ΟΛΥΜΡΙΟΝ ΘΕΑΡΕΥΤΘΙΟ ΓΕΝΙΚΘ ΚΛΙΝΙΚΘ ΡΑΤΩΝ Α.Ε.

Transcript

1 ΟΛΥΜΡΙΟΝ ΘΕΑΡΕΥΤΘΙΟ ΓΕΝΙΚΘ ΚΛΙΝΙΚΘ ΡΑΤΩΝ Α.Ε. ΟΛΚΟΝΟΜΛΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΛΣ ΤΘΣ 31θσ ΔΕΚΕΜΒΛΟΥ 2014 (1/1/ /12/2014) Σφμφωνα με τα Διεκνι Ρρότυπα Χρθματοοικονομικισ Αναφοράσ ΡΑΤΑ ΛΟΥΝΛΟΣ 2015 Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 1

2 ΡΕΙΕΧΟΜΕΝΑ 1.ΕΚΚΕΣΘ ΔΛΟΛΚΘΤΛΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΛΟΥ ΕΚΚΕΣΘ ΕΛΕΓΧΟΥ ΑΝΕΞΑΤΘΤΟΥ ΟΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΘ ΛΟΓΛΣΤΘ ΕΤΘΣΛΕΣ ΟΛΚΟΝΟΜΛΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΛΣ ΒΑΗ ΠΑΡΟΤΙΑΗ ΣΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΣΑΣΑΕΩΝ ΓΕΝΛΚΕΣ ΡΛΘΟΦΟΛΕΣ ΒΑΣΘ ΡΑΟΥΣΛΑΣΘΣ ΤΩΝ ΟΛΚΟΝΟΜΛΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΣΘΜΕΛΩΣΕΛΣ ΕΡΛ ΤΩΝ ΣΤΟΛΧΕΛΩΝ ΤΟΥ ΛΣΟΛΟΓΛΣΜΟΥ ΚΑΛ ΤΘΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΘΣ ΑΡΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΜΕΝΑ ΜΕΘ ΡΛΘΟΦΟΘΣΘ ΚΑΤΑ ΤΟΜΕΑ ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΡΟΧΕΩΣΕΛΣ ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑ ΤΘΝ ΘΜΕΟΜΘΝΛΑ ΤΟΥ ΛΣΟΛΟΓΛΣΜΟΥ Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 2

3 ΔΘΛΩΣΘ ΡΟΕΔΟΥ Δ.Σ. & ΔΙΕΥΘΥΝΟΝΤΟΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΥ Βεβαιϊνεται ότι οι ςυνθμμζνεσ ετιςιεσ & ενοποιθμζνεσ Οικονομικζσ Καταςτάςεισ είναι εκείνεσ που εγκρίκθκαν από το Διοικθτικό Συμβοφλιο τθσ «ΟΛΥΜΡΛΟΝ ΚΕΑΡΕΥΤΘΛΟ ΓΕΝΛΚΘ ΚΛΛΝΛΚΘ ΡΑΤΩΝ Α.Ε.» τθν 19θν Λουνίου Επιςθμαίνεται ότι τα δθμοςιοποιθκζντα ςτον τφπο ςυνοπτικά οικονομικά ςτοιχεία και πλθροφορίεσ ςτοχεφουν ςτο να παράςχουν ςτον αναγνϊςτθ οριςμζνεσ γενικζσ οικονομικζσ πλθροφορίεσ, αλλά δεν παρζχουν τθν ολοκλθρωμζνθ εικόνα τθσ οικονομικισ κζςθσ και των αποτελεςμάτων τθσ Εταιρίασ & του ομίλου, ςφμφωνα με τα Διεκνι Ρρότυπα Χρθματοοικονομικισ Αναφοράσ. Επίςθσ, επιςθμαίνεται ότι, χάριν απλοποίθςθσ, ςτα δθμοςιευμζνα ςτον τφπο ςυνοπτικά οικονομικά ςτοιχεία ζχουν γίνει οριςμζνεσ ςυμπτφξεισ και ανακατατάξεισ κονδυλίων. Ραπαβαςιλόπουλοσ Γ. Φϊτιοσ Ρρόεδροσ Δ.Σ. & Διευκφνων Σφμβουλοσ Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 3

4 Ετιςια Οικονομικι Ζκκεςθ περιόδου από 1θ Ιανουαρίου ζωσ 31θ Δεκεμβρίου 2014 του Διοικθτικοφ Συμβουλίου τθσ εταιρίασ ΟΛΥΜΡΙΟΝ ΘΕΑΡΕΥΤΘΙΟ AE Επί των Οικονομικϊν Καταςτάςεων Στθ παροφςα ζκκεςθ περιγράφονται ςυνοπτικά, χρθματοοικονομικζσ πλθροφορίεσ τθσ εταιρίασ «ΟΛΥΜΡΛΟΝ ΚΕΑΡΕΥΤΘΛΟ ΓΕΝΛΚΘ ΚΛΛΝΛΚΘ ΡΑΤΩΝ Α.Ε.» και του Ομίλου, για τθν χριςθ 2014, ςθμαντικά γεγονότα που διαδραματίςκθκαν ςτθ περίοδο και θ επίδραςι τουσ ςτισ ετιςιεσ οικονομικζσ καταςτάςεισ, περιγράφονται οι κυριότεροι κίνδυνοι και αβεβαιότθτεσ που θ εταιρία ενδζχεται να αντιμετωπίςει ςτθν ερχόμενθ χριςθ και τζλοσ παρατίκενται οι ςθμαντικζσ ςυναλλαγζσ που καταρτίςκθκαν μεταξφ τθσ εταιρείασ και των ςυνδεδεμζνων με αυτιν μερϊν. Ι. ΕΡΙΔΟΣΕΙΣ ΚΑΙ ΧΘΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΘ ΘΕΣΘ Θ ςυνεχιηόμενθ κακυςτζρθςθ εξόφλθςθσ των λθξιπρόκεςμων οφειλϊν των δθμοςίων αςφαλιςτικϊν ταμείων δυςχεραίνει τθ βελτίωςθ των οικονομικϊν δεικτϊν του Ομίλου. Οι ςυνζπειεσ των κυβερνθτικϊν αποφάςεων για τθν εφαρμογι εκπτϊςεων και μθχανιςμοφ αυτόματθσ επιςτροφισ (rebate και claw-back αντίςτοιχα) του άρκρου 100 του Ν.4172/2013 (ΦΕΚ 167Α/2013), όπωσ αυτόσ ιςχφει, απεικονίηονται ςτα ενοποιθμζνα και εταιρικά οικονομικά κονδφλια. Ο κφκλοσ εργαςιϊν του Ομίλου για τθ χριςθ που ζλθξε τθν 31/12/2014 μειϊκθκε κατά 14,27% γεγονόσ που οφείλεται κυρίωσ ςτο πλαφόν που ζχει επιβάλλει ο ΕΟΡΥΥ ςτο φψοσ των παρακλινικϊν εξετάςεων και νοςθλευκζντων αςκενϊν ςτθν Γενικι κλινικι και ςτο Κζντρο Αποκεραπείασ και Αποκατάςταςθσ και ςτθν ςυνεχιηόμενθ οικονομικι κρίςθ που ςυνεχίηει να περνά θ χϊρα μασ. Ο ςυντελεςτισ μικτοφ κζρδουσ διαμορφϊκθκε ςτα επίπεδα του 13,98% για τον Πμιλο και για τθν εταιρία 14,77%. Τθν αντίςτοιχθ περίοδο τθσ προθγοφμενθσ χριςθσ ο ςυντελεςτισ μικτοφ κζρδουσ διαμορφϊκθκε ςτα επίπεδα του 13,98% για τον Πμιλο και 12,95% για τθν εταιρία. Τα ζξοδα Διοίκθςθσ και Διάκεςθσ διαμορφϊκθκαν ςτο ποςό των ,44 για τον Πμιλο και ςε ποςό ,83 για τθν εταιρία τθν τρζχουςα περίοδο ζναντι ποςϊν ,37 για τον Πμιλο και ,08 για τθν εταιρία τθν προθγοφμενθ περίοδο, αντιπροςωπεφουν δε το 11,70% επί του τηίρου ζναντι 11,30% επί του τηίρου τθσ προθγοφμενθσ περιόδου, ςε επίπεδο Ομίλου αφ ενόσ και αφ ετζρου ςε επίπεδο Εταιρείασ 9,44% ςτθν τρζχουςα χριςθ ζναντι 8,85% τθν προθγοφμενθ. Τα ενοποιθμζνα κζρδθ προ τόκων, φόρων, χρθματοδοτικϊν, επενδυτικϊν αποτελεςμάτων και αποςβζςεων (EBITDA), από ςυνεχιηόμενεσ δραςτθριότθτεσ παρουςίαςαν ςθμαντικι μείωςθ ςτθν τρζχουςα χριςθ και ανιλκαν ςε ηθμιζσ ευρϊ ,11 ζναντι κερδϊν ευρϊ ,03 ςτθν προθγοφμενθ. Θ μείωςθ οφείλεται ςτα Ριςτωτικά ςθμειϊματα για το Claw Back και Rebate του 2013 & μζροσ του 2014 το οποίο μασ ζχει επιβλθκεί από τον ΕΟΡΥΥ. Ωσ ςυνζπεια των παραπάνω ιταν να αυξθκοφν οι ηθμίεσ των κακαρϊν αποτελεςμάτων (ηθμιζσ) του Ομίλου οι οποίεσ ανιλκαν ςε ,29 ευρϊ ζναντι ,54 ευρϊ το Το ςφνολο των βραχυπρόκεςμων υποχρεϊςεων του Ομίλου, υπερβαίνει τθ ςυνολικι αξία των κυκλοφοροφντων περιουςιακϊν ςτοιχείων κατά το ποςό ευρϊ 9,9 εκ. περίπου. Επίςθσ θ εταιρία δεν βρίςκεται ςε ςυμμόρφωςθ µε τουσ οριηόμενουσ από υφιςτάμενεσ ςυμβάςεισ ομολογιακϊν δανείων χρθματοοικονομικοφσ δείκτεσ για τθ χριςθ Θ Διοίκθςθ ζχει προβεί ςτο ςχεδιαςμό κατάλλθλων δράςεων για τθ βελτίωςθ τθσ χρθματοοικονομικισ κζςθσ του Ομίλου και τθν ομαλι ςυνζχιςθ των δραςτθριοτιτων του. Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 4

5 ΙΙ. ΣΘΜΑΝΤΙΚΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΤΘΣ ΤΕΧΟΥΣΑΣ ΧΘΣΘΣ Το 2014 ιταν µία ακόμα δφςκολθ χρονιά για τον κλάδο τθσ ιδιωτικισ υγείασ. Στθν διάρκεια τθσ χριςθσ θ ςυνεχιηόμενθ οικονομικι κρίςθ επθρζαςε δυςμενϊσ γενικά όλουσ τουσ κλάδουσ τθσ Ελλθνικισ Οικονομίασ και μαηί και τον κλάδο παροχισ υπθρεςιϊν υγείασ και κυρίωσ τθσ ιδιωτικισ υγείασ. Ο κλάδοσ των ιδιωτικϊν υπθρεςιϊν παροχισ υγείασ ςτθν Ελλάδα παρουςιάηει διαχρονικά ςθμαντικζσ ιδιαιτερότθτεσ. Τα προβλιματα δυςλειτουργίασ, θ αδυναμία κάλυψθσ τθσ αυξανόμενθσ ηιτθςθσ και θ χαμθλι ποιότθτα υπθρεςιϊν των περιςςοτζρων νοςοκομείων του ΕΣΥ ζχουν αποτελζςει με τθν πάροδο των ετϊν τον κυριότερο παράγοντα που ζχει μετατοπίςει τθ νοςθλευτικι κίνθςθ ςτον ιδιωτικό τομζα, δθμιουργϊντασ τισ προχποκζςεισ ςθμαντικισ ανάπτυξθσ. Θ επίδραςθ όμωσ των οικονομικϊν ςυνκθκϊν τθσ τελευταίασ 5ετίασ είναι αρνθτικι, με το διακζςιμο ειςόδθμα των νοικοκυριϊν να περιορίηεται ςθμαντικά, με αποτζλεςμα τθν επιδείνωςθ τθσ καταναλωτικισ εμπιςτοςφνθσ, τθν αφξθςθ τθσ ανεργίασ και τθν μείωςθ τθσ καταναλωτικισ δαπάνθσ με ταυτόχρονθ τθν φπαρξθ περιοριςμϊν χρθματοδότθςθσ των Ριςτωτικϊν Λδρυμάτων ςε καταναλωτζσ και επιχειριςεισ. Θ ςυνεργαςία του Ομίλου με τον ΕΟΡΥΥ ζχει μεν δθμιουργιςει όγκουσ ειςαγωγϊν αςκενϊν αυξάνοντασ παράλλθλα όμωσ και τα οφειλόμενα υπόλοιπα προσ τισ κλινικζσ του Ομίλου. Αν και θ ςυνεργαςία του ομίλου με τον ΕΟΡΥΥ ζχει οδθγιςει ςε διεφρυνςθ τθσ πελατειακισ βάςθσ και ςε αφξθςθ τθσ ροισ των περιςτατικϊν δεν ςυνοδεφεται από ανάλογθ μεταβολι ςτα ζςοδα και κατ επζκταςθ ςτισ ειςπράξεισ κακϊσ τα ελλείμματα του αςφαλιςτικοφ φορζα ζχουν οδθγιςει ςτθν υιοκζτθςθ μζτρων μονομερϊν περικοπϊν (rebate και clawback) ςτισ δαπάνεσ νοςθλείασ μζςω νομοκετικϊν ρυκμίςεων (άρκρο 100 του ν.4172/2013, όπωσ ιςχφει) και των μετζπειτα ςχετικϊν Υπουργικϊν αποφάςεων. Οι ωσ άνω ρυκμίςεισ ζχουν ιδθ προκαλζςει (από τον Λοφλιο του 2014) τθν προςφυγι των φορζων των ιδιωτικϊν κλινικϊν ςτο ΣτΕ για τθν ακφρωςθ των υπουργικϊν αποφάςεων για το claw back και το rebate, οι οποίεσ υποςτθρίηουν ότι οι εν λόγω ρυκμίςεισ παραβιάηουν τθν επαγγελματικι και οικονομικι ελευκερία τουσ, όπωσ αυτι κατοχυρϊνεται ςυνταγματικά ςτο άρκρο 5 παρ. 1 του Συντάγματοσ, παραβιάηουν τθν αρχι τθσ μθ αναδρομικότθτασ των δυςμενϊν διοικθτικϊν πράξεων, προςβάλλουν το δικαίωμα ςτθν ιδιοκτθςία (άρκρο 17 Συντάγματοσ), προςβάλλουν τθν ελευκερία των ςυμβάςεων και τισ αρχζσ τθσ καλισ πίςτθσ, τθσ δικαιολογθμζνθσ εμπιςτοςφνθσ και τθσ αναλογικότθτασ, ουςιαςτικά δθλαδι πρόκειται για ςυμψθφιςμό και ματαίωςθ είςπραξθσ των οφειλομζνων ποςϊν, ενϊ επιβάλλεται δωρεάν παροχι υπθρεςιϊν κατά το μζροσ που υπερβαίνει το μθνιαίο πλαφόν δαπανϊν του ΕΟΡΥΥ. Ραράλλθλα ο ΕΟΡΥΥ εξακολουκεί να εμφανίηει υψθλζσ οφειλζσ προσ τισ ιδιωτικζσ κλινικζσ τθσ χϊρασ με αποτζλεςμα οι εταιρείεσ του κλάδου να αντιμετωπίηουν ςθμαντικά προβλιματα ρευςτότθτασ και μείωςθ των ταμειακϊν τουσ ροϊν, δεδομζνθσ και τθσ δυςχεροφσ πλζον τραπεηικισ χρθματοδότθςθσ. Από τα ανωτζρω είναι προφανζσ ότι οι προοπτικζσ για τον εγχϊριο κλάδο παροχισ υπθρεςιϊν υγείασ για το 2015, αλλά και το μεςοπρόκεςμο διάςτθμα είναι ςυνυφαςμζνεσ με τθν πορεία τθσ ελλθνικισ οικονομίασ και τθ δυνατότθτα αποπλθρωμισ των υποχρεϊςεων του ΕΟΡΥΥ ςε κακοριςμζνεσ θμερομθνίεσ. Θ εταιρεία ςτθν προςπάκεια μασ να βρει εναλλακτικζσ λφςεισ αφξθςθσ των εςόδων τθσ, προχϊρθςε ςε ςυνεργαςία, από τισ αρχζσ Λουνίου 2015, με τθν εταιρεία, IONIS Development Α.Ε., θ οποία ςε ςυνεργαςία με το Metropolitan Hospital, φζρνει τραυματίεσ πολζμου από τθν Λιβφθ οι οποίοι χρειάηονται άμεςα χειρουργικζσ επεμβάςεισ, αποκεραπεία και αποκατάςταςθ. Θ ςυμφωνία, θ οποία είναι αορίςτου χρόνου και δεν περιορίηεται μόνο ςε αςκενείσ από τθν ςυγκεκριμζνθ χϊρα, κα αποφζρει το ελάχιςτο 100 αςκενείσ ζωσ το τζλοσ του χρόνου. Ιδθ ςιμερα ςτισ εγκαταςτάςεισ τθσ εταιρείασ νοςθλεφονται 50 αςκενείσ από τθν ςυγκεκριμζνθ χϊρα. Ευελπιςτοφμε ότι αυτι θ ςυνεργαςία κα δϊςει ςτθ εταιρεία τθν ϊκθςθ που χρειάηεται για να βελτιϊςει ςθμαντικά τθν οικονομικι τθσ κατάςταςθ και τα λειτουργικά τθσ αποτελζςματα. Δεν υπιρξαν άλλα γεγονότα ι ςθμαντικζσ αποφάςεισ τθσ Διοίκθςθσ κατά τθ διάρκεια τθσ χριςθσ 2014 εκ των οποίων να επθρεάςτθκαν τα αποτελζςματα τθσ χριςθσ Σφνολο Ενεργθτικοφ Ρακθτικοφ Το γενικό ςφνολο Ενεργθτικοφ Ρακθτικοφ ςτισ 31/12/2014 ανιλκε ςε ,26 ευρϊ ςε επίπεδο εταιρείασ και ςε ευρϊ ,86 ςε επίπεδο ομίλου. Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 5

6 Δείκτεσ αποδόςεων και κεφαλαιακισ διάρκρωςθσ Θ αποδοτικότθτα, κακϊσ και θ επάρκεια διακζςιμων κεφαλαίων του Ομίλου και τθσ Εταιρείασ αξιολογοφνται με τθ βοικεια δεικτϊν. Συγκεκριμζνα, θ απόδοςθ του Ομίλου και τθσ Εταιρείασ μπορεί ενδεικτικά να προςδιοριςτεί με τον δείκτθ Απόδοςθσ Λδίων Κεφαλαίων (Returnon Equity), ωσ κάτωκι: Αποτζλεςμα μετά φόρων και δικαιωμάτων μειοψθφίασ , ,97 Μζςο όρο Λδίων Κεφαλαίων , ,17-44,93% -49,66% Αντίςτοιχα, θ κεφαλαιακι διάρκρωςθ, κακϊσ και θ επάρκεια διακζςιμων κεφαλαίων του Ομίλου και τθσ Εταιρείασ μποροφν να προςδιοριςτοφν με τουσ Δείκτεσ Δανειςμοφ (DebtRatio) και Γενικισ ευςτότθτασ (Currentratio) αντίςτοιχα ωσ κάτωκι: Μδια Κεφάλαια , , , ,65 Ξζνα Κεφάλαια , , , ,79 27,33% 44,00% 23,39% 39,84% Κυκλοφοροφν Ενεργθτικό , , , ,95 Βραχυπρόκεςμεσ υποχρεϊςεισ , , , ,39 59,38% 87,31% 56,71% 81,65% Το κεφάλαιο επιςκοπείται με βάςθ ζνα ςυντελεςτι μόχλευςθσ. Ο ςυντελεςτισ υπολογίηεται ωσ το κακαρό χρζοσ διαιροφμενο με το ςυνολικό κεφάλαιο. Το κακαρό χρζοσ υπολογίηεται ωσ ο ςυνολικόσ δανειςμόσ (ςυμπεριλαμβάνονται βραχυπρόκεςμα και μακροπρόκεςμα δάνεια όπωσ εμφανίηονται ςτον ενοποιθμζνο ιςολογιςμό) μείον τα χρθματικά διακζςιμα. Το ςυνολικό κεφάλαιο υπολογίηεται ωσ τα ίδια κεφάλαια που εμφανίηονται ςτον ενοποιθμζνο ιςολογιςμό ςυν το κακαρό χρζοσ. Συνολικόσ Δανειςμόσ , , , ,64 Μείον: Χρθματικά διακζςιμα , , , ,63 Κακαρό χρζοσ , , , ,01 Σφνολο ιδίων κεφαλαίων , , , ,65 Σφνολο απαςχολοφμενου κεφαλαίου , , , ,66 Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 6

7 Συντελεςτισ μόχλευςθσ 69,47% 57,81% 72,70% 60,29% παρακολουκεί επίςθσ τον δείκτθ «κακαρόσ τραπεηικόσ δανειςμόσ προσ EBITDA», με ςκοπό τθν διαςφάλιςθ τθσ πιςτολθπτικισ του ικανότθτασ. Συγκεκριμζνα ο δείκτθσ ζχει ωσ κάτωκι: Κακαρό χρζοσ , ,16 Κζρδθ προ φόρων, χρθματοδοτικϊν, επενδυτικϊν αποτελεςμάτων και ςυνολικϊν αποςβζςεων , ,70-8,84 11,59 ΙΙΙ. ΚΥΙΟΤΕΟΙ ΚΙΝΔΥΝΟΙ & ΑΒΕΒΑΙΟΤΘΤΕΣ ΓΙΑ ΤΘΝ ΕΡΟΜΕΝΘ ΧΘΣΘ Στθν παροφςα χριςθ όπωσ και ςτθν προθγοφμενθ, ο ςθμαντικότεροσ κίνδυνοσ για τθν ΟΛΥΜΡΛΟΝ AE αλλά και για τον Πμιλο, εξακολουκεί να είναι θ παγκόςμια οικονομικι κρίςθ με άμεςθ ςυνζπεια τισ επιπτϊςεισ τθσ ςτον ιδιωτικό τομζα υγείασ και γενικότερθ επίπτωςθ ςτθν επιχειρθματικότθτα τθ δυςκολία ρευςτότθτασ. Σφμφωνα με τισ τρζχουςεσ εκτιμιςεισ το 2015 θ Ελλθνικι οικονομία κα ςυνεχίςει να παρουςιάηει ζντονα χαρακτθριςτικά φφεςθσ, με χαμθλοφσ ρυκμοφσ ανάπτυξθσ. Το αςτακζσ αυτό οικονομικό περιβάλλον, κα ςυνεχίηει να επθρεάςει τον χϊρο τθσ υγείασ. Βαςικόσ ςτόχοσ είναι θ ςυνζχιςθ τθσ ομαλισ ταμειακισ ρευςτότθτασ, λαμβάνοντασ υπόψθ τισ ςθμαντικζσ κακυςτεριςεισ εξόφλθςθσ των υποχρεϊςεων των Δθμόςιων Αςφαλιςτικϊν Ταμείων και τουσ περιοριςμοφσ χρθματοδότθςθσ εκ μζρουσ των πιςτωτικϊν ιδρυμάτων. Κίνδυνοσ ρευςτότθτασ Ο κίνδυνοσ ρευςτότθτασ ςχετίηεται με τθ δυνατότθτα του Ομίλου να εκπλθρϊνει τισ χρθματοοικονομικζσ του υποχρεϊςεισ όταν αυτζσ κακίςτανται λθξιπρόκεςμεσ. Θ παρακολοφκθςθ του κινδφνου ρευςτότθτασ εςτιάηεται ςτθν ορκι διαχείριςθ του χρονικοφ ςυςχετιςμοφ των ταμειακϊν ροϊν και ςτθν ταυτόχρονθ εξαςφάλιςθ επαρκϊν ταμειακϊν διακεςίμων για τθν κάλυψθ των τρεχουςϊν ςυναλλαγϊν. Οι ανάγκεσ ρευςτότθτασ παρακολουκοφνται ςε διάφορεσ χρονικζσ περιόδουσ, ςε κακθμερινι και εβδομαδιαία βάςθ, κακϊσ και ςε μια κυλιόμενθ περίοδο 30 θμερϊν. Οι μακροπρόκεςμεσ ανάγκεσ ρευςτότθτασ για τουσ επόμενουσ 6 μινεσ και το επόμενο ζτοσ προςδιορίηονται μθνιαία. Αναφορικά με τισ εξελίξεισ που επθρεάηουν τον κλάδο ζχουν τεκεί ςε εφαρμογι: α) ο μθχανιςμόσ αυτόματθσ επιςτροφισ (Claw-back) δαπανϊν νοςθλείασ, διαγνωςτικϊν εξετάςεων και φυςικοκεραπείασ. Βάςει του μθχανιςμοφ, θ μθνιαία δαπάνθ του Εκνικοφ Οργανιςμοφ Ραροχισ Υπθρεςιϊν Υγείασ (ΕΟΡΥΥ) για διαγνωςτικζσ εξετάςεισ, νοςθλεία και φυςικοκεραπείεσ που παρζχονται από ςυμβεβλθμζνουσ ιδιϊτεσ παρόχουσ υπθρεςιϊν υγείασ, δεν μπορεί να υπερβαίνει το 1/12 των εγκεκριμζνων πιςτϊςεων του προχπολογιςμοφ του ΕΟΡΥΥ. Το υπερβάλλον ποςό, το οποίο αναηθτείται εκ μζρουσ του ΕΟΡΥΥ από τουσ ςυμβεβλθμζνουσ ιδιϊτεσ παρόχουσ των ανωτζρω υπθρεςιϊν υγείασ, υπολογίηεται ςε εξαμθνιαία βάςθ και καταβάλλεται εντόσ μθνόσ από τθν ζγγραφθ ατομικι ειδοποίθςθ ςε λογαριαςμό τραπζηθσ που κα υποδείξει ο ΕΟΡΥΥ. Σε περίπτωςθ απράκτου παρελεφςεωσ τθσ ωσ άνω προκεςμίασ, το Διοικθτικό Συμβοφλιο του ΕΟΡΥΥ αναςτζλλει αυτοδικαίωσ και αηθμίωσ ωσ προσ αυτόν τθ ςφμβαςθ του ςυμβεβλθμζνου παρόχου με τον ΕΟΡΥΥ,για Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 7

8 το χρονικό διάςτθμα μζχρι τθν καταβολι του ςυνολικοφ οφειλομζνου ποςοφ εντόκωσ από αυτόν (πάροχο) του ποςοφ ι τθν είςπραξθ του κατά τισ διατάξεισ του Κϊδικα Είςπραξθσ Δθμοςίων Εςόδων (Κ.Ε.Δ.Ε.). Ωσ βάςθ υπολογιςμοφ του ποςοφ επιςτροφισ που αντιςτοιχεί, ανά μινα, ςε κάκε ςυμβαλλόμενο πάροχο χρθςιμοποιείται ο μθνιαίοσ λογαριαςμόσ που αυτόσ υποβάλλει ςτον ΕΟΡΥΥ, ζναντι των παρεχόμενων για τον αντίςτοιχο χρονικό διάςτθμα υπθρεςιϊν υγείασ ςτουσ αςφαλιςμζνουσ του. Δεν αναγνωρίηονται και δεν αποηθμιϊνονται από τον ΕΟΡΥΥ δαπάνεσ που υποβάλλονται ςε αυτόν μετά τθν πάροδο είκοςι (20) θμερϊν από τθ λιξθ εκάςτου θμερολογιακοφ μινα. Το ςυνολικό ποςό τθσ επιςτροφισ (claw-back) υπολογίηεται ςε εξαμθνιαία βάςθ, υπολογίηοντασ τθ διαφορά ανάμεςα ςτθν προχπολογιςμζνθ και τθν πραγματικι δαπάνθ, που προκφπτει από τθν αιτοφμενθ από τουσ παρόχουσ δαπάνθ, αφοφ αφαιρεκοφν τυχόν επιςτροφζσ rebate και λοιπζσ μθ αποδεκτζσ δαπάνεσ κατά το χρόνο υπολογιςμοφ. β) θ κακιζρωςθ κλιμακοφμενου ποςοςτοφ επί των οφειλϊν του ΕΟΡΥΥ για νοςθλεία, διαγνωςτικζσ εξετάςεισ και φυςικοκεραπείεσ των αςφαλιςμζνων του προσ τουσ ςυμβεβλθμζνουσ με τον ΕΟΡΥΥ ιδιϊτεσ παρόχουσ των ωσ άνω υπθρεςιϊν υγείασ, υπζρ του Οργανιςμοφ ωσ επιςτροφι (Rebate) για κάκε μινα. Το ποςό επιςτροφισ ("rebate") υπολογίηεται ςε μθνιαία βάςθ, και αποδίδεται από τουσ υπόχρεουσ παρόχουσ υπθρεςιϊν υγείασ, εντόσ μθνόσ από τθν ζγγραφθ ι θλεκτρονικι ατομικι ειδοποίθςι τουσ, ςε λογαριαςμό τραπζηθσ που κα υποδείξει ο ΕΟΡΥΥ. Ο ΕΟΡΥΥ επιπλζον δφναται να ςυμψθφίηει τα παραπάνω ποςά επιςτροφισ ("rebate') με ιςόποςεσ οφειλζσ του προσ τουσ παρόχουσ εντόσ του ίδιου ι/και του προθγοφμενου ζτουσ, όπωσ αυτζσ προκφπτουν από τα νόμιμα παραςτατικά τουσ. Θ εφαρμογι τθσ παροφςθσ υπουργικισ απόφαςθσ ζχει ιςχφ από ζωσ και Οι διατάξεισ των ανωτζρω περιπτϊςεων (α) και (β) ζχουν αναδρομικι ιςχφ από και διάρκεια ζωσ Θ ανωτζρω νομοκετικι ρφκμιςθ προκάλεςε τθ προςφυγι των φορζων των ιδιωτικϊν κλινικϊν ςτο ΣτΕ, για τθν ακφρωςθ των υπουργικϊν αποφάςεων για το claw back και το rebate, οι οποίεσ υποςτθρίηουν ότι οι εν λόγω ρυκμίςεισ παραβιάηουν τθν επαγγελματικι και οικονομικι ελευκερία τουσ, όπωσ αυτι κατοχυρϊνεται ςυνταγματικά ςτο άρκρο 5 παρ. 1 του Συντάγματοσ, παραβιάηουν τθν αρχι τθσ μθ αναδρομικότθτασ των δυςμενϊν διοικθτικϊν πράξεων, προςβάλλουν το δικαίωμα ςτθν ιδιοκτθςία (άρκρο 17 Συντάγματοσ), προςβάλλουν τθν ελευκερία των ςυμβάςεων και τισ αρχζσ τθσ καλισ πίςτθσ, τθσ δικαιολογθμζνθσ εμπιςτοςφνθσ και τθσ αναλογικότθτασ, υποςτθρίηοντασ δθλαδι ουςιαςτικά ότι πρόκειται για ςυμψθφιςμό και ματαίωςθ τθσ είςπραξθσ των οφειλομζνων ποςϊν, ενϊ ταυτόχρονα επιβάλλεται δωρεάν παροχι υπθρεςιϊν υγείασ κατά το μζροσ που υπερβαίνει το μθνιαίο πλαφόν δαπανϊν του ΕΟΡΥΥ. Ο ΕΟΡΥΥ τθν 28θ Μαΐου 2014 και τθν 18θ Νοεμβρίου 2014 κοινοποίθςε με τθν αποςτολι θλεκτρονικϊν μθνυμάτων ςτισ κλινικζσ του Ομίλου τα ποςά του rebate και claw-back που αντιςτοιχοφν ςτθ χριςθ 2013 και το πρϊτο εξάμθνο του 2014 ςυνολικοφ φψουσ 6,1εκ. περίπου ςυμπεριλαμβανομζνου του ΦΡΑ. Επιπροςκζτωσ πρζπει να επιςθμανκεί ότι δεν ζχει ολοκλθρωκεί για το 2015 θ διαδικαςία ανανζωςθσ των ςυμβάςεων των ιδιωτικϊν κλινικϊν με τον ΕΟΡΥΥ με αποτζλεςμα τθν κακυςτζρθςθ ςτον κακοριςμό του πλαιςίου ςυνεργαςίασ και του ετιςιου προχπολογιςμοφ ανά πάροχο. Οι ςυνεργαηόμενεσ με τον ΕΟΡΥΥ εταιρείεσ του Ομίλου προχϊρθςαν ςε κατάκεςθ αίτθςθσ ακφρωςθσ ςτο ΣτΕ για τθν ακφρωςθ των υπουργικϊν αποφάςεων για το claw back και το rebate. Επιπλζον ςτισ 11/11/2014 δθμοςιεφκθκε ςτο ΦΕΚ 3040/2014 θ απόφαςθ του υπουργείου Υγείασ με τθν οποία γνωςτοποιοφνται τα μζτρα ελζγχου των δαπανϊν των ιδιωτικϊν κλινικϊν. Σφμφωνα με τθν απόφαςθ κακορίηεται ςτα 235 εκ. ευρϊ ο ςυνολικόσ προχπολογιςμόσ για το 2014 των Γενικϊν, Μικτϊν και Ειδικϊν, πλθν ψυχιατρικϊν, κλινικϊν. Επιπροςκζτωσ περιγράφεται θ μεκοδολογία υπολογιςμοφ του claw-back για το 2014 λαμβάνοντασ υπ όψιν κακοριςμζνουσ δείκτεσ οι οποίοι κα προκφψουν από τα απολογιςτικά ςτοιχεία του Μζχρι ςτιγμισ είναι αδφνατθ θ ακριβισ ποςοτικοποίθςθ του προχπολογιςμοφ και του claw-back που αντιςτοιχεί ςε κάκε κλινικι του Ομίλου λόγω μθ γνωςτοποίθςθσ από πλευράσ ΕΟΡΥΥ όλων των παραμζτρων (κλάδου και κλινικϊν ξεχωριςτά) οι οποίεσ μποροφν αξιόπιςτα να οδθγιςουν ςε ακριβι προςδιοριςμό των αντίςτοιχων ποςϊν. Επίςθσ κα πρζπει να διευκρινιςκεί ότι τα τελικά ποςά του claw-back για το 2014 κα προκφψουν εφόςον ελεγχκοφν και οι υποβολζσ του ςυνόλου του ζτουσ 2014, εκκακαριςτοφν και τελικϊσ επικυρωκοφν από τον ΕΟΡΥΥ. Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 8

9 και θ Εταιρεία ζχουν προβεί ςε υπολογιςμό του Claw-back και του Rebate από τθν ζναρξθ ιςχφοσ των αποφάςεων. Συγκεκριμζνα, θ εταιρεία κα πρζπει να απομειϊςει τισ απαιτιςεισ από τον ΕΟΡΥΥ περιόδου 01/01/ /12/2014 με το ποςό των ωσ αποτζλεςμα τθσ εφαρμογισ του άρκρου 100 παρ.5 του Ν.4172/2013 (ΦΕΚ Α 167/ ) και των μεταγενζςτερων ςχετικϊν υπουργικϊν αποφάςεων. Θ εταιρεία, με βάςθ τα κοινοποιοφμενα από τον ΕΟΡΥΥ ενθμερωτικά, για το claw-back και rebate ςθμειϊματα ποςοφ ευρϊ ,77, προχϊρθςε αποκλειςτικά και μόνο για λόγουσ φορολογικισ ςυμμόρφωςθσ ςφμφωνα με τθν ΡΟΛ.1191/ , ςτθν ζκδοςθ τιμολογίων επιςτροφϊν ποςοφ για τθν περίοδο Για το ποςό που υπολείπεται ,77 από τισ πράξεισ ζκδοςθσ από τον ΕΟΡΥΥ κακϊσ και για το ποςό τθσ πρόβλεψθσ για το 2 ο εξάμθνο τθσ χριςθσ 2014, κα εκδοκοφν πιςτωτικά τιμολόγια επιςτροφϊν εντόσ τθσ χριςθσ Το μεγάλο φψοσ των δανειακϊν υποχρεϊςεων (εκ των οποίων ζνα μζροσ ζχει καταςτεί λθξιπρόκεςμο), οι αυξθμζνεσ υποχρεϊςεισ ςε προμθκευτζσ, οι ςυνεχείσ ρυκμίςεισ των φορολογικϊν τθσ υποχρεϊςεων αλλά και το γεγονόσ ότι κατά τθ λιξθ τθσ κλειόμενθσ χριςεωσ το ςφνολο των βραχυπροκζςμων υποχρεϊςεων υπερζβαινε το ςφνολο των κυκλοφοροφντων ςτοιχείων του ενεργθτικοφ κατά το ποςό των 9,9 εκ. για τον Πμιλο κυρίωσ λόγω τθσ λογιςτικοποίθςθσ των επιπτϊςεων τθσ εφαρμογισ του αρ.100 του ν.4172/2013 (Claw-back και Rebate) καταδεικνφουν το αυξθμζνο πρόβλθμα ρευςτότθτασ που αντιμετωπίηει θ εταιρεία.. Θ εταιρεία ςτθν προςπάκεια μασ να βρει εναλλακτικζσ λφςεισ αφξθςθσ των εςόδων τθσ, προχϊρθςε ςε ςυνεργαςία, από τισ αρχζσ Λουνίου 2015, με τθν εταιρεία, IONIS Development Α.Ε., θ οποία ςε ςυνεργαςία το Metropolitan Hospital, φζρνει τραυματίεσ πολζμου από τθν Λιβφθ οι οποίοι χρειάηονται άμεςα χειρουργικζσ επεμβάςεισ, αποκεραπεία και αποκατάςταςθ. Θ ςυμφωνία, θ οποία είναι αορίςτου χρόνου και δεν περιορίηεται μόνο ςε αςκενείσ μόνο από τθν ςυγκεκριμζνθ χϊρα, κα αποφζρει το ελάχιςτο 100 αςκενείσ ζωσ το τζλοσ του χρόνου. Ιδθ ςιμερα ςτισ εγκαταςτάςεισ τθσ εταιρεία νοςθλεφονται 50 αςκενείσ από τθν ςυγκεκριμζνθ χϊρα. Ραράλλθλα ζχουν ιδθ ξεκινιςει ςυηθτιςεισ με τισ ςυνεργαηόμενεσ τράπεηεσ για ρφκμιςθ των δανειακϊν υποχρεϊςεων για περαιτζρω τόνωςθ τθσ ρευςτότθτασ. Τθν θ Εταιρεία κατζκεςε ενϊπιον τθσ Επιτροπισ Βζλτιςτθσ Ρρακτικισ του ΕΟΡΥΥ κατά τθσ ζνωςθσ εταιρειϊν (ΛΕΕ) μεταξφ των παρακάτω εταιρειϊν: α) Τθσ ανϊνυμθσ εταιρείασ με τθν επωνυμία PRICEWATERHOUSECOOPERS BUSINESS SOLUTIONS ΑΝΩΝΥΜΘ ΕΤΑΛΕΛΑ ΡΑΟΧΘΣ ΕΡΛΧΕΛΘΜΑΤΛΚΩΝ & ΛΟΓΛΣΤΛΚΩΝ ΥΡΘΕΣΛΩΝ και β) Τθσ ανϊνυμθσ εταιρείασ με τθν επωνυμία ACCURATE HEALTH AUDITING & CONSULTING Α.Ε., ζνςταςθ για τθν ακφρωςθ τθσ με θμερομθνία 24 Απριλίου 2015 ζκκεςθσ ευρθμάτων από τθ διενζργεια προςυμφωνθμζνων διαδικαςιϊν τθσ παραπάνω ζνωςθσ εταιρειϊν, με τθν οποία προτάκθκε περικοπι δαπανϊν ζτουσ 2013 ςυνολικοφ ποςοφ ,60 (προ ΦΡΑ). Τθν θ κλινικι του Ομίλου Γ. ΣΟΛΩΜΟΣ Ε.Ρ.Ε. κατζκεςε ενϊπιον τθσ Επιτροπισ Βζλτιςτθσ Ρρακτικισ του ΕΟΡΥΥ κατά τθσ ζνωςθσ εταιρειϊν (ΛΕΕ) μεταξφ των παρακάτω εταιρειϊν: α) Τθσ ανϊνυμθσ εταιρείασ με τθν επωνυμία PRICEWATERHOUSECOOPERS BUSINESS SOLUTIONS ΑΝΩΝΥΜΘ ΕΤΑΛΕΛΑ ΡΑΟΧΘΣ ΕΡΛΧΕΛΘΜΑΤΛΚΩΝ & ΛΟΓΛΣΤΛΚΩΝ ΥΡΘΕΣΛΩΝ και β) Τθσ ανϊνυμθσ εταιρείασ με τθν επωνυμία ACCURATE HEALTH AUDITING & CONSULTING Α.Ε., ζνςταςθ για τθν ακφρωςθ τθσ με θμερομθνία 9 Λανουαρίου 2015 ζκκεςθσ ευρθμάτων από τθ διενζργεια προςυμφωνθμζνων διαδικαςιϊν τθσ παραπάνω ζνωςθσ εταιρειϊν, με τθν οποία προτάκθκε περικοπι δαπανϊν ζτουσ 2013 ςυνολικοφ ποςοφ ,93. Ρελάτεσ Ριςτϊςεισ πελατϊν Εξαιτίασ των προβλθμάτων τθσ Ελλθνικισ Οικονομίασ και λαμβάνοντασ υπόψθ το γεγονόσ ότι ο κυριότεροσ όγκοσ τθσ δραςτθριότθτασ τθσ εταιρείασ απορροφάται από τθ Δθμόςιο και τουσ Δθμόςιουσ Αςφαλιςτικοφσ Οργανιςμοφσ, (ςε αςφαλιςμζνουσ του Ε.Ο.Ρ.Υ.Υ.) ςυνεχίηεται θ δυςκολία ειςπράξεωσ των απαιτιςεων μασ και πικανόσ πιςτωτικόσ κίνδυνοσ αφορά ςτθν αδυναμία εκπλιρωςθσ υποχρεϊςεων από το Ελλθνικό Δθμόςιο. Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 9

10 Δανειςμόσ Επιτόκια δανειςμοφ Στον χρθματοπιςτωτικό τομζα θ εταιρία και ο Πμιλοσ ςυνεργάηεται με Ελλθνικζσ τράπεηεσ που δραςτθριοποιοφνται ςτθν Ελλάδα. Θ εταιρεία ζχει ςθμαντικι ζκκεςθ ςε δανειακά κεφάλαια ςυνεπϊσ οι μεταβολζσ ςτα επιτόκια επθρεάηουν τθν κερδοφορία και τισ ταμειακζσ εκροζσ που απαιτοφντα για τθν κάλυψθ του ςχετικοφ κόςτουσ. Το ςθμαντικότερο πρόβλθμα τθσ εταιρείασ ζγκειται ςτθν αδυναμία για αποπλθρωμι του κεφαλαίου. Κεωρϊντασ ότι θ μεταβολι που κα προκλθκεί από μια αλλαγι ςτο κόςτοσ δανειςμοφ είναι ςχετικά διαχειρίςιμθ, αλλά με δεδομζνο το φψοσ των δανειακϊν υποχρεϊςεων εταιρείασ ο κίνδυνοσ παραμζνει ςθμαντικόσ. Το φψοσ δανειςμοφ του Ομίλου ανζρχεται τθν 31/12/2014 ςε 37,77 εκατομμφρια ευρϊ. Ρροςωπικό Θ διοίκθςθ τθσ εταιρίασ και του Ομίλου ςτθρίηεται ςε ομάδα ζμπειρων και ικανϊν ςτελεχϊν, τα οποία ζχουν πλιρθ γνϊςθ του αντικειμζνου των εταιριϊν και των ςυνκθκϊν τθσ αγοράσ ςυμβάλλοντασ ςτθν εφρυκμθ λειτουργία και τθν περαιτζρω ανάπτυξθ των εταιριϊν. Με τισ παροφςεσ ςυνκικεσ τα ςτελζχθ του Ομίλου βρίςκονται ςε αρμονικι ςυνεργαςία τόςο μεταξφ τουσ όςο και με τθν γενικι διεφκυνςθ τθσ εταιρίασ και του Ομίλου. Ρεριβαλλοντικά κζματα, πάντα με ιδιαίτερθ ευαιςκθςία ςε κζματα προςταςίασ περιβάλλοντοσ, πιςτεφοντασ ότι θ ανακφκλωςθ αποτελεί ουςιαςτικό δείκτθ πολιτιςμοφ για μια χϊρα, προκρίνει ςτακερά τισ πιςτοποιθμζνεσ εταιρείεσ απομάκρυνςθσ των μολυςματικϊν αποβλιτων από τον περιβάλλοντα χϊρο των εγκαταςτάςεων του. ΙV. ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑ ΤΘΝ ΘΜΕΟΜΘΝΙΑ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Ρζραν όςων ζχουν αναφερκεί δεν υπάρχουν ςθμαντικά γεγονότα μετά τθν θμερομθνία των Οικονομικϊν Καταςτάςεων γεγονότα, τα οποία να αφοροφν είτε τον Πμιλο είτε τθν Εταιρεία, ςτα οποία επιβάλλεται αναφορά από τα ΔΡΧΑ. V. ΚΥΙΟΤΕΕΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕΘ Οι εμπορικζσ ςυναλλαγζσ του Ομίλου και τθσ Εταιρείασ με τα ςυνδεδεμζνα με αυτι πρόςωπα ςτθν διάρκεια τθσ χριςθσ 1/1-31/12/2014 ζχουν πραγματοποιθκεί με τουσ ςυνικεισ όρουσ τθσ αγοράσ. και θ Εταιρεία δεν ςυμμετζχουν ςε καμία ςυναλλαγι αςυνικουσ φφςθσ ι περιεχομζνου θ οποία να είναι ουςιϊδθσ για τον Πμιλο ι τισ Εταιρείεσ και τα άτομα που ςυνδζονται ςτενά με αυτόν και δεν αποςκοπεί να ςυμμετάςχει ςε τζτοιου είδουσ ςυναλλαγζσ ςτο μζλλον. Οι ςθμαντικότερεσ ςυναλλαγζσ τθσ Εταιρείασ με ςυνδεδεμζνα με αυτι μζρθ κατά τθν ζννοια του Δ.Λ.Ρ. 24, αφοροφν ςυναλλαγζσ τθσ Εταιρείασ με τισ κατωτζρω κυγατρικζσ τθσ (ςυνδεδεμζνεσ με αυτι επιχειριςεισ κατά τθν ζννοια του άρκρου 42ε του Κ.Ν. 2190/20), - Αγορά υγειονομικοφ υλικοφ και αναλωςίμων τθσ μθτρικισ εταιρείασ από τθ κυγατρικι τθσ «ΛΑΣΛΣ ΡΑΚ Α.Ε.» ςυνολικοφ φψουσ ,88. - Το κόςτοσ των αμοιβϊν των μελϊν ΔΣ για τθ χριςθ 01/01-31/12/2014 ανιλκε για τθν Εταιρεία και τον Πμιλο ςε Συναλλαγζσ με λοιπά ςυνδεδεμζνα μζρθ οι οποίεσ αφοροφν ςτθν παροχι ιατρικϊν υπθρεςιϊν υγείασ που πρόςφεραν τα μζλθ του Δ.Σ. ωσ ιατροί ελεφκεροι επαγγελματίεσ, ςε αγορζσ αγακϊν και υπθρεςιϊν από Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 10

11 εταιρείεσ ςτισ οποίεσ ςυμμετζχουν κακϊσ και ςε παροχι λοιπϊν υπθρεςιϊν (νομικζσ, οικονομικζσ κλπ υπθρεςίεσ) ςυνολικοφ φψουσ Επιςθμαίνεται ότι δεν ζχουν χορθγθκεί δάνεια ςε μζλθ του Διοικθτικοφ Συμβουλίου ι ςε διευκυντικά ςτελζχθ του Ομίλου. Οι ςυμμετοχζσ, οι διεταιρικζσ ςυναλλαγζσ, τα ενδοεταιρικά υπόλοιπα και τα ενδοεταιρικά ζςοδα και ζξοδα απαλείφονται κατά τθν ενοποίθςθ εφόςον ενοποιοφνται με τθν μζκοδο τθσ ολικισ ενοποίθςθσ VΙ. ΕΡΙΧΕΙΙΣΙΑΚΟ ΡΟΓΑΜΜΑ Ραρατίκεται κατωτζρω το business plan τθσ εταιρίασ: ΟΛΤΜΠΙΟΝ ΘΕΡΑΠΕΤΣΗΡΙΟ ΓΕΝΙΚΗ ΚΛΙΝΙΚΗ ΠΑΣΡΩΝ ΑΕ Business Plan ΟΜΑΔΑ ΤΝΣΑΞΗ: Πζτροσ Δερμενάκησ, Διευθυντήσ λογιςτηρίου Σηλζφωνο: Γεϊργιοσ Χαϊτόγλου, Προϊςτάμενοσ Λογιςτηρίου Σηλζφωνο : Fax: ΙΟΤΝΙΟ 2015 ΠΕΡΙΛΗΠΣΙΚΗ ΠΑΡΟΤΙΑΗ ΣΟΤ ΚΛΑΔΟΤ Γενικά για τον κλάδο Τγείασ Οριςμόσ του κλάδου: Σρείσ είναι οι κατθγορίεσ από τισ οποίεσ ορίηεται ο κλάδοσ υγείασ ανάλογα με το είδοσ των παρεχομζνων υπθρεςιϊν: Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 11

12 1. Πρωτοβάκμια Φροντίδα Τγείασ: Περιλαμβάνει τισ υπθρεςίεσ πρόλθψθσ και διάγνωςθσ τθσ νόςου, χωρίσ να απαιτείται θ νοςθλεία του αςκενοφσ. Παρζχεται δε από: Φορείσ του δθμοςίου, ιτοι: Κζντρα υγείασ,εξωτερικά ιατρεία Νοςοκομείων και αςφαλιςτικϊν ταμείων κακϊσ και των δθμοτικϊν ιατρείων. Ιδιωτικοφσ φορείσ, ιτοι: Ιδιωτικά ιατρεία και πολφ ιατρεία, ιδιωτικά διαγνωςτικά εργαςτιρια κακϊσ και ςε ιδιωτικά εργαςτιρια φυςικισ ιατρικισ και αποκατάςταςθσ. 2. Δευτεροβάκμια Φροντίδα Τγείασ: Περιλαμβάνει υπθρεςίεσ πρόλθψθσ και διάγνωςθσ τθσ νόςου και προχποκζτει τθν νοςθλεία του αςκενοφσ ςε νοςοκομείο ι κλινικι. Και παρζχεται από: Φορείσ του δθμοςίου,ιτοι: Δθμόςια νοςοκομεία, κακϊσ επίςθσ και από οριςμζνα ανεξάρτθτα κεραπευτιρια που επιχορθγοφνται από το Κράτοσ. Ιδιωτικοφσ φορείσ, ιτοι: Ιδιωτικά νοςοκομεία και ιδιωτικζσ κλινικζσ. 3. Σριτοβάκμια Φροντίδα Τγείασ :Παρζχεται από τα ειδικά, τα περιφερειακά,τα πανεπιςτθμιακά Νοςοκομεία που διακζτουν πλθρότθτα ςε εξοπλιςμό για τθν κάλυψθ εξειδικευμζνων καταςτάςεων και ερευνϊν. Ο τομζασ τθσ υγείασ ςε μία οργανωμζνθ οικονομία χαρακτθρίηεται, ωσ ζνασ από τουσ περιςςότερο ςφνκετουσ οικονομικά τομείσ. τθ χϊρα μασ θ ανάπτυξθ του ωσ άνω οικονομικοφ τομζα, όπωσ αυτι παρουςιάηεται ςιμερα, ζγινε ςταδιακά και χωρίσ ιδιαίτερο ςχεδίαςμα, τόςο ςε μακροοικονομικό, όςο και ςε μικροοικονομικό επίπεδο. Απαραίτθτο,φυςικά είναι,να ςθμειωκεί ότι θ υγεία αποτελεί κοινωνικό αγακό και μία από τισ πιο ςφγχρονεσ ςυνιςτϊςεσ μιασ οργανωμζνθσ κοινωνίασ. Όπωσ επίςθσ τόςο ςτθ χϊρα μασ όςο και ςε πολλζσ άλλεσ χϊρεσ, οι υπθρεςίεσ υγείασ ζχουν αναχκεί ςε κυρίαρχα οικονομικοπολιτικά κζματα, αφοφ οι δαπάνεσ υγείασ ζχουν ςθμειϊςει, ωσ ποςοςτό επί του Α.ΕΠ, τισ τελευταίεσ τρείσ δεκαετίεσ ραγδαία άνοδο, κακιερϊνοντασ τα οικονομικά τθσ υγείασ, ωσ ξεχωριςτι οικονομικι οντότθτα. Σα τελευταία χρόνια θ παγκόςμια κοινότθτα και θ χϊρα μασ αντιμετωπίηει μια μεγάλθσ ζνταςθσ οικονομικι κρίςθ. Αναφερόμαςτε ςτθν χρθματοπιςτωτικι κρίςθ οι οποία κατζλθξε, όπωσ ζχει ειπωκεί, ςε μία από τισ μεγαλφτερεσ οικονομικζσ κρίςεισ που με ιδιαίτερθ ςφοδρότθτα πλιττει τθν πραγματικι παγκόςμια οικονομία με αποτζλεςμα τθν φφεςθ και τθν πτϊςθ τθσ απαςχόλθςθσ. Δεν υπάρχει αμφιβολία ότι θ χρθματοπιςτωτικι κρίςθ ζχει επθρεάςει τθν πραγματικι οικονομία με αρνθτικζσ ςυνζπειεσ ςε όλο τθσ ςχεδόν το φάςμα. Όμωσ παρά τθν αρνθτικι μακροοικονομικι ςυγκυρία ςχετικά ανελαςτικι ηιτθςθ για τισ υπθρεςίεσ του κλάδου υγείασ αναμζνεται ότι κα αυξάνεται με μζςο ετιςιο ονομαςτικό ρυκμό αφξθςθσ 4%. Εκτιμάται ότι τα Ιδιωτικά νοςοκομεία γενικά και μαιευτιρια κα ςυνεχίςουν να κερδίηουν μερίδιο αγοράσ ζναντι των δθμοςίων κατά μία ποςοςτιαία μονάδα ετθςίωσ, κυρίωσ λόγω των ςυγκριτικϊν πλεονεκτθμάτων των παρεχομζνων υπθρεςιϊν ποιοτικά κακϊσ και ςτθν ανάπτυξθ τθσ ιατρικισ τεχνολογίασ. Η τεχνολογικι πρόοδοσ ςτον τομζα τθσ ιατρικισ αυξάνει τισ δυνατότθτεσ διάγνωςθσ και αντιμετϊπιςθσ των αςκενειϊν, με αποτζλεςμα τθν αφξθςθ του αρικμοφ των εξετάςεων και των κεραπειϊν. Με τα ωσ άνω και με το ςκεπτικό ότι θ εταιρεία μασ, ανικει ςτο τμιμα των ςφγχρονων τεχνολογικά κακετοποιθμζνων επενδφςεων του κλάδου, ζτςι υπό τθν ευνοϊκι επίδραςθ ςυνόλου παραγόντων ζχει όλεσ τισ προχποκζςεισ να ακολουκιςει τθ ςυνζχιςθ τθσ ανοδικισ του πορείασ Οι βαςικοί ςτρατηγικοί ςτόχοι τησ Εταιρείασ είναι: Η ςτρατθγικι ανάπτυξισ τθσ Εταιρείασ ςτθρίηεται ςε τρία ανταγωνιςτικά πλεονεκτιματα ζναντι των δθμοςίων: τισ υψθλοφ επιπζδου υπθρεςίεσ φροντίδασ, τουσ μικροφσ χρόνουσ αναμονισ και Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 12

13 τα μθχανιματα ςφγχρονθσ τεχνολογίασ. Επίςθσ ςτρατθγικοί ςτόχοι τθσ Εταιρείασ είναι: Η μζςω των προςφερομζνων υπθρεςιϊν υγείασ, υψθλϊν προδιαγραφϊν ιςχυροποίθςθ του ονόματόσ τθσ και εδραίωςθ τθσ παρουςίασ τθσ ςτθν αγορά προσ τθν οποία απευκφνεται, ςτθν ευρφτερθ περιοχι τθσ Δυτικισ Ελλάδασ Με ζμφαςθ τθν ποιότθτα των παρεχομζνων υπθρεςιϊν και εκμεταλλευόμενθ,(θ εταιρεία), τθν δυςλειτουργία του δθμοςίου τομζα υγείασ, προςδοκά να επιτφχει τθν διεφρυνςθ του μεριδίου τθσ ςτθν αγοράσ. Η κρίςθ δεν ακυρϊνει - απλά κακυςτερεί τθν ανάπτυξθ του κλάδου, ζτςι θ επιτυχία των δφο πιο πάνω ςτόχων βοθκιζται επί πλζον και από δφο παράγοντεσ που δρουν ενιςχυτικά ςτθν διατιρθςθ τθσ ολιγοπωλιακισ μορφισ του κλάδου ςτθ περιοχι μασ : Σα εμπόδια τθσ ειςόδου ανταγωνιςτϊν ςτο κλάδου μασ είναι ςθμαντικά, κυρίωσ λόγω: του μεγάλου κόςτουσ αρχικισ επζνδυςθσ τθσ χαμθλισ διακεςιμότθτασ μεγάλων και εφκολα προςβάςιμων χϊρων για τθν δθμιουργία νοςοκομειακϊν μονάδων(π.χ. κοντά ςε οδικζσ αρτθρίεσ)κακϊσ και των υψθλϊν ποιοτικϊν προδιαγραφϊν που απαιτοφνται για τθν αδειοδότθςθ νζων ιδιωτικϊν κλινικϊν. Ειδικότερα με το ΠΔ.235/2000,ορίηονται αυςτθρζσ προδιαγραφζσ οικοδόμθςθσ, ενϊ ορίηονται ςυγκεκριμζνα κριτιρια ωσ προσ τουσ χϊρουσ, τθν κατανομι των κλινϊν,τον ιατροτεχνολογικό εξοπλιςμό, τον αρικμό και τθ ςφνκεςθ του προςωπικοφ για κάκε κλινικι. Οι άνω προχποκζςεισ αδειοδότθςθσ προςαυξάνουν το κόςτοσ τθσ αρχικισ επζνδυςθσ, προςτατεφοντασ τισ ιδθ υπάρχουςεσ κλινικζσ Τγιήσ κερδοφορία: τθριηόμενα ςε μεγάλο βακμό από τα μαιευτιρια, τα περικϊρια λειτουργικισ κερδοφορίασ των νοςοκομείων είναι από τα υψθλότερα των κλάδων τθσ ελλθνικισ οικονομίασ (τθσ τάξθσ του 15%) - επίπεδο παρόμοιο με των ειςθγμζνων νοςοκομείων διεκνϊσ. Η επικετικι επζκταςθ εγκαταςτάςεων των τελευταίων ετϊν, ςε ςυνδυαςμό με τθ δυςμενι οικονομικι ςυγκυρία, εκτιμάται ότι κα οδθγιςει το λειτουργικό περικϊριο του κλάδου κάτω του 12%. τθ ςυνζχεια, θ αφξθςθ τθσ πλθρότθτασ και θ εντατικοποίθςθ των οικονομιϊν κλίμακασ των γενικϊν νοςοκομείων αντιςτακμίηονται από τθν ζνταςθ του ανταγωνιςμοφ των μαιευτθρίων λόγω ειςόδου νζων παικτϊν ςτον κλάδο, με αποτζλεςμα το περικϊριο λειτουργικοφ κζρδουσ του κλάδου να παραμζνει κοντά ςτο 13% του 2012 (χαμθλότερα από τον μζςο όρο επταετίασ). Ωςτόςο, μακροπρόκεςμα, θ ςφγκλιςθ με τα διεκνι επίπεδα πλθρότθτασ αναμζνεται να οδθγιςει το περικϊριο λειτουργικοφ κζρδουσ κοντά ςτο 17%. Παρά τθν αυξθμζνθ ςε ςχζςθ με το παρελκόν μόχλευςθ, θ υγιισ κερδοφορία εκτιμάται ότι κα επιτρζψει και τα επόμενα χρόνια τθν άνετθ αποπλθρωμι των δανειακϊν αναγκϊν του κλάδου. Βαςικοφσ παράγοντεσ κινδφνου αποτελοφν θ αφξθςθ του ανταγωνιςμοφ (κυρίωσ ςτα μαιευτιρια)και θ περαιτζρω διείςδυςθ των ιδιωτικϊν αςφαλιςτικϊν οργανιςμϊν. τρατηγική επζκταςη των ομίλων Οι μεγάλοι παίκτεσ ζχουν δθμιουργιςει ομίλουσ, μζςω των οποίων επεκτείνονται ςτθ ΝΑ Ευρϊπθ και τθν Σουρκία. Πάρα το βραχυπρόκεςμο πάγωμα των περιςςότερων επενδυτικϊν ςχεδίων, θ ςτροφι ςτο εξωτερικό αναμζνεται να ςυνεχιςτεί τα επόμενα ζτθ, με αποτζλεςμα το ποςοςτό του κφκλου εργαςιϊν των ομίλων από το εξωτερικό να Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 13

14 προςεγγίςει το 13% το 2012 από 6% το Σο χαμθλό επίπεδο μόχλευςθσ των ελλθνικϊν ςε ςχζςθ με των διεκνϊν ομίλων (με λόγο ξζνων προσ ίδια κεφάλαια 1,7 ζναντι 3) επιβεβαιϊνει τισ ςθμαντικζσ δυνατότθτεσ περαιτζρω επζκταςισ τουσ. ΠΕΡΙΛΗΠΣΙΚΑ ΣΟΙΧΕΙΑ ΓΙΑ ΣΗΝ ΕΣΑΙΡΕΙΑ Η εταιρεία ΟΛΤΜΠΙΟΝ ΠΑΣΡΩΝ Α.Ε. θ οποία εδρεφει ςτον Διμο Πατρζων του Νομοφ Αχαΐασ, οδόσ Βόλου και Μειλίχου, ιδρφκθκε περί το τζλοσ του ζτουσ 1999 και θ επιλογι τθσ περιοχισ, ςτθν οποία ζμελλε να δραςτθριοποιθκεί,ιταν το πρϊτο μζλθμα τθσ Διοίκθςθσ, μετά τθν επιλογι τθσ Πόλθσ. Για μία τζτοια παρζμβαςθ θ περιοχι των εγκαταςτάςεων είναι ςυνάρτθςθ πολλϊν παραμζτρων και οπωςδιποτε,ωσ επιλογι, κεωρείται θ πλζον δφςκολθ,ενϊ εκτιμάται, ότι ςτθρίηει, πάνω από το πενιντα τοισ εκατό (50%), τθν όλθ παρζμβαςθ, αφοφ αποτελεί,αυτι κακ εαυτι, χωριςτι επζνδυςθ. Η επιλεγείςα τελικά ζκταςθ,επιφάνειασ ,98 m2,ευρίςκεται εντόσ του δθμοτικοφ διαμερίςματοσ των Κάτω υχαινϊν του Διμου Πατρζων, τζςςερα χιλιόμετρα βορειοανατολικά του κζντρου τθσ πόλθσ. Ευρίςκεται ςε λόφο,ςε υψόμετρο 300 m περίπου από τθν επιφάνεια τθσ κάλαςςασ, απζχει ζνα χιλιόμετρο από τθν Εκνικι Οδό Ακθνϊν Πατρϊν ςτθν ζκταςθ τθσ οποίασ αναπτφςςονται όλεσ ςχεδόν οι βαςικζσ,για τθν εξυπθρζτθςθ τθσ Εταιρείασ και γενικότερα τθσ περιοχισ,υπθρεςίεσ κακϊσ και εμπορικά καταςτιματα,υπεραγορζσ,ςτακμοί καυςίμων και υποκαταςτιματα Σραπεηϊν. Απζχει επίςθσ 2 χλμ από το Πανεπιςτιμιο,και περίπου 2,5 χλμ από το λιμάνι. Η άνω περιοχι κατά χρονικι ςτιγμι τθσ απόκτθςθσ τθσ από τθν Εταιρεία ιταν τελείωσ αναξιοποίθτθ, οικιςτικι μεν πλθν παντελϊσ αραιοδομθμζνθ. Η ςυμβολι τθσ δικισ μασ παρζμβαςθσ ςτθν αλματϊδθ ανάπτυξθ τθσ περιοχισ υπιρξε καταλυτικι, ςυνεπικουροφμενθ φυςικά από τθν ολοκλιρωςθ των, εκ των βαςικϊν και ιδιαίτερα ςθμαντικϊν για τθν περιοχι, δθμοςίων ζργων,που ζωσ εκείνθ τθ ςτιγμι είχαν εγκρικεί, όπωσ θ ηεφξθ Ρίου Αντιρρίου, θ οποία ςυνζδεςε τθν Πελοπόννθςο με τθν Ηπειρωτικι Ελλάδα,όμωσ ακόμα ιταν ςτα ςχζδια, ενϊ ςτθ ςυνζχεια θ εξζλιξθ του ζργου τθσ Ιόνιασ Οδοφ, κα ςυνδζςει τθν Πάτρα με τα Ιωάννινα και ςε ςυνδυαςμό με τθν ολοκλιρωςθ του ζργου τθσ Εγνατίασ Οδοφ, κα επιτυγχάνεται θ ςφνδεςθ τθσ Πάτρασ με τθν Ηγουμενίτςα ( που ςυνιςτά το δεφτερο ςθμαντικό δυτικό λιμάνι τθσ Χϊρασ). Επανερχόμενοι ςτθν επιλεγείςα ζκταςθ τθσ ωσ άνω περιοχισ, όπου ζχουν ιδθ αναγερκεί οι εγκαταςτάςεισ τθσ Εταιρείασ, λζμε ότι το γιπεδο ζχει πρόςωπο ςτθν ςυμβολι των οδϊν Βόλου και Μειλίχου ζμπροςκεν των οποίων (οδϊν) διζρχεται το ρζμα του Μειλίχου,ενϊ ςτο μζςο του προςϊπου των κτιριακϊν εγκαταςτάςεων υπάρχει πζτρινο ρωμαϊκό γεφφρι και το γεγονόσ ότι όπωσ αναφζρκθκε το γιπεδο είναι διαμορφωμζνο επάνω ςε λόφο, που αποτελεί το υψθλότερο ςθμείο τθσ περιοχισ,απολαμβάνει τθ δυνατότθτα μιασ ιδιαίτερα καταπλθκτικισ πανοραμικισ κζασ προσ τον Πατραϊκό κόλπο, προςδίδοντασ ξεχωριςτι αξία ςτθν ςυγκεκριμζνθ κζςθ. Κτίρια & εξοπλιςμόσ Αμφότερα τα κτίρια είναι αρίςτθσ ποιότθτασ και ςυμβατικισ καταςκευισ,ιτοι με φζροντα οργανιςμό από οπλιςμζνο ςκυρόδεμα και οργανιςμό πλιρωςθσ από οπτοπλινκοδομζσ, θ δε ςυνολικι ανάπτυξθ ζχει γίνει με υλικά ι με άρτια τεχνικι, ςφμφωνα με όλουσ τουσ ςχετικοφσ κανονιςμοφσ και τθ νομοκεςία που επιβάλλονται ςτθ καταςκευι ιατρικϊν κτιρίων, ενϊ ςτθν ενδυνάμωςθ του εδάφουσ ςυμβάλλουν 450 εμπεπθγμζνοι πάςςαλοι διαμζτρου ενόσ μζτρου και βάκουσ 14 μζτρων. Σο ςυγκρότθμα αποτελείται από τρία κτίρια, ςυνολικά διακζτει 335 κλίνεσ, και χϊρουσ άρτια εξοπλιςμζνουσ και πλιρωσ κλιματιηόμενουσ. Σο δφο κτίρια που εξυπθρετοφν τισ ανάγκεσ του Κζντρου Αποκεραπείασ & Αποκατάςταςθσ,καταλαμβάνουν επιφάνεια ,98 τ.μ. του οικοπζδου: Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 14

15 ΚΕΝΣΡΟ ΑΠΟΘΕΡΑΠΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΟΚΑΣΑΣΑΗ (Κλίνεσ 59) λειτουργεί από το 2004 προςωρινά παραμζνει ανενεργό λόγω εργαςιϊν ανακαίνιςησ Σετραγωνικά μζτρα 2ο Τπόγειο 1.317,72 1ο Τπόγειο 1.317,72 Ιςόγειο 1.652,52 1ο Όροφοσ 1.317,72 φνολο τμ 5.605,68 ΚΕΝΣΡΟ ΑΠΟΘΕΡΑΠΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΟΚΑΣΑΣΑΗ (Κλίνεσ 76) λειτουργεί από το ο Τπόγειο 602,21 Ιςόγειο 1.141,35 1οσ Όροφοσ 964,16 2οσ Όροφοσ 996,89 3οσ Όροφοσ 996,89 φνολο τμ 4.701,50 τα δφο ΚΑΑ είναι αναπτυγμζνα και λειτουργοφν όλα τα εκ του νόμου προβλεπόμενα εργαςτιρια με τον πλζον ςφγχρονο εξοπλιςμό μεταξφ των οποίων: Σο Εργαςτιριο Φυςικοκεραπείασ Σο Εργαςτιριο Εργοκεραπείασ Σο Εργαςτιριο Λογοκεραπείασ Ο χϊροσ εκπαίδευςθσ Α.Μ.Ε.Α. Η πολλαπλϊν χριςεων για ομαδικι κεραπεία Πιςίνα και Πιςίνα διάδρομοσ με αναδυόμενο πυκμζνα για χριςθ από άτομα με ειδικζσ ανάγκεσ. Αςκενοφόρα με κατάλλθλθ διαμόρφωςθ για χριςθ από Α.Μ.Ε.Α.. Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 15

16 Σα ωσ άνω εργαςτιρια, πλζον τμιματοσ.π.α., αναπτφςςονται και λειτουργοφν ςτο επίπεδο του ιςογείου κακϊσ και του πρϊτου υπογείου του κτιρίου του ΚΑΑ., ςτο οποίο φιλοξενείται και ο μοναδικόσ ςτο Νομό μασ ανοικτόσ Μαγνθτικόσ Σομογράφοσ, ενϊ ςτα δωμάτια των ορόφων, φιλοξενοφνται οι εςωτερικοί αςκενείσ. τουσ χϊρουσ του δευτζρου υπογείου είναι οι εγκαταςτάςεισ των μαγειρείων, αποκθκευτικοί χϊροι, και Parking που εξυπθρετεί τουσ εργαηόμενουσ του Κ.Α.Α. Πρόκειται για πρότυπα ΚΑΑ κλειςτισ Νοςθλείασ, πλαιςιωμζνο από εξαιρετικοφσ επιςτιμονεσ, ζμπειρο και εξειδικευμζνο κεραπευτικό και νοςθλευτικό προςωπικό,που πζραν των άλλων καλφπτει τθν αποκεραπεία και αποκατάςταςθ περιςτατικϊν των χειρουργικϊν και πακολογικϊν Σμθμάτων τθσ Κλινικισ. Σο κτίριο τθσ Γενικισ Κλινικισ αναπτφςςεται ςε τζςςερισ ορόφουσ με δφο υπόγεια επίπεδα, αποτελοφμενο από δφο επιμζρουσ κτιριακά κελφφθ,τα οποία ζχουν ιδθ ενοποιθκεί. Σο κτίριο τθσ Γενικισ Κλινικισ ςτεγάηεται επί γθπζδου επιφανείασ τ.μ. και αναφερόμενοι ςτθν καλυμμζνθ επιφάνεια κατά επίπεδο ζχουμε : ΓΕΝΙΚΗ ΚΛΙΝΙΚΗ (Κλίνεσ 200) φνολο λειτουργεί από το ο Τπόγειο 5.323,54 1ο Τπόγειο 5.323,54 Ιςόγειο 3.329,86 1ο Όροφοσ 2.321,46 2οσ Όροφοσ 2.213,96 3οσ Όροφοσ 2.206,90 4οσ Όροφοσ 2.214,96 φνολο τμ ,22 ε μία περιςςότερο επιμελθμζνθ περιγραφι των χϊρων ςτουσ οποίουσ αναπτφςςεται θ δραςτθριότθτα καταγράφουμε: 1) το χϊρο του ιςογείου που αναπτφςςεται,όπωσ και πιο πάνω αναφζρκθκε, ςε μια επιφάνεια 2.313,26 τμ, πζραν τθσ αίκουςασ υποδοχισ-αναμονισ, δραςτθριοποιοφνται : - Σμιμα Εξωτερικϊν ιατρείων. - Σμιμα επειγόντων περιςτατικϊν. - Απεικονιςτικά Εργαςτιρια : -Ακτινολογικό Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 16

17 -Μονάδα τεχνθτοφ Νεφροφ ( ΜΣΝ) -Αξονικόσ τομογράφοσ -Μαγνθτικόσ τομογράφοσ -Μαςτογράφοσ Πζραν των ωσ άνω,και των χϊρων ςτουσ οποίουσ δραςτθριοποιοφνται λοιπζσ υπθρεςίεσ, ςτον ίδιο χϊρο του ιςογείου, υπάρχει αμφικζατρο διοργάνωςθσ ςυνεδρίων, κακϊσ και αυτόνομθ αίκουςα πραγματοποιιςεωσ ςυνεδριάςεων Γενικϊν υνελεφςεων,ςεμιναρίων και γενικότερα ολιγομελϊν ςυγκεντρϊςεων εργαςίασ. Όπωσ και ςτα κτίρια του Κ.Α-Α. ζτςι και ςτο κτίριο τθσ Γενικισ Κλινικισ υπάρχουν δφο υπόγεια τα οποία καλφπτουν τόςο ηωτικοφσ όςο και βοθκθτικοφσ χϊρουσ. το χϊρο του 1ου ορόφου δραςτθριοποιοφνται τα κάτωκι τμιματα : Πυρθνικι ιατρικι Εξωςωματικι γονιμοποίθςθ Πακολογοανατομικό Εργαςτιριο Σμιμα Ημεριςιασ Νοςθλείασ Κυτταρολογικό Εργαςτιριο Μικροβιολογικό Βιοχθμικό - Ανοςολογικό Μονάδα Φυςικισ Ιατρικισ Αποκατάςταςθσ (ΜΦΙΑ) υμπλθρωματικά ςθμειϊνουμε ότι ςτον 1ο όροφο εκτόσ των χϊρων ςτουσ οποίουσ δραςτθριοποιείται λογιςτικοοικονομικι υπθρεςία,δραςτθριοποιείται και το Κυλικείο τθσ Γενικισ Κλινικισ. θ 2) τον 2ο όροφο,ςτα 22 δωμάτια των δφο πτερφγων δραςτθριοποιοφνται: - Μαιευτικι Γυναικολογικι κλινικι - Μονάδα Εντατικισ Νεογνϊν ( ΜΕΝ.Ν.) 3) τον 3ο όροφο δραςτθριοποιοφνται οι πιο κάτω κλινικζσ: - Γενικι Χειρουργικι Κλινικι - Ορκοπεδικι κλινικι - Πλαςτικι χειρουργικι - Ω.Ρ.Λ Κλινικι - Ουρολογικι Κλινικι - Θωρακο - Καρδιοχειρουργικι Κλινικι Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 17

18 - Νευροχειρουργικι Κλινικι 4) τον 4ο Όροφο δραςτθριοποιοφνται : - Η Πακολογικι κλινικι - Η Αιματολογικι κλινικι - Η Καρδιολογικι κλινικι - Η Μονάδα εμφραγμάτων Σόςο ςτον Ν. Αχαΐασ όςο και ςυνολικότερα ςτθν περιφζρεια τθσ Δυτικισ Ελλάδοσ θ εταιρεία ςυνδυάηει τθν Γενικι Κλινικι και Κζντρο Αποκατάςταςθσ είναι μεγάλθσ δυναμικότθτασ, επζνδυςθ υγείασ ςυνολικά 335 κλινϊν, ζχει δε τθν δυνατότθτα να παρζχει ςτουσ επιςκζπτεσ του αςκενείσ ολοκλθρωμζνεσ υπθρεςίεσ υγείασ, τόςο πρωτοβάκμιασ όςο και δευτεροβάκμιασ φροντίδασ κακϊσ και τισ πλζον ςφγχρονεσ υπθρεςίεσ αποκεραπείασ και αποκατάςταςθσ. Η Εταιρεία δραςτθριοποιικθκε ςτθν χριςθ 2004 με τμιμα του Κζντρου Αποκεραπείασ & Αποκατάςταςθσ πραγματοποιϊντασ κφκλο Εργαςιϊν: ,73 Σθν επομζνθ χριςθ 2005 με τμιμα πάλι του KΑΑ o κφκλοσ εργαςιϊν που πραγματοποιικθκε ιταν : ,38 τθ ςυνζχεια οι χριςεισ που ακολοφκθςαν απζδωςαν τουσ πιο κάτω κφκλουσ εργαςιϊν, ιτοι: Χριςθ 2006: ,43 Χριςθ 2007: ,56 Χριςθ 2008: ,32 Χριςθ 2009: ,24 Χριςθ 2010: ,25 Χριςθ 2011: ,22 Χριςθ 2012: ,89 Χριςθ 2013: ,03 Χριςθ 2014: ,46 Η πτϊςθ του τηίρου από το 2010 και μετά ουςιαςτικά οφείλετε ςτθν ςυνεχι ςταδιακι πτϊςθ των τιμϊν των ορκοπεδικϊν υλικϊν και των φαρμάκων. 5) το πρϊτο Τπόγειο δραςτθριοποιοφνται : - Η Μονάδα Εντατικισ Θεραπείασ - Σο Αιμοδυναμικό τμιμα ( Αγγειογραφία ) -Χειρουργεία - Αποςτείρωςθ - Σμιμα Ενδοςκοπικό Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 18

19 -Σμιμα ΠΝΕΤΜΟΝΟΛΟΓΙΚΌ - Φαρμακείο 6)το δεφτερο Τπόγειο τθσ γενικισ κλινικισ Parking 250 κζςεων, και οι Μθχανολογικζσ εγκαταςτάςεισ, όςο και διάφοροι αποκθκευτικοί και λοιποί χϊροι. Εκτίμθςθ κόςτουσ καταςκευισ Κτιρίων ςφμφωνα με τθν από 31/1/2011 εκτίμθςθσ τθσ εταιρείασ «Δανόσ & υνεργάτεσ (Διεκνισ φμβουλοι και Εκτιμθτζσ Ακινιτων), θ αγοραία αξία (market value) τθσ ακίνθτθσ περιουςίασ τθσ εταιρείασ μασ ανζρχεται ςτο ποςό των που αντιςτοιχεί ςε αξία γθσ και υπολειμματικι αξία κτιρίων ΠΛΑΝΟ ΓΙΑ ΣΗΝ ΕΠΟΜΕΝΗ ΔΙΕΣΙΑ ΓΙΑ ΣΗΝ ΕΣΑΙΡΕΙΑ Οι προβλζψεισ πωλήςεων για τα επόμενα 2 χρόνια: Η ιδιομορφία του αντικειμζνου τθσ δραςτθριότθτασ μασ είναι ότι, ουςιαςτικά απευκφνεται ςε ζνα και μοναδικό πελάτθ, (τον ΕΟΠΤΤ), που αποτελεί το 70% των ςυνολικϊν εςόδων μασ ενϊ και το υπόλοιπο 29%, που αποτελεί τθν ςυμμετοχι των αςφαλιςμζνων του παραπάνω οργανιςμοφ ςτο κόςτοσ νοςθλείασ, είναι προκακοριςμζνο ςφμφωνα με τθν μεταξφ μασ ςφμβαςθ (Κλειςτά Ενοποιθμζνα Νοςιλια «ΚΕΝ»). Σο 1% του τηίρου μασ αποτελείτε από ιδιϊτεσ και λοιπζσ ιδιωτικζσ αςφαλιςτικζσ εταιρείεσ. Η όλθ διαδικαςία τθσ διαμόρφωςθσ του κφκλου εργαςιϊν είναι ελεγχόμενθ από τον ΕΟΠΤΤ και το Τπουργείο Τγείασ. Επειδι τα κετικά αποτελζςματα τα οποία επιδιϊκουμε δθμιουργοφνται από τθν αφξθςθ του τηίρου, θ προςπάκεια μασ κα είναι μζςω των ποιοτικά ανϊτερων παρεχομζνων υπθρεςιϊν και τθν όςο το δυνατόν καλφτερεσ από κζμα κόςτουσ τιμζσ αυτϊν, ζτςι ϊςτε να αυξιςουμε ςτον κφκλο εργαςιϊν μασ τθν ςυμμετοχι των ιδιωτϊν. Επιςυνάπτετε ετιςια κατάςταςθ ανάλυςθσ προβλζψεων πωλιςεων ανά κατθγορία υπθρεςιϊν. Για τθν ςφνταξθ του προγράμματοσ των προβλζψεων ζχουν λθφκεί οι παρακάτω παραδοχζσ: 1. αν βάςθ υπολογιςμοφ λαμβάνονται οι πωλιςεισ του πρϊτου εξαμινου Όπωσ προφορικά, μζχρι τϊρα μασ ζχουν ενθμερϊςει από τον ΕΟΠΤΤ, για το 2014 και ςτο εξισ κα υπάρχουν για κάκε εταιρεία πάροχο υπθρεςιϊν υγείασ ξεχωριςτοί προχπολογιςμοί. Σο φψοσ του προχπολογιςμοφ για κάκε εταιρεία είναι ο τηίροσ προσ ΕΟΠΤΤ τθσ 31/12/2013 μειωμζνοσ κατά ζνα ποςοςτό το οποίο βγαίνει ανάλογα με τθν βακμολόγθςθ που λαμβάνει θ κάκε κλινικι από τθσ ελεγκτικζσ εταιρείεσ που ανζλαβαν τθν διερεφνθςθ των λογαριαςμϊν για το Claw Back & το Rebate. Όπωσ προφορικά μασ ενθμζρωςαν θ κλινικι μασ ζχει λάβει πανελλαδικά τθν Σρίτθ υψθλότερθ (καλφτερθ) βακμολογία με 82% ωσ εκ τοφτου ο προχπολογιςμόσ μασ κα είναι αυτό τθσ 31/12/2013 μείον 18% και πλζον επί 20% λόγω του ότι θ κλινικι μασ λειτουργεί ςφμφωνα με το προεδρικό διάταγμα 571/1991 όπου περιγράφονται οι προδιαγραφζσ των ιδιωτικϊν κλινικϊν. 3. φμφωνα με το παραπάνω ςχιμα τα ζςοδα μασ από τον ΕΟΠΤΤ, για το 2014, αναμζνονται να φκάςουν ςτο φψοσ των 9.5 εκ. περίπου. Λόγω όμωσ του ότι μζχρι και ςιμερα δεν ζχουμε λάβει επίςθμα ζγγραφθ ενθμζρωςθ του προχπολογιςμοφ μασ Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 19

20 από τον ΕΟΠΤΤ και για λόγουσ ςυντθρθτικότθτασ υπολογίηουμε ότι τα ζςοδα από τον ΕΟΠΤΤ κα φκάςουν ςτο φψοσ των 8,1 εκ. ζναντι 9,2 εκ. εςόδων το Οι ετιςιεσ αυξιςεισ από το 2015 και μετά κα κυμαίνονται από 1,1 % το 2015 ζωσ και 1,03% το Οι παραπάνω προβλζψεισ εςόδων είναι ςυντθρθτικζσ και εντόσ των δυνατοτιτων τθσ εταιρείασ μασ Οι προβλζψεισ κόςτουσ για τα επόμενα 2 χρόνια: Οι αναλϊςεισ πρϊτων και βοθκθτικϊν υλϊν (φαρμάκων, παραφαρμάκων και λοιποφ αναλϊςιμου υγειονομικοφ υλικοφ ακολουκοφν τθν εξζλιξθ τθσ πορείασ των εςόδων. Επίςθσ καταβάλλεται ςυνεχισ προςπάκειασ ςτθν εξεφρεςθ οικονομικότερων προςφορϊν για αγορά των παραπάνω αναλωςίμων, χωρίσ αυτό να είναι εισ βάροσ τθσ ποιότθτασ των υλικϊν. Ήδθ από το 2013 θ μείωςθ ςτισ αγορζσ των φαρμάκων το πρϊτο επτάμθνο του 2014 αγγίηει το 18%, ςτα δε υλικά το 16%. Ωσ προσ τα λειτουργικά ζξοδα θ μεγαλφτερθ δαπάνθ είναι αυτι του προςωπικοφ που το πρϊτο εξάμθνο το 2014 αποτελοφςε το 34% τθσ ςυνολικισ δαπάνθσ και που μαηί με το κόςτοσ των γιατρϊν ανζρχεται ςε 43% των ςυνολικϊν δαπανϊν. Οι αμζςωσ επόμενεσ κατθγορίεσ δαπανϊν είναι αυτι των αποςβζςεων με ποςοςτό 22% και των χρθματοοικονομικϊν με ποςοςτό 20%. Καταβάλετε προςπάκεια και γίνονται ςτοχευμζνεσ κινιςεισ ςτθν μείωςθ τθσ δαπάνθσ του προςωπικοφ και των γιατρϊν. Ωσ προσ τθν χρθματοοικονομικι δαπάνθ όπωσ αυτι αποτυπϊνεται ςτα P&L των 2014 ζωσ 2016 αυτι ζχει υπολογιςκεί ςφμφωνα με τθν πρόταςθ μασ προσ τθσ ςυνεργαηόμενεσ τράπεηεσ για αναχρθματοδότθςθ των χορθγιςεων μασ κακϊσ και τθν δραςτικι μείωςθ του περικωρίου δανειςμοφ μασ. Επιςυνάπτονται ετιςιεσ καταςτάςεισ προβλζψεων αποτελεςμάτων και ταμειακϊν ροϊν. Οφείλουμε δε τζλοσ να προςκζςουμε ότι θ πρόταςθ μασ για αναδιάρκρωςθ του δανειςμοφ και τθσ μείωςθσ των επιτοκίων οφείλετε αποκλειςτικά και μόνο ςτθν αφερεγγυότθτα του ελλθνικοφ δθμοςίου (ΕΟΠΤΤ-λοιπά αςφαλιςτικά ταμεία) όπου χρόνια τϊρα μασ εμπαίηουν και δεν τθροφν τισ ςυμβατικζσ τουσ υποχρεϊςεισ. Σουναντίον εφευρίςκουν πρωτότυπουσ τρόπουσ και πρωτόγνωρεσ για τα παγκόςμια δεδομζνα καταςτρατιγθςθσ των ςυμβατικϊν τουσ υποχρεϊςεων, αλλά και ςτρζβλωςθσ τθσ αγοράσ τθν οποία απευκυνόμαςτε. Παρά τουσ νόμουσ που μζχρι και ςιμερα ζχουν ψθφιςκεί για επιςτροφι ςτουσ παρόχουσ υπθρεςιϊν υγείασ των υπολοίπων μζχρι 21/12/2011 με ςυνοπτικοφσ ελζγχουσ τα διάφορα αςφαλιςτικά ταμεία διενεργοφν κανονικό ζλεγχο και κωλυςιεργοφν ςτισ εξοφλιςεισ. Επί πλζον ο ΕΟΠΤΤ αφοφ από τον Νοζμβριο του 2012 κζςπιςε ποινι ίςον με το 30% του νοςθλίου για τουσ αςφαλιςμζνουσ όλων των ταμείων εκτόσ ΟΓΑ και 50% για τουσ αςφαλιςμζνουσ του ΟΓΑ οι οποίοι κα κατζφευγαν για νοςθλεία ςε κάποιο ιδιωτικό νοςθλευτικό ίδρυμα αντί των δθμοςίων. Η παραπάνω μεταχείριςθ αντίκειται ςτθν αρχι των ίςων ευκαιριϊν ανταγωνιςμοφ και λειτουργεί μερολθπτικά υπζρ των κρατικϊν νοςοκομείων. Και επειδι οφτε αυτό το μζτρο ανζκοψε τθν πορεία του κόςμου προσ τα ιδιωτικά νοςθλευτικά ιδρφματα (γιατί άραγε;) αποφάνκθκαν ότι ο ςυνολικόσ προχπολογιςμόσ του ΕΟΠΤΤ πρζπει να μειωκεί αφαιρϊντασ κονδφλια αποκλειςτικά από τον τομζα τθσ ιδιωτικισ υγείασ. Και για να φκάςουν ςτα νοφμερα που ικελαν ανακάλυψαν το claw back και το rebate, που για τθν εταιρεία μασ για το 2013 ανζρχονται ςτο ποςό των ,65 και ,04 αντίςτοιχα. Εηήζια Οικονομική Έκθεζη ηηρ σπήζεωρ από 1 η Ιανοςαπίος έωρ 31 η Δεκεμβπίος 2014 Σ ε λ ί δ α 20