ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ

Transcript

1 ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ Για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2016 μέχρι 30 Ιουνίου 2016 Σύμφωνα με το Άρθρο 5 του Νόμου 3556/2007

2 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ I. ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΕΚΠΡΟΣΩΠΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ II. III. IV. ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΟΡΚΩΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ ΛΟΓΙΣΤΩΝ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΩΝ) ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΕΣ) V. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ

3 I. ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΕΚΠΡΟΣΩΠΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ 3

4 ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΕΚΠΡΟΣΩΠΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2 του Νόμου 3556/2007) Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε.: 1. Μιχαήλ Τσαμάζ, Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου και Διευθύνων Σύμβουλος 2. Χαράλαμπος Μαζαράκης, Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου & Chief Officer Χρηματοοικονομικών Θεμάτων Ομίλου 3. Παναγιώτης Ταμπούρλος, Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου Δηλώνουμε ότι εξ όσων γνωρίζουμε: α) Oι Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις (Ενοποιημένες και Εταιρικές) της ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2016 μέχρι 30 Ιουνίου 2016, οι οποίες καταρτίσθηκαν σύμφωνα με τα ισχύοντα λογιστικά πρότυπα, απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού, την καθαρή θέση και τα αποτελέσματα του Ομίλου και της Εταιρείας. β) H Εξαμηνιαία Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου απεικονίζει κατά τρόπο αληθή την εξέλιξη, τις επιδόσεις και τη θέση του Ομίλου και της Εταιρείας συμπεριλαμβανομένης της περιγραφής των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζουν. Μαρούσι, 10 Αυγούστου 2016 Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. & Διευθύνων Σύμβουλος Το Μέλος του Δ.Σ. & Chief Officer Χρηματοοικονομικών Θεμάτων Ομίλου Το Μέλος του Δ.Σ. Μιχαήλ Τσαμάζ Χαράλαμπος Μαζαράκης Παναγιώτης Ταμπούρλος Τα δύο μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου που υπογράφουν τις ανωτέρω δηλώσεις, ορίστηκαν προς τούτο, με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας τη 10 Αυγούστου

5 II. ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ 5

6 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2 του Νόμου 3556/2007) Η παρούσα έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου της ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ (στο εξής αναφερόμενος ως ο ή η «Εταιρεία») έχει συνταχθεί με βάση τις διατάξεις του άρθρου 5 του Νόμου 3556/2007 και αναφέρεται στις Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις (Ενοποιημένες και Εταιρικές) της 30 Ιουνίου 2016 και της εξαμηνιαίας περιόδου που έληξε την ημερομηνία αυτή. Ο Όμιλος (ο «Όμιλος»), πέραν της Εταιρείας, περιλαμβάνει τις θυγατρικές εταιρείες, στις οποίες ο άμεσα ή έμμεσα ασκεί έλεγχο. Οι Ενοποιημένες και Εταιρικές Οικονομικές Καταστάσεις συντάχθηκαν σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ), όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση (Ε.Ε.). Η παρούσα έκθεση, περιέχει τον οικονομικό απολογισμό της περιόδου από 1 Ιανουαρίου 2016 έως 30 Ιουνίου 2016, τα σημαντικά γεγονότα που έλαβαν χώρα κατά το Α εξάμηνο του 2016, την περιγραφή των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων για το Β εξάμηνο της οικονομικής χρήσης, τις σημαντικές συναλλαγές του Ομίλου και της Εταιρείας με τα συνδεμένα τους μέρη και τέλος τα σημαντικά γεγονότα που έλαβαν χώρα μετά το τέλος του Α εξαμήνου του Τα ποσά της παρούσας έκθεσης απεικονίζονται σε εκατομμύρια Ευρώ, εκτός αν ρητά αναφέρεται διαφορετικά. Α. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ Α ΕΞΑΜΗΝΟΥ 2016 Ο κύκλος εργασιών του Ομίλου μειώθηκε 0,6% στο A εξάμηνο του 2016 σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2015 και ανήλθε σε Ευρώ 1.883,2. Η μείωση του κύκλου εργασιών οφείλεται κυρίως στα εξής: μείωση των εσόδων κινητής τηλεφωνίας 1,7%, μείωση των εσόδων σταθερής τηλεφωνίας 0,6%, μερικώς αντισταθμιζόμενη από την αύξηση των λοιπών εσόδων 11,5%. Ο κύκλος εργασιών της Εταιρείας, ο οποίος ανήλθε σε Ευρώ 768,4, σημείωσε αύξηση σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης 2,9%. Το γεγονός αυτό οφείλεται στην αύξηση των εσόδων από υπηρεσίες σταθερής τηλεφωνίας 3,0% και στην αύξηση των λοιπών εσόδων 7,1%. Αυτές οι αυξήσεις αντισταθμίστηκαν μερικώς από τη μείωση των εσόδων κινητής τηλεφωνίας 14,3%. Τα λειτουργικά έξοδα του Ομίλου ανήλθαν σε Ευρώ 1.702,9 και είναι μειωμένα 3,5% σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης. Η μείωση αυτή οφείλεται κυρίως στη μείωση του κόστους αποδοχών προσωπικού 5,1%, των εξόδων προμηθειών 7,3%, του κόστους εμπορευμάτων 8,6%, των εξόδων διαφήμισης 9,7%, της πρόβλεψης για επισφαλείς απαιτήσεις 0,9% και κυρίως στη μείωση στα κόστη σχετιζόμενα με προγράμματα πρόωρης αποχώρησης 91,0%. Αυτές οι μειώσεις αντισταθμίστηκαν μερικώς από την αύξηση των εξόδων διασύνδεσης και περιαγωγής 8,9%, των εξόδων επισκευών και συντήρησης 6,4%, των λοιπών λειτουργικών εξόδων 5,7% και των αποσβέσεων και απομειώσεων 3,4%. Τα λειτουργικά έξοδα του Ομίλου πριν από αποσβέσεις, απομειώσεις, κόστη σχετιζόμενα με προγράμματα πρόωρης αποχώρησης και λοιπά έξοδα αναδιοργάνωσης ανήλθαν σε Ευρώ 1.279,1 σε σχέση με Ευρώ 1.275,3 την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης, παρουσιάζοντας αύξηση 0,3%. Τα λειτουργικά έξοδα της Εταιρείας ανήλθαν σε Ευρώ 609,9 το Α εξάμηνο του 2016 και είναι μειωμένα 10,4% σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης. Η μείωση προέρχεται κυρίως από τα παρακάτω: μείωση 96,7% στα κόστη σχετιζόμενα με προγράμματα πρόωρης αποχώρησης, μείωση 7,0% των αποδοχών προσωπικού, μείωση 10,8% των εξόδων για συντηρήσεις και επισκευές, μείωση 9,7% των εξόδων εμπορικών προμηθειών, μείωση 17,7% του κόστους εμπορευμάτων, μείωση 2,9% της πρόβλεψης για επισφαλείς απαιτήσεις. Οι μειώσεις αυτές αντισταθμίστηκαν μερικώς από την 10,5% αύξηση του κόστους των εξόδων διασύνδεσης και περιαγωγής, την 2,8% αύξηση των λοιπών λειτουργικών εξόδων και από την 11,6% αύξηση των αποσβέσεων και απομειώσεων. Τα λειτουργικά έξοδα της Εταιρείας πριν από αποσβέσεις, απομειώσεις, κόστη σχετιζόμενα με προγράμματα πρόωρης αποχώρησης και λοιπά έξοδα αναδιοργάνωσης ανήλθαν σε Ευρώ 448,3 το Α εξάμηνο του 2016 σε σχέση με Ευρώ 459,8 την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης, παρουσιάζοντας μείωση 2,5%. Ως αποτέλεσμα, τα λειτουργικά κέρδη προ χρηματοοικονομικών αποτελεσμάτων του Ομίλου για το Α εξάμηνο του 2016 ανήλθαν σε Ευρώ 196,4 έναντι Ευρώ 154,6 την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης, παρουσιάζοντας αύξηση 27,0%. Τα λειτουργικά κέρδη προ χρηματοοικονομικών αποτελεσμάτων της Εταιρείας για το Α εξάμηνο του 2016 ανήλθαν σε Ευρώ 161,3 σε σχέση με Ευρώ 72,1 την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης, παρουσιάζοντας αύξηση 123,7%. 6

7 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2 του Νόμου 3556/2007) Τα λειτουργικά κέρδη προ αποσβέσεων και απομειώσεων του Ομίλου για το Α εξάμηνο του 2016 ανήλθαν σε Ευρώ 610,5, έναντι Ευρώ 555,2 την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης, παρουσιάζοντας αύξηση 10,0%. Ως περιθώριο επί του κύκλου εργασιών ανήλθαν σε 32,4% από 29,3% την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης. Εξαιρουμένης της επίδρασης των κοστών που σχετίζονται με προγράμματα πρόωρης αποχώρησης και των λοιπών εξόδων αναδιοργάνωσης, τα λειτουργικά κέρδη προ αποσβέσεων και απομειώσεων του Ομίλου κατά το Α εξάμηνο του 2016 ανήλθαν σε Ευρώ 620,2 έναντι Ευρώ 644,4 την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης, παρουσιάζοντας μείωση 3,8%. Ως περιθώριο επί του κύκλου εργασιών, ανήλθαν σε 32,9% από 34,0% την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης. Τα λειτουργικά κέρδη προ αποσβέσεων και απομειώσεων της Εταιρείας για το Α εξάμηνο του 2016 ανήλθαν σε Ευρώ 320,3, έναντι Ευρώ 214,6 την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης, παρουσιάζοντας αύξηση 49,3%. Ως περιθώριο επί του κύκλου εργασιών ανήλθαν σε 41,7% από 28,7% την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης. Εξαιρουμένης της επίδρασης των κοστών που σχετίζονται με προγράμματα πρόωρης αποχώρησης και των λοιπών εξόδων αναδιοργάνωσης, τα λειτουργικά κέρδη προ αποσβέσεων και απομειώσεων της Εταιρείας για το Α εξάμηνο του 2016, ανήλθαν σε Ευρώ 322,9, έναντι Ευρώ 293,1 την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης, παρουσιάζοντας αύξηση 10,2%. Ως περιθώριο επί του κύκλου εργασιών αυξήθηκαν σε 42,0% από 39,3% την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης. Στα χρηματοοικονομικά αποτελέσματα του Ομίλου, οι χρεωστικοί τόκοι για το Α εξάμηνο του 2016 ανήλθαν σε Ευρώ 71,5, σημειώνοντας μείωση 5,4% σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης. Οι πιστωτικοί τόκοι του Α εξαμήνου του 2016 ανήλθαν σε Ευρώ 1,3 σημειώνοντας μείωση 13,3% σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης. Τα κέρδη από συμμετοχές και χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία - απομειώσεις ανήλθαν σε Ευρώ 0,6 κατά το Α εξάμηνο του 2016 έναντι Ευρώ 16,1 την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης, αντικατοπτρίζοντας την αντιστροφή πρόβλεψης το 2015 που σχετίζεται με την πώληση της GLOBUL και αντισταθμίστηκαν μερικώς από την επίδραση στην παρούσα αξία των δανείων που έχουν χορηγηθεί στο Ταμείο Αρωγής / ΤΑΥΤΕΚΩ, ως αποτέλεσμα της αναδιάρθρωσης που έλαβε χώρα την περίοδο αυτή. Οι συναλλαγματικές διαφορές για το Α εξάμηνο του 2016 ανήλθαν σε ζημίες ύψους Ευρώ 0,3 έναντι κερδών ύψους Ευρώ 1,2 την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης. Ο φόρος εισοδήματος (έξοδο) του Ομίλου ανήλθε σε Ευρώ 77,8 για το Α εξάμηνο του 2016, παρουσιάζοντας αύξηση 16,5% έναντι της αντίστοιχης περιόδου της προηγούμενης χρήσης. Λαμβάνοντας υπ όψη όλα τα παραπάνω, τα κέρδη περιόδου του Ομίλου για το Α εξάμηνο του 2016 ανέρχονται σε Ευρώ 48,7 έναντι Ευρώ 31,0 την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης, αντικατοπτρίζοντας μια αύξηση 57,1%. Στο Α εξάμηνο του 2016 οι ζημιές προς απόδοση στις μη ελέγχουσες συμμετοχές από τα αποτελέσματα του Ομίλου ανήλθαν σε Ευρώ 18,8 έναντι ζημιών Ευρώ 5,8 στην αντίστοιχη περίοδο του 2015, κυρίως λόγω της επίδοσης της TELEKOM ROMANIA. Ως αποτέλεσμα όλων των παραπάνω, τα κέρδη περιόδου του Ομίλου προς απόδοση στους μετόχους της μητρικής για το Α εξάμηνο του 2016 ανήλθαν σε Ευρώ 67,5, έναντι Ευρώ 36,8 την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης, αντικατοπτρίζοντας μια αύξηση 83,4%. Οι καθαρές ταμειακές ροές του Ομίλου από λειτουργικές δραστηριότητες για το Α εξάμηνο του 2016 αυξήθηκαν 2,6% σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης και ανήλθαν σε Ευρώ 438,0. Το επενδυτικό πρόγραμμα (CAPEX) του Ομίλου για το Α εξάμηνο του 2016 ανήλθε σε Ευρώ 316,3 από Ευρώ 367,8 την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης, παρουσιάζοντας μείωση 14,0%. Η μείωση αυτή οφείλεται κυρίως στις κεφαλαιουχικές δαπάνες για αγορές φάσματος στην Ελλάδα και στην Αλβανία το πρώτο εξάμηνο του Ο συνολικός δανεισμός του Ομίλου την 30 Ιουνίου 2016, ανήλθε σε Ευρώ 1.779,2 έναντι Ευρώ 2.189,1 την 31 Δεκεμβρίου 2015, παρουσιάζοντας μείωση 18,7%. Ο καθαρός δανεισμός του Ομίλου (έντοκα δάνεια μείον ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα και λοιπά χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία) την 30 Ιουνίου 2016 ανήλθε σε Ευρώ 736,4 έναντι Ευρώ 859,8 την 31 Δεκεμβρίου 2015, σημειώνοντας μείωση 14,4%. Την 30 Ιουνίου 2016, οι καθαρές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις του Ομίλου ανήλθαν σε Ευρώ 2,0, έναντι Ευρώ 78,6 την 31 Δεκεμβρίου

8 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2 του Νόμου 3556/2007) Β. ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΤΟΥ Α ΕΞΑΜΗΝΟΥ ΤΟΥ 2016 ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ Την 23 Ιουνίου 2016, η Γενική Συνέλευση των Μετόχων του ενέκρινε τη διανομή μερίσματος συνολικού ύψους Ευρώ 48,9 ή Ευρώ 0,10 (σε απόλυτο ποσό) ανά μετοχή. Το υπόλοιπο των μερισμάτων πληρωτέων κατά την 30 Ιουνίου 2016 ανέρχεται σε Ευρώ 48,9 (31 Δεκεμβρίου 2015: Ευρώ 0,3). Γ. ΚΥΡΙΡΟΙ ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΚΑΙ ΑΒΕΒΑΙΟΤΗΤΕΣ ΓΙΑ ΤΟ Β ΕΞΑΜΗΝΟ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ Μακροοικονομικές συνθήκες στην Ελλάδα - Έλεγχοι κεφαλαίων Το μακροοικονομικό και χρηματοοικονομικό περιβάλλον στην Ελλάδα εμφανίζει σημάδια σταθερότητας, ωστόσο εξακολουθεί να υπάρχει αβεβαιότητα. Οι έλεγχοι κεφαλαίων που επιβλήθηκαν στη χώρα στις 28 Ιουνίου 2015, είχαν αρχικά επίπτωση στις εγχώριες δραστηριότητες του Ομίλου ως αποτέλεσμα των ημερησίων ορίων στις αναλήψεις από ΑΤΜ και των περιορισμών στις πληρωμές στο εξωτερικό, ωστόσο αυτό έχει σε κάποιο βαθμό ομαλοποιηθεί διότι οι έλεγχοι κεφαλαίων έχουν χαλαρώσει. Με την υπόθεση ότι οι έλεγχοι κεφαλαίων θα αρθούν μέχρι το τέλος του 2016 ή τις αρχές του 2017 και ότι οι συμφωνημένοι όροι και προϋποθέσεις του τρίτου προγράμματος διάσωσης θα εφαρμοστούν, δεν αναμένεται σημαντική αρνητική επίπτωση στις δραστηριότητες του Ομίλου στην Ελλάδα. Η Διοίκηση εκτιμά συνεχώς τον πιθανό αντίκτυπο τυχόν αλλαγών στο μακροοικονομικό και χρηματοπιστωτικό περιβάλλον στην Ελλάδα έτσι ώστε να εξασφαλίσει ότι θα ληφθούν όλες οι απαραίτητες ενέργειες και τα μέτρα προκειμένου να ελαχιστοποιηθούν οι τυχόν επιπτώσεις στις δραστηριότητες του Ομίλου στην Ελλάδα. Η Διοίκηση δεν είναι σε θέση να προβλέψει με ακρίβεια τις πιθανές εξελίξεις στην ελληνική οικονομία, ωστόσο με βάση την αξιολόγησή της, η Διοίκηση έχει καταλήξει στο συμπέρασμα ότι δεν απαιτούνται πρόσθετες προβλέψεις απομείωσης των χρηματοοικονομικών και μη χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων του Ομίλου κατά την 30 Ιουνίου Χρηματοοικονομικοί κίνδυνοι Οι παρακάτω κίνδυνοι επηρεάζονται σημαντικά από τους επιβαλλόμενους ελέγχους κεφαλαίων καθώς και το μακροοικονομικό και χρηματοοικονομικό περιβάλλον στην Ελλάδα, όπως αναλύθηκαν παραπάνω. α) Πιστωτικός κίνδυνος Ο πιστωτικός κίνδυνος συνίσταται στην πιθανότητα κάποιος αντισυμβαλλόμενος να προκαλέσει στον Όμιλο και στην Εταιρεία οικονομική ζημιά εξαιτίας της αθέτησης των συμβατικών του υποχρεώσεων. Ο μέγιστος πιστωτικός κίνδυνος στον οποίο είναι εκτεθειμένοι ο Όμιλος και η Εταιρεία, κατά την ημερομηνία κατάρτισης των οικονομικών καταστάσεων, είναι η λογιστική αξία των χρηματοοικονομικών περιουσιακών τους στοιχείων. Τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που έχουν κατηγοριοποιηθεί ως διαθέσιμα προς πώληση και ως διακρατούμενα για εμπορικούς σκοπούς αφορούν τοποθετήσεις σε αμοιβαία κεφάλαια και άλλα χρεόγραφα. Αυτά τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία εκτιμάται ότι δεν εκθέτουν τον Όμιλο και την Εταιρεία σε σημαντικό πιστωτικό κίνδυνο. Οι αθετημένες πληρωμές από πελάτες είναι μέγεθος το οποίο μπορεί ενδεχόμενα να επηρεάσει αρνητικά την ομαλή ρευστότητα του Ομίλου και της Εταιρείας. Λόγω όμως του μεγάλου αριθμού πελατών και της διασποράς της πελατειακής βάσης του Ομίλου, δεν υπάρχει συγκέντρωση του πιστωτικού κινδύνου σε σχέση με τις απαιτήσεις αυτές. Συγκέντρωση πιστωτικού κινδύνου εντοπίζεται στις απαιτήσεις από τηλεπικοινωνιακούς παρόχους, λόγω του περιορισμένου αριθμού τους και του μεγάλου ύψους των συναλλαγών που έχουν με τον Όμιλο και την Εταιρεία. Για αυτήν την κατηγορία ο Όμιλος και η Εταιρεία αξιολογούν τον πιστωτικό κίνδυνο σύμφωνα με τις καθιερωμένες πολιτικές και διαδικασίες και γίνεται η κατάλληλη πρόβλεψη για απομείωση. Ο Όμιλος και η Εταιρεία εφαρμόζουν συγκεκριμένη πιστωτική πολιτική που έχει ως άξονες αφενός τον έλεγχο πιστοληπτικής ικανότητας των πελατών και αφετέρου την προσπάθεια αποτελεσματικής διαχείρισης των απαιτήσεων πριν αυτές καταστούν ληξιπρόθεσμες αλλά και όταν αυτές καταστούν εκπρόθεσμες ή επισφαλείς. Για την παρακολούθηση του πιστωτικού κινδύνου, οι πελάτες ομαδοποιούνται ανάλογα με την κατηγορία που ανήκουν, τα πιστωτικά χαρακτηριστικά τους, την ενηλικίωση των απαιτήσεών τους και τα τυχόν προηγούμενα προβλήματα εισπραξιμότητας που έχουν επιδείξει. Οι πελάτες που θεωρούνται επισφαλείς, επανεκτιμώνται σε κάθε ημερομηνία κατάρτισης οικονομικών καταστάσεων και για τη ζημία που εκτιμάται ότι θα προκύψει από αυτές, σχηματίζεται σχετική πρόβλεψη απομείωσης. Τα ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα θεωρούνται επίσης στοιχεία με υψηλό πιστωτικό κίνδυνο, καθώς οι τρέχουσες μακροοικονομικές συνθήκες στην Ελλάδα ασκούν σημαντική πίεση στις εγχώριες τράπεζες. Το μεγαλύτερο μέρος των ταμειακών διαθεσίμων του Ομίλου είναι επενδυμένα σε αντισυμβαλλόμενους με υψηλή πιστοληπτική αξιολόγηση και για μικρό χρονικό διάστημα. 8

9 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2 του Νόμου 3556/2007) Τα δάνεια περιλαμβάνουν δάνεια χορηγηθέντα προς το προσωπικό, τα οποία είτε αποπληρώνονται μέσω παρακράτησης δόσεων από τη μισθοδοσία, είτε συμψηφίζονται με την αποζημίωση λόγω συνταξιοδότησης και δάνεια προς το Ταμείο Αρωγής / ΤΑΥΤΕΚΩ κυρίως λόγω των προγραμμάτων εθελούσιας αποχώρησης προσωπικού προηγούμενων ετών. Τα τελευταία (δάνεια προς το Ταμείο Αρωγής / ΤΑΥΤΕΚΩ) είναι εκτεθειμένα στον πιστωτικό κίνδυνο που σχετίζεται με την ικανότητα του Ταμείου για την εξυπηρέτηση του χρέους του. β) Κίνδυνος ρευστότητας Ο κίνδυνος ρευστότητας συνίσταται στον κίνδυνο ο Όμιλος ή η Εταιρεία να μην μπορέσουν να εκπληρώσουν τις χρηματοοικονομικές τους υποχρεώσεις όταν απαιτείται. Ο κίνδυνος ρευστότητας διατηρείται σε χαμηλά επίπεδα, μέσω της διαθεσιμότητας επαρκών ταμειακών διαθεσίμων ή / και πιστωτικών ορίων, που διασφαλίζουν την εκπλήρωση των χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων με λήξη στους επόμενους 12 μήνες. Τα ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα και τα λοιπά χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία του Ομίλου και της Εταιρείας την 30 Ιουνίου 2016 ανέρχονταν σε Ευρώ 1.042,8 και Ευρώ 296,7 αντίστοιχα και τα δάνειά τους ανέρχονταν σε Ευρώ 1.779,2 και Ευρώ 1.710,2 αντίστοιχα. Για την παρακολούθηση και αντιμετώπιση του κινδύνου ρευστότητας, ο Ομιλος ετοιμάζει προβλέψεις ταμειακών ροών σε τακτική βάση. γ) Κίνδυνος αγοράς Ο κίνδυνος αγοράς δημιουργείται από το ενδεχόμενο οι αλλαγές στις τιμές της αγοράς, όπως σε συναλλαγματικές ισοτιμίες, επιτόκια και τιμές μετοχών, να επηρεάσουν τη διακύμανση της αξίας των χρηματοοικονομικών μέσων που κατέχουν ο Όμιλος και η Εταιρεία. Η διαχείριση του κινδύνου της αγοράς συνίσταται στην προσπάθεια του Ομίλου και της Εταιρείας να διαχειρίζονται και να ελέγχουν την έκθεσή τους σε αποδεκτά όρια. Οι επιμέρους κίνδυνοι που συνθέτουν τον κίνδυνο αγοράς και οι πολιτικές διαχείρισής τους από τον Όμιλο και την Εταιρεία περιγράφονται παρακάτω: i. Κίνδυνος διακύμανσης επιτοκίων Ο κίνδυνος διακύμανσης επιτοκίων συνίσταται στην πιθανότητα η εύλογη αξία των μελλοντικών χρηματοροών ενός χρηματοοικονομικού περιουσιακού στοιχείου να παρουσιάσει διακυμάνσεις εξαιτίας μεταβολών στα επιτόκια της αγοράς. Η έκθεση του Ομίλου στον κίνδυνο μεταβολής των επιτοκίων σχετίζεται πρωταρχικά με το μακροπρόθεσμο δανεισμό του Ομίλου. ii. Συναλλαγματικός κίνδυνος Ο συναλλαγματικός κίνδυνος συνίσταται στην πιθανότητα η εύλογη αξία των ταμειακών ροών ενός χρηματοοικονομικού μέσου να παρουσιάσει διακυμάνσεις εξαιτίας μεταβολών στις ισοτιμίες ξένου συναλλάγματος. Ο Όμιλος δραστηριοποιείται στη Νοτιοανατολική Ευρώπη και ως εκ τούτου εκτίθεται σε συναλλαγματικό κίνδυνο ο οποίος προέρχεται από τις μεταβολές των λειτουργικών νομισμάτων των χωρών αυτών έναντι άλλων νομισμάτων. Τα κυριότερα νομίσματα με τα οποία γίνονται συναλλαγές στον Όμιλο είναι το Ευρώ, το Ρουμανικό Ρον και το Αλβανικό Λεκ. Λοιποί κίνδυνοι Το Σύστημα Διαχείρισης Εταιρικών Κινδύνων του Ομίλου περιλαμβάνει την έγκαιρη αναγνώριση, την αξιολόγηση, την επικοινωνία και τον μετριασμό των εταιρικών κινδύνων και υποστηρίζει τη Διοίκηση στις στρατηγικές αποφάσεις της, μέσα από την αξιολόγηση και ιεράρχηση των κινδύνων, με βάση την ενιαία μεθοδολογία διαχείρισης κινδύνων του Ομίλου. Η επιχειρησιακή μονάδα Διαχείρισης Εταιρικών Κινδύνων του Ομίλου διευκολύνει και παρακολουθεί την εφαρμογή αποτελεσματικών πρακτικών διαχείρισης κινδύνου από όλες τις εμπλεκόμενες επιχειρησιακές μονάδες, βοηθά τους διαχειριστές κινδύνου στον καθορισμό του βαθμού έκθεσης στον κίνδυνο και προετοιμάζει σε τακτική βάση την Έκθεση Εταιρικών Κινδύνων του Ομίλου. Στις 11 Απριλίου 2016 το Σύστημα Διαχείρισης Εταιρικών Κινδύνων του Ομίλου διαπιστεύτηκε με επιτυχία σύμφωνα με τις απαιτήσεις του προτύπου ISO31000:2009 «Διαχείριση κινδύνων - Αρχές και κατευθυντήριες γραμμές" για τις εταιρείες και COSMOTE Α.Ε.. α) Πρόσθετες φορολογικές επιβαρύνσεις Τα προηγούμενα έτη το Ελληνικό Δημόσιο επέβαλλε αυξήσεις στην φορολογία που επηρέασαν τα αποτελέσματα του Ομίλου και της Εταιρείας. Δεδομένης της τρέχουσας δημοσιονομικής θέσης του Ελληνικού Δημοσίου, πρόσθετα φορολογικά μέτρα μπορεί να επιβληθούν, που θα μπορούσαν να έχουν σημαντική αρνητική επίπτωση στη χρηματοοικονομική θέση του Ομίλου και της Εταιρείας. 9

10 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2 του Νόμου 3556/2007) β) Πιθανές ζημίες απομείωσης Σε συνδυασμό με τις συνθήκες σε πολλές αγορές στις οποίες ο Όμιλος έχει επενδύσει, ο Όμιλος αντιμετωπίζει προκλήσεις σχετικά με τη χρηματοοικονομική κατάσταση κάποιων θυγατρικών του. Συνεπώς, ζημίες απομείωσης μπορεί να πραγματοποιηθούν αναφορικά με τα αναγνωρισμένα ποσά υπεραξίας που έχουν κατανεμηθεί σε αυτές τις θυγατρικές, ή ακόμη περισσότερο στα περιουσιακά στοιχεία των θυγατρικών αυτών. γ) Πρόσθετες εισφορές στα ασφαλιστικά ταμεία Βάσει των αναλογιστικών μελετών που εκπονήθηκαν τα προηγούμενα χρόνια και των τρεχουσών εκτιμήσεων, τα ασφαλιστικά ταμεία εμφανίζουν (ή πρόκειται να εμφανίσουν στο μέλλον) αυξανόμενα ελλείμματα. Ο δεν έχει νομική υποχρέωση να καλύψει μελλοντικά ελλείμματα σε αυτά τα ταμεία και, σύμφωνα με τη Διοίκηση, ούτε πρόκειται οικειοθελώς να καλύψει τέτοια πιθανά ελλείμματα. Ωστόσο, δεν υπάρχει εξασφάλιση ότι δεν πρόκειται να ζητηθεί από τον (μέσω κανονιστικών ρυθμίσεων) να προβεί σε πρόσθετες εισφορές στο μέλλον για να καλύψει τα λειτουργικά ελλείμματα αυτών των ταμείων. δ) Ρυθμιστικό πλαίσιο Νέα νομοθεσία ή σημαντικές αλλαγές στη νομοθεσία και σε κανονιστικές διατάξεις μπορούν να επηρεάσουν αρνητικά την Εταιρεία και να οδηγήσουν στην απώλεια εσόδων ή στην αύξηση δαπανών, προκειμένου να συμμορφωθεί με τους νέους κανονισμούς. Επιπλέον, η Εταιρεία υπόκειται σε τακτικούς και έκτακτους ελέγχους από τις αρμόδιες αρχές, όπως η ΑΔΑΕ και η Εθνική Επιτροπή Τηλεπικοινωνιών και Ταχυδρομείων («ΕΕΤΤ»), οι οποίες μπορεί να επιβάλουν πρόστιμα σε περίπτωση μη συμμόρφωσης με τις κανονιστικές απαιτήσεις. Οι ρυθμιστικές υποχρεώσεις και ανταγωνιστικές πιέσεις επηρεάζουν την ικανότητα του να εφαρμόσει ανταγωνιστικές τιμές λιανικής και χονδρικής οι οποίες μπορεί να επηρεάσουν αρνητικά την ικανότητά του να ανταγωνίζεται αποτελεσματικά. Σύμφωνα με το ισχύον νομικό και ρυθμιστικό πλαίσιο, η ΕΕΤΤ ελέγχει την τιμολογιακή πολιτική του. Οι ρυθμιστικοί περιορισμοί που έχουν επιβληθεί στον ως προς τον καθορισμό των τιμών του λόγω του ότι, σύμφωνα με εκτιμήσεις της ΕΕΤΤ, έχει Σημαντική Ισχύ στην Αγορά (ΣΙΑ), τον αναγκάζουν συχνά να χρεώνει τιμές που είναι υψηλότερες από τις τιμές των ανταγωνιστών του για τις ίδιες υπηρεσίες. Στις 27 Οκτωβρίου 2015, ο Κανονισμός της Ευρωπαϊκής Ένωσης (Ε.Ε.) σχετικά με την ενιαία αγορά για τις ηλεκτρονικές επικοινωνίες υιοθετήθηκε από το Κοινοβούλιο της Ε.Ε. και το Ευρωπαϊκό Συμβούλιο. Ο ανωτέρω κανονισμός περιλαμβάνει διατάξεις για την πρόσβαση σε ένα ανοιχτό διαδίκτυο και για τη διεθνή περιαγωγή. Ο κανονισμός προβλέπει μια αρχική μείωση των τελών περιαγωγής, από τις 30 Απριλίου 2016, στο επίπεδο των εθνικών τιμών συν μία αυστηρά περιορισμένη προσαύξηση. Από τις 15 Ιουνίου 2017, οι προσαυξήσεις για τις υπηρεσίες περιαγωγής εντός της Ε.Ε. θα εξαλειφθούν πλήρως (Roam like at Home), εκτός εάν επιτραπούν στο πλαίσιο μίας πολιτικής ορθής χρήσης που μένει να προσδιοριστεί. ε) Αδυναμία λειτουργίας κρίσιμων υποδομών Η υποδομή των Τεχνολογιών Πληροφορικής και Επικοινωνιών (ICT) θεωρείται βασικός άξονας λειτουργίας όλων των τηλεπικοινωνιακών εταιρειών. Η ποικιλομορφία των σύγχρονων υπηρεσιών που παρέχονται από τις εταιρείες τηλεπικοινωνιών, έχει αυξήσει σε μεγάλο βαθμό τόσο την πολυπλοκότητα των υποδομών Τεχνολογιών Πληροφορικής και Επικοινωνιών όσο και την αλληλεξάρτηση μεταξύ των δικτύων και των πλατφορμών υπηρεσιών. Από την άλλη, μια διακοπή λειτουργίας της τεχνολογικής υποδομής, είτε αυτή οφείλεται σε εξωτερικούς παράγοντες (π.χ. σεισμοί, πλημμύρες, κ.ά) ή σε εσωτερικούς (π.χ. έλλειψη ηλεκτρικής ισχύος, διακοπή κλιματισμού, ανθρώπινο λάθος, κ.ά.) αποτελεί γεγονός το οποίο δεν μπορεί να αποκλειστεί. Κατά συνέπεια, η διακοπή λειτουργίας μιας υπηρεσίας μπορεί να οδηγήσει σε απώλεια εσόδων για την επιχείρηση, αύξηση του κόστους αποκατάστασης ή / και σε πιθανές αξιώσεις αποζημίωσης εκ μέρους των πελατών της, με επακόλουθες επιπτώσεις στην πελατειακή βάση και τη φήμη της Εταιρείας. Ο Όμιλος, για να εξασφαλίσει την απρόσκοπτη συνέχιση της επιχειρησιακής του λειτουργίας, έχει θέσει σε εφαρμογή ένα ισχυρό σύστημα Διαχείρισης Επιχειρησιακής Συνέχειας, το οποίο πιστοποιήθηκε πρόσφατα με ISO 22301:2012 από την TUV Hellas. Σε αυτό το πλαίσιο, έχουν ήδη εκπονηθεί ολοκληρωμένα σχέδια για την επανάκτηση τόσο του δικτύου όσο και των υποδομών πληροφορικής που καλύπτουν τη σταθερή και κινητή τηλεφωνία, ενώ τα μέτρα διασφάλισης της επιχειρησιακής συνέχειας έχουν ενισχυθεί περαιτέρω μέσω της σταδιακής εισαγωγής νέων τεχνολογιών αλλά και αλλαγών στην αρχιτεκτονική τόσο του δικτύου, ώστε να διασφαλίζεται η ανθεκτικότητα και διαθεσιμότητά του σε καταστάσεις ανάγκης, όσο και των πλατφορμών πληροφορικής. Για την αντιμετώπιση έκτακτων συμβάντων στο δίκτυο κινητών και σταθερών τηλεπικοινωνιών υπάρχει στόλος αυτοκινούμενων μονάδων καθώς και πλάνο αναδρομολογήσεων. Συνεχής σκοπός της ενίσχυσης μέσω των νέων υποδομών και τεχνολογιών είναι η επανάκτηση των πλατφορμών σε συντομότερους χρόνους, για την αμεσότερη αποκατάσταση των σημαντικών λειτουργιών της επιχειρησιακής συνέχειας, έτσι ώστε να μετριάζονται πιθανές απώλειες εσόδων. Επιπλέον, η διαθεσιμότητα ηλεκτρικής ισχύος σε όλα τα μεγάλα κτίρια παρακολουθείται συνεχώς και ενισχύεται. Δύο από τα κύρια κέντρα Δικτύου και Πληροφορικής της Εταιρείας έχουν ήδη πιστοποιηθεί με το Tier III-category certification από το Uptime Institute, ενώ κατά τη διάρκεια του 2016 προβλέπονται εργασίες αναβάθμισης του ηλεκτρομηχανολογικού δικτύου σε άλλα έξι κτήρια της σύμφωνα με το πρόγραμμα επενδύσεων «Διπλών Παροχικών Δρόμων». 10

11 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2 του Νόμου 3556/2007) στ) Κίνδυνος για την ασφάλεια των πληροφοριών και των προσωπικών δεδομένων Οι εταιρείες τηλεπικοινωνιών αντιμετωπίζουν κινδύνους αναφορικά με την προστασία και ασφάλεια προσωπικών δεδομένων, που θα μπορούσαν να επηρεάσουν την ακεραιότητα και την ασφάλεια οποιασδήποτε μορφής πληροφοριών που διαχειρίζονται, όπως δεδομένα πελατών, συνεργατών ή υπαλλήλων και εμπιστευτικές εταιρικές πληροφορίες. Μεταξύ των πιθανών σεναρίων κινδύνων είναι η κλοπή και χειραγώγηση προσωπικών δεδομένων, οι επιθέσεις άρνησης παροχής υπηρεσιών (DOS) και άλλες προηγμένες μορφές απειλών. Λόγω των νέων συστημάτων και υπηρεσιών που αναπτύχθηκαν για πελάτες, του όγκου των προσωπικών δεδομένων πελατών που η Εταιρεία διαχειρίζεται, αλλά και το γεγονός ότι ο έχει αρχίσει να παρέχει πιο συστηματικά ολοκληρωμένες λύσεις ICT, συμπεριλαμβανομένων των υπηρεσιών για μεγάλους πελάτες και δημόσιους οργανισμούς, έχει αυξηθεί ο κίνδυνος και ως εκ τούτου οι πιθανές συνέπειες μιας κυβερνοεπίθεσης. Η διασφάλιση των δεδομένων και όλων των ευαίσθητων πληροφοριών είναι πάντα μία από τις πρωταρχικές προτεραιότητες του Ομίλου. Δεν είναι απλά μια υποχρέωση να ανταποκριθεί στις νομικές και κανονιστικές απαιτήσεις, αλλά είναι επίσης μέρος της κουλτούρας της εταιρείας, δεδομένου ότι οποιαδήποτε παραβίαση της ασφάλειας των προσωπικών δεδομένων μπορεί να έχει δυσμενείς επιπτώσεις στη φήμη της Εταιρείας. Προκειμένου να περιορίσει τον κίνδυνο διαρροής προσωπικών δεδομένων και πληροφοριών, ο Όμιλος έχει συστήσει τη Διεύθυνση Ασφάλειας Πληροφοριών και Αποτροπής Τηλεπικοινωνιακής Απάτης για την αξιολόγηση και το μετριασμό του, η οποία αναπτύσσει όλες τις αναγκαίες πολιτικές και διαδικασίες, επιβλέπει την εφαρμογή τους, αξιολογεί την αποτελεσματικότητά τους (π.χ. μέσω περιοδικών ελέγχων ασφάλειας σε διάφορα συστήματα), συλλέγει συνεχώς και αναλύει πληροφορίες από διάφορα συστήματα για τη διαφύλαξη της ασφάλειας (π.χ. Data Leakage Prevention, Identity Management, Database Activity Monitoring, Shared Account Management, Firewalls, κ.ά.). Επιπλέον έχει επεκτείνει τις δραστηριότητές της, αντιμετωπίζοντας επιπλέον θέματα κυβερνο-επιθέσεων σε λύσεις ICT και έχει υιοθετήσει ένα κεντροποιημένο σύστημα προειδοποίησης ώστε να παρακολουθεί και να διαχειρίζεται συναγερμούς παραβίασης συστημάτων φυσικής ασφάλειας. ζ) Κίνδυνοι βιωσιμότητας Η Εταιρική Υπευθυνότητα αποτελεί αναπόσπαστο κομμάτι της επιχειρηματικής στρατηγικής του Ομίλου, με στόχο τη δημιουργία αξίας και την οικονομική ανάπτυξη, συμβάλλοντας, ταυτόχρονα, στην προστασία του περιβάλλοντος και την στήριξη της κοινωνίας. Η υποδιεύθυνση Εταιρικής Υπευθυνότητας αποτελεί την αρμόδια επιχειρησιακή μονάδα για θέματα βιωσιμότητας. O Όμιλος έχει θέσει ένα πλαίσιο για να βοηθήσει στον εντοπισμό των αναδυόμενων θεμάτων βιωσιμότητας που ενδέχεται να έχουν επίδραση στις επιχειρηματικές δραστηριότητες, την αλυσίδα εφοδιασμού και το περιβάλλον. Στο πλαίσιο αυτό, κάθε δύο χρόνια, πραγματοποιείται μία ανάλυση ουσιωδών θεμάτων βιωσιμότητας, με τη συνεργασία των υποδιευθύνσεων Εταιρικής Υπευθυνότητας και Διαχείρισης Εταιρικών Κινδύνων, χρησιμοποιώντας την ενιαία μεθοδολογία Διαχείρισης Εταιρικών Κινδύνων, σχετικά με σημαντικές στρατηγικές, οικονομικές, περιβαλλοντικές και κοινωνικές πτυχές που έχουν επιρροή στις αποφάσεις και τις προσδοκίες των ενδιαφερομένων μερών της Εταιρείας. Η ανάλυση αυτή αποτελείται από την αξιολόγηση και ιεράρχηση των ουσιαστικών θεμάτων βιωσιμότητας, τόσο από την πλευρά της διοίκησης της εταιρείας, όσο και από τα εξωτερικά ενδιαφερόμενα μέρη και αντικατοπτρίζει τη σημαντικότητά τους στη στρατηγική της Εταιρείας και την ουσιαστική επιρροή τους στην ικανότητα της Εταιρείας να δημιουργεί αξία βραχυπρόθεσμα, μεσοπρόθεσμα και μακροπρόθεσμα. Προστασία κλίματος Η κλιματική αλλαγή ενέχει κινδύνους για τους οργανισμούς, τα ενδιαφερόμενα μέρη τους και τους επενδυτές τους. Η Ευρωπαϊκή Ένωση έχει θέσει ως στόχο της τη μείωση των εκπομπών αερίων του θερμοκηπίου (GHG) κατά 20% το 2020 (με προοπτική να προχωρήσει σε μείωση κατά 30%, ως μέρος μίας παγκόσμιας συμφωνημένης προσπάθειας) και κατά 40% έως το 2030, συγκριτικά προς τα επίπεδα του Ο Όμιλος απογράφει ετησίως τις εκπομπές αερίων θερμοκηπίου που προέρχονται από τη λειτουργία του και καταβάλλει προσπάθειες για τη συνεχή μείωσή τους. Η κατανάλωση ενέργειας αποτελεί σημαντική πηγή εκπομπών αερίων του θερμοκηπίου συμβάλλοντας στην κλιματική αλλαγή (και στην ατμοσφαιρική ρύπανση), αλλά και βασικό συστατικό του λειτουργικού κόστους του Ομίλου. Το λειτουργικό κόστος του Ομίλου επηρεάζεται, άμεσα από τις ρυθμιζόμενες τιμές του εθνικού παρόχου ηλεκτρισμού και, μελλοντικά, από: Αύξηση των τιμών ηλεκτρικής ενέργειας λόγω των τελών / εισφορών / επιβαρύνσεων που επιβάλλονται στον τομέα παραγωγής ηλεκτρικής ενέργειας, στο πλαίσιο του συστήματος εμπορίας εκπομπών της Ευρωπαϊκής Ένωσης (έμμεσος ρυθμιστικός κίνδυνος). Αυστηρότερους περιβαλλοντικούς κανονισμούς με υποχρεωτικές διατάξεις (π.χ. ενεργειακοί έλεγχοι δραστηριοτήτων, των συστημάτων θέρμανσης / ψύξης κ.λπ.). 11

12 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2 του Νόμου 3556/2007) Επιπροσθέτως, μπορεί να επηρεαστεί η φήμη του Ομίλου και το μερίδιο αγοράς, καθώς έρευνες δείχνουν ότι οι καταναλωτές και οι επενδυτές προτιμούν να συνεργάζονται με εταιρείες που έχουν σε ισχύ μία κατάλληλη πολιτική προστασίας του κλίματος. Λαμβάνοντας υπόψη τα παραπάνω, ο Όμιλος έχει υιοθετήσει μία σειρά μέτρων μείωσης κατανάλωσης ενέργειας (και αντίστοιχων εκπομπών) και, κατ επέκταση, περιορισμού των κινδύνων. Στα μέτρα αυτά περιλαμβάνονται, μεταξύ άλλων: αναβάθμιση του τεχνολογικού εξοπλισμού σταθερής τηλεφωνίας συστήματα free cooling and separate battery cooling power εκσυγχρονισμός των ανορθωτών συγχώνευση χώρων τηλεπικοινωνιακού εξοπλισμού μέτρα εξοικονόμησης καυσίμων με υβριδικές λύσεις σε τοποθεσίες εκτός δικτύου εκσυγχρονισμός κλιματιστικών ενοποίηση εγκαταστάσεων κινητής (LTE & SINGLE RAN) ενεργειακή αναβάθμιση κτιρίων ενοποίηση γραφειακών χώρων βελτιστοποιημένη χρήση και ανανέωση στόλου οχημάτων Παράλληλα, ο επενδύει στην ανάπτυξη προϊόντων και υπηρεσιών που συμβάλλουν ουσιαστικά στη βιώσιμη λειτουργία και ανάπτυξη όλων των κλάδων της οικονομίας, συμβάλλοντας ταυτόχρονα στην προστασία του περιβάλλοντος. Προμηθευτική αλυσίδα Ο Όμιλος θεωρεί τη βιωσιμότητα στην αλυσίδα εφοδιασμού του ως απαραίτητη προϋπόθεση για την αποτελεσματική λειτουργία του, την οικονομική του ανάπτυξη και τη διατήρηση και βελτίωση της καλής φήμης του. Ως εκ τούτου, έχει ως στόχο να συνεργάζεται με προμηθευτές που είναι περιβαλλοντικά ευαισθητοποιημένοι και κοινωνικά υπεύθυνοι. Υπάρχουν κίνδυνοι σχετιζόμενοι με διακοπές στην αλυσίδα εφοδιασμού και με την διαχείριση των σχέσεων με τους προμηθευτές, οι οποίοι μπορούν δυνητικά να προκαλέσουν επιχειρησιακές αποτυχίες, απώλειες εσόδων, ζημιές στην φήμη και έκθεση σε σημαντικά κόστη και πρόστιμα, ως αποτέλεσμα ενεργειών τρίτων/ προμηθευτών (περιβαλλοντικές ζημίες, ανεπαρκείς συνθήκες εργασίας, παιδική εργασία, απάτες κ.τ.λ.). Προκειμένου να αποφευχθούν/μειωθούν οι ενδεχόμενοι κίνδυνοι που μπορεί να προκύψουν από προμηθευτές, ο Όμιλος έχει υιοθετήσει τις παρακάτω πολιτικές και διαδικασίες: Την Κοινωνική Χάρτα, ως οδηγό συμπεριφοράς για όλους τους προμηθευτές του. Η Κοινωνική Χάρτα καθορίζει τις συνθήκες εργασίας και τα κοινωνικά πρότυπα, σύμφωνα με τα οποία τα προϊόντα και οι υπηρεσίες του παράγονται και προσφέρονται. Τον Κώδικα Δεοντολογίας Προμηθευτών, η αποδοχή του οποίου είναι απαραίτητη προϋπόθεση κατά την υπογραφή μιας σύμβασης ή άλλης συμφωνίας. Ειδικό όρο περί καταπολέμησης της διαφθοράς που είναι υποχρεωτικό να περιλαμβάνεται στους Γενικούς Όρους Παραγγελιών ή άλλες συμβατικές συμφωνίες με προμηθευτές. Διαδικασίες ελέγχου και αξιολόγησης προμηθευτών (προ-συμβατικός έλεγχος ακεραιότητας και αξιολόγηση των υποψήφιων προμηθευτών) σύμφωνα με τα κριτήρια της κανονιστικής συμμόρφωσης. Τα κριτήρια αυτά περιλαμβάνουν τη διερεύνηση παραβιάσεων της νομοθεσίας περί δωροδοκίας ή της νομοθεσίας περί νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, αρνητική δημοσιευμένη πληροφόρηση σχετικά με τον προμηθευτή καθώς και αναφορά του προμηθευτή σε δημοσιευμένους καταλόγους κυρώσεων. Την ετήσια αξιολόγηση προμηθευτών. Κίνδυνοι για την υγεία που σχετίζονται με την Ηλεκτρομαγνητική ακτινοβολία Ανησυχίες έχουν εκφραστεί σχετικά με τους πιθανούς κινδύνους για την υγεία που συνδέονται με τα ηλεκτρομαγνητικά σήματα που εκπέμπονται από τους σταθμούς βάσης και τα κινητά τηλέφωνα. Σχετική έρευνα από τις αρχές, συμπεριλαμβανομένης της Παγκόσμιας Οργάνωσης Υγείας και της Επιστημονικής Επιτροπής για τους αναδυόμενους και τους πρόσφατα εντοπιζόμενους κινδύνους για την υγεία (SCENIHR), συμφωνούν ότι δεν έχει αποδειχθεί ότι η έκθεση σε πεδία ραδιοσυχνοτήτων από κινητές συσκευές και σταθμούς βάσης, που λειτουργούν εντός των προτεινόμενων κανονιστικών ορίων, μπορεί να έχει δυσμενείς επιπτώσεις στην υγεία. Ωστόσο, μια αλλαγή στην άποψη αυτή θα μπορούσε να οδηγήσει σε μια σειρά από επιπτώσεις για τις υπηρεσίες που χρησιμοποιούνται από τους πελάτες μας όπως, μια αλλαγή στην εθνική νομοθεσία, στη σημαντική μείωση της ζήτησης και της χρήσης συσκευών κινητής ή σε δικαστικές διαφορές και συνεπώς αποζημιώσεις, ιδίως σε αγορές με πολύ χαμηλή ανοχή για τους κινδύνους που σχετίζονται με το περιβάλλον και τη δημόσια υγεία. Στην κινητή τηλεφωνία θα μπορούσε επίσης να επηρεάσει διάφορα έργα, όπως την κατασκευή σχετικής υποδομής δικτύου. Στο σταθερό δίκτυο, θα μπορούσε να έχει επιπτώσεις στις 12

13 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2 του Νόμου 3556/2007) πωλήσεις των παραδοσιακών ψηφιακών ασύρματων τηλεφώνων και συσκευών που χρησιμοποιούν την τεχνολογία Wi-Fi. Επιπλέον, υπάρχει ο κίνδυνος των ρυθμιστικών παρεμβάσεων, όπως η μείωση στα κατώτατα όρια ηλεκτρομαγνητικής ακτινοβολίας από τη Διεθνή Επιτροπή για την Προστασία από τις Μη Ιονίζουσες Ακτινοβολίες (ICNIRP) ή η εισαγωγή των πρόσθετων μέτρων για την αναδιάρθρωση του δικτύου κινητής τηλεφωνίας (π.χ. συνεγκατάσταση, η χρήση των μικροκεραίων, αδειοδότηση, κλπ.) με σκοπό να αναπτύξουν και να εφαρμόσουν στρατηγικές για τη δημόσια υγεία. Στην Ελλάδα τα όρια ηλεκτρομαγνητικής ακτινοβολίας είναι 30% - 40% ακόμη αυστηρότερα από τα επίπεδα αναφοράς της ICNIRP και στην περίπτωση της αναπροσαρμογής των ορίων από την ICNIRP, τα ελληνικά όρια θα ακολουθήσουν αυτόματα την ίδια μείωση, σύμφωνα με το ελληνικό τηλεπικοινωνιακό δίκαιο. Αυτό το όριο αλλαγής των ορίων EMF μπορεί να οδηγήσει σε δυσκολίες που αφορούν την εγκατάσταση του δικτύου LTE, αυξημένα κόστη / επενδύσεις για νέες περιοχές και πρόστιμα σε περίπτωση μη συμμόρφωσης. Η απόφαση του ICNIRP για την αναθεώρηση των ορίων θα δημοσιευθεί μέχρι το τέλος του Ο Όμιλος αναγνωρίζει και σέβεται τις ανησυχίες του κοινού, και έχει υιοθετήσει προληπτικά πρότυπα και πρακτικές για το σκοπό αυτό, στο πλαίσιο της υλοποίησης της DT EMF Πολιτικής. Τα επίπεδα των ηλεκτρομαγνητικών πεδίων σε όλους τους σταθμούς βάσης συμμορφώνονται με τα προτεινόμενα όρια αναφοράς της ICNIRP, καθώς και με τα εθνικά όρια, όπως αυτά καθορίζονται στο Ν. 4070/2012. Επιπλέον, όλα τα προϊόντα που διατίθενται στα καταστήματα COSMOTE φέρουν όλες τις απαραίτητες σημάνσεις που προβλέπονται από την εθνική και κοινοτική νομοθεσία, ενώ όλες οι συσκευές που πωλούνται λειτουργούν εντός ορίων ασφαλείας ηλεκτρομαγνητικού πεδίου (Ρυθμός Ειδικής Απορρόφησης). Κίνδυνοι κανονιστικής συμμόρφωσης, διαφθοράς, δωροδοκίας και ανθρωπίνων δικαιωμάτων Περιστατικά παραβατικής συμπεριφοράς (π.χ. απάτη, διαφθορά, δωροδοκία, υπεξαίρεση, κλοπή, ξέπλυμα χρήματος, παραποίηση των οικονομικών αναφορών, αθέμιτος ανταγωνισμός, διακρίσεις στο χώρο εργασίας, καταπάτηση ανθρωπίνων δικαιωμάτων καθώς και οτιδήποτε θα μπορούσε να βλάψει τη φήμη της Εταιρείας ή οποιαδήποτε προσπάθεια συγκάλυψης των ανωτέρω) που διαπράττονται είτε εντός της Εταιρείας, είτε εκτός της Εταιρείας, με τη συμμετοχή συνεργατών (π.χ. πελατών, προμηθευτών ή διανομέων) που εμπλέκονται στην επιχειρηματική δραστηριότητα της Εταιρείας, θα μπορούσαν να έχουν δυσμενή επίδραση στη χρηματοοικονομική θέση και τη φήμη της Εταιρείας και να οδηγήσουν σε πρόστιμα, κυρώσεις και περιορισμό της επιχειρηματικής λειτουργίας. Με σκοπό την αποφυγή κινδύνων μη συμμόρφωσης με το ισχύον νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο καθώς και άλλων νομικών συνεπειών για την εταιρεία και τους εργαζόμενους, η Διοίκηση έχει καθιερώσει και εφαρμόζει Σύστημα Διαχείρισης Κανονιστικής Συμμόρφωσης (Compliance Management System - CMS), στο πλαίσιο του οποίου υιοθέτησε την Πολιτική Διαχείρισης Παραπόνων & Καταγγελιών και τα σχετικά κανάλια επικοινωνίας της Διαδικασίας «Tell me» (Tell me, Whistleblowing). Επιπροσθέτως, στο πλαίσιο της εφαρμογής του Συστήματος, έχουν υιοθετηθεί αντίστοιχες Πολιτικές Κανονιστικής Συμμόρφωσης, όπως, μεταξύ άλλων, ο Κώδικας Δεοντολογίας Ομίλου, η Πολιτική περί Αποφυγής της Διαφθοράς και άλλων Συγκρούσεων Συμφερόντων, η Πολιτική Εξακρίβωσης Οικονομικής Απάτης, η Πολιτική περί Αποδοχής και Προσφοράς Ωφελημάτων, η Πολιτική περί Δωρεών και Χορηγιών, η Πολιτική για τη Συμμόρφωση στο Δίκαιο του Ελεύθερου Ανταγωνισμού καθώς, επίσης, και η Πολιτική περί Κατάχρησης Προνομιακών Πληροφοριών. Η Κανονιστική Συμμόρφωση αντιπροσωπεύει μια ξεκάθαρη δέσμευση στις αρχές της ακεραιότητας, της διαφάνειας, της δικαιοσύνης, του επαγγελματισμού, του ομαδικού πνεύματος και του σεβασμού στους κανόνες, αρχές οι οποίες διέπουν τη λειτουργία της Εταιρείας. Κρίσιμες Εταιρικές Συμβάσεις και Επιχειρηματική Ανθεκτικότητα Οι εξελίξεις και οι συνεχόμενες τεχνολογικές αλλαγές έχουν προσδώσει έναν ακόμη πιο κρίσιμο ρόλο στις τηλεπικοινωνιακές υπηρεσίες για τις μικρές, μεσαίες και μεγάλες επιχειρήσεις (π.χ. υπηρεσίες cloud, κινητές και σταθερές τεχνολογίες και λύσεις). Η συγκεκριμένη αγορά απαιτεί από τους τηλεπικοινωνιακούς παρόχους υψηλότερο επίπεδο εξυπηρέτησης πελατών, προκειμένου να υποστηρίξουν αυτές τις προηγμένες και εξατομικευμένες λύσεις. Ο ανταγωνισμός επικεντρώνεται κυρίως σε καινοτόμες υπηρεσίες, ενώ εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό από την ικανότητα να προσφέρει προϊόντα και υπηρεσίες έγκαιρα και με αξιόπιστο τρόπο. Ο Όμιλος έχει ως στόχο να διασφαλίσει τη διατήρηση και βελτίωση των υφιστάμενων δικτύων και εγκαταστάσεων, την αναβάθμιση παλαιών συστημάτων και την προσαρμογή σε νέες τεχνολογίες, με τρόπο που να ελαχιστοποιεί τη διακοπή εργασιών και να βοηθά στην επιχειρηματική ανθεκτικότητα, ώστε να παρέχει στους πελάτες υψηλής ποιότητας και καινοτόμες υπηρεσίες. Επιπλέον, ο Όμιλος έχει υιοθετήσει και εφαρμόζει προληπτικά μέτρα και μέτρα διορθωτικού χαρακτήρα για την αντιμετώπιση και τον περιορισμό των σχετικών κινδύνων, προκειμένου να διασφαλισθεί η αδιάλειπτη παροχή εργασιών. Οποιαδήποτε αποτυχία στη συνεχή και αδιάλειπτη παράδοση αυτών των σύνθετων υπηρεσιών, υψηλής αξίας μπορεί να οδηγήσει σε μείωση των εσόδων και αύξηση του κόστους αποκατάστασης (π.χ. αποτυχίες στην παροχή υπηρεσιών ICT, διακοπές στο δίκτυο, αποτυχίες στις υποδομές και στα συστήματα πληροφορικής, κλπ). Κάθε ένα από αυτά τα γεγονότα θα μπορούσαν να έχουν αρνητικές επιπτώσεις τόσο στην εμπειρία και στην ικανοποίηση των πελατών, όσο και στη φήμη και την εικόνα της Εταιρείας. 13

14 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2 του Νόμου 3556/2007) Δ. ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ Ως συνδεμένα μέρη του, θεωρούνται αυτά που ορίζονται από το Δ.Λ.Π. 24 «Γνωστοποιήσεις Συνδεμένων Μερών». Ο Όμιλος περιλαμβάνει όλες τις εταιρείες τις οποίες ο ελέγχει είτε άμεσα είτε έμμεσα. Συναλλαγές και υπόλοιπα μεταξύ των εταιρειών του Ομίλου απαλείφονται κατά την ενοποίηση. Η DEUTSCHE TELEKOM AG είναι κατά 40,00% μέτοχος του και ενοποιεί τον με βάση τη μέθοδο της ολικής ενοποίησης. Κατά συνέπεια, όλες οι εταιρείες στον όμιλο της DEUTSCHE TELEKOM θεωρούνται συνδεμένα μέρη. Η Εταιρεία αγοράζει αγαθά και λαμβάνει υπηρεσίες από τα συνδεμένα μέρη και παρέχει υπηρεσίες σε αυτά. Επιπλέον, ο χορηγεί και λαμβάνει δάνεια από τα συνδεμένα μέρη και τέλος λαμβάνει και διανέμει μερίσματα. Οι αγορές και οι πωλήσεις του με τα συνδεμένα μέρη αναλύονται ως εξής: Α Εξάμηνο 2016 Α Εξάμηνο 2015 Πωλήσεις Αγορές Πωλήσεις Αγορές COSMOTE όμιλος εταιρειών 39,4 52,2 36,7 53,1 OTE INTERNATIONAL INVESTMENTS LTD 0,3 0,4 0,3 1,8 COSMO-ONE - 0,3-0,3 OTE SAT-MARITEL 0,1 0,1 0,2 0,1 PLUS - 2,0 0,2 19,0 ΑΚΙΝΗΤΑ - 20,1 0,2 21,8 OTE-GLOBE 7,1 28,2 5,0 24,5 OTE ACADEMY 0,2 3,1 0,1 3,4 OTE RURAL NORTH 4,4-1,6 - OTE RURAL SOUTH 1,7-1,9 - Όμιλος DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ) 3,6 3,6 0,9 0,8 ΣΥΝΟΛΟ 56,8 110,0 47,1 124,8 Οι αγορές και οι πωλήσεις του Ομίλου με τα συνδεμένα μέρη, οι οποίες δεν απαλείφονται στην ενοποίηση αναλύονται ως εξής: Α Εξάμηνο 2016 Α Εξάμηνο 2015 Πωλήσεις Ομίλου Αγορές Ομίλου Πωλήσεις Ομίλου Αγορές Ομίλου Όμιλος DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ) 17,0 18,0 12,0 13,4 ΣΥΝΟΛΟ 17,0 18,0 12,0 13,4 Τα λοιπά λειτουργικά έσοδα του με τα συνδεμένα μέρη αναλύονται ως εξής: Λοιπά λειτουργικά έσοδα Α Εξάμηνο 2016 Α Εξάμηνο 2015 COSMOTE όμιλος εταιρειών - 0,2 ΣΥΝΟΛΟ - 0,2 Τα λοιπά λειτουργικά έσοδα του Ομίλου με τα συνδεμένα μέρη, τα οποία δεν απαλείφονται στην ενοποίηση αναλύονται ως εξής: Λοιπά λειτουργικά έσοδα Ομίλου Α Εξάμηνο 2016 Α Εξάμηνο 2015 Όμιλος DEUTSCHE TELEKOM (εκτός Ομίλου ) 0,1 0,1 ΣΥΝΟΛΟ 0,1 0,1 14

15 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2 του Νόμου 3556/2007) Οι χρηματοοικονομικές δραστηριότητες του με τα συνδεμένα μέρη προέρχονται από τόκους χορηγούμενων και ληφθέντων δανείων και αναλύονται ως εξής: Χρηματοοικονομικά έσοδα Α Εξάμηνο 2016 Α Εξάμηνο 2015 Χρηματοοικονομικά έξοδα Χρηματοοικονομικά έσοδα Χρηματοοικονομικά έξοδα OTE PLC - 40,7-41,5 TELEKOM ALBANIA - 0,6 - - OTE RURAL NORTH 0, OTE RURAL SOUTH 0, ΣΥΝΟΛΟ 0,3 41,3-41,5 Τα έσοδα από μερίσματα του από συνδεμένα μέρη αναλύονται ως εξής: Έσοδα από μερίσματα Α Εξάμηνο 2016 Α Εξάμηνο 2015 OTE SAT MARITEL - 0,6 OTE ΑΣΦΑΛΙΣΗ 0,3 - AKINHTA 0,1 - ΣΥΝΟΛΟ 0,4 0,6 Οι απαιτήσεις και οι υποχρεώσεις του με τα συνδεμένα μέρη που προέρχονται από τις μεταξύ τους τρέχουσες συναλλαγές αναλύονται ως εξής: 30/06/ /12/2015 Απαίτηση Υποχρέωση Απαίτηση Υποχρέωση COSMOTE όμιλος εταιρειών 62,8 142,4 64,2 130,8 OTE INTERNATIONAL INVESTMENTS LTD 0,2-0,1 1,1 COSMO-ONE - 0,3-0,2 OTE SAT MARITEL 3,1 0,1 3,0 0,2 PLUS - 3,6 0,4 13,2 ΑΚΙΝΗΤΑ 1,4 8,3 1,6 4,5 OTE-GLOBE 8,8 14,0 4,9 20,7 OTE ACADEMY 0,6 1,9 0,7 1,0 TELEΚOM ROMANIA 0,8-0,8 0,2 OTE ΑΣΦΑΛΙΣΗ 0, OTE RURAL NORTH 9,1 0,3 7,3 - OTE RURAL SOUTH 7,3-8,6 - Όμιλος DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ) 4,4 24,5 5,5 3,0 ΣΥΝΟΛΟ 98,8 195,4 97,1 174,9 Οι υποχρεώσεις του προς τον όμιλο DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ), περιλαμβάνουν μερίσματα πληρωτέα ποσού Ευρώ 19,6 την 30 Ιουνίου 2016 (31 Δεκεμβρίου 2015: μηδέν). Οι απαιτήσεις και οι υποχρεώσεις του Ομίλου με τα συνδεμένα μέρη που προέρχονται από τις μεταξύ τους συναλλαγές, και οι οποίες δεν απαλείφονται στην ενοποίηση αναλύονται ως εξής: 30/06/ /12/2015 Απαίτηση Ομίλου Υποχρέωση Ομίλου Απαίτηση Ομίλου Υποχρέωση Ομίλου Όμιλος DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ) 74,3 137,9 63,0 105,4 ΣΥΝΟΛΟ 74,3 137,9 63,0 105,4 Οι υποχρεώσεις του Ομίλου προς τον όμιλο DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ) περιλαμβάνουν μερίσματα πληρωτέα ποσού Ευρώ 19,6 την 30 Ιουνίου 2016 (31 Δεκεμβρίου 2015: μηδέν). 15

16 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2 του Νόμου 3556/2007) Οι απαιτήσεις και υποχρεώσεις του με τα συνδεμένα μέρη που προέρχονται από χορηγούμενα και ληφθέντα δάνεια αναλύονται ως εξής: 30/06/ /12/2015 Απαίτηση Υποχρέωση Απαίτηση Υποχρέωση OTE PLC , ,3 TELEKOM ALBANIA - 109,0 - - OTE RURAL NORTH 8,4-5,4 - OTE RURAL SOUTH 14,0-10,1 - ΣΥΝΟΛΟ 22, ,1 15, ,3 Οι υποχρεώσεις του στην PLC που σχετίζονται με ληφθέντα δάνεια περιλαμβάνουν τόκους πληρωτέους ύψους Ευρώ 35,9 την 30 Ιουνίου 2016 (31 Δεκεμβρίου 2015: Ευρώ 28,8). Ως διευθυντικά στελέχη και μέλη της Διοίκησης, λαμβανομένων υπόψη και των στενών συνδεομένων με αυτούς προσώπων, νοούνται αυτά που ορίζει το Δ.Λ.Π. 24 «Γνωστοποιήσεις συνδεμένων μερών». Οι αμοιβές συμπεριλαμβάνουν τους μισθούς και άλλες βραχυπρόθεσμες παροχές, παροχές λόγω εξόδου από την υπηρεσία, παροχές μετά την έξοδο από την υπηρεσία και άλλες μακροπρόθεσμες παροχές (όπως ορίζονται στο ΔΛΠ 19 "Παροχές σε εργαζομένους") καθώς και παροχές που εξαρτώνται από την αξία των μετοχών (όπως ορίζονται στο Δ.Π.Χ.Α. 2 «Παροχές που εξαρτώνται από την αξία των μετοχών»). Οι αμοιβές των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των ανώτατων διευθυντικών στελεχών της Εταιρείας, οι οποίες επιβάρυναν τα αποτελέσματα του πρώτου εξαμήνου του 2016, ανήλθαν σε Ευρώ 5,0 (συμπεριλαμβανομένων των εργοδοτικών εισφορών σε ασφαλιστικά ταμεία ανάλογα με την περίπτωση) για το πρώτο εξάμηνο του 2016 (πρώτο εξάμηνο 2015: Ευρώ 3,0). Ε. ΣΗΜΑΝΤΙΚΡΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑ ΤΗ ΛΗΞΗ ΤΟΥ Α ΕΞΑΜΗΝΟΥ 2016 Τo σημαντικότερo γεγονός που πραγματοποιήθηκε μεταγενέστερα της 30 Ιουνίου 2016, είναι το ακόλουθο: ΠΡΟΓΡΑΜΜΑ ΕΘΕΛΟΥΣΙΑΣ ΑΠΟΧΩΡΗΣΗΣ Στις 22 Ιουνίου 2016, ο ανακοίνωσε την εφαρμογή προγράμματος εθελούσιας αποχώρησης, που απευθυνόταν κυρίως στους εργαζόμενους που πλησιάζουν σε ηλικία συνταξιοδότησης. Το πρόγραμμα ολοκληρώθηκε στα τέλη Ιουλίου 2016, οπότε και οι συμμετέχοντες εργαζόμενοι αποχώρησαν από την Εταιρεία. Το σχετικό κόστος ανήλθε σε Ευρώ 29,9 (προ φόρων) και θα συμπεριληφθεί στην ενοποιημένη και εταιρική κατάσταση αποτελεσμάτων του τρίτου τριμήνου του Μαρούσι, 10 Αυγούστου 2016 Μιχαήλ Τσαμάζ Πρόεδρος Δ.Σ. και Διευθύνων Σύμβουλος 16

17 III. ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΟΡΚΩΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ ΛΟΓΙΣΤΩΝ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΩΝ)

18 Έκθεση Επισκόπησης Ενδιάμεσης Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης Προς τους μετόχους της «ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» Εισαγωγή Επισκοπήσαμε τη συνημμένη συνοπτική εταιρική και ενοποιημένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης της «ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ», της 30ης Ιουνίου 2016 και τις σχετικές συνοπτικές εταιρικές και ενοποιημένες καταστάσεις αποτελεσμάτων και συνολικού εισοδήματος, μεταβολών καθαρής θέσης και ταμειακών ροών της εξάμηνης περιόδου που έληξε αυτήν την ημερομηνία, καθώς και τις επιλεγμένες επεξηγηματικές σημειώσεις, που συνθέτουν την ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση, η οποία αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της εξαμηνιαίας οικονομικής έκθεσης του Ν.3556/2007. Η Διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και παρουσίαση αυτής της ενδιάμεσης συνοπτικής χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και εφαρμόζονται στην Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Αναφορά (Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο «ΔΛΠ» 34). Δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε συμπέρασμα επί αυτής της ενδιάμεσης συνοπτικής χρηματοοικονομικής πληροφόρησης με βάση την επισκόπησή μας. Εύρος Επισκόπησης Διενεργήσαμε την επισκόπησή μας σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Επισκόπησης 2410 «Επισκόπηση Ενδιάμεσης Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης που διενεργείται από τον Ανεξάρτητο Ελεγκτή της Οντότητας». Η επισκόπηση της ενδιάμεσης χρηματοοικονομικής πληροφόρησης συνίσταται στη διενέργεια διερευνητικών ερωτημάτων κυρίως προς πρόσωπα που είναι υπεύθυνα για χρηματοοικονομικά και λογιστικά θέματα και στην εφαρμογή αναλυτικών και άλλων διαδικασιών επισκόπησης. Το εύρος της επισκόπησης είναι ουσιωδώς μικρότερο από αυτό του ελέγχου που διενεργείται σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου και συνεπώς, δεν μας δίδει τη δυνατότητα να αποκτήσουμε τη διασφάλιση ότι έχουν περιέλθει στην αντίληψή μας όλα τα σημαντικά θέματα τα οποία θα μπορούσαν να εντοπιστούν σε έναν έλεγχο. Κατά συνέπεια, με την παρούσα δεν διατυπώνουμε γνώμη ελέγχου. Συμπέρασμα Με βάση τι διενεργηθείσα επισκόπηση, δεν έχει περιέλθει στην αντίληψή μας οτιδήποτε θα μας οδηγούσε στο συμπέρασμα ότι η συνημμένη ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση δεν έχει καταρτισθεί, από κάθε ουσιώδη άποψη, σύμφωνα με το ΔΛΠ 34. Αναφορά επί Άλλων Νομικών και Κανονιστικών Θεμάτων Η επισκόπησή μας δεν εντόπισε οποιαδήποτε ασυνέπεια ή αναντιστοιχία των λοιπών στοιχείων της προβλεπόμενης από το άρθρο 5 του Ν.3556/2007 εξαμηνιαίας οικονομικής έκθεσης, με τη συνημμένη ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση. Αθήνα, 10 Αυγούστου 2016 Η ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΠράιςγουωτερχαουςΚούπερς Ανώνυμος ελεγκτική Εταιρεία Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Λ. Κηφισίας Χαλάνδρι Δέσποινα Μαρίνου ΑΜ ΣΟΕΛ 113 ΑΜ ΣΟΕΛ 17681

19 IV. ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΕΣ)

20 ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΕΣ) ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΑ ΔΙΕΘΝΗ ΠΡΟΤΥΠΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση Οι Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις που παρατίθενται στις σελίδες από 22 έως 45 εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο τη 10 Αυγούστου 2016 και υπογράφονται από τους κατωτέρω: Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. & Διευθύνων Σύμβουλος Το Μέλος του Δ.Σ. & Chief Officer Χρηματοοικονομικών Θεμάτων Ομίλου Ο Executive Director Financial Operations Ομίλου Ο Διευθυντής Λογιστικών Υπηρεσιών Μιχαήλ Τσαμάζ Χαράλαμπος Μαζαράκης Γεώργιος Μαυράκης Αναστάσιος Καπενής ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΡ. ΓΕΜΗ: ΛΕΩΦ. ΚΗΦΙΣΙΑΣ ΜΑΡΟΥΣΙ

21 Π Ι Ν Α Κ Α Σ Π Ε Ρ Ι Ε Χ Ο Μ Ε Ν Ω Ν Σ Ε ΛΙ Δ Α ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΗ) ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΛΕΣΜΑΤΩΝ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ) ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΛΕΣΜΑΤΩΝ (ΕΤΑΙΡΙΚΗ) ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ) ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ (ΕΤΑΙΡΙΚΗ) ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ) ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ΕΤΑΙΡΙΚΗ) ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΗ) ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ 1. ΣΥΣΤΑΣΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΚΑΙ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΟΜΙΛΟΥ ΒΑΣΗ ΣΥΝΤΑΞΗΣ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΒΑΣΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ - ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ ΥΠΕΡ ΤΟ ΑΡΤΙΟ ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΑ ΚΑΙ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΑ ΔΑΝΕΙΑ ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΛΟΙΠΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΑ ΕΣΟΔΑ ΚΕΡΔΗ / (ΖΗΜΙΕΣ) ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΤΟΜΕΩΝ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ ΝΟΜΙΚΕΣ ΥΠΟΘΕΣΕΙΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΜΕΣΑ ΚΑΙ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΚΙΝΔΥΝΟΥ ΑΝΑΤΑΞΙΝΟΜΗΣΕΙΣ ΚΟΝΔΥΛΙΩΝ ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ... 45

22 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ ΕΣ Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Ε Ι Σ Χ ΡΗΜ Α Τ Ο Ο Ι Κ Ο Ν Ο Μ Ι Κ Η Σ Θ ΕΣ Η Σ ( Ε ΝΟ Π Ο Ι Η Μ ΕΝΗ Κ Α Ι Ε Τ Α Ι ΡΙΚ Η ) ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ) Σημειώσεις 30/06/ /12/ /06/ /12/2015 ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια 2.863, , , ,7 Υπεραξία 506,3 506,4 - - Τηλεπικοινωνιακές άδειες 517,5 543,0 3,9 4,1 Λοιπά άυλα περιουσιακά στοιχεία 499,6 533,4 199,5 214,6 Συμμετοχές 4 0,1 0, , ,5 Δάνεια σε ασφαλιστικά ταμεία 87,1 88,2 87,1 88,2 Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις 344,0 339,8 152,5 149,0 Λοιπά μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 100,2 88,4 76,6 65,9 Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 4.918, , , ,0 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα 110,4 97,2 19,3 18,1 Πελάτες 765,8 728,6 385,9 354,4 Λοιπά χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία 7,4 6,8 1,9 2,1 Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 278,7 252,4 106,4 103,8 Δεσμευμένα ταμειακά διαθέσιμα 3,7 2,8 - - Ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα 1.035, ,5 294,8 290,3 Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 2.201, ,3 808,3 768,7 ΣΥΝΟΛΟ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ 7.119, , , ,7 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρείας Μετοχικό κεφάλαιο , , , ,1 Αποθεματικό υπέρ το άρτιο 5 496,2 496,3 496,2 496,3 Ίδιες μετοχές (14,7) (14,7) (14,7) (14,7) Τακτικό αποθεματικό 357,3 357,3 357,3 357,3 Συναλλαγματικές διαφορές και λοιπά αποθεματικά (182,8) (164,1) (36,3) (17,3) Μεταβολές σε ποσοστά μη ελεγχουσών συμμετοχών (3.314,1) (3.314,1) - - Υπόλοιπο κερδών εις νέο 3.527, ,2 569,1 545,8 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρείας 2.256, , , ,5 Μη ελέγχουσες συμμετοχές 4 333,7 352,2 - - Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 2.590, , , ,5 Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμα δάνεια , , , ,1 Πρόβλεψη αποζημίωσης προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 249,1 219,1 214,5 185,4 Πρόβλεψη για λογαριασμό νεότητας 155,1 157,2 155,1 157,2 Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις 52,4 55,3 - - Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 134,2 174,9 152,5 164,3 Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων 2.325, , , ,0 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές 1.145, ,5 440,8 460,4 Βραχυπρόθεσμα δάνεια ,2 492,0 Βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπρόθεσμων δανείων 7 44,4 433,5-256,4 Φόρος εισοδήματος 8 73,0 30,4 34,5 - Έσοδα επόμενης χρήσης 144,4 150,9 87,1 84,6 Πρόβλεψη προγράμματος εθελουσίας αποχώρησης 140,5 140,7 140,5 140,7 Μερίσματα πληρωτέα 6 48,9 0,3 48,9 0,3 Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 607,1 530,6 319,0 261,8 Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων 2.203, , , ,2 ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 7.119, , , ,7 Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων. 22

23 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ Η Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Η Α Π Ο Τ Ε Λ ΕΣΜ Α Τ Ω Ν ( Ε Ν Ο Π Ο Ι Η Μ Ε ΝΗ ) Β Τρίμηνο Α Εξάμηνο (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ, πλην στοιχείων ανά μετοχή) Σημειώσεις Κύκλος εργασιών Σταθερή τηλεφωνία: Έσοδα λιανικής 299,2 298,5 598,2 598,6 Έσοδα χονδρικής 155,1 158,3 304,3 305,9 Λοιπά έσοδα 69,8 68,8 144,8 149,6 Σύνολο εσόδων σταθερής τηλεφωνίας 524,1 525, , ,1 Κινητή τηλεφωνία: Έσοδα υπηρεσιών 326,2 332,3 639,6 650,2 Έσοδα πώλησης συσκευών 51,5 49,7 102,6 106,2 Λοιπά έσοδα 5,5 4,3 10,0 8,7 Σύνολο εσόδων κινητής τηλεφωνίας 383,2 386,3 752,2 765,1 Λοιπά έσοδα 47,4 41,6 83,7 75,1 Σύνολο κύκλου εργασιών 954,7 953, , ,3 Λοιπά λειτουργικά έσοδα 9 7,4 9,3 16,1 25,4 Λειτουργικά έξοδα Έξοδα διασύνδεσης και περιαγωγής (127,3) (120,5) (248,2) (228,0) Πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις (22,5) (21,9) (43,8) (44,2) Αποδοχές προσωπικού (167,8) (173,1) (329,6) (347,3) Κόστη σχετιζόμενα με προγράμματα πρόωρης αποχώρησης (4,8) (81,7) (7,7) (85,7) Έξοδα εμπορικών προμηθειών (32,0) (36,9) (67,5) (72,8) Κόστος εμπορευμάτων (65,5) (63,3) (127,1) (139,0) Έξοδα συντήρησης και επισκευών (26,2) (25,4) (52,9) (49,7) Έξοδα προώθησης (27,4) (30,9) (49,6) (54,9) Λοιπά λειτουργικά έξοδα, εκ των οποίων: (183,5) (173,9) (362,4) (342,9) Ενοίκια, μισθώσεις και κόστος εγκαταστάσεων (48,9) (49,0) (102,2) (97,8) Αμοιβές και υπηρεσίες τρίτων (42,7) (35,2) (89,5) (72,7) Λοιποί φόροι και τέλη ρυθμιστικών αρχών (23,8) (24,1) (44,6) (45,2) Κόστος κατασκευής δικτύου (12,1) (12,1) (18,4) (20,5) Λοιπά λειτουργικά έξοδα (56,0) (53,5) (107,7) (106,7) Σύνολο λειτουργικών εξόδων πριν από αποσβέσεις και απομειώσεις (657,0) (727,6) (1.288,8) (1.364,5) Λειτουργικά κέρδη πριν από χρηματοοικονομικά αποτελέσματα, αποσβέσεις και απομειώσεις 305,1 235,2 610,5 555,2 Αποσβέσεις και απομειώσεις (205,9) (199,8) (414,1) (400,6) Λειτουργικά κέρδη πριν από χρηματοοικονομικά αποτελέσματα 99,2 35,4 196,4 154,6 Έσοδα και έξοδα από χρηματοοικονομικές δραστηριότητες Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα (35,4) (36,0) (71,5) (75,6) Πιστωτικοί τόκοι 0,7 0,7 1,3 1,5 Συναλλαγματικές διαφορές, καθαρές (1,8) (0,6) (0,3) 1,2 Κέρδη / (ζημιές) από συμμετοχές και χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία - Απομειώσεις 0,3 18,3 0,6 16,1 Ζημιές από χρηματοοικονομικές δραστηριότητες (36,2) (17,6) (69,9) (56,8) Κέρδη προ φόρων 63,0 17,8 126,5 97,8 Φόρος εισοδήματος 8 (40,4) (25,8) (77,8) (66,8) Κέρδη / (ζημιές) περιόδου 22,6 (8,0) 48,7 31,0 Κατανεμόμενα σε: Μετόχους της Εταιρείας 33,6 (3,6) 67,5 36,8 Μη ελέγχουσες συμμετοχές (11,0) (4,4) (18,8) (5,8) Κέρδη / (ζημιές) περιόδου 22,6 (8,0) 48,7 31,0 Κέρδη / (ζημιές) ανά μετοχή κατανεμόμενα σε μετόχους της Εταιρείας Βασικά κέρδη / (ζημιές) ανά μετοχή 10 0,0687 (0,0074) 0,1381 0,0753 Απομειωμένα κέρδη / (ζημιές) ανά μετοχή 10 0,0687 (0,0074) 0,1381 0,0753 Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων. 23

24 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ Η Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Η Α Π Ο Τ Ε Λ ΕΣΜ Α Τ Ω Ν ( Ε Τ Α Ι Ρ Ι Κ Η ) Β Τρίμηνο Α Εξάμηνο (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ) Σημειώσεις Κύκλος εργασιών Σταθερή τηλεφωνία: Έσοδα λιανικής 223,3 215,7 443,9 429,7 Έσοδα χονδρικής 87,1 81,7 168,5 163,0 Λοιπά έσοδα 52,0 52,3 106,5 105,3 Σύνολο εσόδων σταθερής τηλεφωνίας 362,4 349,7 718,9 698,0 Κινητή τηλεφωνία: Έσοδα πώλησης συσκευών 5,4 6,2 10,2 11,9 Σύνολο εσόδων κινητής τηλεφωνίας 5,4 6,2 10,2 11,9 Λοιπά έσοδα 21,7 18,3 39,3 36,7 Σύνολο κύκλου εργασιών 389,5 374,2 768,4 746,6 Λοιπά λειτουργικά έσοδα 9 0,5 1,8 2,8 6,3 Λειτουργικά έξοδα Έξοδα διασύνδεσης και περιαγωγής (28,7) (24,6) (53,7) (48,6) Πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις (5,0) (5,1) (9,9) (10,2) Αποδοχές προσωπικού (79,6) (91,6) (159,9) (171,9) Κόστη σχετιζόμενα με προγράμματα πρόωρης αποχώρησης - (75,0) (2,6) (78,5) Έξοδα εμπορικών προμηθειών (1,9) (2,8) (5,6) (6,2) Κόστος εμπορευμάτων (14,3) (15,9) (24,7) (30,0) Έξοδα συντήρησης και επισκευών (10,1) (9,1) (19,9) (22,3) Έξοδα προώθησης (6,1) (6,6) (12,7) (13,1) Λοιπά λειτουργικά έξοδα, εκ των οποίων: (82,5) (76,3) (161,9) (157,5) Ενοίκια, μισθώσεις και κόστος εγκαταστάσεων (24,2) (25,6) (49,5) (51,0) Αμοιβές και υπηρεσίες τρίτων (35,3) (27,3) (71,0) (63,5) Λοιποί φόροι και τέλη ρυθμιστικών αρχών (6,3) (6,0) (10,4) (10,3) Λοιπά λειτουργικά έξοδα (16,7) (17,4) (31,0) (32,7) Σύνολο λειτουργικών εξόδων πριν από αποσβέσεις και απομειώσεις (228,2) (307,0) (450,9) (538,3) Λειτουργικά κέρδη πριν από χρηματοοικονομικά αποτελέσματα, αποσβέσεις και απομειώσεις 161,8 69,0 320,3 214,6 Αποσβέσεις και απομειώσεις (76,5) (70,2) (159,0) (142,5) Λειτουργικά κέρδη / (ζημιές) πριν από χρηματοοικονομικά αποτελέσματα 85,3 (1,2) 161,3 72,1 Έσοδα και έξοδα από χρηματοοικονομικές δραστηριότητες Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα (24,3) (21,8) (49,4) (47,8) Πιστωτικοί τόκοι 0,6 0,5 1,1 1,0 Συναλλαγματικές διαφορές, καθαρές 1,2 (0,6) 1,0 0,7 Έσοδα από μερίσματα 0,4 0,6 0,4 0,6 Κέρδη / (ζημιές) από συμμετοχές και χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία - Απομειώσεις (0,1) (17,0) (0,2) (17,0) Ζημιές από χρηματοοικονομικές δραστηριότητες (22,2) (38,3) (47,1) (62,5) Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων 63,1 (39,5) 114,2 9,6 Φόρος εισοδήματος 8 (23,6) 5,4 (42,0) (12,2) Κέρδη / (ζημιές) περιόδου 39,5 (34,1) 72,2 (2,6) Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων. 24

25 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ Η Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Η Σ Υ Ν Ο ΛΙΚ Ο Υ Ε Ι Σ Ο Δ Η Μ Α Τ Ο Σ ( Ε ΝΟ Π Ο Ι Η Μ Ε ΝΗ ) Β Τρίμηνο Α Εξάμηνο (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ) Κέρδη / (ζημιές) περιόδου 22,6 (8,0) 48,7 31,0 Λοιπά συνολικά έσοδα: Στοιχεία που δε θα ταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων Αναλογιστικά κέρδη / (ζημιές) (12,0) 28,1 (25,6) 9,5 Αναβαλλόμενοι φόροι επί των αναλογιστικών κερδών / (ζημιών) 3,5 (7,3) 7,5 (2,5) Σύνολο στοιχείων που δε θα ταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων (8,5) 20,8 (18,1) 7,0 Στοιχεία που ενδέχεται να ταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων Συναλλαγματικές διαφορές (7,6) (18,6) (0,3) 2,9 Καθαρή μεταβολή στα διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία 0,2 (0,3) - 1,9 Αναβαλλόμενοι φόροι στα διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία (0,6) Σύνολο στοιχείων που ενδέχεται να ταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων (7,4) (18,9) (0,3) 4,2 Λοιπά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) περιόδου (15,9) 1,9 (18,4) 11,2 Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) περιόδου 6,7 (6,1) 30,3 42,2 Κατανεμόμενα σε: Μετόχους της Εταιρείας 21,7 3,5 48,8 47,1 Μη ελέγχουσες συμμετοχές (15,0) (9,6) (18,5) (4,9) 6,7 (6,1) 30,3 42,2 Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ Η Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Η Σ Υ Ν Ο ΛΙΚ Ο Υ Ε Ι Σ Ο Δ Η Μ Α Τ Ο Σ ( ΕΤ Α Ι ΡΙ Κ Η ) Β Τρίμηνο Α Εξάμηνο (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ) Κέρδη / (ζημιές) περιόδου 39,5 (34,1) 72,2 (2,6) Λοιπά συνολικά έσοδα: Στοιχεία που δε θα ταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων Αναλογιστικά κέρδη / (ζημιές) (12,0) 28,1 (26,5) 9,5 Αναβαλλόμενοι φόροι επί των αναλογιστικών κερδών / (ζημιών) 3,4 (7,3) 7,6 (2,5) Σύνολο στοιχείων που δε θα ταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων (8,6) 20,8 (18,9) 7,0 Στοιχεία που ενδέχεται να ταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων Καθαρή μεταβολή στα διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία - (0,1) (0,1) (0,1) Σύνολο στοιχείων που ενδέχεται να ταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων - (0,1) (0,1) (0,1) Λοιπά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) περιόδου (8,6) 20,7 (19,0) 6,9 Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) περιόδου 30,9 (13,4) 53,2 4,3 Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων. 25

26 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ Η Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Η Μ Ε Τ Α Β Ο ΛΩ Ν Ι Δ Ι Ω Ν Κ Ε Φ Α Λ Α Ι Ω Ν (ΕΝΟ Π Ο Ι Η Μ Ε ΝΗ ) Αποδιδόμενα στους μετόχους της Εταιρείας Συναλλαγματικές διαφορές και λοιπά αποθεματικά Μεταβολές σε ποσοστά μη ελεγχουσών συμμετοχών Υπόλοιπο κερδών εις νέο Μη ελέγχουσες συμμετοχές Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Μετοχικό Αποθεματικό Ίδιες Τακτικό (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ) κεφάλαιο υπέρ το άρτιο μετοχές αποθεματικό Σύνολο Υπόλοιπο τη 1 Ιανουαρίου ,1 496,7 (14,8) 352,7 (186,6) (3.314,1) 3.401, ,0 376, ,4 Κέρδη / (ζημιές) περιόδου ,8 36,8 (5,8) 31,0 Λοιπά συνολικά εισοδήματα , ,3 0,9 11,2 Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) ,3-36,8 47,1 (4,9) 42,2 Διανομή μερισμάτων (39,1) (39,1) - (39,1) Μεταφορά ιδίων μετοχών κατά την εξάσκηση του προγράμματος παροχής δικαιωμάτων προαίρεσης - - 0, ,1-0,1 Υπόλοιπο την 30 Ιουνίου ,1 496,7 (14,7) 352,7 (176,3) (3.314,1) 3.398, ,1 371, ,6 Υπόλοιπο τη 1 Ιανουαρίου ,1 496,3 (14,7) 357,3 (164,1) (3.314,1) 3.509, ,0 352, ,2 Κέρδη / (ζημιές) περιόδου ,5 67,5 (18,8) 48,7 Λοιπά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) (18,7) - - (18,7) 0,3 (18,4) Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) (18,7) - 67,5 48,8 (18,5) 30,3 Διανομή μερισμάτων (βλέπε Σημείωση 6) (48,9) (48,9) - (48,9) Πρόγραμμα αντιστοίχησης μετοχών - (0,1) (0,1) - (0,1) Υπόλοιπο την 30 Ιουνίου ,1 496,2 (14,7) 357,3 (182,8) (3.314,1) 3.527, ,8 333, ,5 Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων. 26

27 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ Η Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Η Μ Ε Τ Α Β Ο ΛΩ Ν Ι Δ Ι Ω Ν Κ Ε Φ Α Λ Α Ι Ω Ν ( ΕΤΑΙ Ρ Ι Κ Η ) (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ) Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικό υπέρ το άρτιο Ίδιες μετοχές Τακτικό αποθεματικό Λοιπά αποθεματικά Υπόλοιπο κερδών εις νέο Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Υπόλοιπο τη 1 Ιανουαρίου ,1 496,7 (14,8) 352,7 (31,1) 496, ,5 Ζημιές περιόδου (2,6) (2,6) Λοιπά συνολικά εισοδήματα ,9-6,9 Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) ,9 (2,6) 4,3 Διανομή μερισμάτων (39,1) (39,1) Μεταφορά ιδίων μετοχών κατά την εξάσκηση του προγράμματος παροχής δικαιωμάτων προαίρεσης - - 0, ,1 Υπόλοιπο την 30 Ιουνίου ,1 496,7 (14,7) 352,7 (24,2) 455, ,8 Υπόλοιπο τη 1 Ιανουαρίου ,1 496,3 (14,7) 357,3 (17,3) 545, ,5 Κέρδη περιόδου ,2 72,2 Λοιπά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) (19,0) - (19,0) Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) (19,0) 72,2 53,2 Διανομή μερισμάτων (βλέπε Σημείωση 6) (48,9) (48,9) Πρόγραμμα αντιστοίχησης μετοχών - (0,1) (0,1) Υπόλοιπο την 30 Ιουνίου ,1 496,2 (14,7) 357,3 (36,3) 569, ,7 Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων. 27

28 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ ΕΣ ΚΑΤ Α Σ Τ Α Σ ΕΙ Σ Τ Α Μ Ε Ι Α Κ Ω Ν Ρ Ο Ω Ν ( ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝ Η Κ Α Ι ΕΤ Α Ι Ρ Ι Κ Η ) 01/01-30/06/2016 ΟΜΙΛΟΣ 01/01-30/06/ /01-30/06/2016 ΕΤΑΙΡΕΙΑ 01/01-30/06/2015 (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ) Σημειώσεις Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη προ φόρων 126,5 97,8 114,2 9,6 Προσαρμογές για: Αποσβέσεις και απομειώσεις 414,1 400,6 159,0 142,5 Κόστη σχετιζόμενα με προγράμματα πρόωρης αποχώρησης 7,7 85,7 2,6 78,5 Πρόβλεψη για αποζημίωση προσωπικού 5,9 5,8 4,6 4,5 Πρόβλεψη για λογαριασμό νεότητας 1,5 1,7 1,5 1,7 Πρόβλεψη απομείωσης αποθεμάτων 2,7 3,4-1,4 Πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις 43,8 44,2 9,9 10,2 Συναλλαγματικές διαφορές, καθαρές 0,3 (1,2) (1,0) (0,7) Πιστωτικοί τόκοι (1,3) (1,5) (1,1) (1,0) Έσοδα από μερίσματα - - (0,4) (0,6) (Κέρδη) / ζημιές από συμμετοχές και χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Απομειώσεις (0,6) (16,1) 0,2 17,0 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 71,5 75,6 49,4 47,8 Προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης: Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων (15,9) (24,9) (1,2) (4,0) Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων (128,2) (165,2) (50,6) (47,8) (Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην δανεισμού) 15,5 55,1 36,0 12,8 Πλέον / (Μείον): Καταβολές προγραμμάτων πρόωρης αποχώρησης και εθελουσίας εξόδου (8,7) (3,4) (3,8) (1,6) Καταβολές αποζημίωσης προσωπικού και λογαριασμού νεότητας, εκτός εισφορών εργαζομένων (7,4) (17,6) (7,4) (17,6) Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα (55,1) (96,8) (39,7) (90,0) Φόροι εισοδήματος καταβληθέντες (34,3) (16,3) (0,4) (8,7) Καθαρές ταμειακές εισροές από λειτουργικές δραστηριότητες 438,0 426,9 271,8 154,0 Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Δάνεια χορηγηθέντα - - (7,0) - Αποπληρωμές εισπρακτέων δανείων 3,4 5,6 3,4 5,6 Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων (316,3) (367,8) (138,2) (118,8) Κίνηση δεσμευμένων ταμειακών διαθεσίμων (0,9) 0,6 - - Πιστωτικοί τόκοι εισπραχθέντες 1,3 1,6 1,1 1,1 Καθαρές ταμειακές εκροές από επενδυτικές δραστηριότητες (312,5) (360,0) (140,7) (112,1) Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Προγράμματα παροχής δικαιωμάτων προαίρεσης (0,2) - (0,2) 18,2 Εισπράξεις από χορηγούμενα και εκδοθέντα δάνεια ,0 170,0 Εξοφλήσεις δανείων 7 (411,9) (493,3) (476,1) (705,1) Μερίσματα πληρωθέντα σε μετόχους της Εταιρείας (0,3) (0,4) (0,3) (0,4) Καθαρές ταμειακές εκροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (412,4) (493,7) (126,6) (517,3) Καθαρή αύξηση / ( μείωση) ταμειακών διαθεσίμων και ταμειακών ισοδύναμων (286,9) (426,8) 4,5 (475,4) Ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα έναρξης περιόδου 1.322, ,9 290,3 613,1 Συναλλαγματικές διαφορές στα διαθέσιμα (0,2) 2,6 - - Ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα λήξης περιόδου 1.035, ,7 294,8 137,7 Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων. 28

29 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ 1. Σ Υ Σ Τ Α Σ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ Σ Κ Α Ι Δ ΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤ ΕΣ Ο Μ Ι Λ Ο Υ Η Οργανισμός Τηλεπικοινωνιών της Ελλάδος Ανώνυμη Εταιρεία (στο εξής αναφερόμενη ως «Εταιρεία», ή «μητρική»), ιδρύθηκε ως Ανώνυμη Εταιρεία στην Αθήνα, Ελλάδα το 1949 και είναι εγγεγραμμένη στο Γενικό Εμπορικό Μητρώο (Γ.Ε.ΜΗ.) με αριθμό Η διεύθυνση της έδρας της Εταιρείας είναι: Λεωφόρος Κηφισίας Μαρούσι, ενώ η διεύθυνση διαδικτύου της είναι Οι μετοχές της Εταιρείας είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Μέχρι τη 19 Σεπτεμβρίου 2010, οι μετοχές της Εταιρείας διαπραγματεύονταν στο Χρηματιστήριο της Νέας Υόρκης με τη μορφή Αμερικανικών Αποθετηρίων Τίτλων (ADR). Σε συνέχεια της εξόδου από το Χρηματιστήριο της Νέας Υόρκης, οι Αμερικανικοί Αποθετήριοι Τίτλοι του διαπραγματεύονται στην αμερικανική εξωχρηματιστηριακή αγορά (OTC). Οι Παγκόσμιοι Αποθετήριοι Τίτλοι (GDRs) του είναι επίσης εισηγμένοι στο Χρηματιστήριο του Λονδίνου. Οι κύριες δραστηριότητες της Εταιρείας αφορούν στην παροχή τηλεπικοινωνιακών και συναφών υπηρεσιών. Από την 6 Φεβρουαρίου 2009, οι οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της DEUTSCHE TELEKOM AG (μέθοδος ολικής ενοποίησης), η οποία εδρεύει στη Γερμανία και την 30 Ιουνίου 2016 κατέχει ποσοστό 40,00% του (βλέπε Σημείωση 5). Ο Όμιλος (στο εξής αναφερόμενος ως «Όμιλος»), πέραν της μητρικής Εταιρείας, περιλαμβάνει και τις εταιρείες, στις οποίες ο είτε άμεσα είτε έμμεσα ασκεί έλεγχο. Οι Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες και Εταιρικές Οικονομικές Καταστάσεις (στο εξής αναφερόμενες ως «ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις») της 30 Ιουνίου 2016 και της εξαμηνιαίας περιόδου που έληξε την ημερομηνία αυτή, εγκρίθηκαν για έκδοση με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου τη 10 Αυγούστου Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού του Ομίλου και της Εταιρείας την 30 Ιουνίου 2016 και 2015, καθώς και την 31 Δεκεμβρίου 2015, ήταν: ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 30 Ιουνίου Δεκεμβρίου Ιουνίου Οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνουν τις οικονομικές καταστάσεις του και των ακόλουθων θυγατρικών εταιρειών, στις οποίες ο άμεσα ή έμμεσα ασκεί έλεγχο: ΟΝΟΜΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΧΩΡΑ 30/06/ /12/2015 ΠΟΣΟΣΤΟ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ ΟΜΙΛΟΥ COSMOTE ΚΙΝΗΤΕΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΕΣ Υπηρεσίες κινητής Ελλάδα 100,00% 100,00% Α.Ε. («COSMOTE») τηλεφωνίας OTE INTERNATIONAL INVESTMENTS LTD Εταιρεία επενδύσεων Κύπρος 100,00% 100,00% ΚΟΣΜΟ-ΟΥΑΝ ΕΛΛΑΣ ΜΑΡΚΕΤ ΣΑΪΤ Α.Ε. Υπηρεσίες ηλεκτρονικού Ελλάδα 61,74% 61,74% («COSMO-ONE») εμπορίου OTE PLC Χρηματοοικονομικές Μ. Βρετανία 100,00% 100,00% υπηρεσίες OTE SAT-MARITEL Α.Ε. («OTESAT Δορυφορικές επικοινωνίες Ελλάδα 94,08% 94,08% MARITEL») PLUS ΤΕΧΝΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΕΣ Συμβουλευτικές υπηρεσίες Ελλάδα 100,00% 100,00% ΛΥΣΕΙΣ Α.Ε.- ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΦΥΛΑΞΗΣ («OTE PLUS») και υπηρεσίες φύλαξης ΑΚΙΝΗΤΑ Α.Ε. («ΑΚΙΝΗΤΑ») Εταιρεία εκμετάλλευσης Ελλάδα 100,00% 100,00% ακινήτων OTE ΔΙΕΘΝΕΙΣ ΛΥΣΕΙΣ Α.Ε. («OTE-GLOBE») Παροχή τηλεπικοινωνιακών Ελλάδα 100,00% 100,00% HATWAVE HELLENIC-AMERICAN TELECOMMUNICATIONS WAVE LTD («HATWAVE») OTE ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΗΣ ΠΡΑΚΤΟΡΕΥΣΗΣ Α.Ε. («OTE ΑΣΦΑΛΙΣΗ») ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΚΠΑΙΔΕΥΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ («OTE ACADEMY») TELEKOM ROMANIA COMMUNICATIONS S.A. υπηρεσιών σε παρόχους Εταιρεία επενδύσεων Κύπρος 52,67% 52,67% Υπηρεσίες ασφαλιστικής Ελλάδα 100,00% 100,00% πρακτόρευσης Υπηρεσίες εκπαίδευσης Ελλάδα 100,00% 100,00% Υπηρεσίες σταθερής τηλεφωνίας Ρουμανία 54,01% 54,01% 29

30 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ ΟΝΟΜΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΧΩΡΑ ( TELEKOM ROMANIA ) 30/06/ /12/2015 ΠΟΣΟΣΤΟ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ ΟΜΙΛΟΥ ΝΕΧTGEN COMMUNICATIONS SRL («ΝEXTGEN») TELEKOM ROMANIA MOBILE COMMUNICATIONS S.A. ( TELEKOM ROMANIA MOBILE ) TELEKOM ALBANIA Τηλεπικοινωνιακές υπηρεσίες Ρουμανία 54,01% 54,01% Υπηρεσίες κινητής τηλεφωνίας Ρουμανία 86,20% 86,20% Υπηρεσίες κινητής Αλβανία 99,76% 99,76% τηλεφωνίας ΓΕΡΜΑΝΟΣ Α.Β.Ε.Ε. («ΓΕΡΜΑΝΟΣ») Εταιρεία δικτύου Ελλάδα 100,00% 100,00% καταστημάτων COSMOTE E-VALUE A.E Παροχή υπηρεσιών Ελλάδα 100,00% 100,00% marketing GERMANOS TELECOM ROMANIA S.A. Εμπόριο Ρουμανία 100,00% 100,00% SUNLIGHT ROMANIA S.R.L. FILIALA Εμπόριο Ρουμανία 100,00% 100,00% MOBILBEEEP ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ Ε.Π.Ε. Εμπόριο Ελλάδα 100,00% 100,00% ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Α.Ε. Εταιρεία διαχείρισης Ελλάδα 100,00% 100,00% επενδύσεων COSMOHOLDING ROMANIA LTD Εταιρεία επενδύσεων Κύπρος 100,00% 100,00% ΤΕLEMOBIL S.A. («ZAPP») Υπηρεσίες κινητής Ρουμανία 100,00% 100,00% τηλεφωνίας E-VALUE ΕΝΗΜΕΡΩΣΗΣ ΟΦΕΙΛΕΤΩΝ Διαχείριση εκπρόθεσμων Ελλάδα 100,00% 100,00% ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ EΠΕ («Ε-VALUE E.Π.Ε.») λογαριασμών COSMOHOLDING INTERNATIONAL B.V. Εταιρεία επενδύσεων Ολλανδία 100,00% 100,00% E-VALUE INTERNATIONAL S.A. Παροχή υπηρεσιών Ρουμανία 100,00% 100,00% marketing OTE RURAL NORTH ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΙΔΙΚΟΥ ΣΚΟΠΟΥ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΚΑΙ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΕΥΡΥΖΩΝΙΚΩΝ ΥΠΟΔΟΜΩΝ ( OTE RURAL NORTH ) Ανάπτυξη και διαχείριση ευρυζωνικών υποδομών Ελλάδα 100,00% 100,00% OTE RURAL SOUTH ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΙΔΙΚΟΥ ΣΚΟΠΟΥ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΚΑΙ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΕΥΡΥΖΩΝΙΚΩΝ ΥΠΟΔΟΜΩΝ ( OTE RURAL SOUTH ) Ανάπτυξη και διαχείριση ευρυζωνικών υποδομών 2. Β Α Σ Η Σ Υ ΝΤ Α Ξ Η Σ Τ Ω Ν Ο Ι Κ Ο Ν Ο Μ Ι Κ Ω Ν Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ ΕΩ Ν Ελλάδα 100,00% 100,00% Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο (Δ.Λ.Π.) 34 «Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Αναφορά». Οι ενδιάμεσες αυτές οικονομικές καταστάσεις δεν περιλαμβάνουν όλες τις πληροφορίες που απαιτούνται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις και γι αυτό το λόγο θα πρέπει να εξετάζονται σε συνδυασμό με τις δημοσιευμένες ελεγμένες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2015, οι οποίες είναι διαθέσιμες στην ιστοσελίδα της Εταιρείας στην διεύθυνση διαδικτύου Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί σύμφωνα με την αρχή του ιστορικού κόστους, εκτός από τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία στην εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων, διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία και παράγωγα, που με βάση τις απαιτήσεις των ΔΠΧΑ αποτιμώνται στην εύλογη αξία τους. Για τη σύνταξη των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων, οι σημαντικές λογιστικές κρίσεις από την πλευρά της Διοίκησης κατά την εφαρμογή των λογιστικών πολιτικών του Ομίλου και οι κύριες πηγές εκτίμησης της αβεβαιότητας είναι ίδιες με αυτές που υιοθετήθηκαν κατά την σύνταξη των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της 31 Δεκεμβρίου Δεν υπάρχει εποχικότητα στις δραστηριότητες του Ομίλου και της Εταιρείας. Τα ποσά των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων απεικονίζονται σε εκατομμύρια Ευρώ, εκτός αν ρητά αναφέρεται διαφορετικά. 30

31 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ 3. Β Α Σ Ι Κ Ε Σ ΛΟ Γ Ι Σ Τ Ι Κ ΕΣ ΠΟ Λ Ι Τ Ι Κ ΕΣ Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί με βάση τις ίδιες λογιστικές πολιτικές που υιοθετήθηκαν κατά την σύνταξη των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της 31 Δεκεμβρίου 2015 και οι οποίες αναφέρονται αναλυτικά στις σημειώσεις επί των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων αυτών, με εξαίρεση την εφαρμογή των νέων προτύπων και διερμηνειών που αναφέρονται παρακάτω, η εφαρμογή των οποίων είναι υποχρεωτική για τις λογιστικές χρήσεις που ξεκινούν την 1 Ιανουαρίου 2016: Νέα πρότυπα, τροποποιήσεις προτύπων και διερμηνείες: Συγκεκριμένα νέα πρότυπα, τροποποιήσεις προτύπων και διερμηνείες έχουν εκδοθεί, τα οποία είναι υποχρεωτικά για λογιστικές περιόδους που ξεκινούν κατά τη διάρκεια της παρούσας χρήσης ή μεταγενέστερα. Πρότυπα και Διερμηνείες υποχρεωτικές για περιόδους που ξεκινούν την τρέχουσα χρήση ΔΛΠ 19 (Τροποποίηση) «Παροχές σε Εργαζομένους»: Η περιορισμένου σκοπού τροποποίηση εφαρμόζεται σε εισφορές των εργαζομένων ή τρίτων μερών στα προγράμματα καθορισμένων παροχών και απλοποιεί την λογιστικοποίηση των εισφορών όταν είναι ανεξάρτητες του αριθμού των ετών που παρέχεται η εργασία, για παράδειγμα, εισφορές εργαζομένων που υπολογίζονται βάση ενός σταθερού ποσοστού του μισθού. ΔΠΧΑ 11 (Τροποποίηση) «Από Κοινού Συμφωνίες»: Αυτή η τροποποίηση απαιτεί από έναν επενδυτή να εφαρμόσει την μέθοδο της εξαγοράς όταν αποκτά συμμετοχή σε μία από κοινού δραστηριότητα η οποία αποτελεί μία επιχείρηση. ΔΛΠ 16 και ΔΛΠ 38 (Τροποποιήσεις) «Διευκρίνιση των Επιτρεπτών Μεθόδων Απόσβεσης»: Αυτές οι τροποποιήσεις διευκρινίζουν ότι η χρήση μεθόδων βασισμένων στα έσοδα δεν είναι κατάλληλες για τον υπολογισμό των αποσβέσεων ενός περιουσιακού στοιχείου και επίσης διευκρινίζουν πως τα έσοδα δεν θεωρούνται κατάλληλη βάση επιμέτρησης της ανάλωσης των οικονομικών οφελών που ενσωματώνονται σε ένα άυλο περιουσιακό στοιχείο. ΔΛΠ 27 (Τροποποίηση) «Εταιρικές Οικονομικές Καταστάσεις»: Αυτή η τροποποίηση επιτρέπει στις οικονομικές οντότητες να χρησιμοποιούν την μέθοδο της καθαρής θέσης προκειμένου να λογιστικοποιήσουν τις επενδύσεις σε θυγατρικές, κοινοπραξίες και συγγενείς στις ατομικές τους οικονομικές καταστάσεις και επίσης ξεκαθαρίζει τον ορισμό των ατομικών οικονομικών καταστάσεων. ΔΛΠ 1 (Τροποποίηση) Γνωστοποιήσεις : Η τροποποίηση διευκρινίζει τις οδηγίες του ΔΛΠ 1 σχετικά με τις έννοιες της σημαντικότητας και της συγκέντρωσης, την παρουσίαση των μερικών αθροισμάτων, τη δομή των οικονομικών καταστάσεων και τις γνωστοποιήσεις των λογιστικών πολιτικών. Ετήσιες Βελτιώσεις σε ΔΠΧΑ 2012: Οι παρακάτω τροποποιήσεις περιγράφουν τις σημαντικότερες αλλαγές που υπεισέρχονται σε έξι ΔΠΧΑ ως επακόλουθο των αποτελεσμάτων του κύκλου του ετήσιου προγράμματος βελτιώσεων του ΣΔΛΠ. ΔΠΧΑ 2 «Παροχές που εξαρτώνται από την αξία των μετοχών»: Η τροποποίηση διευκρινίζει τον ορισμό της «προϋπόθεσης κατοχύρωσης» και ορίζει διακριτά τον «όρο απόδοσης» και τον «όρο υπηρεσίας». ΔΠΧΑ 3 «Συνενώσεις επιχειρήσεων»: Η τροποποίηση διευκρινίζει πως η υποχρέωση για ενδεχόμενο τίμημα το οποίο πληρεί τον ορισμό του χρηματοοικονομικού στοιχείου ταξινομείται ως χρηματοοικονομική υποχρέωση ή ως στοιχείο της καθαρής θέσης βάση των ορισμών του ΔΛΠ 32 «Χρηματοοικονομικά μέσα: Παρουσίαση». Επίσης διευκρινίζει πως κάθε ενδεχόμενο τίμημα, χρηματοοικονομικό και μη χρηματοοικονομικό, που δεν είναι στοιχείο της καθαρής θέσης επιμετράται στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων. ΔΠΧΑ 8 «Λειτουργικοί τομείς»: Η τροποποίηση απαιτεί τη γνωστοποίηση των εκτιμήσεων της διοίκησης όσον αφορά την συνάθροιση των λειτουργικών τομέων. ΔΠΧΑ 13 «Επιμέτρηση εύλογης αξίας»: Η τροποποίηση διευκρινίζει ότι το πρότυπο δεν αποκλείει τη δυνατότητα της επιμέτρησης βραχυπρόθεσμων απαιτήσεων και υποχρεώσεων στα ποσά των τιμολογίων σε περιπτώσεις όπου η επίπτωση της προεξόφλησης είναι ασήμαντη. ΔΛΠ 16 «Ενσώματα πάγια» και ΔΛΠ 38 «Άυλα περιουσιακά στοιχεία»: Και τα δύο πρότυπα τροποποιήθηκαν προκειμένου να διευκρινιστεί ο τρόπος με τον οποίο αντιμετωπίζονται η προ αποσβέσεων λογιστική αξία του περιουσιακού στοιχείου και οι συσσωρευμένες αποσβέσεις όταν μια οικονομική οντότητα ακολουθεί τη μέθοδο της αναπροσαρμογής. 31

32 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ ΔΛΠ 24 «Γνωστοποιήσεις συνδεδεμένων μερών»: Το πρότυπο τροποποιήθηκε προκειμένου να συμπεριλάβει ως συνδεδεμένο μέρος μία εταιρεία που παρέχει υπηρεσίες βασικού διοικητικού στελέχους στην οικονομική οντότητα ή στη μητρική εταιρεία της οικονομικής οντότητας. Ετήσιες βελτιώσεις σε ΔΠΧΑ 2014: Οι τροποποιήσεις που παρατίθενται παρακάτω περιγράφουν τις βασικές αλλαγές σε τέσσερα ΔΠΧΑ. ΔΠΧΑ 5 «Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία διακρατούμενα προς πώληση και διακοπείσες δραστηριότητες»: Η τροποποίηση διευκρινίζει πως όταν ένα περιουσιακό στοιχείο (ή ομάδα στοιχείων) αναταξινομείται από «διακρατούμενο προς πώληση» σε «διακρατούμενο προς διανομή», ή το αντίθετο, αυτό δεν αποτελεί αλλαγή στο σχέδιο για πώληση ή διανομή και δεν πρέπει να λογιστικοποιείται σαν αλλαγή. ΔΠΧΑ 7 «Χρηματοοικονομικά μέσα: Γνωστοποιήσεις»: Η τροποποίηση προσθέτει συγκεκριμένες οδηγίες προκειμένου να βοηθήσει τη διοίκηση να προσδιορίσει εάν οι όροι μίας συμφωνίας για εξυπηρέτηση ενός χρηματοοικονομικού περιουσιακού στοιχείου το οποίο έχει μεταβιβαστεί συνιστούν συνεχιζόμενη ανάμειξη και διευκρινίζει πως οι επιπρόσθετες γνωστοποιήσεις που απαιτούνται βάσει της τροποποίησης του ΔΠΧΑ 7 «Γνωστοποιήσεις Συμψηφισμός χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων» δεν απαιτούνται για όλες τις ενδιάμεσες περιόδους, εκτός εάν απαιτείται από το ΔΛΠ 34. ΔΛΠ 19 «Παροχές σε εργαζομένους»: Η τροποποίηση διευκρινίζει πως, όταν προσδιορίζεται το επιτόκιο προεξόφλησης για τις υποχρεώσεις παροχών προσωπικού μετά την έξοδο από την υπηρεσία, το σημαντικό είναι το νόμισμα στο οποίο παρουσιάζονται οι υποχρεώσεις και όχι η χώρα στην οποία αυτές προκύπτουν. ΔΛΠ 34 «Ενδιάμεση χρηματοοικονομική αναφορά»: H τροποποίηση διευκρινίζει την έννοια της «πληροφόρησης που γνωστοποιείται οπουδήποτε αλλού στην ενδιάμεση χρηματοοικονομική αναφορά» που αναφέρεται στο πρότυπο. Πρότυπα και Διερμηνείες υποχρεωτικά για μεταγενέστερες περιόδους Συγκεκριμένα νέα λογιστικά πρότυπα, τροποποιήσεις και διερμηνείες έχουν τεθεί σε ισχύ για τις χρήσεις που ξεκινούν μετά την 1 Ιανουαρίου 2016 και δεν έχουν εφαρμοστεί κατά την κατάρτιση αυτών των οικονομικών καταστάσεων. Ο Όμιλος ερευνά την επίδραση των νέων προτύπων και τροποποιήσεων στις οικονομικές του καταστάσεις. ΔΠΧΑ 9 «Χρηματοοικονομικά Μέσα» και μεταγενέστερες τροποποιήσεις στο ΔΠΧΑ 9 και ΔΠΧΑ 7 (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2018): Το ΔΠΧΑ 9 αντικαθιστά τις πρόνοιες του ΔΛΠ 39 που αφορούν στην ταξινόμηση και επιμέτρηση των χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων και συμπεριλαμβάνει επίσης ένα μοντέλο αναμενόμενων πιστωτικών ζημιών το οποίο αντικαθιστά το μοντέλο των πραγματοποιημένων πιστωτικών ζημιών που εφαρμόζεται σήμερα. Το ΔΠΧΑ 9 καθιερώνει μία προσέγγιση της λογιστικής αντιστάθμισης βασιζόμενη σε αρχές και αντιμετωπίζει ασυνέπειες και αδυναμίες στο τρέχων μοντέλο του ΔΛΠ 39. Το πρότυπο δεν έχει υιοθετηθεί ακόμη από την Ευρωπαϊκή Ένωση (Ε.Ε.). ΔΠΧΑ 15 «Έσοδα από Συμβόλαια με Πελάτες» (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2018): Σκοπός του προτύπου είναι να παρέχει ένα ενιαίο, κατανοητό μοντέλο αναγνώρισης των εσόδων από όλα τα συμβόλαια με πελάτες ώστε να βελτιώσει τη συγκρισιμότητα μεταξύ εταιρειών του ίδιου κλάδου, διαφορετικών κλάδων και διαφορετικών κεφαλαιαγορών. Περιλαμβάνει τις αρχές που πρέπει να εφαρμόσει μία οικονομική οντότητα για να προσδιορίσει την επιμέτρηση των εσόδων και τη χρονική στιγμή της αναγνώρισής τους. Η βασική αρχή είναι ότι μία οικονομική οντότητα θα αναγνωρίσει τα έσοδα με τρόπο που να απεικονίζει τη μεταβίβαση των αγαθών ή υπηρεσιών στους πελάτες στο ποσό το οποίο αναμένει να δικαιούται σε αντάλλαγμα για αυτά τα αγαθά ή τις υπηρεσίες. Ο Όμιλος αναλύει επί του παρόντος τα προϊόντα του, προκειμένου να αποφασίσει ποια προσέγγιση, από αυτές που περιλαμβάνονται στο πρότυπο, θα υιοθετηθεί. Το πρότυπο δεν έχει υιοθετηθεί ακόμη από την Ε.Ε.. ΔΠΧΑ 16 «Μισθώσεις» (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2019): Το ΔΠΧΑ 16 εκδόθηκε τον Ιανουάριο του 2016 και αντικαθιστά το ΔΛΠ 17. Σκοπός του προτύπου είναι να εξασφαλίσει ότι οι μισθωτές και οι εκμισθωτές παρέχουν χρήσιμη πληροφόρηση που παρουσιάζει εύλογα την ουσία των συναλλαγών που αφορούν μισθώσεις. Το ΔΠΧΑ 16 εισάγει ένα ενιαίο μοντέλο για το λογιστικό χειρισμό από την πλευρά του μισθωτή, το οποίο απαιτεί ο μισθωτής να αναγνωρίζει περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις για όλες τις συμβάσεις μισθώσεων με διάρκεια άνω των 12 μηνών, εκτός εάν το υποκείμενο περιουσιακό στοιχείο είναι μη σημαντικής αξίας. Σχετικά με το λογιστικό χειρισμό από την πλευρά του εκμισθωτή, το ΔΠΧΑ 16 ενσωματώνει ουσιαστικά τις απαιτήσεις του ΔΛΠ 17. Επομένως, ο εκμισθωτής συνεχίζει να κατηγοριοποιεί τις συμβάσεις μισθώσεων σε λειτουργικές και χρηματοδοτικές μισθώσεις, και να ακολουθεί διαφορετικό λογιστικό χειρισμό για κάθε τύπο σύμβασης. Το πρότυπο δεν έχει υιοθετηθεί ακόμη από την Ε.Ε.. ΔΛΠ 12 (Τροποποίηση) Αναγνώριση αναβαλλόμενων φορολογικών απαιτήσεων σε μη πραγματοποιηθείσες ζημιές (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2017): Η τροποποίηση διευκρινίζει 32

33 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ το λογιστικό χειρισμό σχετικά με την αναγνώριση αναβαλλόμενων φορολογικών απαιτήσεων σε μη πραγματοποιηθείσες ζημιές που έχουν προκύψει από δάνεια που επιμετρώνται στην εύλογη αξία. Η τροποποίηση δεν έχει υιοθετηθεί ακόμη από την Ε.Ε.. ΔΛΠ 7 (Τροποποίηση) Γνωστοποιήσεις (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1η Ιανουαρίου 2017): Η τροποποίηση εισάγει υποχρεωτικές γνωστοποιήσεις που παρέχουν τη δυνατότητα στους χρήστες των οικονομικών καταστάσεων να αξιολογήσουν τις μεταβολές των υποχρεώσεων που προέρχονται από χρηματοδοτικές δραστηριότητες. Η τροποποίηση δεν έχει υιοθετηθεί ακόμη από την Ε.Ε.. ΔΠΧΑ 2 (Τροποποίηση) Ταξινόμηση και επιμέτρηση συναλλαγών που αφορούν παροχές που εξαρτώνται από την αξία των μετοχών (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2018): Η τροποποίηση παρέχει διευκρινήσεις σχετικά με τη βάση επιμέτρησης όσον αφορά παροχές που εξαρτώνται από την αξία των μετοχών και διακανονίζονται σε μετρητά και το λογιστικό χειρισμό σχετικά με τροποποιήσεις σε όρους που μεταβάλλουν μία παροχή που διακανονίζεται σε μετρητά ή σε παροχή που διακανονίζεται σε συμμετοχικούς τίτλους. Επιπλέον εισάγουν μία εξαίρεση όσον αφορά τις αρχές του ΔΠΧΑ 2 με βάση την οποία μία παροχή θα πρέπει να αντιμετωπίζεται σαν να επρόκειτο να διακανονιστεί εξ ολοκλήρου σε συμμετοχικούς τίτλους, στις περιπτώσεις όπου ο εργοδότης υποχρεούται να παρακρατά ένα ποσό προς κάλυψη των φορολογικών υποχρεώσεων των εργαζομένων που προκύπτουν από παροχές που εξαρτώνται από την αξία των μετοχών και να το αποδίδει στις φορολογικές αρχές. Η τροποποίηση δεν έχει υιοθετηθεί ακόμη από την Ε.Ε.. 4. Σ Υ Μ Μ ΕΤΟΧΕ Σ Οι συμμετοχές αναλύονται ως ακολούθως: ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 30/06/ /12/ /06/ /12/2015 (α) Συμμετοχές σε θυγατρικές εταιρείες , ,4 (β) Λοιπές συμμετοχές 0,1 0,1 0,1 0,1 ΣΥΝΟΛΟ 0,1 0, , ,5 (α) Οι συμμετοχές σε θυγατρικές εταιρείες αναλύονται ως εξής: Άμεση συμμετοχή Χώρα σύστασης 30/06/ /12/2015 COSMOTE 100,00% Ελλάδα 2.763, ,9 OTE INTERNATIONAL INVESTMENTS LTD 100,00% Κύπρος 401,9 401,9 COSMO-ONE 30,87% Ελλάδα 0,5 0,5 OTE SAT-MARITEL 94,08% Ελλάδα 4,6 4,6 OTE PLC 100,00% M. Βρετανία 0,1 0,1 PLUS 100,00% Ελλάδα 8,2 8,2 ΑΚΙΝΗΤΑ 100,00% Ελλάδα 193,2 193,2 OTE GLOBE 100,00% Ελλάδα 163,7 163,7 OTE ΑΣΦΑΛΙΣΗ 100,00% Ελλάδα 0,1 0,1 OTE ACADEMY 100,00% Ελλάδα 0,2 0,2 OTE RURAL NORTH 100,00% Ελλάδα 1,8 1,8 OTE RURAL SOUTH 100,00% Ελλάδα 2,2 2,2 ΣΥΝΟΛΟ 3.539, ,4 ΜΗ ΕΛΕΓΧΟΥΣΕΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ Οι μη ελέγχουσες συμμετοχές του Ομίλου ανέρχονται σε Ευρώ 333,7 κατά την 30 Ιουνίου 2016 (31 Δεκεμβρίου 2015: Ευρώ 352,2), εκ των οποίων ποσό Ευρώ 330,7 προέρχεται από την TELEKOM ROMANIA (31 Δεκεμβρίου 2015: Ευρώ 349,2) και αντιπροσωπεύουν το 45,99% επί των ιδίων κεφαλαίων της, το οποίο ανήκει στο Ρουμανικό Δημόσιο. 5. Μ ΕΤΟΧ Ι Κ Ο Κ ΕΦ Α ΛΑΙΟ - Α Π Ο Θ ΕΜΑΤΙΚΟ ΥΠΕΡ ΤΟ ΑΡΤΙΟ Το μετοχικό κεφάλαιο του κατά την 30 Ιουνίου 2016 και την 31 Δεκεμβρίου 2015 ανέρχεται σε Ευρώ 1.387,1 και διαιρείται σε κοινές μετοχές ονομαστικής αξίας Ευρώ 2,83 (σε απόλυτο ποσό) ανά μετοχή. Το αποθεματικό υπέρ το άρτιο κατά την 30 Ιουνίου 2016 και κατά την 31 Δεκεμβρίου 2015 ανέρχεται σε Ευρώ 496,2 και Ευρώ 496,3 αντίστοιχα. Την 30 Ιουνίου 2016, η μετοχική σύνθεση της Εταιρείας ήταν η ακόλουθη: 33

34 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Μέτοχος Αριθμός Μετοχών Ποσοστό % Ελληνικό Δημόσιο ,00% ΙΚΑ-ΕΤΑΜ (αναφέρεται μόνο στη μεταβίβαση του 4% από το Ελληνικό Δημόσιο) ,00% DEUTSCHE TELEKOM AG ,00% Θεσμικοί επενδυτές ,16% Ιδιώτες επενδυτές ,56% Ίδιες μετοχές ,28% ΣΥΝΟΛΟ ,00% 6. Μ ΕΡΙΣΜ Α Τ Α Την 23 Ιουνίου 2016, η Γενική Συνέλευση των Μετόχων του ενέκρινε τη διανομή μερίσματος συνολικού ύψους Ευρώ 48,9 ή Ευρώ 0,10 (σε απόλυτο ποσό) ανά μετοχή. Το υπόλοιπο των μερισμάτων πληρωτέων κατά την 30 Ιουνίου 2016 ανέρχεται σε Ευρώ 48,9 (31 Δεκεμβρίου 2015: Ευρώ 0,3). 7. Μ Α Κ Ρ Ο Π Ρ Ο Θ ΕΣΜ Α Κ Α Ι Β Ρ Α Χ Υ Π ΡΟ Θ Ε Σ Μ Α Δ Α Ν ΕΙ Α ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΑ ΔΑΝΕΙΑ Τα μακροπρόθεσμα δάνεια αναλύονται ως εξής: ΟΜΙΛΟΣ 30/06/ /12/2015 (α) Κοινοπρακτικά δάνεια 94,4 116,4 (β) Πρόγραμμα έκδοσης ομολόγων μεσοπρόθεσμης διάρκειας (Global Medium-Term Note Programme) 1.684, ,7 Σύνολο μακροπρόθεσμων δανείων 1.779, ,1 Βραχυπρόθεσμο μέρος (44,4) (433,5) Μακροπρόθεσμο μέρος 1.734, ,6 Τα μακροπρόθεσμα δάνεια του Ομίλου αναλύονται ως εξής: Περιγραφή Επιτόκιο Λήξη 31/12/ /06/2016 Αποπληρωμές Έξοδα Λογιστι- /Προπληρωμές απόσβεσης κή αξία Εναπομείνασα ονομαστική αξία Εναπομείνασα ονομαστική αξία Λογιστική αξία α) Κοινοπρακτικά δάνεια Δάνειο EBRD Euribor + 5,25% 25/04/ ,1 116,4 (22,5) 0,5 95,6 94,4 β) Πρόγραμμα έκδοσης ομολόγων μεσοπρόθεσμης διάρκειας Δάνειο Ευρώ 700,0 3,500% 09/07/ ,0 693,0-0,7 700,0 693,7 Δάνειο Ευρώ 350,0 4,375% 02/12/ ,0 344,8 - (0,3) 350,0 344,5 Δάνειο Ευρώ 700,0 7,875% 07/02/ ,0 645,7-0,9 650,0 646,6 Δάνειο Ευρώ 900,0 4,625% 20/05/ ,4 389,2 (389,4) 0, , ,1 (411,9) 2, , ,2 ΕΤΑΙΡΕΙΑ 30/06/ /12/2015 Διεταιρικά δάνεια από PLC 1.090, ,5 Σύνολο μακροπρόθεσμων δανείων 1.090, ,5 Βραχυπρόθεσμο μέρος - (256,4) Μακροπρόθεσμο μέρος 1.090, ,1 34

35 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Τα μακροπρόθεσμα δάνεια της Εταιρείας αναλύονται ως εξής: Περιγραφή Λήξη Εναπομείνασα ονομαστική αξία 31/12/ /06/2016 Λογιστική αξία Αποπληρωμές/ Προπληρωμές Έξοδα απόσβεσης Εναπομείνασα ονομαστική αξία Λογιστική αξία Δάνειο Ευρώ 700,0 09/07/ ,0 693,0-0,7 700,0 693,7 Δάνειο Ευρώ 150,0 02/12/ ,0 147,8 - (0,2) 150,0 147,6 Δάνειο Ευρώ 250,0 07/02/ ,0 248,3-0,4 250,0 248,7 Δάνειο Ευρώ 575,0 19/05/ ,1 236,6 (237,1) 0,5 - - Δάνειο Ευρώ 20,0 19/05/ ,0 19,8 (20,0) 0, , ,5 (257,1) 1, , ,0 ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΑ ΔΑΝΕΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Το εναπομείναν υπόλοιπο των βραχυπρόθεσμων δανείων της Εταιρείας κατά την 30 Ιουνίου 2016 ανέρχεται σε Ευρώ 620,2 (31 Δεκεμβρίου 2015: Ευρώ 492,0) εκ των οποίων δάνεια ποσού Ευρώ 511,2 έχουν χορηγηθεί από την OTE PLC και δάνεια ποσού Ευρώ 109,0 έχουν χορηγηθεί από την TELEKOM ALBANIA. Τα βραχυπρόθεσμα δάνεια της Εταιρείας έχουν ως εξής: 31/12/ /06/2016 Περιγραφή Λήξη Νέα δάνεια Αποπληρωμές/ Έξοδα Λογιστική αξία 2016 Προπληρωμές απόσβεσης Λογιστική αξία Δάνειο Ευρώ 50,0 10/05/ , ,0 Δάνειο Ευρώ 50,0 04/05/ , ,0 Δάνειο Ευρώ 50,0 27/04/ , ,0 Δάνειο Ευρώ 50,0 04/04/ , ,0 Δάνειο Ευρώ 50,0 28/03/ , ,0 Δάνειο Ευρώ 50,0 21/03/ , ,0 Δάνειο Ευρώ 50,0 14/03/ , ,0 Δάνειο Ευρώ 48,5 08/12/ , ,6 47,9 Δάνειο Ευρώ 51,4 15/11/ , ,7 50,9 Δάνειο Ευρώ 51,3 08/11/ , ,7 50,8 Δάνειο Ευρώ 25,0 25/10/ , ,0 Δάνειο Ευρώ 70,3 19/10/ , ,2 69,6 Δάνειο Ευρώ 26,0 12/10/ , ,0 Δάνειο Ευρώ 30,0 19/05/ ,9 - (30,0) 0,1 - Δάνειο Ευρώ 30,3 06/04/ ,9 - (29,0) (0,9) - Δάνειο Ευρώ 41,8 28/03/ ,2 - (40,0) (1,2) - Δάνειο Ευρώ 62,8 16/03/ ,0 - (60,0) (2,0) - Δάνειο Ευρώ 62,7 08/03/ ,0 - (60,0) (2,0) - 492,0 350,0 (219,0) (2,8) 620,2 35

36 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ 8. Φ Ο ΡΟΣ Ε Ι Σ Ο Δ Η Μ Α Τ Ο Σ Ο συντελεστής φορολογίας εισοδήματος νομικών προσώπων στην Ελλάδα ορίζεται στο 29% για τη χρήση 2015 και έπειτα. Ανέλεγκτες χρήσεις Η Εταιρεία και οι θυγατρικές της εταιρείες δεν έχουν ελεγχθεί για τις ακόλουθες χρήσεις και ως εκ τούτου οι φορολογικές τους υποχρεώσεις για τις χρήσεις αυτές δεν έχουν καταστεί οριστικές: ΟΝΟΜΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ Ανέλεγκτες Χρήσεις OTE Καμία COSMOTE 2010 OTE INTERNATIONAL INVESTMENTS LTD COSMO-ONE 2010 OTE PLC OTESAT-MARITEL Καμία OTE PLUS 2010 ΑΚΙΝΗΤΑ Καμία OTE-GLOBE 2010 OTE ΑΣΦΑΛΙΣΗ 2010 OTE ACADEMY 2010 HATWAVE OTE ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Α.Ε TELEKOM ROMANIA NEXTGEN TELEKOM ALBANIA TELEKOM ROMANIA MOBILE ΓΕΡΜΑΝΟΣ 2010 COSMOTE E-VALUE A.E GERMANOS TELECOM ROMANIA S.A SUNLIGHT ROMANIA S.R.L. FILIALA MOBILBEEEP ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ Ε.Π.Ε COSMOHOLDING ROMANIA LTD ΖΑΡΡ E-VALUE Μ.Ε.Π.Ε COSMOHOLDING INTERNATIONAL B.V E-VALUE INTERNATIONAL S.A OTE RURAL NORTH OTE RURAL SOUTH Ο Όμιλος σχηματίζει πρόβλεψη όταν κρίνεται απαραίτητο, κατά περίπτωση και κατά εταιρεία, έναντι πιθανών πρόσθετων φόρων που μπορεί να επιβληθούν από τις φορολογικές αρχές. Για τις ελληνικές εταιρείες του Ομίλου που υπόκεινται στη διαδικασία έκδοσης φορολογικού πιστοποιητικού, ο φορολογικός έλεγχος για την οικονομική χρήση 2015 ολοκληρώθηκε από την PricewaterhouseCoopers S.A και οι «Εκθέσεις Φορολογικής Συμμόρφωσης» θα εκδοθούν εντός του τρίτου τριμήνου του Ο φορολογικός έλεγχος για την OTESAT - MARITEL για τις χρήσεις 2009 και 2010 ολοκληρώθηκε χωρίς καμία επίδραση για τον Όμιλο. Ο φορολογικός έλεγχος για την OTE AKINHTA για τις χρήσεις ολοκληρώθηκε χωρίς καμία επίδραση για τον Όμιλο. Ο φόρος εισοδήματος που έχει επιβαρύνει τα αποτελέσματα αναλύεται ως εξής: Β Τρίμηνο Α Εξάμηνο ΟΜΙΛΟΣ Τρέχων φόρος εισοδήματος 37,8 15,9 77,6 52,3 Αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος 2,6 9,9 0,2 14,5 Σύνολο φόρου εισοδήματος 40,4 25,8 77,8 66,8 36

37 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Β Τρίμηνο Α Εξάμηνο ΕΤΑΙΡΕΙΑ Τρέχων φόρος εισοδήματος 18,0 (9,2) 37,9 - Αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος 5,6 3,8 4,1 12,2 Σύνολο φόρου εισοδήματος 23,6 (5,4) 42,0 12,2 Ο φόρος εισοδήματος πληρωτέος για τον Όμιλο και την Εταιρεία την 30 Ιουνίου 2016 ανέρχεται στο ποσό των Ευρώ 73,0 και Ευρώ 34,5 αντίστοιχα (31 Δεκεμβρίου 2015: Ευρώ 30,4 και μηδέν αντίστοιχα). Ο φόρος εισοδήματος εισπρακτέος για τον Όμιλο και την Εταιρεία την 30 Ιουνίου 2016 ανέρχεται σε Ευρώ 20,8 και Ευρώ 7,7 αντίστοιχα (31 Δεκεμβρίου 2015: Ευρώ 29,7 και Ευρώ 10,7 αντίστοιχα) και περιλαμβάνεται στη γραμμή «Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία». 9. Λ Ο Ι Π Α Λ ΕΙΤ Ο Υ ΡΓ Ι Κ Α Ε Σ Ο Δ Α Τα λοιπά λειτουργικά έσοδα αναλύονται παρακάτω: Β Τρίμηνο Α Εξάμηνο ΟΜΙΛΟΣ Έσοδα από πωλήσεις ενσώματων παγίων 1,0 2,5 3,1 8,5 Έσοδα από ρήτρες συμβάσεων 2,6 3,1 5,1 9,8 Έσοδα από επενδύσεις σε ακίνητα 1,9 1,8 3,7 3,7 Λοιπά 1,9 1,9 4,2 3,4 ΣΥΝΟΛΟ 7,4 9,3 16,1 25,4 Β Τρίμηνο Α Εξάμηνο ΕΤΑΙΡΕΙΑ Έσοδα από πωλήσεις ενσώματων παγίων 0,4 1,0 2,2 1,0 Έσοδα από ρήτρες συμβάσεων - 0,4-4,4 Λοιπά 0,1 0,4 0,6 0,9 ΣΥΝΟΛΟ 0,5 1,8 2,8 6, Κ Ε ΡΔΗ / ( Ζ Η Μ Ι ΕΣ ) Α Ν Α Μ Ε Τ Ο Χ Η Τα κέρδη / (ζημιές) ανά μετοχή (μετά από φόρους), υπολογίζονται µε τη διαίρεση του αναλογούντος στους μετόχους της Εταιρείας κέρδους / (ζημίας) µε το μέσο σταθμικό αριθμό μετοχών σε κυκλοφορία κατά τη διάρκεια της περιόδου, περιλαμβάνοντας (για τα απομειωμένα κέρδη ανά μετοχή) τον αριθμό των χορηγηθέντων δικαιωμάτων προαίρεσης αγοράς μετοχών που έχουν μειωτική επίδραση στα κέρδη ανά μετοχή. Τα κέρδη / ζημίες ανά μετοχή, αναλύονται ως εξής: Β Τρίμηνο Α Εξάμηνο ΟΜΙΛΟΣ Κέρδη / (ζημιές) κατανεμόμενα στους μετόχους της μητρικής 33,6 (3,6) 67,5 36,8 Μέσος σταθμικός αριθμός μετοχών για τα βασικά κέρδη ανά μετοχή Δικαιώματα προαίρεσης αγοράς μετοχών Μέσος σταθμικός αριθμός μετοχών προσαρμοσμένος για τα απομειωμένα κέρδη ανά μετοχή Βασικά κέρδη / (ζημιές) ανά μετοχή 0,0687 (0,0074) 0,1381 0,0753 Απομειωμένα κέρδη / (ζημιές) ανά μετοχή 0,0687 (0,0074) 0,1381 0,0753 (Τα κέρδη / (ζημίες) ανά μετοχή είναι σε απόλυτα ποσά) 37

38 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ 1 1. Π Λ Η ΡΟ Φ Ο Ρ Ι ΕΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ Τ Ο Μ ΕΩΝ Η ακόλουθη πληροφόρηση αναφέρεται στους τομείς που πρέπει να αναφέρονται ξεχωριστά στις οικονομικές καταστάσεις και επισκοπούνται από τους υπεύθυνους του Ομίλου για τη λήψη οικονομικών αποφάσεων. Οι τομείς δραστηριότητας έχουν οριστεί με βάση τη νομική διάρθρωση του Ομίλου, εφόσον οι υπεύθυνοι για τη λήψη οικονομικών αποφάσεων παρακολουθούν τις οικονομικές πληροφορίες ξεχωριστά, όπως παρουσιάζονται από τη μητρική Εταιρεία και από καθεμία από τις θυγατρικές της εταιρείες ή τους υπο-ομίλους που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση. Χρησιμοποιώντας τα ποσοτικά κριτήρια, ο, ο όμιλος COSMOTE και η TELEKOM ROMANIA ορίστηκαν ως τομείς δραστηριότητας που πρέπει να αναφέρονται ξεχωριστά στις οικονομικές καταστάσεις. Οι πληροφορίες των τομέων δραστηριότητας που δεν αποτελούν ξεχωριστούς τομείς για αναφορά, έχουν συγκεντρωθεί και απεικονιστεί στην κατηγορία «Λοιπά». Η κατηγορία αυτή περιλαμβάνει όλες τις άλλες δραστηριότητες του Ομίλου, οι πιο σημαντικές εκ των οποίων αφορούν στη θυγατρική εκμετάλλευσης ακινήτων του Ομίλου ΑΚΙΝΗΤΑ, στον διεθνή πάροχο του Ομίλου OTE GLOBE και στη θυγατρική χρηματοοικονομικών υπηρεσιών του Ομίλου OTE PLC. Οι υπηρεσίες που παρέχονται από τους τομείς δραστηριότητας που αναφέρονται ξεχωριστά, έχουν ως εξής: Ο είναι πάροχος υπηρεσιών σταθερής τηλεφωνίας, υπηρεσιών πρόσβασης στο διαδίκτυο, υπηρεσιών ICT και υπηρεσιών τηλεόρασης στην Ελλάδα. Ο όμιλος COSMOTE είναι πάροχος υπηρεσιών κινητής τηλεφωνίας στην Ελλάδα, στην Αλβανία και στη Ρουμανία. Η TELEKOM ROMANIA είναι πάροχος υπηρεσιών σταθερής τηλεφωνίας, υπηρεσιών πρόσβασης στο διαδίκτυο, υπηρεσιών ICT και υπηρεσιών τηλεόρασης στη Ρουμανία. Οι λογιστικές πολιτικές των τομέων δραστηριότητας είναι οι ίδιες με εκείνες που ακολουθούνται κατά τη σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων. Τα έσοδα μεταξύ των τομέων δραστηριότητας πραγματοποιούνται γενικά στις αξίες που προσεγγίζουν τις τιμές πώλησης σε τρίτους. Η Διοίκηση αξιολογεί την επίδοση των τομέων δραστηριότητας, βασιζόμενη στα λειτουργικά κέρδη πριν από αποσβέσεις, απομειώσεις, κόστη σχετιζόμενα με προγράμματα πρόωρης αποχώρησης και λοιπά έξοδα αναδιοργάνωσης, στα λειτουργικά κέρδη / (ζημίες) και στα καθαρά κέρδη / (ζημίες) περιόδου. Οι πληροφορίες αναφορικά με τους τομείς δραστηριότητας και η συμφωνία με τα ενοποιημένα στοιχεία του Ομίλου έχουν ως εξής: Εξαμηνιαία περίοδος που έληξε την 30 Ιουνίου 2016 OTE ΟΜΙΛΟΣ COSMOTE TELEKOM ROMANIA ΛΟΙΠΑ ΣΥΝΟΛΟ ΕΓΓΡΑΦΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗΣ ΟΜΙΛΟΣ Έσοδα από εξωτερικούς πελάτες 715,2 740,7 274,0 153, , ,2 Έσοδα μεταξύ τομέων δραστηριότητας 53,2 81,4 12,6 63,2 210,4 (210,4) - Συνολικά έσοδα 768,4 822,1 286,6 216, ,6 (210,4) 1.883,2 Λειτουργικά έξοδα (609,9) (762,6) (334,7) (205,5) (1.912,7) 209,8 (1.702,9) Λειτουργικά κέρδη / (ζημιές) 161,3 62,5 (38,0) 12,5 198,3 (1,9) 196,4 Λειτουργικά κέρδη / (ζημιές) προ αποσβέσεων, απομειώσεων, κόστους προγράμματος πρόωρης αποχώρησης και λοιπών εξόδων αναδιοργάνωσης 322,9 238,5 35,7 25,2 622,3 (2,1) 620,2 Κέρδη / (ζημιές) περιόδου 72,2 11,1 (41,1) 9,0 51,2 (2,5) 48,7 Εξαμηνιαία περίοδος που έληξε την 30 Ιουνίου 2015 OTE ΟΜΙΛΟΣ COSMOTE TELEKOM ROMANIA ΛΟΙΠΑ ΣΥΝΟΛΟ ΕΓΓΡΑΦΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗΣ ΟΜΙΛΟΣ Έσοδα από εξωτερικούς πελάτες 700,4 757,3 286,7 149, , ,3 Έσοδα μεταξύ τομέων δραστηριότητας 46,2 72,0 12,5 79,1 209,8 (209,8) - Συνολικά έσοδα 746,6 829,3 299,2 229, ,1 (209,8) 1.894,3 Λειτουργικά έξοδα (680,8) (755,8) (322,6) (217,6) (1.976,8) 211,7 (1.765,1) Λειτουργικά κέρδη / (ζημιές) 72,1 75,1 (10,0) 17,7 154,9 (0,3) 154,6 Λειτουργικά κέρδη / (ζημιές) προ αποσβέσεων, απομειώσεων, κόστους προγράμματος πρόωρης αποχώρησης και λοιπών εξόδων αναδιοργάνωσης 293,1 261,9 58,9 30,8 644,7 (0,3) 644,4 Κέρδη / (ζημιές) περιόδου (2,6) 35,4 (12,7) 11,8 31,9 (0,9) 31,0 38

39 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ 1 2. Σ Υ Ν Α Λ ΛΑΓΕΣ Μ Ε Σ Υ Ν Δ Ε Μ Ε Ν Α Μ Ε ΡΗ Ως συνδεμένα μέρη του, θεωρούνται αυτά που ορίζονται από το Δ.Λ.Π. 24 «Γνωστοποιήσεις Συνδεμένων Μερών». Ο Όμιλος περιλαμβάνει όλες τις εταιρείες τις οποίες ο ελέγχει είτε άμεσα είτε έμμεσα (βλέπε Σημείωση 1). Συναλλαγές και υπόλοιπα μεταξύ των εταιρειών του Ομίλου απαλείφονται κατά την ενοποίηση. Η DEUTSCHE TELEKOM AG είναι κατά 40,00% μέτοχος του και ενοποιεί τον με βάση τη μέθοδο της ολικής ενοποίησης. Κατά συνέπεια, όλες οι εταιρείες στον όμιλο της DEUTSCHE TELEKOM θεωρούνται συνδεμένα μέρη. Η Εταιρεία αγοράζει αγαθά και λαμβάνει υπηρεσίες από τα συνδεμένα μέρη και παρέχει υπηρεσίες σε αυτά. Επιπλέον, ο χορηγεί και λαμβάνει δάνεια από τα συνδεμένα μέρη και τέλος λαμβάνει και διανέμει μερίσματα. Οι αγορές και οι πωλήσεις του με τα συνδεμένα μέρη αναλύονται ως εξής: Α Εξάμηνο 2016 Α Εξάμηνο 2015 Πωλήσεις Αγορές Πωλήσεις Αγορές COSMOTE όμιλος εταιρειών 39,4 52,2 36,7 53,1 OTE INTERNATIONAL INVESTMENTS LTD 0,3 0,4 0,3 1,8 COSMO-ONE - 0,3-0,3 OTE SAT-MARITEL 0,1 0,1 0,2 0,1 PLUS - 2,0 0,2 19,0 ΑΚΙΝΗΤΑ - 20,1 0,2 21,8 OTE-GLOBE 7,1 28,2 5,0 24,5 OTE ACADEMY 0,2 3,1 0,1 3,4 OTE RURAL NORTH 4,4-1,6 - OTE RURAL SOUTH 1,7-1,9 - Όμιλος DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ) 3,6 3,6 0,9 0,8 ΣΥΝΟΛΟ 56,8 110,0 47,1 124,8 Οι αγορές και οι πωλήσεις του Ομίλου με τα συνδεμένα μέρη, οι οποίες δεν απαλείφονται στην ενοποίηση αναλύονται ως εξής: Α Εξάμηνο 2016 Α Εξάμηνο 2015 Πωλήσεις Ομίλου Αγορές Ομίλου Πωλήσεις Ομίλου Αγορές Ομίλου Όμιλος DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ) 17,0 18,0 12,0 13,4 ΣΥΝΟΛΟ 17,0 18,0 12,0 13,4 Τα λοιπά λειτουργικά έσοδα του με τα συνδεμένα μέρη αναλύονται ως εξής: Λοιπά λειτουργικά έσοδα Α Εξάμηνο 2016 Α Εξάμηνο 2015 COSMOTE όμιλος εταιρειών - 0,2 ΣΥΝΟΛΟ - 0,2 Τα λοιπά λειτουργικά έσοδα του Ομίλου με τα συνδεμένα μέρη, τα οποία δεν απαλείφονται στην ενοποίηση αναλύονται ως εξής: Λοιπά λειτουργικά έσοδα Ομίλου Α Εξάμηνο 2016 Α Εξάμηνο 2015 Όμιλος DEUTSCHE TELEKOM (εκτός Ομίλου ) 0,1 0,1 ΣΥΝΟΛΟ 0,1 0,1 39

40 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Οι χρηματοοικονομικές δραστηριότητες του με τα συνδεμένα μέρη προέρχονται από τόκους χορηγούμενων και ληφθέντων δανείων και αναλύονται ως εξής: Χρηματοοικονομικά έσοδα Α Εξάμηνο 2016 Α Εξάμηνο 2015 Χρηματοοικονομικά έξοδα Χρηματοοικονομικά έσοδα Χρηματοοικονομικά έξοδα OTE PLC - 40,7-41,5 TELEKOM ALBANIA - 0,6 - - OTE RURAL NORTH 0, OTE RURAL SOUTH 0, ΣΥΝΟΛΟ 0,3 41,3-41,5 Τα έσοδα από μερίσματα του από συνδεμένα μέρη αναλύονται ως εξής: Έσοδα από μερίσματα Α Εξάμηνο 2016 Α Εξάμηνο 2015 OTE SAT MARITEL - 0,6 OTE ΑΣΦΑΛΙΣΗ 0,3 - ΑΚΙΝΗΤΑ 0,1 - ΣΥΝΟΛΟ 0,4 0,6 Οι απαιτήσεις και οι υποχρεώσεις του με τα συνδεμένα μέρη που προέρχονται από τις μεταξύ τους τρέχουσες συναλλαγές αναλύονται ως εξής: 30/06/ /12/2015 Απαίτηση Υποχρέωση Απαίτηση Υποχρέωση COSMOTE όμιλος εταιρειών 62,8 142,4 64,2 130,8 OTE INTERNATIONAL INVESTMENTS LTD 0,2-0,1 1,1 COSMO-ONE - 0,3-0,2 OTE SAT MARITEL 3,1 0,1 3,0 0,2 PLUS - 3,6 0,4 13,2 ΑΚΙΝΗΤΑ 1,4 8,3 1,6 4,5 OTE-GLOBE 8,8 14,0 4,9 20,7 OTE ACADEMY 0,6 1,9 0,7 1,0 TELEΚOM ROMANIA 0,8-0,8 0,2 OTE ΑΣΦΑΛΙΣΗ 0, OTE RURAL NORTH 9,1 0,3 7,3 - OTE RURAL SOUTH 7,3-8,6 - Όμιλος DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ) 4,4 24,5 5,5 3,0 ΣΥΝΟΛΟ 98,8 195,4 97,1 174,9 Οι υποχρεώσεις του προς τον όμιλο DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ) περιλαμβάνουν μερίσματα πληρωτέα ποσού Ευρώ 19,6 την 30 Ιουνίου 2016 (31 Δεκεμβρίου 2015: μηδέν). Οι απαιτήσεις και οι υποχρεώσεις του Ομίλου με τα συνδεμένα μέρη που προέρχονται από τις μεταξύ τους συναλλαγές, και οι οποίες δεν απαλείφονται στην ενοποίηση αναλύονται ως εξής: 30/06/ /12/2015 Απαίτηση Ομίλου Υποχρέωση Ομίλου Απαίτηση Ομίλου Υποχρέωση Ομίλου Όμιλος DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ) 74,3 137,9 63,0 105,4 ΣΥΝΟΛΟ 74,3 137,9 63,0 105,4 Οι υποχρεώσεις του Ομίλου προς τον όμιλο DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ), περιλαμβάνουν μερίσματα πληρωτέα ποσού Ευρώ 19,6 την 30 Ιουνίου 2016 (31 Δεκεμβρίου 2015: μηδέν). 40

41 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Οι απαιτήσεις και υποχρεώσεις του με τα συνδεμένα μέρη που προέρχονται από χορηγούμενα και ληφθέντα δάνεια αναλύονται ως εξής: 30/06/ /12/2015 Απαίτηση Υποχρέωση Απαίτηση Υποχρέωση OTE PLC , ,3 TELEKOM ALBANIA - 109,0 - - OTE RURAL NORTH 8,4-5,4 - OTE RURAL SOUTH 14,0-10,1 - ΣΥΝΟΛΟ 22, ,1 15, ,3 Οι υποχρεώσεις του στην PLC που σχετίζονται με ληφθέντα δάνεια περιλαμβάνουν τόκους πληρωτέους ύψους Ευρώ 35,9 την 30 Ιουνίου 2016 (31 Δεκεμβρίου 2015: Ευρώ 28,8). Ως διευθυντικά στελέχη και μέλη της Διοίκησης, λαμβανομένων υπόψη και των στενών συνδεομένων με αυτούς προσώπων, νοούνται αυτά που ορίζει το Δ.Λ.Π. 24 «Γνωστοποιήσεις συνδεμένων μερών». Οι αμοιβές συμπεριλαμβάνουν τους μισθούς και άλλες βραχυπρόθεσμες παροχές, παροχές λόγω εξόδου από την υπηρεσία, παροχές μετά την έξοδο από την υπηρεσία και άλλες μακροπρόθεσμες παροχές (όπως ορίζονται στο ΔΛΠ 19 "Παροχές σε εργαζομένους") καθώς και παροχές που εξαρτώνται από την αξία των μετοχών (όπως ορίζονται στο Δ.Π.Χ.Α. 2 «Παροχές που εξαρτώνται από την αξία των μετοχών»). Οι αμοιβές των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των ανώτατων διευθυντικών στελεχών της Εταιρείας, οι οποίες επιβάρυναν τα αποτελέσματα του πρώτου εξαμήνου του 2016, ανήλθαν σε Ευρώ 5,0 (συμπεριλαμβανομένων των εργοδοτικών εισφορών σε ασφαλιστικά ταμεία ανάλογα με την περίπτωση) για το πρώτο εξάμηνο του 2016 (πρώτο εξάμηνο 2015: Ευρώ 3,0) Ν Ο Μ Ι Κ Ε Σ Υ Π Ο Θ ΕΣ ΕΙΣ Ο Όμιλος και η Εταιρεία έχουν σχηματίσει επαρκείς προβλέψεις σχετικά με τις εκκρεμείς νομικές υποθέσεις, όταν είναι πιθανό ότι θα απαιτηθεί εκροή πόρων για το διακανονισμό της υποχρέωσης και το ποσό μπορεί να εκτιμηθεί αξιόπιστα. Δεν υπάρχουν σημαντικές εξελίξεις σε σχέση με τις εκκρεμείς νομικές υποθέσεις που αναφέρονται στις οικονομικές καταστάσεις της 31 Δεκεμβρίου 2015, εκτός από τις παρακάτω: OTE ΛΑΝ-ΝΕΤ Α.Ε.: Η ΛAN-NET με αγωγή της σε βάρος του ενώπιον του Πολυμελούς Πρωτοδικείου Αθηνών διεκδικούσε το ποσό των Ευρώ 175,7, μετά δε τη συζήτηση της αγωγής αυτής, η ΛΑΝ-ΝΕΤ υποχρεώθηκε από το Δικαστήριο σε εγγυοδοσία υπέρ του, την οποία όμως δεν κατέβαλε. Για το λόγο αυτό, ο κατέθεσε στο Πολυμελές Πρωτοδικείο Αθηνών αίτηση ανάκλησης της εν λόγω αγωγής, η οποία συζητήθηκε την 4 Ιουνίου 2015 και έγινε δεκτή, τον Απρίλιο 2016, από το ως άνω Δικαστήριο, το οποίο αποφάνθηκε ότι η αγωγή της ΛΑΝ-ΝΕΤ έχει ανακληθεί. ΝΟΚΙΑ ΣΗΜΕΝΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΑΚΑ ΔΙΚΤΥΑ Α.Ε. και ΣΗΜΕΝΣ Α.Ε. ΗΛΕΚΤΡΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ ΚΑΙ ΠΡΟΪΟΝΤΩΝ: Τη 13 Δεκεμβρίου 2012 κοινοποιήθηκε στον αγωγή της ΝΟΚΙΑ ΣΗΜΕΝΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΑΚΑ ΔΙΚΤΥΑ Α.Ε. ενώπιον του Πολυμελούς Πρωτοδικείου Αθηνών με την οποία ζήτησε να της καταβληθεί ποσό συνολικού ύψους Ευρώ 22,2 εντόκως, σχετιζόμενo με ανεξόφλητα τιμολόγια από το 2007 έως το 2010 (τα τιμολόγια δεν εξοφλήθηκαν λόγω του ότι ο δεν έχει συναινέσει στην εκχώρηση στη ΝΟΚΙΑ ΣΗΜΕΝΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΑΚΑ ΔΙΚΤΥΑ Α.Ε. των συμβάσεων μεταξύ και ΣΗΜΕΝΣ Α.Ε. και ΣΗΜΕΝΣ Α.Ε. ΗΛΕΚΤΡΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ ΚΑΙ ΠΡΟΪΟΝΤΩΝ). Η συζήτηση της ως άνω αγωγής, μαζί με την κύρια παρέμβαση που άσκησε η ΣΗΜΕΝΣ Α.Ε. ΗΛΕΚΤΡΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ ΚΑΙ ΠΡΟΪΟΝΤΩΝ στην ως άνω αγωγή της ΝΟΚΙΑ ΣΗΜΕΝΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΑΚΑ ΔΙΚΤΥΑ Α.Ε. ζητώντας το ως άνω ποσό να καταβληθεί στη ΣΗΜΕΝΣ Α.Ε. ΗΛΕΚΤΡΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ ΚΑΙ ΠΡΟΪΟΝΤΩΝ, πραγματοποιήθηκε την 7 Οκτωβρίου 2015 και τον Μάιο 2016 το Πολυμελές Πρωτοδικείο Αθηνών εξέδωσε απόφαση σύμφωνα με την οποία ο πρέπει να καταβάλει στην NOKIA ΛΥΣΕΙΣ ΚΑΙ ΔΙΚΤΥΑ ΕΛΛΑΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ (τέως ΝΟΚΙΑ ΣΗΜΕΝΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΑΚΑ ΔΙΚΤΥΑ Α.Ε) ποσό Ευρώ 22,1 με τους νόμιμους τόκους από την ημέρα που κάθε τιμολόγιο κατέστη ληξιπρόθεσμο και απαιτητό. Η απόφαση κηρύχθηκε προσωρινά εκτελεστή για ποσό Ευρώ 4,4, το οποίο καταβλήθηκε από τον στις 30 Ιουνίου Εξετάζεται το ενδεχόμενο άσκησης έφεσης κατά της εν λόγω απόφασης. COSMOTE Ε.Ε.Τ.Τ.: Την 20 Ιουλίου 2016, η Ε.Ε.Τ.Τ. κοινοποίησε στην COSMOTE καταγγελία του παρόχου ηλεκτρονικών επικοινωνιών WIND Ελλάς κατά των COSMOTE και VODAFONE για ισχυριζόμενες παραβάσεις του Δικαίου του Ανταγωνισμού σε σχέση με τα τιμολόγια λιανικής τους για τις κλήσεις προς τις θυγατρικές τους στην Αλβανία για την περίοδο από τον Φεβρουάριο 2012 έως σήμερα, και ισχυριζόμενη παράβαση του άρθρου 26 του ν. 3728/2008 για τις ενδοομιλικές συναλλαγές. Η Ε.Ε.Τ.Τ. κάλεσε την COSMOTE να υποβάλλει τα σχετικά στοιχεία και τις απόψεις της επί της καταγγελίας. 41

42 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ 1 4. Χ ΡΗΜ Α Τ Ο Ο Ι Κ Ο ΝΟΜΙΚ Α Μ ΕΣ Α Κ Α Ι Δ Ι Α Χ Ε Ι Ρ Ι Σ Η Χ ΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΚΙΝΔ Υ ΝΟΥ Εύλογη αξία και ιεραρχία εύλογης αξίας χρηματοοικονομικών μέσων Ο Όμιλος χρησιμοποιεί την παρακάτω ιεραρχία για τον καθορισμό και τη γνωστοποίηση της εύλογης αξίας των χρηματοοικονομικών μέσων ανά τεχνική αποτίμησης: Επίπεδο 1: διαπραγματεύσιμες (μη προσαρμοσμένες) τιμές σε ενεργές αγορές για όμοια περιουσιακά στοιχεία ή υποχρεώσεις. Επίπεδο 2: λοιπές τεχνικές για τις οποίες όλες οι εισροές που έχουν σημαντική επίδραση στην καταγεγραμμένη εύλογη αξία είναι παρατηρήσιμες, είτε άμεσα είτε έμμεσα. Επίπεδο 3: τεχνικές που χρησιμοποιούν εισροές που έχουν σημαντική επίδραση στην καταγεγραμμένη εύλογη αξία και δε βασίζονται σε παρατηρήσιμα δεδομένα της αγοράς. Κατά τη διάρκεια της περιόδου δεν υπήρξαν μεταφορές μεταξύ των Επιπέδων 1 και 2, ούτε μεταφορές εντός και εκτός του Επιπέδου 3 για τη μέτρηση της εύλογης αξίας. Στους παρακάτω πίνακες παρουσιάζεται μια σύγκριση των λογιστικών αξιών των χρηματοοικονομικών στοιχείων του Ομίλου και της Εταιρείας που διακρατούνται στο αποσβεσμένο κόστος και των εύλογων αξιών τους: Λογιστική αξία Εύλογη αξία ΟΜΙΛΟΣ 30/06/ /12/ /06/ /12/2015 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Πελάτες 765,8 728,6 765,8 728,6 Δάνεια προς το Ταμείο Αρωγής 93,5 94,7 136,3 129,6 Δάνεια και προκαταβολές στο προσωπικό 61,8 55,7 61,8 55,7 Εγγυήσεις 6,3 6,0 6,3 6,0 Χρηματοδοτική συμβολή από Δημόσιο 36,9 25,6 36,9 25,6 Λοιπές προκαταβολές 119,0 100,7 119,0 100,7 Δεσμευμένες καταθέσεις 3,7 2,8 3,7 2,8 Ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα 1.035, , , ,5 Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμα δάνεια 1.734, , , ,7 Βραχυπρόθεσμα δάνεια και βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπρόθεσμων δανείων 44,4 433,5 45,9 438,8 Προμηθευτές 1.145, , , ,5 Λογιστική αξία Εύλογη αξία ΕΤΑΙΡΕΙΑ 30/06/ /12/ /06/ /12/2015 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Πελάτες 385,9 354,4 385,9 354,4 Δάνεια προς το Ταμείο Αρωγής 93,5 94,7 136,3 129,6 Δάνεια και προκαταβολές στο προσωπικό 61,3 55,1 61,3 55,1 Εγγυήσεις 0,2 0,2 0,2 0,2 Δάνεια σε εταιρείες του Ομίλου 22,4 15,5 21,7 14,9 Λοιπές προκαταβολές 29,2 28,4 29,2 28,4 Ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα 294,8 290,3 294,8 290,3 Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμα δάνεια 1.090, , , ,1 Βραχυπρόθεσμα δάνεια και βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπρόθεσμων δανείων 620,2 748,4 622,7 752,0 Προμηθευτές 440,8 460,4 440,8 460,4 Η εύλογη αξία των ταμειακών διαθεσίμων και ταμειακών ισοδύναμων, των δεσμευμένων ταμειακών διαθεσίμων, των πελατών, των δανείων / προκαταβολών στο προσωπικό (βραχυπρόθεσμο μέρος), των προμηθευτών, των εγγυήσεων, της χρηματοδοτικής συμβολής προς το δημόσιο και των λοιπών προκαταβολών προσεγγίζει τις λογιστικές τους αξίες. Η εύλογη αξία των υπολοίπων χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων, προσδιορίζεται με βάση την προεξόφληση των μελλοντικών ταμειακών ροών χρησιμοποιώντας είτε άμεσα είτε έμμεσα παρατηρήσιμα στοιχεία και περιλαμβάνονται στο Επίπεδο 2 της ιεραρχίας εύλογης αξίας. 42

43 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Την 30 Ιουνίου 2016, ο Όμιλος και η Εταιρεία κατείχαν τα παρακάτω χρηματοοικονομικά μέσα που αποτιμώνται στην εύλογη αξία: Εύλογη Αξία ΟΜΙΛΟΣ 30/06/ /12/2015 Ιεραρχία εύλογης αξίας Χρηματοοικονομικά μέσα Αμοιβαία κεφάλαια διαθέσιμα προς πώληση 3,3 3,6 Επίπεδο 1 Αμοιβαία κεφάλαια διαθέσιμα προς πώληση 4,1 3,2 Επίπεδο 3 ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Εύλογη Αξία ΕΤΑΙΡΕΙΑ 30/06/ /12/2015 Ιεραρχία εύλογης αξίας Χρηματοοικονομικά μέσα Αμοιβαία κεφάλαια διαθέσιμα προς πώληση 1,9 2,1 Επίπεδο 1 Μακροοικονομικές συνθήκες στην Ελλάδα - Έλεγχοι κεφαλαίων Το μακροοικονομικό και χρηματοοικονομικό περιβάλλον στην Ελλάδα εμφανίζει σημάδια σταθερότητας, ωστόσο εξακολουθεί να υπάρχει αβεβαιότητα. Οι έλεγχοι κεφαλαίων που επιβλήθηκαν στη χώρα στις 28 Ιουνίου 2015, είχαν αρχικά επίπτωση στις εγχώριες δραστηριότητες του Ομίλου ως αποτέλεσμα των ημερήσιων ορίων στις αναλήψεις από ΑΤΜ και των περιορισμών στις πληρωμές στο εξωτερικό, ωστόσο αυτό έχει σε κάποιο βαθμό ομαλοποιηθεί διότι οι έλεγχοι κεφαλαίων έχουν χαλαρώσει. Με την υπόθεση ότι οι έλεγχοι κεφαλαίων θα αρθούν μέχρι το τέλος του 2016 ή τις αρχές του 2017 και ότι οι συμφωνημένοι όροι και προϋποθέσεις του τρίτου προγράμματος διάσωσης θα εφαρμοστούν, δεν αναμένεται σημαντική αρνητική επίπτωση στις δραστηριότητες του Ομίλου στην Ελλάδα. Η Διοίκηση εκτιμά συνεχώς τον πιθανό αντίκτυπο τυχόν αλλαγών στο μακροοικονομικό και χρηματοπιστωτικό περιβάλλον στην Ελλάδα έτσι ώστε να εξασφαλίσει ότι θα ληφθούν όλες οι απαραίτητες ενέργειες και τα μέτρα προκειμένου να ελαχιστοποιηθούν οι τυχόν επιπτώσεις στις δραστηριότητες του Ομίλου στην Ελλάδα. Η Διοίκηση δεν είναι σε θέση να προβλέψει με ακρίβεια τις πιθανές εξελίξεις στην ελληνική οικονομία, ωστόσο με βάση την αξιολόγησή της, η Διοίκηση έχει καταλήξει στο συμπέρασμα ότι δεν απαιτούνται πρόσθετες προβλέψεις απομείωσης των χρηματοοικονομικών και μη χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων του Ομίλου κατά την 30 Ιουνίου Χρηματοοικονομικοί κίνδυνοι Οι παρακάτω κίνδυνοι επηρεάζονται σημαντικά από τους επιβαλλόμενους ελέγχους κεφαλαίων καθώς και το μακροοικονομικό και χρηματοοικονομικό περιβάλλον στην Ελλάδα, όπως αναλύθηκαν παραπάνω. α) Πιστωτικός κίνδυνος Ο πιστωτικός κίνδυνος συνίσταται στην πιθανότητα κάποιος αντισυμβαλλόμενος να προκαλέσει στον Όμιλο και στην Εταιρεία οικονομική ζημιά εξαιτίας της αθέτησης των συμβατικών του υποχρεώσεων. Ο μέγιστος πιστωτικός κίνδυνος στον οποίο είναι εκτεθειμένοι ο Όμιλος και η Εταιρεία, κατά την ημερομηνία κατάρτισης των οικονομικών καταστάσεων, είναι η λογιστική αξία των χρηματοοικονομικών περιουσιακών τους στοιχείων. Τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που έχουν κατηγοριοποιηθεί ως διαθέσιμα προς πώληση και ως διακρατούμενα για εμπορικούς σκοπούς αφορούν τοποθετήσεις σε αμοιβαία κεφάλαια και άλλα χρεόγραφα. Αυτά τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία εκτιμάται ότι δεν εκθέτουν τον Όμιλο και την Εταιρεία σε σημαντικό πιστωτικό κίνδυνο. Οι αθετημένες πληρωμές από πελάτες είναι μέγεθος το οποίο μπορεί ενδεχόμενα να επηρεάσει αρνητικά την ομαλή ρευστότητα του Ομίλου και της Εταιρείας. Λόγω όμως του μεγάλου αριθμού πελατών και της διασποράς της πελατειακής βάσης του Ομίλου, δεν υπάρχει συγκέντρωση του πιστωτικού κινδύνου σε σχέση με τις απαιτήσεις αυτές. Συγκέντρωση πιστωτικού κινδύνου εντοπίζεται στις απαιτήσεις από τηλεπικοινωνιακούς παρόχους, λόγω του περιορισμένου αριθμού τους και του μεγάλου ύψους των συναλλαγών που έχουν με τον Όμιλο και την Εταιρεία. Για αυτήν την κατηγορία ο Όμιλος και η Εταιρεία αξιολογούν τον πιστωτικό κίνδυνο σύμφωνα με τις καθιερωμένες πολιτικές και διαδικασίες και γίνεται η κατάλληλη πρόβλεψη για απομείωση. Ο Όμιλος και η Εταιρεία εφαρμόζουν συγκεκριμένη πιστωτική πολιτική που έχει ως άξονες αφενός τον έλεγχο πιστοληπτικής ικανότητας των πελατών και αφετέρου την προσπάθεια αποτελεσματικής διαχείρισης των απαιτήσεων πριν αυτές καταστούν ληξιπρόθεσμες αλλά και όταν αυτές καταστούν εκπρόθεσμες ή επισφαλείς. Για την παρακολούθηση του πιστωτικού κινδύνου, οι πελάτες ομαδοποιούνται ανάλογα με την κατηγορία που ανήκουν, τα πιστωτικά χαρακτηριστικά τους, την ενηλικίωση των απαιτήσεών τους και τα τυχόν προηγούμενα προβλήματα εισπραξιμότητας που έχουν επιδείξει. Οι πελάτες που θεωρούνται επισφαλείς, επανεκτιμώνται σε κάθε ημερομηνία κατάρτισης οικονομικών καταστάσεων και για τη ζημία που εκτιμάται ότι θα προκύψει από αυτές, σχηματίζεται σχετική πρόβλεψη απομείωσης. 43

44 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Τα ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα θεωρούνται επίσης στοιχεία με υψηλό πιστωτικό κίνδυνο, καθώς οι τρέχουσες μακροοικονομικές συνθήκες στην Ελλάδα ασκούν σημαντική πίεση στις εγχώριες τράπεζες. Το μεγαλύτερο μέρος των ταμειακών διαθεσίμων του Ομίλου είναι επενδυμένα σε αντισυμβαλλόμενους με υψηλή πιστοληπτική αξιολόγηση και για μικρό χρονικό διάστημα. Τα δάνεια περιλαμβάνουν δάνεια χορηγηθέντα προς το προσωπικό, τα οποία είτε αποπληρώνονται μέσω παρακράτησης δόσεων από τη μισθοδοσία, είτε συμψηφίζονται με την αποζημίωση λόγω συνταξιοδότησης και δάνεια προς το Ταμείο Αρωγής / ΤΑΥΤΕΚΩ κυρίως λόγω των προγραμμάτων εθελούσιας αποχώρησης προσωπικού προηγούμενων ετών. Τα τελευταία (δάνεια προς το Ταμείο Αρωγής / ΤΑΥΤΕΚΩ) είναι εκτεθειμένα στον πιστωτικό κίνδυνο που σχετίζεται με την ικανότητα του Ταμείου για την εξυπηρέτηση του χρέους του. β) Κίνδυνος ρευστότητας Ο κίνδυνος ρευστότητας συνίσταται στον κίνδυνο ο Όμιλος ή η Εταιρεία να μην μπορέσουν να εκπληρώσουν τις χρηματοοικονομικές τους υποχρεώσεις όταν απαιτείται. Ο κίνδυνος ρευστότητας διατηρείται σε χαμηλά επίπεδα, μέσω της διαθεσιμότητας επαρκών ταμειακών διαθεσίμων ή / και πιστωτικών ορίων, που διασφαλίζουν την εκπλήρωση των χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων με λήξη στους επόμενους 12 μήνες. Τα ταμειακά διαθέσιμα, ταμειακά ισοδύναμα και λοιπά χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία του Ομίλου και της Εταιρείας την 30 Ιουνίου 2016 ανέρχονταν σε Ευρώ 1.042,8 και Ευρώ 296,7 αντίστοιχα και τα δάνειά τους ανέρχονταν σε Ευρώ 1.779,2 και Ευρώ 1.710,2 αντίστοιχα. Για την παρακολούθηση και αντιμετώπιση του κινδύνου ρευστότητας, οι εταιρείες του Ομίλου ετοιμάζουν προβλέψεις ταμειακών ροών σε τακτική βάση. γ) Κίνδυνος αγοράς Ο κίνδυνος αγοράς δημιουργείται από το ενδεχόμενο οι αλλαγές στις τιμές της αγοράς, όπως σε συναλλαγματικές ισοτιμίες, επιτόκια και τιμές μετοχών, να επηρεάσουν τη διακύμανση της αξίας των χρηματοοικονομικών μέσων που κατέχουν ο Όμιλος και η Εταιρεία. Η διαχείριση του κινδύνου της αγοράς συνίσταται στην προσπάθεια του Ομίλου και της Εταιρείας να διαχειρίζονται και να ελέγχουν την έκθεσή τους σε αποδεκτά όρια. Οι επιμέρους κίνδυνοι που συνθέτουν τον κίνδυνο αγοράς και οι πολιτικές διαχείρισής τους από τον Όμιλο και την Εταιρεία περιγράφονται παρακάτω: i. Κίνδυνος διακύμανσης επιτοκίων Ο κίνδυνος διακύμανσης επιτοκίων συνίσταται στην πιθανότητα η εύλογη αξία των μελλοντικών χρηματοροών ενός χρηματοοικονομικού περιουσιακού στοιχείου να παρουσιάσει διακυμάνσεις εξαιτίας μεταβολών στα επιτόκια της αγοράς. Η έκθεση του Ομίλου στον κίνδυνο μεταβολής των επιτοκίων σχετίζεται πρωταρχικά με το μακροπρόθεσμο δανεισμό του Ομίλου. ii. Συναλλαγματικός κίνδυνος Ο συναλλαγματικός κίνδυνος συνίσταται στην πιθανότητα η εύλογη αξία των ταμειακών ροών ενός χρηματοοικονομικού μέσου να παρουσιάσει διακυμάνσεις εξαιτίας μεταβολών στις ισοτιμίες ξένου συναλλάγματος. Ο Όμιλος δραστηριοποιείται στη Νοτιοανατολική Ευρώπη και ως εκ τούτου εκτίθεται σε συναλλαγματικό κίνδυνο ο οποίος προέρχεται από τις μεταβολές των λειτουργικών νομισμάτων των χωρών αυτών έναντι άλλων νομισμάτων. Τα κυριότερα νομίσματα με τα οποία γίνονται συναλλαγές στον Όμιλο είναι το Ευρώ, το Ρουμανικό Ρον και το Αλβανικό Λεκ. Διαχείριση Κεφαλαίου Ο πρωταρχικός στόχος του Ομίλου και της Εταιρείας σχετικά με τη διαχείριση του κεφαλαίου είναι η διασφάλιση της διατήρησης ισχυρής πιστοληπτικής ικανότητας και υγειών κεφαλαιακών δεικτών με σκοπό την υποστήριξη της επιχειρησιακής λειτουργίας τους και τη μεγιστοποίηση της αξίας προς όφελος των μετόχων. Ο Όμιλος και η Εταιρεία διαχειρίζονται την κεφαλαιακή διάρθρωση και πραγματοποιούν προσαρμογές προκειμένου να εναρμονίζονται με τις αλλαγές στο οικονομικό περιβάλλον. Για τη διατήρηση ή την προσαρμογή της κεφαλαιακής διάρθρωσης, ο Όμιλος και η Εταιρεία ενδέχεται να προσαρμόσουν την πληρωμή μερίσματος στους μετόχους, να επιστρέψουν κεφάλαιο στους μετόχους ή να εκδώσουν νέες μετοχές. Ένα σημαντικό μέσο για τη διαχείριση κεφαλαίου είναι η χρήση του δείκτη μόχλευσης (ο δείκτης του καθαρού δανεισμού προς τα ίδια κεφάλαια), ο οποίος παρακολουθείται σε επίπεδο Ομίλου. Στον υπολογισμό του καθαρού δανεισμού περιλαμβάνονται τα τοκοφόρα δάνεια και ομόλογα, μείον τα ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα και τα λοιπά χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία. 44

45 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Από τον παρακάτω πίνακα, παρατηρείται ότι ο δείκτης μόχλευσης μειώθηκε σημαντικά το 2016 σε σύγκριση με το 2015 κυρίως λόγω της μείωσης του καθαρού δανεισμού: ΟΜΙΛΟΣ 30 Ιουνίου Δεκεμβρίου 2015 Δάνεια 1.779, ,1 Ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα (1.035,4) (1.322,5) Λοιπά χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία (7,4) (6,8) Καθαρός δανεισμός 736,4 859,8 Ίδια κεφάλαια 2.590, ,2 Δείκτης μόχλευσης 0,28x 0,33x 1 5. Α Ν Α Τ Α Ξ Ι ΝΟΜ Η Σ ΕΙ Σ Κ Ο Ν Δ Υ ΛΙΩ Ν Για σκοπούς καλύτερης παρουσίασης, ποσό Ευρώ 4,6 αναταξινομήθηκε από τη γραμμή Λοιπά λειτουργικά έξοδα στη γραμμή Κόστος κατασκευής δικτύου στην ενοποιημένη κατάσταση αποτελεσμάτων του πρώτου εξαμήνου του 2015 και του δευτέρου τριμήνου του Μ ΕΤΑΓΕΝΕΣΤ Ε Ρ Α Γ ΕΓ Ο ΝΟΤ Α Τo σημαντικότερo γεγονός που πραγματοποιήθηκε μεταγενέστερα της 30 Ιουνίου 2016, είναι το ακόλουθο: Πρόγραμμα Εθελούσιας Αποχώρησης Στις 22 Ιουνίου 2016, ο ανακοίνωσε την εφαρμογή προγράμματος εθελούσιας αποχώρησης, που απευθυνόταν κυρίως στους εργαζόμενους που πλησιάζουν σε ηλικία συνταξιοδότησης. Το πρόγραμμα ολοκληρώθηκε στα τέλη Ιουλίου 2016, οπότε και οι συμμετέχοντες εργαζόμενοι αποχώρησαν από την Εταιρεία. Το σχετικό κόστος ανήλθε σε Ευρώ 29,9 (προ φόρων) και θα συμπεριληφθεί στην ενοποιημένη και εταιρική κατάσταση αποτελεσμάτων του τρίτου τριμήνου του

46 V. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ 46

47 ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΡ. Γ.Ε.ΜΗ ΕΔΡΑ: ΚΗΦΙΣΙΑΣ ΜΑΡΟΥΣΙ, ΑΘΗΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ & ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2016 ΕΩΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 (Σύμφωνα με την Απόφαση 4/507/ του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς) Τα παρακάτω στοιχεία και πληροφορίες, που προκύπτουν από τις οικονομικές καταστάσεις, στοχεύουν σε μία γενική ενημέρωση για την οικονομική κατάσταση και τα αποτελέσματα της ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ("Εταιρεία") και του ΟΜΙΛΟΥ ("Όμιλος"). Συνιστούμε επομένως στον αναγνώστη, πριν προβεί σε οποιαδήποτε είδους επενδυτική επιλογή ή άλλη συναλλαγή με την Εταιρεία ή τον Όμιλο να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου του εκδότη, όπου αναρτώνται οι ενοποιημένες και οι εταιρικές οικονομικές καταστάσεις, που έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ε.Ε., καθώς και η έκθεση ελέγχου του νόμιμου ελεγκτή, όποτε αυτή απαιτείται. Αρμόδια Αρχή: Yπουργείο Οικονομίας, Υποδομών, Ναυτιλίας και Τουρισμού, Διεύθυνση Εταιρειών και Γ.Ε.ΜΗ. Διεύθυνση διαδικτύου Εταιρείας: Ημερομηνία έγκρισης από το Διοικητικό Συμβούλιο των οικονομικών καταστάσεων: 10 Αυγούστου 2016 Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής: Δέσποινα Μαρίνου (ΑΜ ΣΟΕΛ 17681) Ελεγκτική εταιρία: ΠραιςγουωτερχαουςΚούπερς Ανώνυμος Eλεγκτική Εταιρία (ΑΜ ΣΟΕΛ 113) Τύπος έκθεσης επισκόπησης: Με σύμφωνη γνώμη ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΚΑΙ ΜΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ) Ποσά εκφρασμένα σε εκατ. Ευρώ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΚΑΙ ΜΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ) Ποσά εκφρασμένα σε εκατ. Ευρώ ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Eνσώματα πάγια στοιχεία 2.863, , , ,7 Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Άυλα περιουσιακά στοιχεία 1.523, ,8 203,4 218,7 Κέρδη προ φόρων 126,5 97,8 114,2 9,6 Λοιπά μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 531,4 516, , ,6 Προσαρμογές για: Αποθέματα 110,4 97,2 19,3 18,1 Αποσβέσεις και απομειώσεις 414,1 400,6 159,0 142,5 Απαιτήσεις από πελάτες 765,8 728,6 385,9 354,4 Κόστη σχετιζόμενα με προγράμματα πρόωρης αποχώρησης 7,7 85,7 2,6 78,5 Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 289,8 262,0 108,3 105,9 Πρόβλεψη για αποζημίωση προσωπικού 5,9 5,8 4,6 4,5 Ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα 1.035, ,5 294,8 290,3 Πρόβλεψη για λογαριασμό νεότητας 1,5 1,7 1,5 1,7 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 7.119, , , ,7 Πρόβλεψη απομείωσης αποθεμάτων 2,7 3,4-1,4 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις 43,8 44,2 9,9 10,2 Μετοχικό κεφάλαιο 1.387, , , ,1 Συναλλαγματικές διαφορές, καθαρές 0,3 (1,2) (1,0) (0,7) Λοιπά στοιχεία ιδίων κεφαλαίων 869,7 869, , ,4 Πιστωτικοί τόκοι (1,3) (1,5) (1,1) (1,0) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων ιδιοκτητών μητρικής (α) 2.256, , , ,5 Έσοδα από μερίσματα - - (0,4) (0,6) Μη ελέγχουσες συμμετοχές (β) 333,7 352,2 - - (Κέρδη) / ζημιές από συμμετοχές και χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία - Απομειώσεις (0,6) (16,1) 0,2 17,0 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (γ) = (α) + (β) 2.590, , , ,5 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 71,5 75,6 49,4 47,8 Μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις 1.734, , , ,1 Προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης: Προβλέψεις / Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 590,8 606,5 522,1 506,9 Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων (15,9) (24,9) (1,2) (4,0) Βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις 44,4 433,5 620,2 748,4 Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων (128,2) (165,2) (50,6) (47,8) Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 2.159, , ,8 947,8 (Mείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην δανεισμού) 15,5 55,1 36,0 12,8 Σύνολο υποχρεώσεων (δ) 4.529, , , ,2 Πλέον / (Μείον): ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (γ) + (δ) 7.119, , , ,7 Καταβολές προγραμμάτων πρόωρης αποχώρησης και εθελουσίας εξόδου (8,7) (3,4) (3,8) (1,6) Καταβολές αποζημίωσης προσωπικού και λογαριασμού νεότητας ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ) Ποσά εκφρασμένα σε εκατ. Ευρώ εκτός εισφορών εργαζομένων (7,4) (17,6) (7,4) (17,6) Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα (55,1) (96,8) (39,7) (90,0) Φόροι εισοδήματος καταβληθέντες (34,3) (16,3) (0,4) (8,7) Κύκλος εργασιών 1.883, ,3 954,7 953,5 Καθαρές ταμειακές εισροές από λειτουργικές δραστηριότητες (α) 438,0 426,9 271,8 154,0 Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων 196,4 154,6 99,2 35,4 Κέρδη προ φόρων 126,5 97,8 63,0 17,8 Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους (Α) 48,7 31,0 22,6 (8,0) Δάνεια χορηγηθέντα - - (7,0) - Κατανέμονται σε: Αποπληρωμές εισπρακτέων δανείων 3,4 5,6 3,4 5,6 -Ιδιοκτήτες μητρικής 67,5 36,8 33,6 (3,6) Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων (316,3) (367,8) (138,2) (118,8) -Μη ελέγχουσες συμμετοχές (18,8) (5,8) (11,0) (4,4) Κίνηση δεσμευμένων ταμειακών διαθεσίμων (0,9) 0,6 - - Λοιπά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) μετά από φόρους (Β) (18,4) 11,2 (15,9) 1,9 Πιστωτικοί τόκοι εισπραχθέντες 1,3 1,6 1,1 1,1 Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) μετά από φόρους (A) + (B) 30,3 42,2 6,7 (6,1) Καθαρές ταμειακές εκροές από επενδυτικές δραστηριότητες (β) (312,5) (360,0) (140,7) (112,1) Κατανέμονται σε: -Ιδιοκτήτες μητρικής 48,8 47,1 21,7 3,5 Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες -Μη ελέγχουσες συμμετοχές (18,5) (4,9) (15,0) (9,6) Πρόγραμματα παροχής δικαιωμάτων προαίρεσης (0,2) - (0,2) 18,2 Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους ανά μετοχή - βασικά (σε ) 0,1381 0,0753 0,0687 (0,0074) Εισπράξεις από χορηγούμενα και εκδοθέντα δάνεια ,0 170,0 Κέρδη προ φόρων χρηματοδοτικών, επενδυτικών Εξοφλήσεις δανείων (411,9) (493,3) (476,1) (705,1) αποτελεσμάτων, συνολικών αποσβέσεων και απομειώσεων 610,5 555,2 305,1 235,2 Μερίσματα πληρωθέντα σε μετόχους Εταιρείας (0,3) (0,4) (0,3) (0,4) ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ (ΜΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ) Ποσά εκφρασμένα σε εκατ. Ευρώ Καθαρές ταμειακές εκροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ) (412,4) (493,7) (126,6) (517,3) Καθαρή αύξηση / (μείωση) ταμειακών διαθεσίμων και ταμειακών ισοδυνάμων (α)+(β)+(γ) (286,9) (426,8) 4,5 (475,4) 768,4 746,6 389,5 374,2 Ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα έναρξης περιόδου 1.322, ,9 290,3 613,1 Κύκλος εργασιών Κέρδη / (ζημιές) 161,3 72,1 85,3 (1,2) Συναλλαγματικές διαφορές στα διαθέσιμα (0,2) 2,6 προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων - - Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων 114,2 9,6 63,1 (39,5) Ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα 1.035, ,7 λήξης περιόδου 294,8 137,7 Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους (Α) 72,2 (2,6) 39,5 (34,1) Λοιπά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) μετά από φόρους (Β) (19,0) 6,9 (8,6) 20,7 Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) μετά από φόρους (A) + (B) 53,2 4,3 30,9 (13,4) Κέρδη προ φόρων χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων, συνολικών αποσβέσεων και απομειώσεων 320,3 214,6 161,8 69,0 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΚΑΙ ΜΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ) Ποσά εκφρασμένα σε εκατ. Ευρώ ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης περιόδου ( και ) 2.609, , , ,5 Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα μετά από φόρους 30,3 42,2 53,2 4,3 Διανομή μερισμάτων (48,9) (39,1) (48,9) (39,1) Μεταφορά ιδίων μετοχών κατά την εξάσκηση του προγράμματος παροχής δικαιωμάτων προαίρεσης - 0,1-0,1 Πρόγραμμα αντιστοίχησης μετοχών (0,1) - (0,1) - Σύνολο ιδίων κεφαλαίων λήξης περιόδου ( και ) 2.590, , , ,8 ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ 1) Οι εταιρείες του Ομίλου που περιλαμβάνονται στις ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες και εταιρικές οικονομικές καταστάσεις με τις αντίστοιχες έδρες τους, τα ποσοστά συμμετοχής του 7) Οι συναλλαγές της Εταιρείας με τα συνδεμένα μέρη (σύμφωνα με το Δ.Λ.Π. 24) αναλύονται ως εξής: Τα ποσά των πωλήσεων και αγορών της Εταιρείας για το πρώτο εξάμηνο του 2016, Ομίλου (άμεσες και έμμεσες συμμετοχές) καθώς και η μέθοδος ενοποίησης που εφαρμόστηκε, παρατίθενται αναλυτικά στις Σημειώσεις 1 και 4 των οικονομικών καταστάσεων. ανέρχονται στο ποσό των 56,8 εκατ. και 110,0 εκατ. αντίστοιχα. Τα χρηματοοικονομικά έσοδα και έξοδα της Εταιρείας για το πρώτο εξάμηνο του 2016 ανέρχονται σε 0,3 εκατ. 2) Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις της Εταιρείας και των εταιρειών του Ομίλου καθώς και τα αποτελέσματα των φορολογικών ελέγχων που ολοκληρώθηκαν παρατίθενται αναλυτικά στη και 41,3 εκατ. αντίστοιχα. Τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της Εταιρείας με συνδεμένα μέρη που προέρχονται από τρέχουσες συναλλαγές στη λήξη της περιόδου ανέρχονται Σημείωση 8 των οικονομικών καταστάσεων. σε 98,8 εκατ. και 195,4 εκατ. αντίστοιχα. Το υπόλοιπο των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της Εταιρείας από και προς τα συνδεμένα μέρη που προέρχονται από τα χορηγηθέντα και τα 3) Η έκβαση των επίδικων υποθέσεων που εκκρεμούν δεν αναμένεται να έχει σημαντική επίδραση στις οικονομικές καταστάσεις. Τα ποσά των σωρευμένων προβλέψεων που έχουν σχηματιστεί ληφθέντα δάνεια ανέρχονται σε 22,4 εκατ ,1 εκατ. αντίστοιχα. Τα έσοδα από μερίσματα από συνδεμένα μέρη για το πρώτο εξάμηνο του 2016 ανέρχονται σε 0,4 εκατ.. Οι αμοιβές κατά την 30 Ιουνίου 2016 για επίδικες υποθέσεις και λοιπούς κινδύνους, όπως και για ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις ανέρχονται: α) για τον Όμιλο σε 127,3 εκατ. και σε 30,7 εκατ. των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των βασικών διοικητικών στελεχών της Εταιρείας, που επιβάρυναν τα αποτελέσματα του πρώτου εξαμήνου του 2016 ανέρχονται σε 5,0 εκατ.. αντίστοιχα και β) για την Εταιρεία σε 112,8 εκατ. και σε 16,1 εκατ. αντιστοίχως. Σε επίπεδο Ομίλου, τα ποσά πωλήσεων και αγορών προς και από τα συνδεμένα μέρη που δεν απαλείφονται στην ενοποίηση ανέρχονται σε 17,0 εκατ. και 18,0 εκατ. αντίστοιχα. 4) Αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της περιόδου: Όμιλος ( : ), Εταιρεία ( : 8.451). Οι απαιτήσεις και οι υποχρεώσεις του Ομίλου με τα συνδεδεμένα μέρη που προέρχονται από τις μεταξύ τους τρέχουσες συναλλαγές, και οι οποίες δεν απαλείφονται στην ενοποίηση 5) Τα λοιπά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) μετά από φόρους που καταχωρήθηκαν απευθείας στα ίδια κεφάλαια το πρώτο εξάμηνο του 2016 για τον Όμιλο αφορούν σε αναλογιστικές ζημιές ανέρχονται σε 74,3 εκατ. και 137,9 εκατ. αντίστοιχα. (18,1) εκατ. (καθαρές από αναβαλλόμενους φόρους) και σε συναλλαγματικές διαφορές μετατροπής εκμεταλλεύσεων εξωτερικού (0,3) εκατ.. 8) Τα βασικά κέρδη ανά μετοχή υπολογίστηκαν με βάση το μέσο σταθμισμένο αριθμό επί του συνόλου των μετοχών. Για την Εταιρεία, αφορούν σε αναλογιστικές ζημιές (18,9) εκατ. (καθαρές από αναβαλλόμενους φόρους) και στην καθαρή μεταβολή των διαθεσίμων προς πώληση 9) Το σημαντικότερο γεγονός που πραγματοποιήθηκε μεταγενέστερα της 30 Ιουνίου 2016 παρατίθεται στη Σημείωση 16 των οικονομικών καταστάσεων. χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων (0,1) εκατ.. 6) Από την 6 Φεβρουαρίου 2009, οι οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της DEUTSCHE TELEKOM AG (πλήρης ενοποίηση), με έδρα τη Γερμανία, η οποία συμμετέχει κατά 40,00% στο μετοχικό κεφάλαιο του την 30 Ιουνίου Αθήνα, 10 Αυγούστου 2016 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΤΟ ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. O EXECUTIVE DIRECTOR Ο ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ & ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ & CHIEF OFFICER FINANCIAL OPERATIONS ΟΜΙΛΟΥ ΛΟΓΙΣΤΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΟΜΙΛΟΥ OTE ΧΑΡΑΛΑΜΠΟΣ ΜΑΖΑΡΑΚΗΣ ΜΙΧΑHΛ ΤΣΑΜΑΖ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΜΑΥΡΑΚΗΣ ΑΝΑΣΤΑΣΙΟΣ ΚΑΠΕΝΗΣ Α.Δ.Τ. AE Α.Δ.Τ. AB Α.Δ.Τ. T Α.Δ.Τ. AΚ Αρ. Αδείας Αρ. Αδείας