ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΑΠΟΛΟΓΙΜΟ. 40 θ ΓΕΝΙΚΗ ΤΝΕΛΕΤΗ.Ε.Π. ΑΘΗΝΑ, 28 ΜΑΪΟΥ 2016

Transcript

1 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΑΠΟΛΟΓΙΜΟ θ ΓΕΝΙΚΗ ΤΝΕΛΕΤΗ.Ε.Π. ΑΘΗΝΑ, 28 ΜΑΪΟΥ 2016

2 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ελίδα Ζκκεςθ Οικονομικοφ υμβοφλου Δ/ΕΠ 2 Οικονομικζσ Καταςτάςεισ Ιςολογιςμόσ 19 Αποτελζςματα Χριςθσ 23 Κεντρικι Διοίκθςθ 26 Προςκοπικό Πρατιριο 34 Προχπολογιςμόσ

3 Ζκκεςθ Οικονομικοφ υμβοφλου Δ/ΕΠ Προσ τα Mζλθ τθσ 40 θσ Σακτικισ Γενικισ υνζλευςθσ του Ιδρφματοσ ΕΠ Ακινα, 20 Μαΐου 2016 Αγαπθτά Μζλθ τθσ Γενικισ υνζλευςθσ. Μαηί με τον Οικονομικό Απολογιςμό του 2015, τον οποίο κρατάτε ςτα χζρια ςασ, είναι απαραίτθτο να ζχετε και μία ςυνοπτικι και ςυγχρόνωσ ςφαιρικι παρουςίαςθ των οικονομικϊν πεπραγμζνων και προοπτικϊν του Ιδρφματοσ, προκειμζνου κάκε μζλοσ τθσ Γ να γίνει κοινωνόσ τθσ οικονομικισ κζςθσ του ΕΠ, ανεξάρτθτα από το αν ζχει ι όχι εξειδικευμζνεσ οικονομικζσ γνϊςεισ. Με τθν πλιρθ και ςωςτι ενθμζρωςθ όλων μασ και μζςα από ςυγκροτθμζνεσ και ςυντονιςμζνεσ ενζργειεσ, οι δυνατότθτεσ μασ πολλαπλαςιάηονται. Θ οικονομικι αυτοδυναμία του Ιδρφματοσ, άπιαςτοσ ςτόχοσ όλων των Διοικιςεων, παραμζνει αποφαςιςτικι αναγκαιότθτα για το ςιμερα, με κακοριςτικι ςθμαςία για τθν πορεία τθσ Κίνθςθσ, ςτα επόμενα χρόνια. Είναι κάτι παραπάνω από ςαφζσ ότι, το ΕΠ, ωσ μθ κερδοςκοπικό Κδρυμα, υποχρεοφται να διακζτει το ςφνολο των Εςόδων του ςτθν εκπλιρωςθ του ςκοποφ του. Σο όποιο κετικό αποτζλεςμα δεν ςθμαίνει κζρδοσ προσ διανομι, αλλά ιςοδυναμεί με βελτίωςθ τθσ οικονομικισ κζςθσ του Ιδρφματοσ. Θα πρζπει επίςθσ, να γίνει από όλουσ κατανοθτό ότι, το ΕΠ δεν μπορεί να δαπανά περιςςότερα χριματα από όςα ειςπράττει. Όπωσ εμφανίηεται ςτισ Οικονομικζσ Καταςτάςεισ του 2015, παρά τθ δφςκολθ οικονομικι ςυγκυρία, για τζταρτθ ςυνεχι χρονιά, το ΕΠ όχι μόνο αντεπεξζρχεται, αλλά βελτιϊνει και τθν οικονομικι κζςθ του. Σο κετικό αποτζλεςμα τθσ Χριςθσ του 2015 αποτυπϊνεται κυρίωσ ςτθν αφξθςθ τθσ Περιουςίασ και ςτθν περαιτζρω μείωςθ των Τποχρεϊςεων του ΕΠ, αντανακλϊντασ το διαρκζσ νοικοκφρεμα ςτα οικονομικά του Ιδρφματοσ. ιμερα, πολφ περιςςότερο από ποτζ, ο εξορκολογιςμόσ τθσ οικονομικισ λειτουργίασ του ΕΠ αποτελεί ςθμαντικό κεκτθμζνο, από τθ διατιρθςθ του οποίου εξαρτάται ςε μεγάλο βακμό θ οικονομικι ςτακερότθτα και βιωςιμότθτα του Ιδρφματοσ, λαμβανομζνθσ υπόψθ και τθσ ςυνεχιηόμενθσ δυςμενοφσ οικονομικισ ςυγκυρίασ. Αξιοποιϊντασ τισ προχποκζςεισ για περαιτζρω βελτίωςθ και ςυνεχίηοντασ με τθν ίδια προςοχι και επιμζλεια, μετά τθν επιτευχκείςα εξυπθρζτθςθ του Σραπεηικοφ Δανείου, οι πόροι που απελευκερϊνονται, διοχετεφονται προσ άμεςο όφελοσ του Προςκοπικοφ Προγράμματοσ και τθσ λειτουργίασ των υςτθμάτων. 2

4 Ειδικότερα προσ διευκόλυνςθ και κατανόθςθ τθσ οικονομικισ λειτουργίασ του Ιδρφματοσ από τα μζλθ τθσ Γενικισ υνζλευςθσ, μποροφμε να διακρίνουμε, ωσ προσ τθν προζλευςι τουσ, τα Ζςοδα του ΕΠ ςε δφο κατθγορίεσ 1 : Κφρια Ζςοδα υνδρομζσ Μελϊν Ακίνθτθ Περιουςία Προςκοπικό Πρατιριο Λοιπά Ζςοδα Επιχορθγιςεισ, Χορθγίεσ, Δωρεζσ Χρθματοδοτοφμενα Προγράμματα Κατ αντιςτοιχία, μποροφμε επίςθσ να διακρίνουμε τισ Δαπάνεσ του ΕΠ ςε δφο κατθγορίεσ: Ανελαςτικζσ Δαπάνεσ Μιςκοδοςία Λειτουργικά Ζξοδα Φόροι, Τποχρεϊςεισ Δαπάνεσ Εφαρμογισ Προςκοπικοφ Προγράμματοσ Προςκοπικό Πρόγραμμα, Δράςεισ, Εκπαίδευςθ Διεκνείσ & Δθμόςιεσ χζςεισ Προςκοπικά Κζντρα, Ανάπτυξθ και Τποςτιριξθ Σα προθγοφμενα χρόνια, οι Ανελαςτικζσ Δαπάνεσ ςυνεχϊσ υπερζβαιναν τα Κφρια Ζςοδα. Σο διαρκρωτικό πρόβλθμα τθσ υπζρβαςθσ των Ανελαςτικϊν Δαπανϊν ζναντι των Κφριων Εςόδων αποςτερεί το Προςκοπικό Πρόγραμμα από τουσ απαραίτθτουσ πόρουσ και δθμιουργεί πρόβλθμα ρευςτότθτασ και οικονομικι αςτάκεια, που οδθγεί είτε ςε αφξθςθ των Τποχρεϊςεων (βλ. Δάνειο) ι ςε μείωςθ τθσ Περιουςίασ του Ιδρφματοσ (βλ. πϊλθςθ Ακινιτων), αμφότερεσ λφςεισ αδιζξοδεσ, οι οποίεσ υποκθκεφουν το μζλλον του ΕΠ. Ωσ εκ τοφτου, κατά τθν τελευταία εξαετία, βαςικι επιδίωξθ των Διοικιςεων αποτζλεςε θ αποκατάςταςθ τθσ ιςορροπίασ μεταξφ των Ανελαςτικϊν Δαπανϊν και των Κφριων Εςόδων, θ οποία επετεφχκθ, κυρίωσ με δραςτικό περιοριςμό ςε Δαπάνεσ που δεν προςζκεταν πραγματικι αξία ςτθν εφρυκμθ λειτουργία τθσ Κίνθςθσ. Προσ τθν κατεφκυνςθ αυτι, το 2011, το Δ προχϊρθςε ςε διαρκρωτικζσ αλλαγζσ, οι οποίεσ κωράκιςαν το Κδρυμα και δθμιοφργθςαν νζα δεδομζνα και προχποκζςεισ, για ςθμαντικι βελτίωςθ τθσ κζςθσ του ΕΠ. Με τον επαναςχεδιαςμό του οργανογράμματοσ των Τπθρεςιϊν τθσ Κεντρικισ Διοίκθςθσ και τον περιοριςμό του υψθλοφ λειτουργικοφ κόςτουσ, θ ςχζςθ μεταξφ Κυρίων Εςόδων και Ανελαςτικϊν Δαπανϊν μεταβλικθκε δραςτικά, με αποτζλεςμα 1 Βλ. Ανάλυςθ Κονδυλίων Προχπολογιςμοφ 3

5 τθν απελευκζρωςθ πόρων, καταρχιν για τθ μείωςθ των Τποχρεϊςεων του ΕΠ και ςτθ ςυνζχεια υπζρ του Προςκοπικοφ Προγράμματοσ. Θ υλοποίθςθ των αλλαγϊν ολοκλθρϊκθκε ςτθ Χριςθ του 2012, οπότε και προζκυψαν τα πρϊτα κετικά αποτελζςματα, και ςυνζχιςε να αποδίδει, ςτακεροποιοφμενθ ςτισ Χριςεισ 2013, 2014 και τοιχ.: Κατάςταςθ Σαμειακϊν Ροϊν ΕΠ Αναλυτικά, θ ποςοςτιαία Απόκλιςθ των Ανελαςτικϊν Δαπανϊν ζναντι των Κυρίων Εςόδων τθσ ΚΔ, από το 2008 μζχρι ςιμερα διαμορφϊνεται ωσ εξισ: % +57% +22% -6% -13% -26% -26% -25% Ωσ επακόλουκο, τθν τελευταία τετραετία, ςταδιακά επετεφχκθ θ ελαχιςτοποίθςθ του υπολοίπου του Σραπεηικοφ Δανείου, το οποίο είχε εκτοξευκεί, επιβαρφνοντασ το ΕΠ με υψθλό κόςτοσ τόκων. Χαρακτθριςτικό είναι ότι, το προ πενταετίασ κόςτοσ των τόκων που κατζβαλλε το ΕΠ ζφτανε περίπου ςτο φψοσ των ετθςίωσ, ποςό το οποίο πλζον αξιοποιείται υπζρ του Προςκοπικοφ Προγράμματοσ. 4

6 τοιχ.: Οικονομικζσ Καταςτάςεισ ΕΠ Θ δανειακι ςφμβαςθ του ΕΠ με τθν τράπεηα ALPHA BANK ζχει όριο πιςτοδοτιςεωσ και επιτόκιο περίπου 6%. Επίςθσ, το 2012, το ΕΠ ζλαβε Δάνειο για τθν τοποκζτθςθ Φωτοβολταϊκϊν υςτθμάτων (Φ/Β) ςτο κτίριο τθσ ΚΔ, το οποίο αποπλθρϊνεται από τουσ λογαριαςμοφσ του θλεκτρικοφ ρεφματοσ, εξαςφαλίηοντασ παράλλθλα φκθνότερα τιμολόγια, για τισ παροχζσ του κτιρίου. Αναλυτικά, τα υπόλοιπα των δανειακϊν λογαριαςμϊν του ΕΠ, από το 2011 μζχρι ςιμερα: Δάνειο ALPHA BANK , , , , ,50 Φ/Β , ,33 Ο ςτόχοσ του εγκεκριμζνου από τθν 39 θ Γ και ανακεωρθμζνου από το Δ Προχπολογιςμοφ του 2015 ιταν, ςτο τζλοσ του ζτουσ, το υπόλοιπο του Δανείου τθσ ALPHA BANK να μθν υπερβεί το φψοσ των Ο ςτόχοσ επετεφχκθ με ςωςτό προγραμματιςμό και οργάνωςθ. θμειϊνεται ότι, τθν πραγματοποιικθκε κατάκεςθ ποςοφ ,00 ςτο Δανειακό Λογαριαςμό τθσ ALPHA BANK και το υπόλοιπο ςχεδόν μθδενίςτθκε. Από το επτζμβριο του 2013, λαμβάνοντασ υπόψθ τθ ςυνεχιηόμενθ δυςχερι οικονομικι ςυγκυρία και αξιοποιϊντασ τα οφζλθ που προκφπτουν από τθν αποτελεςματικι διαχείριςθ των οικονομικϊν του ΕΠ, το Δ αποφάςιςε τθν επιδότθςθ του κόςτουσ πραγματοποίθςθσ των Εκπαιδεφςεων, μειϊνοντασ το ποςό ςυμμετοχισ των Εκπαιδευομζνων. Για το ςκοπό αυτό, από τον κεντρικό προχπολογιςμό του ΕΠ, θ ΚΔ διακζτει ποςό τθσ τάξθσ των ετθςίωσ. Θ ςυγκεκριμζνθ ενζργεια εντάςςεται ςτο πλαίςιο τθσ Ανταποδοτικότθτασ τθσ ςυνδρομισ των Μελϊν του ΕΠ, θ οποία πρζπει να υπάρχει από τθν ΚΔ, προσ κάκε Προςκοπικό φςτθμα και Κλιμάκιο. Είναι χαρακτθριςτικό ότι, από το ποςό των 70,00 που ιταν το 2010 το κόςτοσ ςυμμετοχισ των βακμοφόρων του ΕΠ ςτισ Βαςικζσ Εκπαιδεφςεισ, ςιμερα το κόςτοσ αυτό ζχει κατζβει ακριβϊσ ςτα μιςά, ιτοι ςτο ποςό των 35,00. ε εφαρμογι τθσ Προςκοπικισ Ανταποδοτικότθτασ, από τθν παροφςα Γενικι υνζλευςθ, θ ςυνδρομι των Μελϊν τθσ Γ / ΕΠ μειϊκθκε από 30,00 ςε 15,00 (Ανακ. 57 / 2015). Θ ενζργεια προχπολογίςτθκε ςε ετθςίωσ για το ΕΠ. 5

7 τα πλαίςια τθσ επιβράβευςθσ τθσ προςπάκειασ των Προςκοπικϊν υςτθμάτων (Εγκ. 16 / ), ςε 150 Προςκοπικά υςτιματα, τα οποία παρουςίαςαν αφξθςθ του αρικμοφ των Μελϊν τουσ κατά τθν Απογραφι τθσ προςκοπικισ χρονιάσ , χορθγικθκε δωροεπιταγι αξίασ 120,00, για τισ αγορζσ τουσ από το Προςκοπικό Πρατιριο (Ανακ. 120/ ). Σο κόςτοσ τθσ παραπάνω ενζργειασ ανιλκε ςε περίπου Σα υςτιματα τα οποία πζτυχαν αφξθςθ μεγαλφτερθ ι ίςθ του 10% επιβραβεφτθκαν επιπλζον και με τθν επιςτροφι του 10% του ςυνολικοφ κόςτουσ τθσ Απογραφισ των Μελϊν τουσ. Για τθν τρζχουςα ετιςια Απογραφι Μελϊν (Εγκ. 18 / ), ςτα Προςκοπικά υςτιματα τα οποία κα επιτφχουν ποςοςτιαία αφξθςθ του αρικμοφ των μελϊν τουσ μεγαλφτερθ ι ίςθ του 10%, κα επιςτρζφεται ανταποδοτικά ωσ επιβράβευςθ ποςό ίςο με 5,00 ανά μζλοσ, μειϊνοντασ ουςιαςτικά για τα υςτιματα αυτά το ποςό τθσ Απογραφισ τουσ ςτα 20,00 ανά μζλοσ. Ο αρικμόσ των Προςκοπικϊν υςτθμάτων, τα οποία κάκε χρόνο πετυχαίνουν τθν αφξθςθ του 10% ςτον αρικμό των μελϊν τουσ είναι περίπου 100 από τα 300 ςυνολικά υςτιματα του ΕΠ. Θ ενζργεια αποτελεί ζνα πρϊτο βιμα για τθν ςταδιακι μείωςθ τθσ ετιςιασ ςυνδρομισ των Μελϊν των Προςκοπικϊν υςτθμάτων. τα πλαίςια τθσ Ανταποδοτικότθτασ, μζροσ των πόρων του ΕΠ επιςτρζφεται προσ τθν Κίνθςθ, μζςω αποφάςεων του Δ και ενεργειϊν τθσ ΓΕ, όπωσ θ πρόςφατθ αποςτολι χριςιμου υλικοφ δράςεων ςτα υςτιματα («Θθςαυροί Περιπζτειασ»), θ Νθςιωτικότθτα κ.α. Και για το 2015, θ ΚΔ ςτιριξε το πρόγραμμα «Κίνθςθ ςε κίνθςθ» τθσ ΓΕ, ενιςχφοντασ οικονομικά τα ςυμβοφλια τθσ ΓΕ ανά τθν Ελλάδα και τισ μετακινιςεισ Εφόρων τθσ ΓΕ ςτισ ζδρεσ των ΠΕ, για επιμζρουσ ενζργειεσ. Επίςθσ, υποςτιριξε τισ μετακινιςεισ βακμοφόρων μασ, για τθ ςυμμετοχι τουσ ςε ςυνζδρια και ςυναντιςεισ. Όπωσ είχε ςυμβεί και το 2013, ζτςι και το 2015, το ΕΠ δεν ζλαβε επιχοριγθςθ από τον τακτικό προχπολογιςμό του ΤΠ.Π.Ε.Θ. Σο ακόλουκο διάγραμμα, παρουςιάηει τθ διακφμανςθ του ποςοφ τθσ ετιςιασ επιχοριγθςθσ του ΕΠ από το ΤΠ.Π.Ε.Θ. κατά τθν τελευταία δεκαπενταετία, ενδεικτικι των δυςκολιϊν μζςα από τισ οποίεσ το ΕΠ πορεφεται τθν τελευταία εξαετία. 6 Με δεδομζνθ τθν τρζχουςα οικονομικι πραγματικότθτα, ςθματοδοτείται πλζον εμφατικά θ αναγκαιότθτα τθσ προςιλωςθσ ςτθν οικονομικι αυτοδυναμία του ΕΠ, με πολιτικι δαπανϊν βαςιςμζνθ ςτθν κοινι λογικι, χωρίσ άςκοπεσ υποχρεϊςεισ και υπζρογκα δάνεια.

8 Μζςα ςτθ Χριςθ του 2015, ολοκλθρϊκθκε το ζργο αναβάκμιςθσ εγκαταςτάςεων και εξοπλιςμοφ του ΠΚ «Αλκυϊν» ςτθ Ροδόπθ, ςυνολικοφ προχπολογιςμοφ ,54. Σο ζργο χρθματοδοτικθκε εξολοκλιρου από Ευρωπαϊκό Πρόγραμμα LEADER. Παράλλθλα, επίςθσ με χρθματοδότθςθ Προγράμματοσ LEADER, υλοποιικθκε ζργο αναβάκμιςθσ εγκαταςτάςεων και εξοπλιςμοφ ςτο ΠΚ «Παράδειςοσ» ςτο Ρζκυμνο, προχπολογιςμοφ ,00. Αντίςτοιχο Πρόγραμμα LEADER προχπολογιςμοφ ,00 εξαςφάλιςε το ΕΠ και για το ΠΚ «Χαραμίδα» ςτθ Λζςβο, το οποίο ωςτόςο δεν υλοποιικθκε για λόγουσ ανωτζρασ βίασ, κακϊσ δυςτυχϊσ ο επιλεγείσ χϊροσ κάθκε ςτισ πυρκαγιζσ του καλοκαιριοφ του ε μια εποχι που οι επιχειριςεισ ελαχιςτοποιοφν τισ δαπάνεσ τουσ για δθμόςιεσ ςχζςεισ, προβολι και επικοινωνία και ουςιαςτικά δεν χρθματοδοτοφν τουσ τομείσ τθσ κοινωνικισ ευκφνθσ και των χορθγιϊν, δφςκολα κάποιοσ μασ δίνει χριματα επειδι «είμαςτε καλά παιδιά». Ζτςι, αναηθτοφνται νζεσ λογικζσ εξεφρεςθσ χρθματοδοτιςεων, που κα αξιοποιοφν τα ςυγκριτικά πλεονεκτιματα του Ελλθνικοφ Προςκοπιςμοφ, ανάμεςα ςτα οποία ξεχωρίηει θ κζλθςθ των Μελϊν μασ για ςυμμετοχι και κοινωνικι προςφορά. Σο πρόγραμμα Messengers Of Peace (MoP) / «Αγγελιοφόροι τθσ Ειρινθσ» αποτελεί μία πρωτοβουλία του Παγκόςμιου Οργανιςμοφ τθσ Προςκοπικισ Κίνθςθσ, θ οποία ξεκίνθςε το 2011, με ςτόχο να εμπνεφςει τα εκατομμφρια των Προςκόπων που υλοποιοφν δράςεισ προςφοράσ ςτισ τοπικζσ τουσ κοινότθτεσ, να τισ κάνουν γνωςτζσ ςτθν ευρφτερθ κοινωνία εμπνζοντασ κι άλλουσ να κάνουν ακόμθ περιςςότερα. Κάκε Πρόςκοποσ που φζρνει μια κετικι αλλαγι ςτον τομζα τθσ υγείασ, του περιβάλλοντοσ, των κοινωνικϊν ςυνκθκϊν, τθσ αςφάλειασ ι αντιμετϊπιςθσ των ςυγκροφςεων, αποτελεί ζναν Αγγελιοφόρο τθσ Ειρινθσ. Οι δράςεισ προςφοράσ και εκελοντιςμοφ του ΕΠ για τουσ πρόςφυγεσ εντάχκθκαν και υποςτθρίχκθκαν από τθν ειρθνευτικι αυτι πρωτοβουλία. Σο ποςό τθσ χρθματοδότθςθσ, το οποίο απορροφικθκε μζςα ςτο 2015 από το Πρόγραμμα ΜοP για το ΕΠ ιταν ,63 και χρθςιμοποιικθκε για ανκρωπιςτικζσ αποςτολζσ ςτα νθςιά, παραγωγι υλικοφ δραςτθριοτιτων, αγορζσ υλικϊν για τουσ πρόςφυγεσ κ.α. Σο ΕΠ, ωσ Εκνικόσ Προςκοπικόσ οργανιςμόσ, ςε ςυνεργαςία με τθ ΜΚΟ «Fair Trade Hellas», ανζλαβε τθν υλοποίθςθ του Ευρωπαϊκοφ Προγράμματοσ Αναπτυξιακισ Εκπαίδευςθσ DEAR (Development Education Awareness Raising), με τίτλο «Πρόςκοποι, Ενεργοί Πολίτεσ του Κόςμου». Σο Πρόγραμμα ξεκίνθςε να υλοποιείται το 2015 και κα ςυνεχιςτεί μζχρι και το Πρόκειται για μια πανευρωπαϊκι ςυνεργαςία επτά (7) χωρϊν (Σςεχία, Αγγλία, λοβενία, λοβακία, Γερμανία, Πολωνία και Ελλάδα), ςτθν οποία ςυμμετζχουν Προςκοπικζσ Οργανϊςεισ και ΜΚΟ, για τθν ειςαγωγι δράςεων και ενοτιτων τθσ αναπτυξιακισ εκπαίδευςθσ ςτθν προςκοπικι εκπαίδευςθ. τα πλαίςια του προγράμματοσ, προβλζπεται θ διοργάνωςθ εκπαιδευτικϊν ςεμιναρίων για το προςωπικό εκπαίδευςθσ, θ διοργάνωςθ ενθμερωτικϊν ςεμιναρίων για τα Ενιλικα τελζχθ του ΕΠ, κακϊσ και θ ανάπτυξθ ενθμερωτικϊν δραςτθριοτιτων και δράςεων για τα Προςκοπικά Σμιματα. Ο προχπολογιςμόσ του ζργου είναι ,52 και θ χρθματοδότθςθ προζρχεται κατά 95% από τθν ΕΕ. Σο ποςό τθσ χρθματοδότθςθσ, το οποίο απορροφικθκε μζςα ςτο 2015 από το Πρόγραμμα DEAR ιταν ,50. Με τθ χρθματοδότθςθ του DEAR υλοποιικθκε θ πλατφόρμα τθσ Ευζλικτθσ Εκπαίδευςθσ και πραγματοποιικθκαν εκπαιδευτικζσ ςυναντιςεισ ςτθν Ελλάδα και ςτο εξωτερικό. Σο Πρόγραμμα χρθματοδότθςε επίςθσ τθ μιςκοδοςία δφο Βακμοφόρων μασ, οι οποίοι εργάςτθκαν ςτο ΕΠ για τθν υλοποίθςθ του το 2015 και ςυνεχίηουν και το Σο 2015, ςυνεχίςτθκαν τα ιδθ υλοποιοφμενα Προγράμματα, τθσ Βιωματικισ Εκπαίδευςθσ, το Πρόγραμμα Ανακφκλωςθσ Κινθτϊν Σθλεφϊνων τθσ Vodafone και το Πρόγραμμα «100 Πάρκα και Χϊροι Πολιτιςμοφ» τθσ Eurobank. Μζροσ τθσ μιςκοδοςίασ τριϊν Βακμοφόρων μασ, οι οποίοι εργάςτθκαν ςτο ΕΠ μζςα ςτο 2015, καλφφκθκε μζςω χρθματοδοτοφμενων Προγραμμάτων του ΟΑΕΔ. 7

9 Είναι πολφ ςθμαντικό ότι, ςε μία εποχι οικονομικισ ςτενότθτασ, το ΕΠ εξαςφαλίηει χρθματοδοτιςεισ μεγάλθσ αξίασ, με τθ βοικεια των οποίων δφο Προςκοπικά Κζντρα κακίςτανται ςφγχρονα και λειτουργικά, προσ όφελοσ των Σμθμάτων και των υςτθμάτων μασ, κακϊσ επίςθσ υλοποιοφνται μεγάλθσ κλίμακασ δράςεισ, οι οποίεσ προάγουν τθν αποςτολι τθσ Κίνθςθσ. Ο εκςυγχρονιςμόσ, εμπλουτιςμόσ και επζκταςθ του Προςκοπικοφ Πρατθρίου, το οποίο πρζπει και μπορεί να είναι το κατάςτθμα όλων των Προςκόπων, ςε όλθ τθν Ελλάδα, κακϊσ και θ ανάδειξι του ςε δυναμικό πόλο διάκεςθσ προϊόντων και υπθρεςιϊν, για κάκε ανάγκθ και για κάκε δραςτθριότθτα των Μελϊν μασ, αποτελοφν ςτόχουσ υψθλισ προτεραιότθτασ για κάκε Δ. Σο οικονομικό αποτζλεςμα του Προςκοπικοφ Πρατθρίου και για το 2015 ιταν ιδιαίτερα κετικό, παρά τθ μικρι κάμψθ των πωλιςεων. θμειϊνεται ότι, το ςωρευτικό κετικό αποτζλεςμα του Προςκοπικοφ Πρατθρίου των δφο τελευταίων ετϊν ανιλκε περίπου ςτο φψοσ των για το ΕΠ. Περίπου το μιςό του κετικοφ αυτοφ αποτελζςματοσ επενδφεται με τθν πραγματοποιοφμενθ ανακαίνιςθ του καταςτιματοσ του Προςκοπικοφ Πρατθρίου, το οποίο μπορεί και πρζπει να διευρφνει τθ γκάμα των πελατϊν του, απευκυνόμενο και ςτο ευρφτερο κοινό. Οι εργαςίεσ τθσ ανακαίνιςθσ περιλαμβάνουν διαμόρφωςθ εξωτερικισ βιτρίνασ ςε αντικατάςταςθ τθσ προχπάρχουςασ τοιχοποιίασ, αλλαγζσ επίπλων και φωτιςμοφ, διακοςμθτικζσ παρεμβάςεισ κ.α. και πραγματοποιικθκαν με τθν επίβλεψθ μθχανικοφ και διακοςμιτριασ, Βακμοφόρων του ΕΠ. Σο 2013, ξεκίνθςε τθ λειτουργία του το θλεκτρονικό κατάςτθμα του Προςκοπικοφ Πρατθρίου, παρζχοντασ ςτα Μζλθ τθσ Κίνθςθσ, ςε όλθ τθν Ελλάδα - και όχι μόνο - τθ δυνατότθτα να προμθκευτοφν τα προςκοπικά και άλλα προϊόντα του Προςκοπικοφ Πρατθρίου, μζςω του διαδικτφου. Σο 2015, το scout-shop.gr ανανεϊκθκε. φγχρονο ςχεδιαςτικά, εφχρθςτο, λειτουργικό και αςφαλζσ, το θλεκτρονικό μασ κατάςτθμα ςυμβάλλει προσ τθν κατεφκυνςθ ενόσ εξελιγμζνου πλαιςίου λειτουργίασ, το οποίο προςεγγίηει τισ ςυνκικεσ και τουσ όρουσ τθσ αγοράσ. Σο e-shop του Προςκοπικοφ Πρατθρίου προςδίδει νζα δυναμικι ςτισ πωλιςεισ, ζχοντασ ιδθ αποςβζςει και με το παραπάνω το κόςτοσ κτιςθσ του. τα πλαίςια τθσ Προςκοπικισ Ανταποδοτικότθτασ, τo scout-shop.gr, προςφζρει: Δωρεάν Μεταφορικά, με τθν αγορά πλιρουσ Προςκοπικισ τολισ. Επιςτροφι προσ κάκε Προςκοπικό φςτθμα του 10%, από το ετιςιο ςφνολο των αγορϊν, οι οποίεσ πραγματοποιικθκαν από τα μζλθ και τουσ φίλουσ του υςτιματοσ, ςε είδθ εκτόσ Προςκοπικισ τολισ 2. Σο Προςκοπικό Πρατιριο εξακολοφκθςε να επεκτείνει τθ γκάμα των προϊόντων του, ςυνεχίηοντασ παράλλθλα τθν προβολι και επικοινωνία, μζςω Facebook και διαφθμιςτικϊν καταχωριςεων, κακϊσ και τθν παροχι ευκαιριϊν για προςφορζσ και εκπτϊςεισ. τα πλαίςια τθσ καλφτερθσ εξυπθρζτθςθσ των Μελϊν του ΕΠ ςε όλθ τθν Ελλάδα, κακϊσ και του εναρμονιςμοφ του τρόπου διάκεςθσ των προςκοπικϊν ειδϊν με τθν κείμενθ φορολογικι νομοκεςία, το ΕΠ ζχει ςυνάψει ςυμβάςεισ Δικαιόχρθςθσ (franchise) με καταςτιματα ςτο Βόλο και ςτθ Λάριςα, για τθν πϊλθςθ των προςκοπικϊν ειδϊν, ενϊ μζχρι και το 2014, το ΕΠ ςυνεργαηόταν και με καταςτιματα ςτθ Θεςςαλονίκθ και ςτθ Χαλκίδα. 8 2 Σο 2015, τα Προςκοπικά υςτιματα, τα οποία πζτυχαν το ςτόχο «Επιςτροφι ςτο φςτθμα» ιταν: 1 ο φςτθμα Προςκόπων Ξάνκθσ 6 ο φςτθμα Προςκόπων Κζρκυρασ (για 2 θ ςυνεχι χρονιά)

10 Παράλλθλα, το Δ προβαίνει ςε όλεσ τισ νόμιμεσ ενζργειεσ, προκειμζνου να προςτατζψει τα κατοχυρωμζνα από το νόμο προςκοπικά είδθ και ςιματα και να εξαλείψει το φαινόμενο τθσ παράτυπθσ καταςκευισ και εμπορίασ ειδϊν τθσ Προςκοπικισ τολισ. ε μια εποχι μεγάλων και διαρκϊν αλλαγϊν ςτθ φορολογικι νομοκεςία, απαραίτθτοσ είναι ο εναρμονιςμόσ με τθν κείμενθ νομοκεςία όλων των οικονομικϊν διαδικαςιϊν και δοςολθψιϊν του ΕΠ, οι οποίεσ πρζπει να διζπονται από διαφάνεια και ευταξία, ϊςτε να εξαλειφκεί κάκε φορολογικόσ, οικονομικόσ και νομικόσ κίνδυνοσ. Προσ τθν κατεφκυνςθ αυτι, ζχουν πραγματοποιθκεί ςθμαντικά βιματα, για τθν τακτοποίθςθ χρόνιων αδυναμιϊν, ςτθν οργάνωςθ, ςτελζχωςθ και παρακολοφκθςθ των οικονομικϊν του Ιδρφματοσ. θμειϊνονται: Θ εξόφλθςθ μζςω τθσ ΚΔ όλων των ανά τθν Ελλάδα λαμβανομζνων τιμολογίων 3. Θ κεντρικι είςπραξθ των μιςκωμάτων και θ απόδοςθ του αναλογοφντοσ μζρουσ αυτϊν προσ τισ ΠΕ, μετά από τθν τακτοποίθςθ των φορολογικϊν υποχρεϊςεων των Ακινιτων, με τρόπο ϊςτε τα βάρθ να κατανζμονται δίκαια και να μθν επιβαρφνεται το ςφνολο 4. Θ κεντρικι οικονομικι διαχείριςθ των τεςςάρων ΠΚ, τα οποία υπάγονται ςτθν ΚΔ (ΠΚ ΠΤΒΑ, ΠΚ Αγ. Ανδρζα, ΠΚ Δθμιτρθσ «Ραν» Αλεξάτοσ - Παρναςςόσ, Διεκνζσ Ναυτοπροςκοπικό και Ναυτακλθτικό Κζντρο Δζλτα Φαλιρου). Θ κεντρικι οικονομικι διαχείριςθ των ανά τθν Ελλάδα πραγματοποιοφμενων Εκπαιδεφςεων. Οι εξελίξεισ ςτο φορολογικό κακιςτοφν μονόδρομο τθν ανάγκθ ςυνολικισ μετάβαςθσ ςτθν «Ενιαία Οικονομικι Διαχείριςθ ΕΠ». Σο πρϊτο βιμα είναι θ μετάπτωςθ από το χειρογραφικό ςτο μθχανογραφικό ςφςτθμα τιρθςθσ και παρακολοφκθςθσ τθσ διαχείριςθσ όλων των Προςκοπικϊν υςτθμάτων και Κλιμακίων του ΕΠ, θ οποία ξεκίνθςε να υλοποιείται μζςα ςτο 2016, μζςω τθσ διαδικτυακισ εφαρμογισ e-finance ( Θ εφαρμογθ κα αντικαταςτιςει τα γνωςτά «πορτοκαλί» βιβλία Εςόδων - Εξόδων, απλοποιϊντασ και αυτοματοποιϊντασ τισ μζχρι ςιμερα γραφειοκρατικζσ διαδικαςίεσ, όπωσ απολογιςμοί, ακροίςεισ κ.λπ. Παράλλθλα, θ μθχανογραφικι παρακολοφκθςθ των διακεςίμων και των κινιςεων που πραγματοποιοφνται από κάκε Κλιμάκιο του ΕΠ αποτελεί ςθμαντικό βιμα, προκειμζνου θ οικονομικι διαχείριςθ του ΕΠ, όπου αυτι αςκείται, να είναι ςφμφωνθ με τθν κείμενθ νομοκεςία. Σζλοσ, ςε εφαρμογι τθσ από απόφαςθσ τθσ 39 θσ Σακτικισ Γ / ΕΠ και με γνϊμονα τθν ενίςχυςθ τθσ ανεξαρτθςίασ των ελζγχων, τθσ διαφάνειασ ςτθ διακυβζρνθςθ και τθ λογοδοςία, το Δ ανζκεςε τον ζλεγχο των ετθςίων Οικονομικϊν Καταςτάςεων του ΕΠ, ςφμφωνα με τον Ανακεωρθμζνο Οργανιςμό (ΠΔ 71/ ) ςτθν «Baker Tilly Greece Ορκωτοί Ελεγκτζσ Λογιςτζσ AE». 3 4 Από το 2014, θ εξόφλθςθ των τιμολογίων των υςτθμάτων και Κλιμακίων του ΕΠ πραγματοποιείται κεντρικά, ϊςτε ο κφκλοσ εργαςιϊν όλων των τιμολογίων που εκδίδονται ςτον ΑΦΜ του ΕΠ ανά τθν Ελλάδα, να απεικονίηεται ςτα βιβλία μασ. Από το 2014, με απόφαςθ του Δ και ςχετικι τροποποίθςθ του Κανονιςμοφ Οικονομικισ Διαχείριςθσ και Ελζγχου, το ςφνολο των ανά τθν Ελλάδα ειςπραττόμενων μιςκωμάτων κατατίκενται από τουσ μιςκωτζσ ςε ειδικοφσ τραπεηικοφσ λογαριαςμοφσ του ΕΠ και από εκεί το αναλογοφν μζροσ αποδίδεται από τθν ΚΔ προσ τισ ΠΕ, αφοφ προθγουμζνωσ αποδοκοφν προσ τθν ΚΔ οι φορολογικζσ υποχρεϊςεισ των Ακινιτων. 9

11 τα πλαίςια του επαναςχεδιαςμοφ τθσ πολιτικισ του ΕΠ για τθν Ακίνθτθ Περιουςία, το Δ ζχει ςχεδόν ολοκλθρϊςει τισ νομιμοποιιςεισ των Ακινιτων του, διαςφαλίηοντασ τθν περιουςία του Ιδρφματοσ και προφυλάςςοντασ τθν Κίνθςθ από κάκε μελλοντικό κίνδυνο. Σα ζργα τθσ ανακαταςκευισ του ΠΚ Πυργακίου, το οποίο είχε καταςτραφεί ςτθν πυρκαγιά του 2007, προβλζπεται να ξεκινιςουν εκ νζου το 2016, ϊςτε ςφντομα το Πυργάκι να λειτουργιςει και πάλι και να φιλοξενιςει τισ δράςεισ των Σμθμάτων μασ. Ο ΕΝΦΙΑ των ετϊν 2014 και 2015 βεβαιϊκθκε και καταβλικθκε ςυνολικά ςτθ Χριςθ του Σο φψοσ του φόρου ιταν αυξθμζνο, ανερχόμενο ςτο φψοσ των ,05 και για τα δφο ζτθ, κακϊσ από το 2014, οι διατάξεισ του Νόμου, που αφοροφν ςτθ φορολόγθςθ των Κοινωφελϊν Ιδρυμάτων άλλαξαν. Για το 2015, το ΕΠ κατζβαλε μειωμζνεσ ςυνδρομζσ, τόςο ςτθν Ευρωπαϊκι Περιοχι κατά 50%, όςο και ςτον Παγκόςμιο Οργανιςμό τθσ Προςκοπικισ Κίνθςθσ (WOSM) κατά 20%. Παρά τισ αντιξοότθτεσ και τθν εν γζνει οικονομικι δυςπραγία που αντιμετωπίηει θ ελλθνικι κοινωνία, το Δ επιδιϊκει, υπεφκυνα, ςοβαρά και οργανωμζνα, τθν οικονομικι ανάπτυξθ του ΕΠ, ζχοντασ ωσ ςτόχο τθ διαρκι υποςτιριξθ του ζργου των Προςκοπικϊν υςτθμάτων και των Ενιλικων τελεχϊν μασ. τα χρόνια που πζραςαν, αςκιςαμε, με ςοβαρότθτα και υπευκυνότθτα, μια δυςάρεςτθ πολλζσ φορζσ οικονομικι πολιτικι περιςτολισ δαπανϊν και εξεφρεςθσ εςόδων, θ οποία αρχίηει να αποδίδει καρποφσ. Πλζον και παρά τισ εξαιρετικά δφςκολεσ οικονομικζσ ςυνκικεσ είμαςτε πιο κοντά από ποτζ ςτο ςτόχο τθσ οικονομικισ αυτοδυναμίασ του ΕΠ και τθσ Ανταποδοτικότθτασ των χρθμάτων από τθν ΚΔ προσ τθν Κίνθςθ. Είναι όμωσ απαραίτθτθ ςε αυτό και θ δικι ςασ βοικεια, ςε μία κοινι προςπάκεια για τθν οικονομικι ανάπτυξθ του ΕΠ. υνεχίηουμε με ςυνζπεια. Κϊςτασ Βεργίτςθσ Οικονομικόσ φμβουλοσ Δ / ΕΠ 10

12 Οικονομικζσ Καταςτάςεισ 2015 το ΦΕΚ 251 Αϋ / δθμοςιεφκθκε ο Νόμοσ 4308 / 2014 «Ελλθνικά Λογιςτικά Πρότυπα, ςυναφείσ ρυκμίςεισ και άλλεσ διατάξεισ», με τον οποίο καταργοφνται ο Κϊδικασ Φορολογικισ Απεικόνιςθσ υναλλαγϊν, το ΠΔ 1123/1980 (ΦΕΚ 283 Α / ) περί εφαρμογισ του Ελλθνικοφ Γενικοφ Λογιςτικοφ χεδίου, οι λογιςτικζσ διατάξεισ του ΚΝ 2190 / 1920 και ςειρά άλλων διατάξεων Νόμων. φμφωνα με το Ν / 2014, Άρκρο 1, παρ. 2 γ), το ΕΠ ανικει ςτθν κατθγορία των πολφ μικρϊν οντοτιτων και υποχρεοφται ςτθ δθμοςίευςθ Αποτελεςμάτων Χριςθσ. Για τθν πλθρζςτερθ απεικόνιςθ και διαφάνεια, το ΕΠ χρθςιμοποιεί το διπλογραφικό λογιςτικό ςφςτθμα και ςυντάςςει Ιςολογιςμό, Αποτελζςματα Χριςθσ και Λογαριαςμοφσ Γενικισ Εκμετάλλευςθσ. Από τθ Χριςθ του 2015 και ςφμφωνα με τισ νζεσ απαιτιςεισ τθσ Νομοκεςίασ, οι Οικονομικζσ Καταςτάςεισ του ΕΠ ςυντάςςονται ςφμφωνα με τα Ελλθνικά Λογιςτικά Πρότυπα (ΕΛΠ). Για λόγουσ που αφοροφν τθν ευκολία τθσ ανάγνωςθσ των Οικονομικϊν Καταςτάςεων από τα Μζλθ τθσ Κίνθςθσ, ςυντάξαμε και τισ αντίςτοιχεσ Οικονομικζσ Καταςτάςεισ του προθγοφμενου νομικοφ κακεςτϊτοσ (ΠΔ 1123 / 1980). Ακολουκοφν οι Οικονομικζσ Καταςτάςεισ, για τθ Χριςθ του 2015: Α. φμφωνα με τα ΕΛΠ Ιςολογιςμόσ Κατάςταςθ Λογαριαςμοφ Αποτελεςμάτων Χριςεωσ Προςάρτθμα Β. φμφωνα με το παλαιό νομικό κακεςτϊσ Ιςολογιςμόσ Κατάςταςθ Λογαριαςμοφ Αποτελεςμάτων Χριςεωσ Κατάςταςθ Λογαριαςμοφ Γενικισ Εκμετάλλευςθσ / Κεντρικι Διοίκθςθ Κατάςταςθ Λογαριαςμοφ Γενικισ Εκμετάλλευςθσ / Προςκοπικό Πρατιριο Αμζςωσ μετά, για κάκε Οικονομικι Κατάςταςθ, παρατίκενται αναλυτικά ςτοιχεία, πίνακεσ, επεξθγιςεισ και γραφιματα, τα οποία παρουςιάηουν τα βαςικά μεγζκθ, ζτςι ϊςτε κάκε Μζλοσ τθσ Γ να μπορεί να κατανοιςει ςφαιρικά τθν οικονομικι κζςθ του ΕΠ. 11

13 12

14 13

15 14

16 15

17 16

18 17

19 18

20 Ιςολογιςμόσ 2015 φνοψθ Σο Γενικό φνολο του Ενεργθτικοφ ανιλκε ςε ,89, αυξθμζνο κατά ,80, ςε ςχζςθ με το 2014, χάρισ ςτθν αφξθςθ κυρίωσ του Παγίου Ενεργθτικοφ κατά ,05, τθν οποία επζφεραν τα ζργα ςτα ΠΚ «Αλκυϊν» και «Παράδειςοσ» και των Απαιτιςεων οι οποίεσ ςυμπεριλαμβάνουν το ποςό ,00 τθσ επιχοριγθςθσ του προγράμματοσ LEADER για τα ζργα ςτο ΠΚ «Παράδειςοσ», το οποίο βεβαιϊκθκε τθν και ειςπράχκθκε τον Ιανουάριο του 2016 το Πακθτικό, ςθμειϊνεται θ αφξθςθ τθσ Περιουςίασ του ΕΠ και θ αποκατάςταςθ τθσ μείωςθσ που είχαν προ ετϊν επιφζρει οι Διαφορζσ Φορολογικοφ Ελζγχου από το παλαιό πρόςτιμο, θ οποία πραγματοποιικθκε με τθ μεταφορά ςτο Κεφάλαιο ςωρευτικοφ κετικοφ Τπόλοιπου Προθγοφμενων Χριςεων αξίασ ,62. Απαιτιςεισ ςυνολικοφ φψουσ ,48 χαρακτθρίςτθκαν ωσ επιςφάλειεσ ενςωματοφμενεσ ςτα Ζξοδα του ΕΠ και πζραςαν και ςτο Πακθτικό, βαρφνοντασ ιςόποςα το Αποτζλεςμα. θμειϊνεται επίςθσ θ περαιτζρω πτϊςθ των Βραχυπρόκεςμων Τποχρεϊςεων του ΕΠ, κατά ,17. Σο Κυκλοφοροφν Ενεργθτικό υπερκαλφπτει κατά 457% τισ Βραχυπρόκεςμεσ Τποχρεϊςεισ. Σο Αποτζλεςμα τθσ Χριςθσ του 2015 είναι κετικό, ανερχόμενο ςε ,80. τοιχ.: Ιςολογιςμόσ ΕΠ

21 Πάγιο Ενεργθτικό Θ αξία Γθπζδων και Κτιρίων αντιπροςωπεφει ςε τιμζσ το ποςό τθσ διλωςθσ του ΕΝΦΙΑ του ΕΠ. Θ παραπάνω αξία ενδζχεται να αναπροςαρμοςτεί, ςε περίπτωςθ αλλαγισ των αντικειμενικϊν αξιϊν των Ακινιτων, κακϊσ και μετά από τυχόν μεταβολζσ οι οποίεσ κα προκφψουν κατά τθν υποβολι του Ε9 του ΕΠ (νομιμοποιιςεισ, διαγραφζσ κλπ.). Θ αξία Κτιρίων και Σεχνικϊν Ζργων εμφανίηεται αυξθμζνθ κατά ,47, κακϊσ εδϊ ςυμπεριλαμβάνεται θ αξία των ζργων ςτο ΠΚ «Αλκυϊν». τισ Ακινθτοποιιςεισ υπό Εκτζλεςθ εμφανίηεται θ αξία των ζργων του ΠΚ «Παράδειςοσ», ανερχόμενθ ςε ,14. Θ αξία Επίπλων και Λοιποφ Εξοπλιςμοφ εμφανίηεται επίςθσ αυξθμζνθ κατά ,02, ςυμπεριλαμβάνοντασ εξοπλιςμό που αγοράςτθκε για το ΠΚ «Παράδειςοσ». Οι ςχετικζσ αποςβζςεισ κα βαρφνουν τισ επόμενεσ Χριςεισ. τα λοιπά Πάγια ζχουν υπολογιςτεί οι νόμιμεσ Αποςβζςεισ. τα Κτίρια και ςτισ Ακινθτοποιιςεισ οι αποςβζςεισ κα διενεργθκοφν ςε επόμενεσ Χριςεισ. τθ χριςθ του 2015, ολοκλθρϊκθκε θ καταγραφι των περιουςιακϊν ςτοιχείων του ΕΠ ςτο Μθτρϊο Παγίων, μαηί με όλεσ τισ ςχετικζσ πλθροφορίεσ. τθ Χριςθ του 2016, κα πραγματοποιθκεί ακριβισ επαναπροςδιοριςμόσ και ςυμφωνία αξιϊν. τισ υμμετοχζσ ςε Λοιπζσ Επιχειριςεισ, απεικονίηονται οι υμμετοχζσ του ΕΠ ςτισ Εταιρείεσ «Τπαίκριεσ Δραςτθριότθτεσ Εφθνοσ ΑΣΕ - Scoutway», με ποςό ,00 και «ΑΜΚΕ Προςκόπων Ζργα», με ποςό 770,00, κακϊσ και εγγφθςθ 1.020,00, για ακίνθτο του ΕΠ ςτθ Νίκαια. Οι Λοιπζσ Μακροπρόκεςμεσ Απαιτιςεισ εμφανίηονται αμετάβλθτεσ, ςυμπεριλαμβάνοντασ τισ Εγγυιςεισ των ΔΕΚΟ και εγγυθτικι επιςτολι ,17 για το πρόγραμμα LEADER, μζςω του οποίου χρθματοδοτικθκαν τα ζργα αναβάκμιςθσ του ΠΚ «Αλκυϊν». 20 Κυκλοφοροφν Ενεργθτικό Σο 2015, το Απόκεμα του Προςκοπικοφ Πρατθρίου ανζρχεται ςε ,88, αυξθμζνο κατά 4%, ςε ςχζςθ με το αντίςτοιχο τθσ Χριςθσ του Αναλυτικά, τα οικονομικά ςτοιχεία του Πρατθρίου, με τον Κφκλο Εργαςιϊν και τα Αποτελζςματα, βρίςκονται ςτο Λογαριαςμό Γενικισ Εκμετάλλευςθσ του Πρατθρίου. Οι Απαιτιςεισ εμφανίηονται ςε φψοσ ,18, εμφανίηοντασ άνοδο 76% ζναντι αυτϊν του Αναλυτικότερα: - Οι Πελάτεσ Πρατθρίου και ΚΔ ανζρχονται ςε ,06, κακϊσ εδϊ ςυμπεριλαμβάνεται θ επιχοριγθςθ του LEADER φψουσ ,00, για το ΠΚ «Παράδειςοσ», θ οποία βεβαιϊκθκε τθν και ειςπράχκθκε τον Ιανουάριο του Ο λογαριαςμόσ Χρεϊςτεσ Διάφοροι ανζρχεται ςε ,36, εμφανίηοντασ αφξθςθ 22%, ςε ςχζςθ με το 2014 και ςυμπεριλαμβάνοντασ απαιτιςεισ που αφοροφν κυρίωσ ςε Ανείςπρακτα Μιςκϊματα, Παρακρατθκζντεσ Φόρουσ, Επιταγζσ Ειςπρακτζεσ κ.α. Για αρκετζσ από τισ παραπάνω περιπτϊςεισ, το Δ ζχει προβεί ςε νομικζσ ενζργειεσ, προσ εξαςφάλιςθ του ΕΠ. Μζροσ των Απαιτιςεων αξίασ ,48 εμφανίηεται και ςτο Πακθτικό ωσ Πρόβλεψθ

22 Επιςφαλϊν Απαιτιςεων, βαρφνοντασ ιςόποςα τα Ζξοδα και το Αποτζλεςμα τθσ Χριςθσ. - τισ Προκαταβολζσ & Πιςτϊςεισ, εμφανίηονται οι Λογαριαςμοί Επί Αποδόςει, φψουσ 9.845,76, μειωμζνοι κατά 44%, ζναντι των αντίςτοιχων του Οι ςυγκεκριμζνοι λογαριαςμοί αφοροφν κυρίωσ ςε Δράςεισ και Εκπαιδεφςεισ, θ διαχείριςθ των οποίων γίνεται από τθν ΚΔ. Σα Διακζςιμα του ΕΠ διαμορφϊνονται ςε ,29, μειωμζνα κατά 4%, ςε ςχζςθ με το Ασ ςθμειωκεί εδϊ ότι, το 2015 πραγματοποιικθκαν οι δαπάνεσ για το Παγκόςμιο Προςκοπικό Jamboree τθσ Ιαπωνίασ, το μεγαλφτερο μζροσ των ςυμμετοχϊν του οποίου φψουσ περίπου είχαν ειςπραχκεί μζςα ςτο Επίςθσ, το 2015, μεταφζρκθκε ςτα Διακζςιμα του ΕΠ ποςό ,11 από το ΠΚ «Παράδειςοσ», για τισ ανάγκεσ ρευςτότθτασ των ζργων, το οποίο κα αποδοκεί ςτουσ Προςκόπουσ του Ρεκφμνου το τισ Κατακζςεισ Όψεωσ, ςυμπεριλαμβάνεται και ο λογαριαςμόσ «ΡΑΝ Αλεξάτου», προοριηόμενοσ για ειδικό ςκοπό, το υπόλοιπο του οποίου είναι ,31. τα Ζξοδα Επόμενων Χριςεων εμφανίηεται ποςό 5.996,31 το οποίο αφορά ςε δαπάνεσ του 2016 (Αςφάλειεσ, Σζλθ, ΔΕΚΟ κλπ.) που πλθρϊκθκαν το Ίδια Κεφάλαια Θ Περιουςία του ΕΠ εμφανίηεται αυξθμζνθ κατά ,63, κακϊσ θ μείωςθ τθν οποία είχαν προ ετϊν επιφζρει οι Διαφορζσ Φορολογικοφ Ελζγχου από το παλαιό πρόςτιμο αποκαταςτάκθκε με ιςόποςο ςωρευτικό κετικό Τπόλοιπο Προθγοφμενων Χριςεων. τισ Προβλζψεισ Αποδόςεων για το κοπό, απεικονίηονται οι «εςωτερικζσ οφειλζσ» τθσ ΚΔ προσ Προςκοπικά Κλιμάκια, φψουσ ,21, μειωμζνεσ κατά 7.145,08 ςε ςχζςθ με τισ αντίςτοιτχεσ περςινζσ και προερχόμενεσ κυρίωσ από μερίδια Απογραφϊν ΕΠ και μιςκϊματα, τα οποία κα αποδοκοφν προσ ΠΕ μζςα ςτο τισ Προβλζψεισ Επιςφαλϊν Απαιτιςεων εμφανίηονται οφειλζσ Χρεωςτϊν του ΕΠ, αξίασ ,48, οι χαρακτθρίςτθκαν επιςφαλείσ, βαρυνοντασ ιςόποςα τα Ζξοδα και το Αποτζλεςμα τθσ Χριςθσ. Θ Χριςθ του 2015 άφθςε κετικό Τπόλοιπο Αποτελζςματοσ, φψουσ ,80. Μζροσ του προοριηόμενου για Αφξθςθ Κεφαλαίου ςωρευτικοφ κετικοφ Τπόλοιπου των τελευταίων Χριςεων, φψουσ ,63, αφξθςε ιςόποςα τθν Περιουςία του ΕΠ, ζχοντασ υπερκεράςει το προερχόμενο από το παλαιό πρόςτιμο ποςό των Διαφορϊν Φορολογικοφ Ελζγχου και αποκακιςτϊντασ τθ μείωςθ που είχε επζλκει ςτθν Περιουςία. Τποχρεϊςεισ τισ Μακροπρόκεςμεσ Τποχρεϊςεισ, εμφανίηονται οι Εγγυιςεισ των Μιςκϊςεων, φψουσ ,00. Οι Βραχυπρόκεςμεσ Τποχρεϊςεισ του ΕΠ καταλιγουν ςε ,10, υποχωρϊντασ κατά ,17, ζναντι του

23 Αναλυτικότερα: - Σο ςφνολο των Τποχρεϊςεων ςε Προμθκευτζσ και Επιταγζσ ανζρχεται ςε ,98, μειωμζνο κατά 44%, ςε ςχζςθ με αυτό του 2014, κακϊσ μζςα ςτθ Χριςθ του 2015, εξοφλικθκαν υπόλοιπα τθσ Πανελλινιασ Δράςθσ «Regatta 2014». Με τθ βοικεια τθσ καλισ ρευςτότθτασ του 2015, ςε αρκετζσ περιπτϊςεισ, το ΕΠ επωφελικθκε από ςυμφζρουςεσ χρθματοοικονομικά προςφορζσ, για αμεςότερο τρόπο πλθρωμισ, επιτυγχάνοντασ με τον τρόπο αυτό χαμθλότερεσ τιμζσ για τθν εμπορικι του δραςτθριότθτα. - Σο υπόλοιπο του Σραπεηικοφ Δανείου, για το 2015, καταλιγει ςε φψοσ ,38, εμφανίηοντασ αφξθςθ 16%, ζναντι του αντίςτοιχου ,41 του Από το ςφνολο του Δανείου, ποςό ,50 αφορά ςτο Δάνειο τθσ ALPHA BANK 5 και το υπόλοιπο, φψουσ ,33 αφορά ςτο Δάνειο για τα Φωτοβολταϊκά. - Οι Τποχρεϊςεισ από Φόρουσ (ΦΠΑ, ΦΜΤ, Φόροσ Ειςοδιματοσ) καταλιγουν ςε ,19, υποχωρϊντασ κατά 16% ςε ςχζςθ με τισ αντίςτοιχεσ του Οι Τποχρεϊςεισ προσ Αςφαλιςτικοφσ Οργανιςμοφσ (ΙΚΑ, ΣΕΑΤΕΚ) καταλιγουν ςε ,53, αυξθμζνεσ κατά 6%, ζναντι αυτϊν τθσ προθγοφμενθσ Χριςθσ. - Οι Τποχρεϊςεισ ςε Πιςτωτζσ καταλιγουν ςε ,02, εμφανίηοντασ ποςοςτιαία μείωςθ 19%, ςε ςχζςθ με αυτζσ του Σο Κυκλοφοροφν Ενεργθτικό υπερκαλφπτει κατά 457% τισ Βραχυπρόκεςμεσ Τποχρεϊςεισ. Μεταβατικοί Λογαριαςμοί Πακθτικοφ Οι Προειςπραχκείςεσ υμμετοχζσ, φψουσ ,29, αφοροφν ςτισ αποηθμιϊςεισ αςφαλειϊν για τα ΠΚ «Πυργακίου» και «Ηευγολατιοφ» και τα ενοίκια τθσ «Scoutway» για το ΠΚ «Πατζρα» Σθν , με κατάκεςθ ποςοφ ,00, το υπόλοιπο του Δανειακοφ λογαριαςμοφ τθσ ALPHA BANK ςχεδόν μθδενίςτθκε.

24 Αποτελζςματα Χριςθσ 2015 φνοψθ Σο 2015, το φνολο των Εςόδων ανζρχεται ςε φψοσ ,32, εμφανίηοντασ άνοδο 22%, ζναντι των αντίςτοιχων του 2014, ενϊ το ςφνολο των Εξόδων ιταν ,24, αυξθμζνο κατά 1%, ςε ςχζςθ με το Σόςο τα Ζξοδα, όςο και τα Ζςοδα τθσ Χριςθσ του 2015 ςυμπεριλαμβάνουν τθ διαχείριςθ τόςο τθσ ΚΔ όςο και του Προςκοπικοφ Πρατθρίου. Για τζταρτθ ςυνεχι χρονιά, θ τιρθςθ ενόσ ςωςτά καταρτιςμζνου Προχπολογιςμοφ επζτρεψε ςτο ΕΠ να ανταπεξζλκει κετικά, κακϊσ ςε ενοποιθμζνθ βάςθ, Προςκοπικό Πρατιριο και ΚΔ, το Ολικό Οργανικό Αποτζλεςμα τθσ Χριςθσ του 2015 ιταν ,30, ζναντι του επίςθσ κετικοφ Αποτελζςματοσ φψουσ ,54 του Όπωσ αποτυπϊνεται και ςτον Ιςολογιςμό, ςτο κετικό Αποτζλεςμα εμπεριζχεται θ αφξθςθ των Παγίων του ΕΠ κατά ,05, θ οποία επιλκε με τα ζργα ςτα ΠΚ «Αλκυϊν» και «Παράδειςοσ». Οι ςχετικζσ αποςβζςεισ κα βαρφνουν τισ επόμενεσ Χριςεισ. το Ολικό Αποτζλεςμα προςετζκθ Ζκτακτο και Ανόργανο Αποτζλεςμα και το τελικό Κακαρό Αποτζλεςμα Χριςθσ, προ Φόρων, ανιλκε ςε ,63. τοιχ.: Αποτελζςματα Χριςθσ ΕΠ Αποτελζςματα Εκμετάλλευςθσ Σα Ακακάριςτα Ζςοδα από τισ Πωλιςεισ του Προςκοπικοφ Πρατθρίου (τηίροσ), για το 2015, ανιλκαν ςτο ποςό των ,83, εμφανίηοντασ μετά από δφο ανοδικζσ χρονιζσ πτϊςθ 11% ςε ςχζςθ με τα αντίςτοιχα του Σο Κόςτοσ Πωλιςεων, για το 2015, ανζρχεται ςε ,76, χαμθλότερο κατά 8% ζναντι αυτοφ του 2014, ακολουκϊντασ τθν κάμψθ των Πωλιςεων. 23

25 υνεπεία των ανωτζρω, το Μικτό Αποτζλεςμα (κζρδοσ) του Προςκοπικοφ Πρατθρίου ανζρχεται ςε φψοσ ,07, μειωμζνο κατά 16%, ςε ςχζςθ με αυτό του Σο ποςοςτό του Μικτοφ Κζρδουσ, για το 2015, ιταν 39%, ιςόποςο με αυτό του Σα Ζςοδα Εκμετάλλευςθσ & Επίτευξθσ του κοποφ, τα οποία ςυμπεριλαμβάνουν το ςφνολο των Εςόδων του ΕΠ, εκτόσ των Πωλιςεων του Προςκοπικοφ Πρατθρίου, ανιλκαν ςε ,25. Σο ποςό υπερβαίνει κατά 26% το αντίςτοιχο του 2014, λόγω κυρίωσ των επιδοτιςεων των δφο Προγραμμάτων LEADER, φψουσ ,43 ςυνολικά. Σα Ζξοδα Διοικθτικισ Λειτουργίασ, τα οποία ςυμπεριλαμβάνουν τισ Αμοιβζσ και τα Ζξοδα Προςωπικοφ και Σρίτων, για το 2015, ανζρχονται ςτο ποςό των ,63. Σο ποςό εμφανίηεται αυξθμζνο κατά 6%, ςε ςχζςθ με το αντίςτοιχο του 2014, κακϊσ πζντε βακμοφόροι μασ ςυνολικά απαςχολικθκαν για κάποιουσ μινεσ ι και για όλο το ζτοσ, το μεγαλφτερο μζροσ του κόςτουσ τθσ μιςκοδοςίασ των οποίων καλφφκθκε από τα Προγράμματα του ΟΑΕΔ και του DEAR. Σα Ζξοδα Επίτευξθσ κοποφ ςυμπεριλαμβάνουν όλα τα Ζξοδα του ΕΠ, εκτόσ αυτϊν τθσ Διοικθτικισ Λειτουργίασ, των Αγορϊν του Προςκοπικοφ Πρατθρίου και των Σόκων και για το 2015, κατζλθξαν ςε ,60, ςχεδόν ιςόποςα των αντίςτοιχων του Οι πλθρωμζσ ςε Σόκουσ και υναφι Ζξοδα το 2015 ανιλκαν ςε 9.053,01, μειωμζνεσ κατά 30% ζναντι αυτϊν του 2014, λόγω τθσ πτϊςθσ του Σραπεηικοφ Δανείου του ΕΠ. Λεπτομερζςτερα οικονομικά ςτοιχεία, τόςο για τθν ΚΔ, όςο και για το Προςκοπικό Πρατιριο, υπάρχουν ςτθν ανάλυςθ των αντίςτοιχων Λογαριαςμϊν Γενικισ Εκμετάλλευςθσ. Ζκτακτα Αποτελζςματα Σα Ζκτακτα και Ανόργανα Ζςοδα και Ζξοδα είναι λογιςτικά και αναγνωρίςτθκαν κατά τθν τακτοποίθςθ λογαριαςμϊν. Σα Ζξοδα Προθγοφμενων Χριςεων φψουσ 5,308,7 αφοροφν ςε ζξοδα του 2014 που πλθρϊκθκαν το Οι Αποςβζςεισ Παγίων ποςοφ ,95 αφοροφν ςε διάφορα πάγια του ΕΠ. Διάκεςθ Αποτελεςμάτων Ο Φόροσ Ειςοδιματοσ του 2015, καταβλθτζοσ το 2015, ανζρχεται ςε ,83, προερχόμενοσ από τθ φορολόγθςθ Μιςκωμάτων και Δικαιωμάτων Δικαιόχρθςθσ (franchise), κακϊσ επίςθσ και μζρουσ του λογιςτικοφ κζρδουσ του Προςκοπικοφ Πρατθρίου. Ο Φόροσ είναι αυξθμζνοσ ζναντι αυτοφ τθσ προθγοφμενθσ Χριςθσ. θμειϊνεται θ αφξθςθ των φορολογικϊν ςυντελεςτϊν και ο περιοριςμόσ των εκπιπτόμενων δαπανϊν. 24

26 τοιχ.: Αποτελζςματα Χριςθσ ΕΠ

27 Κεντρικι Διοίκθςθ φνοψθ Σο ςφνολο των Εςόδων τθσ ΚΔ, για το 2015 ιταν ,36, υπερβαίνοντασ κατά 25% το αντίςτοιχο του Όμοια, και το ςφνολο των Εξόδων ανιλκε ςε ,25, αυξθμζνο όμωσ εδϊ κατά 2%, ςε ςχζςθ με αυτά του Σα Ζςοδα τθσ Χριςθσ του 2015 ςυμπεριλαμβάνουν τθ χρθματοδότθςθ που ζλαβε το ΕΠ από τα προγράμματα LEADER 6, MoP 7 και DEAR 8, κακϊσ και το ποςό των ,11, το οποίο μεταφζρκθκε ςτα Διακζςιμα του ΕΠ από το ΠΚ «Παράδειςοσ», για τισ ανάγκεσ ρευςτότθτασ των ζργων 9. Μζροσ των δαπανϊν των δφο ζργων αποτελεί Ζξοδο τθσ Χριςθσ, ενϊ το υπόλοιπο ζχει αυξιςει τα Πάγια του ΕΠ, ςφμφωνα με τισ κείμενεσ φορολογικζσ διατάξεισ. Οι ςχετικζσ αποςβζςεισ κα βαρφνουν τισ επόμενεσ Χριςεισ. τα Ζξοδα τθσ Χριςθσ ςυμπεριλαμβάνονται επίςθσ οι δαπάνεσ τθσ ςυμμετοχισ του ΕΠ ςτο Παγκόςμιο Προςκοπικό Jamboree τθσ Ιαπωνίασ 10, κακϊσ και οι Απαιτιςεισ που χαρακτθρίςτθκαν ωσ Επιςφάλειεσ 11. Σόςο ςτα Ζςοδα όςο και ςτα Ζξοδα ςυμπεριλαμβάνεται θ διαχείριςθ του ςυνόλου των Εκπαιδεφςεων 12, τα ειςπραττόμενα μιςκϊματα ανά τθν Ελλάδα και οι αντίςτοιχεσ αποδόςεισ προσ ΠΕ 13. Σο Αποτζλεςμα Εκμετάλλευςθσ τθσ ΚΔ, για το 2015, προζκυψε κετικό, ςε φψοσ ,11, ζναντι του επίςθσ κετικοφ Αποτελζςματοσ των ,98 του Για τα ζργα ςτα ΠΚ «Αλκυϊν» και «Παράδειςοσ», το ΕΠ επιδοτικθκε από Προγράμματα LEADER με ποςό ,43 ςυνολικά. Σο ποςό τθσ χρθματοδότθςθσ, το οποίο απορροφικθκε μζςα ςτο 2015 από το Πρόγραμμα ΜοP για το ΕΠ ιταν ,63. Σο ποςό τθσ χρθματοδότθςθσ, το οποίο απορροφικθκε μζςα ςτο 2015 από το Πρόγραμμα DEAR ιταν ,50. Σο 2015, ποςό ,11 μεταφζρκθκε από το ΠΚ «Παράδειςοσ» ςτα Διακζςιμα του ΕΠ, για τισ ανάγκεσ ρευςτότθτασ των ζργων. Σο ποςό κα αποδοκεί ςτουσ Προςκόπουσ του Ρεκφμνου το Σο μεγαλφτερο μζροσ των ςυμμετοχϊν τθσ ςυμμετοχισ του ΕΠ ςτο Παγκόςμιο Προςκοπικό Jamboree τθσ Ιαπωνίασ, φψουσ περίπου , είχαν ειςπραχκεί μζςα ςτο 2014 Σο 2015, απαιτιςεισ ςυνολικοφ φψουσ ,48 χαρακτθρίςτθκαν ωσ επιςφάλειεσ ενςωματοφμενεσ ςτα Ζξοδα του ΕΠ, βαρφνοντασ ιςόποςα το Αποτζλεςμα. Από το 2013, με απόφαςθ του Δ, θ διαχείριςθ των Εκπαιδεφςεων γίνεται από τθν ΚΔ, με επιδότθςθ περίπου του 30% μεςοςτακμικά του κόςτουσ ςυμμετοχισ των εκπαιδευομζνων. Σο κόςτοσ τθσ ςυγκεκριμζνθσ απόφαςθσ ανζρχεται ςε περίπου ετθςίωσ για το ΕΠ. Από το 2014, όλα τα μιςκϊματα των ανά τθν Ελλάδα Ακινιτων του ΕΠ κατατίκενται από τουσ μιςκωτζσ ςε τραπεηικοφσ λογαριαςμοφσ τθσ ΚΔ και από εκεί το αναλογοφν μζροσ αποδίδεται προσ τισ ΠΕ, αφοφ προθγουμζνωσ παρακρατθκοφν οι φορολογικζσ υποχρεϊςεισ των Ακινιτων.

28 Ζςοδα Σα Ζςοδα Απογραφϊν Μελϊν, ςτα οποία ςυμπεριλαμβάνεται θ Ετιςια Απογραφι Μελϊν ΕΠ, για το 2015, κατζλθξαν ςε φψοσ ,12, υποχωρϊντασ κατά 1%, ζναντι των αντίςτοιχων του Ο αρικμόσ των Απογεγραμμζνων Μελϊν του ΕΠ ανιλκε ςτα Μζλθ, υποχωρϊντασ επίςθσ κατά 1%, ςε ςχζςθ με τα επίπεδα του Θ επιςτροφι των οφειλόμενων μεριδίων Απογραφϊν από τθν ΚΔ προσ τα Κλιμάκια ξεκίνθςε και πραγματοποιείται μζςα ςτο Σα Ζςοδα από Δράςεισ Προςκοπικοφ Προγράμματοσ εμφανίηονται μειωμζνα κατά περίπου , ζναντι των αντίςτοιχων του 2014, τα οποία ςυμπεριελάμβαναν τα Ζςοδα του Jamboree τθσ Ιαπωνίασ και τθσ Πανελλινιασ Δράςθσ «Regatta 2014». Αναλυτικά: Ζςοδα από Δράςεισ Εςωτερικοφ ,50 Ζςοδα από Δράςεισ Εξωτερικοφ ,82 Ζςοδα από υναντιςεισ-υνζδρια ,27 Ζςοδα από Εκπαιδεφςεισ ,66 υνδρομζσ Μελϊν Γ 8.545,00 υνδρομζσ Μελϊν Δ 1.330,00 υνδρομζσ Αςφάλειασ Δράςεων εξωτερικοφ 482,00 υνδρομζσ ΠΚ «Παράδειςοσ» ,11 27

29 ΤΝΟΛΟ ,36 τα Ζςοδα από Ενοίκια καταχωρικθκε το ειςόδθμα από Ακίνθτα, το οποίο το ΕΠ δθλϊνει για το Φόρο Ειςοδιματοσ. Μζροσ του ειςοδιματοσ αυτοφ αφορά ςτα Ειςπραχκζντα και Ειςπρακτζα Μιςκϊματα 14, ενϊ το υπόλοιπο είναι Σεκμαρτό Ειςόδθμα από Ιδιόχρθςθ. Σο 2015, τα Ειςπραχκζντα και Ειςπρακτζα Μιςκϊματα ανιλκαν ςυνολικά ςε ,19, υπερβαίνοντασ κατά 4% τα αντίςτοιχα ποςά του ε αρκετζσ περιπτϊςεισ που αφοροφν ςε Οφειλόμενα Ειςπρακτζα Μιςκϊματα, το Δ ζχει προβεί ςε νομικζσ ενζργειεσ, προσ εξαςφάλιςθ των απαιτιςεων του ΕΠ. Θ προςπάκεια για τθν οικονομικι αξιοποίθςθ όλων των Ακινιτων του ΕΠ ςυνεχίηεται, δεδομζνθσ τθσ δφςκολθσ οικονομικισ ςυγκυρίασ Αναλυτικά: - Μιςκϊματα Ειςπραχκζντα από τθν ΚΔ ,01 - Μιςκϊματα Ειςπρακτζα Οφειλόμενα ,18 - Σεκμαρτό Ειςόδθμα από Ιδιόχρθςθ Ακινιτων ,29 ΤΝΟΛΟ ,48 Σα Λοιπά Ζςοδα, για το 2015, εμφανίηονται περίπου ιςόποςα με τα αντίςτοιχα τθσ προθγοφμενθσ Χριςθσ. Αναλυτικά: - Κοινόχρθςτα 9.457,59 - Ζςοδα από Χριςθ Αίκουςασ Λευκαδίτθ, προβολι κλπ. 420,00 - Ζςοδα από Μετάλλια, Κονκάρδεσ 3.014,70 ΤΝΟΛΟ ,29 Σα Ζςοδα από Δικαιϊματα Δικαιόχρθςθσ (franchise), για το 2015, ανζρχονται ςε 1.467,50, μειωμζνα κατά πολφ ζναντι τθσ περςινισ χρονιάσ, διότι το ΕΠ διζκοψε τθ ςυνεργαςία του με τα καταςτιματα ςε Χαλκίδα και Θεςςαλονίκθ. Σα Ζςοδα Επιχορθγιςεων, για το 2015, ιταν τα εξισ: Μζςα ςτο 2014, το ςφνολο των ανά τθν Ελλάδα ειςπραττόμενων μιςκωμάτων κατατίκενται από τουσ μιςκωτζσ ςε ειδικοφσ τραπεηικοφσ λογαριαςμοφσ του ΕΠ και το αναλογοφν μζροσ αποδίδεται από τθν ΚΔ προσ τισ ΠΕ, αφοφ προθγουμζνωσ αποδοκοφν προσ τθν ΚΔ οι φορολογικζσ υποχρεϊςεισ των Ακινιτων. Σα Ειςπραχκζντα και Ειςπρακτζα Μιςκϊματα του 2013 παρουςίαςαν πτϊςθ 6% ζναντι του 2012 και του 2014 εμφάνιςαν επίςθσ πτϊςθ 4% ζναντι του 2013

30 Επιδότθςθ LEADER για ΠΚ «Παράδειςοσ» ,00 Επιδότθςθ LEADER για ΠΚ «Αλκυϊν» ,43 Επιχοριγθςθ ΟΑΕΔ ,00 Αποηθμίωςθ απαλλοτρίωςθσ οικοπζδου Θρακλείου ,92 Αποηθμίωςθ από ΕΘΝΙΚΘ ΑΕΕΓΑ για Ν/Π Λζμβο 654,00 ΤΝΟΛΟ ,35 Σα Ζςοδα Κεφαλαίων περιλαμβάνουν κυρίωσ Επιχορθγιςεισ, Χορθγίεσ και Δωρεζσ. Αναλυτικά: Δωρεζσ 3.600,00 Επιχορθγιςεισ άλλων Φορζων ,00 Επιχορθγιςεισ Επιχειριςεων ,00 Επιχοριγθςθ Προγράμματοσ «Messengers Of Peace» ,63 Ζςοδα από Προγράμματα (Πρόγραμμα DEAR 18 κ.α.) ,50 Επιχοριγθςθ ΓΓΔΒΜΝΓ ,00 Πιςτωτικοί τόκοι και λοιπά ζςοδα 2.720,39 Φόροι, ΕΝΦΙΑ, ΔΕΚΟ, Νομιμοποιιςεισ κλπ ,45 Ζςοδα ΠΚ Παρναςςοφ ,16 Ζςοδα ΠΚ ΠΤ.ΒΑ ,96 Ζςοδα ΠΚ Αγ. Ανδρζα ,76 Ζςοδα Δικαςτικισ Απόφαςθσ Ακινιτου Αιγινίου ,41 ΤΝΟΛΟ ,26 Ακροιςτικά, τα Ζςοδα Επιχορθγιςεων και Κεφαλαίων παρουςιάηουν άνοδο τθσ τάξθσ των ,63, καταλιγοντασ υπερδιπλάςια των αντίςτοιχων του 2014, ςε μια εποχι που θ γενικότερθ οικονομικι δυςπραγία ςυμπιζηει τισ οφτωσ ι άλλωσ μικρζσ δυνατότθτεσ επιχορθγιςεων, δωρεϊν και χορθγιϊν Σο ποςό των ,00, ςτον Ιςολογιςμό εμφανίηεται ςτισ Απαιτιςεισ, κακϊσ βεβαιϊκθκε τθν και ειςπράχκθκε τον Ιανουάριο του 2016 Σο πρόγραμμα του ΟΑΕΔ κάλυψε τθ μιςκοδοςία τριϊν βακμοφόρων μασ, οι οποίοι απαςχολικθκαν ςτο ΕΠ, για κάποιον διάςτθμα μζςα ςτο Σο ποςό επιχοριγθςθσ του προγράμματοσ DEAR για το 2015 ανζρχεται ςε ,50. Καλφπτει τα ζξοδα μιςκοδοςίασ δφο βακμοφόρων μασ κακϊσ και δαπάνεσ που εμφανίηονται ςτα Ζξοδα Προγραμμάτων. Η επιχοριγθςθ είχε ηθτθκεί και δόκθκε εκ των υςτζρων από τθ Γενικι Γραμματεία Δια Βίου Μάκθςθσ και Νζασ Γενιάσ, για τθν Πανελλινια Δράςθ «Regatta 2014». 29

31 Ζξοδα Οι Αμοιβζσ και Ζξοδα Προςωπικοφ εμφανίηονται αυξθμζνα κατά 9%, ςε ςχζςθ με τα αντίςτοιχα ποςά του Σο 2015, ςτο ΕΠ απαςχολικθκαν δφο επιπλζον βακμοφόροι μασ, για τθν υλοποίθςθ του Προγράμματοσ DEAR. - Σακτικζσ Αποδοχζσ, Δϊρα, Επιδόματα ,26 - Εργοδοτικζσ Ειςφορζσ, Σαμείο Νομικϊν ,47 - Σακτικζσ Αποδοχζσ Νομικϊν με Πάγια Αντιμιςκία 8.205,12 - Αποηθμίωςθ Εξόδου 1.367,52 ΤΝΟΛΟ ,37 Οι Αμοιβζσ και Ζξοδα Σρίτων υπερζβθςαν κατά 25% τα αντίςτοιχα του Οι Αμοιβζσ Δικθγόρων παρουςιάηουν αφξθςθ, κακϊσ μζςα ςτο 2015 εξοφλικθκαν υπθρεςίεσ και για παλαιότερεσ υποκζςεισ. Οι Αμοιβζσ Σεχνικϊν ςυμπεριλαμβάνουν Ζξοδα νομιμοποιιςεων Ακινιτων του ΕΠ. - Αμοιβζσ Δικθγόρων, Δικαςτικά κλπ ,31 - Αμοιβζσ Σεχνικϊν ,51 - Διάφορεσ Αμοιβζσ ,72 30

32 ΤΝΟΛΟ ,54 Οι Παροχζσ Σρίτων εμφανίηονται αυξθμζνεσ κατά περίπου , ζναντι των αντίςτοιχων του 2014, κακϊσ εδϊ ζχουν εγγραφεί Σεκμαρτά Ζξοδα από Ιδιόχρθςθ Ακινιτων. Οι λοιπζσ λειτουργικζσ δαπάνεσ ζχουν περιοριςτεί κατά πολφ ςε ςχζςθ με το Αναλυτικά: - ΔΕΘ ,04 - Υδρευςθ 1.354,48 - Σθλεφωνία 5.003,28 - Σαχυδρομικά 692,05 - Αςφάλιςτρα 5.102,23 - Επιςκευζσ, υντθριςεισ 8.756,85 - Σεκμαρτά Ζξοδα από Ιδιόχρθςθ Ακινιτων ,29 ΤΝΟΛΟ ,22 Σο ςφνολο των ειδικϊν Φόρων και Σελϊν 20 που καταβλικθκαν, ςτο Δθμόςιο ι ςε τρίτουσ, ιταν αυξθμζνο κατά περίπου , ςε ςχζςθ με αυτό τθσ προθγοφμενθσ Χριςθσ, κακϊσ μζςα ςτο 2015 βεβαιϊκθκε και καταβλικθκε ςυνολικά ο ΕΝΦΙΑ των ετϊν 2014 και Ο ΦΠΑ εμφανίηεται αυξθμζνοσ, λόγω του μεγάλου όγκου τιμολογίων τθσ Χριςθσ. Αναλυτικά: ΦΠΑ ,44 ΕΝΦΙΑ ,87 Λοιποί Φόροι 2.073,99 ΤΝΟΛΟ ,28 Μζςα ςτο 2015, δαπανικθκαν επίςθσ: Ζξοδα Μεταφορϊν 7.766,50 Ζξοδα Σαξιδιϊν ,84 Ζξοδα Προβολισ και Διαφιμιςθσ , Δεν ςυμπεριλαμβάνεται ο Φόροσ Ειςοδιματοσ Ο ΕΝΦΙΑ των ετϊν 2014 και 2015 βεβαιϊκθκε και καταβλικθκε ςυνολικά ςτθ Χριςθ του Σο φψοσ του φόρου ιταν αυξθμζνο, ανερχόμενο ςτο φψοσ των ,05 και για τα δφο ζτθ, κακϊσ από το 2014, οι διατάξεισ του Νόμου, που αφοροφν ςτθ φορολόγθςθ των Κοινωφελϊν Ιδρυμάτων άλλαξαν. 31

33 υνδρομζσ ςε WOSM και Ευρωπαϊκι Περιοχι ,31 Ζντυπα, Γραφικι Υλθ, Περιοδικό 8.078,13 Τλικά Άμεςθσ Ανάλωςθσ 1.118,39 Ζξοδα δθμοςιεφςεων 1.256,30 Βραβεία Βερςι ,00 ΤΝΟΛΟ ,77 Σο παραπάνω ςφνολο εξόδων εμφανίηεται μειωμζνο κατά 13% ζναντι του αντίςτοιχου του ε αρκετζσ περιπτϊςεισ με καλό προγραμματιςμό και οργάνωςθ, το ΕΠ μείωςε δαπάνεσ και ζξοδα, τα οποία δεν προςζκεταν ςθμαντικό όφελοσ ςτθ λειτουργία τθσ ΚΔ. τα Ζξοδα Προςκοπικοφ Προγράμματοσ ςυμπεριλαμβάνονται Δράςεισ, Εκπαιδεφςεισ, Αποδόςεισ ςε Κλιμάκια κ.α. - Δράςεισ Εςωτερικοφ ,37 - Δράςεισ Εξωτερικοφ ,66 - υναντιςεισ ,20 - υνζδρια ,82 - Εκπαίδευςθ ,18 - Ζξοδα ΓΕ ,05 - Ζξοδα Γ / ΕΠ 159,58 - Ζξοδα Προγραμμάτων 8.462,76 - Επιςτροφζσ ςε Κλιμάκια ,56 - Αποδόςεισ Χορθγιϊν ςε Κλιμάκια και υςτιματα ,00 - Ζξοδα Προςκοπικϊν Κζντρων ,47 - Κοινόχρθςτεσ Δαπάνεσ 950,71 ΤΝΟΛΟ ,36 Σο ςφνολο των παραπάνω εξόδων υπολείπεται κατά ,70 του αντίςτοιχου περςινοφ ποςοφ, το οποίο ςυμπεριελάμβανε τα Ζξοδα τθσ Πανελλινιασ Δράςθσ «Regatta 2014», κακϊσ επίςθσ και τα Σεκμαρτά Ζξοδα από Ιδιόχρθςθ Ακινιτων, τα οποία πλζον εμφανίηονται ςτισ Παροχζσ Σρίτων. το 2015, αυξθμζνα εμφανίηονται τα ποςά των Επιςτροφϊν ςτα Κλιμάκια, τα Ζξοδα Προςκοπικϊν Κζντρων, που πλζον παρακολουκοφνται κεντρικά, και οι Δράςεισ Εξωτερικοφ, που ςυμπεριλαμβάνουν τα Ζξοδα ςυμμετοχισ του ΕΠ ςτο Παγκόςμιο Προςκοπικό Jamboree ςτθν Ιαπωνία Για το 2015, το ΕΠ κατζβαλε μειωμζνεσ ςυνδρομζσ, τόςο ςτθν Ευρωπαϊκι Περιοχι κατά 50%, όςο και ςτον Παγκόςμιο Οργανιςμό τθσ Προςκοπικισ Κίνθςθσ (WOSM) κατά 20%. Σα βραβείο Βερςι δίνονται κάκε χρόνο ςε επιτυχόντεσ ςτθν τριτοβάκμια εκπαίδευςθ.

34 θμειϊνεται ότι, το πνεφμα οικονομίασ, το οποίο εφαρμόηεται γενικϊσ, δεν ιςχφει, όςον αφορά ςτο Προςκοπικό ζργο. Ο λογαριαςμόσ Δαπανϊν Κλιμακίων ΕΠ χρεοπιςτϊνεται με τα τιμολόγια των Κλιμακίων, ϊςτε ςτα βιβλία να απεικονίηονται τα ζςοδα και τα ζξοδα τθσ ΚΔ. Οι Σόκοι και υναφι Ζξοδα ανιλκαν ςε 6.180,38, μειωμζνοι κατά 45% ζναντι των αντίςτοιχων του 2014, λόγω τθσ αντίςτοιχισ πτϊςθσ του Σραπεηικοφ Δανείου του ΕΠ. Οι Αποςβζςεισ Παγίων ανζρχονται ςε ,47. Οι Προβλζψεισ φψουσ ,48 αφοροφν ςε οφειλόμενα προσ το ΕΠ ποςά, θ είςπραξθ των οποίων με απόφαςθ του Δ κρίκθκε επιςφαλισ. Σα ποςά αυτά απεικονίηονται και ςτον Ιςολογιςμό του 2015, τόςο ςτισ Απαιτιςεισ Χρεωςτϊν όςο και ςτισ Προβλζψεισ και βαρφνουν τα Ζξοδα τθσ παροφςασ Χριςθσ. τοιχ.: Λογαριαςμοί Γενικισ Εκμετάλλευςθσ Κεντρικισ Διοίκθςθσ ΕΠ

35 Προςκοπικό Πρατιριο φνοψθ Οι Πωλιςεισ του Προςκοπικοφ Πρατθρίου (τηίροσ), για το 2015, ανζρχονται ςε ,83, μειωμζνεσ κατά 9%, ςε ςχζςθ με αυτζσ του Σο ποςοςτό του Μικτοφ Κζρδουσ για το 2015 παρζμεινε ςτο 39%, ιςόποςο του αντίςτοιχου του Οι Δαπάνεσ ανιλκαν ςε ,99, εμφανίηοντασ μείωςθ 6%, ςε ςχζςθ με αυτζσ του Ωσ Αποτζλεςμα, για το 2015 τα Κακαρά Κζρδθ του Προςκοπικοφ Πρατθρίου ιταν ,97, ζναντι των ,17 τθσ προθγοφμενθσ Χριςθσ, παραμζνοντασ για ζβδομθ ςυνεχόμενθ χρονιά κετικά. Σο ποςοςτό των Κακαρϊν Κερδϊν για το 2015 διαμορφϊνεται ςε 9% επί του τηίρου, ζναντι 10% που ιταν το Πωλιςεισ Οι Πωλιςεισ Εμπορευμάτων ανιλκαν ςε ,13, εμφανίηοντασ πτϊςθ ,30 ι ποςοςτιαία 9%, ςε ςχζςθ με τισ περςινζσ, οι οποίεσ όμωσ ςυμπεριελάμβαναν και τισ πωλιςεισ που πραγματοποιικθκαν κατά τθν Πανελλινια Δράςθ «Regatta 2014». Ιδιαίτερα αρνθτικά επζδραςε θ ςυγκυρία των πολιτικϊν εξελίξεων και των capital controls του καλοκαιριοφ του 2015, κακϊσ μόνο κατά τουσ μινεσ Ιοφνιο και Ιοφλιο θ πτϊςθ των πωλιςεων ζφταςε τισ τοιχ.: Πωλιςεισ Προςκοπικοφ Πρατθρ ίου ανά Κατθγορία Θ πτϊςθ εςτιάηεται περιςςότερο ςε είδθ Προςκοπικισ τολισ, Αναμνθςτικά και Βιβλία και λιγότερο ςε Εξοπλιςμό Δράςθσ, Ροφχα, Παποφτςια και Αξεςουάρ. Οι Πωλιςεισ του e-shop ανιλκαν ςε ,89, αποτελϊντασ ποςοςτό 11%, επί του ςυνόλου των Πωλιςεων του

36 Καταβάλλεται προςπάκεια για ανάκαμψθ. Θ Ιδιόχρθςθ, δθλαδι θ δωρεάν διάκεςθ ειδϊν του Προςκοπικοφ Πρατθρίου, για τισ ανάγκεσ του Προςκοπικοφ Προγράμματοσ (Δράςεισ, Δθμόςιεσ χζςεισ κ.α.), ανζρχεται ςε 8.382,57, μειωμζνθ κατά 2%, ζναντι του Αγορζσ Οι Αγορζσ του 2015 κατζλθξαν ςε ,04, παρουςιάηοντασ πτϊςθ 4%, ζναντι των αντίςτοιχων του Αποκζματα Σο Απόκεμα Σζλουσ Χριςθσ του 2015 ιταν ,88, αυξθμζνο κατά 4%, ςε ςχζςθ με το Απόκεμα Ζναρξθσ. Μζςα από προςεκτικι πολιτικι παραγγελιϊν και προςφορϊν, καταβάλλεται προςπάκεια περιοριςμοφ του Αποκζματοσ, ϊςτε να αποδεςμευτεί κεφάλαιο και να διευκολυνκεί θ ρευςτότθτα. Οργανικά Ζξοδα Για το 2015, οι Αμοιβζσ και Ζξοδα Προςωπικοφ και Σρίτων ανιλκαν ςυνολικά ςε ,23, παρουςιάηοντασ μείωςθ 5%, ςε ςχζςθ με τισ αντίςτοιχεσ του Σα υπόλοιπα Ζξοδα (Παροχζσ Σρίτων, Διάφορα Ζξοδα, Σόκοι) ςυμπεριλαμβάνουν ΔΕΚΟ και μεταφορικά, για τισ αποςτολζσ προϊόντων. τοιχ.: Λογαριαςμοί Γενικισ Εκμετάλλευςθσ Προςκοπικοφ Πρατθρίου

37 Προχπολογιςμόσ 2017 φνοψθ Ακολουκεί ο Προχπολογιςμόσ του ΕΠ, για τθ Χριςθ του , ο οποίοσ υποβάλλεται προσ ζγκριςθ ςτθ Γ. Για τθ ςφνταξι του, ελιφκθςαν υπόψθ οι γενικότερεσ οικονομικζσ ςυνκικεσ, οι αποφάςεισ του Δ και οι ανάγκεσ εφαρμογισ του Προγράμματοσ τθσ ΓΕ. τθ ςφνταξθ του Προχπολογιςμοφ, κφρια επιδίωξθ είναι, αυτόσ να είναι προςαρμοςμζνοσ ςτθν τρζχουςα οικονομικι πραγματικότθτα και ςτισ προοπτικζσ και προβλζψεισ για τισ δυνατότθτεσ τθσ ελλθνικισ κοινωνίασ και ταυτόχρονα να εξαςφαλίηει τουσ απαραίτθτουσ πόρουσ, για τθν υποςτιριξθ και τθν καλι εφαρμογι του Προςκοπικοφ Προγράμματοσ. Σα μεγζκθ του Προχπολογιςμοφ μποροφν να πραγματοποιθκοφν, εφόςον τα προχπολογιςμζνα Ζςοδα ανζλκουν ςτα ποςά που αναφζρονται. Ο προσ ζγκριςθ Προχπολογιςμόσ του ΕΠ για το 2017, παρατίκεται ςτον εγκεκριμζνο από τθ 39 θ Γ και ανακεωρθμζνο από το Δ Προχπολογιςμό του Σα Κονδφλια του Προχπολογιςμοφ ακολουκοφν το ςχζδιο τθσ Κατάςταςθσ Σαμειακϊν Ροϊν του ΕΠ.