ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ 1

Transcript

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από τα πρακτικά της με αριθμό 04 ης Ειδικής Συνεδρίασης της 19 ης Ιανουαρίου 2015 ΑΡΙΘΜ. ΑΠΟΦ. 006/2015 Π Ε Ρ Ι Λ Η Ψ Η Λήψη απόφασης περί έγκρισης Προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2015 (αρ.απόφ.ο.ε. 001/2015). Στα Σπάτα σήμερα 19 του μηνός Ιανουαρίου, του έτους 2015, ημέρα Δευτέρα ώρα 09:00 μ.μ. το Δημοτικό Συμβούλιο του Δήμου Σπάτων Αρτέμιδος συνήλθε σε Ειδική Συνεδρίαση στην αίθουσα συνεδριάσεων του Δημοτικού Συμβουλίου Σπάτων Αρτέμιδος το οποίο συγκλήθηκε ύστερα από την με αριθμό πρωτ.1063/ έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου κ. Κατραμάδου Σταύρου του Ιωάννη, η οποία επιδόθηκε και δημοσιεύθηκε νόμιμα, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 67 του Ν.3852/2010 (ΦΕΚ Α' 87). Παρόντος και του Δημάρχου κ. Δημητρίου Μάρκου του Σπυρίδωνος, διαπιστώθηκε από τον Προεδρεύοντα της Ειδικής Συνεδρίασης του Δ.Σ., πως υπήρχε νόμιμη απαρτία, δεδομένου ότι σε σύνολο 33 μελών παραβρέθηκαν παρόντα αρχικά τα 29 μέλη και ονομαστικά οι: ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Τούντας Αντώνιος του Κωνσταντίνου 1. Κρόκος Νικόλαος του Δημητρίου 2. Δούρος Σωτήρης του Χρήστου 2. Ντουρντουρέκα Καλομοίρα του Δημ. 3. Μπέκας Γεώργιος του Σπυρίδωνα 3. Τσάκαλη Ελένη του Ηλία 4. Στάμου Δημήτριος του Γεωργίου 4. Δάρδαλης Νικόλαος του Αποστόλου 5. Κατραμάδος Σταύρος του Ιωάννη 6. Φράγκος Διονύσιος του Ιωάννη 7. Τούντας Ιωάννης του Σωτηρίου 8. Γιαννάτος Σωτήριος του Αναστασίου 9. Νομικός Αντώνιος του Ηρακλείου 10. Λίγκου Πηνελόπη του Χαραλάμπους 11. Τυράκης Βάϊος του Γεωργίου 12. Φύτρος Αντώνιος του Παρασκευά 13. Μπασινάς Ιωάννης του Στεφάνου 14. Ίσαρης Γεώργιος του Νικολάου 15. Μωραΐτη Ιωάννα του Αντωνίου 16. Λάμπρου Παναγιώτης του Ηλία 17. Γκέλιας Δονάτος του Ηλία 18. Λύτρα Αθηνά του Ιωάννη 19. Ζήση Μαρία του Ανδρέα 20. Μάρκου Χρήστος του Αντωνίου 21. Σερέτης Χρήστος του Γεωργίου 22. Πουλάκης Πέτρος του Ιωάννη 23. Αργυρός Γεώργιος του Βασιλείου 24. Μπάτρης Παναγιώτης του Δημητρίου 25. Ραφτοπούλου Άννα του Ιωάννη 26. Μαρλαντής Χρήστος του Ηλία 27. Ντελάκη Ευαγγελία του Νικήτα 28. Τσαντήλας Χρήστος του Δημητρίου 29. Γερακόπουλος Γρηγόριος του Αποστόλου ΠΡΟΣΕΛΕΥΣΕΙΣ ΑΠΟΧΩΡΗΣΕΙΣ: Μετά από την ψήφιση του 1 ου Θέματος της Ημερήσιας Διάταξης προσήλθε η Δημοτική Σύμβουλος κα Ντουρντουρέκα Καλομοίρα. Στη συνεδρίαση παραβρέθηκε και η κα Μπότσαρη Χρυσάνθη υπάλληλος του Δήμου, για την τήρηση των πρακτικών. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ 1 Σελίδα 1 από 28

2 Εισηγούμενος επί του 1 ου Θέματος της Ημερήσιας Διάταξης ο Δήμαρχος κ. Μάρκου Δημήτριος είπε: ΓΕΝΙΚΑ ΠΕΡΙ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 1.1 Διατάξεις που ορίζουν το περιεχόμενο το Προϋπολογισμού. 1. Τα άρθρα του Κώδικα Δήμων και Κοινοτήτων, που κυρώθηκε με το άρθρο πρώτο του ν. 3463/2006 (ΦΕΚ 114 Α'). 2. Οι διατάξεις των περιπτ. (δ) και (ε) το υ άρθρου 63, της παρ.1 του άρθρου 72 και των παρ. 1-3 του άρθρου 86 του ν. 3852/2010 «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωμένης Διοίκησης - Πρόγραμμα Καλλικράτης» (ΦΕΚ 87 Α'), καθώς επίσης αυτές του άρθρου 266 του ίδιου νόμου, όπως συμπληρώθηκαν με την παρ.4.α του άρθρου 43 «Ρυθμίσεις οικονομικών θεμάτων Ο.Τ.Α.» του ν.3979/2011 «Για την ηλεκτρονική διακυβέρνηση και λοιπές διατάξεις» (ΦΕΚ 138 Α') και ισχύουν. 3. Τα οριζόμενα στην υπ'αριθμ.7028/ (ΦΕΚ 253 Β') απόφασή «περί καθορισμού τ ου τύπου του προϋπολογισμού των δήμων και κοινοτήτων», όπως αυτή τροποποιήθηκε με τις υπ' αριθμ.64871/ (ΦΕΚ 2253 Β') και 70560/ (ΦΕΚ 2394 Β') όμοιες και ισχύει. 4. Η αριθμ.50698/ κοινή απόφαση Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών «περί κατάρτισης προϋπολογισμού των Δήμων για το έτος 2012». 5. Η αριθμ.47490/ κοινή απόφαση Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών «περί κατάρτισης προϋπολογισμού των Δήμων για το έτος 2013». 6. Η αριθμ.30842/ κοινή απόφαση Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών «περί κατάρτισης προϋπολογισμού των Δήμων για το έτος 2014». 7.Τα άρθρα 77 και 78 του. Ν.4172/2013(ΦΕΚ 167 Α) και το άρθρο 64 του Ν.4270/2014(ΦΕΚ 143 Α ) 8. H αριθμ.29530/ απόφαση Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών «περί κατάρτισης προϋπολογισμού των Δήμων για το έτος 2015». 9,To υπ αρ.1898/ έγγραφο του ΥΠ.ΕΣ «Γνώμη του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των Ο.Τ.Α επί του σχεδίου του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2015 του ΔΗΜΟΥ ΣΠΑΤΩΝ-ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ» 10.Το υπ αρ.80087/ έγγραφο της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Αττικής με το οποίο έγινε αναπομπή του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2015 του Δήμου.(ΑΔΣ 313/2014) Διαίρεση του προϋπολογισμού Ο προϋπολογισμός διαιρείται σε δύο Μέρη, εκ των οποίων το Μέρος I περιλαμβάνει τα έσοδα και το Μέρος II τις δαπάνες, συμπεριλαμβανομένου του αποθεματικού. Στο Μέρος I (Έσοδα) υπάρχουν δύο πίνακες ανακεφαλαίωσης των εσόδων. Στον πρώτο πίνακα με τον τίτλο ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ (Ι) τα έσοδα ταξινομούνται, όπως και προη γουμένως, με κριτήριο την προέλευσή τους. Στο δεύτερο πίνακα με τον τίτλο ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ (ΙΙ) περιλαμβάνονται μόνο τα έσοδα εκείνα, τα οποία προορίζονται από το νόμο να διατεθούν για επενδύσεις ή, αν και δεν υπάρχει τέτοια δέσμευση στο νόμο, αποφασίζεται να διατεθούν για επενδυτικούς σκοπούς. Στο Μέρος II (Δαπάνες) υπάρχουν επίσης δύο πίνακες ανακεφαλαίωσης των εξόδων. Στον πίνακα 1 οι δαπάνες ταξινομούνται κατά είδος. Στον πίνακα 2 οι δαπάνες κατατάσσονται κατά Υπηρεσία Διάκριση των εσόδων και των εξόδων Τα έσοδα του προϋπολογισμού διακρίνονται στις ακόλουθες ομάδες: 1. Τακτικά έσοδα 2. Έκτακτα έσοδα 3. Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών (Π.Ο.Ε.) που βεβαιώνονται για πρώτη φορά. 4. Εισπράξεις δανείων και απαιτήσεων από Π.Ο.Ε. 5. Εισπράξεις υπέρ του Δημοσίου ή τρίτων και επιστροφές χρημάτων 6. Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενης χρήσης. Τα έξοδα του προϋπολογισμού διακρίνονται στις ακόλουθες ομάδες: Λειτουργικές δαπάνες χρήσης Επενδύσεις Πληρωμές Π.Ο.Ε., λοιπές αποδόσεις και προβλέψεις Αποθεματικό ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ 2 Σελίδα 2 από 28

3 1.4. Διάκριση των Υπηρεσιών Οι Υπηρεσίες στις οποίες κατανέμονται οι δαπάνες του προϋπολογισμού του Δήμου μας, έχουν ως εξής: 00 ΓΕΝΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 10 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΙ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 15 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ, ΑΘΛΗΤΙΣΜΟΥ ΚΑΙ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ 20 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑΣ ΚΑΙ ΗΛΕΚΤΡΟΦΩΤΙΣΜΟΥ 25 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΥΔΡΕΥΣΗΣ, ΑΡΔΕΥΣΗΣ ΚΑΙ ΑΠΟΧΕΤΕΥΣΗΣ 30 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ 35 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΠΡΑΣΙΝΟΥ 40 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΠΟΛΕΟΔΟΜΙΑΣ 50 ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΑΣΤΥΝΟΜΙΑ 70 ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ Μέρος Ι Έσοδα Χαρακτηριστικά του προϋπολογισμού εσόδων οικονομικού έτους (βάσει της Κ.Υ.Α / των Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών) α) Απαγόρευση υπερεκτίμησης εσόδων Η τήρηση των ανωτέρω ελέγχεται από τον Ελεγκτή Νομιμότητας (Γεν. Γραμματέα της Αποκεντρωμένης Διοίκησης ) κατά τις διατάξεις της παρ.7 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010 και η παραβίαση της οδηγεί στην αναπομπή του προϋπολογισμού στο Δημοτικό Συμβούλιο β) Καθορισμός ανώτατου ύψους προϋπολογισμού ιδίων εσόδων Το συνολικό άθροισμα των ποσών που εγγράφονται στον προϋπολογισμό του 2015 για τις ανωτέρω κατηγορίες εσόδων υπολογίζεται με βάση την πορεία εκτέλεσης (εισπραχθέντα) του 2013, σε συνδυασμό με την απόδοση των εισπράξεων από τον Ιανουάριο 2014 και μέχρι το κλείσιμο του μηνός που προηγείται από το μήνα κατάρτισης του σχεδίου του προϋπολογισμού 2014 και της αντίστοιχης περιόδου του έτους Εάν η ανωτέρω διαφορά είναι θετική (δηλαδή όταν η εκτέλεση του 2014 έχει αποδώσει ποσό υψηλότερο του 2013), τότε το ανώτατο ποσό που μπορεί να εγγραφεί στο συνολικό άθροισμα των ιδίων εσόδων, στον προϋπολογισμό του 2015, είναι το άθροισμα των εισπραχθέντων του 2013 προσαυξημένο κατά το ποσό της θετικής διαφοράς. Εάν η ανωτέρω διαφορά είναι αρνητική, τότε το ανώτατο ποσό που μπορεί να εγγραφεί ως συνολικό άθροισμα για την ομάδα ιδίων εσόδων είναι τα εισπραχθέντα του ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ 3 Σελίδα 3 από 28

4 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΕΚΤΙΜΗΣΗ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 2015 ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΜΗΝΑΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ 9ος του 2014 ΚΑΕ Εισπραχθέντα Εισπραχθέντα Εισπραχθέντα Διαφορά Ανώτατο ποσό για Κατάρτιση 2015 Απόκλιση από 1/1/2013 από 1/1/2013 από 1/1/2014 (3) μείον (1) Προϋπ/σμό 2015 Κατάρτισης μέχρι 30/9/2013μέχρι 31/12/2013μέχρι 30/9/ (1) (2) (3) (3)-(1)=(4) (5)* (6) (5)-(6)=(7) *Αν το ποσό της διαφοράς είναι θετικό τότε στη στήλη (5) εμφανίζεται το άθροισμα των , , ,00 711, , , ,00 στηλών (2) και (4), αλλιώς εμφανίζεται το ποσό της στήλης (2) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,50 295,50 0,00-295,50 295,50 0,00 295, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , ,62 340, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,44 ** , , ,33 **Το άθροισμα πιθανόν να ΜΗΝ συμφωνεί με αυτό που αναγράφεται στην ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ Ι (Ε) ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ 2015 ΔΑΠΑΝΕΣ 2015 ΕΣΟΔΑ 2015 ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ Ι (ΙΔΙΑ ΕΣΟΔΑ) (Α) Άθροισμα Εισπράξεων ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ - ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΣ Χρήσης 2013 : ,02 Σύνολο <6> ,56 Σύνολο <0> ,43 (Β) Άθροισμα Εισπράξεων ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ - ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΣ Χρήσης 2014 : ,58 Σύνολο <7> ,34 Σύνολο <1> ,35 (Γ) Συνολικό Άθροισμα Εισπράξεων στη Χρήση 2013 : ,49 Σύνολο <8> ,26 Σύνολο <2> ,22 (Δ) Η διαφορά είναι αρνητική ,44 ( ,58 μείον ,02) και το ποσό είναι το ,49 (Ε) Ανώτατο ποσό που ΠΡΕΠΕΙ να εγγραφεί στον Προϋπολογισμό της Χρήσης 2015 προς έγκριση : ,49 Σύνολο <9> ,14 Σύνολο <3> ,30 (ΣΤ) Ποσό που ΕΧΕΙ εγγραφεί στον Προϋπολογισμό της Χρήσης 2015 προς έγκριση : ,69 MEION Σύνολο <4> ,00 ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ IΙ (ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 85) Σύνολο <6516> 0,00 Σύνολο <5> ,00 (Α) Άθροισμα Εισπράξεων (ΚΑΕ 32) ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ - ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΣ Χρήσης 2013 : ,61 Σύνολο <6517> 0,00 MEION (Β) Άθροισμα Εισπράξεων (ΚΑΕ 32) ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ - ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΣ Χρήσης 2014 : ,48 (Γ) Συνολικό Άθροισμα Εισπράξεων (ΚΑΕ 32) στη Χρήση 2013 : ,28 Σύνολο <6518> 0,00 Σύνολο <31> 0,00 (Δ) Η διαφορά (Β) μείον (Α) είναι αρνητική ,13 ( ,48 μείον ,61) και το ποσό είναι το (Γ) ,28 Σύνολο <6526> ,00 (Ε) Ποσό που ΕΧΕΙ εγγραφεί στον Προϋπολογισμό της Χρήσης 2015 προς έγκριση στον 32 (Βεβαιωθέντα ΠΟΕ): ,30 (ΣΤ) Ανώτατο ποσό που ΠΡΕΠΕΙ να εγγραφεί στον Προϋπολογισμό του 85 (Προβλέψεις μη Είσπραξης ΠΟΕ) της Χρήσης 2015 Σύνολο <6527> 0,00 προς έγκριση (Ε) μείον (Δ): ,02 Σύνολο <85> ,02 (Ζ) Ποσό που ΕΧΕΙ εγγραφεί στον Προϋπολογισμό της Χρήσης 2015 προς έγκριση στον 85 (Προβλέψεις μη Είσπραξης ΠΟΕ): ,02 Τελικό Ποσό ,28 Τελικό Ποσό ,30 Το Τελικό Ποσό των Δαπανών Ορθώς είναι Μικρότερο ή Ισο του Τελικού Ποσού Το ύψος του αποθεματικού ( ,14) που Δηλώθηκε στην Κατάρτιση της Χρήσης 2015 δεν μπορεί να υπερβαίνει το ανώτατο Εσόδων όριο του ποσοστού 5% των τακτικών εσόδων (Ομάδα 0) που εγγράφονται στον προϋπολογισμό ( ,42) ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ 4 Σελίδα 4 από 28

5 Συνοπτική παρουσίαση των εσόδων όπως έχει καταρτιστεί. ΔΙΑΡΘΡΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ : ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ % Τακτικά Έσοδα ,43 25% Έκτακτα Έσοδα ,35 5% Έσοδα παρελθόντων ετών ,22 8% Εισπρακτέα υπόλοιπα από Βεβαιωθέντα έσοδα κατά τα παρελθόντα έτη ,30 38% Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου, Ασφ. Φορέων και Τρίτων ,00 8% Χρηματικό υπόλοιπο προηγ. έτους ,00 15% ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ ,30 100,00 Παρακάτω αναλύονται οι βασικοί κωδικοί εσόδων για τους οποίους θεωρούμε πως χρειάζεται αιτιολόγηση των ποσών που προβλέπονται Μέρος Ι Έσοδα 0 ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 01 ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΑΠΟ ΑΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 012 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗ ΕΔΑΦΟΥΣ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ ΚΑΙ ΚΟΙΝΟΧΡΗΣΤΩΝ ΧΩΡΩΝ 0122 Τέλη και δικαιώματα από εμποροπανηγύρεις, παζάρια και λαϊκές αγορές. K.A Τέλη και δικαιώματα από εμποροπανηγύρεις Προβλέπονται έσοδα από τις εμποροπανηγύρεις του Δήμου μας (Αγ. Μαρίνας, Κοσμά Αιτωλού, Πέτρου-Παύλου και Τιμίου Σταυρού) ΑΡΘΡΟ 94 ΠΕΡ.31 του Ν.3852/2010 σε συνδυασμό με τις διατάξεις του Ν.2323/1995 όπως ισχύουν. Το τέλος επιβάλλεται σύμφωνα με την αριθμ.306/2014 απ. Δημ. Συμβουλίου. Υπολογίσθηκε έσοδο ποσού ,00. Κ.Α Τέλη και δικαιώματα από λαϊκές αγορές (ΑΡΘΡΟ 19 Β.Δ.24/24/9-20/10/1958) Τα δικαιώματα λαϊκών αγορών θα αποδίδονται από τον Οργανισμό Λαϊκών αγορών Αττικής, σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.4177/ ,00 02 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 021 ΤΟΚΟΙ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Κ.Α Τόκοι χρηματικών καταθέσεων σε τράπεζες (ΑΡΘΡΟ 171 παρ.2 του ΚΔΚ) Το έσοδο αυτό αφορά τους τόκους από τις χρηματικές καταθέσεις (εισπράξεις του Δήμου) σε λογαριασμούς της Τράπεζας και του Τ.Π. και Δανείων. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00,σύμφωνα με την απόδοση του προηγούμενου έτους. 03 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΑ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ 031 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑ ΚΑΙ ΗΛΕΚΤΡΟΦΩΤΙΣΜΟΥ 0311 Τέλος καθαριότητας και φωτισμού Κ.Α Τέλος καθαριότητας και φωτισμού ηλεκτροδοτούμενων χώρων Τα έσοδα από τέλη καθαριότητας και φωτισμού ενοποιήθηκαν σε ενιαίο τέλος σύμφωνα με την παρ.12 του Ν.1828/89, το οποίο είναι ανταποδοτικό και πρέπει να καλύπτουν εξ ολοκλήρου τις δαπάνες των αντίστοιχων Υπηρεσιών (ΑΡΘΡΟ 17 του Ν.1080/80). Το Δ.Σ. με την αριθμ.307/2014 απόφασή του, καθόρισε τους συντελεστές που θα ισχύουν για το έτος 2015 ως εξής: ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 5 από 28

6 Για τις οικίες 1,64 /τ.μ Για τους επαγγελματικούς χώρους 4,00 /τ.μ Λαμβάνοντας υπόψη την αύξηση των τ.μ. από τις νομιμοποιήσεις των αυθαίρετων κατασκευών, το σύνολο των δηλωθέντων τ.μ., οικιακών & επαγγελματικών, και τη συνήθη απόκλιση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,37. που αφορά είσπραξη για 10/12 διότι οι δυο επόμενοι μήνες θα εγγραφούν στον κωδικό Υπηρεσία υδρεύσεως (ΑΡΘΡΟ 19 ΒΔ.24/9-20/10/1958) Δικαιώματα σύνδεσης και επανασύνδεσης με το δίκτυο Κ.Α Δικαιώματα σύνδεσης νέων παροχών με το δίκτυο. (ΑΡΘΡΟ 19 Β.Δ. ΤΗΣ 24/9-20/10/1958) Υπολογίσθηκε έσοδο, σύμφωνα με την 303/2014 απόφαση του Δημ. Συμβουλίου. Υπολογίστηκαν νέες παροχές εντός και εκτός σχεδίου καθώς συνολικού ποσού ,00. Κ.Α Δικαιώματα Επανασύνδεσης παροχών με το δίκτυο ( ΑΡΘΡΟ 19 β δ της 24/9-20/10/1958) Το τέλος καθορίστηκε με την 303/2014 απόφαση του Δημ. Συμβουλίου. Έχουν ήδη αποσταλεί ειδοποιήσεις διακοπών παροχών οπότε προβλέπουμε ότι θα γίνουν επανασυνδέσεις. Υπολογίστηκε έσοδο συνολικού ποσού 1.050, Τέλος Ύδρευσης Κ.Α Τέλος Κατανάλωσης Ύδρευσης (ΑΡΘΡΟ 19 β δ της 24/9-20/10/1958) Δεν υπολογίζεται έσοδο διότι δεν θα βεβαιωθούν τέλη ύδρευσης για το έτος Λοιπά έσοδα της υπηρεσίας υδρεύσεως Κ.Α Λοιπά έσοδα της υπηρεσίας Ύδρευσης (ΑΡΘΡΟ 19 β δ της 24/9-20/10/1958) Το έσοδο καθορίσθηκε με την 303/2014 απόφαση του ΔΣ, αφορά νέες πυροσβεστικές παροχές, τέλη αντικατάστασης παλαιών υδρομέτρων και αξία αντικατάστασης υδρομέτρων. Υπολογίσθηκε έσοδο ποσού ,00 04 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΛΟΙΠΑ ΤΕΛΗ, ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ 041 ΕΣΟΔΑ ΝΕΚΡΟΤΑΦΕΙΟΥ (ΑΡΘΡΟ 4 ΑΝ 582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 Ν.547/1977) Γενικά τα έσοδα των Δημ. Κοιμητηρίων προέρχονται από τέλη, τα οποία καθορίστηκαν με την 308/2014 απόφαση Δημοτικού Συμβουλίου Δικαίωμα σύστασης οικογενειακού τάφου Κ.Α Δικαίωμα σύστασης οικογενειακού τάφου Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Δικαίωμα από παραχώρηση χρήσης μαρμάρινης οστεοθήκης (ΑΡΘΡΟ 4 Α.Ν.582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 Ν.547/1977) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.535,00. Κ.Α Δικαίωμα σύστασης τάφων τριετούς χρήσεως (ΑΡΘΡΟ 4 ΑΝ 582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 Ν.547/1977). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , Δικαίωμα ενταφιασμού (ταφή) Κ.Α Δικαίωμα ενταφιασμού σε οικογενειακό τάφο Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 3.750, Δικαίωμα ανανέωσης (παράτασης χρόνου ταφής) Κ.Α Δικαίωμα ανανέωσης παράτασης χρόνου ταφής (ΑΡΘΡΟ 4 ΑΝ 582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 Ν. 547/1977). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , Τέλος ανακομιδής ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 6 από 28

7 Κ.Α Τέλος ανακομιδής οστών (ΑΡΘΡΟ 4 ΑΝ 582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 Ν.547/1977) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , Δικαιώματα από τη χρήση οστεοφυλακίων Κ.Α Δικαιώματα από τη χρήση οστεοφυλακίων (ΦΥΛΑΞΗ ΟΣΤΩΝ ΣΤΟ ΚΟΙΜΗΤΗΡΙΟ ΔΗΜ. ΕΝΟΤ. ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.200,00. Κ.Α Δικαιώματα από τη χρήση χωνευτηρίου Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 3.200, Δικαιώματα ιεροπραξιών Κ.Α Τέλος μνημόσυνων (ΑΡΘΡΟ 4 ΑΝ 582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 ν. 547/1977) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 100,00. Κ.Α Δικαιώματα από κηδείες (ΑΡΘΡΟ 4 ΑΝ 582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 Ν.547/1977) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.250, Λοιπά έσοδα Νεκροταφείου & Ιερών Ναών Κ.Α Τέλη συντήρησης και καθαριότητας τρέχοντος έτους Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000, ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΤΕΛΟΣ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ 0441 Τέλος ακίνητης περιουσίας Κ.Α Τέλος ακίνητης περιουσίας ηλεκτροδοτούμενων χώρων (ΑΡΘΡΟ 24 Ν.2130/1993) Το τέλος αυτό επιβάλλεται στους ιδιοκτήτες ακινήτων σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 24 του Ν.2130/93 στο σύνολο των τετραγωνικών μέτρων των ηλεκτροδοτούμενων χώρων του Δήμου, τις τιμές ζώνης που ισχύουν στο Δήμο μας, ένα μέσο όρο παλαιότητας των ακινήτων και τον συντελεστή 0,035% που όρισε ο Δήμος μας με την 302/2014 ΑΔΣ. Επιπλέον σε αυτόν τον ΚΑΕ εισπράττεται το τέλος υπέρ του Δήμου σύμφωνα με την αριθμ.:32542/ Απόφαση Υπουργού Εσωτερικών, με την οποία προσδιορίσθηκε η διαδικασία κατανομής του ΤΑΠ στους Δήμους καθώς και ο σκοπός διάθεσής του από αυτούς. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α ΤΑΠ μη ηλεκτροδοτούμενων ακινήτων Το τέλος αυτό επιβάλλεται στους ιδιοκτήτες ακινήτων σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 24 του Ν.2130/93 στο σύνολο των τετραγωνικών μέτρων των μη ηλεκτροδοτούμενων χώρων, τις τιμές ζώνης που ισχύουν στο Δήμο μας, ένα μέσο όρο παλαιότητας των ακινήτων και τον συντελεστή 0,035%, που όρισε ο Δήμος μας, με την αρ.302/2014 ΑΔΣ. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 3.000, ΤΕΛΟΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΑΚΑΘΑΡΙΣΤΩΝ ΕΣΟΔΩΝ ΕΠΙΤΗΔΕΥΜΑΤΙΩΝ 0451 Τέλος διαμονής παρεπιδημούντων (ΑΡΘΡΟ /1980, ΑΡΘΡΟ 27 Ν 2130/1993 & το ΑΡΘΡΟ 23 του Ν.3756/2009) Κ.Α Τέλος διαμονής παρεπιδημούντων Το έσοδο εισπράττεται από την ξενοδοχειακή μονάδα που λειτουργεί εντός των ορίων του Αερολιμένα και των μονάδων που λειτουργούν στα όρια της ενότητας Αρτέμιδος. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , Τέλος επί των ακαθαρίστων εσόδων των κέντρων διασκέδασης, εστιατορίων και συναφών καταστημάτων. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 7 από 28

8 Το τέλος αυτό επιβάλλεται στα καταστήματα υγειονομικού ενδιαφέροντος που έχουν τη δυνατότητα ανάπτυξης τραπεζοκαθισμάτων, σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 20 Ν.1080/80 όπως αντικαταστάθηκε με το ΑΡΘΡΟ 23 του Ν.3756/2009 και ισχύει σήμερα, ορίσθηκε το τέλος από 1/1/09 σε 0,5% επί των ακαθαρίστων εσόδων. Κ.Α Τέλος επί των ακαθαρίστων εσόδων των κέντρων διασκέδασης, εστιατορίων και συναφών καταστημάτων. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. (Σύμφωνα με την περσινή απόδοση) Κ.Α Τέλος επί των ακαθαρίστων εσόδων καταστημάτων αεροδρομίου Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , ΛΟΙΠΑ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ 0461 Τέλος χρήσης κοινόχρηστων χώρων Κ.Α Τέλη χρήσης πεζοδρομίων και λοιπών κοινοχρήστων χώρων. Το τέλος αυτό επιβάλλεται σύμφωνα με ΑΡΘΡΟ 3 του Ν. 1080/80, σε όσους ενδιαφέρονται να κάνουν χρήση κοινοχρήστων χώρων ( πεζοδρόμια, πλατείες, νησίδες, στοές κ.λπ.) με τραπεζοκαθίσματα, εμπορεύματα κ.λπ. (μετά από αίτησή τους και έγκριση από την αρμόδια Υπηρεσία). Το ύψος των τελών υπολογίστηκε σύμφωνα με την εισήγηση της Οικονομικής Υπηρεσίας. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Τέλος χρήσης ΠΑΡΑΛΙΑΚΟΥ ΧΩΡΟΥ (ΑΡΘΡΟ 13 Ν.2971/2001) Για το έτος 2015 εκτιμάται έσοδο από τη παραχώρηση χρήσης του Αιγιαλού που καθορίζεται με σχετική ΚΥΑ. η οποία θα εκδοθεί εντός του έτους 2015 από το Υπουργείο Οικονομικών. Προϋπολογίζεται έσοδο ποσού ,00 Κ.Α Τέλος χρήσης κυλικείου Νεκροταφείου Καταβολή του ετήσιου τέλους χρήσης του κυλικείου στο Νεκροταφείο της Δημοτικής Κοινότητας Αρτέμιδος ποσού 1.200, Τέλος Διαφήμισης Κ.Α Τέλος Διαφήμισης Το τέλος αυτό επιβάλλεται υπέρ των Δήμων σύμφωνα με τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 5 του Ν. 1900/90, του ΑΡΘΡΟΥ 18 του Ν.2130/93, του ΑΡΘΡΟΥ 9 του Ν.2880/01 και του ΑΡΘΡΟΥ 26 του Ν.3013/02 για κάθε διαφήμιση που γίνεται με οποιονδήποτε τρόπο και μορφή σε χώρους που βρίσκονται μέσα στα διοικητικά τους όρια και ο συντελεστής καθορίζεται με την 305/2014 Α.Δ.Σ. Για το 2015 τα τέλη παραμένουν στο ίδιο ύψος με αυτά που είχαν καθορισθεί με την απόφαση του προηγούμενου έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , Τέλος αδειών οικοδομών Το τέλος αυτό επιβάλλεται σύμφωνα με τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 23 Β.Δ.249/ και εισπράττεται κατευθείαν από το Δήμο και όχι μέσω των ΔΟΥ, οπότε δεν υπάρχει πρόβλημα καθυστέρησης απόδοσής του. Κ.Α Τέλος υπέρ Δήμου για έκδοση οικοδομικής άδειας (ΑΡΘΡΟ 23 ΠΔ.24/9-20/10/ 1958). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 4.000,00. Κ.Α Τέλος Υψομετρικής Μελέτης (Αρ. απόφασης 102/1993) Υπολογίσθηκε έσοδο σύμφωνα με την περσινή απόδοση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 200,00. Κ.Α Τέλος αδειών οικοδομών ΕΚΚΟ ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 8 από 28

9 Δεν υπολογίσθηκε έσοδο διότι σύμφωνα με τις ισχύουσες διατάξεις δεν δύναται να εισπραχθεί. 05 ΦΟΡΟΙ ΚΑΙ ΕΙΣΦΟΡΕΣ 0511 ΦΟΡΟΣ ΗΛΕΚΤΡΟΔΟΤΟΥΜΕΝΩΝ ΧΩΡΩΝ Κ.Α Δημοτικός φόρος Εδώ εντάσσεται το έσοδο από το φόρο επί των ηλεκτροδοτούμενων χώρων το οποίο επιβάλλεται σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 10 του Ν.1080/80 όπως συμπληρώθηκε με τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 25, παρ.13 του Ν.1828/89. Το Δ.Σ. με την 302/2014 απόφασή του όρισε το συντελεστή του τέλους αυτού για τους ηλεκτροδοτούμενους χώρους σε 0,56 /τ.μ. για τους στεγασμένους χώρους και 0,28 /τμ για τους μη στεγασμένους χώρους για την δημοτική ενότητα Σπάτων και σε 0,40 /τμ για τους στεγασμένους χώρους και 0,20 /τμ για τους μη στεγασμένους χώρους για την Αρτέμιδα. Απόδοση από Ιανουάριο έως Οκτώβριο. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , ΦΟΡΟΣ ΖΥΘΟΥ Κ.Α Φόρος Ζύθου Το έσοδο αυτό αποδίδεται από το Υπουργείο Εσωτερικών Αποκέντρωσης & Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης στους Δήμους σύμφωνα με τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 9 Ν.Δ.703/70, του ΑΡΘΡΟΥ 12 του Ν.1080/80 και του ΑΡΘΡΟΥ 18, παρ.4 του Ν.3320/05, το οποίο διαμορφώνεται ανάλογα με την κατανάλωση ζύθου κατά το προηγούμενο έτος και αποδίδεται σύμφωνα με Απόφαση Υπουργού Εσωτερικών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , ΕΙΣΦΟΡΕΣ Εισφορά σε χρήμα λόγω ένταξης ή επέκτασης πολεοδομικών σχεδίων (ΑΡΘΡΟ 24 Συντ. 1975/2001, ΑΡΘΡΟ 9 Ν 1337/83, ΑΡΘΡΟ 21 Ν.2508/97) Σε όσες ΠΕ δεν έχει ορισθεί οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα εισπράττεται μόνο στις περιπτώσεις που θέλουν να εκδώσουν οικοδομική άδεια (44250/8410/59/87 ΕΓΚΥΚΛΙΟ ΥΠΕΧΩΔΕ) και πληρώνουν ποσοστό 10% ή 20% ανάλογα την περίπτωση σύμφωνα με την προσωρινή τιμή που έχει καθορισθεί. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής Μυκηναϊκών Τάφων (Αναμένεται οριστική τιμή προς βεβαίωση εισφορών) Για την περιοχή αυτή έχουν ήδη αποσταλεί τα φύλλα επιβολής εισφοράς και προϋπολογίζεται ότι το έτος 2015 θα βεβαιωθούν οι 2 από τις 12 εξαμηνιαίες δόσεις. Προϋπολογίζονται έσοδα ,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα ΠΕΤΡΑ ΓΙΑΛΟΥ-ΒΟΥΛΙΑ-ΠΡΟΚΑΛΛΗΣΙ Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Σπάτων μετά την αποστολή των χρημ. καταλόγων για το έτος 2015 προβλέπεται η βεβαίωση των 2 εξαμηνιαίων δόσεων του έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα ( ΓΥΑΛΟΥ -ΑΓ.ΔΗΜΗΤΡΗΣ - ΠΥΡΓΟΣ) Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Σπάτων διότι αναμένονται να αποσταλούν νέοι Χρημ. Κατ/γοι από την Δ/νση Πολεοδομίας για την είσπραξη των εισφορών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 1 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος, για την ΠΕ 1 Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ2 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 3 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος, διότι θα αποσταλούν χρημ. κατ/γοι από την Δ/νση Πολεοδομίας για την είσπραξη των εισφορών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 9 από 28

10 Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 4 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Υπολογίσθηκε έσοδο σύμφωνα με την περσινή απόδοση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 5 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος, σύμφωνα με την περσινή απόδοση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 6 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 7 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 8 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 9 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 10 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 11 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 12 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 13 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 14 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500, Μετατροπή σε χρήμα της εισφοράς σε γη (ΑΡΘΡΟ 8 Ν 1337/83) Κ.Α ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΣΠΑΤΩΝ Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Σπάτων αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα, κατόπιν Δικαστικής απόφασης. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ3 ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 10 από 28

11 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η Απόφαση από το δικαστήριο για τον ορισμό της οριστικής τιμής μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ4 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ5 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος, σύμφωνα με την περσινή απόδοση αναμένεται να σταλούν οι χρηματικοί κατάλογοι από την Δ/νση Πολεοδομίας για την είσπραξη των εισφορών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 200,00. Κ.Α ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 8 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος, σύμφωνα με την περσινή απόδοση αναμένεται να σταλούν οι χρηματικοί κατάλογοι από την Δ/νση Πολεοδομίας για την είσπραξη των εισφορών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 200,00. Κ.Α ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 1 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.500, Εισφορά 40% ή 75% ΤΟΥ ΚΗ/1947 ψηφίσματος Κ.Α Εισφορά 40% ή 75% ΤΟΥ ΚΗ/1947 ψηφίσματος Το τέλος αυτό επιβάλλεται σε όσους καταθέτουν δικαιολογητικά στην Διεύθυνση Πολεοδομίας προκειμένου να τους χορηγηθεί οικοδομική άδεια, σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 34 / Ν.1337/83 & του ΓΟΚ. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000, Τροφεία δημοτικών παιδικών-βρεφονηπιακών σταθμών (άρθρων 9 και 10 της ΚΥΑ 16065/2002 (ΦΕΚ 497 Β )) Κ.Α Τροφεία Δημοτικών Παιδικών Σταθμών Εισφορές των άρθρων 9 &10 της ΚΥΑ.16065/02ΦΕΚ497/Β για τροφεία παιδιών των παιδικών σταθμών του Δήμου. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , Λοιπές εισφορές Κ.Α Εισφορές μελών ΚΑΠΗ & άλλων Ν.Π. του Δήμου Το έσοδο αυτό αφορά εισφορές μελών ΚΑΠΗ και άλλων Ν.Π. του Δήμου μετά την υπαγωγή των πρώην Νομικών Προσώπων Δημοσίου Δικαίου στους ΟΤΑ. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000, ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ 061 ΑΠΟ ΘΕΣΜΟΘΕΤΗΜΕΝΟΥΣ ΠΟΡΟΥΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ 0611 Κ.Α.Π. για τη κάλυψη γενικών αναγκών Κ.Α Κ.Α.Π. για τη κάλυψη γενικών αναγκών Το έσοδο αυτό θεσμοθετήθηκε σύμφωνα με τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 25 του Ν.1828/89 και η κατανομή τους ορίζεται με αποφάσεις του Υπουργού Εσωτερικών και αποδίδεται στους Δήμους ως τακτική επιχορήγηση για κάλυψη γενικών αναγκών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. (Πρώτη τακτική μηνιαία κατανομή έτους 2014= ,04 χ12 αυξημένο κατά 4,81%). Κ.Α ΚΑΠ για την καταβολή μισθωμάτων ακινήτων προς στέγαση δημοσίων σχολικών μονάδων Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού (Κατανομή 01-04/2014 =48.226,60 χ 3) ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 11 από 28

12 0614 ΚΑΠ για την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών των σχολείων πρωτοβάθμιας και δευτεροβάθμιας εκπαίδευσης. Κ.Α Κ.Α.Π. για την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών των σχολείων α/θμιας και β/θμιας εκπαίδευσης Το έσοδο αυτό αποδίδεται στους Δήμους για κάλυψη λειτουργικών αναγκών των σχολείων πρωτοβάθμιας και δευτεροβάθμιας εκπαίδευσης. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. (Πρώτη τακτική κατανομή έτους 2014=33.399,65 χ4 αυξημένο κατά 25%). Κ.Α Έσοδα του αρ.27 του Ν.3756/2009 για λειτουργικές δαπάνες Το έσοδο αυτό προβλέπεται από τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 27 του Ν.3756/09 «Ρύθμιση χρεών προς τους Ο.Τ.Α.» και αφορά πάσης φύσεως οφειλές του Ελληνικού Δημοσίου προς τους Ο.Τ.Α. που απορρέουν από τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 25 του Ν.1828/1989 (ΦΕΚ 2Α) και αφορούν τη χρονική περίοδο από την καθιέρωση των Κ.Α.Π. μέχρι και το έτος 2008, δύναται να εξοφληθούν σε οκτώ (8) ετήσιες ισόποσες δόσεις. Για το έτος 2015 θα αποδοθεί η 6ης δόση από τις οκτώ συνολικού ποσού , ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 071 ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 0713 Παράβολα για την έκδοση των αδειών ίδρυσης και λειτουργίας επιχειρήσεων υγειονομικού ενδιαφέροντος Κ.Α Παράβολα για την έκδοση των αδειών ίδρυσης και λειτουργίας επιχειρήσεων υγειονομικού ενδιαφέροντος Το παράβολο αυτό προβλέπεται από το ΑΡΘΡΟ 25 του Δ.Κ.Κ. και καταβάλλεται στο Δήμο προκειμένου να ελεγχθεί ο φάκελος των δικαιολογητικών που καταθέτουν οι ενδιαφερόμενοι, προκειμένου να τους χορηγηθεί άδεια ίδρυσης και λειτουργίας καταστήματος υγειονομικού ενδιαφέροντος. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Παράβολα χορήγησης αδειών Μουσικής. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 3.000, Τέλος διαφήμισης της κατηγορίας Δ του αρ. 15 του β.δ.24 ή 27/9-20/10/58 Κ.Α Τέλος διαφήμισης της κατηγορίας Δ του ΑΡΘΡΟΥ 15 του ΠΔ 24/9-20/10/1958 Το έσοδο αυτό αφορά ποσοστό 2% επί της διαφημιστικής δαπάνης των επιχειρήσεων και αποδίδεται στο Δήμο μας μέσω της Δ.Ο.Υ., σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 9 του Ν.2880/2001. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , Λοιπά τακτικά έσοδα που δεν εντάσσονται στις ανωτέρω τάξεις. Κ.Α Τέλη διέλευσης χρήσης δικαιωμάτων διέλευσης και εγγυήσεων καλής εκτέλεσης των εργασιών διέλευσης (Υπ.Απ. ΦΕΚ 1375/2009) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α Λοιπά τακτικά έσοδα που δεν εντάσσονται στις ανωτέρω τάξεις Στο συγκεκριμένο Κ.Α. μπορούν να ενταχθούν τακτικά έσοδα που δεν μπορούν λόγω της φύσης τους να ενταχθούν σε κωδικούς του τρέχοντος έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 3.000, ΕΚΤΑΚΤΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ 1212 Από συγχρηματοδοτούμενα προγράμματα Κ.Α Επιχορήγηση από ΟΑΕΔ για την κάλυψη των ασφαλιστικών εισφορών ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 12 από 28

13 ωφελουμένων του προγράμματος κοινωφελούς εργασίας. Αφορά το κόστος ασφάλισης απασχολουμένων με βάση το πρόγραμμα κοινωφελούς εργασίας που υλοποιεί ο ΟΑΕΔ. Υπολογίσθηκε έσοδο , Λοιπές επιχορηγήσεις Κ.Α Επιχορήγηση για την κάλυψη δράσεων πυροπροστασίας Λειτουργικές δαπάνες. Υπολογίσθηκε έσοδο ,00 13 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ 131 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΑΠΟ ΘΕΣΜΟΘΕΤΗΜΕΝΟΥΣ ΠΟΡΟΥΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ 1311 Κεντρικοί Αυτοτελείς Πόροι από το πρόγραμμα Δημοσίων Επενδύσεων (ΣΑΤΑ) Κ.Α Κεντρικοί Αυτοτελείς Πόροι (ΣΑΤΑ) Το έσοδο αυτό προέρχεται από το πρόγραμμα Δημοσίων Επενδύσεων (ΣΑΤΑ). Για το έτος 2015 προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00, (Πρώτη τακτική κατανομή έτους 2014 χ 12) Επισκευή και συντήρηση σχολικών κτιρίων Κ.Α Επισκευή και συντήρηση σχολικών κτιρίων Το έσοδο αυτό αφορά επιχορηγήσεις από ΣΑΤΑ (ΑΡΘΡΟ 13 Ν.2880/2001) (ΣΑΤΑ σχολικών κτιρίων).εγγράφεται το ποσό που αποδόθηκε στο Δήμο κατά το 2014 Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , Χρηματοδοτήσεις από το πρόγραμμα «ΘΗΣΕΑΣ» (ΑΡΘΡΟ 6-12 του Ν. 3274/2004) Εδώ εντάσσονται διάφορα έργα σύμφωνα με το Τεχνικό Πρόγραμμα έτους Κ.Α Χρηματοδότηση προγράμματος για το έργο << Μ/Κ κλειστού Γυμναστηρίου Δήμου Σπάτων.>> ΣΑΕΠ 085 Ένταξη και εγκεκριμένη ισόποση πίστωση στον Κ.Α συνολικού ύψους 5.000, ΛΟΙΠΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ & ΕΡΓΑ 1321 Χρηματοδοτήσεις από Περιφερειακά επιχειρησιακά προγράμματα Κ.Α Χρηματοδότηση για δημιουργία Κ.Η.Φ.Η. Χρηματοδότηση από ΠΔΕ με κωδικό ΜΙS και ΣΑΕ ΕΠ0858 για δημιουργία κέντρου ημερήσιας φροντίδας ηλικιωμένων στο Δήμο. Προϋπολογίζονται έσοδα ,00 Κ.Α Επιχορήγηση από ΠΕΠ ΑΤΤΙΚΗΣ Δράσεις ενημέρωσης δικτύωσης Σεμινάρια ενημέρωσης δικτύωσης Σεμινάρια. Προϋπολογίζονται έσοδα ,00. Κ.Α Επιχορήγηση από ΠΕΠ Αττικής Επιστημονικός και Τεχνικός Σύμβουλος του Σχεδίου υλοποίησης Προϋπολογίζονται έσοδα 7.000,00. Κ.Α Χρηματοδότηση ΕΣΠΑ Αντικατάσταση αμιαντοσωλήνων και αναβάθμιση δικτύου ύδρευσης του Δήμου Σπάτων. Υπάρχει εγκεκριμένη χρηματοδότηση ( ) συνολικού ύψους ,00. Κ.Α Ολοκληρωμένη παρέμβαση εξοικονόμησης ενέργειας στις κτιριακές εγκαταστάσεις του Δήμου (ΠΕΠ ΑΤΤΙΚΗΣ ) Υπάρχει εγκεκριμένη χρηματοδότηση συνολικού ύψους ,00. Κ.Α Επιχορήγηση ΠΕΠ Αττικής για αντικατάσταση φωτισμού Υπάρχει εγκεκριμένη χρηματοδότηση συνολικού ύψους ,00. συστήματος εξωτερικού Κ.Α Επιχορήγηση για εξωτερική αξιολόγηση στην επίτευξη των στόχων του σχ.υλοποίησης-ενεργειακή επιθεώρηση-έκδοση πιστοποιητικού Υπάρχει εγκεκριμένη χρηματοδότηση συνολικού ύψους 7.000,00. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 13 από 28

14 Κ.Α Επιχορήγηση για την βελτίωση της ενεργειακής απόδοσης και την ορθολογικη διαχείριση της ενέργειας στο 1ο και 5ο δημοτικό σχολείο αρτέμιδας (MIS ) Υπάρχει εγκεκριμένη χρηματοδότηση συνολικού ύψους ,00. Κ.Α Μελέτη αντιπυρικής προστασίας του Δήμου Σπάτων Αρτέμιδος με κωδικό ΜΙS στο Επιχειρησιακό Πρόγραμμα «ΑΤΤΙΚΗ » Υπάρχει εγκεκριμένη χρηματοδότηση συνολικού ύψους 2000, Χρηματοδοτήσεις από Κεντρικούς Φορείς 1323 Χρηματοδοτήσεις έργων από Ε.Ε. Κ.Α Επιχορήγηση από Ευρωπαικό πρόγραμμα Europe in themediteranean (MED) Υπάρχει εγκεκριμένη χρηματοδότηση συνολικού ύψους , Έσοδα από προγραμματικές συμβάσεις για κάλυψη επενδυτικών δαπανών Κ.Α Χρηματοδότηση από Νομ.Αυτ/ση (70%) για το έργο αντικατάσταση αγωγού ύδρευσης στο τμήμα Σπάτα - Αεροδρόμιο Εγκεκριμένη πίστωση και αποδοχή από το Δ.Σ.(Πίστωση στο σκέλος των εξόδων στον ΚΑ )συνολικού ύψους ,79. Κ.Α Επιχορήγηση από ΠΕΑΑ για ανέγερση Παιδικού Σταθμού στο ΟΤ 395 ΠΕ3 ποσού , Χρηματοδοτήσεις από Εθνικό Στρατηγικό Πλαίσιο Αναφοράς (ΕΣΠΑ) εκτός Περιφερειακών Επιχειρησιακών Προγραμμάτων Κ.Α Εναρμόνιση οικογενειακής και επαγγελματικής ζωής ποσό , ΠΡΟΣΑΥΞΗΣΕΙΣ ΠΡΟΣΤΙΜΑ ΠΑΡΑΒΟΛΑ 151 Προσαυξήσεις και Πρόστιμα 1511 Προσαυξήσεις εκπρόθεσμης καταβολής χρεών Κ.Α Προσαυξήσεις εκπρόθεσμης καταβολής χρεών Τα έσοδα αυτά προβλέπονται από τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 6 του Ν.Δ.356/74 (Κ.Ε.Δ.Ε.) και του ΑΡΘΡΟΥ 16 του Ν.2130/93 και αφορά προσαυξήσεις εκπρόθεσμης εξόφλησης στα βεβαιωμένα ποσά των χρηματικών καταλόγων. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , Πρόστιμα παραβάσεων ΚΟΚ του ΝΔ 805/71 και του ΑΝ 170/67 Τα έσοδα αυτά προβλέπονται σύμφωνα με τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 31 του Ν.2130/93 από πρόστιμα της Ελληνικής Αστυνομίας, που εισπράττονται στο Ταμείο του Δήμου. Υπολογίστηκαν σύμφωνα με την απόδοση του προηγούμενου έτους Κ.Α Πρόστιμα παραβάσεων Κ.Ο.Κ. - ΑΕΡΟΔΡΟΜΙΟΥ, του ΝΔ.805/71 και του ΑΝ 170/67 (ΑΡΘΡΟ 31 Ν.2130/93) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Πρόστιμα του ΚΟΚ Άμεσης Δράσης Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α Πρόστιμα ΚΟΚ Αστυνομικών Τμημάτων Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Πρόστιμα ΚΟΚ Τροχαίας Αγ. Παρασκευής Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Πρόστιμα παραβάσεων Κ.Ο.Κ. από Δ.Ο.Υ. Παλλήνης ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 14 από 28

15 Προβλέπεται έσοδο από πρόστιμα παραβάσεων του Κ.Ο.Κ. όπου αποδίδονται από την Δ.Ο.Υ. Παλλήνης. Προβλέπεται έσοδο , Πρόστιμα ανέγερσης και διατήρησης αυθαιρέτων κατασκευών. Κ.Α Πρόστιμα ανέγερσης αυθαιρέτων (ΑΡΘΡΟ 17 και 18 του Ν.1337/1983) τα πρόστιμα του ΑΡΘΡΟΥ 9 παρ.8 Ν1512/85 και τα πρόστιμα ΑΡΘΡΟΥ 22 Ν1577/85 Τα έσοδα αυτά προβλέπονται σύμφωνα με τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 12 του Ν.1647/86 και εισπράττονται από το Δήμο, μετά από αυτοψία και επιβολή προστίμου της αρμόδιας Δ/νσης Πολεοδομίας. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Πρόστιμα διατήρησης αυθαιρέτων Σύμφωνα με τις υπάρχουσες και αποσταλμένες από την αρμόδια Υπηρεσία εκθέσεις αυτοψίας του προηγ. έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , Λοιπά πρόστιμα και χρηματικές ποινές επιβαλλόμενες βάσει ειδικών διατάξεων Κ.Α Πρόστιμο μη καταβολής ή ελλιπούς ή εκπρόθεσμης καταβολής τέλους 0.5%. Το έσοδο αυτό αφορά επιβολή προστίμου σε περίπτωση μη καταβολής ή ελλιπούς ή εκπρόθεσμης καταβολής του τέλους του ΑΡΘΡΟΥ 2 του ν.2539/1997 (άρθρα 6 & 7 ν.1080/1980 παρ.1 ν.2946/2001) σε όσες επιχειρήσεις υγειονομικού ενδιαφέροντος αναπτύσσουν τραπεζοκαθίσματα και δεν καταβάλλουν εμπρόθεσμα το δημοτικό φόρο, ο οποίος διαμορφώθηκε σε 0,50% σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 23 παρ.1 και 2 του Ν.3756/09. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α Πρόστιμο εκπρόθεσμης ή ανακριβούς δήλωσης ΤΑΠ Το έσοδο αυτό αφορά πρόστιμο λόγω διαφοράς τ.μ. ακινήτων τα οποία δεν έχουν δηλωθεί εμπρόθεσμα ή έχουν κάνει ανακριβή δήλωση σύμφωνα με το Ν.2130/93 του Τ.Α.Π. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α Πρόστιμα εκπρόθεσμης καταβολής ΔΗΜΟΤΙΚΟΥ ΦΟΡΟΥ (ΑΡΘΡΟ 10 παρ.11 και 15 Ν.1080/1980) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α Πρόστιμα εκπρόθεσμης καταβολής ΔΗΜΟΤΙΚΩΝ ΤΕΛΩΝ (ΑΡΘΡΟ 5 παρ.1 Ν25/75 και ΑΡΘΡΟ 2 παρ.2 Ν.429/76). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α Πρόστιμα εκπρόθεσμης καταβολής κοινοχρήστων χώρων (άρθρο 26 παρ. 5 του Ν.1829/29, άρθρο 6 του Ν.1900/90) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α Πρόστιμα για παραβάσεις Κανονισμού Καθαριότητας Τα έσοδα αυτά αφορούν πρόστιμα για παραβάσεις του κανονισμού της αρμόδιας Υπηρεσίας Καθαριότητας. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000, Παράβολα 1522 Παράβολα υποβαλλόμενα για τη χορήγηση διευκολύνσεων τμηματικής καταβολής χρεών Κ.Α Παράβολα υποβαλλόμενα για τη χορήγηση διευκολύνσεων τμηματικής καταβολής χρεών Τα έσοδα αυτά αφορούν παράβολα που καταβάλλουν οι οφειλέτες του Δήμου σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 18 του Ν.2648/98 παρ. 4, προκειμένου να ρυθμιστούν σε δόσεις οι οφειλές τους και να διευκολυνθούν στην καταβολή τους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000, ΛΟΙΠΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 162 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΔΑΠΑΝΕΣ ΠΡΑΓΜΑΤΟΠΟΙΗΘΕΙΣΕΣ ΓΙΑ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟ ΤΡΙΤΩΝ 1623 Δαπάνες απομάκρυνσης και φύλαξης εγκαταλειμμένων οχημάτων Κ.Α Δαπάνες απομάκρυνσης και φύλαξης εγκαταλειμμένων οχημάτων (ΚΥΑ /67/2002) Ο Δήμος έχει υπογράψει σύμβαση συνεργασίας με την εταιρεία εναλλακτικής Διαχείρισης Οχημάτων Ελλάδος με την επωνυμία «ΑΡΧΙΜΗΔΗΣ ΝΕΟΝΑΚΗΣ ΑΕ» η οποία αποδίδει στο Δήμο για κάθε εγκαταλειμμένο όχημα που το απομακρύνει το ποσό των 30,00. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 15 από 28

16 169 ΛΟΙΠΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 1693 Έσοδα από την πώληση αγαθών ή την παροχή υπηρεσιών Κ.Α Έσοδα από τη λειτουργία ΚΑΠΗ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00, σύμφωνα με την απόδοση του προηγούμενου έτους 1699 Λοιπά έκτακτα έσοδα που δεν μπορούν να ενταχθούν στις ανωτέρω τάξεις Στο συγκεκριμένο Κ.Α. καταβάλλονται τα έσοδα που δεν μπορούν να ενταχθούν στις πιο πάνω τάξεις. Υπολογίζονται σύμφωνα με την απόδοση του προηγούμενου έτους Κ.Α Λοιπά έκτακτα έσοδα Εδώ εγγράφονται έσοδα που δεν μπορούν να ενταχθούν σε κάποια από τις πιο πάνω περιπτώσεις. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. 2 ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ (Π.Ο.Ε.) ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ 21 ΕΣΟΔΑ Π.Ο.Ε. ΤΑΚΤΙΚΑ 211 ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΚΑΙ ΕΙΣΠΡΑΤΤΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ Στους κωδικούς αριθμούς 2111 έως 2118 εγγράφονται τα τακτικά έσοδα που ανάγονται σε παρελθόντα οικονομικά έτη, βεβαιώνονται όμως (ή εισπράττονται οίκοθεν) για πρώτη κατά τη διάρκεια του έτους. Η ξεχωριστή παρακολούθηση των εσόδων από παρελθόντα έτη που αντιστοιχούν σε καθέναν από τους κωδ.2111 έως 2117, επιβάλλεται λόγω του ανταποδοτικού ή ειδικευμένου (εν λόγω ή εν μέρει) χαρακτήρα των εσόδων αυτών. Κ.Α Τακτικά έσοδα από τέλη καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού Εδώ εισάγονται τα έσοδα από αναδρομική χρέωση των τελών καθαριότητας και του φόρου που επιβάλλεται σε διάφορους δημότες, λόγω ελλιπούς χρέωσης των τ.μ., αλλά και τα τέλη καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού που στέλνονται από τη Δ.Ε.Η. των μηνών Νοεμβρίου Δεκεμβρίου κάθε έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Τακτικά έσοδα από τέλη και δικαιώματα ύδρευσης Υπολογίσθηκε έσοδο το οποίο θα προκύψει από την έκδοση λογαριασμών του έτους 2013 και για τις δύο Δημοτικές Ενότητες του Δήμου σύμφωνα με τις αριθμ. 124/2014 & 125/2014 αποφάσεις του Δημοτικού Συμβουλίου οι οποίες εκδόθηκαν, μετά τις αριθμ. 735 και 736 τελεσίδικες αποφάσεις του Σ.Τε. Ποσά που θα εισπράττονται καθ υπέρβαση από τους λογαριασμούς του 2014 θα εγγράφονται με σχετική αναμόρφωση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,22. Κ.Α Τακτικά έσοδα από Τ.Α.Π. Εδώ εγγράφονται τα έσοδα από αναδρομική χρέωση του ΤΑΠ που επιβάλλεται σε διάφορους δημότες λόγω εσφαλμένης χρέωσης των τ.μ., αλλά και τα τέλη που αποδίδονται από τη Δ.Ε.Η. και τους λοιπούς παρόχους για τους μήνες Νοέμβριο και Δεκέμβριο του προηγούμενου έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Τακτικά έσοδα από των ακαθαρίστων εσόδων επιτηδευματιών προηγ. Ετών (ΑΡΘΡΟ 24 παρ.12 Ν 2130/1993) Τα έσοδα αυτά αφορούν οφειλές παρελθόντων ετών από Δ.Φ. 5% και 0,5% επί των ακαθαρίστων εσόδων των επιχειρήσεων που αναπτύσσουν τραπεζοκαθίσματα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α Τακτικά έσοδα επί των ακαθαρίστων εσόδων κατ/μων Αεροδρομίου προηγ. Χρήσεων (ΑΡΘΡΟ 24 παρ.12 Ν 2130/1993). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000, Τακτικά έσοδα από λοιπά έσοδα Κ.Α Από παραχώρηση τάφων κ.λπ., Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Σπάτων βάσει περσινής απόδοσης συνολικού ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 16 από 28

17 ύψους 2.000,00. Κ.Α Έσοδα Δημοτικού Φόρου Εδώ εγγράφονται τα έσοδα από αναδρομική χρέωση ΦΗΧ που επιβάλλεται σε διάφορους δημότες λόγω εσφαλμένης χρέωσης των τ.μ., αλλά και τα τέλη που αποδίδονται από τη Δ.Ε.Η. και τους λοιπούς παρόχους για τους μήνες Νοέμβριο και Δεκέμβριο του προηγούμενου έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Λοιπά Τακτικά έσοδα ΠΟΕ Εδώ εγγράφονται έσοδα που δεν μπορούν να ενταχθούν σε κάποια από τις πιο πάνω περιπτώσεις. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α Τακτικά έσοδα από τέλος χρήσεως κοινοχρήστων χώρων (ΑΡΘΡΟ 26 παρ5 Ν.1828/89, ΑΡΘΡΟ 6 Ν.1900/1990) Τα έσοδα αυτά αφορούν τέλος χρήσεως κατάληψης κοινοχρήστων χώρων κ.λπ. παρελθοντικών ετών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α Δικαίωμα Ανανέωσης (παράταση χρόνου Ταφής) Υπολογίσθηκε έσοδο ΠΟΕ της Δημοτικής Ενότητας Σπάτων και της Δημοτικής Ενότητας Αρτέμιδος σύμφωνα με την περσινή απόδοση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , ΕΣΟΔΑ Π.Ο.Ε. ΕΚΤΑΚΤΑ 221 Έκτακτα έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών που βεβαιώνονται και εισπράττονται για πρώτη φορά 2211 Έκτακτα γενικά έσοδα Στο συγκεκριμένο Κ.Α. προβλέπονται ποσά εσόδων από πρόστιμα παρελθόντων οικονομικών ετών, όπως πρόστιμα Τ.Α.Π. παραβάσεων Κ.Ο.Κ., Δ.Φ.0,50%, καταστημάτων κ.λπ. Αναλυτικά: Κ.Α Πρόστιμα Κ.Ο.Κ. Αεροδρομίου Υπολογίσθηκε έσοδα σύμφωνα με την περσινή απόδοση της Δημοτικής Ενότητας Σπάτων για κλήσεις παρελθόντων οικονομικών ετών προς βεβαίωση και είσπραξη συνολικού ποσού ,00 Κ.Α Πρόστιμα ΚΟΚ Αγ. Παρασκευής ΠΟΕ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Πρόστιμα ΚΟΚ Άμεσης Δράσης ΠΟΕ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 3.000,00. Κ.Α Γενικά πρόστιμα ΠΟΕ Εδώ εγγράφονται έσοδα από επιβολή προστίμων που δεν μπορούν να ενταχθούν σε άλλες περιπτώσεις. (πρόστιμο ΤΑΠ κλπ). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Πρόστιμα τέλους επί των ακαθαρίστων Εσόδων Π.Ο.Ε. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000, ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ 321 ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ Στο συγκεκριμένο Κ.Α. εγγράφονται οι απαιτήσεις(βεβαιωθέντα μείον εισπραχθέντα της ομάδας 32) που προέκυψαν κατά τα Προηγούμενα Οικονομικά έτη (ΠΟΕ) και στην ομάδα δαπανών 85 «Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων βεβαιωμένων κατά τα Π.Ο.Ε. εντός του οικονομικού έτους» υποχρεωτικά εγγράφεται, ως πρόβλεψη μη είσπραξης, το ποσό που προκύπτει από τα στοιχεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού του προηγούμενου έτους. Αναλυτικά: Κ.Α Δημοτικός φόρος Στο συγκεκριμένο Κ.Α. επαναβεβαιώνονται ποσά από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (Δ.Φ), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό ,37. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 17 από 28

18 Κ.Α Τέλη καθαριότητας και φωτισμού Στο συγκεκριμένο Κ.Α. επαναβεβαιώνονται ποσά από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (Δ.Τ), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό ,10. Κ.Α Τέλη και δικαιώματα ύδρευσης Εισπρακτέα υπόλοιπα βεβαιωθέντων καταλόγων ύδρευσης προηγουμένων ετών. Έχει εγγραφεί ποσό ,86. Κ.Α Τέλος Ακίνητης Περιουσίας Όπως και στον προηγούμενο Κ.Α. και εδώ προβλέπονται ποσά που επαναβεβαιώνονται από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (Τ.Α.Π.), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό ,69. Κ.Α Εισφορά λόγω ένταξης στο σχέδιο πόλης περιοχής Ασυρμάτου. Έχει εγγραφεί ποσό ,39. Κ.Α Εισφορά λόγω ένταξης στο σχέδιο πόλης περιοχής Χριστούπολης. Έχει εγγραφεί ποσό ,90. Κ.Α Μετατροπή εισφοράς λόγω ένταξης στο σχέδιο πόλης περιοχής Δημ. Ενοτ. Αρτέμιδος. Έχει εγγραφεί ποσό ,78. Κ.Α Εισφορά λόγω ένταξης στο σχέδιο πόλης περιοχής ΔΗΜΟΤΙΚΗΣ ΕΝΟΤ. ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ. Έχει εγγραφεί ποσό ,80. Κ.Α Εισφορά σε γη και χρήμα περιοχής Μυκ.Τάφων Έχει εγγραφεί ποσό ,63. Κ.Α Εισφορά σε γη και χρήμα περιοχής Πέτρα Γυαλού Βούλια-Προκαλήσι Έχει εγγραφεί ποσό ,68. Κ.Α Εισφορά σε γη και χρήμα περιοχής Πέτρα Γυαλού Αγ.Δημήτριος-Πύργος. Έχει εγγραφεί ποσό ,04. Κ.Α Τακτικά έσοδα επί των ακαθαρίστων εσόδων επιτηδευματιών Και σ αυτόν το Κ.Α. προβλέπονται έσοδα που επαναβεβαιώνονται από την Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (0,50% Δ.Φ. επιτηδευματιών), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό ,73. Κ.Α Εκ λοιπών τελών και δικαιωμάτων Εδώ προβλέπονται έσοδα που επαναβεβαιώνονται από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (λοιπούς φόρους και τέλη), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό ,82. Κ.Α Τέλος παραχώρησης τάφων Εδώ προβλέπονται έσοδα που επαναβεβαιώνονται από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, από παραχωρήσεις τάφων στο κοιμητήριο (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό ,46. Κ.Α Τέλη πεζοδρομίου Εδώ προβλέπονται έσοδα που επαναβεβαιώνονται από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (τέλη κατάληψης κοινοχρήστων χώρων -πεζοδρομίων κ.λπ.), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό ,86. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 18 από 28

19 322 ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΤΗ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ Σ αυτό το κωδικό εμφανίζονται τα ποσά από έκτακτα γενικά έσοδα βεβαιωμένα από παρελθόντα οικονομικά έτη, τα οποία είναι εισπρακτέα υπόλοιπα άλλων βεβαιωθέντων εκτάκτων εσόδων (παραβάσεις Κ.Ο.Κ., προσκυρώσεις, πρόστιμα αυθαιρέτων λόγω δόσεων, αποχετευτικά, φορολογικά πρόστιμα, κ.λπ.). Αναλυτικά: Κ.Α Πρόστιμα από 2% επί των ακαθαρίστων εσόδων κατ/των (επαναβεβαίωση προηγ. χρήσης καταλόγου ακαθαρ. εσόδων κατ/μων) Έχει εγγραφεί ποσό ,66. Κ.Α Πρόστιμα Κ.Ο.Κ. Έχει εγγραφεί ποσό ,10 Κ.Α Λοιπά έκτακτα έσοδα (Πρόστιμα ανέγερσης- διατήρησης αυθαιρέτων) Έχει εγγραφεί ποσό ,49. Κ.Α Φ.Π.Α. Ύδρευσης Π.Ο.Ε. Έχει εγγραφεί ποσό ,54. 4 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ 41 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ 411 ΣΥΝΤΑΞΙΟΔΟΤΙΚΕΣ ΕΙΣΦΟΡΕΣ Στους Κ.Α : Συνταξιοδοτικές, Ασφαλιστικές εισφορές φόροι και λοιπές επιβαρύνσεις και λοιπές εισπράξεις υπέρ τρίτων Εγγράφονται ποσά που αφορούν εισπράξεις από φόρους, λοιπές κρατήσεις, εργοδοτικές ασφαλιστικές εισφορές και τα οποία εγγράφονται ισόποσα αντίστοιχα και στους Κ.Α. εξόδων για την απόδοσή τους. 42 ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ Κ.Α Επιστροφή πάγιας προκαταβολής Σύμφωνα με νέα ρύθμιση το ύψος της παγίας είναι ,00 και η επιστροφή εγγράφεται ως έσοδο. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Επιστροφή αχρεωστήτως καταβληθέντων χρηματικών ποσών Το έσοδο αυτό αφορά περικοπές αποδοχών που εμφανίζονται στη στήλη των κρατήσεων της μισθοδοτικής κατάστασης (α περγία, άνευ αποδοχών κ.λπ.) καθώς και κάθε επιστροφή χρημάτων που δεν εμπίπτει στους κ.α.4211, 4212 & 4213.Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Επιστροφή εν γένει χρημάτων Κ.Α Επιστροφή εν γένει χρημάτων σύμφωνα με αποφάσεις ΔΣ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. 5 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ 511 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα Σύμφωνα με τη βεβαίωση εκτίμησης της Ταμειακής Υπηρεσίας Κ.Α Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα του Δήμου Προϋπολογίζεται ποσό ,00. από τακτικά έσοδα προηγούμενης χρήσης που θα μεταφερθούν στη νέα χρήση οικονομικού έτους Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα Κ.Α Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα ανειδίκευτα έσοδα Προϋπολογίζεται ποσό ,00. από έκτακτα ανειδίκευτα έσοδα προηγούμενης χρήσης που μεταφέρθηκε στη νέα χρήση ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 19 από 28

20 Κ.Α Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα ειδικευμένα έσοδα Προϋπολογίζεται ποσό ,00. από έκτακτα ειδικευμένα έσοδα προηγούμενης χρήσης που μεταφέρθηκε στη νέα χρήση Κ.Α Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα ειδικευμένα έσοδα για την κάλυψη έργων του ΠΔΕ Προϋπολογίζεται ποσό ,00. από έκτακτα ειδικευμένα έσοδα προηγούμενης χρήσης που μεταφέρεται στη νέα χρήση οικονομικού έτους Μέρος ΙΙ Έξοδα ΣΥΝΟΛΟ ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΩΝ ΕΣΟΔΩΝ : ,30 Η Διάρθρωση εξόδων ανά ομάδα κωδικών αριθμών δαπάνης (Κ.Α.Δ.) έχει ως κάτωθι : Κ.Α.Δ. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ % 6 ΕΞΟΔΑ ΧΡΗΣΗΣ ,56 33,21% 7 ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ,34 17,30% 8 ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ,26 48,28% 9 ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ ,14 1,22% ΣΥΝΟΛΑ : ,30 100,00 Η Διάρθρωση εξόδων ανά υπηρεσία του Δήμου έχει ως κάτωθι 0 ΓΕΝΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ,77 10 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΕΣ ΥΠΗΡ ,46 15 ΥΠΗΡ.ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ ΑΘΛΗΤΙΣΜΟΥ ,10 ΚΟΙΝΩΝ.ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ 20 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑΣ ΚΑΙ Η/Φ ,01 25 ΥΠΗΡ. ΥΔΡΕΥΣΗΣ ΑΡΔΕΥΣΗΣ ΑΠΟΧΕΤΕΥΣΗΣ ,69 30 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ ,23 35 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΠΡΑΣΙΝΟΥ ,04 40 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΔΟΜΗΣΗΣ ,84 45 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΝΕΚΡΟΤΑΦΕΙΩΝ ,00 50 ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΑΣΤΥΝΟΜΙΑ ,00 70 ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ,76 ΣΥΝΟΛΑ ΥΠΗΣΕΣΙΩΝ : ,90 ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 20 από 28