Πειραιάς 27 Νοεµβρίου 2006 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ. Ο ΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ

Transcript

1 ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο ΑΠΌ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ 30 ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2006 (Ποσά σε Ευρώ) Σηµ. 01/01-30/9/ /01-30/9/ /07-30/9/ /07-30/9/2005 Έσοδα από πωλήσεις και λοιπές υπηρεσίες , , , ,76 Κόστος πωλήσεων 21 ( ,43) ( ,58) ( ,08) ( ,34) Μικτά Αποτελέσµατα , , , ,42 Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 21 ( ,27) ( ,67) ( ,34) ( ,57) Λοιπά λειτουργικά έσοδα , , , ,41 Λοιπά λειτουργικά έξοδα 22 ( ,99) ( ,00) ( ,41) ( ,00) Λειτουργικά Αποτελέσµατα Εκµεταλλεύσεως , , , ,26 Χρηµατοοικονοµικά αποτελέσµατα 23 ( ,73) (99.671,14) (84.766,35) ( ,00) Καθαρά Αποτελέσµατα Περιόδου προ , , , ,26 Φόρος εισοδήµατος 6 ( ,43) ( ,49) ( ,28) ( ,97) Καθαρά Αποτελέσµατα Περιόδου , , , ,29 Βασικά Κέρδη Ανά Μετοχή 26 0,49 0,36 0,21 0,16 Πειραιάς 27 Νοεµβρίου 2006 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ. Ο ΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΗΜΗΤΡΙΟΣ ΣΑΜΟΛΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΑΝΑΣΤΑΣΟΠΟΥΛΟΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΜΠΑΛΗΣ Α..Τ Ξ Α..T. Ξ ΑΡ.Α. Ο.Ε.Ε Οι συνηµµένες σηµειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο µέρος της ώς άνω ενδιάµεσης κατάστασης αποτελεσµάτων

2 ΕΝ ΙΑΜΕΣΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΗΣ 30ης Σεπτεµβρίου 2006 (Ποσά σε Ευρώ) Σηµ. 30η Σεπτεµβρίου η εκεµβρίου 2005 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Πάγια περιουσιακά στοιχεία Ενεργητικού και µακροπρόθεσµες απαιτήσεις Ενσώµατες ακινητοποιήσεις , ,38 Ασώµατες ακινητοποιήσεις , ,16 Μακροπρόθεσµες απαιτήσεις , ,71 Aναβαλλόµενες φορολογικές απαιτήσεις , ,80 Σύνολο Πάγιου Ενεργητικού , ,05 Κυκλοφορούν Ενεργητικό Αποθέµατα , ,92 Απαιτήσεις από πελάτες , ,27 Λοιπές απαιτήσεις , ,75 Χρηµατικά διαθέσιµα , ,25 Σύνολο Κυκλοφορούντος Ενεργητικού , ,19 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ , ,24 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο , ,00 Αποθεµατικά , ,85 Κέρδη εις νέο , ,67 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων , ,52 Προβλέψεις και Μακροπρόθεσµες Υποχρεώσεις Επιχορηγήσεις παγίων , ,48 Προβλέψεις για υποχρεώσεις προς τους εργαζόµενους , ,00 Προβλέψεις για εκκρεµοδικίες , ,58 Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις από χρηµατοδοτικές µισθώσεις , ,00 Μακροπρόθεσµα δάνεια τραπεζών , ,73 Σύνολο Μακροπρόθεσµων Υποχρεώσεων , ,79 Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις Υποχρεώσεις σε προµηθευτές , ,18 Βραχυπρόθεσµα δάνεια τραπεζών , ,93 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις από χρηµατοδοτικές µισθώσεις , ,00 Μερίσµατα πληρωτέα 18 0,00 0,00 Λοιπές υποχρεώσεις και δεδουλευµένα έξοδα , ,82 ΣΥΝΣύνολο Βραχυπρόθεσµων Υποχρεώσεων , , , ,24 Πειραιάς 27 Νοεµβρίου 2006 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ. Ο ΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΗΜΗΤΡΙΟΣ ΣΑΜΟΛΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΑΝΑΣΤΑΣΟΠΟΥΛΟΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΜΠΑΛΗΣ Α..Τ Ξ Α..T. Ξ ΑΡ.Α. Ο.Ε.Ε Οι συνηµµένες σηµειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο µέρος του ώς άνω ενδιάµεσου Ισολογισµού

3 ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟ ΟΥ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2006 ΜΕΧΡΙ 30 ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2006 (Ποσά σε Ευρώ) 01/01-30/9/ /01-30/9/2005 Ταµειακές Ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Αποτελέσµατα προ φόρων , ,43 Προβλέψεις , ,00 Καθαρές αποσβέσεις ενσωµάτων και ασωµάτων ακινητοποιήσεων , ,10 Αποτελέσµατα επενδυτικής δραστηριότητας , ,00 Χρεωστικοί τόκοι , , , ,43 (Αύξηση) Μείωση Απαιτήσεις από πελάτες ( ,74) ( ,29) Λοιπές απαιτήσεις , ,90 Αποθέµατα ( ,48) ( ,32) Μακροπρόθεσµες απαιτήσεις ( ,95) 8.303,00 Αύξηση (Μείωση) Προµηθευτές ,47 ( ,07) Λοιπές υποχρεώσεις και δεδουλευµένα έξοδα ,17 ( ,42) Ταµειακές Ροές από λειτουργικές δραστηριότητες , ,23 Ταµειακές Ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορά ενσώµατων ακινητοποιήσεων ( ,50) ( ,88) Ταµειακές εκροές για επενδυτικές δραστηριότητες ( ,50) ( ,88) Ταµειακές ροές από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Ανάληψη βραχυπρόθεσµων υποχρεώσεων από χρηµατοδοτικές µισθώσεις ,00 Αποπληρωµή βραχυπρόθεσµων υποχρεώσεων από χρηµατοδοτικές µισθώσεις ( ,27) ( ,21) Ανάληψη µακροπρόθεσµων υποχρεώσεων από χρηµατοδοτικές µισθώσεις ,00 Τόκοι πληρωθέντες ( ,87) ( ,90) Ταµειακές ροές από (για) χρηµατοδοτικές δραστηριότητες ( ,14) ,89 Ταµειακές Εισροές (Εκροές) , ,24 Πλέον: Χρηµατικά ιαθέσιµα Έναρξης Περιόδου , ,43 Χρηµατικά ιαθέσιµα Τέλους Περιόδου , ,67 Πειραιάς 27 Νοεµβρίου 2006 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ. Ο ΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΗΜΗΤΡΙΟΣ ΣΑΜΟΛΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΑΝΑΣΤΑΣΟΠΟΥΛΟΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΜΠΑΛΗΣ Α..Τ Ξ Α..T. Ξ ΑΡ.Α. Ο.Ε.Ε Οι συνηµµένες σηµειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο µέρος της ώς άνω ενδιάµεσης κατάστασης ταµειακών ροών

4 ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΚΙΝΗΣΗΣ ΤΩΝ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΩΝ ΤΗΣ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟ ΟΥ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2006 ΜΕΧΡΙ 30 ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2006 (ποσά σε Ευρώ) Μετοχικό Αποθεµατικά ΣΥΝΟΛΟ Κεφάλαιο Καταβεβληµένο Τακτικό αποθεµατικό Λοιπά αποθεµατικά Σύνολο Αποθεµατικών Αποτελέσµατα εις νέο ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ 1 Ιανουαρίου , , , , , ,19 Αποτέλεσµα Περιόδου , ,94 Τακτικό Αποθεµατικό , ( ,06) 0.00 Μερίσµατα Πληρωτέα ( ,00) ( ,00) 30-Σεπ , , , , , ,13 Μετοχικό Αποθεµατικά ΣΥΝΟΛΟ Κεφάλαιο Καταβεβληµένο Τακτικό αποθεµατικό Λοιπά αποθεµατικά Σύνολο Αποθεµατικών Αποτελέσµατα εις νέο ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ 1 Ιανουαρίου , , , , , ,52 Αποτέλεσµα Περιόδου , ,88 Τακτικό Αποθεµατικό ,92 ( ,92) 0.00 Μερίσµατα Πληρωτέα ( ,00) ( ,00) 30-Σεπ , , , , , ,40 Πειραιάς 27 Νοεµβρίου 2006 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ. Ο ΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΗΜΗΤΡΙΟΣ ΣΑΜΟΛΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΑΝΑΣΤΑΣΟΠΟΥΛΟΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΜΠΑΛΗΣ Α..Τ Ξ Α..T. Ξ ΑΡ.Α. Ο.Ε.Ε Οι συνηµµένες σηµειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο µέρος της ώς άνω ενδιάµεσης κατάστασης κίνησης των λογαριασµών της καθαρής θέσης

5 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝ ΙΑΜΕΣΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟ ΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30/9/2006 (ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΑ ΙΕΘΝΗ ΠΡΟΤΥΠΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ)

6 1. ΣΥΣΤΑΣΗ ΚΑΙ ΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ «ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΛΙΜΕΝΟΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε.» (εφ εξής ΟΛΠ, ή η Εταιρεία ) ιδρύθηκε το 1930 ως Ν.Π... δυνάµει του Ν.4748/1930, ο οποίος αναµορφώθηκε µε τον Α.Ν. 1559/1950 που κυρώθηκε µε τον Ν.1630/1951 και µετατράπηκε σε Ανώνυµη Εταιρεία µε τον Ν.2688/1999. Οι κύριες δραστηριότητες της Εταιρείας είναι η παροχή υπηρεσιών ελλιµενισµού των πλοίων, ο χειρισµός των φορτίων και οι υπηρεσίες φορτοεκφόρτωσης καθώς και η αποθήκευση αγαθών και η διακίνηση αυτοκινήτων. Επιπρόσθετα, η Εταιρεία είναι υπεύθυνη για τη συντήρηση των εγκαταστάσεων του Λιµένος Πειραιώς, για την παροχή λιµενικών εξυπηρετήσεων (παροχή νερού, ηλεκτρικού ρεύµατος, τηλεφωνικής σύνδεσης κτλ), για την εξυπηρέτηση της επιβατικής κίνησης (ακτοπλοΐας και κρουαζιερόπλοιων) και την παραχώρηση χώρων σε τρίτους έναντι ανταλλάγµατος. Ο µέσος όρος του προσωπικού της Εταιρείας κατά την ενδιάµεση περίοδο που έληξε στις 30η Σεπτεµβρίου 2006 ήταν εργαζόµενοι (1.683 εργαζόµενοι την 30η Σεπτεµβρίου 2005). Η Εταιρεία υπάγεται στην εποπτεία του Υπουργείου Εµπορικής Ναυτιλίας και διέπεται από τις αρχές του Νόµου περί ανωνύµων εταιρειών 2190/1920 και τον ιδρυτικό Νόµο 2688/1999, όπως τροποποιήθηκε από τον νόµο 2881/2001. Η διάρκεια ζωής της Εταιρείας είναι εκατό (100) έτη, από την έναρξη ισχύος του Ν. 2688/1999. Η περίοδος αυτή µπορεί να επεκταθεί µε ειδική απόφαση της Γενικής Συνέλευσης. ΣΥΜΒΑΣΗ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗΣ Σε εκτέλεση του 35 ου άρθρου του Ν.2932/2001, το Ελληνικό ηµόσιο και η ΟΛΠ Α.Ε. συνήψαν την από 13/2/2002 Σύµβαση παραχώρησης, του αποκλειστικού δικαιώµατος χρήσης και εκµετάλλευσης της χερσαίας λιµενικής ζώνης του Λιµένος Πειραιώς για σαράντα (40) έτη, µε δικαίωµα παράτασης και αντί καταβολής ανταλλάγµατος ποσοστού 1% επί των συνολικών ετήσιων εσόδων της ΟΛΠ Α.Ε., που θα αναπροσαρµόζεται σε ποσοστό 2% µετά τα τρία (3) πρώτα έτη της παραχώρησης. 2. ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Οι Λογιστικές αρχές που χρησιµοποιήθηκαν για τη σύνταξη των ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων της περιόδου 1/1/ /9/2006 είναι οι ίδιες µε αυτές που χρησιµοποιήθηκαν για τη σύνταξη των ετήσιων οικονοµικών καταστάσεων της χρήσης που έληξε στις 31/12/2005. Οι συνηµµένες συνοπτικές οικονοµικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί σύµφωνα µε το.λ.π. 34 και θα πρέπει να διαβαστούν σε συνδυασµό µε τις ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις του 2005 οι οποίες περιλαµβάνουν πλήρη περιγραφή των λογιστικών αρχών της εταιρείας και είναι διαθέσιµες στην διεύθυνση διαδικτύου της H σύνταξη των οικονοµικών καταστάσεων σύµφωνα µε τα ΠΧΠ απαιτεί όπως η διοίκηση προβαίνει στην διενέργεια εκτιµήσεων και υποθέσεων που επηρεάζουν τα ποσά των στοιχείων του ενεργητικού και παθητικού την γνωστοποίηση ενδεχόµενων απαιτήσεων και υποχρεώσεων κατά την ηµεροµηνία των οικονοµικών καταστάσεων καθώς και τα ποσά των εσόδων και εξόδων κατά την διάρκεια της χρήσεως / περιόδου. Τα πραγµατικά αποτελέσµατα ενδέχεται να διαφέρουν από αυτές τις εκτιµήσεις. Το ιοικητικό Συµβούλιο της ΟΛΠ Α.Ε. ενέκρινε τις ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις για την περίοδο που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2006 στις 27/11/

7 3. ΕΝΣΩΜΑΤΕΣ ΑΚΙΝΗΤΟΠΟΙΗΣΕΙΣ Κτίρια-Γήπεδα Μηχανήµατα & Μηχανολογικός εξοπλισµός Μεταφορικά µέσα Έπιπλα και λοιπός εξοπλισµός Προκαταβολές & έργα υπό κατασκευή Σύνολο Αναπόσβεστη αξία την 1 Ιανουαρίου , , , , , ,38 Προσθήκες , , , , , ,16 Μειώσεις , , , ,28 Αποσβέσεις Περιόδου (Σηµείωση 24) , , , , ,15 Αντιλογισµένες - Αποσβέσεις , , ,60 Αναπόσβεστη αξία την 30 Σεπτεµβρίου , , , , , ,71 1 Ιανουαρίου 2006: Κόστος , , , , , ,18 Συσσωρευµένες αποσβέσεις , , , , ,80 Καθαρή αναπόσβεστη αξία , , , , , ,38 30 Σεπτεµβρίου 2006: Κόστος , , , , , ,06 Συσσωρευµένες αποσβέσεις , , , , ,35 Καθαρή αναπόσβεστη αξία , , , , , ,71 4. ΑΣΩΜΑΤΕΣ ΑΚΙΝΗΤΟΠΟΙΗΣΕΙΣ Λογισµικό Αναπόσβεστη Αξία την 1 η Ιανουαρίου ,16 Προσθήκες ,03 Αποσβέσεις Περιόδου (Σηµείωση 24) ,19 Αναπόσβεστη αξία την 30 Σεπτεµβρίου ,00 1 Ιανουαρίου 2006 Κόστος ,76 Συσσωρευµένες αποσβέσεις ,60 Καθαρή Αναπόσβέστη αξία ,16 30 Σεπτεµβρίου 2006 Κόστος ,79 Συσσωρευµένες αποσβέσεις ,79 Καθαρή Αναπόσβέστη αξία ,00 3

8 5. ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ Ο λογαριασµός αναλύεται ως εξής: Εγγυήσεις σε τρίτους , ,58 Εγγυήσεις µίσθωσης αυτοκινήτων 9.292,00 0,00 Τίτλοι µε χαρακτήρα ακινητοποιήσεων 1.221, ,13 ΣΥΝΟΛΟ , ,71 6. ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟ ΗΜΑΤΟΣ (ΤΡΕΧΩΝ ΚΑΙ ΑΝΑΒΑΛΛΟΜΕΝΟΣ) (α) Πρόβλεψη Φόρου εισοδήµατος: Τρέχων Φόρος Εισοδήµατος , ,90 Αναβαλλόµενος φόρος εισοδήµατος , ,59 Σύνολο , ,49 Ο ονοµαστικός συντελεστής (29% για την χρήση που λήγει τις 31 εκεµβρίου 2006) δεν διαφοροποιείται ουσιαστικά από τον πραγµατικό φορολογικό συντελεστή διότι δεν υπάρχουν σηµαντικές µη εκπιπτόµενες δαπάνες. (β) Αναβαλλόµενος φόρος εισοδήµατος: Οι αναβαλλόµενοι φόροι εισοδήµατος προκύπτουν από τις προσωρινές διαφορές µεταξύ της λογιστικής αξίας και των φορολογικών βάσεων των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού και υπολογίζονται βάσει του ισχύοντος συντελεστή φορολογίας εισοδήµατος. Η κίνηση του λογαριασµού αναβαλλόµενων φόρων εισοδήµατος έχει ως εξής: 7. ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ Αρχικό Υπόλοιπο , ,31 Ποσό στα αποτελέσµατα χρήσης ( ,25) ( ,59) Τελικό υπόλοιπο (Καθαρό ποσό) , ,72 Ο λογαριασµός στις συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις αναλύεται ως εξής: Αναλώσιµα υλικά , ,99 Ανταλλακτικά παγίων στοιχείων , ,93 ΣΥΝΟΛΟ , ,92 Το συνολικό κόστος αναλώσεων της περιόδου 1/1-30/9/2006 ανήλθε σε ,32 ενώ της αντίστοιχης περιόδου 1/1-30/9/2005 ανήλθε σε ,38. 4

9 8. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ ΠΕΛΑΤΕΣ Ο λογαριασµός στις συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις αναλύεται ως εξής: Πελάτες , ,45 Επισφαλείς Επίδικοι πελάτες και χρεώστες , ,30 Μείον: Πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις ( ,14) ( ,48) , ,27 Ο λογαριασµός «Πελάτες επισφαλείς - επίδικοι» περιλαµβάνει πελάτες επί πιστώσει που εκκρεµούν ανεξόφλητοι για χρονικό διάστηµα πέρα των δέκα ηµερών. Η Εταιρεία κατά πάγια τακτική λαµβάνει προκαταβολές (παρακαταθήκες) εργασιών, οι οποίες εκκαθαρίζονται σε τακτά διαστήµατα. Ο λογαριασµός του κάθε πελάτη χρεοπιστώνεται µε την είσπραξη των προκαταβολών και την τιµολόγηση των συγκεκριµένων εργασιών στις οποίες αντιστοιχεί τυχόν ανοιχτό υπόλοιπο των προκαταβολών αυτών κατά την 30/9/2006. Οι προκαταβολές πελατών εµφανίζονται στο παθητικό στο λογαριασµό «Λοιπές υποχρεώσεις και δεδουλευµένα έξοδα». Η κίνηση της πρόβλεψης για επισφαλείς απαιτήσεις έχει ως εξής: Υπόλοιπο Ενάρξεως , ,06 Πρόβλεψη περιόδου , ,00 Υπόλοιπο Λήξεως , ,06 9. ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ Ο λογαριασµός στις συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις αναλύεται ως εξής: άνεια Προσωπικού , ,28 Τρέχων Φ.Π.Α , ,44 Αποδοχές Επιδόµατος Αδείας ,00 0,00 Λοιπές απαιτήσεις , , , ,75 άνεια προσωπικού: Η εταιρεία χορηγεί άτοκα δάνεια προς το προσωπικό της. Το ποσό του δανείου ανά υπάλληλο δεν ξεπερνά τα 3 χιλ. περίπου και η αποπληρωµή τους γίνεται µε παρακράτηση µηναίων δόσεων από τους µισθούς των υπαλλήλων. Τα δάνεια αυτά έχουν παρουσιαστεί στην καθαρή παρούσα αξία τους. Φ.Π.Α.: Ποσό ,69 το οποίο θα συµψηφισθεί µε µελλοντικές υποχρεώσεις. Λοιπές Απαιτήσεις: Στις λοιπές απαιτήσεις περιλαµβάνονται απαιτήσεις από ΙΚΑ, ΟΑΕ προκαταβολές σε προµηθευτές κ.λ.π. 5

10 10. ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΙΑΘΕΣΙΜΑ Ο λογαριασµός στις συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις αναλύεται ως εξής: Ταµείο , ,00 Λογαριασµοί Προθεσµιακών καταθέσεων και όψεως , , , , ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ Το µετοχικό κεφάλαιο της ΟΛΠ ΑΕ ανέρχεται σε ,00 ολοσχερώς καταβεβληµένο και διαιρείται σε κοινές ονοµαστικές µετοχές, ονοµαστικής αξίας 2 εκάστη. Στο Μετοχικό κεφάλαιο δεν υπάρχουν µερίδια που δεν αντιπροσωπεύουν κεφάλαια της εταιρείας ούτε δικαιώµατα προς κτήση οµολογιών. 12. ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ Ο λογαριασµός στις συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις αναλύεται ως εξής: Τακτικό αποθεµατικό , ,74 Ειδικό Αφορολόγητο Αποθεµατικό Ν 2881/ , ,52 Αποθεµατικό από Αφορολόγητα Έσοδα , ,23 Αποθεµατικό από Έσοδα Φορολογηθέντα κατ ειδικό τρόπο , , , ,85 Τακτικό αποθεµατικό: Σύµφωνα µε τον Ελληνικό εµπορικό νόµο, οι εταιρείες πρέπει να µεταφέρουν κατ ελάχιστο 5% των ετήσιων καθαρών κερδών τους σε τακτικό αποθεµατικό, µέχρις ότου αυτό το αποθεµατικό να ισούται µε το 1/3 του καταβληµένου µετοχικού κεφαλαίου. Αυτό το αποθεµατικό δεν µπορεί να διανεµηθεί κατά τη διάρκεια της δραστηριότητας της εταιρείας. Ειδικό Αφορολόγητο Αποθεµατικό Ν 2881/2001: Αφορά αποθεµατικό που σχηµατίστηκε κατά την µετατροπή της ΟΛΠ σε ανώνυµη εταιρεία. Η συνολική καθαρή θέση της εταιρείας αποτιµήθηκε, από την επιτροπή του άρθρου 9 του Κ.Ν. 2190/1920, σε ,52 εκ των οποίων αποφασίστηκε, µε το Ν. 2881/2001, τα ,00 να αποτελέσουν Μετοχικό Κεφάλαιο της εταιρείας και τα υπόλοιπα ,52 να παρουσιαστούν στο ειδικό αυτό αποθεµατικό. Αποθεµατικά από αφορολόγητα ή φορολογηθέντα κατ ειδικό τρόπο έσοδα: Αφορούν έσοδα από τόκους οι οποίοι είτε δε φορολογήθηκαν είτε έχει γίνει παρακράτηση φόρου 15% στην πηγή. Στην περίπτωση που διανεµηθούν υπόκεινται σε φορολόγηση µε βάση τις γενικές διατάξεις φορολογίας εισοδήµατος. Στην παρούσα φάση η Εταιρεία δεν προτίθεται να διανείµει τα ανωτέρω αποθεµατικά και συνεπώς και σύµφωνα µε το ΛΠ 12 δεν έχει υπολογιστεί αναβαλλόµενη φορολογία. 6

11 13. ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ Η κίνηση του λογαριασµού στις συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις αναλύεται ως εξής: Αρχική Αξία: , ,00 Συσσωρευµένες αποσβέσεις: ( ,62) ( ,52) Αναπόσβεστη Αξία , , ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΕΚΚΡΕΜΟ ΙΚΙΕΣ Η Εταιρεία έχει σχηµατίσει προβλέψεις για διάφορες εκκρεµείς δικαστικές υποθέσεις ύψους ,58, για αγωγές από προσωπικό και λοιπούς τρίτους. Για τον σχηµατισµό της πρόβλεψης αυτής εκτιµήθηκε από τη ιοίκηση καθώς και το γραφείο νοµικών υποθέσεων η πιθανότητα αρνητικής έκβασης, καθώς και τα ποσά πιθανής καταβολής για την διευθέτησή τους. Πέραν αυτών, η Εταιρεία εµπλέκεται (υπό την ιδιότητα του εναγόµενου και του ενάγοντος) σε διάφορες δικαστικές υποθέσεις στα πλαίσια της κανονικής λειτουργίας της. Η ιοίκηση καθώς και το γραφείο νοµικών υποθέσεων εκτιµούν ότι αυτές οι εκκρεµείς υποθέσεις αναµένεται να διευθετηθούν χωρίς σηµαντικές αρνητικές επιδράσεις στην χρηµατοοικονοµική θέση της Εταιρείας ή στα αποτελέσµατα της λειτουργίας της. 15. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΠΡΟΣ ΕΡΓΑΖΟΜΕΝΟΥΣ Πρόβλεψη για αποζηµίωση προσωπικού που αναγνωρίστηκε στα αποτελέσµατα περιόδων: Τρέχον κόστος υπηρεσίας και χρηµατοοικονοµικό κόστος , ,00 Η κίνηση της σχετικής πρόβλεψης της περιόδου που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2006 και της χρήσεως που έληξε την 31 εκεµβρίου 2005: Υπόλοιπο έναρξης , ,00 Πρόβλεψη χρήσης (Σηµ.25) , ,00 Υπόλοιπο λήξεως , , ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΧΡΗΜΑΤΟ ΟΤΙΚΕΣ ΜΙΣΘΩΣΕΙΣ Εντός του έτους 2005, ο ΟΛΠ απέκτησε µε σύµβαση χρηµατοδοτικής µίσθωσης 1) εκαοκτώ (18) καινούργια οχήµατα στοιβασίας και µεταφοράς εµπορευµατοκιβωτίων (ΟΣΜΕ) αξίας ,00. Η διάρκεια της σύµβασης µίσθωσης είναι πενταετής και κατά τη λήξη ο ΟΛΠ έχει το δικαίωµα αγοράς των παγίων στην αξία των 11,93. Το µέσο επιτόκιο της χρηµατοδοτικής µίσθωσης για την περίοδο ήταν 5,10%. 2) Ένα καινούργιο λιµενικό αυτοκινούµενο γερανό τύπου ΗΜΚ 300Κ 100Τ αξίας ,00. Η διάρκεια της σύµβασης µίσθωσης είναι δεκαετής και κατά τη λήξη ο ΟΛΠ έχει το δικαίωµα αγοράς του παγίου στην αξία των 100,00. Το µέσο επιτόκιο της χρηµατοδοτικής µίσθωσης για την περίοδο ήταν 4,63%. 7

12 Τα ελάχιστα µελλοντικά χρηµατοδοτικά µισθώµατα καθώς και η παρούσα αξία των καθαρών ελάχιστων µισθωµάτων την 30η Σεπτεµβρίου 2006 έχουν ως εξής: 1) ΧΡΗΜΑΤΟ ΟΤΙΚΗ ΜΙΣΘΩΣΗ ΟΣΜΕ Ελάχιστες πληρωµές Παρούσα αξία πληρωµών Εντός του εποµένου έτους , ,25 Μεταξύ 2-5 ετών , ,13 Σύνολο , ,38 Μείον: χρηµατοοικονοµικές χρεώσεις ,85 - Τρέχουσα αξία των ελάχιστων χρηµατοδοτικών µισθωµάτων , ,38 2) ΧΡΗΜΑΤΟ ΟΤΙΚΗ ΜΙΣΘΩΣΗ ΑΥΤΟΚΙΝΟΥΜΕΝΟΥ ΛΙΜΕΝΙΚΟΥ ΓΕΡΑΝΟΥ Ελάχιστες πληρωµές Παρούσα αξία πληρωµών Εντός του εποµένου έτους , ,51 Μεταξύ 2-5 ετών , ,32 Μετά από 5 έτη , ,52 Σύνολο , ,35 Μείον: χρηµατοοικονοµικές χρεώσεις ,12 - Τρέχουσα αξία των ελάχιστων χρηµατοδοτικών µισθωµάτων , , ΑΝΕΙΑ ΤΡΑΠΕΖΩΝ Το υπόλοιπο του λογαριασµού Μακροπρόθεσµα δάνεια τραπεζών αφορά δάνειο που έχει συνάψει η εταιρεία µε την Ευρωπαϊκή Τράπεζα Επενδύσεων το 1996 ύψους ,00 για την κατασκευή του υτικού µέρους του Προβλήτα ΙΙ του Σταθµού Εµπορευµατοκιβωτίων στο Ν. Ικόνιο. Η αποπληρωµή του δανείου γίνεται σε δέκα (10) ετήσιες διαδοχικές δόσεις, καταβλητέες από τη 15η Σεπτεµβρίου 2001 έως και την 15η Σεπτεµβρίου Μέχρι σήµερα έχουν εξοφληθεί έξι δόσεις ενώ η έβδοµη έχει µεταφερθεί στις βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις της εταιρείας. Το υπόλοιπο άληκτο κεφάλαιο είναι σήµερα ,73 το οποίο εµφανίζεται κατά ,80 στο λογαριασµό «Μακροπρόθεσµα δάνεια τραπεζών» και κατά ,93, που αφορά το βραχυπρόθεσµο µέρος, στο λογαριασµό «Βραχυπρόθεσµα δάνεια τραπεζών». Το δάνειο αυτό φέρει τόκο βάσει του διατραπεζικού Ευρωπαϊκού επιτοκίου (EURIBOR), πλέον ενός περιθωρίου 1,50%, καταβαλλόµενο ανά τρίµηνο. Ο τόκος του δανείου την περίοδο που έληξε την 30η Σεπτεµβρίου 2006, ανήλθε συνολικά σε ,84 ( ,65 την 30η Σεπτεµβρίου 2005) και συµπεριλαµβάνεται στα χρηµατοοικονοµικά αποτελέσµατα στην συνηµµένη ενδιάµεση κατάσταση αποτελεσµάτων. 8

13 18. ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ Σύµφωνα µε τον Ελληνικό εµπορικό νόµο, οι εταιρείες, απαιτείται να διαθέτουν κάθε χρόνο µερίσµατα που υπολογίζονται κατ ελάχιστο ως το µεγαλύτερο ποσό που προκύπτει ανάµεσα στο 35% των καθαρών ετήσιων κερδών µετά από φόρους, και στο 6% του καταβληµένου µετοχικού κεφαλαίου. Επιπλέον, ο Ελληνικός νόµος απαιτεί να τηρούνται συγκεκριµένες προϋποθέσεις προκειµένου να διανεµηθεί µέρισµα: (α) εν µπορεί να διανεµηθεί µέρισµα στους µετόχους, εφόσον τα ίδια κεφάλαια της εταιρείας, που απεικονίζονται στις οικονοµικές της καταστάσεις, είναι, ή θα είναι µετά από την διανοµή, µικρότερα από το καταβεβληµένο κεφάλαιο πλέον τα µη διανεµόµενα αποθεµατικά. (β) εν µπορεί να διανεµηθεί µέρισµα στους µετόχους, εφόσον το αναπόσβεστο υπόλοιπο των «Εξόδων εγκατάστασης», που απεικονίζεται στις οικονοµικές καταστάσεις, ξεπερνά το σύνολο των προαιρετικά διανεµητέων αποθεµατικών πλέον των κερδών εις νέον. ιανοµή µερίσµατος χρήσεως 2005: Το ιοικητικό Συµβούλιο πρότεινε για την χρήση 2005 τη διανοµή µερίσµατος προς τους µετόχους ύψους ,00 ή 0,15 ανά µετοχή. Η πρόταση έγινε δεκτή από την ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των µετόχων της 23 ης Ιουνίου 2006 και η εκταµίευση πραγµατοποιήθηκε στις 16/08/ ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ Ε ΟΥΛΕΥΜΕΝΑ ΕΞΟ Α Ο λογαριασµός στις συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις αναλύεται ως εξής: Φόροι πληρωτέοι , ,39 Ασφαλιστικές και λοιπές εισφορές , ,63 Λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις , ,26 Προκαταβολές πελατών , ,54 εδουλευµένα έξοδα , , , ,82 Φόροι πληρωτέοι: Το ποσό στην τρέχουσα περίοδο αφορά : α) Φόρο εισοδήµατος χρήσης ,89 (Φόρος µείον καταβληθείσα προκαταβολή), β) Φόρο µισθωτών υπηρεσιών ,48 γ) Λοιπούς φόρους τρίτων ,80. Ασφαλιστικές και λοιπές εισφορές: Το ποσό αποτελείται κυρίως από εργοδοτικές εισφορές προς τα ασφαλιστικά ταµεία, και αναλύεται ως εξής: ΙΚΑ , ,78 Εισφορές σε επικουρικά ταµεία , ,25 Λοιπές ασφαλιστικές εισφορές , , , ,63 εδουλευµένα Έξοδα: Το ποσό ,56 στην τρέχουσα περίοδο αφορά αναλογία αµοιβών προσωπικού ( ώρο Χριστουγέννων και αναδροµικά υπαλλήλων) καθώς επίσης και λειτουργικά έξοδα (αναλογία ανταλλάγµατος παραχώρησης, παροχών ΕΗ, ΕΥ ΑΠ, ΟΤΕ, αποζηµιώσεις τρίτων κ.λ.π.). 9

14 Λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις: Τα παρακάτω ποσά αναλύονται ως εξής: Μισθοί πληρωτέοι , ,82 Αντάλλαγµα παραχώρησης σύµβασης ,82 Λοιπές υποχρεώσεις σε ΙΚΑ ΤΕΑΜ, ΤΑΠΑΕΛ, ΤΑΝ , ,53 Προκαταβολές διάφορες , ,62 Λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις , ,47 Για εκµίσθωση χώρων προκαταβολές εποµένης περιόδου ,17 0, , , ΕΣΟ Α Ο κύκλος εργασιών αναλύεται ως εξής: Έσοδα από Φορτοεκφορτώσεις , ,98 Αποθήκευση , ,51 ιάφορες υπηρεσίες λιµενικών εξυπηρετήσεων , , , , ΜΕΡΙΣΜΟΣ ΕΞΟ ΩΝ ΣΤΙΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΕΣ Οι λογαριασµοί εξόδων έχουν µερισθεί στο κόστος πωλήσεων και στις λειτουργίες διοίκησης και διάθεσης ως εξής, στις συνηµµένες ενδιάµεσες καταστάσεις αποτελεσµάτων: Περίοδος που έληξε 30/9/2006 Κόστος Έξοδα Σύνολο πωληθέντων διοίκησης Αµοιβές και έξοδα προσωπικού (Σηµ. 25) , , ,22 Αµοιβές και έξοδα τρίτων , , ,92 Παροχές τρίτων , , ,54 Αποσβέσεις (Σηµ. 24) , , ,24 Φόροι - τέλη , , ,02 ιάφορα έξοδα , , ,78 Αναλώσεις υλικών , ,32 Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις , , , , , ,70 Κόστος πωληθέντων 10 Περίοδος που έληξε 30/9/2005 Έξοδα διοίκησης Σύνολο Αµοιβές και έξοδα προσωπικού (Σηµ. 25) , , ,76 Αµοιβές και έξοδα τρίτων , , ,53 Παροχές τρίτων , , ,34 Αποσβέσεις (Σηµ. 24) , , ,10 Φόροι - τέλη , , ,29 ιάφορα έξοδα , , ,85 Αναλώσεις υλικών ,38 0, ,38 Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις , , , , , ,25

15 22. ΛΟΙΠΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΑ ΕΣΟ Α / ΕΞΟ Α 1) ΛΟΙΠΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΑ ΕΣΟ Α Tα ποσά αναλύονται ως εξής: Περίοδος που έληξε την Έσοδα από µισθώµατα , ,80 Λοιπά διάφορα έσοδα , , , ,52 Τα έσοδα από µισθώµατα αφορούν ενοίκια από µίσθωση γηπέδων και κτιριακών εγκαταστάσεων της εταιρείας. 2) ΛΟΙΠΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΑ ΕΞΟ Α Περίοδος που έληξε την Έξοδα µελετών και έρευνας ,59 - Πρόβλεψη για επιδ. Απαιτ.τρίτων ,00 - Αποζηµιώσεις Τρίτων ,56 - Λοιπά έξοδα , , , , ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΣΟ Α/ΕΞΟ Α Tα ποσά αναλύονται ως εξής: Περίοδος που έληξε την Πιστωτικοί τόκοι & συναφή έσοδα , ,76 Χρεωστικοί τόκοι & συναφή έξοδα ( ,87) ( ,90) ΣΥΝΟΛΟΝ ( ,73) (99.671,14) 24. ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ Tα ποσά αναλύονται ως εξής: Περίοδος που έληξε στις Αποσβέσεις ενσώµατων ακινητοποιήσεων , ,35 Αποσβέσεις Λογισµικού , ,91 Αποσβέσεις επιχορηγήσεων παγίων ( ,10) ( ,16) , , ΚΟΣΤΟΣ ΜΙΣΘΟ ΟΣΙΑΣ Tα ποσά αναλύονται ως εξής: Περίοδος που έληξε στις Μισθοί και ηµεροµίσθια , ,16 Εργοδοτικές εισφορές σε ασφαλιστικά ταµεία , ,99 Παρεπόµενες Παροχές , ,61 Προβλέψεις για αποζηµίωση προσωπικού , , , ,76 11

16 26. ΚΕΡ Η ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ Καθαρό κέρδος αποδιδόµενο στους µετόχους της ΟΛΠ , ,94 Μέσος σταθµικός αριθµός µετοχών σε κυκλοφορία Βασικά κέρδη ανά µετοχή 0,49 0, ΕΣΜΕΥΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΝ ΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ (α) Εκκρεµείς ικαστικές Υποθέσεις: Η Εταιρεία έχει σχηµατίσει προβλέψεις για διάφορες εκκρεµείς δικαστικές υποθέσεις ύψους ,58 για αγωγές από προσωπικό και λοιπούς τρίτους. Για τον σχηµατισµό της πρόβλεψης αυτής εκτιµήθηκε, από τη ιοίκηση καθώς και το γραφείο νοµικών υποθέσεων, η πιθανότητα αρνητικής έκβασης καθώς και το ποσά πιθανής καταβολής για την διευθέτηση τους. Πέραν αυτών η Εταιρεία εµπλέκεται (υπό την ιδιότητα του εναγόµενου και του ενάγοντος) σε διάφορες δικαστικές υποθέσεις στα πλαίσια της κανονικής λειτουργίας της. Η ιοίκηση καθώς και το γραφείο νοµικών υποθέσεων εκτιµούν ότι αυτές οι εκκρεµείς υποθέσεις αναµένεται να διευθετηθούν χωρίς σηµαντικές αρνητικές επιδράσεις στην ενοποιηµένη χρηµατοοικονοµική θέση της Εταιρείας ή στα αποτελέσµατα της λειτουργίας της. (β) Ανέλεγκτες φορολογικές χρήσεις: Οι χρήσεις 2003, 2004 και 2005, δεν έχουν ελεγχθεί από τις φορολογικές αρχές. Σε ενδεχόµενο µελλοντικό φορολογικό έλεγχο, οι φορολογικές αρχές ενδέχεται να απορρίψουν ορισµένα έξοδα, αυξάνοντας έτσι το φορολογητέο εισόδηµα της εταιρείας, και επιβάλλοντας επιπλέον φόρους, πρόστιµα και προσαυξήσεις. εν είναι δυνατόν, την παρούσα χρονική στιγµή να προσδιοριστεί µε ακρίβεια το ύψος των επιπλέον φόρων και προστίµων που πιθανόν να επιβληθούν καθώς αυτό εξαρτάται από τα ευρήµατα του φορολογικού ελέγχου και τις διαπραγµατεύσεις που θα ακολουθήσουν. Για το σκοπό αυτό δεν έχει σχηµατιστεί σχετική πρόβλεψη στις συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις, σε κάθε περίπτωση όµως η διοίκηση εκτιµά ότι η καθαρή θέση του ΟΛΠ δεν θα επηρεαστεί σηµαντικά. 28. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝ ΕΟΜΕΝΑ ΜΕΡΗ Αµοιβές µελών ιοίκησης και ιευθυντικών στελεχών: Κατά την διάρκεια της περιόδου που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2006 κατεβλήθησαν αµοιβές και έξοδα παραστάσεως στα µέλη του ιοικητικού Συµβουλίου συνολικού ύψους ,95. Επίσης κατά την διάρκεια της περιόδου που έληξε στις 30 Σεπτεµβρίου 2006 κατεβλήθησαν αµοιβές µισθωτών υπηρεσιών σε ιευθυντικά στελέχη συνολικού ύψους ,00. Πειραιάς 27 Νοεµβρίου 2006 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ Ο ΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΗΜΗΤΡΙΟΣ ΣΑΜΟΛΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΑΝΑΣΤΑΣΟΠΟΥΛΟΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΜΠΑΛΗΣ Α..Τ. Ξ Α..Τ Ξ ΑΡ. Α. Ο.Ε.Ε