EXECUTIVE YACHTING ΔΙΑΧEΙΡHΣΗ ΣΚΑΦΩΝ ΑΕ AΡ. M.Γ.Ε.Μ.Η

Transcript

1 EXECUTIVE YACHTING ΔΙΑΧEΙΡHΣΗ ΣΚΑΦΩΝ ΑΕ AΡ. M.Γ.Ε.Μ.Η ΓΝΩΣΤΟΠΟΙΗΣΗ ΑΠΟΦΑΣΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ Γ.Σ. και εκλογή ελεγκτών χρήσης 1/1-31/12/2015. Γνωστοποιούμε ότι αναρτώνται σήμερα την 20/7/2015 στην ιστοσελίδα της εταιρείας η απόφαση της τακτικής Γενικής Συνέλευσης της 30/6/2015, καθώς και οι ελεγκτές για τη χρήση 1/1-31/12/2015.

2 ΠΡΑΚΤΙΚΟ 8 της 8ης Tακτικής Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της ανώνυμης εταιρείας που εδρεύει στον Άλιμο Αττικής με την επωνυμία «EXECUTIVE YACHTING ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΣΚΑΦΩΝ Α.Ε.», της 30 ης Ιουνίου Στον Άλιμο σήμερα 30 Ιουνίου 2015, ημέρα Τρίτη και ώρα μ.μ., στα γραφεία της εταιρείας στην Λ. Αλίμου αρ. 7, συνήλθαν οι Μέτοχοι αυτής σε Τακτική Γενική Συνέλευση, μετά την από 5/6/2015 πρόσκληση του Δ.Σ., σύμφωνα με το άρθρο 21 1 του καταστατικού. H πρόσκληση τοιχοκολλήθηκε στα γραφεία της εταιρείας και 48 ώρες πριν από την συνεδρίαση της Γενικής Συνέλευσης καταρτίστηκε και τοιχοκολλήθηκε στον ίδιο χώρο πίνακας με τα στοιχεία των μετόχων που κατέθεσαν τις μετοχές τους νόμιμα για να μετάσχουν στην παρούσα Γ.Σ., με ένδειξη του αριθμού των μετοχών και των ψήφων που έχει καθένας καθώς και των στοιχείων των αντιπροσώπων τους. Ο πίνακας έχει ως εξής: ΠΙΝΑΚΑΣ Των μετόχων που έχουν δικαίωμα να συμμετάσχουν και να ψηφίσουν στην Τακτική Γενική Συνέλευση της Μέτοχος Αριθμός μετοχών Αριθμός ψήφων Αντιπρόσωπος 1) ΟΛΓΑ ΜΟΡΦΙΡΗ μεσίτρια αστικών συμβάσεων, κατοίκου Αλσούπολης Αττικής, Λαυρίου 40, ΑΦΜ ) "OPTIMUM Μισθώσεις αυτοκινήτων Α.Ε.", που εδρεύει στην Αγία Παρασκευή, Λ. Μεσογείων 501 νόμιμα εκπροσωπούμενη. 3) Δημήτριος Κατσούλης, κάτοικο Αλίμου Αττικής, οδός Λ. Αλίμου αυτοπροσώπως Νικόλαος Λινάρδος, κάτοικος Αγίας Παρασκευής, Λεωφ. Με-σογείων 501, δυνάμει πρακτικού του Δ.Σ. της εταιρείας αυτοπροσώπως ΣΥΝΟΛΟ Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. Δημήτριος Κατσούλης προεδρεύων προσωρινά της Γ.Σ. σύμφωνα με το άρθρο 25 του καταστατικού, προσέλαβε ως γραμματέα από τους παρισταμένους την κα Όλγα Μορφίρη.

3 Στην παρούσα Γενική Συνέλευση παρίστανται όλοι οι ανωτέρω εκπρόσωποι των μετόχων εταιρειών και επομένως το 100% των μετοχών και ψήφων. Στην αρχή έγινε έλεγχος των εξουσιοδοτήσεων των παρισταμένων αντιπροσώπων των μετόχων και ερευνήθηκε η κατάθεση των μετοχών, διαπιστώθηκε δε ότι είναι σε τάξη. Ακολούθως έγινε έλεγχος των απαιτούμενων από το Νόμο δημοσιεύσεων των ετησίων οικονομικών καταστάσεων και διαπιστώθηκε ότι αυτές έγιναν νόμιμα και εμπρόθεσμα. Η Γ.Σ. επικύρωσε τον πίνακα των μετόχων και στη συνέχεια εξέλεξε οριστικό Πρόεδρό της τον κ. Δημήτριο Κατσούλη και γραμματέα την κα Όλγα Μορφίρη. Ο Πρόεδρος της Γ.Σ. διάβασε την πρόσκληση των μετόχων με τα θέματα της ημερήσιας διάταξης. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει απαρτία και αποφασίστηκε παμψηφεί ότι η μη δημοσίευση της πρόσκλησης δεν έχει επίδραση στην παρούσα Καθολική Γενική Συνέλευση, δεδομένου ότι παρίσταται και εκπροσωπείται το 100% του μετοχικού κεφαλαίου και συμφωνούν όλοι, χωρίς να διατυπωθεί οιαδήποτε αντίρρηση, η Γενική Συνέλευση άρχισε τις εργασίες της υπό τη διεύθυνση του εκλεγέντος Προέδρου της και εισήλθε στην ημερήσια διάταξη. ΘΕΜΑΤΑ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΔΙΑΤΑΞΗΣ 1. Υποβολή και ακρόαση των εκθέσεων του Δ.Σ. και των Ελεγκτών επί των οικονομικών καταστάσεων της εταιρικής χρήσης 1/1-31/12/ Υποβολή και έγκριση των οικονομικών καταστάσεων της εταιρικής χρήσης 1/1-31/12/2014 μαζί με τις εκθέσεις του Δ.Σ. και των ελεγκτών. 3. Απαλλαγή των μελών του Δ.Σ. και των Ελεγκτών από κάθε ευθύνη αποζημιώσεως επί των ετησίων οικονομικών καταστάσεων και της εν γένει διοίκησης και διαχείρισης της χρήσης 1/1-31/12/ Εκλογή ελεγκτών (τακτικών / αναπληρωματικών) για την χρήση από 1 Ιανουαρίου 2015 έως 31 Δεκεμβρίου 2015 και καθορισμός της αμοιβής αυτών. 5. Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου 6. Εκλογή Μελών Δ.Σ., σύμφωνα με τα οριζόμενα στο καταστατικό της εταιρείας. 7. Διάφορες ανακοινώσεις Λοιπά θέματα. 1) Επί των υπ' αριθ. 1 και 2 θεμάτων ο Πρόεδρος του Δ.Σ. & Διευθύνων Σύμβουλος της εταιρείας Δημήτριος Κατσούλης διάβασε την έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου για τις οικονομικές καταστάσεις και τα αποτελέσματα της 8 ης εταιρικής χρήσης 1/1/ /12/2014, όπως αυτή περιέχεται στο υπ' αριθ. 31 πρακτικό του Δ.Σ. της 17 ης Μαρτίου Στη συνέχεια διαβάστηκε η από έκθεση ελέγχου που συντάχθηκε και υπογράφεται από τους ορισθέντες ελεγκτές λογιστές κ.κ. Ασβέστη Κων/νο και Σαββίδου Ιωάννα, στην οποία αναφέρεται ότι έλεγξαν τις οικονομικές καταστάσεις της άνω χρήσης και διαπίστωσε ότι παρουσιάζουν εύλογα από κάθε ουσιώδη άποψη την οικονομική κατάσταση της εταιρείας στις Η ίδια ως άνω έκθεση ελέγχου αναφέρει επίσης ότι η έκθεση του Δ.Σ. προς την Γ.Σ. περιλαμβάνει τις πληροφορίες του άρθρου 43 α 3 του ΚΝ 2190/20 όπως ισχύει, το δε περιεχόμενό της είναι συνεπές με τις σχετικές οικονομικές καταστάσεις.

4 Στη συνέχεια υποβλήθηκαν ενώπιον της Γενικής Συνέλευσης για έγκριση οι οικονομικές καταστάσεις της 8 ης εταιρικής χρήσης ήτοι ο ισολογισμός, η Κατάσταση Αποτελεσμάτων Χρήσης, ο πίνακας διάθεσης αποτελεσμάτων και το προσάρτημα όπως όλα τα ανωτέρω απεικονίζονται στο υπ' αριθ. 31 πρακτικό του Δ.Σ. της 17 ης Μαρτίου Ο ισολογισμός και η έκθεση ελέγχου δημοσιεύθηκαν νόμιμα και εμπρόθεσμα στην ηλεκτρονική διεύθυνση της ιστοσελίδας της εταιρείας Η Γενική Συνέλευση, μετά από νόμιμη ψηφοφορία, ενέκρινε παμψηφεί τις οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας της 8 ης εταιρικής χρήσης καθώς και την από έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου και την από έκθεση των Ελεγκτών σύμφωνα με τα ανωτέρω. 2) Επί του υπ' αριθ. 3 θέματος: μετά την ψήφιση των οικονομικών καταστάσεων της 8ης χρήσης , η Γενική Συνέλευση απάλλαξε παμψηφεί όλα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και τους ελεγκτές της εταιρείας από κάθε ευθύνη αποζημίωσης επί των οικονομικών καταστάσεων και της εν γένει διαχείρισης της κρινόμενης 8ης χρήσης. 3) Επί του υπ' αριθ. 4 θέματος: Η Γενική Συνέλευση εξέλεξε με νόμιμη ψηφοφορία, παμψηφεί, ως ελεγκτές για την εταιρική χρήση 1/1/ /12/2015 τους: ΤΑΚΤΙΚΟΥΣ ΕΛΕΓΚΤΕΣ 1. Κων/νο Ασβέστη του Γεωργίου Πτυχιούχο Ανωτάτης Σχολής με άδεια άσκησης οικονομολογικού επαγγέλματος Α τάξης από το Οικονομικό Επιμελητήριο Ελλάδας (π.δ.457/1991) , Γλυφάδα, Σμύρνης 49 Α.Δ. Τ. Ξ / Ιωάννα Σαββίδου Πτυχιούχο Ανωτάτης Σχολής με άδεια άσκησης οικονομολογικού επαγγέλματος Β τάξης από το Οικονομικό Επιμελητήριο Ελλάδας (π.δ.457/1991) Άλιμος Λ. Αλίμου 7 Α.Δ. Τ. ΑΖ ΑΝΑΠΛΗΡΩΜΑΤΙΚΟΥΣ 1. Χάσικο Χριστόφορο του Ηλία Πτυχιούχο Ανωτάτης Σχολής με άδεια άσκησης οικονομολογικού επαγγέλματος Α τάξης από το Οικονομικό Επιμελητήριο Ελλάδας (π.δ.457/1997) , Π. Φάληρο, Αμφιτρίτης 39, Α. Δ. Τ. Κ Ειρήνη Αθανασίου του Θεοδώρου Πτυχιούχο Ανωτάτης Σχολής με άδεια άσκησης οικονομολογικού επαγγέλματος Α τάξης από το Οικονομικό Επιμελητήριο Ελλάδας (π.δ.457/1991) /98. Αθήνα, Αιτωλίας 32. Α.Δ. Τ. Μ /4/89. Επίσης η Γ.Σ εγκρίνει στον κάθε τακτικό ελεγκτή για τις υπηρεσίες του για τον έλεγχο των οικονομικών καταστάσεων της χρήσης 2013 τη νόμιμη αμοιβή τους. Η αμοιβή του ελέγχου για τη χρήση 2014 θα καθορισθεί με απόφαση της Διοίκησης σύμφωνα με τα ελεγκτικά δεδομένα, θα αφορά δε σε έλεγχο των Ετήσιων Οικονομικών Καταστάσεων για χορήγηση έκθεσης.

5 4) Επί του υπ' αριθ. 5 θέματος: Η Γενική Συνέλευση με νόμιμη ψηφοφορία, παμψηφεί, να μην αυξήσει στην παρούσα στιγμή το μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας, αλλά να εκχωρήσει στο Διοικητικό Συμβούλιο την εξουσία της αύξησης του Μ.Κ. σύμφωνα με το άρθρο 5 του καταστατικού και τις διατάξεις του Κ.Ν.2190/20 όπως ισχύουν (άρθρο 13 παρ. 1β). 5) Επί του υπ' αριθ. 6 θέματος: Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. ανέφερε ότι η θητεία του Δ.Σ. που ορίστηκε με την Γ.Σ της 30/6/2014 λήγει την 30/6/2017 και το Δ.Σ θα διοικεί την εταιρεία κατά τα οριζόμενα. Μη υπάρχοντος άλλου θέματος για συζήτηση, ο Πρόεδρος της Γ.Σ. κήρυξε τη λήξη των εργασιών αυτής της ετήσιας Τακτικής Γ.Σ. Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΟΙ ΜΕΤΟΧΟΙ Ο ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ

6 ΠΡΑΚΤΙΚΟ Νο 17 TAKTIKHΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ της εταιρείας ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΗ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Ε. ΑΡΜΑΕ 49921/01ΝΤ/Β/01/223 της 30 ης Ιουνίου 2015 Σήμερα στον Άλιμο, 30 Ιουνίου 2015 ημέρα Τρίτη και ώρα μ.μ., στα γραφεία της εταιρείας στον Δήμο Αλίμου και επί της Λεωφόρου Αλίμου αρ. 7 συνήλθαν οι Μέτοχοι αυτής σε Τακτική Γενική Συνέλευση, κατόπιν της από 5/6/2015 πρόσκλησης του Διοικητικού Συμβουλίου. Πριν από την συνεδρίαση της Γενικής Συνέλευσης καταρτίστηκε πίνακας των μετόχων που παρίστανται στην παρούσα Γ.Σ. με ένδειξη του αριθμού των μετοχών και των ψήφων που έχει καθένας καθώς και των διευθύνσεων των μετόχων και των αντιπροσώπων τους. Ο πίνακας έχει όπως παρακάτω: ΠΙΝΑΚΑΣ Των μετόχων που έχουν δικαίωμα να συμμετάσχουν και να ψηφίσουν στην Τακτική Γενική Συνέλευση της 30/6/2015. Μέτοχος Αριθμός μετοχών Αριθμός ψήφων Αντιπρόσωπος Θεοφάνης Κυριακούλης του Σταύρου Αλίμου 7, Άλιμος Ο ίδιος Σπυρίδων Κυριακούλης του Σταύρου Αλίμου 7, Άλιμος Ο ίδιος Σύνολο Στην παρούσα Γεν. Συνέλευση παρίστανται και εκπροσωπούνται οι μέτοχοι δηλ. το 100% των μετοχών και ψήφων.

7 Η Πρόεδρος κ. Γαρυφαλιά Κυριακούλη, προεδρεύουσα προσωρινά της Γ.Σ. σύμφωνα με το καταστατικό, όρισε ως γραμματέα από τους παριστάμενους τον κ. Σπυρίδωνα Κυριακούλη. Στην αρχή ερευνήθηκε η κατάσταση των μετοχών και διαπιστώθηκε ότι είναι σε πλήρη τάξη. Η Γ.Σ. επικύρωσε τον πίνακα των μετόχων και στη συνέχεια εξέλεξε παμψηφεί οριστικό Πρόεδρό της την κα Γαρυφαλιά Κυριακούλη και γραμματέα τον κ. Σπυρίδωνα Κυριακούλη. Η Πρόεδρος της Γ.Σ. διάβασε τα θέματα της ημερήσιας διάταξης. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει απαρτία και αποφασίστηκε παμψηφεί ότι η μη δημοσίευση της πρόσκλησης δεν έχει επίδραση στην παρούσα Καθολική Γενική Συνέλευση, δεδομένου ότι παρίσταται και εκπροσωπείται το 100% του μετοχικού κεφαλαίου και συμφωνούν όλοι, χωρίς να διατυπωθεί οιαδήποτε αντίρρηση, η Γενική Συνέλευση άρχισε τις εργασίες της υπό τη διεύθυνση της εκλεχθείσας Προέδρου της και εισήλθε στην ημερήσια διάταξη. ΘΕΜΑΤΑ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΔΙΑΤΑΞΗΣ 1. Υποβολή και ακρόαση των εκθέσεων του Δ.Σ. και των Ελεγκτών επί των οικονομικών καταστάσεων της εταιρικής χρήσης Υποβολή και έγκριση των οικονομικών καταστάσεων της εταιρικής χρήσης μαζί με τις εκθέσεις του Δ.Σ. και των ελεγκτών. 3. Απαλλαγή των μελών του Δ.Σ. και των Ελεγκτών από κάθε ευθύνη αποζημιώσεως επί των ετησίων οικονομικών καταστάσεων και της εν γένει διοίκησης και διαχείρισης της χρήσης Εκλογή ελεγκτών (τακτικών / αναπληρωματικών) για την χρήση από 1 Ιανουαρίου 2014 έως 31 Δεκεμβρίου 2015 και καθορισμός της αμοιβής αυτών. 5. Διάφορες ανακοινώσεις Λοιπά θέματα. 1) Επί των υπ αριθμ. 1 και 2 θεμάτων, η πρόεδρος της Γ.Σ. διάβασε στους κ.κ. μετόχους την έκθεση διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου επί των οικονομικών καταστάσεων της εταιρικής χρήσης 1/1-31/12/2014 όπως αυτή αναλυτικά περιέχεται στο υπ αριθμ.70 πρακτικό του Διοικητικού Συμβουλίου της 17ης Μαρτίου Κατόπιν έγινε αναφορά στην έκθεση ελέγχου ελεγκτών που συντάχτηκε και υπογράφεται από τους Ελεγκτές Κων/νο Ασβέστη και Ιωάννα Σαββίδου, στην οποία αναφέρεται ότι έλεγξαν τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις καθώς και το προσάρτημα, λαμβανομένων υπ όψιν των παρατηρήσεων των σημειώσεων της εταιρείας κάτω από τον ισολογισμό,

8 απεικονίζουν την περιουσιακή διάρθρωση και την χρηματοοικονομική θέση της εταιρείας κατά την 31η Δεκεμβρίου Επίσης αναφέρεται ότι παρασχέθηκαν σ αυτούς οι πληροφορίες και οι επεξηγήσεις τις οποίες ζήτησαν για την εκτέλεση του έργου του και ότι υπάρχει συμφωνία της έκθεσης του Δ.Σ προς την Γ.Σ με τις σχετικές οικονομικές καταστάσεις. Στη συνέχεια η κα πρόεδρος της Γ.Σ. υπέβαλε προς έγκριση τις οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 1/1-31/12/2014 όπως απεικονίζονται στο υπ αριθμό 70 πρακτικό του Δ.Σ της 17/3/2015 και δημοσιεύθηκαν νόμιμα στην ηλεκτρονική διεύθυνση της εταιρείας Μετά από αυτά, η Γενική Συνέλευση, με νόμιμη ψηφοφορία ΟΜΟΦΩΝΑ, ενέκρινε τις εκθέσεις του Διοικητικού Συμβουλίου και των Ελεγκτών καθώς και τις οικονομικές καταστάσεις της 31/12/14 όπως αυτές περιέχονται στο υπ αριθ. 70 πρακτικό του Δ.Σ. της 17/3/ ) Επί του υπ αρ. 3 θέματος : Μετά την ψήφιση των οικονομικών καταστάσεων, η Γενική Συνέλευση με νόμιμη ειδική μυστική ψηφοφορία όπως ορίζει το καταστατικό, απάλλαξε παμψηφεί (ομόφωνα) όλα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και τους Ελεγκτές της από κάθε ευθύνη αποζημιώσεως επί των ετησίων οικονομικών καταστάσεων και της εν γένει διοίκησης και διαχείρισης της χρήσης 1/1-31/12/ ) Επί του υπ αρ. 4 θέματος της ημερήσιας διάταξης, η Γ.Σ. εξέλεξε με νόμιμη ψηφοφορία παμψηφεί ως ελεγκτές για την εταιρική χρήση 1/1/ /12/2015 τους: ΤΑΚΤΙΚΟΥΣ ΕΛΕΓΚΤΕΣ 1.Κων/νο Ασβέστη του Γεωργίου Πτυχιούχο Ανωτάτης Σχολής με άδεια άσκησης οικονομολογικού επαγγέλματος από το Οικονομικό Επιμελητήριο Ελλάδας (π.δ.457/1991) , Άλιμος, Λ. Αλίμου 7 Α.Δ. Τ. Ξ / Ιωάννα Σαββίδου του Χαραλάμπους Πτυχιούχο Ανωτάτης Σχολής με άδεια άσκησης οικονομολογικού επαγγέλματος από το Οικονομικό Επιμελητήριο Ελλάδας (π.δ.457/1991) , Άλιμος, Λ. Αλίμου 7 Α.Δ. Τ. ΑΖ ΑΝΑΠΛΗΡΩΜΑΤΙΚΟΥΣ 1. Χάσικο Χριστόφορο του Ηλία Πτυχιούχο Ανωτάτης Σχολής με άδεια άσκησης οικονομολογικού επαγγέλματος από το Οικονομικό Επιμελητήριο Ελλάδας (π.δ.457/1991) , Π. Φάληρο, Αμφιτρίτης 39, Α. Δ. Τ. Κ Ειρήνη Αθανασίου του Θεοδώρου Πτυχιούχο Ανωτάτης Σχολής με άδεια άσκησης οικονομολογικού επαγγέλματος από το Οικονομικό Επιμελητήριο Ελλάδας (π.δ.457/1991) /98. Αθήνα, Αιτωλίας

9 32. Α.Δ. Τ. Μ /4/89. Άπαντες Έλληνες υπήκοοι, με αμοιβή ελέγχου το ελάχιστο οριζόμενο από το νόμο. Επίσης η Γ.Σ εγκρίνει στον κάθε τακτικό ελεγκτή για τις υπηρεσίες του για τον έλεγχο των οικονομικών καταστάσεων της χρήσης 2014 τη νόμιμη αμοιβή τους. Μη υπάρχοντος άλλου θέματος για συζήτηση, η Πρόεδρος κήρυξε τη λήξη των εργασιών αυτής της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης. Η ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΓΑΡΥΦΑΛΙΑ ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗ ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗΣ Ο ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ

10 EXECUTIVE YACHTING A.E ΓΝΩΣΤΟΠΟΙΗΣΗ ΑΝΑΡΤΗΣΗΣ ΠΡΟΣΚΛΗΣΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ Γ.Σ. Γνωστοποιούµε ότι αναρτώνται σήµερα την 10/06/2015 στην ιστοσελίδα της εταιρείας - Πρόσκληση σε Τακτική Γενική Συνέλευση την 30/06/2015

11 ΠΡΟΣΚΛΗΣΗ των µετόχων της εταιρείας EXECUTIVE YACHTING ΙΑΧEΙΡHΣΗ ΣΚΑΦΩΝ ΑΕ σε Τακτική Γενική Συνέλευση AΡ. M.Γ.Ε.Μ.Η Μετά την από απόφαση του ιοικητικού Συµβουλίου και σύµφωνα µε το καταστατικό καλούνται οι µέτοχοι της ανώνυµης εταιρείας µε την επωνυµία «EXECUTIVE YACHTING ΙΑΧEΙΡHΣΗ ΣΚΑΦΩΝ ΑΕ» σε Τακτική Γενική Συνέλευση στις 30 Ιουνίου 2015 ηµέρα Tρίτη και ώρα 14:00 µ.µ. στα γραφεία της εταιρείας στον Άλιµο Αττικής, Λ.Αλίµου 7, προς συζήτηση και λήψη αποφάσεων επι των ακολούθων θεµάτων: ΘΕΜΑΤΑ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΙΑΤΑΞΗΣ 1. Υποβολή και ακρόαση των εκθέσεων του.σ. και των Ελεγκτών επί των οικονοµικών καταστάσεων της εταιρικής χρήσης 1/1-31/12/ Υποβολή και έγκριση των οικονοµικών καταστάσεων της εταιρικής χρήσης 1/1-31/12/2014 µαζί µε τις εκθέσεις του.σ. και των ελεγκτών. 3. Απαλλαγή των µελών του.σ. και των Ελεγκτών από κάθε ευθύνη αποζηµιώσεως επί των ετησίων οικονοµικών καταστάσεων και της εν γένει διοίκησης και διαχείρισης της χρήσης 1/1-31/12/ Εκλογή ελεγκτών (τακτικών / αναπληρωµατικών) για την χρήση από 1 Ιανουαρίου 2015 έως 31 εκεµβρίου 2015 και καθορισµός της αµοιβής αυτών. 5. Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου 6. Εκλογή Μελών.Σ., σύµφωνα µε τα οριζόµενα στο καταστατικό της εταιρείας. 7. ιάφορες ανακοινώσεις Λοιπά θέµατα. Όσοι από τους µετόχους επιθυµούν να µετάσχουν στην Γενική Συνέλευση πρέπει σύµφωνα µε το καταστατικό να καταθέσουν τις µετοχές τους στο Ταµείο της Εταιρείας ή στο Ταµείο Παρακαταθηκών και ανείων ή σε οιαδήποτε αναγνωρισµένη στην Ελλάδα Ανώνυµη Τραπεζική Εταιρεία και να προσκοµίσουν τα σχετικά αποδεικτικά έγγραφα καθώς και τα έγγραφα αντιπροσωπείας τους στα γραφεία της Εταιρείας τουλάχιστον πέντε (5) ηµέρες πριν την Γενική Συνέλευση. Άλιµος 5 Ιουνίου 2015 ΤΟ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ

12 EXECUTIVE YACHTING A.E ΓΝΩΣΤΟΠΟΙΗΣΗ ΑΝΑΡΤΗΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ 1/1-31/12/2014 Γνωστοποιούµε ότι αναρτώνται σήµερα την 10/06/2015 στην ιστοσελίδα της εταιρείας - Ισολογισµός 1/1-31/12/ Έκθεση ιοικητικού Συµβουλίου 1/1-31/12/ Έκθεση ελεγκτών 1/1-31/12/ Προσάρτηµα 1/1-31/12/2014

13 EXECUTIVE YACHTING ΙΑΧ. ΣΚΑΦΩΝ ΑΕ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΗΣ 31ης ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2014 H Χρήση (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2014) Τα παρακάτω στοιχεία και πληροφορίες στοχεύουν σε µία γενική ενηµέρωση για την οικονοµική κατάσταση και τα αποτελέσµατα της EXECUTIVE YACHTING ΙΑΧ. ΣΚΑΦΩΝ ΑΕ. Συνιστούµε, εποµένως στον αναγνώστη,πριν προβεί σε οπουδήποτε είδους επενδυτική επιλογή ή άλλη συναλλαγή µε την εταιρεία,να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου της ( ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟ Ποσά περιόδου 1/1-31/12/2014 Ποσά χρήσης 1/1-31/12/2013 Ποσά περιόδου 1/1-31/12/2014 Ποσά χρήσης 1/1-31/12/2013 Αξία κτήσεως ΑποσβέσειςΑναπόσβεστη Αξία Αξία κτήσεως ΑποσβέσειςΑναπόσβεστη Αξία Α. Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Β. ΕΞΟ Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ Ι. Κεφάλαιο Μετοχικό 4. Λοιπά έξοδα εγκαταστάσεως 1.856, ,98 0, , ,98 0,02 1. Καταβληµένο ( µετοχές των 2,00 ) , ,00 Γ. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΙV. Αποθεµατικά κεφάλαια ΙΙ. Ενσώµατες Ακινητοποιήσεις 1. Τακτικό αποθεµατικό 0,00 0,00 5α. Πλοία 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.Έπιπλα και Λοιπός Εξοπλισµός 2.290, ,97 0, , ,97 0,03 V. Αποτελέσµατα εις Νέο 7. Ακινητοποιήσεις υπό εκτέλεση ,00 0, , ,00 0, ,00 Υπόλοιπο προηγούµενων χρήσεων , ,62 Σύνολο Ακινητοποιήσεων , , , , , ,03 Υπόλοιπο χρήσεως εις νέο , , ,85 0, ,34 III. Συµµετοχές και άλλες Μακροπρόθεσµες VI. Ποσά προορισµένα για αύξηση κεφαλαίου Χρηµατοοικονοµικές Απαιτήσεις 1.Καταθέσεις µετόχων , ,04 7. Λοιπές µακροπρόθεσµες απαιτήσεις 100,00 100,00 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων (ΑΙ+ΑIV+AV+ΑVI) , ,30 Σύνολο πάγιου ενεργητικού (ΓΙΙ + ΓΙΙΙ) , ,03 Β.ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ. ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 1.Προβλέψεις για αποζηµίωση προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 0,00 0,00 ΙΙ Απαιτήσεις Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 1. Πελάτες 0,00 0,00 Ι. Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις 11. Χρεώστες διάφοροι , ,38 2. άνεια τραπεζών , , , , Μη χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία κατεχόµενα προς πώληση , , , ,27 Σύνολο υποχρεώσεων (ΓΙ) , ,51 IV. ιαθέσιµα ΙΙ. Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 1. Ταµείο 495,87 134,53 3. Καταθέσεις όψεως και προθεσµίας 9,37 11,97 3. Τράπεζες λογ. βραχ/σµων υποχρ , ,81 505,24 146,50 5. Υποχρεώσεις από φόρους - τέλη , ,50 Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού ( ΙΙ+ ΙV) , ,77 6. Ασφαλιστικοί Οργανισµοί , , Πιστωτές διάφοροι , ,55 Ε. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ Σύνολο υποχρεώσεων (ΓΙΙ) , ,27 1.Εξοδα εποµένων χρήσεων , ,66 Σύνολο υποχρεώσεων (ΓΙ +ΓΙΙ) , ,78 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (B+Γ+ +Ε) , ,48 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Α+Β+Γ) , ,48 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ 0,00 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ 2.Χρεωστικοί λογ. Εγγυήσεων και εµπράγµατων ασφαλειών , ,00 2.Πιστωτικοί λογ. Εγγυήσεων και εµπράγµατων ασφαλειών , ,00 Ποσά περιόδου 1/1-31/12/2014 Ποσά περιόδου 1/1-31/12/2013 Σηµειώσεις: Ι Αποτελέσµατα εκµεταλλεύσεως Κύκλος εργασιών (Παροχή υπηρεσιών ) 0,00 0,00 Η χρήση είναι η όγδοη της εταιρείας. Η εταιρεία έχει υπαχθεί σε περαίωση έως και το οικονοµικό έτος Μείον: Κόστος πωλήσεων 0,00 0,00 Κατά την 31/12/2014 η εταιρεία δεν απασχολούσε προσωπικό. Μικτά αποτελέσµατα (ζηµιές/κέρδη) εκµεταλλεύσεως 0,00 0,00 Πλέον: 1. Άλλα έσοδα εκµετάλλευσης 0,00 0,00 Άλιµος 17/3/2015 Μείον: 1. Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 7.232, ,27 2. Έξοδα λειτουργίας διαθέσεως 0, ,63 0, ,27 Μερικά αποτελέσµατα (ζηµίες / κέρδη) εκµεταλλεύσεως , ,27 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ & ΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Πλέον: ΗΜΗΤΡΙΟΣ ΚΑΤΣΟΥΛΗΣ 4. Πιστωτικοί τόκοι & συναφή έσοδα 0,00 0,04 Α..Τ. ΑΒ Μείον: 3. Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα , , , ,45 Ολικά αποτελέσµατα (κέρδη) εκµεταλλεύσεως , ,72 ΤΟ ΜΕΛΟΣ ΟΛΓΑ ΜΟΡΦΙΡΗ II. Πλέον: :Έκτακτα αποτελέσµατα Α..Τ. Φ Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 0,00 0,00 4.Έσοδα από προβλέψεις προηγούµενων χρήσεων 0,00 0,00 Μείον: 1.Έκτακτα και ανόργανα έξοδα 39,20 0,00 3. Έξοδα προηγούµενων χρήσεων , ,19 0,00 0,00 Η ΛΟΓΙΣΤΡΙΑ ΧΑΡΙΚΛΕΙΑ ΘΕΟ ΩΡΟΥ Οργανικά και έκτακτα αποτελέσµατα , ,72 Α..Τ. Σ ΑΡ.Α ΕΙΑΣ Α' ΤΑΞΗΣ:18092 Μείον: Σύνολο αποσβέσεων παγίων στοιχείων 0,00 0,00 Μείον: Οι από αυτές ενσωµατωµένες στο λειτουργικό κόστος 0,00 0,00 0,00 0,00 ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (ΖΗΜΙΕΣ/ΚΕΡ Η) ΧΡΗΣΕΩΣ προ φόρων , ,72 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ αποτελέσµατα από διακοπείσες δραστηριότητες ,39 0,00 ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (ΖΗΜΙΕΣ/ΚΕΡ Η) ΧΡΗΣΕΩΣ µετα από φόρους , ,72

14 Π Ρ Ο Σ Α Ρ Τ Η Μ Α ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ 31 ης ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2014 ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΜΕ ΕΠΩΝΥΜΙΑ EXECUTIVE YACHTING ΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΣΚΑΦΩΝ Α.Ε. AΡ. M.Γ.Ε.Μ.Η (βάσει των διατάξεων του κωδικοπ. Ν. 2190/1920, όπως ισχύει, µε ενηµέρωση µέχρι και το Ν. 3873/2010) 1. Σύννοµη κατάρτιση και δοµή των οικονοµικών καταστάσεων - Παρεκκλίσεις που έγιναν χάριν της αρχής της πραγµατικής εικόνας (α) Άρθρο 42α 3: Παρέκκλιση από τις σχετικές διατάξεις περί καταρτίσεως των ετήσιων οικονοµικών καταστάσεων, που κρίθηκε απαραίτητη για την εµφάνιση, µε απόλυτη σαφήνεια, της πραγµατικής εικόνας που απαιτεί η διάταξη της 2 του άρθρου αυτού. εν έγινε. (β) Άρθρο 42β 1: Παρέκκλιση από την αρχή του αµεταβλήτου της δοµής και µορφής εµφανίσεως του ισολογισµού και του λογαριασµού «αποτελέσµατα χρήσεως». Η εταιρεία στο κονδύλι του ισολογισµού «.Ι Αποθέµατα» προσέθεσε το κονδύλι 6. «Μη χρηµ/κά περιουσιακά στοιχεία κατεχόµενα προς πώληση», στο οποίο εµφανίζει την αναπόσβεστη αξία του πλοίου που κατέχει και προορίζει για πώληση. (γ) Άρθρο 42β 2: Καταχώρηση στον προσιδιάζοντα λογαριασµό στοιχείου σχετιζόµενου µε περισσότερους υποχρεωτικούς λογαριασµούς. εν συνέτρεξε τέτοια περίπτωση. (δ) Άρθρο 42β 3: Προσαρµογή στη δοµή και στους τίτλους των λογαριασµών µε αραβική αρίθµηση, όταν η ειδική φύση της επιχείρησης το απαιτεί. εν συνέτρεξε τέτοια περίπτωση. (ε) Άρθρο 42β 4: Συµπτύξεις λογαριασµών του ισολογισµού που αντιστοιχούν σε αραβικούς αριθµούς, για τις οποίες (συµπτύξεις) συντρέχουν οι προϋποθέσεις της διατάξεως αυτής. εν έγινε. (στ) Άρθρο 42β 5: Αναµορφώσεις κονδυλίων προηγούµενης χρήσεως για να καταστούν οµοειδή και συγκρίσιµα µε τα αντίστοιχα κονδύλια της κλειόµενης χρήσεως. εν χρειάστηκε να γίνουν. 2 Αποτίµηση περιουσιακών στοιχείων και χρηµατοοικονοµικών µέσων (α) Άρθρο 43α 1-α: Μέθοδοι αποτίµησης των περιουσιακών στοιχείων και υπολογισµού των αποσβέσεων καθώς και των προβλέψεων για υποτιµήσεις τους. (1) Τα πάγια περιουσιακά στοιχεία αποτιµήθηκαν στην αξία της τιµής κτήσεως, η οποία είναι µειω- µένη µε τις προβλεπόµενες από το νόµο αποσβέσεις. (2) εν συνέτρεξε περίπτωση σχηµατισµού προβλέψεων υποτιµήσεως. (3) εν υπάρχουν συµµετοχές και χρεόγραφα (4) εν υπάρχουν τίτλοι µε χαρακτήρα προθεσµιακής καταθέσεως. (5) Στο λογαριασµό αποθέµατα εµφανίζεται µε ποσό ,89 ευρώ, η αναπόσβεστη αξία του

15 πλοίου που κατέχει και προορίζει για πώληση η εταιρεία. (6) εν υπάρχουν από ιδιοπαραγωγή προερχόµενα αποθέµατα. (7) εν υπάρχουν υπολείµµατα και υποπροϊόντα. (β) Άρθρο 43α 1 περ. ιζ : Όταν η αποτίµηση των χρηµατοοικονοµικών µέσων έχει γίνει στην εύλογη αξία τους, πρέπει να γνωστοποιούνται: α) οι κύριες υποθέσεις στις οποίες βασίζονται τα υποδείγµατα και οι τεχνικές αποτίµησης, εφόσον η εύλογη αξία έχει προσδιορισθεί κατ εφαρµογή του άρθρου 43γ παράγραφος 4 στοιχείο β, β) ανά κατηγορία χρηµατοοικονοµικών µέσων, η εύλογη αξία, οι µεταβολές της αξίας που έχουν καταλογισθεί απευθείας στο λογαριασµό αποτελεσµάτων χρήσεως, καθώς και οι µεταβολές που έχουν περιληφθεί στο αποθεµατικό εύλογης αξίας. γ) για κάθε κατηγορία παράγωγων χρηµατοοικονοµικών µέσων, πληροφορίες για την έ- κταση και τη φύση αυτών, συµπεριλαµβανοµένων των σηµαντικών όρων και προϋποθέσεων που είναι δυνατόν να επηρεάσουν το ποσό, το χρόνο και τη βεβαιότητα των µελλοντικών ταµειακών ροών, δ) πίνακας που εµφανίζει την κίνηση κατά την διάρκεια χρήσεως των µεταβολών σε εύλογες αξίες που έχουν καταχωρισθεί στα ίδια κεφάλαια.» εν συντρέχει η παραπάνω περίπτωση. (γ) Ά/ρθρο 43α 1 περ. ιθ : Όταν η αποτίµηση των χρηµατοοικονοµικών µέσων δεν έχει γίνει στην εύλογη αξία σύµφωνα µε την παράγραφο 4 του άρθρου 43γ, πρέπει να γνωστοποιούνται: αα) για κάθε κατηγορία παράγωγων χρηµατοοικονοµικών µέσων: η εύλογη αξία αυτών των µέσων, αν µπορεί να προσδιορισθεί σύµφωνα µε κάποια από τις µεθόδους της παραγράφου 4 του άρθρου 43γ, πληροφορίες για την έκταση και τη φύση αυτών των µέσων, και αβ) για τα πάγια χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία της παραγράφου 1 του άρθρου 43γ η λογιστική αξία των οποίων υπερβαίνει την εύλογη αξία τους, πρέπει να γνωστοποιούνται: η λογιστική αξία και η εύλογη αξία είτε των επιµέρους στοιχείων του ενεργητικού είτε των κατάλληλων οµάδων των επιµέρους στοιχείων,οι λόγοι για τη µη µείωση της λογιστικής α- ξίας, καθώς και οι ενδείξεις που οδηγούν στην πεποίθηση ότι η λογιστική αξία αυτών των στοιχείων θα ανακτηθεί.» εν συντρέχει η παραπάνω περίπτωση. (δ) Άρθρο 43α 1-α: Βάσεις µετατροπής σε δραχµές περιουσιακών στοιχείων εκφρασµένων σε ξένο νόµισµα (Ξ.Ν.) και λογιστικός χειρισµός των συναλλαγµατικών διαφορών. εν συντρέχει η παραπάνω περίπτωση. (ε) Άρθρο 43 2: Παρέκκλιση από τις µεθόδους κατά τις βασικές αρχές αποτιµήσεως. Εφαρ- µογή ειδικών µεθόδων αποτιµήσεως. εν έγινε. (στ) Άρθρο 43 7-β: Αλλαγή µεθόδου υπολογισµού της τιµής κτήσεως ή του κόστους παραγωγής των αποθεµάτων ή των κινητών αξιών. εν έγινε. (ζ) Άρθρο 43 7-γ: Παράθεση της διαφοράς, µεταξύ της αξίας αποτιµήσεως των αποθεµάτων και κινητών αξιών και της τρέχουσας τιµής αγοράς τους, εφόσον είναι αξιόλογη. εν υπάρχει. 1

16 (η) Άρθρο 43 9: Ανάλυση και επεξήγηση της γενόµενης µέσα στη χρήση, µε βάση ειδικό νόµο, αναπροσαρµογής της αξίας των παγίων περιουσιακών στοιχείων και παράθεση της κινήσεως του λογαριασµού «ιαφορές αναπροσαρµογής». εν συντρέχει λόγος. 3. Πάγιο ενεργητικό και έξοδα εγκαταστάσεως (α) Άρθρο 42ε 8: Μεταβολές παγίων στοιχείων και εξόδων εγκαταστάσεως (πολυετούς α- ποσβέσεως). Όλα τα πάγια έχουν αποσβεσθεί πλήρως. (β) Άρθρο 43 5-δ: Ανάλυση πρόσθετων αποσβέσεων. εν έγιναν. (γ) Άρθρο 43 5-ε: Προβλέψεις για υποτίµηση ενσώµατων πάγιων περιουσιακών στοιχείων. εν σχηµατίστηκαν. (δ) Άρθρο 43 3-ε: Ανάλυση και επεξήγηση των ποσών των εξόδων εγκαταστάσεως (πολυετούς αποσβέσεως) που αφορούν τη χρήση. εν υπάρχουν. (ε) Άρθρο 43 3-γ: Τα ποσά και ο λογιστικός χειρισµός των συναλλαγµατικών διαφορών που προέκυψαν στην παρούσα χρήση, κατά την πληρωµή (δόσεων) και / ή την αποτίµηση στο τέλος της χρήσεως δανείων ή πιστώσεων, χρησιµοποιηθέντων αποκλειστικά για κτήσεις πάγιων στοιχείων. εν υπάρχουν. (στ) Άρθρο 43 4 εδάφ. α και β : Ανάλυση και επεξήγηση των κονδυλίων «Έξοδα ερευνών και αναπτύξεως», «Παραχωρήσεις και δικαιώµατα βιοµηχανικής ιδιοκτησίας» και «Υπεραξία επιχειρήσεως (GOODWILL)». εν υπάρχουν τέτοια κονδύλια. 4. Συµµετοχές (α) Άρθρο 43α 1-β : Συµµετοχές στο κεφάλαιο άλλων επιχειρήσεων µε ποσοστό µεγαλύτερο από 10%. εν υπάρχουν. (β) Συµµετοχές στο κεφάλαιο άλλων επιχειρήσεων, στις οποίες η εταιρεία είναι απεριόριστα ευθυνόµενος εταίρος. εν συντρέχει η περίπτωση αυτή. (γ) Άρθρο 43α 1-ιε : Σύνταξη ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων στις οποίες περιλαµβάνονται και οι οικονοµικές καταστάσεις της εταιρείας. εν συντρέχει η περίπτωση αυτή. 5. Αποθέµατα (α) Άρθρο 43α 1-ια : Αποτίµηση αποθεµάτων κατά παρέκκλιση από τους κανόνες αποτιµήσεως του άρθρου 43, για λόγους φορολογικών ελαφρύνσεων. εν υπάρχουν. (β) Άρθρο 43α 1-ι : ιαφορές από υποτίµηση κυκλοφορούντων στοιχείων ενεργητικού και λόγοι στους οποίους οφείλονται. εν υπάρχουν. 2

17 6. Μετοχικό Κεφάλαιο (α) Άρθρο 43α 1-δ: Κατηγορίες µετοχών, στις οποίες διαιρείται το µετοχικό κεφάλαιο. Το κεφάλαιο των ευρώ διαιρείται σε ονοµαστικές µετοχές ονοµαστικής αξίας της κάθε µιας δύο (2) ευρώ. Το µετοχικό κεφάλαιο είναι ολοσχερώς καταβεβληµένο. (β) Άρθρο 43α 1-γ: Εκδοθείσες µετοχές µέσα στη χρήση για αύξηση του µετοχικού κεφαλαίου. εν εκδόθηκαν. (γ) Άρθρο 43α 1-ε και 42ε 10: Εκδοθέντες τίτλοι και ενσωµατωµένα σ' αυτούς δικαιώµατα. εν εκδόθηκαν. (δ) Άρθρο 43α 1-ιστ: Απόκτηση ίδιων µετοχών µέσα στη παρούσα χρήση. εν αποκτήθηκαν. 7. Προβλέψεις και υποχρεώσεις Αποτίµηση χρηµατοοικονοµικών µέσων Εκτός Ισολογισµού διακανονισµοί - Συναλλαγές µε συνδεόµενα µέρη (α) Άρθρο 42ε 14 εδαφ. δ: Ανάλυση του λογαριασµού «Λοιπές προβλέψεις» αν το ποσό που είναι σηµαντικό.σύµφωνα µε το άρθρο 43α 1-ιζ, παρατίθεται και ο τρόπος υπολογισµού των προβλέψεων αποζηµιώσεως του προσωπικού. εν υπάρχουν. (β) Άρθρο 43α 1-ζ: Οι οικονοµικές δεσµεύσεις από συµβάσεις κ.λ.π. που δεν εµφανίζονται στους λογαριασµούς τάξεως. Υποχρεώσεις καταβολής ειδικών µηνιαίων παροχών και οικονοµικές δεσµεύσεις για συνδεδεµένες επιχειρήσεις. εν υπάρχουν. (γ1) Άρθρο 43α 1-ζα (1): - Η φύση και ο επιχειρηµατικός στόχος των εκτός ισολογισµού διακανονισµών(2) της εταιρείας, καθώς και οι οικονοµικές επιπτώσεις αυτών στην εταιρεία, εφόσον οι προκύπτοντες από αυτούς κίνδυνοι ή τα οφέλη είναι ουσιώδεις και η δηµοσιοποίησή τους είναι απαραίτητη για την αξιολόγηση της οικονοµικής θέσης της εταιρείας. εν υπάρχουν τέτοιοι διακανονισµοί. (γ2) Άρθρο 43α 1-ζα - Οι ουσιώδεις συναλλαγές που πραγµατοποιεί η εταιρεία µε τα συνδεόµενα µέρη(3), µαζί µε τα ποσά των συναλλαγών και τη φύση της σχέσης του συνδεόµενου µέρους, καθώς και άλλα σχετικά πληροφοριακά στοιχεία, τα οποία είναι απαραίτητα για την κατανόηση της οικονοµικής θέσης της εταιρείας. εν υπάρχουν. (δ) Άρθρο 43α 1-ιβ: Πιθανές οφειλές σηµαντικών ποσών φόρων και ποσά φόρων που (1) Η περίπτ. ζα προστέθηκε στην 1 του άρθρου 43α µε το άρθρο 2 1 του Ν. 3873/2010 και ισχύει για ισολογισµούς που κλείνουν από και µετά. (2) Για το περιεχόµενο των εκτός ισολογισµού διακανονισµών βλ. τις 8 και 9 του Προοιµίου της Οδηγίας 2006/46/ΕΚ (L224/ ) και ενδεικτικά περιλαµβάνουν διακανονισµούς καταµερισµού κινδύνων και οφελών ή υποχρεώσεις που απορρέουν από σύµβαση, όπως εξαγορά χρέους, συµφωνίες συνδυασµένης πώλησης και επαναγοράς, διακανονισµούς αποθεµάτων επί παρακαταθήκη, διακανονισµούς παραλαβής ή αποζηµίωσης, τιτλοποίηση η οποία διευθετείται µέσω χωριστών εταιρειών και επιχειρήσεων µη ανώνυ- µης εταιρικής µορφής, ενεχυριασµένα στοιχεία ενεργητικού, διακανονισµούς χρηµατοδοτικής µίσθωσης, υπεργολαβίες κ.λπ.. (3) Για την έννοια του όρου «συνδεόµενα µέρη» βλ. τις 6 και 7 του Προοιµίου της Οδηγίας 2006/46/ΕΚ (L224/ ) και το ΛΠ 24. 3

18 ενδεχοµένως να προκύψουν σε βάρος της κλειοµένης και των προηγουµένων χρήσεων, ε- φόσον δεν εµφανίζονται στις υποχρεώσεις ή στις προβλέψεις. Σχετικά έχουµε να αναφέρουµε τα εξής: α) Η εταιρεία έχει τακτοποιήσει τις φορολογικές της υποχρεώσεις έως και τη χρήση 2009 ενώ οι φορολογικές της δηλώσεις για τις χρήσεις 2010, 2011, 2012 και 2013 δεν έχουν ελεγχθεί φορολογικά, µε συνέπεια να υπάρχει το ενδεχόµενο επιβολής πρόσθετων φόρων και προσαυξήσεων κατά το χρόνο που θα εξετασθούν και οριστικοποιηθούν από τις φορολογικές αρχές. β) στην εταιρεία έχει επιβληθεί πρόστιµο ,00 ευρώ δυνάµει της µε αριθµό πρωτ. 193/2011 αποφάσεως του Προϊσταµένου ΟΥ ΦΑΕ ΠΕΙΡΑΙΑ, µε την αιτιολογία ότι η εταιρεία εξέδωσε τιµολόγιο πώλησης για σκάφος, µε αναγραφόµενη τιµή πώλησης µικρότερης της πραγµατικής κατά το προαναφερόµενο ποσό. Η εταιρεία άσκησε προσφυγή ενώπιον του ιοικητικού Εφετείου Πειραιώς από µε αριθµό εκθέσεως καταθέσεως 121/2011, η οποία συζητήθηκε και µε την απόφαση 56/2012 µειώθηκε το ποσό στο ήµισυ (ήτοι ποσό ,00) έως ότου πραγµατοποιηθεί η νέα δικάσιµος. (ε) Άρθρο 43α 1-στ: Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις πάνω από 5 έτη. Τέσσερα (4) δάνεια συνολικού ποσού ,50 (από αυτά ένα (1) δάνειο αφορά την αγορά σκάφους ποσού ,93). (στ) Άρθρο 43α 1-στ: Υποχρεώσεις καλυπτόµενες µε εµπράγµατες ασφάλειες. Το παραπάνω δάνειο για την αγορά του πλοίου καλύπτεται µε ναυτική υποθήκη υπέρ των τραπεζών, ποσού ,00. (ζ) Άρθρο 43α 1 περ. ιζ : Όταν η αποτίµηση των χρηµατοοικονοµικών µέσων έχει γίνει στην εύλογη αξία τους, πρέπει να γνωστοποιούνται: α) οι κύριες υποθέσεις στις οποίες βασίζονται τα υποδείγµατα και οι τεχνικές αποτίµησης, εφόσον η εύλογη αξία έχει προσδιορισθεί κατ εφαρµογή του άρθρου 43γ παράγραφος 4 στοιχείο β, β) ανά κατηγορία χρηµατοοικονοµικών µέσων, η εύλογη αξία, οι µεταβολές της αξίας που έχουν καταλογισθεί απευθείας στο λογαριασµό αποτελεσµάτων χρήσεως, καθώς και οι µεταβολές που έχουν περιληφθεί στο αποθεµατικό εύλογης αξίας. γ) για κάθε κατηγορία παράγωγων χρηµατοοικονοµικών µέσων, πληροφορίες για την έ- κταση και τη φύση αυτών, συµπεριλαµβανοµένων των σηµαντικών όρων και προϋποθέσεων που είναι δυνατόν να επηρεάσουν το ποσό, το χρόνο και τη βεβαιότητα των µελλοντικών ταµειακών ροών, δ) πίνακας που εµφανίζει την κίνηση κατά την διάρκεια χρήσεως των µεταβολών σε εύλογες αξίες που έχουν καταχωρισθεί στα ίδια κεφάλαια.» εν συντρέχει η περίπτωση αυτή. (η) Άρθρο 43α 1 περ. ιθ : Όταν η αποτίµηση των χρηµατοοικονοµικών µέσων δεν έχει γίνει στην εύλογη αξία σύµφωνα µε την παράγραφο 4 του άρθρου 43γ, πρέπει να γνωστοποιούνται: αα) για κάθε κατηγορία παράγωγων χρηµατοοικονοµικών µέσων: η εύλογη αξία αυτών των µέσων, αν µπορεί να προσδιορισθεί σύµφωνα µε κάποια από τις µεθόδους της παραγράφου 4 του άρθρου 43γ, πληροφορίες για την έκταση και τη φύση αυτών των µέσων, και αβ) για τα πάγια χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία της παραγράφου 1 του άρθρου 43γ η λογιστική αξία των οποίων υπερβαίνει την εύλογη αξία τους, πρέπει να γνωστοποιούνται: η λογιστική αξία και η εύλογη αξία είτε των επιµέρους στοιχείων του ενεργητικού είτε των κατάλληλων οµάδων των επιµέρους στοιχείων, οι λόγοι για τη µη µείωση της λογιστικής αξίας, καθώς και οι ενδείξεις που οδηγούν στην πεποίθηση ότι η λογιστική αξία αυτών των στοιχείων θα ανακτηθεί.» εν συντρέχει η περίπτωση αυτή. 4

19 8. Μεταβατικοί λογαριασµοί - Άρθρο 42ε 12: Ανάλυση των κονδυλίων των µεταβατικών λογαριασµών «Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα» και «Έξοδα χρήσεως δουλεµένα». Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα : εν υπάρχουν Έξοδα χρήσεως δουλεµένα : ,15 ευρώ. 9. Λογαριασµοί τάξεως - Άρθρο 42ε 11: Ανάλυση των λογαριασµών τάξεως, στην έκταση που δεν καλύπτεται η υποχρέωση αυτή από τις πληροφορίες της επόµενης 10. εν υπάρχουν. 10. Χορηγηθείσες εγγυήσεις και εµπράγµατες ασφάλειες - Άρθρο 42ε 9: Εγγυήσεις και εµπράγµατες ασφάλειες που χορηγήθηκαν από την εταιρεία. Υπάρχει εγγεγραµµένη Α Ναυτική Υποθήκη ποσού ,00 επί πλοίου πλοιοκτησίας µας τύπου sanlorenzo 72, για κάλυψη δανείου αρχικού ποσού ,00 στη Eurobank. 11. Αµοιβές, προκαταβολές και πιστώσεις σε όργανα διοικήσεως (α) Άρθρο 43α 1-ιγ, όπως τροποποιήθηκε µε το άρθρο 3 του Π.. 325/1994: Αµοιβές µελών οργάνων διοικήσεως και διευθύνσεως της εταιρείας. εν υπάρχουν. (β) Άρθρο 43α 1-ιγ: Υποχρεώσεις που δηµιουργήθηκαν ή αναλήφθηκαν για βοηθήµατα σε αποχωρήσαντα την παρούσα χρήση µέλη οργάνων διοικήσεως και διευθύνσεως της εταιρείας. εν υπάρχουν. (δ) Άρθρο 43α 1-ιδ: οθείσες προκαταβολές και πιστώσεις σε όργανα διοικήσεως (µέλη διοικητικών συµβουλίων και διαχειριστές) εν υπάρχουν. 12. Αποτελέσµατα χρήσεως (α) Άρθρο 43α 1-η: Κύκλος εργασιών κατά κατηγορίες δραστηριότητας και γεωγραφικές αγορές. (Ο κύκλος εργασιών λαµβάνεται όπως καθορίζεται στο άρθρο 42ε 15 εδάφιο α ). Η εταιρεία κατά την παρούσα χρήση δεν παρουσίασε κύκλο εργασιών. (β) Άρθρο 43α 1-θ: Μέσος όρος του απασχοληθέντος κατά τη διάρκεια της χρήσεως προσωπικού και κατηγορίες αυτού, µε το συνολικό κόστος τους. ιευκρινίζεται ότι, στο «ιοικητικό (υπαλληλικό) προσωπικό» περιλαµβάνεται το µε µηνιαίο µισθό αµειβόµενο προσωπικό και στο «εργατοτεχνικό προσωπικό» οι αµειβόµενοι µε ηµεροµίσθιο. Κατά τη διάρκεια της χρήσης 1/1-31/12/2014 δεν απασχολήθηκε προσωπικό στην εταιρεία. (γ) Άρθρο 42ε 15-β: Ανάλυση των έκτακτων και ανόργανων εξόδων και εσόδων (δηλαδή των λογαριασµών «έκτακτα και ανόργανα έξοδα» και «έκτακτα και ανόργανα έσοδα»). Αν τα ποσά των λογαριασµών «έκτακτες ζηµιές» και «έκτακτα κέρδη» είναι σηµαντικά, κατ εφαρ- µογή της διατάξεως του άρθρου 43α 1-ιγ, παρατίθεται κι αυτών ανάλυση (µε βάση τους λογαριασµούς και του Γεν. Λογ. Σχεδίου). Έκτακτα και ανόργανα έξοδα 39,20 Έκτακτα και ανόργανα έσοδα εν υπάρχουν. Έκτακτα κέρδη εν υπάρχουν. Έκτακτες ζηµιές.. εν υπάρχουν. (δ) Άρθρο 42ε 15-β: Ανάλυση των λογαριασµών «Έσοδα προηγούµενων χρήσεων». «Έσοδα από προβλέψεις προηγούµενων χρήσεων» και «Έξοδα προηγούµενων χρήσεων». Έσοδα προηγούµενων χρήσεων... εν υπάρχουν 5

20 Έσοδα από προβλέψεις προηγούµενων χρήσεων εν υπάρχουν Έξοδα προηγούµενων χρήσεων ,99 (ε) Άρθρο 43α 1-κ *: «ιακριτή παρουσίαση των συνολικών αµοιβών που χρέωσε κατά το οικονοµικό έτος ο νόµιµος ελεγκτής ή το ελεγκτικό γραφείο: - Για τον υποχρεωτικό έλεγχο των ετήσιων οικονοµικών καταστάσεων, - των συνολικών αµοιβών που χρεώθηκαν για άλλες υπηρεσίες ελεγκτικής φύσης, - των συνολικών αµοιβών που χρεώθηκαν για υπηρεσίες φορολογικών συµβουλών, - των συνολικών αµοιβών που χρεώθηκαν για λοιπές µη ελεγκτικές υπηρεσίες». Χρεώθηκαν την κλειόµενη χρήση οι κατά νόµο προβλεπόµενες ελάχιστες αµοιβές ελέγχου. ε χρεώθηκαν αµοιβές για λοιπές εργασίες. 13. Άλλες πληροφορίες που απαιτούνται για αρτιότερη πληροφόρηση και εφαρµογή της αρχής της πιστής εικόνας (δ) Άρθρο 43α 1-ιζ: Οποιεσδήποτε άλλες πληροφορίες που απαιτούνται από ειδικές διατάξεις ή που κρίνονται αναγκαίες για την αρτιότερη πληροφόρηση των µετόχων και των τρίτων και εφαρµογή της αρχής της πιστής εικόνας. 1. Η κλειόµενη χρήση, είναι η όγδοη εταιρική χρήση της εταιρείας και αφορά την περίοδο από την 1/1/2014 µέχρι την 31/12/ Λαµβανοµένου υπόψη α) του µικρού ύψους του κεφαλαίου ( ,00 το οποίο έχει ήδη καταναλωθεί από τις σωρευµένες ζηµίες έως ) και β) των ληξιπρόθεσµων οφειλών, θεωρούµε ότι είναι αναγκαίο να αξιοποιηθεί το σκάφους ώστε να µπορεί να ανταποκριθεί στις υποχρεώσεις της. 3. Η εταιρεία στις 2/11/2011 κατέθεσε έγγραφο στην Περιφέρεια Αττικής ιευθ/νση ανάπτυξης όπου και ενηµερώνει ότι θα προβεί στην πώληση του µοναδικού της παγίου (επαγγελµατικό τουριστικό πλοίο) για να αποπληρώσει τα δάνεια της και να προχωρήσει στην λύση της. Άλιµος, 17 Μαρτίου 2015 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ & ΤΟ ΜΕΛΟΣ Η ΛΟΓΙΣΤΡΙΑ /ΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΗΜ. ΚΑΤΣΟΥΛΗΣ ΟΛΓΑ ΜΟΡΦΙΡΗ ΧΑΡ.ΘΕΟ ΩΡΟΥ Α..Τ. ΑΒ Α..Τ. Φ Α..Τ. Σ

21 ΕΚΘΕΣΗ.Σ. ΠΡΟΣ ΤΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ «EXECUTIVE YACHTING ΙΑΧEΙΡHΣΗ ΣΚΑΦΩΝ Α.Ε.» AΡ. M.Γ.Ε.Μ.Η Κύριοι Μέτοχοι, Έχουµε την τιµή να σας υποβάλλουµε για έγκριση, σύµφωνα µε το νόµο και το Καταστατικό της εταιρίας, τις Οικονοµικές Καταστάσεις της 8ης κατά σειρά εταιρικής χρήσης, που καλύπτει το χρονικό διάστηµα από και να σας εκθέσουµε τα ακόλουθα, σχετικά µε τη δραστηριότητα της εταιρείας κατά τη διάρκεια της πρώτης χρήσεως, την οικονοµική θέση και την προβλεπόµενη από το.σ. πορεία της στις αµέσως επόµενες χρήσεις: Γενική ανασκόπηση Η εταιρεία ιδρύθηκε τον Μάιο του 2006 και δραστηριοποιείται στον Επαγγελµατικό θαλάσσιο τουρισµό µε σκάφη αναψυχής. α. Εξέλιξη των εργασιών Όπως προκύπτει από τις οικονοµικές καταστάσεις που επισυνάπτονται, η εταιρεία µας παρουσίασε στην παρούσα 8η χρήση ζηµιές ύψους ποσού ,51. Κατά τη διάρκεια της παρούσας χρήσης δεν πραγµατοποίησε κύκλο εργασιών. β. Οικονοµική θέση της Εταιρείας Η οικονοµική κατάσταση της εταιρείας κατά την 31/12/2014 είναι ανάλογη της κρίσης της αγοράς του τοµέα εκµετάλλευσης µηχανοκίνητων σκαφών. Στη χρήση 2014 συνεχίστηκε η πτώση που παρατηρείται στην ναυλαγορά των motor yachts αυτού του µεγέθους στη ελληνική αγορά τα τελευταία χρόνια λόγω της κρίσης. Η Εταιρεία µετά τη διαπίστωση ανυπαρξίας ζήτησης για ναύλωση του ιδιόκτητου πλοίου µε την από 30/9/2011 απόφαση του ιοικητικού της Συµβουλίου είχε αποσύρει από την ναυλαγορά αυτό προκειµένου να διατηρηθεί σε καλή κατάσταση. Επίσης έχει παρθεί η απόφαση να πωληθεί άµεσα, προκειµένου να εξυπηρετηθούν τα δάνεια που έλαβε τα προηγούµενα χρόνια η εταιρεία. Κατά την χρήση του 2014 αποφασίστηκε να βγει στην ναυλαγορά προκειµένου να καλυφθεί µέρος των εξόδων. ιαχείριση κινδύνων Η Εταιρεία εκτίθεται σε χρηµατοοικονοµικούς, επιχειρηµατικούς (συνθήκες αγοράς, ανταγωνισµός, κλπ) και λοιπούς (µη οικονοµικούς) κινδύνους. Το γενικό πρόγραµµα διαχείρισης κινδύνων της Εταιρείας εστιάζεται αφ ενός στη έγκαιρη και κατά το δυνατό αποτελεσµατική αντιµετώπιση εκτάκτων καταστάσεων αρνητικού χαρακτήρα και αφ εταίρου στη δηµιουργία και ανάλυση εναλλακτικών σεναρίων τα οποία θα µπορούσαν να επηρεάσουν δυσµενώς την οικονοµική κατάσταση και τις προοπτικές της. Χρηµατοοικονοµικοί κίνδυνοι Πιστωτικός κίνδυνος

22 Οι απαιτήσεις εµφανίζονται στη λογιστική αξία, η οποία εκτιµάται ότι αποτελεί λογικό υπολογισµό της εύλογης αξίας τους. Κίνδυνος αγοράς Συναλλαγµατικός κίνδυνος : Η επίδραση της µεταβολής των συναλλαγµατικών ισοτιµιών στα αποτελέσµατα της εταιρείας κρίνεται ανύπαρκτη, διότι, οι συναλλαγές γίνονται αποκλειστικά σε. Κίνδυνος επιτοκίου : Τα δάνεια της εταιρείας είναι κυµαινόµενου επιτοκίου µε βάση το euribor πλέον περιθωρίου. Άλλοι κίνδυνοι τιµών: Η εταιρεία δεν κατέχει χρηµατοοικονοµικά στοιχεία ενεργητικού αποτιµόµενα στην εύλογη αξία µέσω της κατάστασης αποτελεσµάτων, (µετοχές εισηγµένες σε χρηµατιστήριο, κλπ). Επιχειρηµατικοί κίνδυνοι Αναφορικά µε τη βασική δραστηριότητα της Εταιρείας στο χώρο της εκµετάλλευσης των µηχανοκίνητων σκαφών, η στοχοποίησή τους σε εθνικό επίπεδο αποτελεί βασικό παράγοντα περιορισµού της δραστηριότητας στον τοµέα πωλήσεων νέων πλοίων. Η ζήτηση εµφανίζεται συνεχώς µειούµενη µε αποτέλεσµα να γίνονται ελάχιστες αγοραπωλησίες κυρίως µεταχειρισµένων σκαφών. Για την αντιµετώπιση του προβλήµατος η διοίκηση δεν στοχεύει στην αγορά νέων πλοίων αλλά στην πώληση του ήδη υπάρχοντος. γ. Στόχοι προοπτικές Η ιοίκηση της εταιρείας παρακολουθεί συνεχώς και αξιολογεί πολύ προσεκτικά τις οικονοµικές εξελίξεις, λαµβάνοντας µέτρα που εστιάζονται στη δηµιουργία επαρκούς ρευστότητας. Λόγω των ευµετάβλητων οικονοµικών συνθηκών που αναµένεται να επικρατήσουν και κατά τη χρήση 2015 η ιοίκηση εκτιµά ότι η βελτίωση των αποτελεσµάτων θα προέλθει κυρίως από την εκποίηση του ιδιόκτητου πλοίου, την περαιτέρω ρύθµιση των δανειακών συµβάσεων και τέλος την ναύλωση του πλοίου. δ. Κατεχόµενα χρεόγραφα Η εταιρία την δεν κατείχε χρεόγραφα. ε. ιαθέσιµο συνάλλαγµα Η εταιρία δεν είχε διαθέσιµο συνάλλαγµα την στ. Ακίνητα Η εταιρία δεν είχε ακίνητα την στην κυριότητά της. ζ. Σηµαντικά γεγονότα που συνέβησαν από τη λήξη της χρήσης µέχρι την ηµεροµηνία υποβολής της παρούσας έκθεσης. Μέχρι την ηµεροµηνία υποβολής της Έκθεσης αυτής δεν έχει συµβεί κανένα άλλο γεγονός, που θα µπορούσε να επηρεάσει σηµαντικά την οικονοµική θέση και την πορεία της εταιρίας.

23 η. Λογιστικές αρχές Οι λογιστικές αρχές που ακολούθησε η εταιρεία για την κατάρτιση των οικονοµικών καταστάσεων της 8 ης χρήσεως 1/1/ /12/2014 καθώς και άλλες χρήσιµες πληροφορίες, αναφέρονται στο προσάρτηµα, το οποίο αποτελεί αναπόσπαστο στοιχείο της παρούσας. Κύριοι Μέτοχοι, Με βάση τα προαναφερθέντα θεωρούµε ότι έχετε στη διάθεσή σας, όλα τα απαραίτητα στοιχεία για να προχωρήσετε στην έγκριση των Οικονοµικών Καταστάσεων της χρήσης που έληξε 31η εκεµβρίου Ο πρόεδρος & ιευθύνων Σύµβουλος Κατσούλης Β. ηµήτριος To µέλος Όλγα Μορφίρη

24 ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΚΤΩΝ Προς την Τακτική Γενική Συνέλευση των µετόχων της EXECUTIVE YACHTING ΙΑΧ. ΣΚΑΦΩΝ ΑΡ.Μ.Α.Ε /01ΝΤ/Β/06/78 8η ΧΡΗΣΗΣ 1/1-31/12/2014. Κύριοι Μέτοχοι, Εκτελώντας την ανατεθείσα σ εµάς εντολή ελέγχου των οικονοµικών καταστάσεων της 8ης χρήσης, που έληξε την 31/12/2014 ελέγξαµε τις οικονοµικές καταστάσεις καθώς και το σχετικό προσάρτηµα της εταιρείας σας. Ο έλεγχός µας έγινε σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 37 του Κ.Ν. 2190/20 και τις ελεγκτικές διαδικασίες που κρίναµε κατάλληλες. Η εταιρεία τήρησε τα βιβλία και στοιχεία που προβλέπει η ισχύουσα νοµοθεσία και τα έκθεσε στη διάθεσή µας για την διενέργεια του ελέγχου και µας παρασχέθηκαν οι αναγκαίες πληροφορίες και επεξηγήσεις για τον έλεγχό µας. Η µέθοδος απογραφής της εταιρικής περιουσίας έγινε σύµφωνα µε τις διατάξεις των σχετικών νόµων τον συσχετισµό των εσόδων και εξόδων. Επαληθεύουµε την συµφωνία του περιεχοµένου της έκθεσης ιαχειρίσεως του ιοικητικού Συµβουλίου προς την Τακτική Γενική Συνέλευση µε τις οικονοµικές καταστάσεις. Το προσάρτηµα περιλαµβάνει τις πληροφορίες που προβλέπονται από την 1 του άρθρου 43α του Κ.Ν. 2190/20. Κατόπιν των παραπάνω βεβαιούµε ότι οι ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις της 8ης εταιρικής χρήσης που ελέγξαµε και που έληξε την 31/12/2014 προκύπτουν από τα βιβλία και στοιχεία της εταιρείας. Αθήνα 24/3/2015 Οι ελεγκτές Κων/νος Ασβέστης Σαββίδου Ιωάννα Α.Α.Ο.Ε Α.Α.Ο.Ε