ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ UNILOG Α.Ε.

Transcript

1 ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ (Σύμφωνα με το άρθρο 4 του Ν. 3556/2007) ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ UNILOG Α.Ε. του έτους 2012 (Σύμφωνα με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα που έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαική Ένωση) 1

2 ΕΤΗΣΙΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΧΡΗΣΗ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2012 ΕΩΣ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012 ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΑ ΔΙΕΘΝΗ ΛΟΓΙΣΤΙΚΑ ΠΡΟΤΥΠΑ (ΔΛΠ) Αθήνα, 31 Μαΐου 2013 Βεβαιώνουμε ότι οι συνημμένες Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις είναι εκείνες που εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της UNILOG Α.Ε. με Απόφαση την 30 ην Απριλίου 2013 και έχουν δημοσιοποιηθεί σήμερα Παρασκευή 31 Μαΐου 2013 με την ανάρτησή τους στο διαδίκτυο στην διεύθυνση Επισημαίνεται ότι τα δημοσιευθέντα συνοπτικά οικονομικά στοιχεία στοχεύουν στο να παράσχουν στον αναγνώστη ορισμένα γενικά οικονομικά στοιχεία αλλά δεν παρέχουν την ολοκληρωμένη εικόνα της οικονομικής θέσης και των αποτελεσμάτων της Εταιρείας, σύμφωνα με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα. Επίσης επισημαίνεται ότι, χάριν απλοποίησης, στα δημοσιευθέντα συνοπτικά οικονομικά στοιχεία έχουν γίνει ορισμένες συμπτύξεις και ανακατατάξεις κονδυλίων. Επίσης εξ όσων γνωρίζουμε οι οικονομικές καταστάσεις που καταρτίσθηκαν σύμφωνα με τα ισχύοντα λογιστικά πρότυπα, απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και παθητικού, την καθαρή θέση και τα αποτελέσματα χρήσεως της εταιρείας. Επιπλέον η έκθεση του διοικητικού συμβουλίου απεικονίζει κατά τρόπο αληθή την εξέλιξη, τις επιδόσεις και την θέση της εταιρείας συμπεριλαμβανομένης της περιγραφής των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζει. Εκ των μελών του Δ.Σ. Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ ΔΣ Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Η ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΣΤΥΛΙΑΝΟΣ ΛΙΝΑΡΔΑΚΗΣ ΘΕΜΙΣΤΟΚΛΗΣ ΠΑΠΑΔΟΠΟΥΛΟΣ ΠΙΣΣΑ ΑΝΘΟΥΛΑ 2

3 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ 1. Ισολογισµός της 31 ης εκεµβρίου Κατάσταση Αποτελεσµάτων περιόδου 1 Ιανουαρίου 2012 έως 31 εκεµβρίου Κατάσταση Μεταβολών Καθαρής Θέσης Περιόδου 1 Ιανουαρίου 2012 έως 31 εκεµβρίου Κατάσταση Ταµειακών Ροών περιόδου 1 Ιανουαρίου 2012 έως 31 εκεµβρίου Επιλεγµένες επεξηγηµατικές σηµειώσεις στις Ετήσιες Οικονοµικές Καταστάσεις 5.1. Γενικές Πληροφορίες 5.2. Λογιστικές αρχές που χρησιµοποιεί η εταιρεία. Επεξηγήσεις για τα στοιχεία των οικονοµικών καταστάσεων Πλαίσιο κατάρτισης των οικονοµικών καταστάσεων Ενοποίηση Πληροφόρηση κατά τοµέα Ενσώµατα πάγια Έλεγχος αποµείωσης ενσώµατων και άυλων στοιχείων Χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία Αποθέµατα Ταµιακά διαθέσιµα και ισοδύναµα Μετοχικό κεφάλαιο ανεισµός Αναβαλλόµενος φόρος εισοδήµατος Παροχές στο προσωπικό Προβλέψεις Επιχορηγήσεις Αναγνώριση εσόδων Μισθώσεις Κόστος ανεισµού Κόστος έρευνας και ανάπτυξης ιανοµή µερισµάτων Ενδεχόµενα περιουσιακά στοιχεία και ενδεχόµενες υποχρεώσεις 5.3 ιαχείριση χρηµατοοικονοµικού κινδύνου. Παράγοντες χρηµατοοικονοµικού κινδύνου. 5.4 Σηµαντικές λογιστικές εκτιµήσεις και κρίσεις της διοικήσεως. 5.5 Αναλυτική παρουσίαση της πληροφόρησης κατά τοµέα 5.6 Ανάλυση στοιχείων πάγιου ενεργητικού 5.7 Ανάλυση άυλων περιουσιακών στοιχείων 5.8 Ανάλυση επενδύσεων σε συγγενείς και θυγατρικές εταιρείες. 5.9 Ανάλυση των διαθεσίµων για πώληση χρηµατοοικονοµικών στοιχείων 5.10 Ανάλυση απαιτήσεων 5.11 Ανάλυση των λοιπών χρηµατοοικονοµικών στοιχείων 5.12 Ανάλυση των αποθεµάτων 5.13 Ανάλυση των ταµιακών διαθεσίµων 5.14 Ανάλυση όλων των λογαριασµών καθαρής θέσης 5.15 Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις 5.16 Ανάλυση προµηθευτών και λοιπών υποχρεώσεων 5.17 Ανάλυση των δανείων 5.18 Ανάλυση των αναβαλλόµενων φόρων 5.19 Ανάλυση των παροχών σε εργαζόµενους µετά την έξοδο από την υπηρεσία 5.20 Ανάλυση των προβλέψεων 5.21 Ανάλυση όλων των λογαριασµών των αποτελεσµάτων 5.22 Συµφωνία του φόρου εισοδήµατος 5.23 Κέρδη ανά µετοχή -Μερίσµατα ανά µετοχή 5.24 Ανάλυση των δεσµεύσεων 5.25 Ανάλυση των αγορών επιχειρήσεων (θυγατρικής) που έγιναν µέσα στην χρήση 5.26 Συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη 5.27 Γεγονότα µετά την ηµεροµηνία του Ισολογισµού 5.28 Ανέλεγκτες φορολογικές χρήσεις 3

4 5.29 Εκκρεµείς δίκες κατά της εταιρείας 5.30 Εµπράγµατα βάρη και εξασφαλίσεις 6. Έκθεση του ιοικητικού Συµβουλίου της UNILOG ΑΕ 7. Πρακτικό του ιοικητικού Συµβουλίου της 30 Απριλίου 2013 της UNILOG ΑΕ 8. Έκθεση ελέγχου ορκωτού ελεγκτή λογιστή 4

5 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΗΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ Πλήρες Όνοµα: UNILOG A.E. Έδρα: 2η οδός Ολυµπιακού Σκοπευτηρίου Μαρκοπούλου Mεσογαίας Αττικής Ηµεροµηνία Σύστασης: 8/10/1999 Κύρια ραστηριότητα: Αποθηκεύσεις- ιανοµές-logistics Αριθµός Μητρώου Ανωνύµων Εταιριών: ΑΡ. Μ.Α.Ε /04/Β/99/197(06) Εποπτεύουσα Αρχή: Νοµαρχιακή Αυτοδιοίκηση Ανατολικής Αττικής, ιεύθυνση Α.Ε. τµήµα Β' Αριθµός Φορολογικού Μητρώου: Σύνθεση ιοικητικού Συµβουλίου: Στυλιανός Ι. Λιναρδάκης - Καρπούζας Π. Ιωάννης - Πίσσα Θ. Ανθούλα Σπανόπουλος Ι. ηµήτριος, Θεµιστοκλής.Παπαδόπουλος Τύπος των Οικονοµικών Καταστάσεων: Ετήσιες Οικονοµικές Καταστάσεις Ηµεροµηνία Έγκρισης των Οικονοµικών Καταστάσεων: 30/4/2013 Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής: Σπύρος Θ. Λυκούδης (ΑΜΣΟΕΛ 13801) Ελεγκτική Εταιρεία: ΣΟΛ ΑΕ ΟΕ Πιστοποιητικό Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών: Γνώµη µε επιφύλαξη ιεύθυνση ιαδικτυακού τόπου: http// Επισηµαίνεται ότι ο χώρος διαδικτύου της εταιρείας µας όπου αναρτώνται οι Ετήσιες Οικονοµικές Καταστάσεις, τα Πιστοποιητικά Ελέγχου του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή και οι Εκθέσεις του ιοικητικού Συµβουλίου είναι ο κάτωθι : 5

6 ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ Σηµείωση ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώµατα πάγια , ,89 Aσώµατες Ακινητοποιήσεις , ,91 Αναβαλλόµενος φόρος εισοδήµατος , ,93 Λοιπές απαιτήσεις , , , ,36 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις , ,02 Χρεώστες ιάφοροι , ,42 Χρεόγραφα 5.100,00 0,00 Ταµιακά διαθέσιµα και ισοδύναµα , ,66 Μεταβατικοί λογαριασµοί ενεργητικού , , , ,71 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων , ,07 ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ Κεφάλαιο και αποθεµατικά Μετοχικό Κεφάλαιο , ,00 Αποθεµατικά εύλογης αξίας , ,11 Λοιπά αποθεµατικά , ,93 Αποτελέσµατα εις νέον , ,85 Σύνολο καθαρής θέσης , ,89 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις άνεια , ,73 Αναβαλλόµενες υποχρεώσεις από φόρους ,64 0,00 Υποχρεώσεις LEASING , ,85 Προβλέψεις για αποζ. Προσωπικού , , , ,03 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Προµηθευτές ,87 Βραχυπρόθεσµα άνεια , ,22 Προκαταβολές από Πελάτες 0, ,01 Λοιπές υποχρεώσεις από φόρους τέλη , ,96 Ασφαλιστικοί Οργανισµοί , ,64 Πιστωτές διάφοροι , ,19 Μεταβατικοί λογαριασµοί παθητικού 0, , , ,15 Σύνολο υποχρεώσεων , ,18 Σύνολο Καθαρής Θέσης και Υποχρεώσεων , ,07 6

7 2. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (ΚΑΤΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ) 01/01/ /12/ /01/ /12/2011 Έσοδα παροχής υπηρεσιών , ,49 Κόστος παροχής υπηρεσιών , ,74 Μικτό κέρδος , ,75 Άλλα έσοδα , ,74 Έξοδα διαθέσεως , ,12 Έξοδα διοικήσεως , ,35 Άλλα έξοδα , ,82 Χρηµατοοικονοµικό κόστος (καθαρό) , ,68 Κέρδος προ φόρου , ,52 Φόρος εισοδήµατος(έξοδο)(έσοδο) ,49-464,92 Καθαρή Κέρδος από συνεχιζόµενες δραστηριότητες , ,60 Καθαρό Κέρδος περιόδου , , Κύκλος εργασιών , ,49 Μικτά κέρδη , ,75 Κέρδη προ φόρων, χρηµατοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσµάτων , ,20 Κέρδη προ εξόδου( εσόδου) φόρου , ,52 Φόροι ,49-464,92 Κέρδη µετά από φόρους , ,60 Κέρδη µετά από φόρους ανά µετοχή (σε Ευρώ) 24,83 9,59 Κέρδη προ φόρων, χρηµατοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσµάτων και συνολικών αποσβέσεων , ,19 7

8 3. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΧΡΗΣΗΣ (Ετήσια ποσά εκφρασµένα σε ) 01/01/ /12/ /01/ /12/2011 Λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη προ φόρων(συνεχιζόµενες δραστηριότητες) , ,52 Πλέον/ µείον προσαρµογές για: Αποσβέσεις , ,99 Χρεωστικούς τόκους , ,42 Συναλλαγµατικές ιαφορές , ,14 Πλέον/µείον προσαρµογές για µεταβολές λογ. Κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται µε λειτουργικές δραστηριότητες: Αύξηση (µείωση) απαιτήσεων , ,58 Αύξηση (µείωση) υποχρεώσεων(πλην δανειακών) , ,47 Μείον: Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβληµένα , ,42 Καταβληµένοι Φόροι , ,99 Σύνολο εισροών /(εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες , ,55 Επενδυτικές δραστηριότητες Αγορά ενσ.και άυλων πάγιων περ. στοιχείων παγίων , ,47 Τόκοι εισπραχθέντες 203,59 15,32 Σύνολο εισροών /(εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες , ,15 Χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από επιχορηγήσεις 3.816,10 0 Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηµατοδοτικές µισθώσεις , ,01 Λήψη ανείων(εισπράξεις µείον εξοφλήσεις) , ,98 Σύνολο εισροών /(εκροών) από χρηµ. δραστ , ,99 Καθαρή αύξηση (µείωση) στα ταµιακά διαθέσιµα και ισοδύναµα περιόδου , ,41 Ταµιακά διαθέσιµα στην αρχή της περιόδου , ,25 Ταµιακά διαθέσιµα στη λήξη της περιόδου , ,66 8

9 4. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΠΕΡΙΟ ΟΥ Μετοχικό κεφάλαιο έναρξης περιόδου ( και αντίστοιχα) , ,00 Αποθεµατικά εύλογης αξίας ( και αντίστοιχα) , ,11 Λοιπά αποθεµατικά / ιαφορές αναπροσαρµογής ( και , ,97 αντίστοιχα) Επιχορηγήσεις Ν. 3299/ , ,96 Αποτελέσµατα εις νέον ( και αντίστοιχα) , ,25 Σύνολο καθαρής θέσης έναρξης περιόδου ( και αντίστοιχα) , ,29 Αποθεµατικό από εφαρµογή εύλογης αξίας Λοιπά Αποθεµατικά , ,00 Λοιπά αποθεµατικά / ιαφορές αναπροσαρµογής ,00 Υπόλοιπο κερδών εις νέο από την χρήση , ,60 Σύνολο καθαρής θέσης λήξης περιόδου ( και αντίστοιχα) , ,89 5. Σηµειώσεις επί των οικονοµικών καταστάσεων ή Προσάρτηµα Γενικές πληροφορίες Η εταιρεία UNILOG Α.Ε. δραστηριοποιείται στον τοµέα αποθηκεύσεων και διανοµών αγαθών-logistics.η εταιρεία UNILOG Α.Ε. έχει την µορφή της Ανωνύµου Εταιρείας και είναι εγκατεστηµένη στη διεύθυνση 2 η οδός Ολυµπιακού Σκοπευτηρίου,Μαρκόπουλο Μεσογαίας, το site αυτής είναι και δεν είναι εισηγµένη στο Χρηµατιστήριο Αθηνών. Οι εν λόγω οικονοµικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το ιοικητικό Συµβούλιο την 30/04/2013. Οι σηµαντικές λογιστικές αρχές που χρησιµοποιεί η Εταιρεία Πλαίσιο κατάρτισης των οικονοµικών καταστάσεων. Οι παρούσες ελεγµένες τελικές οικονοµικές καταστάσεις της UNILOG Α.Ε. αφορούν την χρήση Έχουν συνταχθεί - καλύπτονται από το ΠΧΠ 1 "Παρουσίαση των Οικονοµικών Καταστάσεων". Αυτές οι οικονοµικές καταστάσεις έχουν καταρτισθεί σύµφωνα µε τα ΠΧΠ και τις διερµηνείες πού είχαν εκδοθεί και ήταν σε ισχύ κατά τον Απρίλιο του Οι λογιστικές αρχές πού περιγράφονται κατωτέρω, έχουν εφαρµοσθεί σε όλες τις περιόδους που παρουσιάζονται. Οι οικονοµικές καταστάσεις της UNILOG Α.Ε., έχουν συνταχθεί µε τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα µέχρι και την Τα πρότυπα αυτά διαφέρουν σε ορισµένες περιοχές από τα ΠΧΠ. Οι παρούσες οικονοµικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί στα πλαίσια του ιστορικού κόστους µε εξαίρεση τα Οικόπεδα - Κτίρια. Η κατάρτιση των οικονοµικών καταστάσεων σύµφωνα µε τα ΛΠ απαιτεί την χρήση αναλυτικών λογιστικών εκτιµήσεων και κρίσεων για την εφαρµογή των λογιστικών αρχών. Η ετοιµασία των οικονοµικών καταστάσεων σύµφωνα µε γενικώς αποδεκτές λογιστικές αρχές απαιτεί την χρησιµοποίηση υπολογισµών και υποθέσεων που επηρεάζουν τα αναφερθέντα ποσά των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων, την γνωστοποίηση ενδεχοµένων απαιτήσεων και υποχρεώσεων κατά την ηµεροµηνία των οικονοµικών καταστάσεων και τα αναφερθέντα ποσά εσόδων και εξόδων κατά την διάρκεια της περιόδου υπό αναφορά. Παρά το γεγονός ότι αυτοί οι υπολογισµοί βασίζονται στην καλύτερη δυνατή γνώση της διεύθυνσης της Εταιρείας σε σχέση µε τις τρέχουσες συνθήκες και ενέργειες, τα πραγµατικά αποτελέσµατα µπορεί τελικά να διαφέρουν από αυτούς τους υπολογισµούς Ενοποίηση εν προέκυψε περίπτωση για εφαρµογή ενοποίησης επιχειρήσεων Πληροφόρηση κατά τοµέα. 9

10 Οι δραστηριότητες, µε δεδοµένο ότι διενεργούνται αποκλειστικά στην Ελλάδα και είναι οµογενοποιηµένες, θεωρούνται ως ένας τοµέας Ενσώµατα πάγια Τα ενσώµατα πάγια αποτιµώνται στην εύλογη αξία τους όσο αφορά τα Οικόπεδα-Κτίρια και τα υπόλοιπα πάγια στο κόστος κτήσεως µείον τις αποσβέσεις τους. Το κόστος κτήσεως περιλαµβάνει όλες τις άµεσα επιρριπτέες δαπάνες για την απόκτηση των στοιχείων. Ως κόστος κτήσεως των ακινήτων(ειδικά των Οικοπέδων) λήφθηκε η εύλογη αξία αυτών κατά την 31/12/2007, η οποία και προσδιορίσθηκε από ανεξάρτητους εκτιµητές. Υπόλοιπο 31/12/2011 Προσθήκες 2012 Αφαιρέσεις 2012 Υπόλοιπα 31/12/2012 Αποσβέσεις 31/12/2011 Πλέον/Μείον αποσβέσεις 2012 Σύνολο Αποσβέσεων Οικόπεδα ,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Κτίρια , ,00 0, , , , ,09 Μηχανήµατα , ,00 0, , , , ,06 Μηχανήµατα ,51 0,00 0, , , , ,23 από LEASING Μεταφορικά 5.805,37 0, , ,24 447,80 665, ,98 Μέσα Έπιπλα & , , , , , , ,94 Λοιπός Εξοπλισµός Εξοπλισµός , ,00 0, , , , ,92 από LEASING Ακινητοποιήσεις , , , ,52 0,00 0,00 0,00 υπό εκτέλεση Ενσώµατα Πάγια(Σύνολο) Ασώµατες , ,20 0, , , , ,27 Ακινητ. ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ , , , , , , ,49 Προσθήκες από LEASING , ,96 ιάφορες εγγραφές που δεν αφορούν σε αποσβέσεις Aγορές 2012 = ,20 ΙΣΟΛ/ΣΜΟΣ = ,90 Αποσβέσεις 2012 ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ = ,37 &ΑΣΩΜΑΤΕΣ ΑΚΙΝΗΤΟΠΟΙΗΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΟ ,90 Μεταγενέστερες δαπάνες καταχωρούνται σε επαύξηση της λογιστικής αξίας των ενσωµάτων παγίων µόνον αν πιθανολογείται ότι µελλοντικά οικονοµικά οφέλη θα εισρεύσουν στην επιχείρηση και το κόστος τους µπορεί να αποτιµηθεί αξιόπιστα. Οι επισκευές και οι συντηρήσεις καταχωρούνται στ' αποτελέσµατα όταν γίνονται. Τα οικόπεδα δεν αποσβένονται. Οι αποσβέσεις των άλλων στοιχείων των ενσωµάτων παγίων υπολογίζονται µε την σταθερή µέθοδο µέσα στη ωφέλιµη ζωή τους που έχει ως εξής ενδεικτικά: - Κτίρια χρόνια - Μηχανολογικός εξοπλισµός 10-25χρόνια - Αυτοκίνητα - Οχήµατα 5-15 χρόνια - Μηχανογραφικός εξοπλισµός 3-5 χρόνια 10

11 - Λοιπός παραγωγικός εξοπλισµός 10-25χρόνια Στο σηµείο αυτό, τονίζεται ότι η εταιρεία θεώρησε ορθή την κατάσταση - αποτίµηση των λοιπών (πλην των Οικοπέδων-Κτιρίων) παγίων και δεν µετέβαλε την αναπόσβεστη αξία τους αλλά ακολούθησε την πορεία των Ελληνικών Λογιστικών Προτύπων και είναι σύµφωνα µε τα φορολογικά πρότυπα όσο αφορά τον υπολογισµό των αποσβέσεων. Οι υπολειµµατικές αξίες των ενσωµάτων παγίων υπολογίζονται σε σχέση µε την αξία κτήσεως σε 0 %. εν προέκυψε περίπτωση,οι λογιστικές αξίες των ενσωµάτων παγίων να υπερβαίνουν την ανακτήσιµη αξία τους, και να χρειασθεί να ενηµερωθούν τα αποτελέσµατα χρήσεως(ως έξοδα από αποµείωση αξίας παγίων). Κατά την πώληση των ενσωµάτων παγίων, οι διαφορές µεταξύ του τιµήµατος που λαµβάνεται και της λογιστικής τους αξίας καταχωρούνται ως κέρδη ή ζηµίες στ' αποτελέσµατα Έλεγχος αποµείωσης ενσώµατων και άϋλων στοιχείων. εν προέκυψε περίπτωση Χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία (α) άνεια που έχουν δοθεί από την εταιρεία σε τρίτους και απαιτήσεις Αναφέρονται άνεια στο προσωπικό ,03. (β) ιακρατούµενες ως την λήξη επενδύσεις εν υπάρχουν (γ) Αποτιµώµενα στην εύλογη αξία τους µέσω αποτελεσµάτων εν υπάρχουν (δ) ιαθέσιµα για πώληση χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία. εν υπάρχουν ραστηριότητες αντιστάθµισης εν προέβη η εταιρεία σε δραστηριότητα-υπολογισµούς αντιστάθµισης αξιών περιουσιακών στοιχείων της Αποθέµατα εν υπάρχουν Ταµιακά διαθέσιµα και ισοδύναµα Τα ταµιακά διαθέσιµα και ταµιακά ισοδύναµα περιλαµβάνουν τα µετρητά, τις καταθέσεις όψεως και τις βραχυπρόθεσµες µέχρι 3 µήνες επενδύσεις, υψηλής ρευστοποιησιµότητας και χαµηλού ρίσκου Μετοχικό κεφάλαιο και αποθεµατικά Οι κοινές µετοχές κατατάσσονται στα ίδια Κεφάλαια. Άµεσα κόστη για την έκδοση µετοχών, εµφανίζονται µετά την αφαίρεση του σχετικού καθαρού εισοδήµατος, σε µείωση του προϊόντος της έκδοσης. Άµεσα κόστη που σχετίζονται µε την έκδοση µετοχών για την απόκτηση επιχειρήσεων περιλαµβάνονται στο κόστος κτήσεως της επιχειρήσεως που αποκτάται. Το κόστος κτήσεως των ιδίων µετοχών µειωµένο µε το φόρο εισοδήµατος (εάν συντρέχει περίπτωση) εµφανίζεται αφαιρετικός των ιδίων Κεφαλαίων της εταιρείας, µέχρις ότου οι ίδιες µετοχές πωληθούν ή ακυρωθούν. Κάθε κέρδος ή ζηµιά από πώληση ιδίων µετοχών καθαρά από άµεσα για την συναλλαγή λοιπά κόστη και φόρο εισοδήµατος, αν συντρέχει περίπτωση, εµφανίζεται ως αποθεµατικό στα ίδια Kεφάλαια ανεισµός Τα δάνεια καταχωρούνται αρχικά στην εύλογη αξία τους µειωµένα µε τα τυχόν άµεσα κόστη για την πραγµατοποίηση της συναλλαγής. Μεταγενέστερα αποτιµώνται στο αναπόσβεστο κόστος µε την χρήση του πραγµατικού,επιτοκίου Αναβαλλόµενοι φόροι Απαιτήσεις-Υποχρεώσεις 11

12 Αναφέρεται αναβαλλόµενη απαίτηση από πρόβλεψη αποζηµίωσης προσωπικού ,35 Πρόβλεψη για αποζ. Προσωπικού ,72X20%=23.119, οσµένες εγγυήσεις. Υπάρχουν δοσµένες εγγυήσεις ασφαλείας, Αττικής Οδού και µισθωµένων οχηµάτων και ΕΗ , Παροχές σε εργαζοµένους εν προέκυψαν Προβλέψεις Αναφέρεται πρόβλεψη για αποζηµίωση προσωπικού ,72 Η εταιρεία, µε βάση το µνηµόνιο ΙΙΙ που ισχύει θεώρησε κατάλληλο-επιβεβληµένο να µειώσει την σχετική πρόβλεψη αποζηµίωσης προσωπικού στο 50% αυτής που ίσχυε το Επιχορηγήσεις εν προέκυψε κάτι. Αναγνώριση εσόδων Τα έσοδα περιλαµβάνουν την εύλογη αξία παροχής υπηρεσιών, καθαρή από τους ανακτώµενους φόρους, εκπτώσεις. Η αναγνώριση των εσόδων γίνεται ως εξής: (α) Παροχή Υπηρεσιών Οι παροχή υπηρεσιών αναγνωρίζεται όταν η επιχείρηση παραδίδει την υπηρεσία στους πελάτες, και γίνεται αποδεκτή από αυτούς και η είσπραξη της απαίτησης είναι εύλογα εξασφαλισµένη. (β) Έσοδα από τόκους Τα έσοδο από τόκους αναγνωρίζονται βάσει χρονικής αναλογίας και µε την χρήση του προγµατικού επιτοκίου Μισθώσεις Υφίστανται χρηµατοδοτικές µισθώσεις λειτουργικής µορφής και χρηµατοδοτικής µορφής. Ειδικότερα εκείνες της χρηµατοδοτικής µορφής αφορούν σε: EUROBANK LEASING Σύµβαση Ποσό Σύστηµα παρακολούθησης Κτιρίου ,00 Ψυκτικά µηχανήµατα - Ασφάλεια Κτιρίου ,00 Εγκαταστάσεις κλιµατισµού-σωληνωτό ,00 Ταχυδροµείο Ράφια αποθήκης ,00 Access Control -Software-Πυρανίχνευση-Κάµερες ,16 Access Control -Software-Πυρανίχνευση-Κάµερες ,19 Access Control -Software-Πυρανίχνευση-Κάµερες ,76 Access Control -Software ,08 Συστήµατα Συσκευασίας ,00 Ψυκτικά µηχανήµατα ,00 Γενικός Εξοπλισµός ,00 Ράφια αποθήκης ,00 Γενικός Εξοπλισµός ,00 KYΠΡOY LEASING Γενικός Εξοπλισµός Παράρτηµα 3 έως και / ,10 Σύνολο ,29 Πλέον: Αναλογία αξίας από εφαρµογή εύλογης αξίας ,68 PROBANK Εξοπλισµός Η/Υ ,00 Σ.2141/13/6/2012 Σύνολο Παγιοποίησης ,97 12

13 Κόστος δανεισµού Τα χρηµατοοικονοµικά έξοδα καταχωρούνται στα αποτελέσµατα, εκτός εάν αφορούν τόκους κατασκευαστικής περιόδου που καταχωρούνται στο πάγιο που αφορούν, σύµφωνα µε το ΛΠ 23. Το επιτόκιο κεφαλαιοποίησης που χρησιµοποιήθηκε για να προσδιοριστεί το κόστος δανεισµού είναι εκείνο που είχε ήδη προσδιοριστεί από τις τράπεζες, µέσω των τοκοχρεωλυτικών πινάκων των αντιστοίχων δανείων Κόστη έρευνας και ανάπτυξης εν προέκυψε τέτοια περίπτωση ιανοµή µερισµάτων Η διανοµή µερισµάτων στους µετόχους της επιχείρησης καταχωρείται ως υποχρέωση αφού έχει εγκριθεί από την Τακτική Γενική Συνέλευση των µετόχων Ενδεχόµενα περιουσιακά στοιχεία και ενδεχόµενες υποχρεώσεις εν προέκυψε τέτοια περίπτωση. 5.3 ιαχείριση χρηµατοοικονοµικού κινδύνου (α) Πιστωτικός κίvδυvος Η UNILOG Α.Ε. δεν έχει σηµαντικές συγκεντρώσεις πιστωτικού κινδύνου. (β) Κίvδυvoς ρευστότητας Ο κίνδυνος ρευστότητας διατηρείται σε χαµηλά επίπεδο, µέσω της διαθεσιµότητας επαρκών πιστωτικών ορίων. (γ) Κίvδυvος ταµιακώv poώv και κίvδυvος µεταβολώv εύλογης αξίας λόγω µεταβολώv των επιτοκίωv. Η εταιρεία UNILOG Α.Ε. δεν έχει σηµαντικά τοκοφόρα περιουσιακά στοιχεία και συνεπώς δεν υπόκειται σε κίνδυνο µεταβολής των επιτοκίων. Πολιτική της εταιρείας είναι να διατηρεί το σύνολο σχεδόν των δανείων της σε µεταβλητό επιτόκιο. 5.4.Σηµαντικές λογιστικές εκτιµήσεις και κρίσεις της διοικήσεως. Οι εκτιµήσεις και οι κρίσεις της διοίκησης είναι υπό συνεχή επανεξέταση µε βάση τα ιστορικά δεδοµένα και προσδοκίες για τα µελλοντικά γεγονότα, που κρίνονται εύλογες σύµφωνα µε τα ισχύοντα. Η εταιρεία UNILOG Α.Ε. προβαίνει σε εκτιµήσεις και παροδοχές σχετικά µε την εξέλιξη των µελλοντικών γεγονότων. εν υπάρχουν κατά την παρούσα χρονική στιγµή εκτιµήσεις και παραδοχές που ενέχουν σηµαντικό κίνδυνο να προκαλέσουν ουσιώδεις προσαρµογές στις λογιστικές αξίες των περιουσιακών στοιχείων και των υποχρεώσεων στους επόµενους 12 µήνες. Σε κάθε περίπτωση η Εταιρεία δεν φέρει ευθύνη και δε έχει υποχρέωση ως προς το να αλλάξει τις αναφορές ή τις υποθέσεις που αφορoύν σε µελλοντικά γεγονότα σαν αποτέλεσµα νεότερης πληροφόρησης περί αυτών των µελλοντικών γεγονότων ή εξ άλλης αιτίας. 5.5.Αναλυτική παρουσίαση της πληροφόρησης κατά τοµέα εν προέκυψε τέτοια περίπτωση. 5.6.Ανάλυση των ενσώµατων πάγιων περιουσιακών στοιχείων Βλέπε σχετικό πίνακα στην ανάλυση των Παγίων Ανάλυση άϋλων περιουσιακών στοιχείων εν υπάρχουν τέτοια περιουσιακά στοιχεία. 5.8.Ανάλυση επενδύσεων σε συγγενείς και θυγατρικές εν υπάρχουν 13

14 5.9.Ανάλυση των διαθεσίµων για πώληση χρηµατοοικονοµικών στοιχείων εν υπάρχουν 5.10.Ανάλυση των απαιτήσεων Αφορά σε: Πελάτες -χρεωστικά υπόλοιπα , ,02 Επιταγές Εισπρακτέες , ,43 άνεια Προσωπικού , ,68 οσοληπτικοί λογαριασµοί εταίρων ,00 0,00 Επιταγές σε ικηγόρο , ,26 Επιταγές σε εγγύηση , ,54 Πιστωτές ιάφοροι-χρεωστικά υπόλοιπα 0, ,03 Προµηθευτές -χρεωστικά υπόλοιπα , ,85 Προκαταβολές σε προσωπικό 216, Ελληνικό ηµόσιο παρακρ/νοι φόροι , ,43 Λοιποί Χρεώστες ιάφοροι 1.864,52 5,85 Σύνολο , ,09 Χρεώστες ιάφοροι από τιµολόγηση τρίτων , ,35 Γενικό Σύνολο , , Ανάλυση των λοιπών χρηµατοοικονοµικών στοιχείων Η εταιρεία κατέχει µετοχές της PROBANK µε αποτίµηση την 31/12/2012 σε 5.100, Ανάλυση των αποθεµάτων εν υπάρχουν αποθέµατα στο όνοµα της εταιρείας Ανάλυση των ταµιακών διαθεσίµων Αφορά σε: ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΙΑΘΕΣΙΜΑ , ,53 ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ σε , ,13 ΣΥΝΟΛΟ , , Ανάλυση όλων των λογαριασµών της καθαρής θέσης Αφορά σε: Καταβληµένο Μετοχικό Κεφάλαιο , ,00 Αποθεµατικά από εφαρµογή εύλογης αξίας , ,11 Τακτικό αποθεµατικό , ,66 ιαφορές χρεογράφων ,00 0,00 Ειδικά Αποθεµατικά , ,27 Αποτελέσµατα εις Νέο , ,85 Σύνολο , , Μακροπρόθεσµες Υποχρεώσεις Αφορά σε : Μακροπρόθεσµα άνεια ,20 Τράπεζες Υποχρεώσεις LEASING ,92 Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις ,64 Πρόβλεψη για αποζηµίωση προσωπικού ,72 Σύνολο ,48 14

15 5.16. Ανάλυση των προµηθευτών και λοιπών υποχρεώσεων Αφορά σε: Προµηθευτές-πιστωτικά υπόλοιπα , ,87 Πιστωτές ιάφοροι-πιστωτικά υπόλοιπα , ,12 Προκαταβολές σε πελάτες 0, ,01 Ασφαλιστικοί Οργανισµοί-πιστωτικά υπόλοιπα , ,64 Επιταγές πληρωτέες στην επόµενη χρήση , ,44 Φόροι-τέλη Ελληνικού ηµοσίου , ,96 Μεταβατικοί λογ. παθητικού 0, ,26 Σύνολο , ,30 Πωλήσεις για τρίτους ένεκα τιµολόγησης , ,63 Γενικό σύνολο , , Ανάλυση των δανείων Αφορά σε: Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις ,33 Σύνολο , Ανάλυση των αναβαλλόµενων φόρων Αφορά σε: Αναβαλλόµενες Φορολογικές απαιτήσεις ,35 εν προέκυψε τέτοια περίπτωση Ανάλυση των παροχών σε εργαζοµένους µετά την έξοδο από την υπηρεσία 5.20.Ανάλυση των προβλέψεων για αποζηµίωση προσωπικού Τα ποσά που έχουν καταχωρηθεί στον ισολογισµό είναι τα παροκάτω : ΕΤΑΙΡΕΙΑ Αφορά σε: 31/12/ ,57 Πλέον ,40 31/12/ ,97 Μείον ,77 31/12/ ,20 Πλέον ,46 31/12/ ,66 Πλέον ,25 31/12/ ,91 Πλέον ,79 Μείον-Καταβολή Αποζηµιώσεων ,66 - Καταβολή Αποζηµιώσεων ,83 31/12/ ,21 Μείον- Καταβολή αποζηµιώσεων ,39 Πλέον - Νέα πρόβλεψη αποζ ,22 προσωπικού Υπόλοιπο 31/12/ ,04 Μείον- Καταβολή αποζηµιώσεων Υπόλοιπο 31/12/ ,45 Προσαρµογή µε βάση το µνηµόνιο ΙΙΙ ,73 Νέα πρόβλεψη 31/12/ , Ανάλυση όλων των λογαριασµών των αποτελεσµάτων Αφορά σε: ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΕΩΣ ΑΝΑΛΥΣΗ ΟΜΑ Α ΕΞΟ ΩΝ Αµοιβές και έξοδα προσωπικού , ,16 15

16 Αµοιβές και έξοδα τρίτων , ,76 Παροχές τρίτων , ,78 Φόροι-τέλη , ,11 ιάφορα έξοδα , ,41 Τόκοι και συναφή έξοδα , ,68 Αποσβέσεις παγίων , ,99 Προβλέψεις περιόδου ,00 0,00 Έκτακτα έξοδα-έκτακτες Ζηµίες , ,82 Έξοδα από φόρο εισοδήµατος ,49 464,92 ΣΥΝΟΛΟ , ,63 ΟΜΑ Α ΕΣΟ ΩΝ Έσοδα από παροχή υπηρεσιών σε , ,49 τρίτους Επιχορηγήσεις και διάφορα έσοδα , ,44 Έσοδα παρεπόµενων ασχολιών , ,60 Έσοδα κεφαλαίων 203,59 15,32 Έκτακτα Κέρδη ,49 0,00 Έκτακτα έσοδα ,09 249,38 ΣΥΝΟΛΟ , ,23 Κέρδος χρήσης , , Συµφωνία του φόρου εισοδήµατος ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟ ΗΜΑΤΟΣ Αναβαλλόµενος φόρος(έσοδο) 0,00 0,00 Αναβαλλόµενος φόρος έξοδο ,49 464,92 Σύνολο ,49 464, Ανάλυση των κερδών κατά µετοχή Τα βασικά κέρδη κατά µετοχή υπολογίζονται µε διαίρεση του κέρδους που αναλογεί στους µετόχους της εταιρείας µε τον σταθµισµένο µέσο αριθµό των κοινών µετοχών στην διάρκεια της περιόδου, εξαιρουµένων των τυχόν ιδίων κοινών µετοχών που αγοράσθηκαν από τη UNILOG A.E.. ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31/12/ /12/2011 Κέρδη που αναλογούν στους µετόχους της εταιρίας (σε Ευρώ) , ,60 Σταθµισµένος µέσος αριθµός µετοχών Βασικά Κέρδη ανά Μετοχή (σε Ευρώ) 24,83 4, Ανάλυση των δεσµεύσεων Κεφαλαιουχικές εσµεύσεις εν υπάρχουν Κεφαλαιουχικές δαπάνες που έχουν αναληφθεί αλλά δεν έχουν εκτελεσθεί κατά την ηµεροµηνία σύνταξης αυτών των οικονοµικών καταστάσεων. Στις Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις εµφανίζεται ποσό ύψους ,17 που αφορά πωλήσεις δια λογαριασµό τρίτου ( τιµολόγηση δια λογαριασµό τρίτου) το οποίο αντιστοιχίζει σε ποσό ύψους ,18 που εµφανίζεται στις Βραχυπρόθεσµες Απαιτήσεις και αφορά χρεωστικό υπόλοιπο των 16

17 Πελατών των Τρίτων (τιµολόγηση δια λογαριασµό τρίτου). Η κάλυψη των εν λόγω Βραχυπρόθεσµων Υποχρεώσεων δια λογαριασµό τρίτων από τις εν λόγω Βραχυπρόθεσµες Απαιτήσεις δια λογαριασµό τρίτων ανέρχεται σε ποσοστό 83,81%. Βάσει των συµφωνιών τιµολόγησης δια λογαριασµό τρίτων και των αντίστοιχων εισπράξεων που είναι σε ισχύ, οι εν λόγω Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις της εταιρείας δεν είναι απαιτητές στην περίπτωση αδυναµίας της εταιρείας να εισπράξει µέρος ή το σύνολο από τις Βραχυπρόθεσµες Απαιτήσεις δια λογαριασµό τρίτων (υπόλοιπο των Πελατών των Τρίτων) 5.25.Ανάλυση των αγορών επιχειρήσεων (θυγατρικές) που έγιναν µέσα στην χρήση εν υπάρχουν Συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη εν προέκυψε τέτοια περίπτωση 5.27.Γεγονότα µετά την ηµεροµηνία του Ισολογισµού εν προέκυψε περίπτωση γεγονότων που να επηρεάζουν σηµαντικά τα οικονοµικά µεγέθη της περιόδου Ανέλεγκτες Φορολογικές Χρήσεις Η εταιρεία έχει ελεγχθεί φορολογικά µέχρι και το έτος 2009 και ανέλεγκτη παραµένει η χρήση 2010 ενώ για την χρήση 2011 και χρήση 2012 εκδόθηκε φορολογικό πιστοποιητικό χωρίς επιφύλαξη. Η εταιρεία δεν σχηµάτισε πρόβλεψη για διαφορές φορολογικού ελέγχου, επί των ανέλεγκτων χρήσεων, από το γεγονός ότι δεν είναι δυνατόν στην παρούσα στιγµή να γίνει τούτο Εκκρεµής ίκες κατά της εταιρείας. εν υφίστανται εκκρεµείς δίκες κατά της εταιρείας Εµπράγµατα Βάρη και Εξασφαλίσεις. Υφίσταται προσηµείωση εκ µέρους της EUROBANK επί των Ακινήτων της εταιρείας ποσού ,60 ένεκα χορηγηθέντων από την τράπεζα ανείων και ποσού ,00 από την Τράπεζα Κύπρου επί του ακινήτου περιοχής Αράχωβας ένεκα και εδώ, χορηγηθέντος από την τράπεζα δανείου. Α θ ή ν α, 30 Απριλίου 2013 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ & ΙΕΥΘ.ΣΥΜΒ.ΤΟΥ.Σ Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ Ο ΠΡΟΪΣΤΑΜΕΝΟΣ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΛΙΝΑΡ ΑΚΗΣ ΣΤΥΛΙΑΝΟΣ ΘΕΜΙΣΤΟΚΛΗΣ ΠΑΠΑ ΟΠΟΥΛΟΣ ΣΠΑΝΟΠΟΥΛΟΣ ΗΜΗΤΡΙΟΣ (Α Τ: ΑΚ ) (Α Τ: ΑΕ ) (Α Τ. Π ) 17

18 6. ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ UNILOG AE ΠΡΟΣ ΤΗΝ TΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΠΙ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΚΑΙ ΤΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/ /12/2012 Κύριοι Μέτοχοι, Έχουμε την τιμή να θέσουμε υπόψη σας για έγκριση τις οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 1/1/ /12/2012 της εταιρείας μας και να σας δώσουμε τις παρακάτω επεξηγήσεις. 1. Εξέλιξη των εργασιών της εταιρείας Οικονομικά αποτελέσματα προβλεπόμενη πορεία Τα οικονομικά αποτελέσματα της εταιρείας κατά την επιδεινωμένη υπό κρίση περίοδο έως υπήρξαν αρκετά ικανοποιητικά συγκριτικά με τα αποτελέσματα της προηγούμενης χρήσης όπως αυτά διαμορφώθηκαν με την εφαρμογή των Διεθνών Λογιστικών Προτύπων για τις εν λόγω χρήσεις. Τα καθαρά προ φόρων κέρδη της εταιρείας ανήλθαν στο ποσό των από της αμέσως προηγούμενης χρήσης. Το αποτέλεσμα αυτό δεδομένων των ειδικών οικονομικών συνθηκών που ίσχυσαν στην αγορά που δραστηριοποιείται η εταιρεία είναι ιδιαίτερα ικανοποιητικό, καθότι η εταιρεία κατάφερε όχι μόνο να απορροφήσει την σημαντική μείωση της αγοράς της ( η οποία για το 2012 ξεπέρασε το 15 % ως αποτέλεσμα της γενικότερης οικονομικής ύφεσης ) αλλά και να παρουσιάσει αύξηση των πωλήσεων της κατά 27.92% έναντι των πωλήσεών της προηγούμενης περιόδου. Πέραν της προσπάθειας για την αύξηση του κύκλου εργασιών της, η εταιρεία προέβη για την ίδια χρήση στην συνεχιζόμενη προσπάθεια της μετατροπής της του δανεισμού της από βραχυπρόθεσμο σε μακροπρόθεσμο με επιτυχία παρά το πολύ αντίξοο τραπεζικό περιβάλλον που ισχύει στην χώρα μας. Τέλος η εταιρεία κατάφερε να αναδιοργανώσει την επιχειρησιακή της διαχείριση και τις παρεχόμενες υπηρεσίες της, προσαρμόζοντας αυτές στο διαρκώς μεταβαλλόμενο οικονομικό περιβάλλον που διανύει η χώρα. Παράλληλα δε, εισήγαγε καινοτόμες υπηρεσίες για την ενίσχυση των ανταγωνιστικών της πλεονεκτημάτων. Τα αποτελέσματα του 2012 είναι συνέπεια των ενεργειών που ξεκίνησαν από το 2010 και παρόλο την κλιμακούμενη επιδείνωση της οικονομικής κρίσης δεν μας στέρησε τους σημαντικούς ρυθμούς ανάπτυξής μας, όταν το πρώτο τετράμηνο του 2012 η εταιρεία κατόρθωσε να παρουσιάσει αύξηση πωλήσεων 28,9% συγκριτικά με το αντίστοιχο τετράμηνο του 2011, στο τέλος δε της χρήσης κατέστη εφικτή η διατήρηση αυτού του ποσοστού αύξησης. Εν κατακλείδι η εταιρεία κατάφερε να διαμορφώσει ποσοστό αύξησης του κύκλου εργασιών της στο 27,92%. Σύμφωνα με τα παραπάνω, το αποτέλεσμα της εταιρείας κρίνεται ικανοποιητικό με τον κύκλο εργασιών στο ποσό των ,24 έναντι ,49 της προηγούμενης χρήσης. Το Δ.Σ. της εταιρείας θεωρεί ότι ο κύκλος εργασιών είναι σε μέγεθος αποδεκτός. H διάθεση των κερδών της χρήσης 1/1/ /12/2012 ύψους ,68 σύμφωνα με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου, έχει ως ακολούθως : Τακτικό Αποθεματικό Υπόλοιπο Κέρδων εις νέο , ,68 Για την κατάρτιση των οικονομικών καταστάσεων της χρήσης 2012 εφαρμόστηκαν οι Νόμιμες διατάξεις και Λογιστικές Αρχές. Πιο συγκεκριμένα: 18

19 Οι λογαριασμοί της Εταιρείας τηρήθηκαν σύμφωνα με το Ενιαίο Λογιστικό Σχέδιο και οι Οικονομικές Καταστάσεις συντάχθηκαν σύμφωνα με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα. Τα πάγια περιουσιακά στοιχεία αποτιμήθηκαν όσο αφορά τα Οικόπεδα στην εύλογη αξία και όσο αφορά τα υπόλοιπα πάγια,στην τιμή κτήσεως τους μειωμένα με τις προβλεπόμενες από το Νόμο αποσβέσεις.. Οι απαιτήσεις και οι υποχρεώσεις των οποίων η προθεσμία εξόφλησης κατά την ημερομηνία κλεισίματος του ισολογισμού ήταν μικρότερη του έτους, καταχωρήθηκαν στην κατηγορία των βραχυπροθέσμων. Δεν έγινε πρόβλεψη για μελλοντική αποζημίωση του προσωπικού σε βάρος των αποτελεσμάτων της χρήσης. Η εταιρεία δεν κατέχει χρεόγραφα-συνάλλαγμα. H εταιρεία αξιολογώντας το συνεχιζόμενο για τέταρτη χρονιά δυσμενές οικονομικό περιβάλλον της χώρας, αποφάσισε να μην προβεί σε επιπλέον επενδύσεις ιδιόκτητων κτιριακών συγκροτημάτων για την επόμενη τριετία, εκτός και αν προκύψει σημαντική μεταβολή του οικονομικού περιβάλλοντος στο εγγύς ή απώτερο μέλλον. Το 2012 προχώρησε στην εκμετάλλευση κτιριακών εγκαταστάσεων τρίτων για την κάλυψη των αυξημένων αναγκών εξυπηρέτησης των νέων πελατών της ενώ δεν σκοπεύει να επεκταθεί με τον ίδιο τρόπο για την εξυπηρέτηση των μελλοντικών της αναγκών. Η χρήση του 2012 ενίσχυσε τα ανταγωνιστικά πλεονεκτήματα της εταιρείας με την πλήρη λειτουργία επιπλέον διοικητικών υποστηρικτικών υπηρεσιών προς τους πελάτες της. Το Δ.Σ. της εταιρείας κατάφερε για την χρήση του 2012 να αυξήσει κατά 100% το ποσοστό κερδοφορίας καθώς και την αύξηση του κύκλου εργασιών της κατά 27,92% από τα αντίστοιχα αποτελέσματα του ικανοποιητική. 2. Οικονομική θέση της εταιρείας Η οικονομική κατάσταση της εταιρείας κατά την 31/12/2012 κρίνεται Τα ίδια κεφάλαια κατά την 31/12/2012 ανέρχονται σε ποσό Ευρώ ,57 έναντι Ευρώ ,89 της προηγούμενης χρήσεως. Οι βασικοί χρηματοοικονομικοί δείκτες της εταιρείας για τις χρήσεις 2012 και 2011 έχουν ως εξής : Αριθμοδείκτες οικονομικής διάρθρωσης της και αντίστοιχα Κυκλοφορούν ενεργητικό , ,71 =39,27 % Σύνολο ενεργητικού , ,07 =15,25 % Πάγιο ενεργητικό , ,36 =60,72 % Σύνολο ενεργητικού , ,07 =84,74 % Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την αναλογία κεφαλαίων που έχει διατεθεί σε κυκλοφοριακό και πάγιο ενεργητικό. Ίδια κεφάλαια , ,89 =31,75 % =44,69 % Σύνολο υποχρεώσεων , ,18 19

20 Ο παραπάνω δείκτης δείχνει την οικονομική αυτάρκεια της Εταιρείας. Σύνολο υποχρεώσεων , ,18 =75,89 % Σύνολο παθητικού , ,07 Ιδια κεφάλαια , ,89 =24,10 % Σύνολο παθητικού , ,07 =69,11 % =30,88 % Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την δανειακή εξάρτηση της εταιρείας. Ιδια κεφάλαια , ,89 =39,68 % Πάγιο ενεργητικό , ,36 =36,44 % Ο δείκτης αυτός δείχνει τον βαθμό χρηματοδοτήσεως των ακινητοποιήσεων της εταιρείας από τα Ίδια κεφάλαια. Κυκλοφορούν ενεργητικό , ,71 =83,51 % =58,80 % Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις , ,15 Ο δείκτης αυτός δείχνει την δυνατότητα της Εταιρείας να καλύψει τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της με στοιχεία του κυκλοφορούντος ενεργητικού. Κεφάλαιο κινήσεως , ,44 =-19,73 % Κυκλοφορούν ενεργητικό , ,71 =-70,06% Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει σε ποσοστό το τμήμα του Κυκλοφορούντος ενεργητικού το οποίο χρηματοδοτείται από το πλεόνασμα των διαρκών κεφαλαίων (Ιδίων Κεφαλαίων και Μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων). Αριθμοδείκτες αποδόσεως και αποδοτικότητας της και αντίστοιχα. Καθαρά αποτελέσματα χρήσεως προ φόρων , ,52 =6,79 % Πωλήσεις , ,49 =2,60 % Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την συνολική απόδοση της εταιρείας σε σύγκριση με τα συνολικά της έσοδα. Καθαρά αποτελέσματα χρήσεως προ φόρων , ,52 =6,31 % =1,98 % Ιδια κεφάλαια , ,89 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την αποδοτικότητα των ιδίων κεφαλαίων της εταιρείας. Μικτά αποτελέσματα , ,75 =32,57 % Πωλήσεις , ,49 =25,97 % 20

21 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει το ποσοστιαίο μέγεθος του μικτού κέρδους επί των πωλήσεων της εταιρείας. Καθαρά αποτελέσματα χρήσεως προ προ προ φόρων ,17 = 6,69 % ,52 =2,51 % Σύνολο εσόδων , ,23 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την συνολική απόδοση της εταιρείας σε σύγκριση με τα συνολικά της έσοδα. 3. Ακίνητα της εταιρείας Κτιριακές εγκαταστάσεις στο Μαρκόπουλο Αττικής θέση Γκονέτσες συνολικής επιφάνειας τετρ.μέτρων σε οικοπέδο ,59 τετρ.μέτρων. 4. Υποκαταστήματα εταιρείας Η εταιρεία έχει ένα υποκατάστημα στην Θεσσαλονίκη στην περιοχή Πυλαία και επί της οδού Γεωργικής Σχολής,στο κτίριο της ΤΝΤ ΣΚΑΙΠΑΚ Ε.Π.Ε.. 5. Σημαντικά γεγονότα που συνέβησαν από τη λήξη της χρήσης μέχρι την ημερομηνία υποβολής της παρούσας έκθεσης. Μέχρι την ημερομηνία υποβολής της Έκθεσης αυτής δεν έχει συμβεί κανένα άλλο γεγονός, που θα μπορούσε να επηρεάσει σημαντικά την οικονομική θέση και την πορεία της εταιρείας. 6. Προβλεπόμενη πορεία της εταιρείας, κίνδυνοι Για την τρέχουσα χρήση 2013 η εταιρεία έχει προϋπολογίσει την μείωση του κύκλου εργασιών της προκειμένου να αναδιοργανώσει το χαρτοφυλάκιο πελατείας της ώστε να προσαρμόσει αυτό στα νέα δεδομένα της αγοράς που δραστηριοποιείται. Για την τρέχουσα χρήση έχει ήδη διασφαλιστεί διατήρηση της κερδοφορίας της εταιρείας λόγω της συνεχιζόμενης μείωσης λειτουργικών της εξόδων ενώ προβλέπεται περαιτέρω ενίσχυση αυτών με τις νέες συμβάσεις πελατών οι οποίες θα έχουν παραγόμενα αποτελέσματα στο 2 ο εξάμηνο του Ενδεχόμενοι κίνδυνοι που θα μείωναν τα κέρδη της εταιρείας, όπως περαιτέρω ύφεση της αγοράς σε ποσοστό έως και 15 %, αύξηση του Euribor σε ποσοστό έως και 40 %, πιθανόν να μειώσουν τα περιθώρια της κερδοφορίας σε ποσοστό όχι μεγαλύτερο του 18%. 7. Πληροφορίες για τα χρηματοοικονομικά μέσα Η εταιρεία δεν κατέχει χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία : 8.Επεξηγηματική έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου προς την Τακτική Γενική Συνέλευση για τη χρήση Η παρούσα επεξηγηματική έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου προς την Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της περιέχει αναλυτικές πληροφορίες αναφορικά με τα ζητήματα της παραγράφου 1 του άρθρου 11α του Ν. 3371/

22 Ι. Διάρθρωση μετοχικού κεφαλαίου της εταιρείας Το μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας ανέρχεται σε ένα εκατομμύριο διακόσιες ενενήντα εννέα χιλιάδες εννιακόσια ευρώ διαιρούμενο σε χιλιάδες κοινές ονομαστικές μετά ψήφου μετοχές ονομαστικής αξίας εξήντα ένα ευρώ και ενενήντα λεπτά του ευρώ (61,90 Euro) η κάθε μία. Οι μετοχές της εταιρείας δεν είναι εισηγμένες προς διαπραγμάτευση στην Αγορά Αξιών του Χρηματιστηρίου Αθηνών. Τα δικαιώματα των μετόχων της Εταιρείας που πηγάζουν από τη μετοχή της είναι ανάλογα με το ποσοστό του κεφαλαίου, στο οποίο αντιστοιχεί η καταβεβλημένη αξία της μετοχής. Κάθε μετοχή παρέχει όλα τα δικαιώματα που προβλέπει ο νόμος και το καταστατικό της, και ειδικότερα : - το δικαίωμα επί του μερίσματος από τα ετήσια ή τα κατά την εκκαθάριση κέρδη της Εταιρείας. Ποσοστό 35% των καθαρών κερδών μετ αφαίρεση μόνον του τακτικού αποθεματικού διανέμεται από τα κέρδη κάθε χρήσης στους μετόχους ως πρώτο μέρισμα, ενώ η χορήγηση πρόσθετου μερίσματος αποφασίζεται από τη Γενική Συνέλευση. Μέρισμα δικαιούται κάθε μέτοχος, ο οποίος αναφέρεται στο τηρούμενο από την Εταιρεία μητρώο μετόχων κατά την ημερομηνία προσδιορισμού δικαιούχων μερίσματος. Το μέρισμα κάθε μετοχής καταβάλλεται στο μέτοχο εντός δύο (2) μηνών από την ημερομηνία της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης που ενέκρινε τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις. Ο τρόπος και ο τόπος καταβολής ανακοινώνεται μέσω του Τύπου. - το δικαίωμα ανάληψης της εισφοράς κατά την εκκαθάριση ή, αντίστοιχα, της απόσβεσης κεφαλαίου που αντιστοιχεί στη μετοχή, εφόσον αυτό αποφασισθεί από τη Γενική Συνέλευση, - το δικαίωμα προτίμησης σε κάθε αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρείας με μετρητά και την ανάληψη νέων μετοχών, - το δικαίωμα λήψης αντιγράφου των οικονομικών καταστάσεων και των εκθέσεων των ορκωτών ελεγκτών και του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας, - το δικαίωμα συμμετοχής στη Γενική Συνέλευση, το οποίο εξειδικεύεται στα εξής επιμέρους δικαιώματα: νομιμοποίησης, παρουσίας, συμμετοχής στις συζητήσεις, υποβολής προτάσεων σε θέματα της ημερήσιας διάταξης, καταχώρησης των απόψεων στα πρακτικά και ψήφου. Η ευθύνη των μετόχων της Εταιρείας περιορίζεται στην ονομαστική αξία των μετοχών που κατέχουν. ΙΙ. Περιορισμοί στη μεταβίβαση των μετοχών της Εταιρείας Η μεταβίβαση των μετοχών της Εταιρείας γίνεται όπως ορίζει ο Νόμος και δεν υφίστανται εκ του καταστατικού της περιορισμοί στη μεταβίβαση τους, δεδομένου μάλιστα ότι πρόκειται για μετοχές μη εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών. ΙΙΙ. Σημαντικές άμεσες ή έμμεσες συμμετοχές κατά την έννοια του Π.Δ. 51/1992. Οι μέτοχοι (φυσικό ή νομικό πρόσωπο) που κατέχουν άμεσα ή έμμεσα ποσοστό μεγαλύτερο από 5% του συνολικού αριθμού των μετοχών της παρατίθενται στον κάτωθι πίνακα: 1. Β2ΙΝ ΑΕ 99,9666% IV. Μετοχές παρέχουσες ειδικά δικαιώματα ελέγχου Δεν υφίστανται μετοχές της Εταιρείας που παρέχουν στους κατόχους τους ειδικά δικαιώματα ελέγχου. V. Περιορισμοί στο δικαίωμα ψήφου Δεν προβλέπονται στο καταστατικό της Εταιρείας περιορισμοί του δικαιώματος ψήφου που απορρέουν από τις μετοχές της. VI. Συμφωνίες μετόχων της Εταιρείας Δεν είναι γνωστή στην Εταιρεία η ύπαρξη συμφωνιών μεταξύ των μετόχων της, οι οποίες συνεπάγονται περιορισμούς στη μεταβίβαση των μετοχών της ή στην άσκηση των δικαιωμάτων ψήφου που απορρέουν από τις μετοχές της. VII. Κανόνες διορισμού και αντικατάστασης μελών Δ.Σ. και τροποποίησης καταστατικού Οι κανόνες που προβλέπει το καταστατικό της Εταιρείας για το διορισμό και την αντικατάσταση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της και την τροποποίηση των διατάξεων του καταστατικού της δεν διαφοροποιούνται από τα προβλεπόμενα στον Κ.Ν. 2190/

23 VIII. Αρμοδιότητα του Δ.Σ. για την έκδοση νέων ή για την αγορά ιδίων μετοχών Α) Σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 13 παρ. 1 στοιχ. β και γ του Κ.Ν. 2190/1920 και σε συνδυασμό με τις διατάξεις του άρθρου 7 του καταστατικού της, το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας έχει το δικαίωμα, κατόπιν σχετικής απόφασης της Γενικής Συνέλευσης που υπόκειται στις διατυπώσεις δημοσιότητας του άρθρου 7β του Κ.Ν. 2190/1920, να αυξάνει το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας με την έκδοση νέων μετοχών, με απόφαση του που λαμβάνεται με πλειοψηφία τουλάχιστον των δύο τρίτων (2/3) του συνόλου των μελών του. Στην περίπτωση αυτή, το μετοχικό κεφάλαιο μπορεί να αυξάνεται μέχρι το ποσό του κεφαλαίου που είναι καταβεβλημένο κατά την ημερομηνία που χορηγήθηκε στο Διοικητικό Συμβούλιο η εν λόγω εξουσία από τη Γενική Συνέλευση. Η ως άνω εξουσία του Διοικητικού Συμβουλίου μπορεί να ανανεώνεται από τη Γενική Συνέλευση για χρονικό διάστημα που δεν υπερβαίνει την πενταετία για κάθε ανανέωση. Β) Σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 13 παρ. 9 του Κ.Ν. 2190/1920, με απόφαση της Γενικής Συνέλευσης μπορεί να θεσπισθεί πρόγραμμα διάθεσης μετοχών στα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και το προσωπικό, με τη μορφή δικαιώματος προαίρεσης αγοράς μετοχών κατά τους ειδικότερους όρους της απόφασης αυτής. Η απόφαση της Γενικής Συνέλευσης ορίζει, ιδίως, τον ανώτατο αριθμό μετοχών που μπορεί να εκδοθούν, ο οποίος βάσει του νόμου δεν μπορεί να υπερβαίνει το 1/10 των υφιστάμενων μετοχών, αν οι δικαιούχοι ασκήσουν το δικαίωμα αγοράς μετοχών, την τιμή και τους όρους διάθεσης των μετοχών στους δικαιούχους. Το Διοικητικό Συμβούλιο, με απόφαση του, ρυθμίζει κάθε άλλη σχετική λεπτομέρεια, που δε ρυθμίζεται διαφορετικά από τη Γενική Συνέλευση, εκδίδει τα πιστοποιητικά δικαιώματος αγοράς μετοχών και κατά το μήνα Δεκέμβριο κάθε έτους εκδίδει μετοχές στους δικαιούχους, που άσκησαν το δικαίωμα τους, αυξάνοντας αντίστοιχα το μετοχικό κεφάλαιο και πιστοποιώντας τη σχετική αύξηση αυτού. ΙΧ. Συμφωνίες με μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου ή το προσωπικό της Εταιρείας Δεν υπάρχουν συμφωνίες της Εταιρείας με μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της ή με το προσωπικό της, οι οποίες να προβλέπουν την καταβολή αποζημίωσης ειδικά σε περίπτωση παραίτησης ή απόλυσης χωρίς βάσιμο λόγο ή τερματισμού της θητείας ή της απασχόλησης τους εξαιτίας δημόσιας πρότασης. 9. Φορολογικά θέματα. Δεν δημιουργήθηκε πρόβλεψη για την ανέλεγκτη φορολογικά χρήση 2010 και για την χρήση 2012 ολοκληρώθηκε ο φορολογικός έλεγχος σύμφωνα με την εφαρμογή των διατάξεων του Ν.3842/2010. Κύριοι Μέτοχοι, Μετά από τα παραπάνω σας παρακαλούμε όπως εγκρίνεται τον ισολογισμό και τα αποτελέσματα της χρήσεως ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ 23

24 7. ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ 30 ΑΠΡΙΛΙΟΥ 2013 Στο Μαρκόπουλο σήμερον την 30 η Απριλίου 2013 ημέρα Τρίτη και ώρα π.μ. εις τα επί της οδού Συνδετήρια οδός 2 Σκοπευτηρίου Μαρκοπούλου Μεσογαίας Αττικής γραφεία της εταιρείας UNILOG S.A. LOGISTICS όπου και έδρα αυτής, συνήλθαν τα μέλη του Διοικ/κού Συμβουλίου της εις Τακτική Συνεδρίαση κατόπιν προσκλήσεως του κ. Προέδρου αυτού. ΠΑΡΟΝΤΑ ΜΕΛΗ 1. Στυλιανός Ι. Λιναρδάκης, Πρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος ΑΦΜ Παπαδόπουλος Δ. Θεμιστοκλής, Αντιπρόεδρος ΑΦΜ Σπανόπουλος Ι. Δημήτριος, Σύμβουλος ΑΦΜ Πίσσα Ανθούλα συζ. Πινκερίδη Ιωάννη, Σύμβουλος ΑΦΜ ΘΕΜΑΤΑ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΔΙΑΤΑΞΗΣ ΘΕΜΑ 1 ον ΚΑΤΑΘΕΣΗΣ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 31 ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2011 ΟΠΩΣ ΑΥΤΕΣ ΟΡΙΖΟΝΤΑΙ ΜΕ ΒΑΣΗ ΤΑ ΔΙΕΘΝΗ ΛΟΓΙΣΤΙΚΑ ΠΡΟΤΥΠΑ ΚΑΙ ΕΓΚΡΙΣΗΣ ΑΥΤΩΝ. ΘΕΜΑ 2 ον ΚΑΤΑΘΕΣΗΣ ΕΚΘΕΣΕΩΣ ΔΙΑΧ/ΣΕΩΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΚΑΙ ΕΓΚΡΙΣΗΣ ΑΥΤΗΣ. ΘΕΜΑ 3 ον ΚΑΤΑΘΕΣΗΣ ΠΡΟΣΚΛΗΣΕΩΣ ΣΥΓΚΛΗΣΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΕΩΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΕΓΚΡΙΣΗΣ ΑΥΤΗΣ. Διαπιστωθείσης απαρτίας των μελών του Δ.Σ. (παραβρέθηκαν τα 4 από τα 5 μέλη του) υπό του κ. Προέδρου αυτού, ο κ. Πρόεδρος αναφερόμενος εις τα θέματα της ημερησίας διατάξεως κατέθεσε ενώπιον των μελών του Δ.Σ προς διεξοδική συζήτηση και έγκριση τα ακόλουθα: ΘΕΜΑ 1 ο Λαβών το λόγο ο Πρόεδρος του Δ.Σ. θέτει υπόψιν των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, τις συνταχθείσες οικονομικές καταστάσεις της δεκάτης τρίτης εταιρικής χρήσης όπως ορίζονται από το άρθρο 42 α του Κ.Ν. 2190/1920 όπως ήτοι : α. Τον Ισολογισμό β. Την Κατάσταση Αποτελεσμάτων χρήσεως κατά λειτουργία γ. Την Κατάσταση Ταμιακών Ροών δ. Την Κατάσταση μεταβολών Καθαρής Θέσης και τέλος ε. Το Προσάρτημα επί των ανωτέρω οικονομικών καταστάσεων. όπως αυτές είναι καταχωρημένες στο τηρούμενο Βιβλίο «Απογραφών και Ισολογισμού» του Κ.Β.Σ. Το Διοικητικό Συμβούλιο, μετά από εκτενή διαλογική συζήτηση μεταξύ των Μελών του και τις διευκρινίσεις και πληροφορίες που παρείχε ο προϊστάμενος του Λογιστηρίου, ομόφωνα αποφασίζει και εγκρίνει τις συνταχθείσες οικονομικές καταστάσεις της δεκάτης τρίτης εταιρικής χρήσης , όπως ακριβώς αυτές είναι καταχωρημένες στο τηρούμενο Βιβλίο «Απογραφών και Ισολογισμών» και τέθηκαν πιο πάνω υπ όψιν και ομόφωνα αποφασίζει όπως αφ ενός εισηγηθεί την έγκριση τους και από την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της εταιρείας, και αφ ετέρου από την Αρμόδια Εποπτεύουσα Αρχή. ΘΕΜΑ 2 ο Λαβών το λόγο ο Πρόεδρος του Δ.Σ., αναγιγνώσκει προς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, την συνταχθείσα έκθεση επί των πεπραγμένων της χρήσης , σύμφωνα με τα οριζόμενα στην παρ. 3 του άρθρου 43 α του Κ.Ν.2190/1290 όπως τροποποιηθέν ισχύει σήμερα. Κύριοι Μέτοχοι, ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ UNILOG AE ΠΡΟΣ ΤΗΝ TΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΠΙ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΚΑΙ ΤΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/ /12/

25 Έχουμε την τιμή να θέσουμε υπόψη σας για έγκριση τις οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 1/1/ /12/2012 της εταιρείας μας και να σας δώσουμε τις παρακάτω επεξηγήσεις. 5. Εξέλιξη των εργασιών της εταιρείας Οικονομικά αποτελέσματα προβλεπόμενη πορεία Τα οικονομικά αποτελέσματα της εταιρείας κατά την επιδεινωμένη υπό κρίση περίοδο έως υπήρξαν αρκετά ικανοποιητικά συγκριτικά με τα αποτελέσματα της προηγούμενης χρήσης όπως αυτά διαμορφώθηκαν με την εφαρμογή των Διεθνών Λογιστικών Προτύπων για τις εν λόγω χρήσεις. Τα καθαρά προ φόρων κέρδη της εταιρείας ανήλθαν στο ποσό των από της αμέσως προηγούμενης χρήσης. Το αποτέλεσμα αυτό δεδομένων των ειδικών οικονομικών συνθηκών που ίσχυσαν στην αγορά που δραστηριοποιείται η εταιρεία είναι ιδιαίτερα ικανοποιητικό, καθότι η εταιρεία κατάφερε όχι μόνο να απορροφήσει την σημαντική μείωση της αγοράς της ( η οποία για το 2012 ξεπέρασε το 15 % ως αποτέλεσμα της γενικότερης οικονομικής ύφεσης ) αλλά και να παρουσιάσει αύξηση των πωλήσεων της κατά 27.92% έναντι των πωλήσεών της προηγούμενης περιόδου. Πέραν της προσπάθειας για την αύξηση του κύκλου εργασιών της, η εταιρεία προέβη για την ίδια χρήση στην συνεχιζόμενη προσπάθεια της μετατροπής της του δανεισμού της από βραχυπρόθεσμο σε μακροπρόθεσμο με επιτυχία παρά το πολύ αντίξοο τραπεζικό περιβάλλον που ισχύει στην χώρα μας. Τέλος η εταιρεία κατάφερε να αναδιοργανώσει την επιχειρησιακή της διαχείριση και τις παρεχόμενες υπηρεσίες της, προσαρμόζοντας αυτές στο διαρκώς μεταβαλλόμενο οικονομικό περιβάλλον που διανύει η χώρα. Παράλληλα δε, εισήγαγε καινοτόμες υπηρεσίες για την ενίσχυση των ανταγωνιστικών της πλεονεκτημάτων. Τα αποτελέσματα του 2012 είναι συνέπεια των ενεργειών που ξεκίνησαν από το 2010 και παρόλο την κλιμακούμενη επιδείνωση της οικονομικής κρίσης δεν μας στέρησε τους σημαντικούς ρυθμούς ανάπτυξής μας, όταν το πρώτο τετράμηνο του 2012 η εταιρεία κατόρθωσε να παρουσιάσει αύξηση πωλήσεων 28,9% συγκριτικά με το αντίστοιχο τετράμηνο του 2011, στο τέλος δε της χρήσης κατέστη εφικτή η διατήρηση αυτού του ποσοστού αύξησης. Εν κατακλείδι η εταιρεία κατάφερε να διαμορφώσει ποσοστό αύξησης του κύκλου εργασιών της στο 27,92%. Σύμφωνα με τα παραπάνω, το αποτέλεσμα της εταιρείας κρίνεται ικανοποιητικό με τον κύκλο εργασιών στο ποσό των ,24 έναντι ,49 της προηγούμενης χρήσης. Το Δ.Σ. της εταιρείας θεωρεί ότι ο κύκλος εργασιών είναι σε μέγεθος αποδεκτός. H διάθεση των κερδών της χρήσης 1/1/ /12/2012 ύψους ,68 σύμφωνα με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου, έχει ως ακολούθως : Τακτικό Αποθεματικό Υπόλοιπο Κέρδων εις νέο , ,68 Για την κατάρτιση των οικονομικών καταστάσεων της χρήσης 2012 εφαρμόστηκαν οι Νόμιμες διατάξεις και Λογιστικές Αρχές. Πιο συγκεκριμένα: Οι λογαριασμοί της Εταιρείας τηρήθηκαν σύμφωνα με το Ενιαίο Λογιστικό Σχέδιο και οι Οικονομικές Καταστάσεις συντάχθηκαν σύμφωνα με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα. Τα πάγια περιουσιακά στοιχεία αποτιμήθηκαν όσο αφορά τα Οικόπεδα στην εύλογη αξία και όσο αφορά τα υπόλοιπα πάγια,στην τιμή κτήσεως τους μειωμένα με τις προβλεπόμενες από το Νόμο αποσβέσεις.. Οι απαιτήσεις και οι υποχρεώσεις των οποίων η προθεσμία εξόφλησης κατά την ημερομηνία κλεισίματος του ισολογισμού ήταν μικρότερη του έτους, καταχωρήθηκαν στην κατηγορία των βραχυπροθέσμων. Δεν έγινε πρόβλεψη για μελλοντική αποζημίωση του προσωπικού σε βάρος των αποτελεσμάτων της χρήσης. Η εταιρεία δεν κατέχει χρεόγραφα-συνάλλαγμα. H εταιρεία αξιολογώντας το συνεχιζόμενο για τέταρτη χρονιά δυσμενές οικονομικό περιβάλλον της χώρας, αποφάσισε να μην προβεί σε επιπλέον επενδύσεις ιδιόκτητων κτιριακών συγκροτημάτων για την επόμενη τριετία, εκτός και αν προκύψει σημαντική μεταβολή του οικονομικού περιβάλλοντος στο εγγύς ή απώτερο μέλλον. 25