ΜΟΤΟ ΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε. Της Ανώνυμης Εταιρείας ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΗ ΔΙΤΡΟΧΩΝ και ΜΗΧΑΝΩΝ ΘΑΛΑΣΣΗΣ Α.Ε.Ε. με δ.τ. «ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε.»

Transcript

1 ΜΟΤΟ ΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε. Της Ανώνυμης Εταιρείας ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΗ ΔΙΤΡΟΧΩΝ και ΜΗΧΑΝΩΝ ΘΑΛΑΣΣΗΣ Α.Ε.Ε. με δ.τ. «ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε.»

2 ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΗ ΔΙΤΡΟΧΩΝ και ΜΗΧΑΝΩΝ ΘΑΛΑΣΣΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ δ.τ. «ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε.» Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Mαρτίου Κηφισιά, Βεβαιώνεται ότι, οι συνημμένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις, είναι εκείνες που εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της «ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε.» την 25 Μαΐου, και έχουν δημοσιοποιηθεί με την ανάρτηση τους στο διαδίκτυο, στη διεύθυνση Επισημαίνεται ότι, τα δημοσιευθέντα στον τύπο συνοπτικά οικονομικά στοιχεία στοχεύουν στο να παράσχουν στον αναγνώστη ορισμένα γενικά οικονομικά στοιχεία, αλλά δεν παρέχουν την πλήρη εικόνα της οικονομικής θέσης και των αποτελεσμάτων της Εταιρείας και του Ομίλου. Για την ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε., Κωνσταντίνος Καπαγιαννίδης, Διευθύνων Σύμβουλος

3 ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 31η ΜΑΡΤΙΟΥ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Σελίδα ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ...2 IΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ...3 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ...4 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΑΙ ΟΙ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΤΗΣ ΒΑΣΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗΣ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΒΑΣΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ ΕΠΟΧΙΚΟΤΗΤΑ ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ - YΠΟΛΟΙΠΑ ΜΕ ΣΥΝΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΑ ΔΑΝΕΙΑ ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ - ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΚΑΤΑ ΚΛΑΔΟ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ

4 ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΗ ΔΙΤΡΟΧΩΝ και ΜΗΧΑΝΩΝ ΘΑΛΑΣΣΗΣ Α.Ε.Ε ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ AΠΟ 1η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 31η ΜΑΡΤΙΟΥ ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ (Ποσά σε Ευρώ) Πωλήσεις , , , ,95 Κόστος πωλήσεων ( ,80) ( ,66) ( ,68) ( ,19) Μεικτό κέρδος , , , ,76 Λοιπά έσοδα , , , ,17 Έξοδα διάθεσης ( ,33) ( ,33) ( ,19) ( ,93) Έξοδα διοίκησης ( ,25) ( ,44) ( ,50) ( ,51) Λοιπά έξοδα (17.302,67) (8.596,62) (1.066,80) (7.101,11) Λειτουργικά Κέρδη / (ζημίες) ,78 ( ,14) , ,38 Χρηματοοικονομικά έσοδα , , , ,30 Χρηματοοικονομικά έξοδα (67.825,65) ( ,87) (48.111,53) (81.425,99) Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων (9.849,16) ( ,49) , ,69 Φόρος εισοδήματος (59.398,48) (69.029,90) (58.016,12) (94.641,11) Κέρδη / (ζημίες) μετά από φόρους (69.247,64) ( ,39) ,91 (39.685,42) Αποδιδόμενα σε: Μετόχους της μητρικής εταιρείας (58.641,65) ( ,51) - - Μετόχους της μειοψηφίας (10.605,99) (19.694,88) - - (69.247,64) ( ,39) - - Κέρδη/(ζημίες) που χρησιμοποιούνται για τον υπολογισμό των κερδών ανά μετοχή (58.641,65) ( ,51) ,91 (39.685,42) Βασικά κέρδη / ζημίες ανά μετοχή (σε Ευρώ): (0,01) (0,05) 0,00 (0,01) Μέσος σταθμικός όρος μετοχών: Οι συνοδευτικές συνοπτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. 2

5 IΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΗΣ 31ης ΜΑΡΤΙΟΥ (Ποσά σε Ευρώ) Σημ. OMIΛΟΣ 31 Δεκεμβρίου ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31 Δεκεμβρίου ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μακροπρόθεσμο ενεργητικό Ενσώματα πάγια , , , ,02 Λογισμικά προγράμματα , , , ,03 Αναβαλλόμενοι φόροι ενεργητικού , , , ,62 Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις , ,92 Λοιπά μακροπρόθεσμα στοιχεία ενεργητικού , , , ,45 Σύνολο μακροπρόθεσμου ενεργητικού , , , ,04 Βραχυπρόθεσμο ενεργητικό Αποθέματα , , , ,57 Εμπορικές απαιτήσεις , , , ,05 Απαιτήσεις από θυγατρικές επιχειρήσεις , ,32 Λοιπές απαιτήσεις , , , ,51 Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα , , , ,17 Σύνολο βραχυπρόθεσμου ενεργητικού , , , ,62 Γενικό σύνολο ενεργητικού , , , ,66 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο , , , ,00 Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο , , , ,00 Αποθεματικά , , , ,21 Συναλλαγματικές διαφορές αποτίμησης θυγατρικών , , Αποτελέσματα εις νέον , , , ,22 Σύνολο , , , ,43 Δικαιώματα μειοψηφίας , , Σύνολο ιδίων κεφαλαίων , , , ,43 Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Πρόβλεψη για αποζημίωση προσωπικού , , , ,00 Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις , , Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων , , , ,00 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Εμπορικές υποχρεώσεις , , , ,37 Βραχυπρόθεσμα δάνεια , , , ,72 Φόροι εισοδήματος πληρωτέοι , , , ,92 Μερίσματα Πληρωτέα 924,00 924,00 924,00 924,00 Δεδουλευμένες και λοιπές βραχ/σμες υποχρεώσεις , , , ,22 Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων , , , ,23 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων , , , ,66 Οι συνοδευτικές συνοπτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. 3

6 ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 31η ΜΑΡΤΙΟΥ (Ποσά σε Ευρώ) Μετοχικό κεφάλαιο Διαφορά υπέρ το άρτιο Αποθεματικά Συν. διαφορές ενοποίησης θυγατρικών Αποτελέσματα εις νέο Σύνολο Δικαιώματα μειοψηφίας Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου , , , , , ,80 392, ,10 Αποτέλεσμα περιόδου (1/1-31/03/) ( ,51) ( ,51) (19.694,88) ( ,39) Αναλογία μειοψηφίας σε αύξηση κεφαλαίου θυγατρικής , ,00 Συναλλαγματικές διαφορές από ενοποίηση θυγατρικών , , ,69 Υπόλοιπο , , , , , ,98 (4.302,58) ,40 Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου , , , , , , , ,30 Αποτέλεσμα περιόδου (1/1-31/03/) (58.641,65) (58.641,65) (10.605,99) (69.247,64) Αναλογία μειοψηφίας σε αύξηση κεφαλαίου θυγατρικής Μερίσματα Συναλλαγματικές διαφορές από ενοποίηση θυγατρικών ,44-479,44-479,44 Λοιπές Κινήσεις ,03 0,03 0,01 0,04 Υπόλοιπο , , , , , , , ,14 Οι συνοδευτικές συνοπτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. 4

7 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 31η ΜΑΡΤΙΟΥ (Ποσά σε Ευρώ) Μετοχικό κεφάλαιο Διαφορά υπέρ το άρτιο Αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέο Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου , , , , ,29 Αποτέλεσμα περιόδου (1/1-31/03/) (39.685,42) (39.685,42) Υπόλοιπο , , , , ,87 Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου , , , , ,43 Αποτέλεσμα περιόδου (1/1-31/03/) , ,91 Υπόλοιπο , , , , ,34 Οι συνοδευτικές συνοπτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. 5

8 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 31η ΜΑΡΤΙΟΥ Έμμεση Μέθοδος ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ (Ποσά σε Ευρώ) Λειτουργικές Δραστηριότητες Κέρδη / (ζημίες) περιόδου προ φόρων (9.849,17) ( ,48) , ,69 - Αποσβέσεις , , , ,33 - Πρόβλεψη αποζημίωσης προσωπικού , , , ,53 - Πρόβλεψη επισφαλών απαιτήσεων , , , ,00 - Πρόβλεψη για βραδέως κινούμενα αποθέματα , , , ,00 - Συναλλαγματικές διαφορές (16.744,39) (29.285,93) 1.011,53 337,08 - Αποτελ. (έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζημιές) επενδυτικής δραστ. (27.735,20) (549,09) (24.653,40) (549,09) - Πιστωτικοί τόκοι (5.311,03) (21.235,94) (5.068,18) (21.124,30) - Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα , , , ,91 Πλέον / μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με λειτουργικές δραστ. Μείωση / (Αύξηση) σε: - Αποθέματα ( ,94) ( ,02) ( ,39) ( ,49) - Μακροπρόθεσμες απαιτήσεις (160,50) 1.506,38 (124,80) 3.705,77 - Εμπορικές απαιτήσεις ( ,87) ( ,10) ( ,33) ( ,49) - Λοιπές βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις ( ,84) (40.138,48) ( ,94) 1.113,64 (Μείωση) / Αύξηση σε υποχρεώσεις (πλην τραπεζών): - Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις ,55 290, Εμπορικές υποχρεώσεις , , , ,14 - Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις , , , ,91 Μείον: - Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα (42.047,36) (61.358,91) (24.375,38) (51.358,91) - Πραγματοποιηθείσες συναλλαγματικές διαφορές , ,93 (1.011,53) (337,08) - Πραγματοποιηθείσα απαξίωση εμπορευμάτων - (12.500,00) - (12.500,00) - Πληρωμή αποζημιώσεων σε προσωπικό (3.000,00) (72.929,53) (3.000,00) (72.929,53) Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστ/τες (α) ( ,07) ( ,88) ( ,08) ( ,89) Επενδυτικές Δραστηριότητες - Αγορά ενσώματων και άϋλων παγίων στοιχείων ( ,70) ( ,71) ( ,61) ( ,35) - Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων και άϋλων παγίων στοιχείων , , , ,79 - Τόκοι εισπραχθέντες 5.311, , , ,30 - Αναλογία μειοψηφίας σε αύξηση κεφαλαίου θυγατρικών , Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικών εταιρειών (45.000,00) Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστ/τες (β) (83.095,68) ( ,98) (61.853,66) ( ,26) Χρηματοδοτικές Δραστηριότητες - Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια , , , ,84 - Εξοφλήσεις δανείων ( ,78) ( ,83) ( ,66) ( ,57) Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστ/τες (γ) , , , ,27 Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου (α) + (β) + (γ) , ,57 (46.232,54) ,12 Tαμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου , , , ,25 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου , , , ,37 Οι συνοδευτικές συνοπτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. 6

9 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΑ ΔΙΕΘΝΗ ΠΡΟΤΥΠΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ ΤΗΣ 31ΗΣ MΑΡΤΙΟΥ (Όλα τα ποσά παρουσιάζονται σε Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά) 1. Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΑΙ ΟΙ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΤΗΣ Ο Όμιλος Εταιρειών Εμπορική Εισαγωγική Διτρόχων και Μηχανών Θαλάσσης Α.Ε.Ε. με δ.τ. Μοτοδυναμική Α.Ε.Ε. («ο Όμιλος») είναι ένας ελληνικός όμιλος εταιρειών που δραστηριοποιείται κυρίως στην εισαγωγή, αντιπροσώπευση, διανομή και εμπορία μηχανοκίνητων δικύκλων και προϊόντων θάλασσας (εξωλέμβιες μηχανές, φουσκωτά σκάφη και jet θάλασσας), ανταλλακτικών και λιπαντικών. Η Μητρική Εταιρεία ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε., («Μοτοδυναμική» ή «Μητρική Εταιρεία»), ιδρύθηκε στην Ελλάδα το 1992 και έχει διάρκεια 25 ετών, μέχρι το Η Μοτοδυναμική είναι θυγατρική εταιρεία της μεταλλευτικής ανώνυμης εταιρείας S&B Βιομηχανικά Ορυκτά Α.Ε, η οποία συμμετέχει στο μετοχικό κεφάλαιο της Μοτοδυναμικής με ποσοστό 57,24%. Ο Όμιλος μέσω συμβάσεων που έχει συνάψει με την εταιρεία Yamaha Motor Europe N.V. (θυγατρική εταιρεία της εδρεύουσας στην Ιαπωνία Yamaha Motor Co.) έχει το δικαίωμα αποκλειστικής διανομής των προϊόντων της Yamaha Motor Co. στην Ελλάδα, τη Ρουμανία και τη Βουλγαρία καθώς και των προϊόντων συνδεδεμένων με αυτήν εταιρειών. Η διάρκεια των συμβάσεων αυτών εκτείνεται μέχρι την 31η Δεκεμβρίου 2011, για την περίπτωση της Ελλάδας και μέχρι την 30η Ιουνίου 2010, για την περίπτωση της Ρουμανίας και της Βουλγαρίας. Από τον Ιούνιο του 2005 οι μετοχές της Εταιρείας διαπραγματεύονται στην Παράλληλη Αγορά του Χρηματιστηρίου Αθηνών.. Η Εταιρεία εδρεύει στην Κηφισιά, στο 14 ο χλμ. της Εθνικής οδού Αθηνών Λαμίας. Οι συνημμένες οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνουν τις οικονομικές καταστάσεις της Μοτοδυναμικής και των θυγατρικών της εταιριών των οποίων η δραστηριότητα περιγράφεται στη σημείωση 5. Ο αριθμός απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της περιόδου ανέρχεται σε 119 άτομα για την μητρική και 151 άτομα για τον Όμιλο ενώ την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης ήταν 114 για την μητρική και 149 άτομα για τον Όμιλο. Οι οικονομικές καταστάσεις της περιόδου που έληξε την 31η Mαρτίου εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στην συνεδρίασή του την 14 Μαΐου. 2. ΒΑΣΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗΣ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ Οι συνημμένες απλές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις (εφεξής οι «οικονομικές καταστάσεις») έχουν συνταχθεί βάσει της αρχής του ιστορικού κόστους και σύμφωνα με τις διατάξεις του ΔΛΠ 34 «Ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις». Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνουν περιορισμένη πληροφόρηση σε σχέση με τις πλήρεις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις και για το λόγο αυτό πρέπει να διαβάζονται σε συνδυασμό με τις οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου της 31ης Δεκεμβρίου. 3. ΒΑΣΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Οι λογιστικές αρχές βάσει των οποίων συντάχθηκαν οι ενδιάμεσες απλές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις είναι οι ίδιες με αυτές βάσει των οποίων συντάχθηκαν και οι ετήσιες απλές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης που έληξε την 31η Δεκεμβρίου. 4. ΕΠΟΧΙΚΟΤΗΤΑ Η δραστηριότητα του Ομίλου και της Εταιρείας χαρακτηρίζεται από έντονη εποχικότητα, η οποία κορυφώνεται κατά τους θερινούς μήνες. Ως εκ τούτου, τα οικονομικά μεγέθη των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων παρουσιάζουν σημαντική μεταβολή, σε σχέση με αυτά που παρουσιάζονται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις. Στις ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις του πρώτου τριμήνου του, η μεταβολή αυτή αντικατοπτρίζεται κυρίως στα αποθέματα και στις εμπορικές υποχρεώσεις. Ανάλογη μεταβολή παρουσιάζεται και στις ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις του αντίστοιχου περυσινού τριμήνου. 5. ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ Εντός της τρίμηνης περιόδου που έληξε την 31η Μαρτίου ο Όμιλος και η Μητρική Εταιρεία δεν πραγματοποίησαν σημαντικές αγορές ενσώματων πάγιων περιουσιακών στοιχείων. 7

10 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΑ ΔΙΕΘΝΗ ΠΡΟΤΥΠΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ ΤΗΣ 31ης ΜΑΡΤΙΟΥ (Όλα τα ποσά παρουσιάζονται σε Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά) 6. ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ Οι συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις της Μητρικής Εταιρείας που παρουσιάζονται στις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: 31 Δεκεμβρίου Μοτοδίκτυο Α.Ε , ,52 Μοτοδίκτυο Βορείου Ελλάδος Α.Ε , ,00 Μοτοδυναμική Πρακτορεύσεις Ασφαλειών Α.Ε , ,00 Motodynamics Srl , ,12 Motodynamics Ltd , , , ,92 Πληροφορίες σχετικά με τις θυγατρικές επιχειρήσεις στις οποίες συμμετέχει η Εταιρεία παρουσιάζονται στον πίνακα που ακολουθεί: Θυγατρική / Αντικείμενο Έτος ίδρυσης % Χώρα σύστασης - επιχειρηματικής δραστηριότητας Μοτοδίκτυο Α.Ε. Αντιπροσώπευση, εισαγωγή, εμπορία, διανομή, συντήρηση, επισκευή και συναρμολόγηση μοτοσικλετών, μοτοποδηλάτων, μηχανημάτων, μηχανών και κινητήρων παντός είδους Μοτοδίκτυο Βορείου Ελλάδος Α.Ε. Αντιπροσώπευση, εισαγωγή, εμπορία, διανομή, συντήρηση, επισκευή και συναρμολόγηση μοτοσικλετών, μοτοποδηλάτων, μηχανημάτων, μηχανών και κινητήρων παντός είδους Μοτοδυναμική Πρακτορεύσεις Ασφαλειών Α.Ε. Ανάληψη ασφαλιστικών εργασιών Motodynamics Srl. Αντιπροσώπευση, αποκλειστική διάθεση, επανεξαγωγή, διαμετακόμιση και εμπόριο προϊόντων μάρκας Yamaha στη Ρουμανία Motodynamics Ltd. Αντιπροσώπευση, αποκλειστική διάθεση, επανεξαγωγή, διαμετακόμιση και εμπόριο προϊόντων μάρκας Yamaha στη Βουλγαρία % Ελλάδα % Ελλάδα % Ελλάδα % Ρουμανία % Βουλγαρία 8

11 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΑ ΔΙΕΘΝΗ ΠΡΟΤΥΠΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ ΤΗΣ 31ης ΜΑΡΤΙΟΥ (Όλα τα ποσά παρουσιάζονται σε Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά) 7. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ - YΠΟΛΟΙΠΑ ΜΕ ΣΥΝΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ Συναλλαγές με θυγατρικές Οι συναλλαγές με τις θυγατρικές (πώληση εμπορευμάτων και παροχή υπηρεσιών) πραγματοποιούνται μέσα στα φυσιολογικά πλαίσια λειτουργίας της Εταιρείας. Τα υπόλοιπα τέλους περιόδου, δεν καλύπτονται από εμπράγματες εξασφαλίσεις και η εξόφλησή τους πραγματοποιείται με καταβολή μετρητών εντός των χρονικών ορίων που έχει συμφωνηθεί μεταξύ των εν λόγω εταιρειών. Κατά την 31η Μαρτίου δεν υπήρχαν εκκρεμείς εγγυήσεις ή άλλου είδους δεσμεύσεις της Μοτοδυναμικής προς και από τις θυγατρικές της. Η Διοίκηση της Εταιρείας δεν θεωρεί ότι απαιτείται πρόβλεψη για πιθανή αδυναμία είσπραξης των απαιτήσεών της από τις θυγατρικές της και για το λόγο αυτό δεν έχει σχηματίσει πρόβλεψη. Ακολουθεί ανάλυση των συναλλαγών (πώληση εμπορευμάτων και παροχή υπηρεσιών) και των υπολοίπων της Μοτοδυναμικής με τις ανωτέρω θυγατρικές επιχειρήσεις στις οποίες συμμετέχει: ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31/3/ 31/3/ 31/3/ 31/3/ Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών Μοτοδίκτυο Α.Ε , ,52 Μοτοδίκτυο Β.Ε. Α.Ε , ,64 Μotodynamics Ltd , ,14 Motodynamics Srl , , , ,79 Αγορές αγαθών και υπηρεσιών Μοτοδίκτυο Α.Ε Μοτοδίκτυο Β.Ε. Α.Ε Απαιτήσεις Μοτοδίκτυο Α.Ε , ,72 Μοτοδίκτυο Β.Ε. Α.Ε , ,03 Μotodynamics Ltd , ,83 Motodynamics Srl , , , ,98 Υποχρεώσεις Μοτοδίκτυο Α.Ε , ,25 - Οι απαιτήσεις από και οι υποχρεώσεις προς τις θυγατρικές Εταιρείας εμφανίζονται σε καθαρή βάση στον Ισολογισμό. 31 Mαρτίου Motodynamics Ltd. 9 Motodynamics Srl. Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών Μotodynamics Srl , , Motodynamics Ltd , , , ,39 Αγορές αγαθών και υπηρεσιών Μotodynamics Srl , Motodynamics Ltd , , , , ,00 Απαιτήσεις Μotodynamics Srl , , Motodynamics Ltd , , , , , ,39 Υποχρεώσεις Μotodynamics Srl 6.894, , Motodynamics Ltd , , , , , ,83

12 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΑ ΔΙΕΘΝΗ ΠΡΟΤΥΠΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ ΤΗΣ 31ης ΜΑΡΤΙΟΥ (Όλα τα ποσά παρουσιάζονται σε Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά) Συναλλαγές Υπόλοιπα με σημαντικά συνδεδεμένα μέρη Για τις υπό αναφορά περιόδους, ακολουθεί ανάλυση των συναλλαγών και των υπολοίπων του Ομίλου με εταιρείες του Ομίλου εταιρειών S&B Βιομηχανικά Ορυκτά Α.Ε., ο οποίος αποτελεί τον βασικό μέτοχό της. ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31/03/ 31/03/ 31/03/ 31/03/ Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών Ergotrack Α.Ε , , , ,93 S&B Bιομηχανικά Ορυκτά Α.Ε. 29,85 102,43 29,85 102, , , , ,36 Αγορές αγαθών και υπηρεσιών Ergotrack A.E , , , ,35 S&B Bιομηχανικά Ορυκτά Α.Ε , , , , , , , ,86 Απαιτήσεις Ergotrack A.E , , , ,74 S&B Bιομηχανικά Ορυκτά Α.Ε , , , , , , , ,53 Υποχρεώσεις Ergotrack A.E , , , ,15 S&B Bιομηχανικά Ορυκτά Α.Ε , , , , , , , ,45 Αμοιβές και αποδοχές Διοίκησης και στελεχών της Εταιρείας Εντός της τρίμηνης περιόδου που έληξε την 31η Μαρτίου και, η Διοίκηση και τα στελέχη της Εταιρείας έλαβαν τις ακόλουθες αποδοχές: ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31/03/07 31/03/06 31/03/07 31/03/06 Παροχές προς τη Διοίκηση και Στελέχη της Εταιρείας Συναλλαγές και αμοιβές διευθ/κών στελεχών και μελών της διοίκησης , , , ,17 Απαιτήσεις από διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης Υποχρεώσεις προς τα διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης , , , ,67 8. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ Τα διαθέσιμα που παρουσιάζονται στις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: ΟΜΙΛΟΣ 31 Μρτίου 31 Δεκεμβρίου ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31 Μρτίου 31 Δεκεμβρίου Ταμείο , , , ,56 Καταθέσεις όψεως , , , ,61 Καταθέσεις προθεσμίας , , , , , , , ,17 10

13 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΑ ΔΙΕΘΝΗ ΠΡΟΤΥΠΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ ΤΗΣ 31ης ΜΑΡΤΙΟΥ (Όλα τα ποσά παρουσιάζονται σε Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά) Τα επιτόκια επί των ανωτέρω καταθέσεων ανέρχονταν μεταξύ 2% - 2,9% (κυμαινόμενο επιτόκιο). Ο πίνακας που ακολουθεί παρουσιάζει τη σύνθεση των διαθεσίμων ανά νόμισμα (εκπεφρασμένα σε Ευρώ): ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31 Μρτίου 31 Δεκεμβρίου 31 Μρτίου 31 Δεκεμβρίου 2005 Διαθέσιμα σε: - Ευρώ , , , ,17 - Δολλάριο (USD) 2.331, Βουλγάρικο Leva (BNG) , , Ρουμάνικο Leu (RON) , , , , , ,17 9. ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΑ ΔΑΝΕΙΑ Εντός της τρίμηνης περιόδου που έληξε την 31η Μαρτίου, ο Όμιλος προχώρησε στην σύναψη νέων βραχυπρόθεσμων δανείων. Οι ανάλυση των αναλήψεων και πληρωμών των δανείων περιλαμβάνεται στην κατάσταση ταμειακών ροών. 10. ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ - ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Δεν υφίστανται δεσμεύσεις και ενδεχόμενες απαιτήσεις υποχρεώσεις τρίτων κατά του Ομίλου την 31η Μαρτίου. 11

14 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΑ ΔΙΕΘΝΗ ΠΡΟΤΥΠΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ ΤΗΣ 31ης ΜΑΡΤΙΟΥ (Όλα τα ποσά παρουσιάζονται σε Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά) 11. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΚΑΤΑ ΚΛΑΔΟ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ Ο Όμιλος δραστηριοποιείται κυρίως στις αγορές των μηχανοκίνητων δικύκλων και των προϊόντων θάλασσας (εξωλέμβιες μηχανές, φουσκωτά σκάφη κλπ.) τους οποίους θεωρεί ως τομείς δραστηριότητας και για τους οποίους γνωστοποιεί τις απαιτούμενες πληροφορίες. Ακολουθούνται ενιαίες λογιστικές αρχές για όλους τους τομείς δραστηριότητας που γνωστοποιούνται. Λόγω του γεγονότος ότι οι πωλήσεις και τα στοιχεία ενεργητικού εκτός Ελλάδας αντιπροσωπεύουν ποσοστό μικρότερο του 10% του αντίστοιχου συνόλου του Ομίλου, δεν γνωστοποιούνται οι οικείες αναλύσεις ανά γεωγραφική περιοχή. Μηχανοκίνητα δίκυκλα Προϊόντα Θάλασσας Λοιπά Σύνολο ΟΜΙΛΟΣ Πωλήσεις , , , , , , , ,88 Κόστος Πωλήσεων ( ,82) ( ,16) ( ,94) ( ,74) ( ,05) ( ,76) ( ,80) ( ,66) Μεικτό κέρδος , , , , , , , ,22 Έξοδα Διοίκησης ( ,25) ( ,44) Έξοδα Διάθεσης ( ,33) ( ,33) Χρημ/κά αποτελέσματα (42.376,94) (51.789,35) Λοιπά έσοδα / (έξοδα) , ,41 Κέρδη προ φόρων (9.849,16) ( ,49) Φόρος εισοδήματος (59.398,48) (69.029,90) Καθαρά κέρδη (69.247,64) ( ,39) Αποσβέσεις , ,41 12