Αρ. Απόφασης: 72/2019

Transcript

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ Ν.ΦΙΛΑΔΕΛΦΕΙΑΣ-Ν.ΧΑΛΚΗΔΟΝΑΣ Δ/ΝΣΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ Τμήμα Υποστήριξης Πολιτικών Οργάνων Γραφείο Δημοτικού Συμβουλίου Ταχ. Δ/νση: Δεκελείας Ν. Φιλαδέλφεια Πληροφορίες: Πλέσσας Κων/νος Τηλ.: , FAX: ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑ «ΔΙΑΥΓΕΙΑ» ΚΑΙ ΣΤΗΝ «ΕΦΗΜΕΡΙΔΑ ΤΗΣ ΥΠΗΡΕΣΙΑΣ» ΣΤΗΝ ΙΣΤΟΣΕΛΙΔΑ ΤΟΥ ΔΗΜΟΥ Αρ. Απόφασης: 72/2019 Αρ. Πρωτοκόλλου: 7478/ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από τα Πρακτικά της από τακτικής Συνεδρίασης Νο. 4/2019 του Δ.Σ. του Δήμου Νέας Φιλαδέλφειας-Νέας Χαλκηδόνας, στην οποία ψηφίστηκε το παρακάτω θέμα: ΘΕΜΑ: «Έγκριση αναμόρφωσης Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (Ο.Π.Δ.) του Δήμου και των Νομικών του Προσώπων έτους 2019, βάσει της αριθ. 46/2019 απόφασης-εισήγησης της Οικ. Επιτροπής (επανεισαγωγή)». Το Δημοτικό Συμβούλιο Νέας Φιλαδέλφειας-Νέας Χαλκηδόνας, συνήλθε σε τακτική δημόσια Συνεδρίαση στnν κλειστή αίθουσα πολλαπλών χρήσεων του Ενιαίου Λυκείου Ν.Φιλαδέλφειας «Μίλτος Κουντουράς» (Θεσσαλονίκης και Λαχανά), σήμερα στις , ημέρα Τετάρτη και ώρα 7.30 μ.μ., ύστερα από την αριθ. πρωτ. 6689/ έγγραφη πρόσκληση (Αρ. Πρόσκλησης 4/2019) της Προέδρου αυτού κ. Γεωργίας Χαραμαρά, που δημοσιεύθηκε στην ιστοσελίδα του Δήμου και επιδόθηκε νομίμως με αποδεικτικό σε κάθε Σύμβουλο χωριστά, στον κ. Δήμαρχο και στους Προέδρους των Συμβουλίων των δύο Δημοτικών Κοινοτήτων, σύμφωνα με το άρθρο 67 παρ. 4του Ν. 3852/2010 («Πρόγραμμα Καλλικράτης»). O Δήμαρχος : AΡΙΣΤΕΙΔΗΣ ΒΑΣΙΛΟΠΟΥΛΟΣ Η Πρόεδρος : ΓΕΩΡΓΙΑ ΧΑΡΑΜΑΡΑ Η Γραμματέας : ΧΡΗΣΤΙΝΑ ΑΝΔΡΕΟΥ (σε αντικατάσταση του απουσιάζοντος Γραμματέα του Δ.Σ. κ. Ελευθέριου Πλάτανου). 1

2 ΣΥΝΘΕΣΗ ΔΗΜΟΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ 1. ΚΑΛΑΜΠΟΚΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 2. ΑΝΑΝΙΑΔΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ 3. ΠΑΠΑΛΟΥΚΑ ΕΥΤΥΧΙΑ 4.ΑΝΤΩΝΑΡΟΠΟΥΛΟΣ ΧΡΗΣΤΟΣ-ΕΥΛΟΓΙΟΣ 5. ΡΟΚΟΥ ΧΑΡΙΚΛΕΙΑ 6. ΚΑΛΥΒΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 7. ΓΑΛΑΖΟΥΛΑ ΑΛΙΚΗ 8. ΧΑΡΑΜΑΡΑ ΓΕΩΡΓΙΑ 9. ΜΑΝΩΛΕΔΑΚΗΣ ΘΕΟΔΩΡΟΣ 10. ΑΝΔΡΕΟΥ ΧΡΙΣΤΙΝΑ 11. ΑΝΕΜΟΓΙΑΝΝΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 12. ΑΓΓΕΛΗΣ ΧΡΗΣΤΟΣ 13. ΤΑΒΛΑΡΙΔΗΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ 14. ΤΡΙΑΝΤΑΦΥΛΛΟΥ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΑ 15. ΧΑΤΖΗΓΕΩΡΓΙΟΥ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ 16. ΚΟΥΡΕΜΕΝΟΣ ΛΑΜΠΡΟΣ 17. ΕΜΜΑΝΟΥΗΛ ΔΑΝΑΗ 18. ΓΕΩΡΓΑΜΛΗΣ ΛΥΣΣΑΝΔΡΟΣ 19. ΤΟΜΠΟΥΛΟΓΛΟΥ ΙΩΑΝΝΗΣ 20. ΚΟΠΕΛΟΥΣΟΣ ΧΡΗΣΤΟΣ 21. ΑΡΑΠΟΓΛΟΥ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 22. ΠΛΑΤΑΝΟΣ ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΣ 23. ΚΑΝΤΑΡΕΛΗΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ 24. ΚΟΝΤΟΣ ΑΠΟΣΤΟΛΟΣ 25. ΠΑΠΑΝΙΚΟΛΑΟΥ ΝΙΚΟΛΑΟΣ 26. ΝΤΑΤΣΗΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ 27. ΓΑΪΤΑΝΑ-ΑΠΟΣΤΟΛΑΚΗ ΕΥΤΥΧΙΑ 28. ΚΟΥΤΣΑΚΗΣ ΜΙΧΑΗΛ 29. ΑΓΑΓΙΩΤΟΥ ΒΑΣΙΛΙΚΗ 30. ΣΙΩΡΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ 31. ΓΚΟΥΜΑ ΔΑΝΑΗ-ΕΥΑ 32. ΑΝΑΓΝΩΣΤΟΥ-ΚΑΡΚΑΝΗ ΑΝΤΩΝΙΑ 33. ΠΑΠΑΚΩΣΤΑΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ Στην τακτική Συνεδρίαση παρέστη ως Γραμματέας του Δημοτικού Συμβουλίου, τηρώντας τα πρόχειρα πρακτικά αυτού, ο κ. Πλέσσας Κων/νος, ΤΕ1 Διοικητικού, μόνιμος υπάλληλος του Δήμου Νέας Φιλαδέλφειας-Νέας Χαλκηδόνας. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόμιμη απαρτία (άρθρο 67 του Ν. 3852/2010 «Πρόγραμμα Καλλικράτης»), δεδομένου ότι σε σύνολο 33 μελών ήταν 21 παρόντες και 12 απόντες, ως ακολούθως: ΔΗΜΑΡΧΟΣ : ΑΡΙΣΤΕΙΔΗΣ ΒΑΣΙΛΟΠΟΥΛΟΣ ΠΑΡΟΝΤΕΣ Καλαμπόκης Ιωάννης Ανανιάδης Νικόλαος Παπαλουκά Ευτυχία Αντωναρόπουλος Χρήστος Ευλόγιος Καλύβης Γεώργιος Γαλαζούλα Αλίκη Χαραμαρά Γεωργία Μανωλεδάκης Θεόδωρος Ανδρέου Χριστίνα Ανεμογιάννης Γεώργιος Ταβλαρίδης Παναγιώτης Κάπουα-Τριανταφύλλου Κωνσταντίνα Χατζηγεωργίου Κωνσταντίνος Κουρεμένος Λάμπρος Εμμανουήλ Δανάη Τομπούλογλου Ιωάννης Κοπελούσος Χρήστος ΑΠΟΝΤΕΣ Ρόκου Χαρίκλεια Αγγελής Χρήστος Γεωργαμλής Λύσσανδρος Αράπογλου Γεώργιος Πλάτανος Ελευθέριος Γαϊτανά-Αποστολάκη Ευτυχία Κουτσάκης Μιχαήλ Αγαγιώτου Βασιλική Σιώρης Νικόλαος Γκούμα Δανάη-Εύα Αναγνώστου Καρκάνη Αντωνία Παπακώστας Βασίλειος 2

3 Κανταρέλης Δημήτριος Κόντος Απόστολος Παπανικολάου Νικόλαος Ντάτσης Κωνσταντίνος Σημειώνεται ότι από την Συνεδρίαση ήταν απούσα η Πρόεδρος του Συμβουλίου της Δημοτικής Κοινότητας Ν. Φιλαδέλφειας κα Δήμητρα Αθανασίου, ενώ ήταν παρών ο Πρόεδρος του Συμβουλίου της Δημοτικής Κοινότητας Ν. Χαλκηδόναςκ. Γεώργιος Κατερίνης. Προσελεύσεις-Αποχωρήσεις : Οι κ.κ. κ. Ι.Τομπούλογλου και Γ.Καλύβης προσήλθαν στη Συνεδρίαση κατά τη διάρκεια της συζήτησης και πριν την ψηφοφορία επί του 5 ου θέματος της Η.Δ.. Εξ αυτών ο πρώτος ήταν απών από τη συζήτηση και ψηφοφορία επί του 14 ου, 15 ου, 16 ου και 17 ου θέματος της Η.Δ.. Ο κ. Λ.Κουρεμένος προσήλθε στη Συνεδρίαση κατά τη διάρκεια της συζήτησης και πριν την ψηφοφορία επί του 8 ου θέματος της Η.Δ. Απουσίες : Οι Δημοτικοί Σύμβουλοι κ.κ. Χ.Ρόκου, Χ.Αγγελής και Μ.Κουτσάκης απουσίαζαν δικαιολογημένα, έχοντας ενημερώσει σχετικά την κ. Πρόεδρο του Δ.Σ.. Η κ. Πρόεδρος, παρουσία του κ. Δημάρχου και των προαναφερομένων μελών, κήρυξε την έναρξη της σημερινής τακτικής δημόσιας συνεδρίασης του Δημοτικού Συμβουλίου, στο 6 ο θέμα της Ημερήσιας Διάταξης. Οι επικεφαλής των Δημοτικών Παρατάξεων όρισαν, πριν την έναρξη της συζήτησης των θεμάτων της Η.Δ., με γραπτή δήλωση που τους μοίρασε η Πρόεδρος του Δ.Σ. και την συμπλήρωσαν σχετικώς (βάσει της παρ.6 του άρθρου 67 του Ν. 3852/2010), τον εισηγητή και τους ειδικούς αγορητές που επιθυμούν να μιλήσουν σε κάθε θέμα της Η.Δ. 3

4 6 ο ΘΕΜΑ Η.Δ. Η κ. Πρόεδρος εισηγούμενη το 6 ο Θέμα Η.Δ. της σημερινής τακτικής Συνεδρίασης και με βάση το υπ αριθμ. πρωτ. 7017/ έγγραφο του Γραφείου Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου και την υπ αρ. 46/2019 διαβιβασθείσα Απόφαση αυτής ανέφερε προς το Σώμα τα ακόλουθα: Κύριε Δήμαρχε, Κυρίες και Κύριοι Δημοτικοί Σύμβουλοι, Α) Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το πρακτικό της αριθ. 10/2019 τακτικής Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου Νέας Φιλαδέλφειας-Νέας Χαλκηδόνας Αριθ. Απόφασης : 46/2019 Π Ε Ρ Ι Λ Η Ψ Η «Αναμόρφωση Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (Ο.Π.Δ.) του Δήμου και των Νομικών του Προσώπων έτους 2019-Υποβολή του στο Δ.Σ.». Στη Νέα Φιλαδέλφεια και στο Δημοτικό Κατάστημα (Δεκελείας 97-Γραφείο Δημάρχου) σήμερα στις 13 του μήνα Μαρτίου του έτους 2019, ημέρα Τετάρτη και ώρα 9 π.μ. συνήλθε σε τακτική Συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή του Δήμου Νέας Φιλαδέλφειας-Νέας Χαλκηδόνας μετά την υπ αριθ. 6687/10/ έγγραφη πρόσκληση του Δημάρχου και Προέδρου αυτής κ. Αριστείδη Βασιλόπουλου, που επιδόθηκε νομότυπα σε κάθε μέλος χωριστά και δημοσιεύθηκε στην ιστοσελίδα του Δήμου, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 του Ν.3852/10, παρισταμένου ως γραμματέα του τακτικού υπαλλήλου του Δήμου κ. Πλέσσα Κων/νου με βαθμό Α. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία, γιατί από τα εννέα (9) μέλη της Οικονομικής Επιτροπής ήταν : ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1) Βασιλόπουλος Αριστείδης, Δήμαρχος και Πρόεδρος 2) Κόντος Απόστολος, Αντιπρόεδρος 3) Ανανιάδης Νικόλαος 4) Καλαμπόκης Ιωάννης και 5) Παπαλουκά Ευτυχία, μέλη. ΑΠΟΝΤΕΣ 1) Ανεμογιάννης Γεώργιος 2) Ταβλαρίδης Παναγιώτης 3) Γεωργαμλής Λύσσανδρος και 4) Πλάτανος Ελευθέριος, οι οποίοι δεν προσήλθαν, αν και νόμιμα κλητεύθηκαν. 4

5 Ο κ. Πρόεδρος κήρυξε την έναρξη της Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής και εισηγούμενος το 2 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης, είπε : Κυρίες και Κύριοι Συνάδελφοι, Θέτω υπόψη σας την αριθ. πρωτ. 6956/ εισήγηση της Δ/νσης Οικονομικών Υπηρεσιών/Τμήμα Προϋπολογισμού, Διπλογραφικού και Φορολογικών Υποθέσεων επί του θέματος: Θέμα: Λήψη απόφασης περί «Έγκρισης υποχρεωτικής αναμόρφωσης του Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης έτους 2019 του Δήμου Ν. Φιλαδέλφειας Ν. Χαλκηδόνας. 1. Την υπ αριθμόν 34574/18 ΚΥΑ (ΦΕΚ 2942/ Β τεύχος) των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών «Καθορισμός διαδικασίας στοχοθεσίας, υπολογισμού οικονομικών αποτελεσμάτων και παρακολούθησης των προϋπολογισμών των ΟΤΑ και των νομικών τους προσώπων που αποτελούν φορείς της Γενικής Κυβέρνησης από το Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ-θέματα λειτουργίας του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ» 2. Το υπ αριθμόν ΦΕΚ 3635 Β /2018 παρ. 5 στις 27/8/2018 στο οποίο γίνεται διόρθωση σφάλματος με δημοσίευση των νέων πινάκων στοχοθεσίας. 3. Το υπ αριθμόν 65720/ του ΥΠΕΣ στο οποίο επισυνάφθηκαν οι νέοι πίνακες στοχοθεσίας του ΟΠΔ έτους 2019 με βάση τις αλλαγές που επέφερε η ΚΥΑ 38347/18 (ΦΕΚ 3086/ Β τεύχος) περί της κατάρτισης του Π/Υ έτους 2019 και οι οποίες δεν είχαν ενσωματωθεί στους πίνακες στοχοθεσίας που όριζε το ΦΕΚ 3635 Β / Την υπ αριθμ. 7261/ (ΦΕΚ Β 450/ ) ΚΥΑ «Καθορισμός διαδικασιών και κριτηρίων για την παρακολούθηση του «Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης» (Ο.Π.Δ.) και την εφαρμογή του Προγράμματος Εξυγίανσης από το Παρατηρητήριο του άρθρου 4 του ν. 4111/2013». Στο άρθρο 10 της /18 ΚΥΑ προβλέπεται ότι : «η παρούσα ισχύει από τη δημοσίευσή της στην Εφημερίδα της Κυβερνήσεως. Για όσα θέματα δε ρυθμίζονται με τις διατάξεις της παρούσας εξακολουθεί να ισχύει η με αριθ. 7261/ (Β 450) απόφαση των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών. 5. Των παρ.1,2,3,7 και 8 του άρθρου 4 του Ν.4111/13 «Συνταξιοδοτικές ρυθμίσεις, τροποποιήσεις του Ν.4093/2012 κύρωση της πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου, όπως έχει τροποποιηθεί και ισχύει. 6. Το υπ αριθμ. πρωτ.: 44485/ έγγραφο του Υπ. Εσωτερικών με θέμα «Οδηγίες για την υποχρεωτική αναμόρφωση των ΟΠΔ 2018 και διευκρινίσεις επί του νέου συστήματος στοχοθεσίας και ελέγχου επίτευξης των οικονομικών στόχων μέσω των ΟΠΔ» Σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 4 του Ν 4111/13, όπως έχει τροποποιηθεί και του άρθρου 149 του Ν. 4270/14, οι Δήμοι και τα νομικά πρόσωπα δημοσίου δικαίου που είναι ενταγμένα στο καταρτιζόμενο, από την 5

6 ΕΛΣΤΑΤ, Μητρώο Φορέων Γενικής Κυβέρνησης (ΜΦΓΚ), είναι υπόχρεοι να καταρτίσουν Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης, το οποίο περιλαμβάνει τους πίνακες στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων του Δήμου και των νομικών του προσώπων δημοσίου και ιδιωτικού δικαίου (στις οποίες συμμετέχει μόνο αυτός ) για το έτος Ο πίνακας στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων αποτυπώνει σε ενοποιημένη και συνοπτική μορφή τα στοιχεία του ετήσιου προϋπολογισμού και του μηνιαίου προγράμματος εκτέλεσης του, βάσει των εκτιμήσεων που θέτει ο Δήμος για την χρονική πορεία πραγματοποίησης των ετήσιων στόχων ως προς το ύψος των εσόδων και των δαπανών σε ταμειακή βάση, σε επίπεδο μήνα και τριμήνου, καθώς και σωρευτικά από την αρχή του έτους και ως προς το ύψος των απλήρωτων υποχρεώσεων στο τέλος του μήνα. Οι στόχοι των εσόδων και των εξόδων αναλύονται σε υπο-ομάδες, οι οποίες αποτελούν ομαδοποιήσεις συγκεκριμένων Κωδικών Αριθμών (ΚΑ) του προϋπολογισμού. Η διαφορά των στόχων εσόδων και εξόδων καθορίζει το στόχο ταμειακού αποτελέσματος ΟΠΔ της εξεταζόμενης περιόδου και ακολούθως το στόχο για το ύψος των συνολικών ταμειακών διαθεσίμων στο τέλος αυτής. Ο στόχος οικονομικού αποτελέσματος ΟΠΔ προκύπτει από τη διαφορά του ταμειακού αποτελέσματος και του στόχου απλήρωτων υποχρεώσεων στο τέλος της περιόδου. Κατά τη λήξη του οικονομικού έτος, ο στόχος του οικονομικού αποτελέσματος διαμορφώνεται σε μηδέν, τιμή που εκφράζει την πλήρη χρήση των πόρων του Δήμου μέσω της υλοποίησης του προϋπολογισμού του. Αντίστοιχα εάν έχει εγγραφεί αποθεματικό τότε κατά τη λήξη του οικονομικού έτους, ο στόχος οικονομικού αποτελέσματος θα πρέπει να εκτιμηθεί σε ποσό ίσο με αυτό του αποθεματικού Για την κατάρτιση του ανωτέρω πίνακα λήφθηκαν υπόψη οι οδηγίες της ΚΥΑ 34574/18 των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών, και η χρονική πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού του προηγούμενου έτους καθώς και η εποχικότητα των εσόδων-εξόδων σε συνδυασμό με κάθε άλλο στοιχείο, το οποίο μπορούσε να αξιοποιηθεί, προκειμένου να αποδοθεί πρόγραμμα ρεαλιστικό και αξιόπιστο. Επίσης καταρτίστηκε με βάση την αρχή της ισοσκέλισης του προϋπολογισμού, υπό την έννοια ότι το σύνολο των εξόδων δεν επιτρέπεται να υπερβαίνει το σύνολο των εσόδων, περιλαμβανομένου του χρηματικού υπολοίπου. Κατά την διάρκεια του έτους, ελέγχεται ο βαθμός επίτευξης των στόχων αυτών από το Παρατηρητήριο, το οποίο αξιολογεί τις προβλέψεις εσόδων και εξόδων και σε περίπτωση που διαπιστωθεί απόκλιση Οικονομικού αποτελέσματος ΟΠΔ άνω του 10%, ενημερώνει, εντός ενός μηνός από τη λήξη του τριμήνου, τον φορέα, την αρμόδια για την εποπτεία Αρχή και το Υπουργείο Εσωτερικών, παρέχοντας οδηγίες και εισηγούμενο μεθόδους για τη διόρθωση της απόκλισης. Το ΟΠΔ καταρτίζεται, ψηφίζεται και υποβάλλεται στην αρμόδια για έλεγχο αρχή μαζί με τον προϋπολογισμό του Δήμου και του κάθε νομικού προσώπου που εντάσσεται στο ΟΠΔ στις προθεσμίες που ισχύουν για την κατάρτιση, ψήφιση και 6

7 υποβολή του προϋπολογισμού. Οι πίνακες στοχοθεσίας των νομικών προσώπων του ΟΤΑ, καταρτίζονται, εγκρίνονται και αποστέλλονται στους ΟΤΑ προς ενσωμάτωση στο ΟΠΔ από τα ίδια τα νομικά πρόσωπα. Με το αριθ. πρωτ. 1008/ (αριθ. πρωτ. εισερχομένου εγγράφου 31268/ ) σχετικό έγγραφο του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ διατυπώθηκε η γνώμη του επί του σχεδίου του προϋπολογισμού του δήμου μας οικον. έτους 2019, το οποίο ενσωματώθηκε από το δήμο στη βάση δεδομένων που τηρείται στο Υπουργείο Εσωτερικών. Η γνώμη αυτή περιλαμβάνει τα κριτήρια της Κ.Υ.Α /18 (κατάρτιση του προϋπ/μου 2019) με βάση την οποία αξιολογείται ο προϋπολογισμός καθόσον θεωρήθηκε ότι οι οδηγίες αυτές συμβάλλουν στην κατάρτιση ρεαλιστικού προϋπολογισμού. Σύμφωνα με την γνώμη του παρατηρητηρίου ο προϋπολογισμός είναι ισοσκελισμένος και τηρεί όλα τα κριτήρια της ανωτέρω ΚΥΑ. Ως συνέπεια των ανωτέρω, σας υποβάλλουμε το Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης, το οποίο αποτελείται από τον πίνακα στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων του Δήμου Ν. Φιλαδέλφειας Ν. Χαλκηδόνας, και τους πίνακες στοχοθεσίας του νομικού προσώπου ΠΠΙΕΔ και της Κοινωφελούς Επιχείρησης που συνοδεύουν την παρούσα εισήγηση και παρακαλούμε όπως προβείτε στην έγκριση αυτού και το υποβάλλετε προς το Δημοτικό Συμβούλιο για την ψήφισή του. Μετά την ανωτέρω ενημέρωση ακολούθησε διαλογική συζήτηση μεταξύ των μελών της Ο.Ε., κατά την οποία ανταλλάχτηκαν διάφορες απόψεις που καταγράφονται στο αριθ. 10/2019 Πρακτικό της Επιτροπής. Στη συνέχεια ο κ. Πρόεδρος κάλεσε την Ο.Ε. να αποφασίσει σχετικά. Η Ο.Ε., αφού έλαβε υπόψη της την εισήγηση του κ. Προέδρου, τον νέο αναμορφωμένο πίνακα στοχοθεσίας του Δήμου και αυτούς των Νομικών του Προσώπων (ΟΠΔ) έτους 2019, είδε τις διατάξεις του άρθρου 72 του Ν. 3852/10 και : 1. Την υπ αριθμόν 34574/18 ΚΥΑ (ΦΕΚ 2942/ Β τεύχος) των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών «Καθορισμός διαδικασίας στοχοθεσίας, υπολογισμού οικονομικών αποτελεσμάτων και παρακολούθησης των προϋπολογισμών των ΟΤΑ και των νομικών τους προσώπων που αποτελούν φορείς της Γενικής Κυβέρνησης από το Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ-θέματα λειτουργίας του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ» 2. Το υπ αριθμόν ΦΕΚ 3635 Β /2018 παρ. 5 στις 27/8/2018 στο οποίο γίνεται διόρθωση σφάλματος με δημοσίευση των νέων πινάκων στοχοθεσίας. 3. Το υπ αριθμόν 65720/ του ΥΠΕΣ στο οποίο επισυνάφθηκαν οι νέοι πίνακες στοχοθεσίας του ΟΠΔ έτους 2019 με βάση τις αλλαγές που επέφερε η ΚΥΑ 38347/18 (ΦΕΚ 3086/ Β τεύχος) περί της κατάρτισης του Π/Υ έτους 2019 και οι οποίες δεν είχαν ενσωματωθεί στους πίνακες στοχοθεσίας που όριζε το ΦΕΚ 3635 Β /

8 4. Την υπ αριθμ. 7261/ (ΦΕΚ Β 450/ ) ΚΥΑ «Καθορισμός διαδικασιών και κριτηρίων για την παρακολούθηση του «Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης» (Ο.Π.Δ.) και την εφαρμογή του Προγράμματος Εξυγίανσης από το Παρατηρητήριο του άρθρου 4 του ν. 4111/2013». Στο άρθρο 10 της /18 ΚΥΑ προβλέπεται ότι : «η παρούσα ισχύει από τη δημοσίευσή της στην Εφημερίδα της Κυβερνήσεως. Για όσα θέματα δε ρυθμίζονται με τις διατάξεις της παρούσας εξακολουθεί να ισχύει η με αριθ. 7261/ (Β 450) απόφαση των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών. 5. Των παρ.1,2,3,7 και 8 του άρθρου 4 του Ν.4111/13 «Συνταξιοδοτικές ρυθμίσεις, τροποποιήσεις του Ν.4093/2012 κύρωση της πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου, όπως έχει τροποποιηθεί και ισχύει και αυτές του άρθρου 149 του Ν. 4270/ Το υπ αριθμ. πρωτ.: 44485/ έγγραφο του Υπ. Εσωτερικών με θέμα «Οδηγίες για την υποχρεωτική αναμόρφωση των ΟΠΔ 2018 και διευκρινίσεις επί του νέου συστήματος στοχοθεσίας και ελέγχου επίτευξης των οικονομικών στόχων μέσω των ΟΠΔ» 7. Το αριθ. πρωτ. 1008/ (αριθ. πρωτ. εισερχομένου εγγράφου 31268/ ) σχετικό έγγραφο του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ 8. Την αριθ. 9/2019 απόφαση του Δ.Σ. του Π.Π.Ι.Ε.Δ. και την αριθ. 66/2019 απόφαση του Δ.Σ. της Κοινωφελούς Επιχείρησης του Δήμου και μελέτησε όλα τα έγγραφα και τα στοιχεία που τέθηκαν υπόψη της, Α π ο φ α σ ί ζ ε ι κατά πλειοψηφία (4 ΥΠΕΡ-1 ΑΠΟΧΗ) Εγκρίνει το αναμορφωμένο Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης (Ο.Π.Δ.) του Δήμου Νέας Φιλαδέλφειας-Νέας Χαλκηδόνας και των υπ αυτού εποπτευομένων Νομικών Προσώπων Π.Π.Ι.Ε.Δ. (Ν.Π.Δ.Δ.) και Κοινωφελούς Επιχείρησης Δήμου Ν.Φ.-Ν.Χ. (Ν.Π.Ι.Δ) οικονομικού έτους 2019 και το υποβάλλει προς ψήφιση στο Δημοτικό Συμβούλιο. Ο πίνακας στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων αποτυπώνει σε ενοποιημένη και συνοπτική μορφή τα στοιχεία του ετήσιου προϋπολογισμού και του μηνιαίου προγράμματος εκτέλεσης του, βάσει των εκτιμήσεων που θέτει ο Δήμος για την χρονική πορεία πραγματοποίησης των ετήσιων στόχων ως προς το ύψος των εσόδων και των δαπανών σε ταμειακή βάση, σε επίπεδο μήνα και τριμήνου, καθώς και σωρευτικά από την αρχή του έτους και ως προς το ύψος των απλήρωτων υποχρεώσεων στο τέλος του μήνα. Οι στόχοι των εσόδων και των εξόδων αναλύονται σε υπο-ομάδες, οι οποίες αποτελούν ομαδοποιήσεις συγκεκριμένων Κωδικών Αριθμών (ΚΑ) του προϋπολογισμού. Η διαφορά των στόχων εσόδων και εξόδων καθορίζει το στόχο ταμειακού αποτελέσματος ΟΠΔ της εξεταζόμενης περιόδου και ακολούθως το στόχο για το ύψος των συνολικών ταμειακών διαθεσίμων στο τέλος αυτής. Ο στόχος οικονομικού αποτελέσματος ΟΠΔ προκύπτει από τη διαφορά του ταμειακού αποτελέσματος και του στόχου απλήρωτων υποχρεώσεων στο τέλος της 8

9 περιόδου. Κατά τη λήξη του οικονομικού έτος, ο στόχος του οικονομικού αποτελέσματος διαμορφώνεται σε μηδέν, τιμή που εκφράζει την πλήρη χρήση των πόρων του Δήμου μέσω της υλοποίησης του προϋπολογισμού του. Αντίστοιχα εάν έχει εγγραφεί αποθεματικό τότε κατά τη λήξη του οικονομικού έτους, ο στόχος οικονομικού αποτελέσματος θα πρέπει να εκτιμηθεί σε ποσό ίσο με αυτό του αποθεματικού Για την κατάρτιση του ανωτέρω πίνακα λήφθηκαν υπόψη οι οδηγίες της ΚΥΑ 34574/18 των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών, και η χρονική πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού του προηγούμενου έτους καθώς και η εποχικότητα των εσόδων-εξόδων σε συνδυασμό με κάθε άλλο στοιχείο, το οποίο μπορούσε να αξιοποιηθεί, προκειμένου να αποδοθεί πρόγραμμα ρεαλιστικό και αξιόπιστο. Επίσης καταρτίστηκε με βάση την αρχή της ισοσκέλισης του προϋπολογισμού, υπό την έννοια ότι το σύνολο των εξόδων δεν επιτρέπεται να υπερβαίνει το σύνολο των εσόδων, περιλαμβανομένου του χρηματικού υπολοίπου. Κατά την διάρκεια του έτους, ελέγχεται ο βαθμός επίτευξης των στόχων αυτών από το Παρατηρητήριο, το οποίο αξιολογεί τις προβλέψεις εσόδων και εξόδων και σε περίπτωση που διαπιστωθεί απόκλιση Οικονομικού αποτελέσματος ΟΠΔ άνω του 10%, ενημερώνει, εντός ενός μηνός από τη λήξη του τριμήνου, τον φορέα, την αρμόδια για την εποπτεία Αρχή και το Υπουργείο Εσωτερικών, παρέχοντας οδηγίες και εισηγούμενο μεθόδους για τη διόρθωση της απόκλισης. Το ΟΠΔ καταρτίζεται, ψηφίζεται και υποβάλλεται στην αρμόδια για έλεγχο αρχή μαζί με τον προϋπολογισμό του Δήμου και του κάθε νομικού προσώπου που εντάσσεται στο ΟΠΔ στις προθεσμίες που ισχύουν για την κατάρτιση, ψήφιση και υποβολή του προϋπολογισμού. Οι πίνακες στοχοθεσίας των νομικών προσώπων του ΟΤΑ, καταρτίζονται, εγκρίνονται και αποστέλλονται στους ΟΤΑ προς ενσωμάτωση στο ΟΠΔ από τα ίδια τα νομικά πρόσωπα. Με το αριθ. πρωτ. 1008/ (αριθ. πρωτ. εισερχομένου εγγράφου 31268/ ) σχετικό έγγραφο του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ διατυπώθηκε η γνώμη του επί του σχεδίου του προϋπολογισμού του δήμου μας οικον. έτους 2019, το οποίο ενσωματώθηκε από το δήμο στη βάση δεδομένων που τηρείται στο Υπουργείο Εσωτερικών. Η γνώμη αυτή περιλαμβάνει τα κριτήρια της Κ.Υ.Α /18 (κατάρτιση του προϋπ/μου 2019) με βάση την οποία αξιολογείται ο προϋπολογισμός καθόσον θεωρήθηκε ότι οι οδηγίες αυτές συμβάλλουν στην κατάρτιση ρεαλιστικού προϋπολογισμού. Σύμφωνα με την γνώμη του παρατηρητηρίου ο προϋπολογισμός είναι ισοσκελισμένος και τηρεί όλα τα κριτήρια της ανωτέρω ΚΥΑ. Η παρούσα απόφαση συνοδεύεται από τον νέο αναμορφωμένο πίνακα στοχοθεσίας του Δήμου και αυτούς των Νομικών του Προσώπων (ΟΠΔ). 9

10 Κατά της ανωτέρω απόφασης τάχθηκε ο κ. Απ.Κόντος, ο οποίος απείχε από την ψηφοφορία, επιφυλασσόμενος να τοποθετηθεί επί του θέματος στην προσεχή Συνεδρίαση του Δημ. Συμβουλίου. Η απόφαση αυτή πήρε αύξοντα αριθμό 46/2019 Β) ΑΡ. ΠΡΑΚΤΙΚΟΥ: 2/2019 ΑΡ. ΑΠΟΦΑΣΗΣ: 9/2019 ΘΕΜΑ: «Αναμόρφωση ΟΠΔΠΠΙΕΔ έτους 2019» Σήμερα στις 25/02/2019 ημέρα Δευτέρα και ώρα 9.00, συνήλθε το Διοικητικό Συμβούλιο του Π.Π.Ι.Ε.Δ. Δήμου Ν.Φ. Ν.X. σε τακτική συνεδρίαση ύστερα από την υπ αριθμ. πρωτ. 93/2019 πρόσκληση του κ. Προέδρου που δόθηκε σε όλα τα μέλη σύμφωνα με το άρθρο 67 του Ν. 3852/10, για λήψη απόφασης στα παρακάτω θέματα της ημερησίας διάταξης. Διαπιστώθηκε η νόμιμη απαρτία, καθώς παρευρέθησαν οκτώ από τα έντεκα μέλη. (Το Δ.Σ. είναι ενδεκαμελές συμπεριλαμβανομένου ενός εκπροσώπου των εργαζομένων του Ιδρύματος). Τα πρακτικά κατέγραψε η πρακτικογράφος του Δ.Σ., Λευκοθέα Στεργίου, κλάδου ΠΕ Διοικητικού, βαθμού Α'. ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1. ΘΩΜΟΠΟΥΛΟΥ ΧΩΡΕΜΗ ΕΙΡΗΝΗ ΒΑΣΙΛΟΠΟΥΛΟΣ ΑΡΙΣΤΕΙΔΗΣ 2. ΓΑΛΑΖΟΥΛΑ ΑΛΙΚΗ ΒΑΣΣΑΡΑ ΑΙΚΑΤΕΡΙΝΗ 3. ΚΑΛΑΜΠΟΚΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΜΑΤΣΟΥΚΑ ΒΑΣΙΛΙΚΗ 4. ΑΝΤΩΝΟΠΟΥΛΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 5. ΠΑΠΑΔΟΠΟΥΛΟΥΕΛΠΙΔΑ 6. ΚΟΝΤΟΣ ΑΠΟΣΤΟΛΟΣ 7. ΣΙΜΙΤΖΟΓΛΟΥ ΜΑΡΙΑ 8. ΣΕΦΕΡΙΑΔΟΥ ΔΗΜΗΤΡΑ ΘΕΜΑ 2 ο Η Αντιπρόεδρος του ΠΠΙΕΔ εισηγούμενη το 2 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης έθεσε υπόψη των μελών του ΔΣ τα εξής: Με τις αριθ. 7261/ (ΦΕΚ 450/ τεύχος Β') & 34574/ Κ.Υ.Α. των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών, καθορίστηκαν τα κριτήρια και οι διαδικασίες για την παρακολούθηση του "Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης" (Ο.Π.Δ.) και την εφαρμογή του προγράμματος εξυγίανσης από το Παρατηρητήριο του άρθρου 4 του ν. 4111/2013. Το Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης (ΟΠΔ) του Ιδρύματος συνοψίζει τον ετήσιο προϋπολογισμό του. Σύμφωνα με το άρθρο 6 της ως άνω απόφασης, το Ο.Π.Δ. καταρτίζεται, ψηφίζεται και υποβάλλεται προς έλεγχο στην 10

11 αρμόδια αρχή μαζί με τον προϋπολογισμό του Ιδρύματος. Το ΟΠΔ αποστέλλεται στο Παρατηρητήριο σε έντυπη μορφή, καθώς και ηλεκτρονικά. Σε περίπτωση που, κατά τον έλεγχο της αρμόδιας αρχής, διαπιστωθεί ότι ο προϋπολογισμός έχει καταρτιστεί σύμφωνα με τις προβλεπόμενες οδηγίες, αλλά το Ο.Π.Δ. δεν πληροί τους όρους κατά τις υποδείξεις του Παρατηρητηρίου, τότε το Ο.Π.Δ. στέλνεται προς διόρθωση, επανυποβολή και έγκριση στην αρμόδια αρχή, έως τις 10 Ιανουαρίου του έτους στο οποίο αυτό αναφέρεται. Η ανωτέρω αρχή ελέγχει: α) Την πληρότητα του ΟΠΔ ως προς τα μέρη που οφείλει να περιέχει, β) Την ακρίβεια των στοιχείων που περιέχουν οι Πίνακες Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων, σε σχέση με τον ετήσιο προϋπολογισμό της Επιχείρησης, γ) την πληρότητα του περιεχομένου των Πινάκων Στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων και δ) την εν γένει κατάρτιση του Ο.Π.Δ. σύμφωνα με τις διατάξεις, και εγκρίνει το Ο.Π.Δ. έως τις 31 Ιανουαρίου του έτους στο οποίο αυτό αναφέρεται. Κατόπιν της 1 ης υποχρεωτικής αναμόρφωσης του προϋπολογισμού 2019 του Ιδρύματος, βάσει του υπ αριθ. πρωτ /37304/ εγγράφου της Αποκεντρωμένης Δ/σης Αττικής, με το οποίο θα πρέπει «να αποτυπωθούν τα πραγματικά οικονομικά αποτελέσματα (χρηματικό ταμειακό υπόλοιπο) όπως αυτά διαμορφώθηκαν κατά την 31η Δεκεμβρίου 2018 ώστε να καταστεί αυτός ρεαλιστικός», το ΟΠΔ ΠΠΙΕΔ 2019 θα πρέπει να τροποποιηθεί αναλόγως. Κατόπιν των ανωτέρω, καταρτίσθηκε ο νέος πίνακας που αποτελεί αναπόσπαστο μέρος του σχεδίου Ο.Π.Δ. οικ. έτους 2019 του Π.Π.Ι.Ε.Δ. ΔΗΜΟΥ Ν. ΦΙΛΑΔΕΛΦΕΙΑΣ Ν.ΧΑΛΚΗΔΟΝΑΣ, σύμφωνα με τον Ν. 4111/2013, τις διατάξεις της αριθ. 7261/ (ΦΕΚ 450/ τεύχος Β') & 34574/ Κ.Υ.Α. των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών, τις εγκ. 5/14065/ & 65720/ ΥΠ.ΕΣ., το έγγραφο ΥΠ.ΕΣ / , καθώς και τον προϋπολογισμό του Ιδρύματος όπως αυτός ψηφίσθηκε με την απόφ. 66/2018 του Δ.Σ. και εγκρίθηκε με το υπ αριθ. πρωτ /37304/ έγγραφο της Αποκεντρωμένης Δ/σης Αττικής. Ζητείται από το Δ.Σ. να εγκρίνει το αναμορφωμένο υποβληθέν σχέδιο Ο.Π.Δ. του Ιδρύματος έτους 2019 και να διαβιβάσει αυτό προς έγκριση από την Οικονομική Επιτροπή του Δήμου Ν. Φιλαδέλφειας Ν. Χαλκηδόνας. Μετά το τέλος της εισήγησης και της διαλογικής συζήτησης που ακολούθησε, η κα Αντιπρόεδρος κάλεσε το Δ.Σ. να αποφασίσει σχετικά. Το Διοικητικό Συμβούλιο αφού μελέτησε προσεκτικά τα παραπάνω: ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ (ο κ. Κόντος θα τοποθετηθεί στο Δημοτικό Συμβούλιο) Α. Εγκρίνει το επισυναπτόμενο αναμορφωμένο σχέδιο Ο.Π.Δ. έτους 2019 του Ιδρύματος, το οποίο και αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της παρούσας απόφασης. Β. Η παρούσα απόφαση να διαβιβαστεί προς έγκριση από την Οικονομική Επιτροπή. Η απόφαση αυτή πήρε α/α 9/

12 Γ) ΑΠΟΦ. 66/2019 Αρ. πρωτ: 1518 ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ ΑΠΌ ΤΟ 6ο ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΤΗΣ ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚ. ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΚΟΙΝΩΦΕΛΟΥΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ ΔΗΜΟΥ Ν. ΦΙΛΑΔΕΛΦΕΙΑΣ Ν. ΧΑΛΚΗΔΟΝΑΣ. ΠΕΡΙΛΗΨΗ: Έγκριση Α αναμόρφωσης του ΟΠΔ 2019 της ΚΕΔΝΦΝΧ σύμφωνα με την υπ αριθμ /2018 εγκύκλιο του υπουργείου Εσωτερικών. Σήμερα, 25/2/2019, ημέρα Δευτέρα και ώρα 16:30, συνήλθε το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιχείρησης σε τακτική συνεδρίαση μετά από πρόσκληση της Προέδρου της κ. Ανδρέου Χρηστίνας. Αφού διαπιστώθηκε νόμιμη απαρτία, δεδομένου ότι από το σύνολο των παρακάτω έντεκα (11) μελών που ορίσθηκαν με τις 38/17, 89/17, 236/17, 26/18, 242/18 και 38/19 αποφάσεις του Δημοτικού Συμβουλίου: ΤΑΚΤΙΚΑ ΜΕΛΗ 1. Ανδρέου Χρηστίνα, Πρόεδρος 2. Παπαλουκά Ευτυχία, Αντιπρόεδρος 3. Γεωργαμλής Λύσανδρος, μέλος 4. Μήλα Μαριάννα, μέλος/εκπρός. κοιν. Συλλόγου 5. Ζήση Μαρία, εκπρόσωπος εργαζομένων 6. Τσιλίκουνα Ευαγγελία, μέλος 7. Γεωργακοπούλου Χριστίνα, μέλος 8. Παπανικολάου Ελένη, μέλος 9. Παπαγεωργίου Ελισσάβετ, μέλος 10. Γκολφινόπουλος Κωνσταντίνος, μέλος 11. Βλάχος Αναστάσιος ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Γεωργαμλής Λύσανδρος 2. Παπανικολάου Ελένη 3. Ζήση Μαρία 4. Βλάχος Αναστάσιος Οι οποίοι δεν προσήλθαν αν και νόμιμα κλητεύθηκαν. Η κ. Πρόεδρος κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης του Διοικητικού Συμβουλίου εφόσον διαπιστώθηκε απαρτία, και εισηγούμενη το 1 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης έθεσε υπόψη των μελών τα κάτωθι: Θέμα: Έγκριση Α αναμόρφωσης του ΟΠΔ 12

13 2019 της ΚΕΔΝΦΝΧ σύμφωνα με την υπ αριθμ /2018 εγκύκλιο του υπουργείου Εσωτερικών. Με την αριθμ. 238/18 απόφαση του το ΔΣ της επιχείρησης ενέκρινε το ΟΠΔ της ΚΕΔΝΦΝΧ οικονομικού έτους 2019 και τους συνημμένους σε αυτήν πίνακες στοχοθεσίας. Στην συνέχεια διαβίβασε την εν λόγω απόφαση στο Δημοτικό Συμβούλιο προς έγκριση και την εν συνεχεία ενσωμάτωση του στο ΟΠΔ του ΔΝΦΝΧ, σύμφωνα με όσα περιλαμβάνονται στην αριθ. 7261/ (ΦΕΚ 450/ τεύχος β') Κ.Υ.Α. των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών, με την οποία καθορίστηκαν τα κριτήρια και οι διαδικασίες για την παρακολούθηση του «Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης» (Ο.Π.Δ.) και την εφαρμογή του προγράμματος εξυγίανσης από το Παρατηρητήριο του άρθρου 4 του Ν. 4111/2013, όπως τροποποιήθηκε με την ΚΥΑ 41273/ (ΦΕΚ 2676/ τεύχος Β'). Το ΟΠΔ καταρτίζεται, ψηφίζεται και υποβάλλεται προς έλεγχο από την αρμόδια αρχή μαζί με τον προϋπολογισμό και το Ετήσιο Πρόγραμμα του ΟΤΑ και του κάθε νομικού προσώπου του ΟΤΑ που εντάσσεται στο ΟΠΔ. ΟΠΔ υποβάλλουν μόνο τα Νομικά Πρόσωπα των ΟΤΑ τα οποία είναι ενταγμένα στο ισχύον κάθε φορά Μητρώο Φορέων Γενικής Κυβέρνησης (ΜΦΓΚ). Το ΟΠΔ περιλαμβάνει υποχρεωτικά μηνιαίους και τριμηνιαίους στόχους σε συμμόρφωση με τον κανόνα ισοσκελισμού του προϋπολογισμού. Μετά την δημοσίευση της υπ αριθμ / απόφασης (ΦΕΚ 2942/ τεύχος Β ) ΚΥΑ, σχετικά με τη διαδικασία στοχοθεσίας και παρακολούθησης Π/Υ των ΟΤΑ από το Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ, στην οποία προστέθηκαν με το ΦΕΚ 3635/ τεύχος Β οι πίνακες στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων των φορέων, τροποποιούνται, μεταξύ άλλων, η μεθοδολογία κατάρτισης των ΟΠΔ και τα κριτήρια ελέγχου επίτευξης των στόχων οικονομικών αποτελεσμάτων. Με αυτή την αλλαγή επιδιώκεται η πλήρης εναρμόνιση της παρακολούθησης των προϋπολογισμών με τις αρχές που διέπουν την κατάρτιση αυτών και η απλοποίηση των διαδικασιών στοχοθεσίας και ελέγχου επίτευξης των στόχων. Με την υπ αριθ / διευκρινιστική εγκύκλιο, παρέχονται οι απαραίτητες οδηγίες για τη συμπλήρωση των νέων Πινάκων Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων και οι απαραίτητες διευκρινίσεις για την κατανόηση της νέας μεθοδολογίας στοχοθεσίας και ελέγχου επίτευξης των οικονομικών στόχων των ΟΤΑ. Εξαρχής σημειώνεται ότι, σε εφαρμογή του άρθρου 3 της υπ αριθμ / απόφασης, οι υπόχρεοι φορείς πρέπει να προβούν υποχρεωτικά σε άμεση αναμόρφωση των εγκεκριμένων ΟΠΔ έτους 2019 (ΟΠΔ 2019) έως το τέλος Φεβρουαρίου 2019, σύμφωνα με τους Πίνακες Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων του για τα ΝΠΙΔ τα οποία οφείλουν να τηρούν προϋπολογισμό σε δεδουλευμένη βάση, υποβάλλουν τον πρότυπο πίνακα οικονομικής στοχοθεσίας Σ.4 - ΝΠΙΔ_ΔΕΔΟΥΛΕΥΜΕΝΗ, για τον οποίο ισχύουν τα οριζόμενα στην παράγραφο 7, ακολουθώντας διαδικασία κατά την οποία θα πρέπει να αποτυπωθεί στο τροποποιημένο ΟΠΔ έτους 2019 η σύνοψη του προϋπολογισμού του φορέα, όπως αυτός έχει τροποποιηθεί κατά την κατάρτιση / υποχρεωτική αναμόρφωση του ΟΠΔ. Συγκεκριμένα για την Κοινωφελή Επιχείρηση το τροποποιημένο ΟΠΔ θα πρέπει να περιλαμβάνει την αποτύπωση της 1 ης αναμόρφωσης του προϋπολογισμού της, αποτυπώνοντας τόσο στα έσοδα όσο και στα έξοδα την αναμόρφωση αυτή λαμβάνοντας υπόψη τα πραγματικά αποτελέσματα όπως αυτά έχουν διαμορφωθεί την του έτους που προηγείται της στοχοθεσίας (συμπεριλαμβανομένων των στοιχείων διαθεσίμων και απλήρωτων υποχρεώσεων). Κατά την υποχρεωτική αναμόρφωση, δύναται να τροποποιηθεί η χρονική κατανομή των στόχων τηρώντας τις αρχές και τις οδηγίες κατάρτισης της στοχοθεσίας που περιγράφονται στα άρθρα 1 και 2 της υπ αριθμ / απόφασης. Μετά από την 13

14 ολοκλήρωση του ελέγχου και την έγκριση του αναμορφωμένου ΟΠΔ 2019 από το ΔΣ και το Δημοτικό Συμβούλιο, η αρμόδια για τον έλεγχο αρχή, εν προκειμένω η οικεία Αποκεντρωμένη Διοίκηση, θα μεριμνήσει για την υποβολή του στο Παρατηρητήριο, ακολουθώντας τη συνήθη διαδικασία. Ως εκ τούτου, σε εφαρμογή των ανωτέρω διατάξεων η υπηρεσία της ΚΕΔΝΦΝΧ προέβη σε άμεση αναμόρφωση του εγκεκριμένου ΟΠΔ έτους 2019 (ΟΠΔ 2019), σύμφωνα με τους Πίνακες Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων του για τα ΝΠΙΔ τα οποία οφείλουν να τηρούν προϋπολογισμό σε δεδουλευμένη βάση, υποβάλλουν τον πρότυπο πίνακα οικονομικής στοχοθεσίας Σ.4 - ΝΠΙΔ_ΔΕΔΟΥΛΕΥΜΕΝΗ, ακολουθώντας την διαδικασία, ώστε να καταρτιστεί ο πίνακας που επισυνάπτεται κατωτέρω, ο οποίος αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της απόφασης για την τροποποίηση του Ο.Π.Δ. έτους 2019 της ΚΕΔΝΦΝΧ, περιλαμβάνοντας την 1 η αναμόρφωση του προϋπολογισμού της, όπως έχει εγκριθεί με την 35/2019 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της επιχείρησης και την 39/2019 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου. Ζητείται από το ΔΣ της επιχείρησης (α) να εγκρίνει την προτεινόμενη τροποποίηση του ΟΠΔ έτους 2019 της ΚΕΔΝΦΝΧ, και (β) να διαβιβάσει αυτό προς έγκριση στην οικονομική επιτροπή του Δήμου η οποία και θα το ενσωματώσει στο ΟΠΔ του Δήμου προκειμένου να εγκριθεί ενιαία από το Δημοτικό Συμβούλιο και να σταλεί στην Αποκεντρωμένη Διοίκηση σύμφωνα με τις ισχύουσες διατάξεις. Στην παρούσα εισήγηση επισυνάπτεται ο πίνακας του τροποποιημένου ΟΠΔ για ΝΠΙΔ που εκτελούν προϋπολογισμό σε δεδουλευμένη βάση,οικονομικού έτους 2019 της ΚΕΔΝΦΝΧ. Στην συνέχεια η Πρόεδρος κάλεσε το Δ.Σ. να πάρει απόφαση σχετικά με το θέμα. Το διοικητικό συμβούλιο αφού άκουσε την εισήγηση της προέδρου, προέβη σε διαλογική συζήτηση κατά την οποία τα μέλη διατύπωσαν τις απόψεις τους. Κατόπιν, έχοντας υπόψη όλα τα παραπάνω, τα μέλη προέβησαν σε ψηφοφορία από την οποία απείχε η κ. Παπαγεωργίου. Ως αποτέλεσμα της ψηφοφορίας το ΔΣ: Αποφασίζει κατά πλειοψηφία Α. Εγκρίνει την προτεινόμενη τροποποίηση του ΟΠΔ έτους 2019 της ΚΕΔΝΦΝΧ, σύμφωνα με το σκεπτικό της εισήγησης. Β. Η παρούσα απόφαση να διαβιβαστεί στην Οικονομική Επιτροπή του ΔΝΦΝΧ προς έγκριση, ενσωμάτωση στο ΟΠΔ του δήμου και αποστολή στην Αποκεντρωμένη Διοίκηση Αττικής. Η κ. Παπαγεωργίου απείχε της ψηφοφορίας. Η απόφαση αυτή πήρε αρ. 66/2019 Κατόπιν όλων των ανωτέρω καλείστε όπως αποφασίσετε σχετικά. 14

15 Ακολούθως τον λόγο έλαβαν οι επικεφαλής των Δημοτικών Παρατάξεων και οι ειδικοί αγορητές αυτών καθώς και Δημοτικοί Σύμβουλοι, οι οποίοι ανέπτυξαν τις απόψεις, τις αντιρρήσεις και τις προτάσεις τους. Μετά το τέλος της διαλογικής συζήτησης η κ. Πρόεδρος έθεσε το θέμα σε ψηφοφορία ενώπιον του Σώματος ως εισάγεται με βάση την αριθ. 46/2019 απόφαση Οικ. Επιτροπής και τις επελθούσες στον προϋπολογισμό του Δήμου οικ. έτους 2019 τροποποιήσεις (ήτοι σύμφωνα με την κατά την αυτή τακτική Συνεδρίαση προηγουμένως ληφθείσα αριθ. 71/2019 απόφαση Δ.Σ., με την οποία εγκρίθηκε η 1 η αναμόρφωση προϋπολογισμού του Δήμου οικ. έτους 2019). Οι Δημ. Σύμβουλοι κ.κ. Ι.Τομπούλογλου, Χ.Κοπελούσος, Δ.Κανταρέλης, Α.Κόντος, Ν.Παπανικολάου και Κ.Ντάτσης (σύνολο 6) απείχαν από την διεξαχθείσα ψηφοφορία. Μετά ταύτα, το Δ.Σ. αφού έλαβε υπόψη του την αριθ. 46/2019 απόφαση Οικ. Επιτροπής περί αναμόρφωσης του Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (Ο.Π.Δ.) του Δήμου και των Νομικών του Προσώπων έτους 2019 και υποβολής αυτού στο Δημ. Συμβούλιο, την αριθ. 9/2019 απόφαση του Δ.Σ. του Π.Π.Ι.Ε.Δ. (Ν.Π.Δ.Δ.), την αριθ. 66/2019 απόφαση του Δ.Σ. της Κοινωφελούς Επιχείρησης Δ.Ν.Φ.Ν.Χ. (Ν.Π.Ι.Δ.), τον νέο αναμορφωμένο πίνακα στοχοθεσίας του Δήμου και αυτούς των Νομικών του Προσώπων (ΟΠΔ) έτους 2019, τις επελθούσες στον προϋπολογισμό του Δήμου οικ. έτους 2019 τροποποιήσεις (αριθ. 71/2019 απόφαση Δ.Σ.), τα λοιπά στοιχεία του σχετικού φακέλου και : Τις διατάξεις του άρθρου 65 παρ. 1 του Ν. 3852/10 («Καλλικράτης») Την υπ αριθμόν 34574/18 ΚΥΑ (ΦΕΚ 2942/ Β τεύχος) των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών «Καθορισμός διαδικασίας στοχοθεσίας, υπολογισμού οικονομικών αποτελεσμάτων και παρακολούθησης των προϋπολογισμών των ΟΤΑ και των νομικών τους προσώπων που αποτελούν φορείς της Γενικής Κυβέρνησης από το Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ-θέματα λειτουργίας του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ» Το υπ αριθμόν ΦΕΚ 3635 Β /2018 παρ. 5 στις 27/8/2018 στο οποίο γίνεται διόρθωση σφάλματος με δημοσίευση των νέων πινάκων στοχοθεσίας. Το υπ αριθμόν 65720/ του ΥΠΕΣ στο οποίο επισυνάφθηκαν οι νέοι πίνακες στοχοθεσίας του ΟΠΔ έτους 2019 με βάση τις αλλαγές που επέφερε η ΚΥΑ 38347/18 (ΦΕΚ 3086/ Β τεύχος) περί της κατάρτισης του Π/Υ έτους 2019 και οι οποίες δεν είχαν ενσωματωθεί στους πίνακες στοχοθεσίας που όριζε το ΦΕΚ 3635 Β / Την υπ αριθμ. 7261/ (ΦΕΚ Β 450/ ) ΚΥΑ «Καθορισμός διαδικασιών και κριτηρίων για την παρακολούθηση του «Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης» (Ο.Π.Δ.) και την εφαρμογή του Προγράμματος Εξυγίανσης από το Παρατηρητήριο του άρθρου 4 του ν. 4111/2013». Στο άρθρο 10 της /18 ΚΥΑ προβλέπεται ότι : «η παρούσα ισχύει από τη δημοσίευσή της στην Εφημερίδα της Κυβερνήσεως. Για όσα θέματα δε ρυθμίζονται με τις διατάξεις της παρούσας εξακολουθεί να ισχύει η με αριθ. 7261/ (Β 450) απόφαση των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών. 15

16 Των παρ.1,2,3,7 και 8 του άρθρου 4 του Ν.4111/13 «Συνταξιοδοτικές ρυθμίσεις, τροποποιήσεις του Ν.4093/2012 κύρωση της πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου, όπως έχει τροποποιηθεί και ισχύει και αυτές του άρθρου 149 του Ν. 4270/14. Το υπ αριθμ. πρωτ.: 44485/ έγγραφο του Υπ. Εσωτερικών με θέμα «Οδηγίες για την υποχρεωτική αναμόρφωση των ΟΠΔ 2018 και διευκρινίσεις επί του νέου συστήματος στοχοθεσίας και ελέγχου επίτευξης των οικονομικών στόχων μέσω των ΟΠΔ» Το αριθ. πρωτ. 1008/ (αριθ. πρωτ. εισερχομένου εγγράφου 31268/ ) σχετικό έγγραφο του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ και έπειτα από διαλογική συζήτηση ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ (14 ΥΠΕΡ-6 ΑΠΟΧΕΣ) Εγκρίνει το αναμορφωμένο Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης (Ο.Π.Δ.) του Δήμου Νέας Φιλαδέλφειας-Νέας Χαλκηδόνας και των υπ αυτού εποπτευομένων Νομικών Προσώπων α) Παγκόσμιο Πολιτιστικό Ίδρυμα Ελληνισμού Διασποράς «Ανδρέας Παπανδρέου»(Ν.Π.Δ.Δ.) και β) της Κοινωφελούς Επιχείρησης Δήμου Νέας Φιλαδέλφειας-Νέας Χαλκηδόνας (Ν.Π.Ι.Δ.) οικονομικού έτους 2019, όπως αυτό τροποποιήθηκε από τις επελθούσες στον προϋπολογισμό του Δήμου οικ. έτους 2019 τροποποιήσεις (αριθ. 71/2019 απόφαση Δ.Σ.) και το υποβάλλει προς έγκριση στον Συντονιστή Αποκεντρωμένης Διοίκησης Αττικής. Ο πίνακας στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων αποτυπώνει σε ενοποιημένη και συνοπτική μορφή τα στοιχεία του ετήσιου προϋπολογισμού και του μηνιαίου προγράμματος εκτέλεσης του, βάσει των εκτιμήσεων που θέτει ο Δήμος για την χρονική πορεία πραγματοποίησης των ετήσιων στόχων ως προς το ύψος των εσόδων και των δαπανών σε ταμειακή βάση, σε επίπεδο μήνα και τριμήνου, καθώς και σωρευτικά από την αρχή του έτους και ως προς το ύψος των απλήρωτων υποχρεώσεων στο τέλος του μήνα. Οι στόχοι των εσόδων και των εξόδων αναλύονται σε υπο-ομάδες, οι οποίες αποτελούν ομαδοποιήσεις συγκεκριμένων Κωδικών Αριθμών (ΚΑ) του προϋπολογισμού. Η διαφορά των στόχων εσόδων και εξόδων καθορίζει το στόχο ταμειακού αποτελέσματος ΟΠΔ της εξεταζόμενης περιόδου και ακολούθως το στόχο για το ύψος των συνολικών ταμειακών διαθεσίμων στο τέλος αυτής. Ο στόχος οικονομικού αποτελέσματος ΟΠΔ προκύπτει από τη διαφορά του ταμειακού αποτελέσματος και του στόχου απλήρωτων υποχρεώσεων στο τέλος της περιόδου. Κατά τη λήξη του οικονομικού έτος, ο στόχος του οικονομικού αποτελέσματος διαμορφώνεται σε μηδέν, τιμή που εκφράζει την πλήρη χρήση των 16

17 πόρων του Δήμου μέσω της υλοποίησης του προϋπολογισμού του. Αντίστοιχα εάν έχει εγγραφεί αποθεματικό τότε κατά τη λήξη του οικονομικού έτους, ο στόχος οικονομικού αποτελέσματος θα πρέπει να εκτιμηθεί σε ποσό ίσο με αυτό του αποθεματικού Για την κατάρτιση του ανωτέρω πίνακα λήφθηκαν υπόψη οι οδηγίες της ΚΥΑ 34574/18 των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών, και η χρονική πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού του προηγούμενου έτους καθώς και η εποχικότητα των εσόδων-εξόδων σε συνδυασμό με κάθε άλλο στοιχείο, το οποίο μπορούσε να αξιοποιηθεί, προκειμένου να αποδοθεί πρόγραμμα ρεαλιστικό και αξιόπιστο. Επίσης καταρτίστηκε με βάση την αρχή της ισοσκέλισης του προϋπολογισμού, υπό την έννοια ότι το σύνολο των εξόδων δεν επιτρέπεται να υπερβαίνει το σύνολο των εσόδων, περιλαμβανομένου του χρηματικού υπολοίπου. Κατά την διάρκεια του έτους, ελέγχεται ο βαθμός επίτευξης των στόχων αυτών από το Παρατηρητήριο, το οποίο αξιολογεί τις προβλέψεις εσόδων και εξόδων και σε περίπτωση που διαπιστωθεί απόκλιση Οικονομικού αποτελέσματος ΟΠΔ άνω του 10%, ενημερώνει, εντός ενός μηνός από τη λήξη του τριμήνου, τον φορέα, την αρμόδια για την εποπτεία Αρχή και το Υπουργείο Εσωτερικών, παρέχοντας οδηγίες και εισηγούμενο μεθόδους για τη διόρθωση της απόκλισης. Το ΟΠΔ καταρτίζεται, ψηφίζεται και υποβάλλεται στην αρμόδια για έλεγχο αρχή μαζί με τον προϋπολογισμό του Δήμου και του κάθε νομικού προσώπου που εντάσσεται στο ΟΠΔ στις προθεσμίες που ισχύουν για την κατάρτιση, ψήφιση και υποβολή του προϋπολογισμού. Οι πίνακες στοχοθεσίας των νομικών προσώπων του ΟΤΑ, καταρτίζονται, εγκρίνονται και αποστέλλονται στους ΟΤΑ προς ενσωμάτωση στο ΟΠΔ από τα ίδια τα νομικά πρόσωπα. Με το αριθ. πρωτ. 1008/ (αριθ. πρωτ. εισερχομένου εγγράφου 31268/ ) σχετικό έγγραφο του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ διατυπώθηκε η γνώμη του επί του σχεδίου του προϋπολογισμού του δήμου μας οικον. έτους 2019, το οποίο ενσωματώθηκε από το δήμο στη βάση δεδομένων που τηρείται στο Υπουργείο Εσωτερικών. Η γνώμη αυτή περιλαμβάνει τα κριτήρια της Κ.Υ.Α /18 (κατάρτιση του προϋπ/μου 2019) με βάση την οποία αξιολογείται ο προϋπολογισμός καθόσον θεωρήθηκε ότι οι οδηγίες αυτές συμβάλλουν στην κατάρτιση ρεαλιστικού προϋπολογισμού. Σύμφωνα με την γνώμη του παρατηρητηρίου ο προϋπολογισμός είναι ισοσκελισμένος και τηρεί όλα τα κριτήρια της ανωτέρω ΚΥΑ. Η παρούσα απόφαση συνοδεύεται από τον νέο αναμορφωμένο πίνακα στοχοθεσίας του Δήμου και αυτούς των Νομικών του Προσώπων (ΟΠΔ). Η παρούσα Απόφαση να αναρτηθεί τόσο στο Πρόγραμμα «Διαύγεια» όσο και στην «Εφημερίδα της Υπηρεσίας» στην ιστοσελίδα του Δήμου. 17

18 Η απόφαση αυτή έλαβε αύξοντα αριθμό 72/2019. Αφού συντάχθηκε το παρόν πρακτικό, υπογράφεται όπως ακολουθεί. Η ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Η ΑΣΚΗΣΑΣΑ ΚΑΘΗΚΟΝΤΑ ΓΡΑΜΜΑΤΕΑ ΤΟΥ Δ.Σ. ΓΕΩΡΓΙΑ ΧΑΡΑΜΑΡΑ ΧΡΗΣΤΙΝΑ ΑΝΔΡΕΟΥ ΤΑ ΠΑΡΟΝΤΑ ΜΕΛΗ ΤΟΥ Δ.Σ. Καλαμπόκης Ιωάννης Ανανιάδης Νικόλαος Παπαλουκά Ευτυχία Αντωναρόπουλος Χρήστος - Ευλόγιος Καλύβης Γεώργιος Γαλαζούλα Αλίκη Μανωλεδάκης Θεόδωρος Ανεμογιάννης Γεώργιος Ταβλαρίδης Παναγιώτης Κάπουα-Τριανταφύλλου Κωνσταντίνα Χατζηγεωργίου Κωνσταντίνος Εμμανουήλ Δανάη Τομπούλογλου Ιωάννης Κοπελούσος Χρήστος Κανταρέλης Δημήτριος Κόντος Απόστολος Παπανικολάου Νικόλαος Ντάτσης Κωνσταντίνος Ακριβές Αντίγραφο Η Υπεύθυνη Διεκπ/σεως Αρχείου-Πρωτοκόλλου Η ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ ΔΗΜΟΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΝΕΑΣ ΦΙΛΑΔΕΛΦΕΙΑΣ-ΝΕΑΣ ΧΑΛΚΗΔΟΝΑΣ ΓΕΩΡΓΙΑ ΧΑΡΑΜΑΡΑ Λεβαντή Εμμανολία Εσωτερική Διανομή : - Ιδιαίτερο Γραφείο Δημάρχου και Προέδρου Ε.Ε.-Ο.Ε. - Αντιδήμαρχο Οικονομικών Υπηρεσιών - Γραφείο Γεν. Γραμματέα - Δ/νση Οικονομικών Υπηρεσιών - Δ/νση Τεχνικών Υπηρεσιών 18

19 - Δ/νση Διοικητικών Υπηρεσιών - Δ/νση Καθαριότητας, Ανακύκλωσης και Ηλεκτροφωτισμού - Δ/νση Περιβάλλοντος και Πρασίνου - Δ/νση Κοινωνικής Πολιτικής - Δ/νση Προσχολικής Αγωγής - Δ/νση Κ.Ε.Π. - Αυτοτελές Τμήμα Δημοτικής Αστυνομίας - Αυτοτελές Τμήμα Πληροφορικής - Τμήμα Προϋπολογισμού, Διπλογραφικού και Φορολογικών Υποθέσεων - Τμήμα Λογιστηρίου - Τμήμα Ταμείου - Τμήμα Υποστήριξης Πολιτικών Οργάνων - Π.Π.Ι.Ε.Δ. - Κοινωφελή Επιχείρηση Δήμου Ν.Φιλαδέλφειας-Ν.Χαλκηδόνας 19

20

21

22