ΜΠΑΡΜΠΑ ΣΤΑΘΗΣ Α.Β.Ε.Ε.

Transcript

1 ΜΠΑΡΜΠΑ ΣΤΑΘΗΣ Α.Β.Ε.Ε. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΕΣ) ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31 η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΑ ΔΙΕΘΝΗ ΠΡΟΤΥΠΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ (ΔΠΧΑ), ΩΣ ΕΧΟΥΝ ΥΙΟΘΕΤΗΘΕΙ ΑΠΟ ΤΗΝ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΝΩΣΗ Οι συνημμένες Οικονομικές Καταστάσεις εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της ΜΠΑΡΜΠΑ ΣΤΑΘΗΣ Α.Β.Ε.Ε. την 27 η Μαρτίου 2014 και έχουν δημοσιοποιηθεί με την ανάρτησή τους στο διαδίκτυο στην ηλεκτρονική διεύθυνση Επισημαίνεται ότι τα δημοσιευθέντα στον Τύπο οικονομικά στοιχεία και πληροφορίες που προκύπτουν από τις οικονομικές καταστάσεις, στοχεύουν στο να παράσχουν στον αναγνώστη μία γενική ενημέρωση για την οικονομική κατάσταση και τα αποτελέσματα της εταιρείας, αλλά δεν παρέχουν την ολοκληρωμένη εικόνα της οικονομικής θέσης, των χρηματοοικονομικών επιδόσεων και των ταμειακών ροών της Εταιρείας και του Ομίλου, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς. Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ Δ/ΝΤΗΣ Ο Δ/ΝΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΙΩΑΝΝΗΣ ΑΝΤΩΝΙΟΣ ΣΤΑΥΡΟΣ ΣΑΡΑΦΙΑΝΟΣ ΑΡΤΙΝΟΣ ΜΑΥΡΙΔΟΓΛΟΥ ΣΚΛΑΒΑΚΗΣ ΣΤΑΜΑΤΙΟΥ Α.Δ.Τ. Σ Α.Δ.Τ. Φ Α.Δ.Τ. Ρ Α.Δ.Τ. Χ

2 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΣΕΛΙΔΑ Έκθεση Ελέγχου Νομίμων Ελεγκτών 3 Ετήσια Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου 5 Κατάσταση Συνολικών Εσόδων για τη Χρήση που έληξε την 31 η Δεκεμβρίου Κατάσταση Οικονομικής Θέσης (Απλή και Ενοποιημένη) της 31 ης Δεκεμβρίου Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων για τις Χρήσεις που έληξαν την 31 η Δεκεμβρίου 2013 και 31 η Δεκεμβρίου Εταιρική Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων για τις Χρήσεις που έληξαν την 31 η Δεκεμβρίου 2013 και 31 η Δεκεμβρίου Κατάσταση Ταμειακών Ροών (Έμμεση μέθοδος) για τη Χρήση που έληξε την 31 η Δεκεμβρίου Σημειώσεις επί των Οικονομικών Καταστάσεων 22

3 Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τους Μετόχους της Εταιρείας ΜΠΑΡΜΠΑ ΣΤΑΘΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Έκθεση επί των Εταιρικών και Ενοποιημένων Οικονομικών Καταστάσεων Ελέγξαμε τις συνημμένες εταιρικές και τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας ΜΠΑΡΜΠΑ ΣΤΑΘΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ, οι οποίες αποτελούνται από την εταιρική και ενοποιημένη κατάσταση οικονομικής θέσης της 31 ης Δεκεμβρίου 2013, τις εταιρικές και ενοποιημένες καταστάσεις αποτελεσμάτων χρήσεως και συνολικού εισοδήματος, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμειακών ροών της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή, καθώς και περίληψη σημαντικών λογιστικών αρχών και μεθόδων και λοιπές επεξηγηματικές πληροφορίες. Ευθύνη της Διοίκησης για τις Εταιρικές και Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις Η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες, που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτών των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις εταιρικές και τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της εταιρείας, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. 3

4 Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονομική θέση της Εταιρείας ΜΠΑΡΜΠΑ ΣΤΑΘΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ και των θυγατρικών αυτής κατά την 31 η Δεκεμβρίου 2013 και τη χρηματοοικονομική τους επίδοση και τις ταμειακές τους ροές για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Έμφαση Θέματος Εφιστούμε την προσοχή σας στις σημειώσεις 26 και 34 των οικονομικών καταστάσεων, όπου γίνεται αναφορά στο θέμα ότι ο Όμιλος και η Εταιρεία, λόγω μη συμμόρφωσης με τις καθορισμένες ρήτρες υφιστάμενων τραπεζικών υποχρεώσεων συνολικού ποσού χιλ., βρίσκεται σε διαδικασία διαπραγμάτευσης με τα πιστωτικά ιδρύματα με σκοπό τον επανακαθορισμό των όρων των εν λόγω δανειακών υποχρεώσεων. Επίσης στη σημείωση 34 των οικονομικών καταστάσεων γίνεται αναφορά στο γεγονός ότι το σύνολο της αξίας των βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων του Ομίλου και της Εταιρείας, υπερβαίνουν τη συνολική αξία των κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων τους κατά χιλ. για τον Όμιλο και χιλ. για την Εταιρεία. Οι παραπάνω συνθήκες ενδεχομένως να υποδηλώνουν την πιθανή ύπαρξη αβεβαιότητας σχετικής με την απρόσκοπτη συνέχιση της δραστηριότητας του Ομίλου και την Εταιρείας, η οποία καλύπτεται με την αναχρηματοδότηση του υφιστάμενου δανεισμού τους. Σημειώνεται ότι η Διοίκηση του Ομίλου, κατά την ημερομηνία έγκρισης των οικονομικών καταστάσεων, βρισκόταν σε φάση αναδιαπραγμάτευσης με τις δανείστριες τράπεζες, προκειμένου να καταλήξουν σε συμφωνία, αναφορικά με την αναδιάρθρωση του υφιστάμενου δανεισμού. Όπως αναφέρεται στην σημείωση 34, η Διοίκηση του Ομίλου έχει προβεί στον σχεδιασμό κατάλληλων δράσεων για τη βελτίωση της χρηματοοικονομικής θέσης του Ομίλου και της Εταιρείας και την ομαλή συνέχιση των δραστηριοτήτων τους, προϋπόθεση η οποία έχει ληφθεί υπόψη κατά τη σύνταξη των συνημμένων οικονομικών καταστάσεων με βάση την αρχή της συνέχισης της επιχειρηματικής δραστηριότητας του Ομίλου και της Εταιρείας. Στη γνώμη μας δεν διατυπώνεται επιφύλαξη σε σχέση με το θέμα αυτό. Αναφορά επί Άλλων Νομικών και Κανονιστικών Θεμάτων Επαληθεύσαμε τη συμφωνία και την αντιστοίχηση του περιεχομένου της Έκθεσης Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου με τις συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, στα πλαίσια των οριζόμενων από τα άρθρα 43α, 108 και 37 του Κ.Ν. 2190/1920. Αθήνα, 27 Μαρτίου 2014 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Νίκος Ιωάννου Α.Μ. ΣΟΕΛ

5 ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΜΠΑΡΜΠΑ ΣΤΑΘΗΣ Α.Β.Ε.Ε. ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 1/1-31/12/2013 Η παρούσα Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου συντάχθηκε σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 136 του Ν.2190/1920, για εταιρείες που συντάσσουν οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα υιοθετούμενα από την Ευρωπαϊκή Ένωση Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα. Α. Χρηματοοικονομικές εξελίξεις και επιδόσεις της χρήσης 2013 To 2013, είναι η τέταρτη χρονιά δημοσιονομικής προσαρμογής και η πρώτη χρονιά, έπειτα από μία μακρά περίοδο μεγάλων ελλειμμάτων, που η χώρα παρουσίασε: Πρωτογενές πλεόνασμα Πλεονασματικό Ισοζύγιο τρεχουσών συναλλαγών Παρά τις πιο πάνω ευνοϊκές εξελίξεις, συνεχίστηκε η ύφεση για 6 η συνεχή χρονιά και η ανεργία διατηρήθηκε σε υψηλά επίπεδα. Ο ΜΠΑΡΜΠΑ ΣΤΑΘΗΣ, το 2013, αύξησε σημαντικά τα μερίδιά του σε όλες σχεδόν τις κατηγορίες που δραστηριοποιείται, διατηρώντας και ενισχύοντας την ηγετική του θέση στο χώρο, με παράλληλη ενίσχυση της κερδοφορίας και της ρευστότητας. Αναλυτικότερα ανά τομέα: Λαχανικά Το σύνολο της αγοράς των καταψυγμένων λαχανικών, παρουσιάζει άνοδο +1,6% σε όγκο και +0,5% σε αξία, κατά τη χρήση Ο Μπάρμπα Στάθης, για μία ακόμα χρονιά, ενίσχυσε την ηγετική του θέση στο σύνολο της αγοράς των καταψυγμένων λαχανικών και αυξάνει σημαντικά τα μερίδιά του, σε όγκο, 51,6% (+5,5 μ.μ) αλλά και σε αξία, 63,5% (3,6 μ.μ). Η θετική πορεία της μάρκας Μπάρμπα Στάθη, είναι αποτέλεσμα της επιτυχημένης επικοινωνιακής καμπάνιας, όπου αναδείχθηκε η φρεσκάδα και η ποιότητα των προϊόντων και ταυτόχρονα η Ελληνικότητα της μάρκας, καθώς και του αποτελεσματικού προωθητικού πλάνου ενεργειών, έχοντας σαν στόχο, την βελτίωση της αξίας προς τον καταναλωτή. Επίσης, σημαντική ήταν η θετική συμβολή της προϊοντικής σειράς «Ας μαγειρέψουμε», όπου περιλαμβάνει αγαπημένους συνδυασμούς λαχανικών, βασισμένους σε ελληνικές παραδοσιακές συνταγές λαδερών και οσπρίων, ως αποτέλεσμα της νέας επικοινωνιακής & προωθητικής καμπάνιας για την συγκεκριμένη σειρά. Ζύμες Η αγορά της καταψυγμένης ζύμης για το 2013, παρουσίασε σημαντική άνοδο, σε όγκο +6,5% και οριακή άνοδο +0,2% σε αξία. Η Χρυσή Ζύμη, κατάφερε να διατηρήσει την ηγετική της θέση ανάμεσα στις επώνυμες μάρκες και να αυξήσει το μερίδιό της, σε όγκο στο 19% (+0.5μ.μ) και πολύ περισσότερο σε αξία +1,6μ.μ, φθάνοντας στο 23,1%. 5

6 Η αύξηση του μεριδίου της Χρυσής Ζύμης, προέρχεται από την συνέχιση της θετικής πορείας της προϊοντικής σειράς «Σπιτικά τρίγωνα» και το σύνολο της υποκατηγορίας πιττάκια, καθώς και από την θετική συνεισφορά των «Σπιτικών πιτών». Σημαντικό ρόλο στην ανάπτυξη της κατηγορίας και φυσικά, στην θετική πορεία της Χρυσής Ζύμης, έχει για μια ακόμη χρονιά η ανάπτυξη και τοποθέτηση στην αγορά, νέων καινοτόμων προϊόντων, όπως η προϊοντική σειρά, «Σπιτικά τριφτάκια». Φρέσκα λαχανικά και Σαλάτες Αξιοσημείωτη η άνοδος της κατηγορίας για την εταιρεία, προερχόμενη από την θετική πορεία πωλήσεων της μάρκας Μπάρμπα Στάθη, +7% σε όγκο και 3% σε αξία σε σχέση με πέρσι και της σημαντικής ανάπτυξης των πωλήσεών μας, με την ανάπτυξη προϊόντων ιδιωτικής ετικέτας. Διεθνείς δραστηριότητες Οι εξαγωγές κατά το 2013 κινήθηκαν στα επίπεδα του Η σημαντική ανάπτυξη, επιτεύχθηκε στην Γερμανία (+ 37%) και στην Αυστραλία (+ 7%). Το 2013, ξεκίνησαν και οι πρώτες εξαγωγές καταψυγμένων λαχανικών και καταψυγμένων ζυμών προς τα Ηνωμένα Αραβικά Εμιράτα και την Λιβύη, στα πλαίσια του κοινού σχήματος της Vivartia με την Exeed. Η πορεία των εξαγωγών καταψυγμένων ζυμών στην αγορά της Τουρκίας, ήταν επίσης αυξητική, συγκριτικά με το Στα Βαλκάνια, η δραστηριότητα του Ομίλου περιορίζεται μόνο στην Ρουμανία και αφορά αποκλειστικά προϊόντα καταψυγμένων λαχανικών με ρύζια, όπου η πορεία του Ομίλου το 2013 ήταν ανοδική. Κατά τη διάρκεια του 2013, η Κύπρος, που αποτελεί το 33% των πωλήσεών μας στο εξωτερικό, παρουσίασε πτώση, της τάξης του 5%, λόγω της οικονομικής κρίσης του Μαρτίου και της επιδείνωσης του καταναλωτικού κλίματος στην χώρα. Επενδύσεις Το 2013, ο Ομιλος καταψυγμένων, πραγματοποίησε καθαρές επενδύσεις συνολικής αξίας εκατ. ευρώ. Οικονομικά μεγέθη Τα αποτελέσματα του Ομίλου για τη χρήση 2013, περιλαμβάνουν, τα αποτελέσματα της ΜΠΑΡΜΠΑ ΣΤΑΘΗΣ Α.Β.Ε.Ε. και των συνδεδεμένων του εταιρειών, για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου

7 Πωλήσεις: Οι πωλήσεις της Εταιρείας ανήλθαν κατά τη χρήση 2013 σε 70,8 εκατ. και του Ομίλου σε 94,2 εκατ. παρουσιάζοντας αύξηση της τάξης του 6,8% και 4,7% αντίστοιχα, σε σχέση με την προηγούμενη χρήση. Μικτά κέρδη: Τα μικτά κέρδη της Εταιρείας ανήλθαν κατά τη χρήση 2013 σε 20,9 εκατ. και του Ομίλου σε 32 εκατ. Το ποσοστό μικτού κέρδους για την Εταιρεία και τον Όμιλο, ανήλθε σε 29,5% και 34,0% αντίστοιχα, (2012: 30,0% και 34,0% για την Εταιρεία και τον Όμιλο αντίστοιχα). Έξοδα διοίκησης, διάθεσης: Τα έξοδα διοίκησης και διάθεσης της Εταιρείας ανήλθαν κατά τη χρήση 2013 σε 22,82 εκατ. και του Ομίλου σε 28,04 εκατ., αυξημένα κατά 0,6 εκατ. και 0,3 εκατ. Αντίστοιχα, σε σχέση με τη χρήση EBITDA: Τα κέρδη προ φόρων, χρηματοοικονομικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων της Εταιρείας, ανήλθαν κατά τη χρήση 2013, σε 5,2 εκατ. και του Ομίλου σε 10,7 εκατ., έναντι 4,4 εκατ. και 9,3 εκατ. αντίστοιχα, κυρίως ως αποτέλεσμα της σημαντικής αύξησης των πωλήσεων. Χρηματοοικονομικά αποτελέσματα: Τα καθαρά χρηματοοικονομικά έξοδα της Εταιρείας ανήλθαν κατά τη χρήση 2013 σε 2,5 εκατ. και του Ομίλου σε 2,8 εκατ. Αποτελέσματα προ φόρων: Τα κέρδη προ φόρων για τη χρήση 2013, ανήλθαν σε 0,7 εκατ. και 4,7 εκατ. για τον Όμιλο, έναντι ζημιών 0,5 εκατ. για την Εταιρεία και κερδών 2,5 εκατ. για τον Όμιλο, κατά τη χρήση Φόρος εισοδήματος: Ο φόρος εισοδήματος ανήλθε για τη χρήση 2013, στην Εταιρεία σε 0,9 εκατ., ενώ, για τον Όμιλο, ανήλθε σε 2,6 εκατ., σημαντικά αυξημένος λόγω της αύξησης του φορολογικού συντελεστή από 20% σε 26%. Καθαρά αποτελέσματα μετά από φόρους: Ως αποτέλεσμα των παραπάνω, ο Όμιλος, εμφάνισε κέρδη μετά από φόρους ύψους 2,0 εκατ., έναντι κερδών 1,9 εκατ. κατά τη χρήση 2012 και η Εταιρεία, εμφάνισε ζημίες μετά από φόρους, ύψους 0,2 εκατ., έναντι ζημιών 0,4 εκατ. εντός της χρήσης Β. Σημαντικά γεγονότα της χρήσης 2013 Κατά το 2013, συνεχίστηκε η επιτυχημένη στρατηγική επικοινωνίας για τον Μπάρμπα Στάθη, τονίζοντας τη Φρεσκάδα και την Ελληνικότητα των προϊόντων. Παράλληλα, προωθήθηκε αποτελεσματικά η νέα καμπάνια επικοινωνίας της προϊοντικής κατηγορίας «Ας μαγειρέψουμε». Τόσο η επικοινωνία των προϊόντων Μπάρμπα Στάθης όσο και των προϊοντικών σειρών της Χρυσής Ζύμης, πραγματοποιήθηκαν μέσω ενός αποτελεσματικού πλάνου επικοινωνίας σε όλα τα μέσα (τηλεόραση, έντυπα μέσα, διαδίκτυο) όσο και με προωθητικές ενέργειες μέσα στα καταστήματα. 7

8 Για ακόμα μία χρονιά αναπτύχθηκαν και λανσαρίστηκαν στην αγορά νέα καινοτόμα προϊόντα με την εγγύηση του «Μπάρμπα Στάθη» και της «Χρυσής Ζύμης» στις κατηγορίες των λαχανικών και των ζυμών, όπως: Νέες Ελληνικές καλλιέργειες/πράσο, Κολοκύθι, Βιολογικά καρότα Νέα προϊόντα/ανάμικτα λαχανικά για σούπα, Ελληνικές πατάτες Κυδωνάτες Σπιτικά Τριφτάκια Νέες γεύσεις Σπιτικά Τρίγωνα Γ. Προοπτικές για τη χρήση 2014 Το 2014, εκτιμάται ότι θα αποτελέσει το πρώτο έτος με θετικό πρόσημο, όσον αφορά το ΑΕΠ της χώρας, μετά από 6 η χρονιά ύφεσης. Αυτό σημαίνει: Ανακοπή της πτώσης του πραγματικού διαθέσιμου εισοδήματος Περαιτέρω αύξηση των εξαγωγών αγαθών και υπηρεσιών Θετική επίδραση στην απασχόληση υπό την έννοια ότι το μέσο ετήσιο επίπεδο της ανεργίας το 2014 προβλέπεται να υποχωρήσει Τα πιο πάνω, σηματοδοτούν καταρχάς, θετική εξέλιξη της Ελληνικής οικονομίας για το 2014, με αντίστοιχη θετική επίπτωση στους δείκτες κατανάλωσης. Η Εταιρεία, συνεχίζοντας τη δομική παρέμβαση σε όλες τις λειτουργίες της που έχει δρομολογήσει τα τελευταία χρόνια, προγραμματίζει για το 2014 τις πιο κάτω ενέργειες: Ανάπτυξη νέων καινοτόμων προϊόντων στις ζύμες και στις φρέσκες σαλάτες Εμπλουτισμός της επικοινωνιακής καμπάνιας του Μπάρμπα Στάθη Νέα στρατηγική επικοινωνίας για την Χρυσή Ζύμη Εξορθολογισμός του κωδικολογίου και για τις 2 μάρκες και μεγιστοποίηση διανομής Εντατικοποίηση των προωθητικών ενεργειών και ενεργειών Marketing Επένδυση στο πρωτογενή και δευτερογενή τομέα με στόχο την περαιτέρω μείωση του λειτουργικού κόστους Περαιτέρω προώθηση των εξαγωγικών δραστηριοτήτων Σταθερές τιμές για πέμπτη συνεχή χρονιά στα λάχανα και έκτη στις ζύμες Ανάπτυξη Private Label/Στόχευση σε νέες συνεργασίες Δ. Αναφορά στους Επιχειρηματικούς κινδύνους Η καλλιεργητική περίοδος 2013 για τον αρακά, ήταν ιδιαίτερα περίπλοκη για την Ελλάδα και υλοποιήθηκε σειρά παρεμβάσεων, καθώς επίσης και διορθωτικών ενεργειών, με κύριο μέλημα τη διασφάλιση - στο μέτρο του εφικτού - των ποσοτήτων (yields) της καλλιέργειας. Τα βασικά προβλήματα ήταν τα εξής: (α) Οι πρώιμες ποικιλίες του αρακά επηρεάστηκαν στο στάδιο της σποράς από εκτεταμένη βροχόπτωση. (β) Οι μεσαίες και όψιμες ποικιλίες επηρεάστηκαν από ιογενείς προσβολές των οποίων η εξέλιξη οφειλόταν στην υγρασία του εδάφους. 8

9 Τα παραπάνω, είχαν άμεση επίπτωση στην στρεμματική απόδοση και επομένως στις ποσότητες που συγκομίστηκαν, πάντα σε συνάρτηση με το βασικό ζητούμενο που είναι η μέγιστη ασφάλεια και βέλτιστη ποιότητα της καλλιέργειας Εργατικό κόστος Εντός του 2013, η Εταιρεία, λόγω της αυξημένης επεξεργασίας α! υλών, απασχόλησε περισσότερους εποχιακά εργαζόμενους. Δίκτυα Πωλήσεων & Διανομής Πωλήσεις Η Διεύθυνση Πωλήσεων προχώρησε σε δομικές αλλαγές στο οργανόγραμμα των πωλήσεων: Διανομή Ενιαία λειτουργία των Δ/νσεων Πωλήσεων Δέλτα και Μπάρμπα Στάθη με στόχο την επιδίωξη ωφελειών από συνέργειες και οικονομίες κλίμακας, αλλά και την αποτελεσματικότερη και ποιοτικότερη εξυπηρέτηση των πελατών Ενδυνάμωση της Δ/νσης Trade Marketing με εντατικοποίηση των προωθητικών ενεργειών έχοντας σαν στόχο την βελτιστοποίηση της εικόνας μας και την πιο ανταγωνιστική παρουσία μας στα σημεία πώλησης Ενδυνάμωση του στελεχιακού δυναμικού με προσλήψεις νέων έμπειρων στελεχών σε καίριες θέσεις της οργάνωσης Στο 2013, αυξήθηκε το δίκτυο διανομών σαλάτας, για να καλύψει νέες συνεργασίες και τους αυξημένους όγκους πωλήσεων. Χρηματοοικονομικοί Κίνδυνοι Οι δραστηριότητες του Ομίλου δημιουργούν διάφορους χρηματοοικονομικούς κινδύνους, συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων συναλλαγματικών ισοτιμιών και επιτοκίων, πιστωτικών κινδύνων και κινδύνων ρευστότητας. Το συνολικό πρόγραμμα διαχείρισης του κινδύνου του Ομίλου εστιάζεται στις διακυμάνσεις των χρηματοοικονομικών αγορών και επιδιώκει να ελαχιστοποιήσει την ενδεχόμενη αρνητική τους επίδραση στη χρηματοοικονομική απόδοση του Ομίλου. Οι δραστηριότητες του Ομίλου για τη διαχείριση των παραπάνω χρηματοοικονομικών κινδύνων αναφέρονται στη Σημείωση 34 των οικονομικών καταστάσεων. Εταιρική Διακυβέρνηση Η Εταιρεία, δίνει ιδιαίτερη σημασία και έμφαση στην εφαρμογή σαφών κανόνων λειτουργίας και στη θέσπιση αρχών εταιρικής διακυβέρνησης στην εταιρεία και σε όλες τις συνδεδεμένες επιχειρήσεις του Ομίλου, στο εσωτερικό και στο εξωτερικό, με στόχους: τη διαφάνεια στη διοίκηση την ανεξαρτησία στους τρόπους άσκησης διοίκησης και ελέγχου την επίδειξη Εταιρικής Κοινωνικής Υπευθυνότητας 9

10 Εταιρική Κοινωνική Ευθύνη Περιβαλλοντική δράση O Μπάρμπα Στάθης, εξακολουθεί να στηρίζει έμπρακτα την πράσινη ανάπτυξη στον πρωτογενή αλλά και στο δευτερογενή τομέα, με πρακτικές, που δεν μολύνουν το περιβάλλον και συμβάλουν στην εξοικονόμηση ενέργειας, νερού και ελαχιστοποίησης των ρύπων. Στα πλαίσια αυτής της δράσης, η εταιρεία Μπάρμπα Στάθης, ανακηρύχθηκε πρωταθλήτρια Ελληνική εταιρεία (National Champion) στα European Business Awards, στην κατηγορία Περιβαλλοντικής και Εταιρικής Βιωσιμότητας, (Environmental & Corporate Sustainability) και επιλέχθηκε να εκπροσωπήσει την Ελλάδα, στην τελική φάση του θεσμού βράβευσης Ευρωπαϊκών επιχειρήσεων. Κοινωνική δράση Κατά το 2013, η Μπάρμπα Στάθης συμμετείχε σε ενισχυτικά και χορηγικά αιτήματα, κοινωνικού χαρακτήρα, σε φιλανθρωπικούς, συλλόγους και άλλους τοπικούς φορείς. Παρείχε Οικονομική υποστήριξη στο 2 ο Συνέδριο Αγροτεχνολογίας του Ελληνο-Αμερικάνικου Επιμελητηρίου, το οποίο πραγματοποιήθηκε με στόχο, την ενημέρωση του Έλληνα αγρότηεπιχειρηματία και την ανάπτυξη της Ελληνικής Γεωργίας, αναδεικνύοντας βιώσιμες ευκαιρίες στην Πράξη. Τέλος, συνεχίστηκε για μία ακόμη χρονιά η ενημέρωση και εκπαίδευση του καταναλωτή για ισορροπημένη διατροφή και τις ευεργετικές ιδιότητες των λαχανικών μέσω της διατροφικής πύλης στο site του Μπάρμπα Στάθη, όπου εμφανίζονται όλες οι διατροφικές πληροφορίες, σύμφωνα με το σύστημα Ενδεικτικής Ημερήσιας Πρόσληψης (G.D.A.) καθώς και οι διατροφικοί ισχυρισμοί για όλες τις προϊοντικές σειρές του κλάδου καταψυγμένων. 10

11 Ε. Συναλλαγές με Συνδεδεμένα Μέρη Στον παρακάτω πίνακα αναλύονται τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων καθώς και οι συναλλαγές του Ομίλου και της Εταιρείας κατά κατηγορία συνδεδεμένων προσώπων και κατά φύση συναλλαγής: (Όλα τα ποσά είναι εκφρασμένα σε χιλιάδες Ευρώ) 31 η Δεκεμβρίου 2013 Ο Όμιλος 31 η Δεκεμβρίου η Δεκεμβρίου 2013 Η Εταιρεία 31 η Δεκεμβρίου 2012 Εμπορικές απαιτήσεις από θυγατρικές Λοιπές απαιτήσεις από θυγατρικές Απαιτήσεις από δάνεια σε θυγατρικές (α) Απαιτήσεις από δάνεια σε συνδεμένες Ομίλου Vivartia (β) Εμπορικές απαιτήσεις από συνδεδεμένες Ομίλου Vivartia Εμπορικές απαιτήσεις από συνδεδεμένες Ομίλου Μ.Ι.G Σύνολο Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις προς θυγατρικές Εμπορικές υποχρεώσεις προς συνδεδεμένες Ομίλου Vivartia Εμπορικές υποχρεώσεις προς συνδεδεμένες Ομίλου M.I.G Σύνολο

12 (Όλα τα ποσά είναι εκφρασμένα σε χιλιάδες Ευρώ) 1/1 31/12/2013 Ο Όμιλος 1/1 31/12/2012 1/1 31/12/2013 Η Εταιρεία 1/1 31/12/2012 Πωλήσεις αγαθών προς θυγατρικές Πωλήσεις υπηρεσιών προς θυγατρικές Χρεώσεις τόκων και μερίσματα από και προς θυγατρικές Χρεώσεις τόκων και μερίσματα από και προς συνδεδεμένες Ομίλου Vivartia Πωλήσεις αγαθών προς συνδεδεμένες Ομίλου Vivartia Πωλήσεις αγαθών προς συνδεδεμένες Ομίλου M.I.G Πωλήσεις υπηρεσιών προς συνδεδεμένες Ομίλου Vivartia Σύνολο Αγορές αγαθών από θυγατρικές Αγορές υπηρεσιών από θυγατρικές Αγορές αγαθών από συνδεδεμένες Ομίλου Vivartia Χρέωση τόκων από συνδεδεμένες Ομίλου Vivartia Αγορές υπηρεσιών από συνδεδεμένες Ομίλου M.I.G Σύνολο Στις απαιτήσεις της μητρικής Εταιρείας, περιλαμβάνονταν κατά την 31 η Δεκεμβρίου 2013, έντοκα δάνεια, αφενός, (α) προς την θυγατρική της εταιρεία Uncle Statis EΟOD ( 3.350) και αφετέρου, (β) προς τις συνδεδεμένες εταιρίες του Ομίλου Vivartia, Everest A.E. ( 3.700) και Goody s A.E. ( 1.050). Οι αμοιβές των στελεχών Ανώτατης Διοίκησης του Ομίλου κατά την 31 η Δεκεμβρίου 2013, (συμπεριλαμβανομένων των εργοδοτικών εισφορών), ανήλθαν σε χιλ. 234 (31 η Δεκεμβρίου 2012: 50), ενώ για την Εταιρεία, κατά την 31 η Δεκεμβρίου 2013, ανήλθαν σε χιλ Σημειώνεται ότι, δεν υπάρχουν απαιτήσεις ή υποχρεώσεις από και προς τα στελέχη Ανώτατης Διοίκησης, τα οποία, κατείχαν το σχετικό αξίωμα κατά την 31 η Δεκεμβρίου Σίνδος, 27 Μαρτίου 2014 Εκ μέρους του Δ.Σ. Ο Διευθύνων Σύμβουλος Ο Οικονομικός Διευθυντής Αντώνιος Μαυριδόγλου Σταύρος Σκλαβάκης 12

13 ΚΑΤΑΣΤΑΣH ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ (Όλα τα ποσά είναι εκφρασμένα σε χιλιάδες Ευρώ) Σημ. 31 η Δεκεμβρίου 2013 Ο Όμιλος 31 η Δεκεμβρίου 2012 (Αναμ/νη) 31 η Δεκεμβρίου 2013 Η Εταιρεία 31 η Δεκεμβρίου 2012 (Αναμ/νη) Πωλήσεις Κόστος πωλήσεων 7 (62.154) (59.414) (49.895) (46.401) Μεικτό κέρδος Έξοδα διοίκησης και διάθεσης 8 (28.035) (27.722) (22.822) (22.272) Λοιπά έσοδα Χρηματοοικονομικά έσοδα Χρηματοοικονομικά έξοδα 10 (3.249) (3.781) (3.061) (3.571) Κέρδη/(Ζημίες) χρήσης προ φόρων (485) Φόροι εισοδήματος 11 (2.600) (564) (901) 68 Κέρδη/(Ζημίες) χρήσης μετά φόρων (α) (197) (417) Λοιπά συνολικά έσοδα Ποσά που δεν αναταξινομούνται στην Κατάσταση Αποτελεσμάτων σε μεταγενέστερες περιόδους Επανεκτίμηση υποχρεώσεων παροχών προσωπικού Αναβαλλόμενος Φόρος επί της επανεκτίμησης της υποχρέωσης παροχών προσωπικού (87) 293 (55) (58) 15 (33) Αναβαλλόμενοι Φόροι επί της επανεκτίμησης της υποχρέωσης παροχών προσωπικού λόγω της μεταβολής στον φορολογικό συντελεστή Λοιπά συνολικά έσοδα χρήσης μετά φόρων (β) (58) 235 (22) 130 Ποσά που αναταξινομούνται στην Κατάσταση Αποτελεσμάτων σε μεταγενέστερες περιόδους Αντιστάθμιση ταμειακών ροών Φόρος εισοδήματος που αναλογεί στα λοιπά συνολικά έσοδα (46) (56) (46) (56) Λοιπά συνολικά έσοδα χρήσης μετά φόρων (β) ΣΥΓΚΕΝΤΡΩΤΙΚΑ ΣΥΝΟΛΙΚΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΗΣ (α+β) (36) (61) Κέρδη/(Ζημίες) χρήσης μετά φόρων αποδιδόμενες σε: Ιδιοκτήτες της μητρικής (197) (417) Μη ελέγχουσες συμμετοχές 17 (4) (197) (417) Συγκεντρωτικά συνολικά αποτελέσματα χρήσης αποδιδόμενα σε: Ιδιοκτήτες της μητρικής (36) (61) Μη ελέγχουσες συμμετοχές (36) (61) Σημείωση: Τα ποσά της συγκριτικής ετήσιας περιόδου αναπροσαρμόστηκαν λόγω του αναθεωρημένου ΔΛΠ 19 «Παροχές σε εργαζομένους» (βλ.σημείωση 2.4α) Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων 13

14 ΚΑΤΑΣΤΑΣH ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (Όλα τα ποσά είναι εκφρασμένα σε χιλιάδες Ευρώ) ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Σημ Ο Όμιλος Η Εταιρεία 31-Δεκ 31-Δεκ 31-Δεκ 31-Δεκ 2012 (Αναμ/νη) (Αναμ/νη) Ενσώματα πάγια στοιχεία Υπεραξία Ασώματα πάγια στοιχεία Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις Συμμετοχές σε από κοινού ελεγχόμενες εταιρείες Διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία Απαιτήσεις από μακροπρόθεσμα δάνεια Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις Σύνολο μη κυκλοφορούντος ενεργητικού Κυκλοφορούν ενεργητικό Αποθέματα Εμπορικές απαιτήσεις Απαιτήσεις από μακροπρόθεσμα δάνεια πληρωτέα στην επόμενη χρήση Προκαταβολές και λοιπές απαιτήσεις Χρηματικά διαθέσιμα Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ

15 ΚΑΤΑΣΤΑΣH ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (συνέχεια) (Όλα τα ποσά είναι εκφρασμένα σε χιλιάδες Ευρώ) ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Σημ Ο Όμιλος Η Εταιρεία 31-Δεκ 31-Δεκ 31-Δεκ 31-Δεκ 2012 (Αναμ/νη) (Αναμ/νη) Ίδια κεφάλαια αποδιδόμενα στους ιδιοκτήτες της μητρικής Μετοχικό κεφάλαιο Υπέρ το άρτιο - - Αποτελέσματα εις νέον (141) (2.082) (10.166) (9.927) Τακτικό, αφορολόγητα και ειδικά αποθεματικά Αποθεματικό εύλογης αξίας - (183) - (183) Μη ελέγχουσες συμμετοχές Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμα δάνεια, σε αναπόσβεστο κόστος Επιχορηγήσεις Αναβαλλόμενη φορολογική υποχρέωση Προβλέψεις για αποζημίωση προσωπικού Λοιπές Προβλέψεις Παράγωγα χρηματοοικονομικά προϊόντα Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Εμπορικές υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμα δάνεια Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις πληρωτέες την επόμενη χρήση Φόροι εισοδήματος πληρωτέοι Δεδουλευμένες και λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ Σημείωση: Τα ποσά της συγκριτικής ετήσιας περιόδου αναπροσαρμόστηκαν λόγω του αναθεωρημένου ΔΛΠ 19 «Παροχές σε εργαζομένους» (βλ.σημείωση 2.4α) Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων 15

16 ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (Όλα τα ποσά είναι εκφρασμένα σε χιλιάδες Ευρώ) Ο Όμιλος Αναλογούντα στους ιδιοκτήτες της μητρικής εταιρείας Μετοχικό Υπέρ το Τακτικό, αφορολόγητα Αποθεματικό Σωρευμένα κεφάλαιο άρτιο και ειδικά αποθεματικά εύλογης αξίας κέρδη/(ζημίες) Σύνολο Μη ελέγχουσες συμμετοχές Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Υπόλοιπο, 1 Ιανουαρίου 2013 (Αναμορφωμένο) (183) (2.082) Μεταβολές ιδίων κεφαλαίων χρήσης: Μεταβολή αποθεματικών (20) Συναλλαγές με ιδιοκτήτες (20) Κέρδη χρήσης Λοιπά συνολικά έσοδα: Αντιστάθμιση ταμειακών ροών Επανεκτίμηση υποχρεώσεων παροχών προσωπικού (85) (85) (2) (87) Φόρος εισοδήματος που αναλογεί στα λοιπά συνολικά έσοδα Αναβαλλόμενοι φόροι επί των αναλογιστικών κερδών/(ζημιών) λόγω της μεταβολής στον φορολογικό συντελεστή (46) 22 (24) - (24) (1) 7 Λοιπά συνολικά έσοδα χρήσης (55) 128 (3) 125 Υπόλοιπο, 31 Δεκεμβρίου (141) Σημείωση: Τα ποσά της συγκριτικής ετήσιας περιόδου αναπροσαρμόστηκαν λόγω του αναθεωρημένου ΔΛΠ 19 «Παροχές σε εργαζομένους» (βλ.σημείωση 2.4α) Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων 16

17 ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (Όλα τα ποσά είναι εκφρασμένα σε χιλιάδες Ευρώ) Ο Όμιλος Αναλογούντα στους ιδιοκτήτες της μητρικής εταιρείας Μετοχικό Υπέρ το Τακτικό, αφορολόγητα Αποθεματικό Σωρευμένα κεφάλαιο άρτιο και ειδικά αποθεματικά εύλογης αξίας κέρδη/(ζημίες) Σύνολο Μη ελέγχουσες συμμετοχές Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Υπόλοιπο, 1 Ιανουαρίου 2012 (Αναμορφωμένο) (409) (3.612) Μεταβολές ιδίων κεφαλαίων χρήσης: Μεταβολή αποθεματικών (20) Μεταβολή λόγω ενσωμάτωσης νέων θυγατρικών (582) (582) 431 (151) Συναλλαγές με ιδιοκτήτες (602) (582) 431 (151) Κέρδη χρήσης (4) Λοιπά συνολικά έσοδα: Αντιστάθμιση ταμειακών ροών Επανεκτίμηση υποχρεώσεων παροχών προσωπικού Φόρος εισοδήματος που αναλογεί στα λοιπά συνολικά έσοδα (56) (54) (110) (4) (114) Λοιπά συνολικά έσοδα χρήσης Υπόλοιπο, 31 Δεκεμβρίου 2012 (Αναμορφωμένο) (183) (2.082) Σημείωση: Τα ποσά της συγκριτικής ετήσιας περιόδου αναπροσαρμόστηκαν λόγω του αναθεωρημένου ΔΛΠ 19 «Παροχές σε εργαζομένους» (βλ.σημείωση 2.4α) Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων 17

18 ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (Όλα τα ποσά είναι εκφρασμένα σε χιλιάδες Ευρώ) Η Εταιρεία Μετοχικό Υπέρ το Τακτικό, αφορολόγητα, Αποθεματικό Σωρευμένα Σύνολο κεφάλαιο άρτιο και ειδικά αποθεματικά εύλογης αξίας κέρδη Ιδίων Κεφαλαίων Υπόλοιπο, 1 Ιανουαρίου 2013 (Αναμορφωμένο) (183) (9.927) Μεταβολές ιδίων κεφαλαίων χρήσης: Μεταβολή αποθεματικών (20) - Συναλλαγές με ιδιοκτήτες (20) - Ζημίες χρήσης (197) (197) Λοιπά συνολικά έσοδα: Αντιστάθμιση ταμειακών ροών Επανεκτίμηση υποχρεώσεων παροχών προσωπικού (55) (55) Φόρος εισοδήματος που αναλογεί στα λοιπά συνολικά έσοδα (46) 15 (31) Αναβαλλόμενοι φόροι επί των αναλογιστικών κερδών/(ζημιών) λόγω της μεταβολής στον φορολογικό συντελεστή Λοιπά συνολικά έσοδα χρήσης (22) 161 Υπόλοιπο, 31 Δεκεμβρίου (10.166) Σημείωση: Τα ποσά της συγκριτικής ετήσιας περιόδου αναπροσαρμόστηκαν λόγω του αναθεωρημένου ΔΛΠ 19 «Παροχές σε εργαζομένους» (βλ.σημείωση 2.4α) Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων 18

19 ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (Όλα τα ποσά είναι εκφρασμένα σε χιλιάδες Ευρώ) Η Εταιρεία Μετοχικό Υπέρ το Τακτικό, αφορολόγητα, Αποθεματικό Σωρευμένα Σύνολο κεφάλαιο άρτιο και ειδικά αποθεματικά εύλογης αξίας κέρδη Ιδίων Κεφαλαίων Υπόλοιπο, 1 Ιανουαρίου 2012 (Αναμορφωμένο) (409) (9.620) Μεταβολές ιδίων κεφαλαίων χρήσης: Μεταβολή αποθεματικών (20) - Συναλλαγές με ιδιοκτήτες (20) - Ζημίες χρήσης (417) (417) Λοιπά συνολικά έσοδα: Αντιστάθμιση ταμειακών ροών Επανεκτίμηση υποχρεώσεων παροχών προσωπικού Φόρος εισοδήματος που αναλογεί στα λοιπά συνολικά έσοδα (56) (33) (89) Λοιπά συνολικά έσοδα χρήσης Υπόλοιπο, 31 Δεκεμβρίου 2012 (Αναμορφωμένο) (183) (9.927) Σημείωση: Τα ποσά της συγκριτικής ετήσιας περιόδου αναπροσαρμόστηκαν λόγω του αναθεωρημένου ΔΛΠ 19 «Παροχές σε εργαζομένους» (βλ.σημείωση 2.4α) Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων 19

20 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (Όλα τα ποσά είναι εκφρασμένα σε χιλιάδες Ευρώ) Ο Όμιλος Η Εταιρεία 31-Δεκ 31-Δεκ 31-Δεκ 31-Δεκ Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Ζημιές χρήσης προ φόρων (485) Προσαρμογές για: Αποσβέσεις Προβλέψεις (12) 857 (51) 565 Τόκους και συναφή έσοδα (453) (770) (561) (751) Τόκους και λοιπά χρηματοοικονομικά έξοδα (Κέρδη)/Ζημίες από εκποίηση ενσώματων παγίων (7) (45) (5) 59 Κέρδη/(Zημίες) αποτίμησης και πώλησης επενδύσεων & χρηματοοικονομικών προϊόντων Απόσβεση επιχορηγήσεων (307) (319) (156) (159) Λειτουργικό κέρδος προ μεταβολών του κεφαλαίου κίνησης (Αύξηση)/Μείωση σε: Αποθέματα (852) 26 (833) (895) Απαιτήσεις (2.835) (4.358) Αύξηση/(Μείωση) σε: Υποχρεώσεις (πλην τραπεζών) (7.068) (6.174) Μείον: Φόρους εισοδήματος πληρωθέντες (756) (1.103) 135 (373) Τόκους πληρωθέντες (2.852) (4.103) (2.815) (3.533) Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες (1.527) 20