ΕΚΘΕΣΗ ΠΕΠΡΑΓΜΕΝΩΝ 2013

Transcript

1 ΕΚΘΕΣΗ ΠΕΠΡΑΓΜΕΝΩΝ 2013 ΤΟΥ Δ.Σ. ΤΗΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑΣ ΓΑΛΑΚΤΟΣ ΔΡΑΜΑΣ Α.Ε. «Ν Ε Ο Γ Α Λ» ΔΡΑΜΑ ΑΠΡΙΛΙΟΣ 2014

2 ΕΚΘΕΣΗ ΠΕΠΡΑΓΜΕΝΩΝ 2013 ΤΟΥ Δ.Σ. ΤΗΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑΣ ΓΑΛΑΚΤΟΣ ΔΡΑΜΑΣ Α.Ε. «Ν Ε Ο Γ Α Λ» Κύριοι Μέτοχοι, Έχουμε την τιμή να θέσουμε υπόψη σας για έγκριση τις οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 01/01-31/12/2013 της εταιρίας μας και να σας δώσουμε τις παρακάτω εξηγήσεις : 1. Εξέλιξη των εργασιών της εταιρίας Το 2013 βρίσκει την Βιομηχανία μας με θετικά οικονομικά αποτελέσματα όπως συνέβη και τα προηγούμενα πέντε έτη Συγκεκριμένα το 2013 παρουσίασε κέρδη. Το Δ.Σ. απεφάσισε κατά την συνεδρίαση της 15ης Απριλίου 2014 την διάθεση των κερδών ως εξής: 1. κέρδη 2013 ΕΥΡΩ , πλέον υπόλοιπο κερδών προηγούμενης χρήσης διαφορές φορολογικού ελέγχου προηγούμενων χρήσεων ΕΥΡΩ ,39 ΕΥΡΩ 0,00 4. Φόρος εισοδήματος ΕΥΡΩ ,89 5. Λοιποί μη ενσωμ. στο λειτουργ. κόστος φόροι ΕΥΡΩ ,28 ΣΥΝΟΛΟ ΕΥΡΩ ,22 Διανομή κερδών 1. Τακτικό Αποθεματικό ΕΥΡΩ ,79 2. Αφορ/γητα.Αποθ. Ν.3299/2004 ΕΥΡΩ 0,00 3. Υπόλοιπο για την επόμενη χρήση ΕΥΡΩ ,17 4. Μέρισμα ΕΥΡΩ ,26 ΣΥΝΟΛΟ ΕΥΡΩ ,22 Από τ ανωτέρω στοιχεία φαίνεται ότι η κερδοφορία της Βιομηχανίας μας συνεχίζεται για πολλοστή συνεχόμενη χρονιά. Η κερδοφορία της επιχείρησης θα μπορούσε να ήταν πολύ μεγαλύτερη εάν δεν υπήρχε ο κοινωνικός ρόλος της ΝΕΟΓΑΛ και εάν πληρώναμε την εισκομιζόμενη πρώτη ύλη (γάλα) στις 2

3 τιμές που πληρώνει ο ανταγωνισμός. Με την πολιτική αυτή η επιχείρηση στηρίζει το εισόδημα των μικρών κυρίως παραγωγών - κτηνοτρόφων της περιοχής, την ανάπτυξη της κτηνοτροφίας και της περιοχής χωρίς να θέτει σε κίνδυνο την αναπτυξιακή της πορεία. Η ευνοϊκή αυτή εικόνα που παρουσιάζουν οι Ισολογισμοί της τελευταίας πενταετίας οφείλεται στην συντονισμένη προσπάθεια της Διοίκησης αλλά και των εργαζομένων της επιχείρησης ν αντεπεξέλθουν στον έντονο ανταγωνισμό του κλάδου. Το οικονομικό αποτέλεσμα της χρήσης 2013 είναι ακόμη ευνοϊκότερο εάν ληφθεί υπ όψιν ότι καθ όλη την περίοδο αυτή πραγματοποιήθηκαν, σχεδόν καθημερινά σ όλη την ζώνη πωλήσεών μας, οι επιθετικές προωθητικές κινήσεις των ανταγωνιστών μας. Παρόλα αυτά η ΝΕΟΓΑΛ διατήρησε το μερίδιο της. Τέλος τα οικονομικά αποτελέσματα της χρήσης του 2013 επηρέασαν και τα παρακάτω: 1. Η αύξηση των ποσοστών έκπτωσης στους αντιπροσώπους και πελάτες λόγω του έντονου ανταγωνισμού με στόχο την αύξηση των πωλήσεων. 2. Στην χρήση 2013 δεν υπολογίσθηκαν έκτακτες αποσβέσεις, οι τακτικές αποσβέσεις ήταν ,57 ΕΥΡΩ. 3. Η καταστροφή προϊόντων και υλικών συσκευασίας λόγω αλλοιώσεως της ποιότητας του προϊόντος λόγω της ημερομηνίας λήξης ή κακής παραγωγής έφθασαν ,60 ΕΥΡΩ. ΠΑΡΑΓΩΓΗ ΠΡΟΪΟΝΤΩΝ ΚΑΙ ΑΓΟΡΑ ΕΜΠΟΡΕΥΜΑΤΩΝ ΣΕ ΤΟΝΟΥΣ Είδος προϊόντος - εμπορεύματος ΤΟΝΟΙ Γάλα αγελάδος νωπό Γάλα πρόβειο νωπό Γάλα κατσικίσιο νωπό Γάλα αγελάδος παστερ. Χύμα Γάλα αγελάδος σε συσκ/σια 10 κιλών Γάλα αγελάδος εμφιαλωμένο Γάλα αγελάδος κακάο εμφιαλωμένο Γιαούρτι αγελάδος παραδοσιακό Κρέμα γάλακτος Οξύγαλα Βούτυρο αγελάδος Τυρί Φέτα Τυρί Τελεμές

4 14.Γιαούρτι πρόβειο Γιαούρτι Ευρωπαϊκού τύπου Παγωτά παραγωγής εργοστασίου Παγωτά παραγωγής άλλων εργοστ Τυρί τρίμματα Μυζήθρα Μυζήθρα παραγωγής άλλων εργοστ Ανθότυρο Ημίσκληρο τυρί ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΠΡΟΪΟΝΤΩΝ ΕΜΠΟΡΕΥΜΑΤΩΝ ΣΕ ΤΟΝΟΥΣ Είδος προϊόντος - εμπορεύματος ΤΟΝΟΙ Γάλα αγελάδος νωπό Γάλα πρόβειο νωπό Γάλα κατσικίσιο νωπό Γάλα αγελάδος παστερ. Χύμα Γάλα αγελάδος σε συσκ/σία 10 κιλών Γάλα αγελάδος παστερ. Εμφιαλωμένο Γάλα κακάο εμφιαλωμένο Γιαούρτι αγελάδος παραδοσιακό Γιαούρτι αγελάδος Ευρωπαϊκού τύπου Κρέμα γάλακτος Τυρί Φέτα Τυρί Αγελάδος Οξύγαλα Γιαούρτι Πρόβειο παραδοσιακό Τυρί τρίμματα Βούτυρο αγελάδος Παγωτά παραγωγής εργοστασίου Παγωτά παραγωγής άλλων εργοστ Μυζήθρα Ανθότυρο Ημίσκληρο τυρί Κύριοι Μέτοχοι, Η δραστηριότητα της Βιομηχανίας κατά την περίοδο από μέχρι εμφανίζεται με αριθμούς στους παρακάτω πίνακες: 1. ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΕΙΣΚΟΜΙΣΗ ΓΑΛΑΚΤΟΣ ΣΕ ΤΟΝΟΥΣ ΚΑΙ ΑΠΑΣΧΟΛΟΥΜΕΝΑ ΑΤΟΜΑ ΕΤΟΣ ΑΓΕΛΑΔΙΝΟ ΠΡΟΒΕΙΟ ΓΙΔΙΝΟ ΑΠΑΣΧΟΛ. ΑΤΟΜΑ

5 ΕΠΙΤΕΥΘΕΙΣΑ ΜΕΣΗ ΛΙΠ/ΤΑ ΚΑΤΑ ΧΡΟΝΟ ΕΤΟΣ ΛΙΠ/ΤΑ , , , , , , , , , , Αναφέρουμε στο σημείο αυτό, ότι η εισκομιζόμενη ποσότητα αγελαδινού γάλακτος στο εργοστάσιο καλύπτει τις ανάγκες της Βιομηχανίας, η δε μέση λιπ/τα είναι ικανοποιητική. Οι πωλήσεις των κυριοτέρων προϊόντων που παράγει η Βιομηχανία μας ήταν παρόμοιες με το 2012 παρά την τεράστια οικονομική κρίση που πλήττει την χώρα μας και αυτό δείχνει τη δυναμική της εταιρίας μας δεδομένου ότι η κατανάλωση σε πανελλαδικό επίπεδο έχει υποστεί μείωση. Τα αποτελέσματα αυτά κρίνονται λίαν ικανοποιητικά : Κατά το 2013 η εισκομιζόμενη ποσότητα αγελαδινού γάλακτος της εταιρείας μας ήταν μεγαλύτερη από το 2012 περίπου 703 tn. Το πρόβλημα όμως της διάθεσης σε άλλες γαλακτοβιομηχανίες παραμένει διότι η επιχείρηση δεν έχει ανοίξει νέες αγορές. Κύριοι Μέτοχοι, Το 2013 λειτούργησαν περίπου 64 σημεία παραλαβής αγελαδινού γάλακτος όπου είναι εγκατεστημένα συστήματα ψύξης του γάλακτος. Τα σημεία παραλαβής αφορούν τους 2 Συνεταιρισμούς όπου συγκεντρώνεται το 0,5% του γάλακτος και τις 62 μεμονωμένες μεγάλες μονάδες των παραγωγών συνεργατών της ΝΕΟΓΑΛ που συγκεντρώνεται το 99,5% του γάλακτος. 5

6 Επίσης λειτούργησαν περίπου 123 ατομικά σημεία παραλαβής αιγοπρόβειου γάλακτος όπου είναι εγκατεστημένα συστήματα ψύξης του γάλακτος. Τα σημεία παραλαβής είναι 96 πρόβειου γάλακτος και 27 αιγός. Συνεχίσθηκε και το 2013 το πρόγραμμα βελτίωσης της ποιότητας γάλακτος σε νέα βάση. Ο υπερσύγχρονος εξοπλισμός που αγοράσθηκε γι αυτόν τον σκοπό και εγκαταστάθηκε στο εργαστήριο ποιοτικού ελέγχου βοήθησε σημαντικά στον έλεγχο της παραλαμβανόμενης α ύλης αλλά και των παραγομένων προϊόντων. 2. Οικονομική θέση της εταιρίας Η οικονομική κατάσταση της εταιρείας κατά την 31/12/2013 κρίνεται ικανοποιητική. Τα ίδια κεφάλαια κατά την 31/12/2013 ανέρχονται σε ποσό Ευρώ ,91 έναντι Ευρώ ,13 της προηγούμενης χρήσεως. Οι βασικοί χρηματοοικονομικοί δείκτες της εταιρείας για τις χρήσεις 2013 και 2012 έχουν ως εξής: Αριθμοδείκτες οικονομικής διάρθρωσης 31/12/ /12/2012 Κυκλοφορούν ενεργητικό ,32 85,37% ,84 84,05% Σύνολο ενεργητικού , ,98 Πάγιο ενεργητικό ,40 14,42% ,62 15,54% Σύνολο ενεργητικού , ,98 Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την αναλογία κεφαλαίων που έχει διατεθεί σε κυκλοφοριακό και πάγιο ενεργητικό. Ίδια κεφάλαια ,91 450,80% ,13 642,6% Σύνολο υποχρεώσεων , ,39 Ο παραπάνω δείκτης δείχνει την οικονομική αυτάρκεια της Εταιρείας. Σύνολο υποχρεώσεων ,55 18,08% ,39 13,44% Σύνολο παθητικού , ,98 Ίδια κεφάλαια ,91 81,51% ,13 86,36% Σύνολο παθητικού , ,98 Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την δανειακή εξάρτηση της εταιρείας Ίδια κεφάλαια ,91 565,30% ,13 555,7% Πάγιο ενεργητικό , ,62 6

7 Ο δείκτης αυτός δείχνει το βαθμό χρηματοδοτήσεως των ακινητοποιήσεων της εταιρείας από τα Ίδια Κεφάλαια. Κυκλοφορούν ενεργητικό ,32 472,20% ,84 625,4% Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις , ,39 Ο δείκτης αυτός δείχνει την δυνατότητα της Εταιρείας να καλύψει τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της με στοιχεία του κυκλοφορούντος ενεργητικού. Κεφάλαιο κινήσεως ,77 78,82% ,45 84,0% Κυκλοφορούν ενεργητικό , ,84 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει σε ποσοστό το τμήμα του Κυκλοφορούντος ενεργητικού το οποίο χρηματοδοτείται από το πλεόνασμα των διαρκών κεφαλαίων (Ιδίων Κεφαλαίων και Μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων). Αριθμοδείκτες αποδόσεως και αποδοτικότητας 31/12/ /12/2012 Καθαρά αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως ,28 11,60% ,08 13,70% Πωλήσεις αποθεμάτων & υπηρεσιών , ,8 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την απόδοση της εταιρείας χωρίς το συνυπολογισμό των εκτάκτων και ανόργανων αποτελεσμάτων. Καθαρά αποτελέσματα χρήσεως προ φόρων ,00 10,90% ,93 11,76% Σύνολο εσόδων , ,00 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την συνολική απόδοση της εταιρείας σε σύγκριση με τα συνολικά της έσοδα Καθαρά αποτελέσματα χρήσεως προ φόρων ,00 9,37% ,93 10,43% Ίδια κεφάλαια , ,13 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την αποδοτικότητα των ιδίων κεφαλαίων της εταιρείας. Μικτά αποτελέσματα ,37 23,49% ,68 23,96% Πωλήσεις αποθεμάτων & υπηρεσιών , ,78 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει το ποσοστιαίο μέγεθος του μικτού κέρδους επί των πωλήσεων της εταιρείας. 3. Προβλεπόμενη πορεία της εταιρείας, κίνδυνοι Κύριοι Μέτοχοι, Η αγορά πλέον αλλάζει. Το επόμενο διάστημα θα έχουμε ραγδαίες εξελίξεις στον κλάδο μας. Η εταιρία μας έγκαιρα έχει εκσυγχρονίσει τόσο τις 7

8 υποδομές της όσο και τις δομές της ώστε να μπορεί να αντιμετωπίσει το μέλλον με σιγουριά και αισιοδοξία προσπαθώντας να αντιμετωπίσει τις δύσκολες συνθήκες της αγοράς με τις λιγότερες δυνατές απώλειες. Ο δρόμος είναι γνωστός, μόνο με συνεχείς επενδύσεις και εκπαίδευση του προσωπικού μπορεί να θωρακιστεί μια επιχείρηση για να μπορέσει όχι μόνο ν αντέξει στον ανταγωνισμό αλλά και να παίξει σημαντικό ρόλο στην ανάπτυξη της ευρύτερης περιοχής. Φιλοδοξούμε, ότι βρισκόμαστε στο σωστό δρόμο και ότι δημιουργήσαμε τις υποδομές που απαιτούνται ώστε η επιχείρηση μας να βοηθήσει σημαντικά στην ανάπτυξη της κτηνοτροφίας στην περιοχής μας και όχι μόνο. 4. Δραστηριότητες στον τομέα της έρευνας και ανάπτυξης Η εταιρεία προβλέπεται να εκσυγχρονίσει περαιτέρω το τμήμα συσκευασίας των τυροκομικών με την αγορά ενός κοπτικού σταθερού βάρους καθώς επίσης και το τμήμα συσκευασίας βουτύρου. Έχει ήδη θέσει σε λειτουργία μία σύγχρονη γραμμή συσκευασίας βουτύρου. 5. Πληροφορίες για τα χρηματοοικονομικά μέσα Η εταιρία διαθέτει μετοχές της Εθνικής Τράπεζας τις οποίες προτίθεται να διατηρήσει. 6. Διαθέσιμο συνάλλαγμα Η εταιρία δεν διαθέτει συνάλλαγμα ή τίτλους σε συνάλλαγμα. 7. Ακίνητα της εταιρίας ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ 31/12/12 ΑΞΙΕΣ ΚΤΗΣΕΩΣ ΑΥΞΗΣΕΙΣ ΜΕΙΩΣΕΙΣ ΑΝΑΠΡΟΣ ΑΡΜΟΓΗ 31/12/13 ΓΗΠΕΔΑ-ΟΙΚΟΠΕΔΑ- ΑΓΡΟΙ , ,86 ΚΤΙΡΙΑ & ΤΕΧΝΙΚΑ ΕΡΓΑ , , , ,95 ΜΗΧΑΝΗΜΑΤΑ , , , ,78 ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ ΜΕΣΑ , , , ,48 ΕΠΙΠΛΑ & ΛΟΙΠΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ , , , ,52 ΕΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ , , ,80 ΣΥΝΟΛΑ , , , ,39 8

9 ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΓΗΠΕΔΑ-ΟΙΚΟΠΕΔΑ- ΑΓΡΟΙ ΚΤΙΡΙΑ & ΤΕΧΝΙΚΑ ΕΡΓΑ 31/12/12 ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ ΧΡΗΣΕΩΣ ΜΕΙΩΣΕΙΣ ΑΝΑΠΡΟΣ ΑΡΜΟΓΗ 31/12/13 ΑΝΑΠ/ΣΤΟ , , , , , , ,04 ΜΗΧΑΝΗΜΑΤΑ , , , , ,99 ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ ΜΕΣΑ , , , , ,470 ΕΠΙΠΛΑ & ΛΟΙΠΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ ΕΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ , , , , , ,90 188, , ,80 0,00 ΣΥΝΟΛΑ , , , , ,70 Δεν υπάρχουν προσημειώσεις επί των παγίων στοιχείων της εταιρείας. Τα πάγια περιουσιακά στοιχεία της εταιρείας είναι ασφαλισμένα για πυρασφάλεια στην GENERALI HELLAS. 8. Υποκαταστήματα εταιρείας Η εταιρεία δεν έχει υποκαταστήματα 9. Σημαντικά γεγονότα που συνέβησαν από τη λήξη της χρήσης μέχρι την ημερομηνία υποβολής της παρούσας έκθεσης. Μέχρι την ημερομηνία υποβολής της Έκθεσης αυτής δεν έχει συμβεί κανένα άλλο γεγονός, που θα μπορούσε να επηρεάσει σημαντικά την οικονομική θέση και την πορεία της εταιρίας. Δράμα, Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ Δ/Σ & ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΣΕΒΑΣΤΙΔΗΣ ΧΡΙΣΤΟΦΟΡΟΣ H έκθεση του Δ.Σ. που αποτελείται από εννέα (9) σελίδες είναι αυτή που αναφέρεται στο πιστοποιητικό ελέγχου που χορήγησα την 17 η Απριλίου Αθήνα 17 Απριλίου 2014 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Στέργιος B. Παππάς Α.Μ. Σ.ΟΕ.Λ Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. μέλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, Αθήνα Αρ Μ ΣΟΕΛ 125 9