ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΔΕΛΤΙΟ

Transcript

1 ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΔΕΛΤΙΟ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΙΣΑΓΩΓΗ ΠΡΟΣ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΗ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΑΘΗΝΩΝ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΑΠΟ ΤΗΝ ΕΚΔΟΣΗ ΤΟΥ ΜΕΤΑΤΡΕΨΙΜΟΥ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟΥ ΔΑΝΕΙΟΥ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΗΝ ΑΠΟΦΑΣΗ ΤΗΣ Α ΕΠΑΝΑΛΗΠΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ Το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς ενέκρινε το περιεχόμενο του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου, μόνο όσο αφορά την κάλυψη των αναγκών πληροφόρησης του επενδυτικού κοινού για την εισαγωγή των ομολογιών προς διαπραγμάτευση στο Χρηματιστήριο Αθηνών όπως αυτές καθορίζονται από τις διατάξεις του Κανονισμού 809/2004 της Επιτροπής της Ευρωπαϊκής Ένωσης. ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΤΟΥ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΔΕΛΤΙΟΥ ΕΙΝΑΙ 9 ΑΥΓΟΥΣΤΟΥ 2006

2 ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ 1. ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ Συνοπτικές Πληροφορίες για την Εταιρία Επιχειρηματική Δραστηριότητα Μετοχική Σύνθεση Διοίκηση της Εταιρίας Επενδυτικοί Κίνδυνοι Συνοπτικές Ενοποιημένες Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Συνοπτικές Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Ομίλου ΝΤΙΟΝΙΚ χρήσεων βάσει του Ε.Γ.Λ.Σ. και του Κ.Ν. 2190/ Συνοπτικές Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Ομίλου ΝΤΙΟΝΙΚ χρήσεως 2005 βάσει των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (Δ.Π.Χ.Π.) Συνοπτικές Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Ομίλου ΝΤΙΟΝΙΚ περιόδου , βάσει των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (Δ.Π.Χ.Π.) Συνοπτικά Στοιχεία Ομολογιακού Δανείου Γενικά στοιχεία Όροι του Ομολογιακού Δανείου Λόγοι Έκδοσης του Ομολογιακού Δανείου ΠΑΡΑΓΟΝΤΕΣ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Κίνδυνοι που σχετίζονται με την εταιρία και τον όμιλο αυτής Κίνδυνοι που σχετίζονται με τον κλάδο στον οποίο δραστηριοποιείται η εταιρία Κίνδυνοι που σχετίζονται με την τιμή της ομολογίας Κίνδυνοι που σχετίζονται με το Μετατρέψιμο Ομολογιακό Δάνειο ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ Επιλεγμένες Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Χρήσεων από τις Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις που συντάχθηκαν βάσει του Ε.Γ.Λ.Σ. και του Κ.Ν. 2190/ Επιλεγμένες Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες χρήσης 2005 από τις Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις που συντάχθηκαν βάσει των Δ.Π.Χ.Π Επιλεγμένες Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων που συντάχθηκαν βάσει των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (Δ.Π.Χ.Π.) Πληροφορίες για την Σύνταξη του Ενημερωτικού Δελτίου και τους Ελεγκτές της Εταιρίας Υπεύθυνα Πρόσωπα Δικαστικές και Διαιτητικές Διαδικασίες Τακτικοί Ορκωτοί Ελεγκτές της NTIONIK A.E.Β.Ε Τακτικοί Ορκωτοί Ελεγκτές των Εταιριών που ενοποιούνται από την ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε Έγγραφα στην διάθεση του κοινού Έγγραφα μέσω παραπομπής Φορολογικός Έλεγχος ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε ATCOM A.E ΑΦΟΙ ΔΗΜΗΤΡΟΠΟΥΛΟΙ Α.Ε ΠΡΟΤΥΠΟ ΚΕΝΤΡΟ ΔΙΑΝΟΜΩΝ Α.Ε Πληροφορίες για τον Εκδότη Γενικές Πληροφορίες Σύντομο Ιστορικό Επισκόπηση της Επιχειρηματικής Δραστηριότητας Κύριοι Τομείς Δραστηριότητας Κατηγορίες πωλούμενων προϊόντων Εμπορεύματα Υπηρεσίες Ανάλυση Ενοποιημένου Κύκλου Εργασιών ανά δραστηριότητα & γεωγραφική περιοχή Νέα Προϊόντα στο στάδιο της ανάπτυξης Ανταγωνιστική θέση των εταιριών του Ομίλου Προμηθευτές Δίκτυο πωλήσεων Σημαντικές Συμβάσεις Συμβάσεις με προμηθευτές Λοιπές Συμβάσεις ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 2 9/8/2006

3 3.8 Ακίνητα Εγκαταστάσεις Εξοπλισμός Εγγυήσεις Εμπράγματες Ασφάλειες Γήπεδα Οικόπεδα Κτιριακές Εγκαταστάσεις Χρήση Μεταφορικά Μέσα Μηχανολογικός Εξοπλισμός Περιβαλλοντικές Επιπτώσεις Εμπράγματα βάρη Εγγυήσεις Ασφαλιστική Κάλυψη Κυριότερες Επενδύσεις Ομίλου ΝΤΙΟΝΙΚ Κυριότερες Επενδύσεις χρήσεων Α Τριμήνου Τρέχουσες επενδύσεις Σκοπούμενες επενδύσεις Οργανωτική Διάρθρωση Ο Όμιλος ΝΤΙΟΝΙΚ Θυγατρικές εταιρίες της ΝΤΙΟΝΙΚ Πληροφορίες για τις Συμμετοχές της ΝΤΙΟΝΙΚ Θυγατρικές εταιρίες ΑΦΟΙ ΔΗΜΗΤΡΟΠΟΥΛΟΙ Α.Ε ΠΡΟΤΥΠΟ ΚΕΝΤΡΟ ΔΙΑΝΟΜΩΝ Α.Ε ATCOM A.E MEDIA VIS A.E SPEC SUPPLIES Ε.Π.Ε DIONIC PARTICIPATION LIMITED Λοιπές Συμμετοχές INFONAUTICS A.E Απολογιστικές Πληροφορίες Δραστηριότητας Ομίλου ΝΤΙΟΝΙΚ βάσει του Ε.Γ.Λ.Σ. και του Κ.Ν. 2190/ Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Αποτελεσμάτων του Ομίλου Εξέλιξη Κύκλου Εργασιών Αποτελεσμάτων Ομίλου Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Οικονομικών Καταστάσεων Ομίλου ΝΤΙΟΝΙΚ Ανάλυση Σημαντικών Πληροφοριών Οικονομικών Καταστάσεων Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Ενοποιημένων Ταμειακών Ροών Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες για τις μεταβολές της καθαρής θέσης Προσαρτήματα Περίληψη των διαφορών μεταξύ Δ.Π.Χ.Π. και Ε.Γ.Λ.Σ Ενοποιημένες Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Χρήσης 2005 βάσει των Διεθνών Λογιστικών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (Δ.Π.Χ.Π.) Χρηματοοικονομικές πληροφορίες ενοποιημένων αποτελεσμάτων Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Ενοποιημένων Ισολογισμών κατά Δ.Π.Χ.Π Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Ενοποιημένων Ταμειακών Ροών Πληροφορίες για τα Κεφάλαια του Ομίλου Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Λογιστικές αρχές και επεξηγηματικές σημειώσεις Χρηματοικονομικές Πληροφορίες Ενδιάμεσων Ενοποιούμενων Οικονομικών Καταστάσεων βάσει των Δ.Π.Χ.Π Ενοποιημένη κατάσταση αποτελεσμάτων της περιόδου Ενοποιημένες Χρηματοοικονομικές πληροφορίες ισολογισμού περιόδου Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Ταμειακών Ροών περιόδου Πληροφορίες για τα κεφάλαια της ΝΤΙΟΝΙΚ την Χρηματοοικονομικές πληροφορίες μεταβολών ιδίων κεφαλαίων της ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. την Κεφαλαιακή Διάρθρωση και συνολικό καθαρό χρηματοοικονομικό Χρέος την Δήλωση για την επάρκεια του κεφαλαίου κίνησης Σημαντικές Αλλαγές στην Χρηματοοικονομική ή Εμπορική Θέση της Εταιρίας Συναλλαγές με Συνδεόμενα Μέρη ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 3 9/8/2006

4 Εταιρίες με Κοινή Διοίκηση Αμοιβές Μελών Δ.Σ. Χρήσεων Συναλλαγές με τους Βασικούς Μετόχους Διεταιρικές Συναλλαγές Ομίλου Συναλλαγές με Συνδεόμενα μέρη Διεταιρικές Συναλλαγές Ομίλου Α τριμήνου Μερισματική Πολιτική Πληροφορίες για τις Τάσεις Πληροφορίες για κάθε γνωστή τάση που θα επηρεάσει σημαντικά την δραστηριότητα των εταιριών του ομίλου το Προβλέψεις Αποτελεσμάτων Αρχές Κατάρτισης Προβλέψεων Αποτελεσμάτων και Παραδοχές Έκθεση Ελεγκτών Διοικητικά, Διαχειριστικά και Εποπτικά Όργανα και Ανώτερα Διοικητικά Στελέχη Διοικητικό Συμβούλιο Εταιρική Διακυβέρνηση Δηλώσεις Μελών Διοικητικών, Διαχειριστικών και Εποπτικών Οργάνων και Ανώτερων Διευθυντικών Στελεχών Αμοιβές και Οφέλη Συμμετοχές των μελών των Διοικητικών, διαχειριστικών, και εποπτικών οργάνων και των ανωτέρων διευθυντικών στελεχών της ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. στην διοίκηση ή/και στο κεφάλαιο άλλων εταιριών Μετοχές της ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. που κατέχονται από μέλη των διοικητικών, διαχειριστικών και εποπτικών οργάνων και τα ανώτερα διευθυντικά στελέχη Οργανόγραμμα Προσωπικό Διοίκηση Tεχνικό Τμήμα Πρόγραμμα Παροχής Δικαιωμάτων Προαίρεσης Μετοχικό Κεφάλαιο Καταβεβλημένο Μετοχικό Κεφάλαιο Εξέλιξη Μετοχικού Κεφαλαίου Μέτοχοι Καταστατικό Συνοπτική περιγραφή των διατάξεων του καταστατικού και εσωτερικού κανονισμού λειτουργίας που αφορούν τα μέλη των διοικητικών, διαχειριστικών και εποπτικών οργάνων Δικαιώματα μετόχων Φορολογία Μερισμάτων ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΤΙΤΛΟΥ Γενικά Στοιχεία Έκδοσης του Μετατρέψιμου Ομολογιακού Δανείου Όροι Έκδοσης Μετατρέψιμου Ομολογιακού Δανείου Διαδικασία Διάθεσης των Μετατρέψιμων Ομολογιών Ενδεικτικό Χρονοδιάγραμμα Εκδόσεως και Εισαγωγής Εξάσκηση Δικαιωμάτων Μετατροπής Ομολογιούχων Λόγος Μετατροπής Διάθεση και Μεταβίβαση των Ομολογιών Διαπραγμάτευση και Εκκαθάριση Ομολογιών Πρόωρη Αποπληρωμή Ομολογιών Τελική Αποπληρωμή Ομολογιών Πληρεξούσιος Καταβολών και Φορέας Υπολογισμού Τοκομεριδίου: Εξουσίες και Καθήκοντα Εκπρόσωπος Ομολογιούχων Δανειστών : Εξουσίες και Καθήκοντα Δικαιώματα Ομολογιούχων Συνέλευση Ομολογιούχων Καταγγελία Ομολογιακού Δανείου Μετατροπή Δικαιωμάτων Εφαρμοστέο Δίκαιο - Δικαιοδοσία Παραγραφή Φορολογία Ομολογιών Μείωση Διασποράς Αραίωση (Dillution) ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 4 9/8/2006

5 4.19 Προορισμός Νέων Κεφαλαίων Δαπάνες Έκδοσης Μετατρέψιμου Ομολογιακού Δανείου ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 5 9/8/2006

6 1. ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ Το παρόν Ενημερωτικό Δελτίο έχει συνταχθεί σύμφωνα με την ισχύουσα ελληνική νομοθεσία και έχει εγκριθεί από το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς μόνον όσον αφορά την κάλυψη των αναγκών πληροφόρησης του επενδυτικού κοινού, όπως αυτές καθορίζονται από τις διατάξεις του Κανονισμού (ΕΚ) 809/2004 της Επιτροπής της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Το παρόν περιληπτικό σημείωμα περιλαμβάνει μια συνοπτική περιγραφή της δραστηριότητας της ανώνυμης εταιρίας, συνοπτικές χρηματοοικονομικές πληροφορίες για την εταιρία με την επωνυμία «ΝΤΙΟΝΙΚ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΚΑΙ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΩΝ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΩΝ ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΚΩΝ ΕΦΑΡΜΟΓΩΝ ΓΕΝΙΚΟΥ ΧΟΝΔΡΕΜΠΟΡΙΟΥ ΚΑΙ ΔΙΑΝΟΜΩΝ» (εφεξής ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε.ή εταιρία) καθώς και τα συνοπτικά στοιχεία έκδοσης μετατρέψιμου ομολογιακού δανείου με παραίτηση του δικαιώματος προτίμησης των παλαιών μετόχων. Το παρόν περιληπτικό σημείωμα αποτελεί εισαγωγή του Ενημερωτικού Δελτίου. Κάθε επενδυτής θα πρέπει να βασίσει οποιαδήποτε επενδυτική απόφαση του για κινητές αξίες στην εξέταση του Ενημερωτικού Δελτίου ως συνόλου. Σε περίπτωση που αξίωση σχετική με τις πληροφορίες που περιέχονται στο Ενημερωτικό Δελτίο ασκείται ενώπιον δικαστηρίου, ο ενάγων επενδυτής ενδέχεται, να υποχρεωθεί να φέρει τα έξοδα μετάφρασης μέρους ή του συνόλου του Ενημερωτικού Δελτίου, πριν από την έναρξη της παραπάνω διαδικασίας. Αστική ευθύνη αποδίδεται στα πρόσωπα που υπέβαλλαν το περιληπτικό σημείωμα, συμπεριλαμβανομένης οποιασδήποτε μετάφρασής του, και ζήτησαν την κοινοποίησή του σύμφωνα με το άρθρο 18 του Ν. 3401/2005, μόνον εφόσον το εν λόγω σημείωμα είναι παραπλανητικό, ανακριβές ή δεν παρουσιάζει συνάφεια όταν διαβάζεται σε συνδυασμό με τα υπόλοιπα μέρη του Ενημερωτικού Δελτίου. 1.1 Συνοπτικές Πληροφορίες για την Εταιρία Επιχειρηματική Δραστηριότητα Η ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. ιδρύθηκε το 1986 σαν Εταιρία Περιορισμένης Ευθύνης και οι μετοχές της εισήχθησαν προς διαπραγμάτευση στο Χ.Α. το Σήμερα ο όμιλος ΝΤΙΟΝΙΚ δραστηριοποιείται σε 7 μεγάλες κατηγορίες προϊόντων που παρακολουθούνται εσωτερικά ανάλογα με το περιεχόμενο τους μέσα από τα αντίστοιχα Business Units της εταιρίας: -HOME ENTERTAINMENT (Οικιακή Ψυχαγωγία) -INFORMATION TECHNOLOGY (Είδη Πληροφορικής) -INTELLIGENT SOLUTIONS (Τηλεπικοινωνιακά Προϊόντα Συστήματα Ασφαλείας) -TOYS (Παραδοσιακό Παιχνίδι) -OFFICE SUPPLIES (Είδη Χαρτοπωλείου) -BEBE (Είδη Βρεφανάπτυξης) -Καταναλωτικά Προϊόντα Μετοχική Σύνθεση Η εταιρία είναι εισηγμένη στο Χ.Α και βάσει του Π.Δ. 51/92 και της επαναληπτικής γενικής συνέλευσης των μετόχων η οποία πραγματοποιήθηκε την 19/7/2006, οι μέτοχοι με δικαιώματα ψήφου άνω του 2% είναι οι κάτωθι: ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 6 9/8/2006

7 Επωνυμία Αρ. Μετοχών Δικ. Ψήφου Ποσοστό Ρούμπας Θωμάς ,7% Χάλαρης Βασίλειος ,2% Αλβανός Γεώργιος ,0% Μανάκου Χρυσούλα ,3% Μανάκου Φωτεινή ,4% Πετσόπουλος Αθανάσιος ,0% Λοιποί Μέτοχοι ,4% ΣΥΝΟΛΟ ,0% Διοίκηση της Εταιρίας Η εταιρία διοικείται από Διοικητικό Συμβούλιο που απαρτίζεται από τρεις μέχρι έντεκα (3-11) συμβούλους και εκλέγεται από την Γενική Συνέλευση. Η θητεία των μελών του Δ.Σ. είναι τριετής (3 έτη) και παρατείνεται μέχρι την Τακτική Γενική Συνέλευση του έτους της εξόδου των. Το παρόν Διοικητικό Συμβούλιο προέκυψε μετά την εκλογή των μελών του από την Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της εταιρίας την 29/06/2005 και ανασυγκροτήθηκε με Δ..Σ αρ. 250/ και η θητεία του λήγει την 21/7/07. Το Δ.Σ. της Εταιρίας αποτελείται από τους: Ιωάννης Νικόλαος Μεσημέρης του Γεωργίου, Πρόεδρος Δ.Σ. & Μη Εκτελεστικό Μέλος Χρήστος Μπιζούμης του Μίμη, Αντιπρόεδρος Δ.Σ. & Εκτελεστικό Μέλος Θωμάς Ρούμπας του Ιωάννη, Διευθύνων Σύμβουλος & Εκτελεστικό Μέλος Νικόλαος Τζανάκης του Γεωργίου, Μέλος Δ.Σ. & Εκτελεστικό Μέλος Βασίλειος Παππάς του Κων/νου, Μέλος Δ.Σ. & Μη Εκτελεστικό Μέλος Χαράλαμπος Πανταζόπουλος του Αναστασίου, Μέλος Δ.Σ. & Μη Εκτελεστικό Μέλος Αλέξανδρος Λαβράνος του Σταματίου, Μέλος Δ.Σ. & Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος Χαράλαμπος Χαραλαμπόπουλος του Ανδρέα, Μέλος Δ.Σ. & Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος Η Εταιρία εκπροσωπείται από τον Διευθύνoντα Σύμβουλο κ. Θωμά Ρούμπα Σύμφωνα με δήλωση της εταιρίας, τα διευθυντικά στελέχη και ο εσωτερικός ελεγκτής αποτελούν τα λοιπά διοικητικά, διαχειριστικά και εποπτικά όργανα της εταιρίας. Κατά την ημέρα της επαναληπτικής Γενικής Συνέλευσης της εταιρίας ( ) τα μέλη του Δ.Σ κατείχαν συνολικά , ήτοι ποσοστό 11,5567% του μετοχικού της κεφαλαίου, ενώ μαζί με τα διευθυντικά στελέχη της κατείχαν συνολικά μετοχές, ήτοι ποσοστό 12,5154% του μετοχικού της κεφαλαίου. Ως τακτικοί ορκωτοί ελεγκτές της χρήσης 2005 ορίστηκαν, σύμφωνα με απόφαση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της εταιρίας της 29/6/2005, ο Ορκωτός Ελεγκτής Χρήστος Κοκοτίνης (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ 13501) και ο Τσιότσιος Ιωάννης (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ 14991) της ελεγκτικής εταιρίας «ΣΥΝΕΡΓΑΖΟΜΕΝΟΙ ΟΡΚΩΤΟΙ ΛΟΓΙΣΤΕΣ Α.Ε» με αρ. Μητρώου Σ.Ο.Ε.Λ 125 σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 18 του Ν.2231/ Επενδυτικοί Κίνδυνοι Οι σημαντικότεροι κίνδυνοι που συνδέονται με την εταιρία και την αγορά που δραστηριοποιείται, καθώς και με την παρούσα έκδοση, έχουν ως ακολούθως: ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 7 9/8/2006

8 Εξάρτηση από προμηθευτή Έκτακτα γεγονότα - Ασφαλιστική κάλυψη. Συναλλαγματικός κίνδυνος. Πιστωτικός κίνδυνος. Κίνδυνος μεταβολής των επιτοκίων. Ανταγωνισμός. Παράγοντες πολιτικής και οικονομικής φύσεως ή και φυσικές καταστροφές που δεν τελούν υπό τον έλεγχο της Εταιρίας. Συγκυριακοί Εξωγενείς Παράγοντες. Εξυπηρέτηση του μετατρέψιμου ομολογιακού δανείου. 1.3 Συνοπτικές Ενοποιημένες Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Συνοπτικές Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Ομίλου ΝΤΙΟΝΙΚ χρήσεων βάσει του Ε.Γ.Λ.Σ. και του Κ.Ν. 2190/1920 Οι ακόλουθες συνοπτικές χρηματοοικονομικές πληροφορίες των χρήσεων προέρχονται από τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, οι οποίες έχουν ελεγχθεί από τον Ορκωτό Ελεγκτή-Λογιστή κ. Σωτήρη Α. Κωνσταντίνου (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ 13671) της Ελεγκτικής εταιρίας GRANT THORNTON, Διεύθυνση Βασ. Κωνσταντίνου 44, Αθήναι, τηλ , και παρατίθενται στην ιστοσελίδα του Εκδότη. Οι εν λόγω καταστάσεις συντάχθησαν από την Εταιρία για τους σκοπούς του Ενημερωτικού Δελτίου όπως προβλέπεται από τις διατάξεις του Παραρτήματος Ι της ενότητας 20.1 του κανονισμού 809/2004 της Επιτροπής των Ευρωπαϊκής Ένωσης, βάσει του Ε.Γ.Λ.Σ, του Κ.Ν. 2190/1920 και εγκρίθηκαν με την υπ αριθμ /04/2006 απόφαση του Δ.Σ της εταιρίας. Τα συνοπτικά ενοποιημένα οικονομικά στοιχεία του Ομίλου παρουσιάζονται στους παρακάτω πίνακες: ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΟΜΙΛΟΥ ΝΤΙΟΝΙΚ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΠ0ΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (σε χιλ. ) Κύκλος Εργασιών , ,04 Λειτουργικό Αποτέλεσμα , ,17 Κέρδη προ τόκων, αποσβέσεων και φόρων 3.820, ,59 Κέρδη προ φόρων & μειοψηφίας 2.268, ,35 Κέρδη μετά από φόρους χρήσης, φορ/κού ελέγχου προηγ. xρήσεων και δικαιωμάτων μειοψηφίας 436, ,34 1 Προ αποσβέσεων ενσωματωμένων στο κόστος πωλήσεων, τα έξοδα διοίκησης και τα έξοδα διάθεσης. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΧΡΗΜΑΤΟΡΟΩΝ (σε χιλ. ) Ταμειακές Ροές από Λειτουργικές δραστηριότητες , ,31 Ταμειακές Ροές από Επενδυτικές δραστηριότητες -429, ,37 Ταμειακές Ροές από Χρηματοδοτικές δραστηριότητες 1.942,33-86,34 Χρηματοοικονομικοί Δείκτες * Καθαρό Περιθώριο Κέρδους 0,86% 1,78% Απόδοση Ιδίων Κεφαλαίων 3,84% 9,51% Ξένα/Ιδια Κεφάλαια 3,07 3,47 Γενική Ρευστότης 1,23 1,14 * Η ανωτέρω πληροφόρηση αποτελεί προϊόν πληροφόρησης της Διοίκησης της εταιρίας και δεν έχει ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 8 9/8/2006

9 1.3.2 Συνοπτικές Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Ομίλου ΝΤΙΟΝΙΚ χρήσεως 2005 βάσει των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (Δ.Π.Χ.Π.) Από την η Εταιρία και ο Όμιλος συντάσσουν τις ετήσιες και περιοδικές οικονομικές της καταστάσεις βάσει των Δ.Π.Χ.Π. Οι ακόλουθες συνοπτικές χρηματοοικονομικές πληροφορίες προέρχονται από τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις χρήσης 2005, οι οποίες συντάχθησαν από την Εταιρία σύμφωνα με τα Δ.Π.Χ.Π., έχουν δε ελεγχθεί από τους Ορκωτούς Ελεγκτές-Λογιστές κκ. Ιωάννη Ν. Τσιότσιο (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ 14991) και Χρήστο Β. Κοκοτίνη (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ 13501) της ελεγκτικής εταιρίας ΣΟΛ Ο.Ε.Α.Ε., Διεύθυνση Καπόδιστρίου , Αθήναι, τηλ και παρατίθενται στην ιστοσελίδα του Εκδότη. Οι εν λόγω καταστάσεις εγκρίθηκαν με την υπ αριθμ /3/2006 απόφαση του Δ.Σ της εταιρίας. Σημειώνεται ότι δεν έχει διενεργηθεί έκτακτος οικονομικός και λογιστικός έλεγχος επί των οικονομικών καταστάσεων χρήσης ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (σε χιλ. ) Κύκλος εργασιών , ,48 Λειτουργικό Αποτέλεσμα 2.695, ,51 Κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων 3.394, ,54 Κέρδη προ φόρων χρήσης 1.733, ,52 Κέρδη μετά από φόρους χρήσης, διαφορές φορολ. Ελέγχου προηγουμ. Χρήσεων & δικαιωμάτων 440, ,72 μειοψηφίας Ταμειακές Ροές από Λειτουργικές δραστηριότητες , ,79 Ταμειακές Ροές από Επενδυτικές δραστηριότητες -545, ,48 Ταμειακές Ροές από Χρηματοδοτικές δραστηριότητες 6.260,54 718,01 Χρηματοοικονομικοί Δείκτες* Καθαρό Περιθώριο Κέρδους 0,72% 1,52% Απόδοση Ιδίων Κεφαλαίων 3,53% 7,90% Ξένα/Ιδια Κεφάλαια 3,19 3,34 Γενική Ρευστότης 1,15 1,09 * Η ανωτέρω πληροφόρηση αποτελεί προϊόν πληροφόρησης της Διοίκησης της εταιρίας και δεν έχει ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή Συνοπτικές Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Ομίλου ΝΤΙΟΝΙΚ περιόδου , βάσει των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (Δ.Π.Χ.Π.) Οι ακόλουθες συνοπτικές χρηματοοικονομικές πληροφορίες προέρχονται από τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου , οι οποίες συντάχθησαν από την Εταιρία σύμφωνα με τα Δ.Π.Χ.Π. και δεν έχουν επισκοπηθεί απο Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Οι εν λόγω οικονομικές καταστάσεις είναι διαθέσιμες στα γραφεία της εταιρίας Αριστοτέλους 95, Αχαρναί και στην ηλεκτρονική διεύθυνση του Εκδότη Στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της εταιρίας για την περίοδο περιλαμβάνονται εκτός της ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε οι εταιρίες: ΑΦΟΙ ΔΗΜΗΤΡΟΠΟΥΛΟΙ Α.Ε, ΠΡΟΤΥΠΟ ΚΕΝΤΡΟ ΔΙΑΝΟΜΩΝ Α.Ε και ATCOM A.E ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 9 9/8/2006

10 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (σε χιλ. ) Κύκλος εργασιών , ,38 Λειτουργικό Αποτέλεσμα 647, ,25 Κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων 828, ,13 Κέρδη προ φόρων χρήσης 583,77 714,01 Κέρδη μετά από φόρους χρήσης, διαφορές φορολ. 270,80 362,74 Ελέγχου προηγουμ. Χρήσεων & δικαιωμάτων μειοψηφίας Ταμειακές Ροές από Λειτουργικές δραστηριότητες 608, ,63 Ταμειακές Ροές από Επενδυτικές δραστηριότητες -8, ,84 Ταμειακές Ροές από Χρηματοδοτικές δραστηριότητες 117, , Συνοπτικά Στοιχεία Ομολογιακού Δανείου Γενικά στοιχεία Όροι του Ομολογιακού Δανείου Η παρούσα περίληψη επισημαίνει πληροφορίες οι οποίες αφορούν την έκδοση μετατρέψιμου ομολογιακού δανείου από την εταιρία «ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε.» (η «Εταιρία» ή ο «Εκδότης»). Εκδότης: ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. Ποσό Έκδοσης: Τύπος Ομολογίας: Κύρια, ονομαστική, μη εμπραγμάτως ασφαλισμένη υποχρέωση του Εκδότη έναντι των Ομολογιούχων, πληρωτέα σε αυτούς, μετατρέψιμη σε τίτλους της Υποκείμενης Αξίας. Μορφή Ομολογίας: Φυσικοί τίτλοι οι οποίοι θα μετατραπούν σε άϋλους κατόπιν της εισαγωγής στο Χ.Α. ISIN Ομολογίας: Διάρκεια Ομολογίας: Υποκείμενη Αξία: Πιστοληπτική Διαβάθμιση Ομολογίας: Πληρεξούσιος Καταβολών: Εκπρόσωπος Ομολογιούχων: Νόμισμα Ομολογίας: Νόμισμα Υποκείμενης Αξίας: GRC Τέσσερα (4) έτη Κοινές Ονομαστικές, μετά ψήφου, μετοχές της εταιρίας ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε., εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Δεν προβλέπεται πιστοληπτική διαβάθμιση των Ομολογιών ALPHA BANK Α.Ε. ALPHA BANK Α.Ε. Ευρώ Ευρώ Αριθμός Ομολογιών Ονομαστική Αξία: Διαπραγμάτευση Ομολογιών: Οι Ομολογίες θα εισαχθούν προς διαπραγμάτευση στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Μονάδα Διαπραγμάτευσης: Ως ελάχιστη μονάδα διαπραγμάτευσης ορίζεται η μία (1) Ομολογία. Ημερομηνία Εκδόσεως: 01 Αυγούστου 2006 Ημερομηνία Εκκαθαρίσεως: 04 Αυγούστου 2006 Ημερομηνία Εισαγωγής: Θα οριστεί, κατόπιν της λήψης εγκρίσεως εισαγωγής προς διαπραγμάτευση από το Δ.Σ. του Χ.Α., εφόσον ο Εκδότης εκπληρώσει το σύνολο των όρων και προϋποθέσεων που θέτει η κείμενη χρηματιστηριακή νομοθεσία. ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 10 9/8/2006

11 Ημερομηνία Λήξεως: Αποπληρωμή: Ημερομηνία Αποπληρωμής: Τιμή Εκδόσεως: Ως ημερομηνία λήξεως ορίζεται το χρονικό σημείο που απέχει τέσσερα (4) έτη από την Ημερομηνία Εκκαθαρίσεως και ειδικότερα ως Ημερομηνία Λήξεως ορίζεται η 4 Αυγούστου 2010 Η αποπληρωμή των Ομολογιών θα πραγματοποιηθεί από τον Εκδότη εφάπαξ, την Ημερομηνία Αποπληρωμής, εφ όσον οι Ομολογίες δεν έχουν μετατραπεί σε μετοχές. Κατά την Ημερομηνία Λήξεως 100,00% της Ονομαστικής Αξίας της Ομολογίας Τιμή Αποπληρωμής: Η Ονομαστική Αξία προσαυξημένη κατά 4,31% Λόγος Μετατροπής: Κάθε μία (1) Ομολογία είναι μετατρέψιμη σε Ένδεκα χιλιάδες (11.000) κοινές ονομαστικές, μετά ψήφου, μετοχές του Εκδότη, ονομαστικής αξίας 0,30 η κάθε μία. Οι Ομολογιούχοι δύνανται να ζητούν την μετατροπή των εν λόγω τίτλων σε τίτλους της υποκείμενης αξίας μόνο κατά τις ημερομηνίες μετατροπής. O Λόγος Μετατροπής θα παραμείνει σταθερός έως την Ημερομηνία Λήξεως της Ομολογίας, με εξαίρεση τη περίπτωση μεταβολών του μετοχικού κεφαλαίου, οπότε ο Λόγος Μετατροπής θα αναπροσαρμόζεται. Ημερομηνίες Μετατροπής: Μία (1) εργάσιμη ημέρα ακολούθως κάθε μηνιαίας επετείου της Ημερομηνίας Εκκαθαρίσεως, από και συμπεριλαμβανομένης της πρώτης ετησίας επετείου αυτής έως και συμπεριλαμβανομένης της μηνιαίας επετείου η οποία προηγείται της Ημερομηνίας Λήξεως. Οποιοσδήποτε Ομολογιούχος επιθυμεί να μετατρέψει τις Ομολογίες σε τίτλους της Υποκείμενης Αξίας, θα πρέπει, το αργότερο τρεις (3) Εργάσιμες Ημέρες πριν την εκάστοτε Ημερομηνία Μετατροπής, να έχει απευθύνει στον Χειριστή Λογαριασμού Αξιών του στο Σύστημα Άϋλων Τίτλων (Σ.Α.Τ.) ανέκκλητη αίτηση δέσμευσης των Ομολογιών του προκειμένου να ασκήσεις το δικαίωμα της μετατροπής κατά την αιτούμενη Ημερομηνία Μετατροπής. Στην περίπτωση αυτή ο Χειριστής θα εκδίδει βεβαιώσεις στις οποίες θα βεβαιώνεται η δέσμευση των Ομολογιών και η ιδιότητα του αιτούντος ως δικαιούχου των δεσμευμένων ομολογιών. Αν οποιαδήποτε Ημερομηνία Μετατροπής συμπίπτει με οποιαδήποτε Ημερομηνία Εκτοκισμού, ως Ημερομηνία Μετατροπής θα νοείται η αμέσως επόμενη Εργάσιμη Ημέρα. Δικαίωμα Πρόωρης αποπληρωμής (Call Option): Δεν υπάρχει δυνατότητα πρόωρης αποπληρωμής έως και συμπεριλαμβανομένης της δωδέκατης (12 ης ) μηνιαίας επετείου της Ημερομηνίας Εκδόσεως. Στη συνέχεια, οι Ομολογίες θα δύναται να αποπληρωθούν από τον Εκδότη, προαιρετικά και στο σύνολο τους στις Ημερομηνίες Πρόωρης Αποπληρωμής, εφόσον ο Εκδότης γνωστοποιήσει ο ίδιος προς τους Ομολογιούχους, σύμφωνα με το άρθρο 26, παρ.2 εδάφιο (γ) του Ν.2190/1920, την πρόθεση του να ασκήσει το παρόν δικαίωμα του, τουλάχιστον τρεις (3) Εργάσιμες Ημέρες πριν την οικεία ημερομηνία πρόωρης αποπληρωμής, ενώ παράλληλα θα αποστείλει και σχετική έγγραφη ειδοποίηση στον Πληρεξούσιο Καταβολών, στον Εκπρόσωπο των Ομολογιούχων, το Χ.Α. και το Κ.Α.Α. Η αξία διακανονισμού κατά τις Ημερομηνίες Πρόωρης Αποπληρωμής υπολογίζεται σύμφωνα με τις Τιμές Πρόωρης Αποπληρωμής. Οι Ομολογιούχοι δεν έχουν δικαίωμα να αξιώσουν τη πρόωρη εξόφληση των ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 11 9/8/2006

12 Ημερομηνίες Πρόωρης Αποπληρωμής: Τιμές Πρόωρης Αποπληρωμής: Τοκομερίδιο: Περίοδοι Εκτοκισμού: Ομολογιών τους. Μία (1) Εργάσιμη Ημέρα μετά τη Δωδέκατη (12), την Εικοστή Τετάρτη (24) και τη Τριακοστή Έκτη (36) μηνιαία επέτειο της Ημερομηνίας Εκκαθαρίσεως. Δώδεκα Μήνες 114,00 Είκοσι Τέσσερις Μήνες 116,00 ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 12 9/8/2006 Τριάντα Έξι Μήνες 118,00 O Τόκος υπολογίζεται επί του συνόλου της Ονομαστικής Αξίας των Ομολογιών με βάση το Επιτόκιο Εκτοκισμού. Ο τόκος καταβάλλεται δεδουλευμένος και υπολογίζεται βάσει των πραγματικών διανυθεισών ημερών προς έτος 360 ημερών. Σε περίπτωση υπερημερίας του Εκδότη θα οφείλονται τόκοι υπερημερίας από την πρώτη ημέρα της καθυστέρησης, και χωρίς ανάγκη όχλησης, υπολογιζόμενοι επί του καθυστερούμενου ποσού με επιτόκιο ίσο με το εκάστοτε ισχύον ανώτατο επιτόκιο υπερημερίας για εξωτραπεζικές οφειλές. Δεν καταβάλλεται ο δεδουλευμένος τόκος στους ομολογιούχους, όπως αυτός προκύπτει για το χρονικό διάστημα από την ημερομηνία πληρωμής του τελευταίου Τοκομεριδίου και της Ημερομηνίας Μετατροπής. Οι τόκοι καταβάλλονται ετησίως, αρχής γενομένης κατά την πρώτη ετήσια επέτειο της Ημερομηνίας Εκδόσεως, έως, και συμπεριλαμβανομένης, της Ημερομηνίας Αποπληρωμής, με ισχύ της συνθήκης "Επόμενη Εργάσιμη Ημέρα". Επιτόκιο Εκτοκισμού: Επιτόκιο EURIBOR δώδεκα (12) μηνών, όπως αυτό δημοσιεύεται στην οθόνη EURIBOR01 του πρακτορείου REUTERS δύο (2) εργάσιμες ημέρες πριν την πρώτη ημέρα εκάστης Περιόδου Εκτοκισμού, πλέον περιθωρίου (ετήσιας προσαύξησης επί του Επιτοκίου EURIBOR δώδεκα μηνών) δύο εκατοστιαίων μονάδων (2%). Φορέας Υπολογισμού Τοκομεριδίου: ALPHA BANK A.E. Τιμή Εκδόσεως: Στην ονομαστική αξία (100,00) Περιθώριο Δανεισμού: Δικαίωμα Προτίμησης στην Έκδοση: Εργάσιμη Ημέρα: Υπερημερία Εκδότη : 3,00%. Η εν λόγω τιμή υπολογίζεται ως το περιθώριο δανεισμού υπέρ του Επιτοκίου EURIBOR δώδεκα (12) μηνών, το οποίο εξισώνει την τιμή διάθεσης της Ομολογίας με την παρούσα αξία των συνολικών μελλοντικών ροών πριν από φόρους (ήτοι οι τόκοι που καταβάλλονται ετησίως καθώς και η τιμή αποπληρωμής στη λήξη) που αποδίδονται στον κομιστή των Ομολογιών, σε περίπτωση μη μετατροπής αυτών σε τίτλους της Υποκείμενης Αξίας, με βάση τον πράγματι διαδραμόντα χρόνο και έτος 360 ημερών. Η έκδοση των μετατρέψιμων σε μετοχές του Εκδότη Ομολογιών πραγματοποιήθηκε με κατάργηση του δικαιώματος προτίμησης των παλαιών μετόχων. Θεωρείται κάθε ημέρα κατά την οποία λειτουργούν οι τράπεζες στην Αθήνα και παράλληλα λειτουργούν το σύστημα Target και τα ηλεκτρονικά συστήματα συναλλαγών του Χ.Α. Ο Εκδότης, σε περίπτωση καθυστερήσεως καταβολής οποιασδήποτε οφειλής του προς τους Ομολογιούχους από

13 Μεταβίβαση: Εκκαθάριση: το Ομολογιακό Δάνειο σύμφωνα με τους όρους του, υποχρεούται (ανεξάρτητα από τυχόν καταγγελία του Ομολογιακού Δανείου) να καταβάλει αμέσως από την πρώτη ημέρα της καθυστερήσεως, και χωρίς ανάγκη οχλήσεως, τόκους υπερημερίας, υπολογιζόμενους επί του καθυστερουμένου ποσού με επιτόκιο ίσο με το εκάστοτε ισχύον ανώτατο επιτόκιο υπερημερίας για εξωτραπεζικές οφειλές υπολογιζόμενο με βάση έτος τριακοσίων εξήντα (360) ημερών και τον πράγματι διαδραμόντα χρόνο. Εάν ο Ομολογιούχος δεν εμφανισθεί στον προσήκοντα τόπο και χρόνο για την είσπραξη κεφαλαίου ή τόκου κατά την ημερομηνία που τα ποσά είναι εξοφλητέα, δεν έχει δικαίωμα απολήψεως τόκου επί του οφειλόμενου ποσού για το χρονικό διάστημα μετά την παραπάνω ημερομηνία. Οι Ομολογίες και τα δικαιώματα τα οποία ενσωματώνονται σε αυτές είναι μεταβιβάσιμες, χρηματιστηριακώς ή και εξωχρηματιστηριακώς, κατά την εκάστοτε ισχύουσα χρηματιστηριακή νομοθεσία. Τα τοκομερίδια και τα δικαιώματα που απορρέουν από αυτές δεν δύνανται να αποκοπούν από τον τίτλο της Ομολογίας αλλά συμεταβιβάζονται με αυτές. Μέσω του Κεντρικού Αποθετηρίου Αξιών (Κ.Α.Α.) Ρήτρες: Οι εν λόγω τίτλοι δεν παρέχουν δικαιώματα ή πλεονεκτήματα οποιασδήποτε μορφής στους Ομολογιούχους πέραν των αναφερομένων στους όρους Έκδοσης των ομολογιών, ούτε καθορίζεται οποιαδήποτε υποχρέωση ή προϋπόθεση οικονομικής ή άλλης μορφής, εκπληρωτέα από τον Εκδότη. Καταγγελία: Τέλη και Εισφορές και Επιβαρύνσεις: Φόροι: Εφαρμοστέο Δίκαιο: Καταγγελία του Ομολογιακού Δανείου μπορεί να γίνει για τους λόγους που απορρέουν από τα Δικαιώματα Ομολογιούχων. Ο Εκδότης θα καταβάλλει κάθε τυχόν οφειλόμενο τέλος χαρτοσήμου ή άλλο τέλος ή εισφορά που οφείλεται ή επιβάλλεται ή θα οφείλεται ή θα επιβληθεί για την έκδοση, σύναψη, διάθεση, ή εξόφληση των Ομολογιών και των τόκων αυτών και των επιπλέον ποσών που θα είναι καταβλητέα στους Ομολογιούχους. Οι Ομολογίες υπόκεινται, σε παρακρατούμενο φόρο εισοδήματος από τόκους επί των τοκομεριδίων (σήμερα δέκα (10) τοις εκατό). Όλες οι πληρωμές από τον Εκδότη θα εκτελούνται ελεύθερες από λοιπούς ισχύοντες ή μελλοντικούς φόρους, τέλη, εισφορές ή άλλες παρακρατήσεις οποιασδήποτε φύσεως. Οι Ομολογίες διέπονται από το Ελληνικό Δίκαιο. Το αναμενόμενο χρονοδιάγραμμα ολοκλήρωσης της εκδόσεως και εισαγωγής της Ομολογίας στο Χρηματιστήριο Αθηνών έχει ως ακολούθως: Ημερομηνία Γεγονός 23-Φεβ-06 Απόφαση της Α Επαναληπτικής Συνελεύσεως των Μετόχων 01-Αυγ-06 Έκδοση της Ομολογιακής Εκδόσεως 04-Αυγ-06 Εκκαθάριση Ομολογιακής Εκδόσεως 9-Αυγ-06 Έγκριση Ενημερωτικού Δελτίου από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς T Έγκριση Εισαγωγής προς διαπραγμάτευση από το Δ.Σ. του Χ.Α. T+3 Αποϋλοποίηση φυσικών τίτλων και πίστωση στο λογαριασμό ΣΑΤ των δικαιούχων T+5 Έναρξη διαπραγματεύσεως Ομολογίας στο Χρηματιστήριο Αθηνών ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 13 9/8/2006

14 Σημειώνεται ότι το ανωτέρω χρονοδιάγραμμα εξαρτάται από αστάθμητους παράγοντες και ενδέχεται να τροποποιηθεί. Σε κάθε περίπτωση θα υπάρξει ενημέρωση με σχετική εταιρική ανακοίνωση Λόγοι Έκδοσης του Ομολογιακού Δανείου Το Διοικητικό Συμβούλιο αφού μελέτησε τις εναλλακτικές δυνατότητες άντλησης κεφαλαίων και έλαβε υπόψη τις ευνοϊκές συνθήκες δανεισμού και επιτοκίων που ισχύουν στην αγορά εξέδωσε ομολογιακό δάνειο κατ εφαρμογή του Ν. 3156/2003 με την έκδοση ομολογιών μετατρέψιμων σε μετοχές, το οποίο αποσκοπεί στην αποπληρωμή του βραχυπρόθεσμου δανεισμού της εταιρίας κατά κατά χιλ. και κατά χιλ. για την ενίσχυση της κεφαλαιακής ρευστότητας, προκειμένου να αντιμετωπισθεί ο αυξημένος κύκλος εργασιών και η είσοδος της σε νέους τομείς και κλάδους δραστηριότητας. Η διάθεση των αντληθέντων κεφαλαίων θα πραγματοποιηθεί εντός ενός μηνός από την ημερομηνία έκδοσης του ομολογιακού δανείου. Η Διοίκηση της εταιρίας δεσμεύεται να ενημερώνει τη Διοίκηση του Χρηματηστιρίου Αθηνών, καθώς και την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, σύμφωνα με την παράγραφο 1, εδάφιο i, του άρθρου 296 του Κανονισμού του Χ.Α. και την απόφαση 17/336/ του Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, σχετικά με τη διάθεση των αντληθέντων κεφαλαίων. Η ενημέρωση του επενδυτικού κοινού για την διάθεση των αντληθέντων κεφαλαίων γίνεται μέσω της ηλεκτρονικής σελίδας του Χ.Α., της εταιρίας και του Ημερήσιου Δελτίου Τιμών του Χ.Α. Επιπλέον, η Διοίκηση της εταιρίας δεσμεύεται ότι για οποιαδήποτε τροποποίηση του προορισμού των κεφαλαίων, καθώς και για κάθε επιπρόσθετη σχετική πληροφορία θα τηρήσει τη νομοθεσία περί εταιρικής διακυβέρνησης (Ν. 3016/ όπως ισχύει), και θα ενημερώνει το επενδυτικό κοινό, την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και το Δ.Σ. του Χρηματιστηρίου Αθηνών, σύμφωνα με την απόφαση 5/204/ της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, όπως ισχύει. ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 14 9/8/2006

15 2. ΠΑΡΑΓΟΝΤΕΣ ΚΙΝΔΥΝΟΥ 2.1 Κίνδυνοι που σχετίζονται με την εταιρία και τον όμιλο αυτής Εξάρτηση από προμηθευτή Ο μεγαλύτερος προμηθευτής της ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. με ποσοστό 10,80% επί του κύκλου εργασιών 2005 είναι η SONY HELLAS A.E. (βλ «Προμηθευτές»). Οι επιπτώσεις για την εταιρία από τυχόν λήξη της συνεργασίας, είναι ενδεχομένως βραχυπρόθεσμα η αύξηση του κόστους προμήθειας των προϊόντων SONY και η αντίστοιχη συμπίεση του περιθωρίου μικτού κέρδους. Σημειώνεται ότι υφίστανται εναλλακτικοί προμηθευτές προϊόντων SONY τους οποίους δύναται η Εταιρία να χρησιμοποιήσει, ώστε μεσοπρόθεσμα να μετριάσει τις συνέπειες της διακοπής συνεργασίας με την SONY HELLAS A.E. Έκτακτα γεγονότα - Ασφαλιστική κάλυψη Οι δραστηριότητες του ομίλου αντιμετωπίζουν κινδύνους που μπορεί να προκύψουν από αρνητικά γεγονότα όπως, μεταξύ άλλων, ατυχήματα, βλάβες, ζημίες σε εξοπλισμό και αποθέματα. Όλα τα παραπάνω πολύ πιθανόν να προκαλέσουν καθυστερήσεις, ή στην δυσμενέστερη περίπτωση διακοπή εργασιών. Τυχόν τέτοιες αρνητικές εξελίξεις, ενδέχεται, να επηρεάσουν την οικονομική θέση και τα αποτελέσματα του ομίλου. Το σύνολο των ασφαλιζομένων κεφαλαίων του ομίλου ανέρχεται σε 23,9 εκατ. Το εν λόγω ποσό υπερκαλύπτει το άθροισμα της αναπόσβεστης αξίας των παγίων και των αποθεμάτων ύψους 19,7 εκατ. όπως αυτά εμφανίζονται στην λογιστική κατάσταση Α Τριμήνου Παρά την ασφάλιση των εγκαταστάσεων και των αποθεμάτων (βλ. Ενότητα 3.9 Ασφαλιστική Κάλυψη), σε ενδεχόμενη μερική ή ολική καταστροφή τους, δεν μπορεί να παρασχεθεί καμία βεβαίωση ότι η εταιρία θα αποζημιωθεί άμεσα και στο ακέραιο από την ασφαλιστική εταιρία. Επίσης, λόγω της μερικής - ολικής καταστροφής, η εταιρία θα έχει διαφυγόντα κέρδη, με αποτέλεσμα να επηρεαστούν αντίστοιχα τα οικονομικά της μεγέθη. Συναλλαγματικός κίνδυνος Ο όμιλος δραστηριοποιείται στο εξωτερικό και συνεπώς εκτίθεται σε συναλλαγματικό κίνδυνο προερχόμενο από το δολάριο Αμερικής και το Γιέν Ιαπωνίας.Αυτός ο κίνδυνος προκύπτει κυρίως από μελλοντικές εμπορικές συναλλαγές, από υποχρεώσεις σε ξένο νόμισμα, οι οποίες όμως δεν υπερβαίνουν το 15% των συνολικών υποχρεώσεων σε προμηθευτές. Πιστωτικός κίνδυνος Ο όμιλος δεν έχει σημαντικές συγκεντρώσεις πιστωτικού κινδύνου. Οι πωλήσεις χονδρικής στο εξωτερικό γίνονται κυρίως σε μεγάλους πελάτες τοις μετρητοίς. Στην ελληνική αγορά ο πιστωτικός κίνδυνος μετριάζεται από την μεγάλη διασπορά του πελατολογίου και την τακτική παρακολούθηση της πιστοληπτικής τους ικανότητας. Παρά ταύτα είναι ενδεχόμενο στο μέλλον τα αποτελέσματα του ομίλου να επηρεαστούν αρνητικά από τυχόν αφερεγγυότητα των αντισυμβαλλομένων της. Κίνδυνος μεταβολής των επιτοκίων. Η πολιτική του Ομίλου, είναι να διατηρεί περίπου το σύνολο του δανεισμού σε προϊόντα κυμαινόμενου επιτοκίου. Ο κίνδυνος μεταβολής των επιτοκίων προέρχεται κυρίως από τα βραχυπρόθεσμα δάνεια. Τυχόν σημαντική αύξηση του επιτοκίου Euribor θα επιδράσει αρνητικά στα οικονομικά αποτελέσματα του Ομίλου λόγω της αύξησης των χρεωστικών τόκων. ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 15 9/8/2006

16 2.2 Κίνδυνοι που σχετίζονται με τον κλάδο στον οποίο δραστηριοποιείται η εταιρία Ανταγωνισμός Στους κλάδους που δραστηριοποιείται η ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. υφίσταται μεγάλος αριθμός εταιριών που προσφέρουν παρόμοια προϊόντα ανάλογης ποιότητας ή υποκατάστατα προϊόντα. Οι εταιρίες αυτές διαφοροποιούν συνεχώς και εμπλουτίζουν τα προσφερόμενα προϊόντα με αποτέλεσμα τα περιθώρια κέρδους ιδιαίτερα στον κλάδο του χονδρικού εμπορίου να είναι μειωμένα. Εντούτοις, το διευρυμένο προιοντικό μίγμα που διαθέτει ο όμιλος ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε.του προσδίδει πλεονέκτημα σε σχέση με τους ανταγωνιστές. Τυχόν αδυναμία του ομίλου να ανταποκριθεί στις συνθήκες του κλάδου και στην ένταση του ανταγωνισμού, θα μπορούσε να είχε αρνητικές επιπτώσεις στην οικονομική κατάσταση και τα αποτελέσματά της. Παράγοντες πολιτικής και οικονομικής φύσεως ή και φυσικές καταστροφές που δεν τελούν υπό τον έλεγχο της Εταιρίας. Η ζήτηση των προϊόντων και κατ' επέκταση οι πωλήσεις και τα αποτελέσματα της εταιρίας επηρεάζονται από διάφορους εξωγενείς µε την δραστηριότητα και τον κλάδο της Εταιρίας παράγοντες, όπως είναι η πολιτική αστάθεια, η οικονομική αβεβαιότητα και η ύφεση. Η απειλή ή η πραγματοποίηση ενός πολέμου ή μίας επίθεσης, η εξάπλωση μίας επιδημίας, η εμφάνιση τυφώνων ή ξηρασίας είναι παράγοντες τους οποίους δεν μπορεί να προβλέψει και να ελέγξει η εταιρία και οι οποίοι είναι δυνατόν να επηρεάσουν το οικονομικό, το πολιτικό και κοινωνικό περιβάλλον µε αρνητικά αποτελέσματα για την εταιρία και τον όμιλο γενικότερα. Επιπλέον παράγοντες όπως φορολογικές πολιτικές, οικονομικές και κοινωνικές αλλαγές που μπορεί να επηρεάσουν την εγχώρια αγορά ενδέχεται να έχουν αρνητική επιρροή στην πορεία της εταιρίας. 2.3 Κίνδυνοι που σχετίζονται με την τιμή της ομολογίας Συγκυριακοί Εξωγενείς Παράγοντες Η τιμή διαπραγμάτευσης των ομολογιών της εταιρίας μπορεί να υπόκειται σε μεγάλες διακυμάνσεις που να οφείλονται σε εξωγενείς παράγοντες που δεν ελέγχονται από την εταιρία και δεν έχουν σχέση µε τη δραστηριότητα και τη χρηµατοοικονοµική της κατάσταση. Η πορεία των διεθνών χρηματαγορών και κεφαλαιαγορών, η ψυχολογία του επενδυτικού κοινού, η απειλή τρομοκρατικών ενεργειών σε ευαίσθητες για την παγκόσμια οικονομία περιοχές και γενικότερα το αίσθημα γεωπολιτικής αστάθειας, είναι παράγοντες που μπορούν να οδηγήσουν σε μείωση της αξίας της επένδυσης του ομολογιούχου και σε καμία περίπτωση δεν είναι εξασφαλισμένοι απέναντι στον ως άνω κίνδυνο. 2.4 Κίνδυνοι που σχετίζονται με το Μετατρέψιμο Ομολογιακό Δάνειο Εξυπηρέτηση του μετατρέψιμου ομολογιακού δανείου Με την έκδοση του μετατρέψιμου ομολογιακού δανείου η εταιρία ανέλαβε έναντι των ομολογιούχων μεταξύ άλλων την υποχρέωση καταβολής εμπροθέσμως της ονομαστικής αξίας οποιασδήποτε ομολογίας, τοκομεριδίου ή άλλων οφειλόμενων από τις ομολογίες ποσών. Σε περίπτωση που η εταιρία δεν τηρήσει τις εν λόγω δεσμεύσεις (αναλυτική παράθεση στην ενότητα 4.13 «Καταγγελία Ομολογιακού Δανείου»), το ομολογιακό δάνειο καταγγέλλεται και το τυχόν ανεξόφλητο κεφάλαιο καθίσταται αμέσως ληξιπρόθεσμο και απαιτητό μετά των δεδουλευμένων μέχρι την ημερομηνία εκείνη τόκων, πλέον των νομίμων τόκων υπερημερίας, δημιουργώντας ενδεχομένως πρόβλημα ρευστότητος. ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 16 9/8/2006

17 3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ 3.1 Επιλεγμένες Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Χρήσεων από τις Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις που συντάχθηκαν βάσει του Ε.Γ.Λ.Σ. και του Κ.Ν. 2190/1920 Οι ακόλουθες συνοπτικές χρηματοοικονομικές πληροφορίες των χρήσεων προέρχονται από τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, οι οποίες έχουν ελεγχθεί από τον Ορκωτό Ελεγκτή-Λογιστή κ. Σωτήρη Α. Κωνσταντίνου (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ 13671) της Ελεγκτικής εταιρίας GRANT THORNTON, Διεύθυνση Βασ. Κωνσταντίνου 44, Αθήναι, τηλ και παρατίθενται στην ιστοσελίδα του Εκδότη. Οι εν λόγω καταστάσεις συντάχθησαν από την Εταιρία για τους σκοπούς του Ενημερωτικού Δελτίου όπως προβλέπεται από τις διατάξεις του Παραρτήματος Ι της ενότητας 20.1 του κανονισμού 809/2004 της Επιτροπής των Ευρωπαϊκής Ένωσης, βάσει του Ε.Γ.Λ.Σ, του Κ.Ν. 2190/1920 και εγκρίθηκαν με την υπ αριθμ /04/2006 απόφαση του Δ.Σ της εταιρίας. ΕΠΙΛΕΓΜΕΝΕΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΟΜΙΛΟΥ (σε χιλ. ) Κύκλος εργασιών , ,04 Μικτό κέρδος (εκμετάλλευσης) (1) 9.743, ,73 Λειτουργικό Αποτέλεσμα (1) 3.825, ,17 Έκτακτα αποτελέσματα -28,81 98,80 Κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων 3.820, ,59 Κέρδη προ αποσβέσεων και φόρων 2.978, ,55 Κέρδη προ φόρων & μειοψηφίας 2.268, ,35 Κέρδη προ φόρων χρήσης & μετά από δικαιώματα μειοψηφίας 1.270, ,69 Κέρδη μετά από φόρους χρήσης, διαφορές φορολ. ελέγχου 436, ,34 προηγουμ. χρήσεων & δικαιωμάτων μειοψηφίας Η ανωτέρω πληροφόρηση αποτελεί προϊόν πληροφόρησης της Διοίκησης της εταιρίας και δεν έχει ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. (1) Προ αποσβέσεων. Για τον υπολογισμό του Μικτού Κέρδους και του Λειτουργικού Αποτελέσματος σε ενοποιημένη βάση των χρήσεων έχουν αφαιρεθεί προηγουμένως οι Αποσβέσεις που έχουν ενσωματωθεί στο κόστος πωλήσεων, στα έξοδα διοίκησης, στα έξοδα έρευνας και ανάπτυξης και στα έξοδα διάθεσης, ως εξής: ΚΑΤΑΝΟΜΗ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ ΕΝΣΩΜΑΤΩΜΕΝΩΝ ΣΤΟ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟ ΚΟΣΤΟΣ (σε χιλ. ) Έξοδα Διοικητικής Λειτουργίας 347,88 430,30 Έξοδα διάθεσης 362,08 580,90 Έξοδα Ερευνών και Διάθεσης 0,00 0,00 ΣΥΝΟΛΟ 709, ,21 Οι αμοιβές των μελών του Δ.Σ. για την ιδιότητά τους αυτή ήσαν 495 χιλ. κατά την περίοδο 2003 και 464 χιλ. κατά την περίοδο Τα αποτελέσματα φορολογικού ελέγχου προηγουμένων χρήσεων εμφανίζονται στην χρήση την οποία επιβάρυναν. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΩΝ ΒΑΣΕΙ Ε.Γ.Λ.Σ. (σε χιλ. ) Αναπόσβεστα Έξοδα Εγκατάστασης 373,96 738,35 Αναπόσβεστες Ασώματες Ακινητοποιήσεις 125,95 759,50 Αναπόσβεστες Ενσώματες Ακινητοποιήσεις 2.703, ,17 Συμμετοχές και Λοιπές Μακροπρόθεσμες Απαιτήσεις 296,50 244,19 Αποθέματα 9.850, ,46 Απαιτήσεις , ,19 ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 17 9/8/2006

18 Χρεόγραφα 0,00 0,00 Διαθέσιμα 615,15 556,46 Σύνολο Κυκλοφορούντος Ενεργητικού , ,12 Μεταβατικοί Λογαριασμοί Ενεργητικού 181,56 745,64 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ , ,98 Ιδία Κεφαλαία 9.750, ,51 Δικαιώματα Μειοψηφίας 1.602,67 908,91 Σύνολο ιδίων Κεφαλαίων , ,43 Προβλέψεις 212,25 266,01 Σύνολο Μακροπρόθεσμων Υποχρεώσεων 0,00 0,00 Σύνολο Βραχυπρόθεσμων Υποχρεώσεων , ,60 Μεταβατικοί Λογαριασμοί Παθητικού 0,00 16,94 ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ , ,98 Σταθμισμένος Αριθμός Μετοχών Αριθμός Μετοχών Τέλους Χρήσης ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ* (ΠΟΣΑ ΣΕ ) (2) Κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων 0,25 0,29 Κέρδη προ αποσβέσεων και φόρων 0,19 0,22 Κέρδη προ φόρων & μειοψηφίας 0,15 0,16 Κέρδη προ φόρων χρήσης & μετά από δικαιώματα μειοψηφίας 0,08 0,12 Κέρδη μετά από φόρους χρήσης, διαφορές φορολ. ελέγχου προηγουμ. χρήσεων & δικαιωμάτων μειοψηφίας 0,03 0,07 Μέρισμα/Μετοχή 0,015 0,025 Λογιστική Αξία Μετοχής (3) 0,73 0,63 (2). Τα στοιχεία ανά μετοχή έχουν υπολογισθεί με βάση τον σταθμισμένο αριθμό μετοχών της χρήσεως. (3). Η λογιστική αξία της μετοχής έχει υπολογισθεί με βάση τα Ίδια Κεφάλαια και τον αριθμό μετοχών τέλους χρήσης. Χρηματοοικονομικοί Δείκτες* Καθαρό Περιθώριο Κέρδους 0,86% 1,78% Απόδοση Ιδίων Κεφαλαίων 3,84% 9,51% Ξένα/Ιδια Κεφάλαια 3,07 3,47 Γενική Ρευστότης 1,23 1,14 * Η ανωτέρω πληροφόρηση αποτελεί προϊόν πληροφόρησης της Διοίκησης της εταιρίας και δεν έχει ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. 3.2 Επιλεγμένες Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες χρήσης 2005 από τις Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις που συντάχθηκαν βάσει των Δ.Π.Χ.Π. Από την η Εταιρία και ο Όμιλος συντάσσουν τις ετήσιες και περιοδικές οικονομικές της καταστάσεις βάσει των Δ.Π.Χ.Π. Οι ακόλουθες χρηματοοικονομικές πληροφορίες προέρχονται από τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις χρήσης 2005, οι οποίες συντάχθησαν από την Εταιρία σύμφωνα με τα Δ.Π.Χ.Π., έχουν δε ελεγχθεί από τους Ορκωτούς Ελεγκτές-Λογιστές κκ. Ιωάννη Ν. Τσιότσιο (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ 14991) και Χρήστο Β. Κοκοτίνη (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ 13501) της ελεγκτικής εταιρίας ΣΟΛ Ο.Ε.Α.Ε., Διεύθυνση Φωκίονος Νέγρη 3, Αθήναι, τηλ και παρατίθενται στην ιστοσελίδα του Εκδότη. ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 18 9/8/2006

19 Οι εν λόγω καταστάσεις εγκρίθηκαν με την υπ αριθμ /3/2006 απόφαση του Δ.Σ της εταιρίας. Σημειώνεται ότι δεν έχει διενεργηθεί έκτακτος οικονομικός και λογιστικός έλεγχος επί των οικονομικών καταστάσεων χρήσης ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (σε χιλ. ) Κύκλος εργασιών , ,48 Μικτό Αποτέλεσμα , ,86 Λειτουργικό Αποτέλεσμα 2.695, ,51 Χρηματοοικονομικό Κόστος -961, ,99 Κέρδη προ φόρων χρήσης 1.733, ,52 Κέρδη μετά από φόρους χρήσης, διαφορές φορολ. 697, ,95 ελέγχου προηγουμ. Χρήσεων Κέρδη μετά από φόρους χρήσης, διαφορές φορολ. ελέγχου προηγουμ. χρήσεων & δικαιωμάτων 440, ,72 μειοψηφίας Ταμειακές Ροές από Λειτουργικές δραστηριότητες , ,79 Ταμειακές Ροές από Επενδυτικές δραστηριότητες -545, ,48 Ταμειακές Ροές από Χρηματοδοτικές δραστηριότητες 6.260,54 718,01 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΩΝ ΝΤΙΟΝΙΚ ΒΑΣΕΙ Δ.Π.Χ.Π. (σε χιλ. ) Ενσώματα Πάγια 6.086, Άϋλα Περιουσιακά Στοιχεία 1091, ,87 Επενδύσεις σε Θυγατρικές Επιχειρήσεις 0,00 0,00 Επενδύσεις σε Συνδεδεμένες Επιχειρήσεις 185,61 200,26 Λοιπές Μακροπρόθεσμες Απαιτήσεις 58, ,93 Αποθέματα , ,69 Πελάτες και Λοιπές Απαιτήσεις , ,34 Λοιπά Κυκλοφοριακά Στοιχεία Ενεργητικού ,83 Ταμειακά Διαθέσιμα και ισοδύναμα ,79 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ , Ίδια Κεφαλαία Μετόχων Εταιρίας , ,32 Δικαιώματα Μειοψηφίας 900, ,73 Σύνολο ιδίων Κεφαλαίων , ,05 Σύνολο Μακροπρόθεσμων Υποχρεώσεων 813, ,45 Βραχυπρόθεσμες Τραπεζικές Υποχρεώσεις , ,88 Λοιπές Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις , ,51 ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ , Σταθμισμένος Αριθμός Μετοχών Αριθμός Μετοχών Τέλους Χρήσης ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ* (ΠΟΣΑ ΣΕ ) (1) Κέρδη προ φόρων χρήσης 0,11 0,12 Κέρδη μετά από φόρους χρήσης, διαφορές φορολ. ελέγχου προηγουμ. Χρήσεων 0,04 0,07 Κέρδη μετά από φόρους χρήσης, διαφορές φορολ. ελέγχου προηγουμ. χρήσεων & δικαιωμάτων μειοψηφίας 0,03 0,06 Μέρισμα/Μετοχή 0,025 0,0135 Λογιστική Αξία Μετοχής (2) 0,68 0,70 (1). Τα στοιχεία ανά μετοχή έχουν υπολογισθεί με βάση τον σταθμισμένο αριθμό μετοχών της χρήσεως. (2). Η λογιστική αξία της μετοχής έχει υπολογισθεί με βάση τα Ίδια Κεφάλαια και τον αριθμό μετοχών τέλους χρήσης. ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 19 9/8/2006

20 Χρηματοοικονομικοί Δείκτες* Καθαρό Περιθώριο Κέρδους 0,72% 1,52% Απόδοση Ιδίων Κεφαλαίων 3,53% 7,90% Ξένα/Ιδια Κεφάλαια 3,19 3,34 Γενική Ρευστότης 1,15 1,09 * Η ανωτέρω πληροφόρηση αποτελεί προϊόν πληροφόρησης της Διοίκησης της εταιρίας και δεν έχει ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. 3.3 Επιλεγμένες Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων που συντάχθηκαν βάσει των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (Δ.Π.Χ.Π.) Οι ακόλουθες χρηματοιοικονομικές πληροφορίες προέρχονται απο τις ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. της περιόδου , που συντάχθησαν απο την εταιρία βάσει των Δ.Π.Χ.Π. Οι εν λόγω οικονομικές καταστάσεις είναι διαθέσιμες στα γραφεία της εταιρίας Αριστοτέλους 95, Αχαρναί και στην ηλεκτρονική διεύθυνση του Εκδότη Στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της εταιρίας για την περίοδο περιλαμβάνονται εκτός της ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε οι εταιρίες: ΑΦΟΙ ΔΗΜΗΤΡΟΠΟΥΛΟΙ Α.Ε, ΠΡΟΤΥΠΟ ΚΕΝΤΡΟ ΔΙΑΝΟΜΩΝ Α.Ε και ATCOM A.E Στους πίνακες που ακολουθούν παρατίθενται τα ενοποιημένα στοιχεία αποτελεσμάτων και ισολογισμών της εταιρίας, τα οποία δεν εχουν επισκοπηθεί απο Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή, για την περίοδο ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (σε χιλ. ) Κύκλος εργασιών , ,38 Μικτό Αποτέλεσμα 2.240, ,48 Λειτουργικό Αποτέλεσμα 647, ,25 Χρηματοοικονομικό Κόστος -64,02-312,24 Κέρδη προ φόρων χρήσης 583,77 714,01 Κέρδη μετά από φόρους χρήσης, διαφορές φορολ. ελέγχου προηγουμ. Χρήσεων 374,13 496,40 Κέρδη μετά από φόρους χρήσης, διαφορές φορολ. ελέγχου προηγουμ. χρήσεων & δικαιωμάτων μειοψηφίας 270,80 362,74 Ταμειακές Ροές από Λειτουργικές δραστηριότητες , ,79 Ταμειακές Ροές από Επενδυτικές δραστηριότητες -545, ,48 Ταμειακές Ροές από Χρηματοδοτικές δραστηριότητες 6.260,54 718,01 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΩΝ ΝΤΙΟΝΙΚ ΒΑΣΕΙ Δ.Π.Χ.Π. (σε χιλ. ) Ενσώματα Πάγια 6.950, ,86 Άϋλα Περιουσιακά Στοιχεία 1.716, ,42 Επενδύσεις σε Θυγατρικές Επιχειρήσεις 0,00 0,00 Επενδύσεις σε Συνδεδεμένες Επιχειρήσεις 200,26 200,26 Λοιπές Μακροπρόθεσμες Απαιτήσεις 1.574, ,87 Αποθέματα , ,30 Πελάτες και Λοιπές Απαιτήσεις , ,71 Λοιπά Κυκλοφοριακά Στοιχεία Ενεργητικού 994, ,24 ΝΤΙΟΝΙΚ Α.Ε.Β.Ε. 20 9/8/2006