ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΟΥ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟΥ ΑΘΗΝΩΝ (Συνεδρίαση της ) ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ

Transcript

1 ΜΕΡΟΣ Α: ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΕΝΤΑΞΗΣ 1 Άρθρο 1 ΑΠΟΦΑΣΗ Νο 2 «Διαδικασία και δικαιολογητικά για την ένταξη κινητών αξιών στη διαπραγμάτευση της Εναλλακτικής Αγοράς του Χ.Α.» όπως εγκρίθηκε με την από απόφαση του ΔΣ του ΧΑ και τροποποιήθηκε με τις από , και αποφάσεις του ΔΣ του ΧΑ και την από απόφαση της Διοικούσας Επιτροπής του ΧΑ. ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΟΥ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟΥ ΑΘΗΝΩΝ (Συνεδρίαση της ) ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ Διαδικασία έγκρισης διαπραγμάτευσης μετοχών εταιρίας για πρώτη φορά στην κατηγορία ΕΝ.Α. Plus της Εναλλακτικής αγοράς του Χ.Α. με ή χωρίς δημόσια προσφορά Η διαδικασία αναλύεται σε τρία στάδια, και αυτά σε περαιτέρω ενέργειες, ως εξής : α) Στάδιο 1: Αξιολόγηση αίτησης από το Χρηματιστήριο 1. Υποβολή από την εταιρία, από κοινού με τον Σύμβουλο / Κύριο Ανάδοχο, αίτησης ένταξης των μετοχών της στην ΕΝ.Α. Plus 1.1 Η αίτηση συνοδεύεται από συμπληρωμένο ερωτηματολόγιο καταλληλότητας και από τα απαιτούμενα δικαιολογητικά. Τα δικαιολογητικά καθορίζονται στα άρθρα 1 έως Αίτηση με ελλιπή δικαιολογητικά δεν γίνεται δεκτή. Συμπλήρωση του φακέλου επιτρέπεται μόνο με νέα αίτηση. 2. Παρουσίαση της εταιρίας από το Σύμβουλο για την αξιολόγησή της από την Ειδική Επιτροπή της παρ.3 του άρθρου 13 των Κανόνων Λειτουργίας της ΕΝ.Α 3. Έλεγχος και εκτίμηση από το ΧΑ επί των προϋποθέσεων ένταξης και αξιολόγηση της καταλληλότητας της εταιρίας, σύμφωνα με το Μέρος Α των Κανόνων λειτουργίας της ΕΝ.Α. 1 Το Μέρος Α αντικαταστάθηκε με την από απόφαση του ΔΣ του ΧΑ 1

2 4. Ενημέρωση εγγράφως από το Χ.Α. του Συμβούλου/ Κυρίου Αναδόχου και της εταιρίας για τυχόν ειδικές κατά περίπτωση προϋποθέσεις που τίθενται από το Χ.Α., προκειμένου να γίνει αποδεκτή η αίτηση. 5. Απάντηση εγγράφως του Συμβούλου/ Κυρίου Αναδόχου για τις προϋποθέσεις που τίθενται σύμφωνα με το προηγούμενο εδάφιο. 6. Απόφαση του Χ.Α. για την αποδοχή της αίτησης ένταξης στην ΕΝ.Α. Plus β) Στάδιο 2: Έγκριση Διαπραγμάτευσης στην ΕΝ.Α. Plus Με Ιδιωτική Τοποθέτηση / Με προσφορά που δεν εμπίπτει στο πεδίο εφαρμογής του ν. 3401/ Ανακοίνωση του Συμβούλου από κοινού με την εταιρία για την έκβαση της ιδιωτικής τοποθέτησης / διάθεσης 2. Υποβολή στο Χ.Α. των δικαιολογητικών για την λήψη της απόφασης για την έγκριση ένταξης στην ΕΝ.Α. Plus. Τα δικαιολογητικά καθορίζονται στο άρθρο 4 της παρούσης. 3. Υποβολή στο Χ.Α. αντιγράφου του Πληροφοριακού Εγγράφου Ένταξης στη Διαπραγμάτευση σε έγχαρτη και ηλεκτρονική μορφή προκειμένου να δημοσιευθεί στην ηλεκτρονική σελίδα του Χ.Α., συνοδευόμενο από την βεβαίωση του Παραρτήματος ΣΤ. 4. Απόφαση για την ένταξη από το Χ.Α. 5. Ενημέρωση της Εταιρίας και του Συμβούλου/Κυρίου Αναδόχου για την απόφαση της ένταξης στο ΧΑ. 6. Ενημέρωση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Σε περίπτωση χρήσης της υπηρεσίας ΗΒΙΠ, εφαρμόζονται αναλογικά τα οριζόμενα στο Στάδιο 2 του άρθρου 2 της παρούσας. Με Δημόσια Προσφορά Πριν τη διενέργεια της δημόσιας προσφοράς: 1. Υποβολή στο Χ.Α. αντιγράφου της απόφασης της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς της έγκρισης του περιεχομένου του Ενημερωτικού Δελτίου και της άδειας για τη διενέργεια της δημόσιας προσφοράς. 2. Υποβολή στο Χ.Α. αντιγράφου του εγκεκριμένου από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Ενημερωτικού Δελτίου σε έγχαρτη και ηλεκτρονική μορφή προκειμένου να δημοσιευθεί στην ηλεκτρονική σελίδα του Χ.Α, συνοδευόμενο από την βεβαίωση του Παραρτήματος ΣΤ. Μετά την διενέργεια της δημόσιας προσφοράς: 3. Υποβολή στο Χ.Α. των δικαιολογητικών για την λήψη της απόφασης για την έγκριση ένταξης, εντός πέντε εργασίμων ημερών από το πέρας της δημόσιας προσφοράς. Τα δικαιολογητικά καθορίζονται στο άρθρο 5 της παρούσης. 2

3 4. Απόφαση για την ένταξη από το Χ.Α. 5. Ενημέρωση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, του Συμβούλου/Κυρίου Αναδόχου και της εταιρίας για την απόφαση της ένταξης. γ) Στάδιο 3 : Έναρξη διαπραγμάτευσης 1. Υποβολή στο Χ.Α. των δικαιολογητικών για την λήψη της απόφασης για την ένταξη. Τα δικαιολογητικά καθορίζονται στο άρθρο 7 της παρούσας απόφασης. 2. Έλεγχος από το Χ.Α. της πληρότητας των δικαιολογητικών 3. Έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών της εταιρίας εντός 15 ημερολογιακών ημερών από την ημερομηνία εγκρίσεως από το Χρηματιστήριο της ένταξης των μετοχών. 4. α) Η αίτηση απορρίπτεται από το Δ.Σ του Χ.Α. αν δεν πληρούνται οι προϋποθέσεις ένταξης σύμφωνα με την παρούσα ενότητα ή και οι τυχόν ειδικές κατά περίπτωση προϋποθέσεις που έχει θέσει το Χ.Α. Για την απόρριψη της αίτησης, το Χ.Α. ενημερώνει σχετικά την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, όπου αυτό απαιτείται - και γνωστοποιεί την απόρριψη στην αιτούσα και τον Σύμβουλο/ Κύριο Ανάδοχο. Σε περίπτωση απόρριψης της αίτησης σύμφωνα με τα προηγούμενα εδάφια, η αιτούσα εταιρία μπορεί εντός 10 ημερών από την γνωστοποίηση σε αυτήν της απόφασης του Χ.Α., να ζητήσει την ανάκλησή της απορριπτικής αποφάσεως του Χ.Α., εκθέτοντας τους λόγους στους οποίους θεμελιώνεται το αίτημά της. Αν το αίτημα της εταιρίας γίνει δεκτό, η διαδικασία ένταξης συνεχίζεται από το στάδιο που βρίσκεται. β) Η αίτηση ένταξης απορρίπτεται επίσης από το Χ.Α. αν δεν εγκριθεί το περιεχόμενο του Ενημερωτικού Δελτίου από την ΕΚ. Για την απόρριψη της αιτήσεως ένταξης, ενημερώνεται σχετικά η ΕΚ και η απόρριψη γνωστοποιείται στην εταιρία και τον Σύμβουλο / Κύριο Ανάδοχο. 5. Για την έναρξη διαπραγμάτευσης μετοχών στο Χ.Α., πρέπει να έχει διασφαλισθεί σύμφωνα με το νόμο η καταχώριση και εκκαθάριση των κινητών αξιών και να έχουν καταβληθεί οι συνδρομές (εφάπαξ και περιοδικές) που ορίζει το Χ.Α. με απόφαση του Δ.Σ για τις περιπτώσεις νέων εισαγωγών. Άρθρο 2 Διαδικασία έγκρισης διαπραγμάτευσης μετοχών εταιρίας για πρώτη φορά στην κατηγορία ΕΝ.Α ΣΤΕΠ της Εναλλακτικής Αγοράς του Χ.Α. Η διαδικασία αναλύεται σε τρία στάδια, και αυτά σε περαιτέρω ενέργειες, ως εξής : Στάδιο 1: Αξιολόγηση αίτησης ένταξης 1. Υποβολή από την εταιρία, αίτησης ένταξης των μετοχών στην κατηγορία EN.A ΣΤΕΠ 3

4 1.1 Η αίτηση συνοδεύεται από τα απαιτούμενα δικαιολογητικά, που καθορίζονται στα άρθρα 1 έως Αίτηση με ελλιπή δικαιολογητικά δεν γίνεται δεκτή. Συμπλήρωση του φακέλου επιτρέπεται μόνο με νέα αίτηση. 2. Παρουσίαση της εταιρίας για την αξιολόγησή της στην Ειδική Επιτροπή της παρ.3 του άρθρου 13 των Κανόνων Λειτουργίας της ΕΝ.Α. 3. Έλεγχος και εκτίμηση επί των προϋποθέσεων ένταξης και αξιολόγηση της καταλληλότητας της εταιρίας, σύμφωνα με το Μέρος Α των Κανόνων λειτουργίας της EN.A ΣΤΕΠ. 4. Ενημέρωση εγγράφως από το Χ.Α. της εταιρίας για τυχόν ειδικές κατά περίπτωση προϋποθέσεις που τίθενται από το Χ.Α., προκειμένου να γίνει αποδεκτή η αίτηση. 5. Απάντηση εγγράφως της εταιρίας για τις προϋποθέσεις που τίθενται σύμφωνα με το προηγούμενο εδάφιο. 6. Απόφαση του Χ.Α. για την αποδοχή της αίτησης ένταξης στηn EN.A. ΣΤΕΠ, υπό την προϋπόθεση επιτυχούς κάλυψης των προσφερόμενων μετοχών 7.Η αίτηση απορρίπτεται από το Χ.Α. αν δεν πληρούνται οι προϋποθέσεις ένταξης, σύμφωνα με την παρούσα ενότητα ή και οι τυχόν ειδικές κατά περίπτωση προϋποθέσεις που έχει θέσει το Χ.Α. Για την απόρριψη της αίτησης, το Χ.Α. ενημερώνει σχετικά την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, όπου αυτό απαιτείται - και γνωστοποιεί την απόρριψη στην αιτούσα. Σε περίπτωση απόρριψης της αίτησης σύμφωνα με τα προηγούμενα εδάφια, η αιτούσα εταιρία μπορεί εντός 10 ημερών από την γνωστοποίηση σε αυτήν της απόφασης του Χ.Α., να ζητήσει την ανάκλησή της απορριπτικής αποφάσεως του Χ.Α., εκθέτοντας τους λόγους στους οποίους θεμελιώνεται το αίτημά της. Αν το αίτημα της εταιρίας γίνει δεκτό, η διαδικασία ένταξης συνεχίζεται από το στάδιο που βρίσκεται. Στάδιο 2: Άντληση κεφαλαίων μέσω Ηλεκτρονικού Βιβλίου Προσφορών (ΗΒΙΠ) για την ένταξη στην ΕΝ.Α. ΣΤΕΠ 1. Ανάρτηση του Ειδικού Πληροφοριακού Εγγράφου και του Προωθητικού Video στην ιστοσελίδα του ΧΑ, το αργότερο την προηγούμενη εργάσιμη ημέρα της κατάρτισης του ΗΒΙΠ Σε περίπτωση ύπαρξης επιχειρηματικού σχεδίου αυτό δύναται να δημοσιοποιείται ταυτόχρονα με το λοιπό πληροφοριακό υλικό στην ιστοσελίδα του ΧΑ, κατόπιν την σύμφωνης γνώμης της εταιρίας. 2. Εφαρμόζεται η διαδικασία και τα δικαιολογητικά που περιγράφονται στην Απόφαση 8 για την υπηρεσία ΗΒΙΠ. 4

5 3. Σε περίπτωση επιτυχούς κάλυψης του συνόλου των προσφερόμενων μετοχών μέσω της υπηρεσίας ΗΒΙΠ, η εταιρία ακολουθεί τη διαδικασία ένταξης στην ΕΝ.Α. ΣΤΕΠ. 4. Σε περίπτωση μερικής κάλυψης των προσφερόμενων μετοχών, η διαδικασία ένταξης στην ΕΝ.Α. ΣΤΕΠ θεωρείται ανεπιτυχής και ακυρώνεται.. 5. Σε κάθε περίπτωση το Χ.Α. ενημερώνει σχετικά την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και την εκδότρια εταιρία. γ) Στάδιο 3 : Έναρξη διαπραγμάτευσης 1. Υποβολή στο Χ.Α. των σχετικών δικαιολογητικών τα οποία καθορίζονται στο άρθρο 10 της παρούσας απόφασης. 2. Έλεγχος από το Χ.Α. της πληρότητας των δικαιολογητικών. 3. Έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών της εταιρίας, εντός 3 εργασίμων ημερών από την ημερομηνία κατάθεσης του συνόλου των δικαιολογητικών που ορίζονται στο άρθρο 10 της απόφασης 2. 4.Για την έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών στο Χ.Α., πρέπει να έχει διασφαλισθεί σύμφωνα με το νόμο η καταχώριση και εκκαθάριση των κινητών αξιών και να έχουν καταβληθεί οι συνδρομές (εφάπαξ και περιοδικές) που ορίζει το Χ.Α. για τις περιπτώσεις νέων εντάξεων προς διαπραγμάτευση. Άρθρο 3 Διαδικασία ένταξης λοιπών κινητών αξιών για πρώτη φορά στην Εναλλακτική Αγορά με ή χωρίς δημόσια προσφορά Για τη διαδικασία ένταξης λοιπών κινητών αξιών εφαρμόζεται αναλόγως το άρθρο 1 ή το άρθρο 2 κατά περίπτωση. ΜΕΡΟΣ Β: ΔΙΚΑΙΟΛΟΓΗΤΙΚΑ ΕΝΤΑΞΗΣ 2 Β1: Δικαιολογητικά ένταξης στην κατηγορία EN.A. Plus Στάδιο αξιολόγησης της αίτησης ένταξης Άρθρο 4 Δικαιολογητικά για την αξιολόγηση της αίτησης για ένταξη μετοχών προς διαπραγμάτευση για πρώτη φορά στην κατηγορία ΕΝ.Α. Plus, με ή χωρίς δημόσια προσφορά Κατά την υποβολή φακέλου για την εξέταση της αίτησης υποβάλλονται τα ακόλουθα δικαιολογητικά: 1. Αίτηση της εταιρίας για την διαπραγμάτευση των μετοχών της στην ΕΝ.Α. Plus του Χ.Α. (Ως Παράρτημα Α) 2 Το Μέρος Β αντικαταστάθηκε με την από απόφαση του ΔΣ του ΧΑ 5

6 2. «Πληροφοριακό Έγγραφο για την Ένταξη στη Διαπραγμάτευση», το οποίο υπογράφεται από την εταιρία και τον Σύμβουλο/ Κύριο Ανάδοχο, το περιεχόμενο του οποίου περιγράφεται στην απόφαση 3 του Δ.Σ. του Χ.Α. για την ΕΝ.Α. Plus. Το έντυπο υποβάλλεται σε 3 αντίγραφα, τα οποία φέρουν στο κάτω μέρος της κάθε σελίδας (footer) ειδική σήμανση με την ημερομηνία έκδοσής του και τον αύξοντα αριθμό της έκδοσης. 3. «Ερωτηματολόγιο καταλληλότητας» το οποίο υποβάλλεται από το Σύμβουλο. (Ως Παράρτημα Β) 4. Έντυπο δηλώσεων των μελών του ΔΣ της εκδότριας. (Ως Παράρτημα Γ) 5. Έντυπο δηλώσεων Συμβούλου ΕΝ.Α (Ως Παράρτημα Β) 6.Έντυπο δηλώσεων των μετόχων, οι οποίοι κατέχουν ποσοστό άνω του 5% του μετοχικού κεφαλαίου. (Ως Παράρτημα Δ) 7. Δήλωση αιτούσας εταιρίας για τη διαπραγμάτευση κινητών αξιών (Ως Παράρτημα Ε) 8. Αντίγραφο των πρακτικών του αρμοδίου οργάνου της εταιρίας που αποφάσισε την διαπραγμάτευση μετοχών στην ΕΝ.Α. Plus και την (τυχόν) αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου. 9. Σε περίπτωση διάθεσης υφισταμένων μετοχών, ο Σύμβουλος υποβάλει κατάσταση των μετόχων οι οποίοι θα διαθέσουν μετοχές τους Αντίγραφο του κωδικοποιημένου καταστατικού της εταιρίας (περιλαμβάνει όλες τις τροποποιήσεις μέχρι και την υποβολή της αίτησης εισαγωγής στην ΕΝ.Α ). 11. Ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή. 12.Οικονομικές καταστάσεις των εταιριών που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση της τελευταίας πριν την υποβολή της αίτησης χρήσης, σύμφωνα με την μέθοδο της ολικής ενσωμάτωσης, για τις αντίστοιχες χρήσεις, ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή. Οι Οικονομικές Καταστάσεις που υποβάλλονται είναι οι εξής: α. Ισολογισμός β. Κατάσταση αποτελεσμάτων γ. Κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων δ. Κατάσταση ταμιακών ροών ε. Λογιστικές μέθοδοι και επεξηγηματικές σημειώσεις. Εφόσον η εταιρία δεν καταρτίζει ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις προσκομίζονται οι οικονομικές της καταστάσεις ελεγμένες από ορκωτό ελεγκτή. 13. Βεβαίωση του Συμβούλου για τις χρήσεις τις οποίες η εταιρία (ή τυχόν θυγατρικές τις οποίες ενοποιεί με τη μέθοδο της ολικής ενσωμάτωσης) έχει ελεγχθεί φορολογικά για όλα τα αντικείμενα ελέγχου. Σε περίπτωση ύπαρξης παρελθουσών χρήσεων για τις οποίες δεν έχει συντελεστεί ο φορολογικός έλεγχος ή δεν έχουν εκδοθεί φορολογικά πιστοποιητικά προσκομίζεται ειδική έκθεση ανεξάρτητου αναγνωρισμένου, ελεγκτικού και λογιστικού οίκου για τις τυχόν φορολογικές 6

7 υποχρεώσεις της εταιρίας Σε περίπτωση εισαγωγής αλλοδαπής εταιρίας, σχετικά με τις τυχόν φορολογικές υποχρεώσεις της, ο Σύμβουλος βεβαιώνει για το ύψος των φορολογικών της υποχρεώσεων, τόσο της εταιρείας όσο και τυχόν θυγατρικών της που ενοποιεί. Άρθρο 5 Δικαιολογητικά για την αξιολόγηση της αίτησης ένταξης λοιπών κινητών αξιών 1. Για την ένταξη στη διαπραγμάτευση λοιπών κινητών αξιών, σχετικά με τα προσκομιζόμενα δικαιολογητικά και την διαδικασία που ακολουθείται, εφαρμόζονται αναλογικά τα προβλεπόμενα στην απόφαση, προσαρμοζόμενα εκάστοτε κατά τρόπο τέτοιο ώστε να λαμβάνονται υπόψη τα ειδικότερα χαρακτηριστικά των εν λόγω κινητών αξιών. 2. Στην περίπτωση ένταξης λοιπών κινητών αξιών για πρώτη φορά στην ΕΝ.Α, χωρίς χρήση της υπηρεσίας ΗΒΙΠ, προσκομίζεται βεβαίωση πιστωτικού ιδρύματος για την κάλυψη του ποσού έκδοσης και την κατάθεσή του σε λογαριασμό της εταιρίας. Άρθρο 6 Δικαιολογητικά για την αξιολόγηση της αίτησης εισαγωγής μετοχών για πρώτη φορά στην κατηγορία ΕΝ.Α. Plus του ΧΑ, χωρίς δημόσια προσφορά ή ιδιωτική τοποθέτηση/ διάθεση υφισταμένων Κατά την υποβολή φακέλου, για την ένταξη στη διαπραγμάτευση της εταιρίας χωρίς δημόσια προσφορά, η εταιρία, μέσω του Συμβούλου, υποχρεούται να υποβάλει στο ΧΑ, πέραν των δικαιολογητικών του άρθρου 1 και τα ακόλουθα δικαιολογητικά: 1. Μετοχολόγιο σε μαγνητικό μέσο 2. Κατάσταση σε μαγνητικό μέσο με τα στοιχεία των προσώπων που κατέχουν μετοχές κατά την ημερομηνία υποβολής της αίτησης εισαγωγής. Στην κατάσταση θα αναγράφονται για κάθε πρόσωπο: το ονοματεπώνυμο και το πατρώνυμό του, ή η επωνυμία του (με αλφαβητική σειρά) η διεύθυνση κατοικίας του, ή η έδρα του νομικού προσώπου, ο αριθμός των μετοχών που κατέχει Η Κατάσταση θα είναι με αλφαβητική σειρά, χωρισμένη σε δύο τμήματα : α) στους μετόχους που κατέχουν αριθμό μετοχών μικρότερο ή ίσο του 5% του συνόλου των μετοχών της εταιρίας, β) στους λοιπούς μετόχους. 3 Η παράγραφος 13 αντικαταστάθηκε ως άνω με την από απόφαση της ΔΕ του ΧΑ 7

8 3. Ακριβές αντίγραφο πρακτικού συνεδρίασης του αρμοδίου οργάνου της εταιρίας περί της ισχύουσας νόμιμης εκπροσώπησής του και επιπλέον, για μεν τους ημεδαπούς εκδότες, αντίστοιχο ΦΕΚ (ή ανακοίνωση καταχώρησης Υπουργ. Ανάπτυξης), για δε τους αλλοδαπούς, αντίστοιχο αποδεικτικό δημοσιότητας (ισχύος) της σχετικής εκπροσώπησης. 4. Επιστολή του Συμβούλου στην οποία θα βεβαιώνει: 4.1 ότι ο Εκδότης διαθέτει επαρκή διασπορά των μετοχών του στο κοινό, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 8 του Κανονισμού της ΕΝ.Α., αναφέροντας επιπλέον το ποσοστό διασποράς και τον αριθμό μετόχων με ποσοστό <5%. 4.2 τη νομιμότητα της διαδικασίας που προηγήθηκε, όσον αφορά την επίτευξη της διασποράς που προβλέπεται στον Κανονισμό Λειτουργίας της ΕΝ.Α.. Στάδιο έγκρισης της Ένταξης στη Διαπραγμάτευση Άρθρο 7 Δικαιολογητικά για την έγκριση ένταξης των μετοχών στην κατηγορία ΕΝ.Α. Plus του ΧΑ Για τη λήψη απόφασης περί της ένταξης των μετοχών μίας εταιρίας στην ΕΝ.Α. Plus του ΧΑ, η εταιρία, μέσω του Συμβούλου, υποχρεούται να υποβάλει στο ΧΑ: 1. Αντίγραφο της απόφασης της ΕΚ περί έγκρισης του Ενημερωτικού Δελτίου και της δημόσιας προσφοράς (εφόσον απαιτείται). 2. Αντίγραφο του Ενημερωτικού Δελτίου σε έγχαρτη και ηλεκτρονική μορφή, συνοδευόμενο από την βεβαίωση του Παραρτήματος ΣΤ (εφόσον απαιτείται). 3. Επικαιροποιημένο Πληροφοριακό Έγγραφο για την Ένταξη στη Διαπραγμάτευση (εφόσον απαιτείται) 4. Αίτηση της εταιρίας για την έκδοση κωδικού ISIN και CFI. 5. Κατάσταση σε μαγνητικό μέσο με τα στοιχεία των προσώπων που απέκτησαν καθ οιονδήποτε τρόπο μετοχές κατά τη διαδικασία ένταξης των μετοχών της εταιρίας στην ΕΝ.Α του ΧΑ. i) Η κατάσταση θα χωρίζεται στις εξής δύο κατηγορίες: - ειδικών επενδυτών και, - μη ειδικών επενδυτών. ii) Σε κάθε περίπτωση, το ΧΑ δύναται να διαβιβάζει στην ΕΚ ερώτημα σχετικά με την νομιμότητα της επίτευξης της διασποράς από την εταιρία. iii) Η κατάσταση για κάθε μία από τις ανωτέρω κατηγορίες θα χωρίζεται σε διαφορετικές ενότητες που θα αφορούν: 8

9 α) τους επενδυτές που απέκτησαν νέες μετοχές που προέκυψαν από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου και δεν διατέθηκαν με δημόσια προσφορά, β) τους επενδυτές που απέκτησαν ή θα αποκτήσουν υφιστάμενες μετοχές που δεν διατέθηκαν μέσω δημόσιας προσφοράς, γ) τους επενδυτές που απέκτησαν νέες μετοχές που προέκυψαν από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου και διατέθηκαν με δημόσια προσφορά, δ) τους επενδυτές που απέκτησαν ή θα αποκτήσουν υφιστάμενες μετοχές μέσω της δημόσιας προσφοράς. Στο τέλος κάθε ενότητας και κατηγορίας θα πρέπει να εμφανίζονται τα σύνολα i) του αριθμού των επενδυτών μετόχων, ii) του αριθμού των μετοχών, iii) του ποσοστού στο σύνολο του μετοχικού κεφαλαίου. Σε περίπτωση υποβολής των ανωτέρω καταστάσεων σε έγχαρτη μορφή, αυτές θα πρέπει να είναι υπογεγραμμένες σε κάθε σελίδα από τον Ανάδοχο ή τον Σύμβουλο. 6. Κατάσταση σε μαγνητικό μέσο με τη μετοχική σύνθεση της εταιρίας όπως θα διαμορφωθεί μετά την τυχόν μεταβίβαση υφισταμένων μετοχών. 7. Κατάσταση σε μαγνητικό μέσο, στην οποία θα αναφέρονται οι τυχόν μέτοχοι που θα διαθέσουν υφιστάμενες μετοχές μετά την εισαγωγή της εταιρίας στην ΕΝ.Α. Plus του ΧΑ με σκοπό την επίτευξη της απαιτούμενης διασποράς. 8. Ακριβές αντίγραφο πρακτικού συνεδρίασης του αρμοδίου οργάνου του εκδότη περί της ισχύουσας νόμιμης εκπροσώπησής του και επιπλέον, για μεν τους ημεδαπούς εκδότες, αντίστοιχο ΦΕΚ (ή ανακοίνωση καταχώρησης της αρμόδιας αρχής), για δε τους αλλοδαπούς, αντίστοιχο αποδεικτικό δημοσιότητας (ισχύος) της σχετικής εκπροσώπησης. 9. Ακριβές απόσπασμα πρακτικού συνεδρίασης του αρμοδίου οργάνου του εκδότη με το οποίο θα εξουσιοδοτείται υπάλληλος ή υπάλληλοί της να: Α) συντάξει, για λογαριασμό του εκδότη, υπογράψει υπό την εταιρική επωνυμία του εκδότη, ανά φύλλο και στο τέλος, και παραδώσει στην Ε.Χ.Α.Ε., αναλυτική ενάριθμη μηχανογραφική κατάσταση των μετόχων και μετοχών του εκδότη Β) παραδώσει, για λογαριασμό του εκδότη στην Ε.Χ.Α.Ε., το κατάλληλο μαγνητικό μέσο που αντιστοιχεί στην μηχανογραφική κατάσταση, Γ) βεβαιώσει, για λογαριασμό του εκδότη στο τέλος της ως άνω υπό α κατάστασης, ότι τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην κατάσταση αυτή, συμπίπτουν απόλυτα με το αντίστοιχο μαγνητικό μέσο που καταθέτει στην Ε.Χ.Α.Ε., Δ) βεβαιώσει, για λογαριασμό του εκδότη ότι η υπό ανωτέρω αναλυτική κατάσταση του εκδότη έχει καταρτιστεί από τον εκδότη με αποκλειστική ευθύνη του. Ε) δηλώσει, για λογαριασμό του εκδότη, δεσμευτικά ότι παρέχεται προς την Ε.Χ.Α.Ε. η ανέκκλητη εντολή όπως η Ε.Χ.Α.Ε. καταχωρήσει δια του προσκομιζομένου υπό στοιχείο β ανωτέρω, μαγνητικού μέσου, τα περιλαμβανόμενα σε αυτά στοιχεία, στο 9

10 Σ.Α.Τ., εφόσον, και μόνο όταν, αυτά πληρούν την προβλεπόμενη από την Ε.Χ.Α.Ε. διαδικασία ελέγχου. 10. Επιστολή του Σύμβούλου/Αναδόχου με την οποία: (α) θα δηλώνει ότι τηρήθηκαν τα προβλεπόμενα στον Κανονισμό Αναδοχών (Όπου απαιτείται), (β) θα βεβαιώνει ότι η εταιρία διαθέτει επαρκή διασπορά, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 8 του Κανονισμού Λειτουργίας της ΕΝ.Α., αναφέροντας επίσης το ποσοστό διασποράς, τον αριθμό μετόχων με ποσοστό μικρότερο του πέντε τοις εκατό (<5%), (γ) θα προσδιορίζει την τιμή έναρξης διαπραγμάτευσης των κατηγοριών μετοχών που εισάγονται, (δ) προκειμένου περί διαθέσεως μετοχών με δημόσια προσφορά, η υποδεικνυόμενη από τον ανάδοχο τιμή έναρξης διαπραγμάτευσης δεν μπορεί να διαφέρει από την τιμή διάθεσης των μετοχών. (ε) θα γνωστοποιεί τα πρόσωπα που συμμετείχαν στη Δημόσια Προσφορά ή / και στην Ιδιωτική Τοποθέτηση και τον αριθμό των μετοχών που κατανεμήθηκε σε αυτά. (στ) θα γνωστοποιεί την ημερομηνία διενέργειας της συναλλαγής μεταβίβασης τυχών υφιστάμενων μετοχών που διατέθηκαν στη Δημόσια Προσφορά και την Ιδιωτική Τοποθέτηση, καθώς και τα πρόσωπα που θα μεταβιβάσουν μετοχές (εφόσον απαιτείται). (ζ) αναφέρεται πώς προσδιορίστηκε το εύρος τιμών (αν έγινε pre-marketing, ποιοι συμμετείχαν, κατανομή κλπ), στοιχεία της ζήτησης που εκδηλώθηκε κατά τη διαδικασία του Βιβλίου Προσφορών, καθώς και πώς προσδιορίστηκε η τιμή διάθεσης. 11. Σε περίπτωση λήψης απόφασης ένταξης μετοχών χωρίς δημόσια προσφορά, υποβάλλονται τα δικαιολογητικά 3, 4, 6, 7, 8 και 9 του παρόντος άρθρου εφόσον τα λοιπά δικαιολογητικά έχουν υποβληθεί στο Στάδιο 1 της διαδικασίας ένταξης. Στάδιο Έναρξης Διαπραγμάτευσης Άρθρο 8 Δικαιολογητικά για την έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών στην κατηγορία ΕΝ.Α. Plus του ΧΑ Για την έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών μίας εταιρίας στην ΕΝ.Α. Plus του ΧΑ, η εταιρία, μέσω του Συμβούλου/Αναδόχου, υποχρεούται να υποβάλει στο ΧΑ: 1. Επικυρωμένο αντίγραφο της ανακοίνωσης της αρμόδιας αρχής της έδρας της ή προκειμένου για αλλοδαπές εταιρίες, της αρμόδιας αρχής ή φορέα της εταιρίας, με 10

11 βάση το δίκαιο που τη διέπει, σχετικά με την έγκριση της τροποποίησης του άρθρου του καταστατικού περί μετοχικού κεφαλαίου (όπου απαιτείται) 2. Επικυρωμένο πρακτικό του αρμοδίου οργάνου της εταιρίας ή προκειμένου για αλλοδαπές εταιρίες της αρμόδιας αρχής ή φορέα της εταιρίας, με βάση το δίκαιο που τον διέπει, που να πιστοποιεί την ολοσχερή καταβολή του ποσού της αύξησης του κεφαλαίου (μετοχικό κεφάλαιο και υπέρ το άρτιο). 3. Επικυρωμένο αντίγραφο της ανακοίνωση της αρμόδιας αρχής της έδρας της, ή προκειμένου για αλλοδαπές εταιρίες της αρμόδιας αρχής ή φορέα της εταιρίας, με βάση το δίκαιο που την διέπει για την πιστοποίηση της αύξησης του κεφαλαίου. 4. Ανακοίνωση για την έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών της εταιρίας. Η σχετική ανακοίνωση θα πρέπει να δημοσιεύεται το αργότερο την προηγούμενη της ημέρας έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών και να περιλαμβάνει το μέγιστο αριθμό μετοχών που κατανεμήθηκε σε ειδικό και μη ειδικό επενδυτή 5. Επιστολή της εταιρίας (η οποία όταν πραγματοποιηθεί η έναρξη διαπραγμάτευσης θα αποστέλλεται και μέσω «ΕΡΜΗΣ»), όπου: 5.1 θα ορίζεται η ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης των μετοχών στην ΕΝ.Α. Plus του ΧΑ, 5.2 θα υποβάλλεται το οριστικό Αρχείο Κατανομής Δικαιούχων, σύμφωνα με τον Κανονισμό Λειτουργίας Σ.Α.Τ. όπως ισχύει. (το αρχείο πρέπει να προσκομίζεται εγκαίρως σύμφωνα με τα οριζόμενα στον ως άνω Κανονισμό), 5.3 θα υποβάλλεται Αναλυτική Ενάριθμη Μηχανογραφική Κατάσταση των μετόχων και μετοχών του εκδότη, υπογεγραμμένη υπό ημεροχρονολογία από τους νομίμους εκπροσώπους του, 5.4 θα βεβαιώνεται ότι ο εκδότης έχει προχωρήσει στις προβλεπόμενες ενέργειες για τη δημοσιοποίηση της έναρξης διαπραγμάτευσης, σύμφωνα και με τις κείμενες διατάξεις (όπου απαιτείται), 6. Επιστολή του Συμβούλου με την οποία θα βεβαιώνει ότι έχει προβεί σε όλες τις απαραίτητες ενέργειες ώστε κατά την ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης να έχουν πιστωθεί με τις αντίστοιχες ποσότητες, σύμφωνα με τα οριζόμενα στον Κανονισμό ΣΑΤ, όλες οι μερίδες των επενδυτών που α) κατείχαν μετοχές πριν την δημόσια προσφορά και την ιδιωτική τοποθέτηση, β) απέκτησαν μετοχές μέσω της Δημόσιας Προσφοράς ή και Ιδιωτικής τοποθέτησης και γ) εμφανίστηκαν μέχρι και τρεις εργάσιμες ημέρες πριν την έναρξη της διαπραγμάτευσης. Τα δικαιολογητικά των σημείων 1-6, θα πρέπει να αποστέλλονται στο Χρηματιστήριο, με ευθύνη του Συμβούλου, το αργότερο τρεις εργάσιμες ημέρες πριν την προγραμματιζόμενη ημέρα έναρξης διαπραγμάτευσης. Στην περίπτωση ένταξης των μετοχών μίας εταιρίας στην ΕΝ.Α. Plus του ΧΑ, με διάθεση υφιστάμενων μετοχών, χωρίς να γίνεται ταυτόχρονα αύξηση μετοχικού κεφαλαίου, ο Σύμβουλος δεν υποβάλει στο ΧΑ, τα δικαιολογητικά

12 Επιπλέον προσκομίζεται βεβαίωση από τον Σύμβουλο ότι καταβλήθηκαν στους υφιστάμενους μετόχους τα κεφάλαια που τους αντιστοιχούν από τις μετοχές που διέθεσαν στην Δημόσια Προσφορά ή στην Ιδιωτική Τοποθέτηση, η οποία πρέπει να προσκομιστεί την ημέρα κατάρτισης της συναλλαγής για την μεταβίβαση των μετοχών. Β2: Δικαιολογητικά ένταξης στην κατηγορία ΕΝ.Α ΣΤΕΠ Στάδιο αξιολόγησης της αίτησης ένταξης Άρθρο 9 Δικαιολογητικά για την αξιολόγηση της αίτησης για ένταξη μετοχών προς διαπραγμάτευση για πρώτη φορά στην κατηγορία ΕΝ.Α ΣΤΕΠ Κατά την υποβολή φακέλου για την εξέταση της αίτησης υποβάλλονται τα ακόλουθα δικαιολογητικά: 1. Αίτηση της εταιρίας για την διαπραγμάτευση των μετοχών της στην ΕΝ.Α. ΣΤΕΠ (Ως Παράρτημα Α) 2. «Πληροφοριακό Έγγραφο», το οποίο υπογράφεται από την εταιρία. Το περιεχόμενο του Πληροφοριακού Εγγράφου περιγράφεται στην απόφαση 3 του Δ.Σ. του Χ.Α. για την ΕΝ.Α ΣΤΕΠ. Το έντυπο υποβάλλεται σε 3 αντίγραφα, τα οποία φέρουν στο κάτω μέρος της κάθε σελίδας (footer) ειδική σήμανση με την ημερομηνία έκδοσής του και τον αύξοντα αριθμό της έκδοσης. Σε περίπτωση που η εταιρία έχει ορίσει Σύμβουλο το εν λόγω Έντυπο συνυπογράφεται από τον Σύμβουλο. 3. Ερωτηματολόγιο Καταλληλότητας για την ένταξη στην ΕΝ.Α. ΣΤΕΠ, το οποίο συνυπογράφεται από την εταιρία και τους εξωτερικούς συνεργάτες (ορκωτό ελεγκτή και νομικό γραφείο) για τα σημεία που τους αφορούν. Σε περίπτωση που η εταιρία έχει ορίσει Σύμβουλο το εν λόγω Ερωτηματολόγιο συνυπογράφεται από τον Σύμβουλο. (Ως Παράρτημα Β) 4. Έντυπο δηλώσεων των μελών του ΔΣ της εκδότριας. (Ως Παράρτημα Γ) 5. Έντυπο δηλώσεων των μετόχων, οι οποίοι κατέχουν ποσοστό άνω του 5% του μετοχικού κεφαλαίου. (Ως Παράρτημα Δ) 6. Αντίγραφο των πρακτικών του αρμοδίου οργάνου της εταιρίας που αποφάσισε την διαπραγμάτευση μετοχών στην ΕΝ.Α. ΣΤΕΠ και την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου. 7. Αντίγραφο του κωδικοποιημένου καταστατικού της εταιρίας (περιλαμβάνει όλες τις τροποποιήσεις μέχρι και την υποβολή της αίτησης ένταξης στην ΕΝ.Α ΣΤΕΠ). 8. Οικονομικές καταστάσεις (εφόσον υφίστανται) της Εταιρίας ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή, και σε περίπτωση ομίλου ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή. 12

13 9. Οικονομικές καταστάσεις των εταιριών που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση της τελευταίας πριν την υποβολή της αίτησης χρήσης (εφόσον υφίστανται) σύμφωνα με την μέθοδο της ολικής ενσωμάτωσης, για τις αντίστοιχες χρήσεις, ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή. 10. Επιχειρηματικό σχέδιο/ business plan (εφόσον υφίσταται) συνοδευόμενο από έκθεση ορκωτού ελεγκτή σχετικά με το αν οι εκτιμήσεις/ προβλέψεις έχουν καταρτισθεί με βάση τις δηλωθείσες από την εταιρία παραδοχές, καθώς και αν η λογιστική βάση των προβλέψεων/εκτιμήσεων είναι σύμφωνη με τις βασικές λογιστικές αρχές που εφαρμόζει ο εκδότης. 11. Σε περίπτωση ύπαρξης παρελθουσών χρήσεων για τις οποίες δεν έχει συντελεστεί ο φορολογικός έλεγχος ή δεν έχουν εκδοθεί φορολογικά πιστοποιητικά προσκομίζεται ειδική έκθεση ανεξάρτητου αναγνωρισμένου, ελεγκτικού και λογιστικού οίκου για τις τυχόν φορολογικές υποχρεώσεις της εταιρίας Επιστολή γνωστοποίησης της συνεργασίας της εταιρίας με επαγγελματίες συνεργάτες για το διάστημα παραμονής στη ΣΤΕΠ : i) ελεγκτικό οίκο για την εξωτερική ανάθεση των υπηρεσιών λογιστηρίου και ii) νομικό γραφείο για τη νομική της υποστήριξη κατά τη διάρκεια παραμονής της στην ΕΝ.Α. ΣΤΕΠ. 13. Αντίγραφα του έκτακτου οικονομικού και νομικού ελέγχου 14. Αίτηση εταιρίας για έκδοση κωδικού ISIN και CFI 15. Αρχείο μετοχολογίου σε μαγνητικό μέσο και έγχαρτη κατάσταση με τους υφιστάμενους μετόχους της εταιρίας. Στην κατάσταση θα περιλαμβάνονται τα στοιχεία των προσώπων που κατέχουν μετοχές κατά την ημερομηνία υποβολής της αίτησης εισαγωγής και θα αναγράφονται για κάθε πρόσωπο: το ονοματεπώνυμο και το πατρώνυμο, ή η επωνυμία του (με αλφαβητική σειρά) η διεύθυνση κατοικίας του ή η έδρα του νομικού προσώπου ο αριθμός των μετοχών που κατέχει 16. Ακριβές αντίγραφο πρακτικού συνεδρίασης του αρμοδίου οργάνου της εταιρίας περί της ισχύουσας νόμιμης εκπροσώπησης του και επιπλέον για μεν τους ημεδαπούς εκδότες, αντίστοιχο ΦΕΚ (ή ανακοίνωση καταχώρησης του Υπουργείου Ανάπτυξης) για δε τους αλλοδαπούς, αντίστοιχο αποδεικτικό δημοσιότητας (ισχύος) της σχετικής εκπροσώπησης. 17. Ακριβές απόσπασμα πρακτικού συνεδρίασης του αρμοδίου οργάνου του εκδότη με το οποίο θα εξουσιοδοτείται υπάλληλος ή υπάλληλοί της να: Α) συντάξει, για λογαριασμό του εκδότη, υπογράψει υπό την εταιρική επωνυμία του εκδότη, ανά φύλλο και στο τέλος, και παραδώσει στην Ε.Χ.Α.Ε., αναλυτική ενάριθμη μηχανογραφική κατάσταση των μετόχων και μετοχών του εκδότη 4 Η παράγραφος αντικαταστάθηκε ως άνω με την από απόφαση της ΔΕ του ΧΑ. 13

14 Β) παραδώσει, για λογαριασμό του εκδότη στην Ε.Χ.Α.Ε., το κατάλληλο μαγνητικό μέσο που αντιστοιχεί στην μηχανογραφική κατάσταση, Γ) βεβαιώσει, για λογαριασμό του εκδότη στο τέλος της ως άνω υπό α κατάστασης, ότι τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην κατάσταση αυτή, συμπίπτουν απόλυτα με το αντίστοιχο μαγνητικό μέσο που καταθέτει στην Ε.Χ.Α.Ε., Δ) βεβαιώσει, για λογαριασμό του εκδότη ότι η υπό ανωτέρω αναλυτική κατάσταση του εκδότη έχει καταρτιστεί από τον εκδότη με αποκλειστική ευθύνη του. Ε) δηλώσει, για λογαριασμό του εκδότη, δεσμευτικά ότι παρέχεται προς την Ε.Χ.Α.Ε. η ανέκκλητη εντολή όπως η Ε.Χ.Α.Ε. καταχωρήσει δια του προσκομιζομένου υπό στοιχείο β ανωτέρω, μαγνητικού μέσου, τα περιλαμβανόμενα σε αυτά στοιχεία, στο Σ.Α.Τ., εφόσον, και μόνο όταν, αυτά πληρούν την προβλεπόμενη από την Ε.Χ.Α.Ε. διαδικασία ελέγχου. 18. Τα σχετικά δικαιολογητικά για τη διενέργεια της άντλησης κεφαλαίων μέσω της υπηρεσίας ΗΒΙΠ, όπως αυτά περιγράφονται στην απόφαση 8 που αφορά την υπηρεσία ΗΒΙΠ. 19. Ολιγόλεπτο Προωθητικό Video στο οποίο παρουσιάζεται η επιχειρηματική ιδέα της εταιρίας. Τα δικαιολογητικά του παρόντος άρθρου απαιτείται να προσκομιστούν 10 εργάσιμες ημέρες πριν την έναρξη του Η.ΒΙ.Π. Στάδιο Έναρξης Διαπραγμάτευσης στην ΕΝ.Α. ΣΤΕΠ Άρθρο 10 Δικαιολογητικά για την έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών στην κατηγορία ΕΝ.Α. ΣΤΕΠ του ΧΑ Για την έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών της στην ΕΝ.Α. ΣΤΕΠ η εταιρία υποχρεούται να υποβάλει στο ΧΑ: 1. Επιστολή της Εταιρίας στην οποία: i. θα προσδιορίζεται η ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης και η τιμή έναρξης διαπραγμάτευσης όπως προσδιορίστηκε μέσω της υπηρεσίας ΗΒΙΠ. ii. θα βεβαιώνει ότι έχει προβεί σε όλες τις απαραίτητες ενέργειες ώστε κατά την ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης να έχουν πιστωθεί με τις αντίστοιχες ποσότητες, σύμφωνα με τα οριζόμενα στον Κανονισμό ΣΑΤ, όλες οι μερίδες των επενδυτών που κατείχαν μετοχές πριν την διαδικασία ΗΒΙΠ. 2. Επικυρωμένο αντίγραφο της ανακοίνωσης της αρμόδιας αρχής της έδρας της ή προκειμένου για αλλοδαπές εταιρίες, της αρμόδιας αρχής ή φορέα της εταιρίας, με 14

15 Μέρος Δ : Λοιπές διατάξεις 6 Άρθρο 12 βάση το δίκαιο που τη διέπει, σχετικά με την έγκριση της τροποποίησης του άρθρου του καταστατικού περί μετοχικού κεφαλαίου (όπου απαιτείται). 3. Επικυρωμένο αντίγραφο της ανακοίνωση της αρμόδιας αρχής της έδρας της, ή προκειμένου για αλλοδαπές εταιρίες της αρμόδιας αρχής ή φορέα της εταιρίας, με βάση το δίκαιο που την διέπει για την πιστοποίηση της αύξησης του κεφαλαίου. 4. Ανακοίνωση για την έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών της εταιρίας. Η σχετική ανακοίνωση θα πρέπει να δημοσιοποιείται το αργότερο την προηγούμενη της ημέρας έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών. Μέρος Γ: Ένταξη κινητών αξιών που διέπονται από αλλοδαπό δίκαιο 5 Άρθρο 11 Σε περίπτωση αίτησης για την ένταξη κινητών αξιών εταιριών των οποίων η έδρα δεν βρίσκεται στην Ελλάδα, ή που διέπονται από αλλοδαπό δίκαιο, εφαρμόζονται αναλογικά οι διατάξεις της παρούσας απόφασης, κατά τρόπο που να εξασφαλίζει την εύρυθμη λειτουργία της αγοράς και την ίση μεταχείριση των επενδυτών. Ομοίως μπορεί να ορίζονται παρεκκλίσεις από τις υποχρεώσεις, τη διαδικασία, τα δικαιολογητικά και τους εκάστοτε ισχύοντες χρονικούς περιορισμούς ιδίως για λόγους συμβατότητας με το αλλοδαπό δίκαιο ή με τους εφαρμοζόμενους κανόνες λειτουργίας άλλης χρηματιστηριακής αγοράς. Συμπληρωματικά, επιπρόσθετα δικαιολογητικά Το ΧΑ κατά την εξέταση του φακέλου ένταξης διαπραγμάτευσης στην ΕΝ.Α. δύναται να ζητήσει συμπληρωματικά ή επιπρόσθετα δικαιολογητικά κατά περίπτωση. Άρθρο 13 Δημοσιότητα απόφασης Η παρούσα να δημοσιευτεί άμεσα στις Ηλεκτρονικές Ιστοσελίδες του Χρηματιστηρίου Αθηνών. Η παρούσα ισχύει από την ανάρτησή της στην ιστοσελίδα του Χ.Α. Οι από τροποποιήσεις ισχύουν από την ανάρτησή τους στην ιστοσελίδα του ΧΑ. Οι από τροποποιήσεις ισχύουν από την ανάρτησή τους στην ιστοσελίδα του ΧΑ. 5 Το Μέρος Γ αντικαταστάθηκε με την από απόφαση του ΔΣ του ΧΑ 6 Το Μέρος Δ αντικαταστάθηκε με την από απόφαση του ΔΣ του ΧΑ 15

16 Παραρτήματα 7 : Παράρτημα Α: Παράρτημα Β: Παράρτημα Γ: Παράρτημα Δ: Παράρτημα Ε: Έντυπο Αίτησης Ένταξης και δήλωση εκδότη Ερωτηματολόγιο Καταλληλότητας Δηλώσεις Συμβούλου Έντυπο Δήλωσης από Μέλη ΔΣ της αιτούσας εταιρίας Έντυπο Δήλωσης Μετόχων αιτούσας εταιρίας που κατέχουν ποσοστό άνω του 5% του μετοχικού κεφαλαίου Δήλωση εκδότη για την διαπραγμάτευση κινητών αξιών Παράρτημα ΣΤ : Βεβαίωση για την υποβολή στο Χ.Α. ηλεκτρονικού αντιγράφου Πληροφοριακού Εγγράφου για την Ένταξη στη Διαπραγμάτευση/ Ενημερωτικού Δελτίου 7 Τα Παραρτήματα αντικαταστάθηκαν με την από απόφαση του ΔΣ του ΧΑ 16

17 Παράρτημα Α (ΕΝ.Α. Plus) Έντυπο Αίτησης για την Ένταξη στη Διαπραγμάτευση στην κατηγορία ΕΝ.Α. Plus του ΧΑ και Δήλωση εκδότη Στοιχεία εταιρίας (Ονοματεπώνυμο, τίτλος, κλπ) Έδρα: Αρ. ΜΑΕ / Ημερ. Έκδ. / Εκδούσα Αρχή. Αριθμ. Άδ. Λειτ Α.Φ.Μ... Δ.Ο.Υ.. Τηλ.:. Fax:. Προς το Χρηματιστήριο Αθηνών Λ. Αθηνών 110 Αθήνα Τμήμα Α Γενικές Πληροφορίες Στην...Γενική Συνέλευση των μετόχων της «..», στις ηη/μμ/εε, αποφασίστηκε η ένταξη των κινητών αξιών της Εταιρίας για διαπραγμάτευση στην ΕΝ.Α. Plus του Χ.Α. Στην αίτηση πρέπει να αναφέρεται αν παρόμοια αίτηση έχει ήδη υποβληθεί ή υποβάλλεται ταυτόχρονα ή πρόκειται να υποβληθεί στο άμεσο μέλλον για την εισαγωγή σε οργανωμένη ή μη αγορά σε χρηματιστήριο άλλου κράτους μέλους της Ε.Ε. Την εταιρία δεσμεύουν κατά την επικοινωνίας της με το ΧΑ οι, όπως εξουσιοδοτήθηκαν από την Έκτακτη Γενική Συνέλευση της ηη/ μμ/ εε των μετόχων της εταιρίας. / Σύμβουλος της εταιρείας είναι «.», και Ειδικός Διαπραγματευτής έχει οριστεί (εφόσον υφίσταται). «..». Ανάδοχος της εταιρίας είναι... (εφόσον υφίσταται) 17

18 Τμήμα Β. Δηλώσεις Αιτούσας Με την παρούσα δηλώνουμε ότι : 1. Έχουμε λάβει επαρκή και πλήρη πληροφόρηση από τον Σύμβουλό μας της ΕΝ.Α και από κάθε άλλο πρόσωπο που συμμετείχε στη διαδικασία προετοιμασίας της παρούσας αίτησης και ένταξης στη διαπραγμάτευση της ΕΝ.Α Plus, σχετικά με τις υποχρεώσεις μας που απορρέουν από το θεσμικό πλαίσιο της ΕΝ.Α. 2. Έχουμε ακολουθήσει τις συμβουλές και κατευθύνσεις του Συμβούλου ΕΝ.Α που μας χορηγούνται στο πλαίσιο της συνεργασίας μας για την ένταξη στη διαπραγμάτευση. 3. Θα ζητάμε τις συμβουλές / υποδείξεις / επιβεβαιώσεις του Συμβούλου μας στην ΕΝ.Α όποτε το θεωρούμε απαραίτητο ή όποτε προκύπτει σχετική ανάγκη και θα ενεργούμε σύμφωνα με αυτές. 4. Θα συμμορφωνόμαστε, κατά πάντα χρόνο, με τους Κανόνες Λειτουργίας της ΕΝ.Α Plus (και κάθε σχετική απόφαση ή άλλο δεσμευτικό για εμάς έγγραφο), με τους Κανονισμούς που ευθέως ή κατά παραπομπή ισχύουν στην ΕΝ.Α και τις εφαρμοζόμενες στην ΕΝ.Α λοιπές διατάξεις. Για την Πρόεδρος/ Διευθύνων Σύμβουλος Σφραγίδα εταιρίας 18

19 Παράρτημα Α (ΕΝ.Α. ΣΤΕΠ) Έντυπο Αίτησης για την Ένταξη στη Διαπραγμάτευση στην κατηγορία ΕΝ.Α. ΣΤΕΠ και Δήλωση Εκδότη Στοιχεία εταιρίας (Ονοματεπώνυμο, τίτλος, κλπ) Έδρα: ΓΕΜΗ / Ημερ. Έκδ. / Εκδούσα Αρχή. Αριθμ. Άδ. Λειτ Α.Φ.Μ... Δ.Ο.Υ.. Τηλ.:. Fax:. Προς το Χρηματιστήριο Αθηνών Λ. Αθηνών 110 Αθήνα Τμήμα Α Γενικές Πληροφορίες Στην...Γενική Συνέλευση των μετόχων της «..», στις ηη/μμ/εε, αποφασίστηκε η ένταξη των κινητών αξιών της Εταιρίας για διαπραγμάτευση στην κατηγορία ΕΝ.Α ΣΤΕΠ. Στην αίτηση πρέπει να αναφέρεται αν παρόμοια αίτηση έχει ήδη υποβληθεί ή υποβάλλεται ταυτόχρονα ή πρόκειται να υποβληθεί στο άμεσο μέλλον για την εισαγωγή σε οργανωμένη ή μη αγορά σε χρηματιστήριο άλλου κράτους μέλους της Ε.Ε. Την εταιρία δεσμεύουν κατά την επικοινωνίας της με το ΧΑ οι, όπως εξουσιοδοτήθηκαν από την Έκτακτη Γενική Συνέλευση της ηη/ μμ/ εε των μετόχων της εταιρίας. Τμήμα Β. Δηλώσεις Αιτούσας Με την παρούσα δηλώνουμε ότι : 1. Έχουμε λάβει επαρκή και πλήρη πληροφόρηση για τη διαδικασία προετοιμασίας της παρούσας αίτησης και ένταξης στη διαπραγμάτευση στην κατηγορία ΕΝ.Α. ΣΤΕΠ, σχετικά με τις υποχρεώσεις μας που απορρέουν από το θεσμικό πλαίσιο της ΕΝ.Α. 2.Θα συμμορφωνόμαστε, κατά πάντα χρόνο, με τους Κανόνες Λειτουργίας της ΕΝ.Α. ΣΤΕΠ (και κάθε σχετική απόφαση ή άλλο δεσμευτικό για εμάς έγγραφο), με τους Κανονισμούς που ευθέως ή κατά παραπομπή ισχύουν στην ΕΝ.Α. και τις εφαρμοζόμενες λοιπές διατάξεις. Για την εταιρία Πρόεδρος/ Διευθύνων Σύμβουλος Σφραγίδα εταιρίας 19

20 Παράρτημα Β (ΕΝ.Α. Plus): Ερωτηματολόγιο Καταλληλότητας Δηλώσεις Συμβούλου Σχετικά με την αίτηση της εταιρίας «.» για την ένταξη κινητών αξιών στην ΕΝ.Α. Plus του ΧΑ. Α. Στοιχεία αιτούσας εταιρίας και Συμβούλου ΕΝ.Α 1.: Στοιχεία εταιρίας : (επωνυμία) Στοιχεία Συμβούλου «...(επωνυμία συμβούλου)...» : Σύμβουλος ΕΝ.Α της έκδοσης για την ένταξη στη διαπραγμάτευση των κινητών αξιών της εταιρίας «.»στην ΕΝ.Α. Plus του ΧΑ, κατόπιν της από ηη/μμ/εε υπογραφείσας συμφωνίας για την ανάθεση των καθηκόντων του Συμβούλου. 3. Στοιχεία αναδόχου... (εφόσον υφίσταται) 4. Υπεύθυνοι επικοινωνίας με το ΧΑ 4.1 Της εταιρίας Του Συμβούλου Του Αναδόχου... (εφόσον υφίσταται) Β. Νομιμότητα διαδικασίας που προηγήθηκε της αίτησης εισαγωγής Η διαδικασία που ακολουθήθηκε για την υποβολή της αίτησης είναι νόμιμη. Γ. Πλήρωση προϋποθέσεων ένταξης στη διαπραγμάτευση της ΕΝ.Α. Plus 1. Πληρούνται όλες οι προϋποθέσεις διαπραγμάτευσης των κινητών αξιών στην ΕΝ.Α. Plus του ΧΑ, έτσι όπως αυτές αναφέρονται στους κανόνες λειτουργίας της ΕΝ.Α. του ΧΑ και ανεξάρτητα από το αν αναφέρονται ρητώς στο παρόν ερωτηματολόγιο. 2. Εφόσον η εταιρία ή οι κινητές αξίες υπάγονται σε ειδικές διατάξεις ως προς τις προϋποθέσεις σύστασης και λειτουργίας καθώς ως προς τις προϋποθέσεις ένταξης, πληρούνται και οι ειδικές αυτές προϋποθέσεις ανεξάρτητα από το αν αναφέρονται ρητώς στο παρόν ερωτηματολόγιο. 3. Τα στοιχεία που απαιτούνται για την διακρίβωση της εκπλήρωσης των προϋποθέσεων ένταξης, θα επικαιροποιούνται όποτε αυτό ζητείται από το ΧΑ. Δ. Παρουσίαση Προϋποθέσεων ένταξης στη διαπραγμάτευση της ΕΝ.Α 1. Η αιτούσα είναι ανώνυμη εταιρία του κ.ν 2190/20 (ή άλλου ειδικού νόμου κατά περίπτωση), ή ίδρυμα δικαιούμενο σε έκδοση κινητών αξιών παραστατικών κινητών αξιών ή άλλων κινητών αξιών, ή αλλοδαπή εταιρία που λειτουργεί με τη μορφή... 20

21 2. Η καθαρή θέση της εταιρίας, σύμφωνα με την τελευταία χρήση η οποία συντάχθηκε σύμφωνα με τα ΔΠΧΠ σε ενοποιημένη βάση/σε επίπεδο μητρικής, αφού δεν ενοποιεί άλλες εταιρίες, ανέρχονται κατά τον χρόνο υποβολής της αίτησης στο ποσό των... ΕΥΡΩ και πληρούται η προϋπόθεση του άρθρου 4 των κανόνων λειτουργίας της ΕΝ.Α. του ΧΑ, όπως ισχύει. 3. Η αιτούσα εταιρία : 3.1 Έχει δημοσιεύσει / καταθέσει οικονομικές καταστάσεις ως ΑΕ /. (άλλη ισοδύναμη μορφή της αλλοδαπής) για χρήσεις και πληροί την προϋπόθεση του άρθρου 5 των κανόνων λειτουργίας της ΕΝ.Α. της ελάχιστης διάρκειας για την ένταξή της στην ΕΝ.Α. του ΧΑ, όπως ισχύει. 4. Οι οικονομικές καταστάσεις της αιτούσας είναι ελεγμένες από ορκωτό ελεγκτή και πληροί την προϋπόθεση του άρθρου 5 των κανόνων λειτουργίας της ΕΝ.Α του ΧΑ, όπως ισχύει. Σε περίπτωση που η εταιρία καταρτίζει ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις οι καταστάσεις αυτές καθώς και οι οικονομικές καταστάσεις των εταιριών, «.», που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση, την τελευταία πριν την υποβολή της αίτησης χρήση (και εφόσον εξακολουθούν να ενοποιούνται κατά την υποβολή της αίτησης), πρέπει να είναι ελεγμένες από ορκωτό ελεγκτή και πληροί την προϋπόθεση του άρθρου 5 των κανόνων λειτουργίας της ΕΝ.Α του ΧΑ, όπως ισχύει. 5. Η αιτούσα εταιρία : 5.1 Έχει ελεγχθεί φορολογικά για όλα τα αντικείμενα φορολογικού ελέγχου για τις χρήσεις (όχι υποχρεωτικά για τις 2 τελευταίες δημοσιευμένες χρήσεις). Έχει προσκομιστεί έκθεση φορολογικών υποχρεώσεων από ανεξάρτητο Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή, για τις ανέλεγκτες χρήσεις Τα αποτελέσματα του φορολογικού ελέγχου έχουν καταστεί οριστικά. ή τα αποτελέσματα είναι μη οριστικά, διότι και πληροί τις προϋποθέσεις που προβλέπεται στο άρθρο 6 των κανόνων λειτουργίας της ΕΝ.Α του ΧΑ, όπως ισχύει. 5.3 Σε περίπτωση που η αιτούσα εταιρία υποχρεούται να καταρτίζει ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, οι εταιρίες που υποχρεούνταν να περιλαμβάνονται στην τελευταία πριν την υποβολή της αίτησης ενοποίηση, έχουν ελεγχθεί φορολογικά μέχρι και τη χρήση.. (όχι υποχρεωτικά για τις 2 τελευταίες πριν την υποβολή δημοσιευμένες χρήσεις) 6. α. Σε περίπτωση ζημιογόνων χρήσεων : 6.1 Οι συσσωρευμένες ζημίες ανέρχονται στο % της Καθαρής Θέσης και πληρείται η προϋπόθεση του άρθρου 7 των κανόνων λειτουργίας της ΕΝ.Α του ΧΑ, όπως ισχύει. 8 Η παράγραφος αντικαταστάθηκε ως άνω με την από απόφαση της ΔΕ του ΧΑ. 21

22 6.2. Σε περίπτωση ύπαρξης ζημιογόνων χρήσεων για τις 2 προηγούμενες της υποβολής της αίτησης χρήσεις υφίσταται δέσμευση για μη μεταβίβαση των μετοχών για 1 έτος μετά την έναρξη διαπραγμάτευσης των μετόχων, «..», οι οποίοι κατέχουν κατά την υποβολή της αίτησης ποσοστό άνω του 5%. β. Σε περίπτωση κερδοφόρων χρήσεων : η εταιρία παρουσιάζει κερδοφορία κατά τις δύο τελευταίες χρήσεις...και δεν συντρέχουν οι προϋποθέσεις του άρθρου 7 των κανόνων λειτουργίας της ΕΝ.Α του ΧΑ 7. Σχετικά με τη διασπορά των μετοχών της αιτούσας : 7.1 Η υφιστάμενη διασπορά των μετοχών είναι επαρκής για την ένταξη της εταιρίας στην ΕΝ.Α. Αγορά του ΧΑ ( ποσοστό... και... άτομα με < 5%). 7.2 Η διαδικασία που ακολουθήθηκε για την επίτευξη της υφιστάμενης διασποράς είναι σύμφωνη με την κείμενη χρηματιστηριακή και λοιπή νομοθεσία. ή 7.3 Δεν πληρούται η προϋπόθεση της επαρκούς διασποράς. Η διασπορά θα επιτευχθεί μετά την διενέργεια δημόσιας προσφοράς/ ιδιωτικής τοποθέτησης. ή 7.4 Εφόσον δεν επιτευχθεί διασπορά με δημόσια προσφορά/ ιδιωτική τοποθέτηση, θα Οι κινητές αξίες που έχουν αποκτηθεί και θα αποκτηθούν για την επίτευξη διασποράς μπορούν προσμετρηθούν στη διασπορά κατά την ένταξη της στο ΧΑ. 9. Η νομική κατάσταση της εταιρίας και των κινητών αξιών της είναι σύμφωνη με τους νόμους και κανονισμούς στους οποίους υπόκεινται. 10. Δεν υφίσταται α) στοιχείο νομικής φύσης το οποίο δύναται να επηρεάσει ουσιωδώς την οικονομική κατάσταση της εταιρίας, β) γεγονός ή άλλο στοιχείο που να εμποδίζει από νομική άποψη την αιτούμενη αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρίας ή/και τη διαπραγμάτευση των κινητών αξιών στην ΕΝ.Α. του ΧΑ. 11. Οι κινητές αξίες που πρόκειται να εισαχθούν είναι α) ελεύθερα διαπραγματεύσιμες και πλήρως αποπληρωμένες και β) θα αποϋλοποιηθούν / καταχωρηθούν στο ΣΑΤ. 12. Δεν υπάρχουν συμφωνίες μεταξύ των δικαιούχων τους που να περιορίζουν την ελεύθερη διαπραγματευσιμότητα των κινητών αξιών αυτών. ή 12.1 Υπάρχουν συμφωνίες των δικαιούχων από τις οποίες δεν επηρεάζεται η ελεύθερη διαπραγματευσιμότητα των κινητών αξιών διότι... ή 12.2 Έχουν δεσμευτεί κινητές αξίες, λόγω. Η εν λόγω δέσμευση αίρεται λόγω διαπραγμάτευσής τους στο Χρηματιστήριο. ή 22

23 12.3 Έχουν ενεχυριαστεί...κινητές αξίες, λόγω Οι κινητές αξίες της εταιρίας είναι ήδη εισηγμένες σε οργανωμένη αγορά του εξωτερικού η απόκτηση / μεταβίβασή τους που αφορούν ποσοστό αυτών μέχρι 50% υπόκειται σε έγκριση /περιορισμούς. Η ομαλή λειτουργία της αγοράς δεν διαταράσσεται από τους ως άνω περιορισμούς. 13. Οι προϋποθέσεις διαπραγμάτευσης στην ΕΝ.Α. του ΧΑ δεν μπορούν να επηρεαστούν: α) από γεγονότα τα οποία βρίσκονται σε εξέλιξη και δεν απεικονίζονται στις μέχρι σήμερα δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της εκδότριας, β) από τυχόν μη ποσοτικοποιημένες παρατηρήσεις των ορκωτών ελεγκτών και γ) από τυχόν επιπτώσεις που θα υπάρξουν σε περίπτωση αρνητικής έκβασης εκκρεμών δικαστικών υποθέσεων στις οποίες εμπλέκεται η αιτούσα εταιρία. Ε. Λοιπά στοιχεία 1. Η διαδικασία αναδοχής και η υποχρέωση κάλυψης τυχόν αδιάθετων μετοχών εκτείνεται σε (εφόσον συντρέχει περίπτωση) 2. Οι νέες μετοχές θα δικαιούνται μέρισμα από τα κέρδη της χρήσης../ /.. 3. Η εταιρία δεν παρουσιάζει εξάρτηση από μεμονωμένους πελάτες, η απώλεια των οποίων θα έχει δυσμενείς επιπτώσεις στην λειτουργία της / ή παρουσιάζει εξάρτηση από τον..και οι επιπτώσεις για την εταιρία από τυχόν απώλειά του είναι 4. Η εταιρία δεν παρουσιάζει εξάρτηση από μεμονωμένους προμηθευτές, η απώλεια των οποίων θα έχει δυσμενείς επιπτώσεις στην λειτουργία της / ή παρουσιάζει εξάρτηση από τον..και οι επιπτώσεις για την εταιρία από τυχόν απώλειά του είναι 5. Έχει γίνει διερεύνηση σχετικά με την ύπαρξη εταιριών κοινών συμφερόντων διοίκησης με την αιτούσα εταιρία και δεν συντρέχουν λόγοι για δημιουργία Ομίλου. Ή συντρέχουν λόγοι και η αιτούσα έχει προβεί στη σύσταση Ομίλου πριν την υποβολή της αίτησης ένταξης. 6. Η εταιρία έχει προβεί στην συγχώνευση της εταιρίας, στις,πριν την αίτηση ένταξης, με ισολογισμό μετασχηματισμού Η εταιρία που συγχωνεύθηκε έχει ελεγχθεί φορολογικά ως την ημερομηνία μετασχηματισμού, ήτοι έως την Το καταστατικό της αιτούσας εταιρίας έχει τροποποιηθεί ανάλογα. ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΤΑΙΡΙΑ ΓΙΑ ΤΟΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟ ΓΙΑ ΤΟΝ ΑΝΑΔΟΧΟ (εφόσον υφίσταται) ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΥ ΕΝ.Α. Plus ΓΙΑ ΤΗΝ ΑΙΤΟΥΣΑ ΕΤΑΙΡΙΑ 23

24 Ο/Η.,... του Συμβούλου ΕΝ.Α της εταιρίας, πλήρως εξουσιοδοτημένο για αυτή τη δήλωση, βεβαιώνω για λογαριασμό του Συμβούλου ότι : ΤΜΗΜΑ Α : Μετά από προσεκτική εξέταση όλων των σχετικών στοιχείων και λαμβάνοντας υπόψη τους Κανόνες Λειτουργίας της ΕΝ.Α. του Χ.Α. και ιδίως τις υποχρεώσεις του Συμβούλου ΕΝ.Α, δηλώνουμε ότι κατά την κρίση μας πληρούνται όλες οι προϋποθέσεις που αναφέρονται στην εταιρία και στον Σύμβουλο. Ειδικότερα δηλώνουμε ότι : α) έχουμε λάβει γνώση των Κανόνων Λειτουργίας (και κάθε σχετικής απόφασης, εγγράφου ή εντύπου) της ΕΝ.Α. του Χ.Α. τους οποίους αποδεχόμαστε πλήρως και ανεπιφύλακτα ως ρυθμίζοντες το πλαίσιο λειτουργίας της ΕΝ.Α. και των συμμετεχόντων σε αυτή, και με τους οποίους προσδιορίζονται ρητώς ή σιωπηρώς οι υποχρεώσεις μας έναντι του εκδότη των κινητών αξιών και του ΧΑ β) θα συμμορφωνόμαστε με τους όρους και υποχρεώσεις που απορρέουν από τη συμμετοχή μας στην ΕΝ.Α., την εφαρμογή των Κανόνων Λειτουργίας της και κάθε όρο ή υποχρέωση που απορρέει από αυτούς ή μας επιβάλλεται από το ΧΑ, για την ομαλή λειτουργία της ΕΝ.Α. και την προστασία των επενδυτών. γ) θα παρέχουμε στην εταιρία συμβουλές και κατευθύνσεις και κάθε συνδρομή η οποία προκύπτει ή απορρέει ως υποχρέωσή μας από τους εφαρμοζόμενους κανόνες ή μας επιβάλλεται από το ΧΑ, προκειμένου αυτή να συμμορφώνεται με τις αρχικές, κατά την ένταξη, και συνεχείς υποχρεώσεις της. Διαθέτουμε και θα διατηρούμε σε κάθε περίπτωση, α) επαρκές και κατάλληλο προσωπικό και β) συμφωνίες με την αιτούσα ή / και διαδικασίες, που διασφαλίζουν τη συμμόρφωση με τους παραπάνω κανόνες. δ) θα παρέχουμε στο ΧΑ ή στην εποπτεύουσα του ΧΑ αρχή (ΕΚ) κάθε δυνατή συνδρομή και πληροφορία που ενδεχομένως μας ζητηθεί στο πλαίσιο άσκησης των αρμοδιοτήτων τους ε) το περιεχόμενο του Πληροφοριακού Εγγράφου Ένταξης στη Διαπραγμάτευση περιέχει ακριβείς και πλήρεις πληροφορίες και είναι σύμφωνο με τη σχετική απόφαση του Δ.Σ. του Χ.Α. στ) πληρούνται οι προϋποθέσεις ένταξης των κινητών αξιών στην ΕΝ.Α. Plus του ΧΑ, ανεξάρτητα από το αν αναφέρονται ρητώς στο παρών ερωτηματολόγιο. ΤΜΗΜΑ Β : Μετά από προσεκτική εξέταση όλων των στοιχείων και πληροφοριών, βεβαιώνεται ότι : α) η εταιρία και οι κινητές αξίες της είναι κατάλληλες για διαπραγμάτευση στην ΕΝ.Α. Plus του Χ.Α., σύμφωνα με τις προϋποθέσεις των Κανόνων Λειτουργίας της. β) Έχουμε επισημάνει στο Διοικητικό Συμβούλιο της εταιρίας τις ευθύνες και υποχρεώσεις που απορρέουν από τη συμμετοχή στην ΕΝ.Α. Plus και από τους Κανόνες Λειτουργίας της, προκειμένου τα υπόχρεα πρόσωπα να συμμορφώνονται με αυτές, σε συνεχή βάση. 24

25 Υπογραφή Ημερομηνία Όνομα και στοιχεία επικοινωνίας του Συμβούλου Σημείωση : - Τα πεδία Α και Β υποβάλλονται όταν κινητές αξίες πρόκειται να διαπραγματευτούν στην ΕΝ.Α. Plus του Χ.Α. - Μόνο το πεδίο Β υποβάλλεται σε περίπτωση αλλαγής του Συμβούλου της εταιρίας. 25

26 Παράρτημα Β (ΕΝ.Α ΣΤΕΠ) Ερωτηματολόγιο Καταλληλότητας Εταιρίας Σχετικά με την αίτηση της εταιρίας «.» για την ένταξη κινητών αξιών στην ΕΝ.Α. ΣΤΕΠ Α. Στοιχεία αιτούσας εταιρίας Στοιχεία εταιρίας : (επωνυμία)... Β. Νομιμότητα διαδικασίας που προηγήθηκε της αίτησης εισαγωγής Η διαδικασία που ακολουθήθηκε για την υποβολή της αίτησης είναι νόμιμη. Γ. Πλήρωση προϋποθέσεων ένταξης στη διαπραγμάτευση στην ΕΝ.Α. ΣΤΕΠ 1. Πληρούνται όλες οι προϋποθέσεις διαπραγμάτευσης των κινητών αξιών στην ΕΝ.Α ΣΤΕΠ, έτσι όπως αυτές αναφέρονται στους κανόνες λειτουργίας της ΕΝ.Α και ανεξάρτητα από το αν αναφέρονται ρητώς στο παρόν ερωτηματολόγιο. 2. Εφόσον η εταιρία ή οι κινητές αξίες υπάγονται σε ειδικές διατάξεις ως προς τις προϋποθέσεις σύστασης και λειτουργίας καθώς ως προς τις προϋποθέσεις ένταξης, πληρούνται και οι ειδικές αυτές προϋποθέσεις ανεξάρτητα από το αν αναφέρονται ρητώς στο παρόν ερωτηματολόγιο. 3. Τα στοιχεία που απαιτούνται για την διακρίβωση της εκπλήρωσης των προϋποθέσεων ένταξης, θα επικαιροποιούνται όποτε αυτό ζητείται από το ΧΑ. Δ. Παρουσίαση Προϋποθέσεων ένταξης στη διαπραγμάτευση της ΕΝ.Α. ΣΤΕΠ 1. Η αιτούσα είναι ανώνυμη εταιρία του κ.ν 2190/20 (ή άλλου ειδικού νόμου κατά περίπτωση), ή ίδρυμα δικαιούμενο σε έκδοση κινητών αξιών παραστατικών κινητών αξιών ή άλλων κινητών αξιών, ή αλλοδαπή εταιρία που λειτουργεί με τη μορφή Η αιτούσα εταιρία : 2.1 Έχει δημοσιεύσει / καταθέσει οικονομικές καταστάσεις ως ΑΕ /. (άλλη ισοδύναμη μορφή της αλλοδαπής) για χρήσεις ή 2.2 Δεν έχει δημοσιεύσει/καταθέσει οικονομικές καταστάσεις και αναμένεται να δημοσιεύσει/καταθέσει την πρώτη (1 η ) οικονομική χρήση την περίοδο που θα λήξει την 3. Οι οικονομικές καταστάσεις της αιτούσας είναι ελεγμένες από την εταιρία Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών.. και πληροί την προϋπόθεση του άρθρου 5 των κανόνων λειτουργίας της ΣΤΕΠ, όπως ισχύει. Σε περίπτωση που η εταιρία καταρτίζει ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, οι καταστάσεις αυτές, καθώς και οι οικονομικές καταστάσεις των εταιριών, «.», που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση, την τελευταία πριν την υποβολή της αίτησης χρήση (και εφόσον εξακολουθούν να ενοποιούνται κατά την υποβολή της αίτησης), πρέπει να είναι ελεγμένες από ορκωτό ελεγκτή και πληροί την προϋπόθεση του άρθρου 5 των κανόνων λειτουργίας της ΕΝ.Α. ΣΤΕΠ, όπως ισχύει. 26

27 4. Η εταιρία έχει πραγματοποιήσει για τον Όμιλο: i. Νομικό έλεγχο.. για όλη την περίοδο από τη σύστασή της μέχρι ii. την κατάθεση της αίτησης στο ΧΑ. Ο έλεγχος έχει πραγματοποιηθεί από το νομικό γραφείο Οικονομικό έλεγχο για την περίοδο Ο έλεγχος πραγματοποιήθηκε από την εταιρία.. Η εταιρία. εντάσσεται στον όμιλο/ δίκτυο της ελεγκτικής εταιρίας. Ο όμιλος/ δίκτυο εταιρίας στην οποία εντάσσεται ο εν λόγω εξωτερικός συνεργάτης, αποτελεί εταιρία ηγέτιδα διεθνώς στον κλάδο παροχής ελεγκτικών και συμβουλευτικών υπηρεσιών Ο όμιλος/ δίκτυο εταιρίας στην οποία εντάσσεται ο εν λόγω εξωτερικός συνεργάτης, ανήκει σε παγκόσμια δίκτυα και είναι αναγνωρίσιμος από τη διεθνή επενδυτική κοινότητα Ναι/ Όχι Ναι/ Όχι Ο όμιλος/ δίκτυο της ελεγκτικής εταιρίας στην οποία εντάσσεται ο εν λόγω εξωτερικός συνεργάτης, κατατάσσεται στην θέση, με βάση το άθροισμα της κεφαλαιοποίησης των εισηγμένων στο ΧΑ εταιριών τις οποίες ελέγχουν 5 Η αιτούσα εταιρία 9 : 5.1 Έχει ελεγχθεί φορολογικά για όλα τα αντικείμενα φορολογικού ελέγχου για τις χρήσεις (όχι υποχρεωτικά για τις 2 τελευταίες δημοσιευμένες χρήσεις). Έχει προσκομιστεί έκθεση φορολογικών υποχρεώσεων από ανεξάρτητο Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή, για τις ανέλεγκτες χρήσεις Τα αποτελέσματα του φορολογικού ελέγχου έχουν καταστεί οριστικά. ή τα αποτελέσματα είναι μη οριστικά, διότι 5.3 Σε περίπτωση που η αιτούσα εταιρία υποχρεούται να καταρτίζει ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, οι εταιρίες που υποχρεούνταν να περιλαμβάνονται στην τελευταία πριν την υποβολή της αίτησης ενοποίηση, έχουν ελεγχθεί φορολογικά μέχρι και τη χρήση.. (όχι υποχρεωτικά για τις 2 τελευταίες πριν την υποβολή δημοσιευμένες χρήσεις). Εχει προσκομιστεί έκθεση φορολογικών υποχρεώσεων από ανεξάρτητο Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή, για τις ανέλεγκτες χρήσεις... ή 5.4. η αιτούσα εταιρία δεν έχει υποχρέωση φορολογικού ελέγχου, διότι έχει δημοσιεύσει οικονομικές καταστάσεις για λιγότερες από 2 χρήσεις ή δεν έχει ακόμα δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις και πληροί τις προϋποθέσεις που προβλέπεται στο άρθρο 5 των κανόνων λειτουργίας της ΕΝ.Α. ΣΤΕΠ, όπως ισχύει. 6. Η νομική κατάσταση της εταιρίας και των κινητών αξιών της είναι σύμφωνη με τους νόμους και κανονισμούς στους οποίους υπόκεινται. 9 Η παράγραφος 5 αντικαταστάθηκε ως άνω με την από απόφαση της ΔΕ του ΧΑ. 27