HUMAN INNOVATION TECHNOLOGIES Α.Ε.

Transcript

1 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ HUMAN INNOVATION TECHNOLOGIES Α.Ε. ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 σε ΕΥΡΩ 2η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ (1 IANOYAΡΙΟΥ ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013) ΑΡΙΘΜΟΣ Γ.Ε.Μ.Η ΠΟΣΑ ΚΛΕΙΟΜΕΝΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2013 ΠΟΣΑ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2012 ΠΟΣΑ ΚΛΕΙΟΜ ΠΑΘΗΤΙΚΟ ΠΟΣΑ ΠΡΟΗΓ. ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΗΣ ΓΕΝΟΜ.ΑΠΟΣΒ. ΑΝΑΠ.ΑΞΙΑ ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΗΣ ΓΕΝΟΜ.ΑΠΟΣΒ. ΑΝΑΠ.ΑΞΙΑ ΧΡΗΣΗΣ 2013 ΧΡΗΣΗΣ 2012 Β ΕΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ Α ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 1 Εξοδα ιδρύσεως & πρώτης εγκατ , , , , , ,14 Ι Κεφάλαιο (μετοχικό) 4 Λοιπά έξοδα εγκαταστάσεως 516,80 92,55 424,25 0,00 0,00 0,00 1 Καταβλημένο , , , , , , , ,14 V Αποτελέσματα εις νέο Γ ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Υπόλοιπο ζημιών χρήσεως εις νέο , ,49 Ι Ασώματες ακινητοποιήσεις Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων (ΑΙ+ΑV) , ,51 5 Λοιπές ασώματες ακινητοποιήσεις 5.316,70 901, ,47 0,00 0,00 0,00 ΙΙ Ενσώματες ακινητοποιήσεις Γ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 6 Έπιπλα & λοιπός εξοπλισμός 6.620, , ,06 0,00 0,00 0,00 II Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 7 Ακινητοπ.υπο εκτέλεση 1 Προμηθευτές 6.539, ,00 και προκαταβολές ,54 0, , ,41 0, ,41 5 Υποχρεώσεις από φόρους-τέλη 6.136,01 569, , , , ,41 0, ,41 6 Ασφαλιστικοί Οργανισμοί 5.098,20 449,13 Σύνολο Ακινητοποιήσεων (ΓΙ+ΓΙΙ) , , , ,41 0, ,41 11 Πιστωτές διάφοροι ,23 0,00 Σύνολο Παγίου Ενεργητικού (ΓΙ+ΓΙΙ) Σύνολο Βραχυπρ.Υποχρεώσεων , ,43 Σύνολο Υποχρεώσεων (ΓΙΙ) , ,43 Δ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΙΙ Απαιτήσεις 11 Χρεώστες διάφοροι , ,26 IV Διαθέσιμα 1 Ταμείο 83,88 216,37 3 Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας , ,76 Σύνολο Διαθεσίμων , ,13 Σύνολο Κυκλοφ.Ενεργητικού (ΔΙ+ΔIV) , ,39 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Β+Γ+Δ) , ,94 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Α+Γ) , ,94 ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ 2. Χρεωστ.λογαρ.εγγυήσεων και εμπράγματων ασφαλειών ,00 0,00 2. Πιστωτικοί λογαριασμοί εγγυήσεων και εμπράγματων ασφαλειών ,00 0,00 3. Απαιτήσεις από αμφοτεροβαρείς συμβάσεις ,00 0,00 3. Υποχρεώσεις από αμφοτεροβαρείς συμβάσεις ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 Η ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΤΟ ΜΕΛΟΣ Ο ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΒΙΤΣΙΛΑΚΗ ΓΕΩΡΓΙΑ ΕΥΘΥΜΙΟΥ ΗΛΙΑΣ ΑΛΕΒΙΖΟΣ ΚΥΡΙΑΚΟΣ ΑΔΤ ΑΑ ΑΔΤ ΑΙ ΑΡ.ΑΔΕΙΑΣ Α ΤΑΞΗΣ 6295

2 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ-31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013) ΠΟΣΑ ΚΛΕΙΟΜΕΝΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2013 ΠΟΣΑ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2012 ΠΟΣΑ ΚΛΕΙΟΜ ΠΟΣΑ ΠΡΟΗΓ. ΧΡΗΣΗΣ 2013 ΧΡΗΣΗΣ 2012 Ι Ι Αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως Καθαρά απ/τα (ζημίες) χρήσεως , ,49 Κύκλος εργασιών (πωλήσεις) ,00 0,00 (-):Υπόλ. απ/των (ζημιών) προηγ.χρήσεων ,49 0,00 Κόστος πωληθέντων ,41 0,00 Κέρδη προς διάθεση , ,49 Μικτά απ/τα (κέρδη) εκμεταλλ ,59 0,00 ΜΕΙΟN:1.Εξοδα διοικ.λειτουργίας 7.521, ,07 2.Εξοδα λειτ.ερευνών & αν ,82 0,00 3.Εξοδα λειτ-διαθέσεως 9.199, , , ,78 Μερικά απ/τα (κέρδη) εκμεταλλ , ,78 ΠΛΕΟΝ: 4.Πιστω.τόκοι & συν.έσοδα 503,09 967,29 Μείον: 3.Χρεωστ.τόκοι & συν.εξοδα 1.746, ,72 22,00 945,29 Ολικά απ/τα (ζημίες) εκμεταλλ , ,49 ΙΙ ΙΙ ΠΛΕΟΝ:Έκτακτα αποτελέσματα Μείον: 1.Έκτακτα & ανόργανα έξοδα 9,00-9,00 0,00 0,00 Οργανικά & έκτακτα απ/τα (ζημίες) , ,49 ΜΕΙΟΝ: Σύνολο αποσβ.παγίων στοιχείων 3.490, ,54 Μείον: Οι από αυτές ενσωματωμ. στο λειτουργικό κόστος 3.490,26 0, ,54 0,00 ΚΑΘΑΡΑ ΑΠ/ΤΑ (Κέρδη) ΧΡΗΣΕΩΣ πρό φόρων , ,49 ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΘΕΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Η ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΤΟ ΜΕΛΟΣ Ο ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΒΙΤΣΙΛΑΚΗ ΓΕΩΡΓΙΑ ΕΥΘΥΜΙΟΥ ΗΛΙΑΣ ΑΛΕΒΙΖΟΣ ΚΥΡΙΑΚΟΣ ΑΔΤ ΑΑ ΑΔΤ ΑΙ ΑΡ.ΑΔΕΙΑΣ Α ΤΑΞΗΣ 6295

3 ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ η Εταιρική Χρήση (βάσει των διατάξεων του Κωδ. Ν. 2190/1920, όπως ισχύει) της εταιρείας HUMAN INNOVATION TECHNOLOGIES A.E. ΑΡ.Γ.Ε.Μ.Η.: , ΕΔΡΑ: Ρόδος 1. Σύννομη κατάρτιση και δομή των οικονομικών καταστάσεων - Παρεκκλίσεις που έγιναν χάριν της αρχής της πραγματικής εικόνας Διάταξη και περίληψή της (α) Άρθρο 42α 3: Παρέκκλιση από τις σχετικές διατάξεις περί καταρτίσεως των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων, που κρίθηκε απαραίτητη για την εμφάνιση, με απόλυτη σαφήνεια, της πραγματικής εικόνας που απαιτεί η διάταξη της 2 του άρθρου αυτού. (β) Άρθρο 42β 1: Παρέκκλιση από την αρχή του αμεταβλήτου της δομής και μορφής εμφανίσεως του ισολογισμού και του λογαριασμού «αποτελέσματα χρήσεως». (γ) Άρθρο 42β 2: Καταχώρηση στον προσιδιάζοντα λογαριασμό στοιχείου σχετιζόμενου με περισσότερους υποχρεωτικούς λογαριασμούς. (δ) Άρθρο 42β 3: Προσαρμογή στη δομή και στους τίτλους των λογαριασμών με αραβική αρίθμηση, όταν η ειδική φύση της επιχείρησης το απαιτεί. (ε) Άρθρο 42β 4: Συμπτύξεις λογαριασμών του ισολογισμού που αντιστοιχούν σε αραβικούς αριθμούς, για τις οποίες (συμπτύξεις) συντρέχουν οι προϋποθέσεις της διατάξεως αυτής. (στ) Άρθρο 42β 5: Αναμορφώσεις κονδυλίων προηγούμενης χρήσεως για να καταστούν ομοειδή και συγκρίσιμα με τα αντίστοιχα κονδύλια της κλειόμενης χρήσεως. Δεν συνέτρεξε τέτοια περίπτωση. Δεν συνέτρεξε τέτοια περίπτωση. 2 Αποτίμηση περιουσιακών στοιχείων α) Άρθρο 43α 1-α: Μέθοδοι αποτίμησης των περιουσιακών στοιχείων και υπολογισμού των αποσβέσεων καθώς και των προβλέψεων για υποτιμήσεις τους. (β) Άρθρο 43α 1-α: Βάσεις μετατροπής σε ΕΥΡΩ περιουσιακών στοιχείων εκφρασμένων σε ξένο νόμισμα (Ξ.Ν.) και λογιστικός χειρισμός των συναλλαγματικών διαφορών. (γ) Άρθρο 43 2: Παρέκκλιση από τις μεθόδους κατά τις βασικές αρχές αποτιμήσεως. Εφαρμογή ειδικών μεθόδων αποτιμήσεως. (δ) Άρθρο 43 7-β: Αλλαγή μεθόδου υπολογισμού της τιμής κτήσεως ή του κόστους παραγωγής των αποθεμάτων ή των κινητών αξιών (1) Τα πάγια περιουσιακά στοιχεία αποτιμήθηκαν στην αξία της τιμής κτήσεως ή του κόστους ιδιοκατασκευής τους, η οποία είναι προσαυξημένη με την αξία των προσθηκών και βελτιώσεων και μειωμένη με τις προβλεπόμενες από το νόμο αποσβέσεις. (2) Δεν συνέτρεξε περίπτωση σχηματισμού προβλέψεων υποτιμήσεως. 1/6

4 Διάταξη και περίληψή της (ε) Άρθρο 43 7-γ: Παράθεση της διαφοράς, μεταξύ της αξίας αποτιμήσεως των αποθεμάτων και κινητών αξιών και της τρέχουσας τιμής αγοράς τους, εφόσον είναι αξιόλογη. (στ) Άρθρο 43 9: Ανάλυση και επεξήγηση της γενόμενης μέσα στη χρήση, με βάση ειδικό νόμο, αναπροσαρμογής της αξίας των παγίων περιουσιακών στοιχείων και παράθεση της κινήσεως του λογαριασμού «Διαφορές αναπροσαρμογής». Δεν συνέτρεξε τέτοια περίπτωση. Δεν συνέτρεξε τέτοια περίπτωση. 3. Πάγιο ενεργητικό και έξοδα εγκαταστάσεως (α) Άρθρο 42ε 8: Μεταβολές παγίων στοιχείων και εξόδων εγκαταστάσεως (πολυετούς αποσβέσεως). (β) Άρθρο 43 5-δ: Ανάλυση πρόσθετων αποσβέσεων. (γ) Άρθρο 43 5-ε: Προβλέψεις για υποτίμηση ενσώματων πάγιων περιουσιακών στοιχείων. (δ) Άρθρο 43 3-ε: Ανάλυση και επεξήγηση των ποσών των εξόδων εγκαταστάσεως (πολυετούς από-σβέσεως) που αφορούν την χρήση. (ε) Άρθρο 43 3-γ: Τα ποσά και ο λογιστικός χειρισμός των συναλλαγματικών διαφορών που προέκυψαν στην παρούσα χρήση, κατά την πληρωμή (δόσεων) και / ή την αποτίμηση στο τέλος της χρήσεως δανείων ή πιστώσεων, χρησιμοποιηθέντων αποκλειστικά για κτήσεις πάγιων στοιχείων. (στ) Άρθρο 43 4 εδάφ. α και β : Ανάλυση και επεξήγηση των κονδυλίων «Έξοδα ερευνών και αναπτύξεως», «Παραχωρήσεις και δικαιώματα βιομηχανικής ιδιοκτησίας» και «Υπεραξία επιχειρήσεως (GOODWILL)». Ως συνημμένος πίνακας. Δεν έγιναν. Δεν σχηματίστηκαν. Ως συνημμένος πίνακας Δεν συνέτρεξε τέτοια περίπτωση. Η εταιρεία πραγματοποίησε έξοδα ερευνών και αναπτύξεως που κατανέμονται ως εξής: α) Το μέρος των εξόδων έρευνας και αναπτύξεως που αφορά την ανάπτυξη (ιδιοπαραγωγή) λογισμικού, ύψους ,13, εμφανίζεται στο σκέλος του Ενεργητικού ως Λοιπές Ασώματες Ακινητοποιήσεις υπό εκτέλεση. (Το αντίστοιχο ποσό κατά την προηγούμενη Χρήση ήταν ,41 - σύνολο ακινητοποιήσεων υπό εκτέλεση, ,54 ) β) Το υπόλοιπο μέρος των εξόδων έρευνας και αναπτύξεως, ύψους ,82, αφορά ενσωματωμένες στο λειτουργικό κόστος δαπάνες και έκλεισε στα Αποτελέσματα Χρήσης. 4. Συμμετοχές (α) Άρθρο 43α 1-β : Συμμετοχές στο κεφάλαιο άλλων επιχειρήσεων με ποσοστό μεγαλύτερο από 10% (β) Συμμετοχές στο κεφάλαιο άλλων επιχειρήσεων, στις οποίες η εταιρεία είναι απεριόριστα ευθυνόμενος εταίρος. (γ) Άρθρο 43α 1-ιε : Σύνταξη ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων στις οποίες περιλαμβάνονται και οι οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας. Δεν υπάρχουν συμμετοχές. Δεν συντρέχει η περίπτωση αυτή. 5. Αποθέματα (α) Άρθρο 43α 1-ια : Αποτίμηση αποθεμάτων κατά παρέκκλιση από τους κανόνες αποτιμήσεως του άρθρου 43, για λόγους φορολογικών ελαφρύνσεων. Δεν έγινε παρέκκλιση. Σελίδα 2 από 6

5 Διάταξη και περίληψή της (β) Άρθρο 43α 1-ι : Διαφορές από υποτίμηση κυκλοφορούντων στοιχείων ενεργητικού και λόγοι στους οποίους οφείλονται. 6. Μετοχικό Κεφάλαιο (α) Άρθρο 43α 1-δ: Κατηγορίες μετοχών, στις οποίες διαιρείται το μετοχικό κεφάλαιο. (β) Άρθρο 43α 1-γ: Εκδοθείσες μετοχές μέσα στη χρήση για αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου. (γ) Άρθρο 43α 1-ε και 42ε 10: Εκδοθέντες τίτλοι και ενσωματωμένα σ' αυτούς δικαιώματα. (δ) Άρθρο 43α 1-ιστ: Απόκτηση ίδιων μετοχών μέσα στη παρούσα χρήση κοινές ονομαστικές μετοχές, ονομαστικής αξίας καθ εκάστης 100,00 και συνολικής αξίας μετοχικού κεφαλαίου κοινές ονομαστικές μετοχές, ονομαστικής αξίας καθ εκάστης 100,00. Δεν εκδόθηκαν. Δεν αποκτήθηκαν. 7. Προβλέψεις και υποχρεώσεις (α) Άρθρο 42ε 14 εδαφ. δ: Ανάλυση του λογαριασμού «Λοιπές προβλέψεις» αν το ποσό του είναι σημαντικό. Σύμφωνα με το άρθρο 43α 1-ιζ, παρατίθεται και ο τρόπος υπολογισμού των προβλέψεων αποζημιώσεως του προσωπικού. (β) Άρθρο 43α 1-ζ: Οι οικονομικές δεσμεύσεις από συμβάσεις κ.λπ. που δεν εμφανίζονται στους λογαριασμούς τάξεως. Υποχρεώσεις καταβολής ειδικών μηνιαίων παροχών και οικονομικές δεσμεύσεις για συνδεδεμένες επιχειρήσεις. (γ) Άρθρο 43α 1-ιβ: Πιθανές οφειλές σημαντικών ποσών φόρων και ποσά φόρων που ενδεχομένως να προκύψουν σε βάρος της κλειομένης και των προηγουμένων χρήσεων, εφόσον δεν εμφανίζονται στις υποχρεώσεις ή στις προβλέψεις. (δ) Άρθρο 43α 1-στ: Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις πάνω από 5 έτη. (ε) Άρθρο 43α 1-στ: Υποχρεώσεις καλυπτόμενες με εμπράγματες ασφάλειες. Βλέπε 9 και 10 στα επόμενα. 8. Μεταβατικοί λογαριασμοί - Άρθρο 42ε 12: Ανάλυση των κονδυλίων των μεταβατικών λογαριασμών «Έξοδα χρήσεως δουλευμένα», «Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα» και «Έξοδα επομένων χρήσεων» 9. Λογαριασμοί τάξεως Σελίδα 3 από 6

6 Διάταξη και περίληψή της - Άρθρο 42ε 11: Ανάλυση των λογαριασμών τάξεως, στην έκταση που δεν καλύπτεται η υποχρέωση αυτή από τις πληροφορίες της επόμενης 10 Η εταιρεία υλοποιεί επιδοτούμενο Επενδυτικό Σχέδιο στα πλαίσια της Δράσης Εθνικής Εμβέλειας «Δημιουργία - υποστήριξη νέων καινοτόμων επιχειρήσεων, κυρίως υψηλής έντασης γνώσης (Spin-off και Spin-out)» των Επιχειρησιακών Προγραμμάτων «Ανταγωνιστικότητα & Επιχειρηματικότητα» και «Περιφερειών σε Μετάβαση» της Γενικής Γραμματείας Έρευνας και Τεχνολογίας, το οποίο εγκρίθηκε προς χρηματοδότηση με την ΕΥΔΕ-ΕΤΑΚ-240/ Απόφαση του Γενικού Γραμματέα Έρευνας Τεχνολογίας με κωδικό έργου 52ΚΑΙΝ2010Δ και υλοποιείται σύμφωνα με την από 15/4/2013 σχετική σύμβαση με την Αρχή, με προϋπολογισμό χρηματοδότηση ύψους , Χορηγηθείσες εγγυήσεις και εμπράγματες ασφάλειες - Άρθρο 42ε 9: Εγγυήσεις και εμπράγματες ασφάλειες που χορηγήθηκαν από την εταιρεία. Για τον σκοπό της λήψης προκαταβολής ύψους ,00, στα πλαίσια του χρηματοδοτούμενου έργου με κωδικό 52ΚΑΙΝ2010Δ το οποίο εγκρίθηκε με την ΕΥΔΕ-ΕΤΑΚ-240/ Απόφαση του Γενικού Γραμματέα Έρευνας Τεχνολογίας και υλοποιείται σύμφωνα με την από 15/4/2013 σχετική σύμβαση με την Αρχή, η εταιρεία προσέφερε α) στην Αρχή εγγυητική επιστολή τραπέζης Alpha Bank ίσης αξίας, και β) ως εγγύηση προς την Τράπεζα, ενέχυρο προθεσμιακή κατάθεση ύψους Αμοιβές, προκαταβολές και πιστώσεις σε όργανα διοικήσεως (α) Άρθρο 43α 1-ιγ, όπως τροποποιήθηκε με το άρθρο 3 του Π.Δ. 325/1994: Αμοιβές μελών οργάνων διοικήσεως και διευθύνσεως της εταιρείας. (β) Άρθρο 43α 1-ιγ: Υποχρεώσεις που δημιουργήθηκαν ή αναλήφθηκαν για βοηθήματα σε αποχωρήσαντα την παρούσα χρήση μέλη οργάνων διοικήσεως και διευθύνσεως της εταιρείας. (γ) Άρθρο 43α 1-ιδ: Δοθείσες προκαταβολές και πιστώσεις σε όργανα διοικήσεως (μέλη διοικητικών συμβουλίων και διαχειριστές). Στα μέλη του Δ.Σ. καταβλήθηκαν αμοιβές για τις προσφερόμενες στην εταιρεία υπηρεσίες, (άρθρο 23Α, παρ. 2 του Κ.Ν. 2190/1920), σύμφωνα με τη σχετική έγκριση της ετήσιας Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της 25ης Ιουνίου 2013 και τις αντίστοιχες συμβάσεις ανάθεσης ή εργασίας, ως εξής: Γεωργία Βιτσιλάκη 9.320,00 Αναστάσιος Βασιλειάδης 9.320,00 Ηλίας Ευθυμίου 4.400,00 Τα μέλη του Δ.Σ. παραιτήθηκαν της λήψης αποζημίωσης μελών Διοικητικού Συμβουλίου για την εταιρική Χρήση 2013 (άρθρο 24, παρ. 2 του Κ.Ν. 2190/1920) που επίσης είχε εγκρίνει η ανωτέρω Γ.Σ. των μετόχων. Δεν υπάρχουν. Σελίδα 4 από 6

7 Διάταξη και περίληψή της 12. Αποτελέσματα χρήσεως (α) Άρθρο 43α 1-η: Κύκλος εργασιών κατά κατηγορίες δραστηριότητας και γεωγραφικές αγορές. (Ο κύκλος εργασιών λαμβάνεται όπως καθορίζεται στο άρθρο 42ε 15 εδάφιο α ). (β) Άρθρο 43α 1-θ: Μέσος όρος του απασχοληθέντος κατά τη διάρκεια της χρήσεως προσωπικού και κατηγορίες αυτού, με το συνολικό κόστος τους. Διευκρινίζεται ότι, στο «Διοικητικό (υπαλληλικό) προσωπικό» περιλαμβάνεται το με μηνιαίο μισθό αμειβόμενο προσωπικό και στο «εργατοτεχνικό προσωπικό» οι αμειβόμενοι με ημερομίσθιο. (γ) Αμοιβές ελεγκτών (δ) Άρθρο 42ε 15-β: Ανάλυση των έκτακτων και ανόργανων εξόδων και εσόδων (δηλαδή των λογαριασμών «έκτακτα και ανόργανα έξοδα» και «έκτακτα και ανόργανα έσοδα»). Αν τα ποσά των λογαριασμών «Έκτακτες ζημιές» και «Έκτακτα κέρδη» είναι σημαντικά, κατ εφαρμογή της διατάξεως του άρθρου 43α 1-ιγ, παρατίθεται και αυτών ανάλυση (με βάση τους λογαριασμούς και του Γεν. Λογ. Σχεδίου). (ε) Άρθρο 42ε 15-β: Ανάλυση των λογαριασμών «Έσοδα προηγούμενων χρήσεων». Πωλήσεις υπηρεσιών εσωτερικού: ,00 Πιστωτικοί τόκοι: 503,09 (1) Μέσος όρος προσωπικού 4,05 άτομα (2) Μέσος όρος προσωπικού κατά κατηγορίες: - Υπαλληλικό προσωπικό 4,05 άτομα (3) Αμοιβές & έξοδα προσωπικού - Διοικητικού (υπαλληλικού) προσωπικού: ,35 294,00 πλέον ΦΠΑ, έκαστος Φορολογικά πρόστιμα: 9,00 Δεν υπάρχουν 13. Άλλες πληροφορίες που απαιτούνται για αρτιότερη πληροφόρηση και εφαρμογή της αρχής της πιστής εικόνας (α) Άρθρο 43α 1-ιζ: Οποιεσδήποτε άλλες πληροφορίες που απαιτούνται από ειδικές διατάξεις ή που κρίνονται αναγκαίες για την αρτιότερη πληροφόρηση των μετόχων και των τρίτων και εφαρμογή της αρχής της πιστής εικόνας. Η εγγραφή στην ομάδα 11. «Χρεώστες διάφοροι» του Ενεργητικού, κατά το ποσό των ,00 αφορά σε απαίτηση από το Δημόσιο της προκαταβολής χρηματοδότησης που αναφέρεται στην 10 ανωτέρω, εκ του γεγονότος ότι κατόπιν απαίτησης της Διαχειριστικής Αρχής, εκδόθηκε τιμολόγιο λήψης προκαταβολής επιδότησης εντός της κλειόμενης Χρήσης, παρόλο που η καταβολή του ποσού έγινε τελικά στις αρχές του Αντίστοιχα κινήθηκε λογαριασμός της ομάδας 11. «Πιστωτές διάφοροι» του Παθητικού και επομένως οι πραγματικές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της εταιρείας ανέρχονται σε ,24. (Με την καταβολή της προκαταβολής επιδότησης στις αρχές του 2014 θα κλείσουν οι παραπάνω Λογαριασμοί και θα γίνουν οι εγγραφές τακτοποίησης της επιδότησης σύμφωνα με τα ισχύοντα). Ρόδος, 17 Απριλίου 2014 Ο ΛΟΓΙΣΤΗΣ Η ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΤΟ ΜΕΛΟΣ Δ.Σ. ΒΙΤΣΙΛΑΚΗ ΓΕΩΡΓΙΑ ΕΥΘΥΜΙΟΥ ΗΛΙΑΣ ΑΛΕΒΙΖΟΣ ΚΥΡΙΑΚΟΣ ΑΔΤ ΑΑ ΑΔΤ ΑΙ ΑΡ. ΑΔΕΙΑΣ Α' ΤΑΞΗΣ 6295 Σελίδα 5 από 6

8 ΠΙΝΑΚΑΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΠΑΓΙΩΝ ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΗΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ ΛΟΓ/ΣΜΟΣ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΡΟΣΘΗΚΕΣ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ ΣΥΝ.ΑΠΟΣΒ. 31/12/ /12/ /12/ /12/2013 Εξοδα ιδρ.& πρώτης εγκατ. 5382,68 0, , , , ,08 Λοιπά έξοδα εγκαταστάσεως 0,00 516,80 516,80 0,00 92,55 92,55 Σύνολο εξόδων εγκαταστ. 5382,68 516, , , , ,63 Λοιπές ασώμ.ακινητοπ. 0, , ,70 0,00 901,23 901,23 Επιπλα & λοιπός εξοπλισμός 0, , ,00 0, , ,94 Ακινητοπ.υπο εκτέλεση 10125, , ,54 0,00 0,00 0,00 Σύνολο Παγίου Ενεργητικού 10125, , ,24 0, , ,17 Σελίδα 6 από 6

9

10