ΑΔΑ: Β49ΞΧ-ΤΑΜ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ

Transcript

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΗΣ ΜΕΤΑΡΡΥΘΜΙΣΗΣ & ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ΕΙΔΙΚΗ ΓΡΑΜΜΑΤΕΙΑ ΓΙΑ ΤΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΗ ΜΕΤΑΡΡΥΘΜΙΣΗ ΕΙΔΙΚΗ ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ Ε.Π. "ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΗ ΜΕΤΑΡΡΥΘΜΙΣΗ " Ταχ. Δ/νση : Μεναίχμου & Θεοφιλοπούλου 18 Αθήνα Ταχ.Κώδικας : Πληροφορίες : ΤΖΗΝ ΤΣΙΣΟΥ Τηλέφωνο : Fax : ttsisou@mou.gr ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ Αθήνα, 04/05/2012 Α.Π. : 1594 Προς: ΚΟΙΝΩΝΙΑ ΤΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΣ Α.Ε. ΗΛΙΟΥΠΟΛΕΩΣ 2-4, ΥΜΗΤΤΟΣ T.K : ΘΕΜΑ: Ένταξη της Πράξης "Εφαρμογή της Μεταρρύθμισης του Δημοσιονομικού Συστήματος στην Κεντρική Διοίκηση και την λοιπή Γενική Κυβέρνηση" με κωδικό MIS στο Επιχειρησιακό Πρόγραμμα "Διοικητική Μεταρρύθμιση " Ο ΕΙΔΙΚΟΣ ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ ΑΠΟΦΑΣΗ Έχοντας υπόψη: 1. Το Ν. 3614/2007 «Διαχείριση, έλεγχος και εφαρμογή αναπτυξιακών παρεμβάσεων για την προγραμματική περίοδο » (ΦΕΚ 267/Α/ ), όπως τροποποιήθηκε με το Ν.3840/2010 (ΦΕΚ 53/Α/ ). 2. Το Π.Δ. 65/2011 ( ΦΕΚ 147/Α/ ) όπως ισχύει μετά τις διορθώσεις σφαλμάτων που δημοσιεύθηκαν στο ΦΕΚ 154/Α/ Την υπ. αριθμ. Ε (2007) 5528/ απόφαση της Επιτροπής των ΕΚ για την έγκριση του Επιχειρησιακού Προγράμματος «Διοικητική Μεταρρύθμιση » για κοινοτική ενίσχυση από το. 4. Τη με αριθμ /ΕΥΣ/1749/ (ΦΕΚ 540/Β/ ) απόφαση του Υπουργού Οικονομίας και Οικονομικών για το Σύστημα Διαχείρισης και τις με αριθμ /ΕΥΘΥ/2041/ (ΦΕΚ 1957/Β/ ), 28020/1212/ (ΦΕΚ 4088/Β/ ) και 18818/ΕΥΘΥ864/ (ΦΕΚ 1111/Β/ ) τροποποιήσεις της, καθώς και το Εγχειρίδιο Διαδικασιών Διαχείρισης και Ελέγχου Συγχρηματοδοτούμενων Πράξεων του Υπουργείου Οικονομίας και Οικονομικών, όπως έχει τροποποιηθεί και ισχύει. 5. Την Κοινή Υπουργική Απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών και Οικονομίας και Οικονομικών με αριθ. οικ.202/2008 (ΦΕΚ155/Β/ ) με την οποία συστάθηκε η Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης του Ε.Π. «Διοικητική Μεταρρύθμιση », όπως τροποποιήθηκε και ισχύει. 6. Την Κοινή Απόφαση του Πρωθυπουργού και του Υπουργού Εσωτερικών, Αποκέντρωσης και Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης με αρ. πρωτ.: 29660/ , με την οποία διορίστηκε ο Ειδικός Γραμματέας για την Διοικητική Μεταρρύθμιση (ΦΕΚ 528/ΥΟΔΔ/ ). 7. Την υπ. Αριθμ. ΔΙΔΚ/Φ.1/2/οικ.1710/ Απόφαση του Υπουργού Διοικητικής Μεταρρύθμισης και Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης «Μεταβίβαση αρμοδιοτήτων στον Ειδικό Γραμματέα για τη Διοικητική Μεταρρύθμιση του Σελίδα 1 από 12

2 Υπουργείου Διοικητικής Μεταρρύθμισης και Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης, στον Προϊστάμενο της ΕΥΔ του Ε.Π. «Διοικητική Μεταρρύθμιση » και στους Προϊσταμένους Μονάδων αυτής" (ΦΕΚ57/Β/ ). ΑΔΑ: Β49ΞΧ-ΤΑΜ 8. Την υπ' αριθμ / Κοινή Απόφαση του Πρωθυπουργού και του Υπουργού Διοικητικής Μεταρρύθμισης και Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης, ΦΕΚ 2741/τ. Β' / , "Ανάθεση αρμοδιοτήτων στους Υφυπουργούς Διοικητικής Μεταρρύθμισης και Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης, Κωνσταντίνο Ρόβλια και Παντελή Τζωρτζάκη". 9. Τις από και , 1η και 2η αποφάσεις, αντίστοιχα, της Επιτροπής Παρακολούθησης του Ε.Π. «Διοικητική Μεταρρύθμιση », με τις οποίες εγκρίθηκαν τα κριτήρια επιλογής των πράξεων του/ων Άξονα/ων Προτεραιότητας. 10. Τις αποφάσεις της 3ης και της 4ης Επιτροπής Παρακολούθησης του Ε.Π. «Διοικητική Μεταρρύθμιση ». 11. Την με αρ.πρωτ.: 1765/ πρόσκληση με α/α 40 της Ειδικής Υπηρεσίας Διαχείρισης του Ε.Π. «Διοικητική Μεταρρύθμιση », όπως έχει τροποποιηθεί και ισχύει. 12. Την με αρ. πρωτ.: / Αίτηση Χρηματοδότησης της πράξης με τίτλο «Εφαρμογή της Μεταρρύθμισης του Δημοσιονομικού Συστήματος στην Κεντρική Διοίκηση και την λοιπή Γενική Κυβέρνηση» της Κοινωνίας της Πληροφορίας Α.Ε (ΚτΠ ΑΕ) προς την Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης του Ε.Π., μετά των συνημμένων της (αρ. εισερχ. ΕΥΔ: 1594/ ). 13. Την εγκεκριμένη από σχετική Λίστα Ελέγχου Πληρότητας και το εγκεκριμένο ΦΑΠ με ημερομηνία Την υπ' αριθ.: 1713/ Εισήγησή μας για την ένταξη της ανωτέρω πράξης. 15. Το υπ' αριθ.: 1723/ έγγραφό μας, με το οποίο διαβιβάστηκε το σχετικό Σύμφωνο Αποδοχής Όρων (ΣΑΟ) σε δύο αντίγραφα, προκειμένου για την ένταξη της εν λόγω Πράξης στην Κοινωνία της Πληροφορίας Α.Ε. (ΚτΠ ΑΕ). 16. Τη διαβίβαση των υπογεγραμμένων Σ.Α.Ο. από τον ανωτέρω φορέα με το υπ' αριθ.: 12284/ έγγραφό του (εισερχ. ΕΥΔ: 1756/ ). Αποφασίζει την Ένταξη της Πράξης "Εφαρμογή της Μεταρρύθμισης του Δημοσιονομικού Συστήματος στην Κεντρική Διοίκηση και την λοιπή Γενική Κυβέρνηση" στον Αξονα Προτεραιότητας "02 - Αναβάθμιση της ποιότητας των δημόσιων πολιτικών με τη βελτίωση του ρυθμιστικού πλαισίου και τον ανασχεδιασμό δομών και διαδικασιών στις 3 περιφέρειες σταδιακής εξόδου" του Ε.Π. "Διοικητική Μεταρρύθμιση ". Η Πράξη συγχρηματοδοτείται από το. Α. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΡΑΞΗΣ 1. Κωδικός Πράξης: (ΟΠΣ ΕΡΓΟΡΑΜΑ) 2. Κωδικός ΠΔΕ Πράξης: 2.1.Κωδικός ΣΑ: Ε Κωδικός Πράξης 2012ΣΕ ΣΑ: 3. Δικαιούχος: 4. Κωδικός Δικαιούχου: 5. Φυσικό αντικείμενο της πράξης: ΚΟΙΝΩΝΙΑ ΤΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΣ Α.Ε Σελίδα 2 από 12

3 Η ΚτΠ Α.Ε. είναι δικαιούχος για την υλοποίηση της Πράξης, βάσει του άρθρου 32 παραγρ. 2 του ν. 3614/2007 (ΦΕΚ 267/Α), όπως τροποποιήθηκε με το άρθρο του ν. 3840/2010 (ΦΕΚ 53/Α) & ισχύει. Μεταξύ του Φορέα Πρότασης και του Τελικού Δικαιούχου έχει υπογραφεί η από Προγραμματική Συμφωνία με αντικείμενο τη Μεταρρύθμιση του Δημοσιονομικού Συστήματος. Οι ιδιαίτερες απαιτήσεις που απορρέουν από την συμμετοχή της Ελλάδας στο μηχανισμό στήριξης που έχει δημιουργηθεί από την Ε.Ε. και το Διεθνές Νομισματικό Ταμείο και οι υποχρεώσεις που έχει αναλάβει η Ελλάδα (όπως ενδεικτικά αποτυπώνονται στο μνημόνιο συνεργασίας μεταξύ Ελλάδας και Ε.Ε. - Δ.Ν.Τ. - Ε.Κ.Τ.), επιβάλλουν τη σταδιακή εγκαθίδρυση αποτελεσματικών μηχανισμών παρακολούθησης των δαπανών των φορέων της Κεντρικής Διοίκησης. Η ανάγκη για αποτελεσματικότερη παρακολούθηση των δαπανών καθιστά αναγκαία την αναμόρφωση του Δημοσιονομικού Συστήματος μέσω δράσεων: 1. σχεδιαστικών και μελετητικών, 2. υλοποίησης συνολικού μοντέλου εφαρμογής και λειτουργίας της οικονομικής διαχείρισης στους φορείς της Κεντρικής Κυβέρνησης, 3. υλοποίησης και λειτουργίας ενός ενιαίου πληροφοριακού συστήματος διαχείρισης των επιχειρησιακών, οικονομικών και άλλων πόρων των φορέων της Κεντρικής Κυβέρνησης 4. υποστηρικτικών, στην κατεύθυνση της ενσωμάτωσης και πλήρους επιχειρησιακής αξιοποίησης των δράσεων στην καθημερινή λειτουργία των φορέων της Κεντρικής Κυβέρνησης και συγκεκριμένα: Οι δράσεις αυτές αφορούν στις οικονομικές λειτουργίες της Κεντρικής Διοίκησης που παρουσιάζονται στο σχήμα που ακολουθεί. Ειδικότερα, οι δράσεις αφορούν πέντε καίριες λειτουργικές περιοχές που αφορούν την οικονομική διαχείριση των φορέων της Κεντρικής Κυβέρνησης και συγκεκριμένα : 1. Ανάπτυξη και εφαρμογή Προτύπου Κοστολογικού Πλαισίου και την αναμόρφωση τιμολογιακής πολιτικής παροχής υπηρεσιών προς τον πολίτη ανά φορέα της Δημόσιας Διοίκησης 2. Λογιστικός Διαχωρισμός Δραστηριοτήτων/Προγραμμάτων και Σύνταξη - Επικαιροποίηση Τριετούς Στρατηγικού Σχεδιασμού του Προϋπολογισμού Προγραμμάτων 3. Ανάπτυξη Νέου Λογιστικού Σχεδίου και τη Μετάβαση της Kεντρικής Διοίκησης στην πλήρη διπλογραφία σε Δεδουλευμένη λογιστική βάση 4. Μελέτη Προτεραιοτήτων Καταγραφής και Μεθόδων Αποτίμησης Παγίων και την Εφαρμογή Διαδικασιών προμηθειών, καταγραφής παγίων και δημιουργίας μητρώου παγίων 5. Ανάπτυξη Μοντέλου και Προτύπου Οργάνωσης και Λειτουργίας Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου / Ανεξάρτητης Δημοσιονομικής Αρχής στην ΓΔ Δημοσιονομικών Ελέγχων και Μονάδων Εσωτερικού Ελέγχου Φορέων Κεντρικής Διοίκησης. Σαν αποτέλεσμα, το συνολικό φάσμα των επιχειρησιακών διαδικασιών του ΓΛΚ και των Φορέων (Υπουργεία, ΓΔ Περιφερειών) της Κεντρικής Κυβέρνησης θα περιλαμβάνει τα παρακάτω: Προϋπολογισμός o Κατάρτιση Π/Υ o Εκτέλεση Π/Υ? Διάθεση πιστώσεων? Αναλήψεις Υποχρεώσεων-Δεσμεύσεις Πιστώσεων-Μητρώο δεσμεύσεων? Διαχείριση ΧΕ-ΧΕΠ-Εντολών κλπ.? Εκκαθάριση τίτλων πληρωμής - Διεπαφές (Δ.Ο.Υ, ΤτΕ, ΕΛΔΑΠ, κλπ.) o Ενοποίηση Τακτικού Π/Υ ΠΔΕ o Π/Υ Προγραμμάτων Λογιστική o Οικονομική και Λογιστική Διαχείριση Σελίδα 3 από 12

4 o Μετάβαση σε Διπλογραφική Λογιστική Δεδουλευμένης Βάσης (ΓΛΚ, Υπουργεία, ΔΟΥ) o Κοστολόγηση-Αναλυτική λογιστική εκμετάλλευσης o Διαχείριση κεφαλαίων o Διαχείριση Χρεογράφων Υποσύστημα Προμηθειών Φορέων o Διαγωνιστική διαδικασία ανάδειξης αναδόχου o Διαχείριση συμβάσεων o Διαχείριση Προμηθειών Δαπανών εκτέλεσης έργων Μητρώο Παγίων o Διαδικασίες απογραφής o Διαδικασίες τήρησης o Λογιστική απεικόνιση Εκσυγχρονισμός Δημοσιονομικού Ελέγχου o Γενική Διεύθυνση Δημοσιονομικών Ελέγχων ΓΛΚ o Εσωτερικός Έλεγχος Υπουργείων MIS - Reporting Διαλειτουργικότητα με τρίτους φορείς Οι δράσεις που αναφέρονται στον Προϋπολογισμό Προγραμμάτων δεν αποτελούν πρώτη προτεραιότητα για το ΓΛΚ και θα υλοποιηθούν μόνο εφ όσον υπάρξει ικανοποιητική πρόοδος στις δράσεις πρώτης προτεραιότητας του Φορέα (δράσεις για τη Γενική Κυβέρνηση). Οι δράσεις για τον Προϋπολογισμό Προγραμμάτων και το νέο Δημοσιονομικό Ελεγχο θα δρομολογηθούν και υλοποιηθούν κατά τρόπο ώστε να μην υπάρχει επικάλυψη με αντίστοιχες δράσεις που χρηματοδοτήθηκαν στο παρελθόν. Οι δράσεις αυτές προτείνεται να υλοποιηθούν μέσω των παρακάτω πράξεων: 1. Μελέτες και Εφαρμογή της Μεταρρύθμισης του Δημοσιονομικού Συστήματος στην Κεντρική Διοίκηση Το έργο περιλαμβάνει τα εξής : 1. Εκπόνηση μελετών και σχεδιασμό συνολικού μοντέλου λειτουργίας της οικονομικής διαχείρισης των φορέων της Κεντρικής Κυβέρνησης 2. Μελέτη προσαρμογής συνολικού μοντέλου στα δεδομένα του κάθε φορέα 3. Εκπαίδευση προσωπικού Φορέων στο νέο μοντέλο λειτουργίας 4. Υποστήριξη της επιχειρησιακής λειτουργίας των φορέων της Κεντρικής Κυβέρνησης στις πέντε λειτουργικές περιοχές 2. Ανάπτυξη και Λειτουργία Πληροφοριακού Συστήματος για την υποστήριξη της Μεταρρύθμισης του Δημοσιονομικού Συστήματος στους φορείς της Κεντρικής Διοίκησης Περιλαμβάνει όλες τις υπηρεσίες που είναι απαραίτητες για την ανάπτυξη και λειτουργία πληροφοριακού συστήματος στο σύνολο των φορέων της Κεντρικής Διοίκησης. Η υλοποίηση του έργου περιλαμβάνει τα εξής βήματα : 1. Ανάλυση Απαιτήσεων για το συνολικό μοντέλο Δημοσιονομικής Μεταρρύθμισης στην Κεντρική Διοίκηση 2. Ανάπτυξη Πληροφοριακού Συστήματος 3. Παραμετροποίηση κεντρικού συστήματος στα δεδομένα του κάθε φορέα 4. Προετοιμασία υποδομών και δικτύων 5. Εγκατάσταση εφαρμογών 6. Εκπαίδευση στο Πληροφοριακό Σύστημα 7. Μετάπτωση Δεδομένων 8. Υποστήριξη Πιλοτικής Λειτουργίας 9. Υποστήριξη Δοκιμαστικής Λειτουργίας Σελίδα 4 από 12

5 Στο πλαίσιο του έργου προβλέπεται η προμήθεια των αδειών του έτοιμου λογισμικού ώστε να μπορεί το σύστημα να υποστηρίζει όλους τους φορείς της Κεντρικής Διοίκησης. Το εύρος των Φορέων της Κεντρικής Διοίκησης περιλαμβάνει τους κάτωθι φορείς:? Υπουργείο Διοικητικής Μεταρρύθμισης και Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης? Υπουργείο Εσωτερικών? Υπουργείο Οικονομικών? Υπουργείο Εξωτερικών? Υπουργείο Εθνικής Άμυνας? Υπουργείο Ανάπτυξης, Ανταγωνιστικότητας και Ναυτιλίας? Υπουργείο Περιβάλλοντος, Ενέργειας και Κλιματικής Αλλαγής? Υπουργείο Παιδείας, Δια βίου μάθησης και Θρησκευμάτων? Υπουργείο Υποδομών, Μεταφορών και Δικτύων? Υπουργείο Εργασίας και Κοινωνικής Ασφάλισης? Υπουργείο Υγείας και Κοινωνικής Αλληλεγγύης? Υπουργείο Αγροτικής Ανάπτυξης και Τροφίμων? Υπουργείο Δικαιοσύνης? Υπουργείο Προστασίας του Πολίτη? Υπουργείο Πολιτισμού και Τουρισμού? Υπουργείο Επικρατείας? Αποκεντρωμένες Διοικήσεις Επιπρόσθετα, στο πλαίσιο της παρούσας Πράξης θα υλοποιηθούν και δράσεις που αφορούν τους εποπτευόμενους φορείς και ειδικότερα σε δύο κατευθύνσεις : 1. Τη δημιουργία μηχανισμού για τη παρακολούθηση της υλοποίησης και απόδοσης του Μεσοπρόθεσμου Πλαισίου Δημοσιονομικής Στρατηγικής (ΜΠΔΣ) μέσω της ανάλυσης των τυχόν αποκλίσεων μεταξύ των Προϋπολογισμών των Φορέων και των Δημοσιονομικών Στόχων του ΜΠΣΔ με την τρέχουσα εκτέλεσης και υλοποίησής των. Ο μηχανισμός αυτός θα αποτελέσει ένα ισχυρό εργαλείο για την χάραξη κυβερνητικών πολιτικών και την μέτρηση της κυβερνητικής απόδοσης. Σε αυτό το σημείο αξίζει να σημειωθεί ότι η υλοποίηση της προτεινόμενης πράξης είναι σε άμεση συνέργεια με το ήδη υλοποιούμενο έργο «Αναμόρφωση Δημοσιονομικής Πληροφόρησης & Ανάπτυξη Συστήματος Ενοποιημένων Χρηματοοικονομικών Αναφορών Φορέων της Γενικής Κυβέρνησης, σύμφωνα με το Ευρωπαϊκό Σύστημα Λογαριασμών ESA95 και το Εγχειρίδιο Δημόσιας Χρηματοοικονομικής Στατιστικής GFSM2001» στα πλαίσια του ΕΠ «Διοικητική Μεταρρύθμιση». Αυτό οφείλεται στην ανάγκη:? Αποτύπωσης των προϋπολογιστικών στοιχείων και των στόχων κάθε φορέα σε όρους ESA95 / GFSM2001 (λογιστικοί κανόνες, κοινό σχέδιο λογαριασμών, ταύτιση με τα πρότυπα αξιολόγησης των δημοσιονομικών αποτελεσμάτων κλπ)? Μέτρησης της απόδοσης των οικονομικών αποτελεσμάτων της περιόδου, μέσω ανάλυσης αποκλίσεων, καθώς στο προαναφερθέν έργο συλλέγονται και αποτυπώνονται απολογιστικά οικονομικά στοιχεία σε απλή και ενοποιημένη βάση.? Χρησιμοποίηση εκμετάλλευση του ήδη υλοποιημένου συστήματος του προαναφερθέντος έργου για την εξαγωγή των απαραίτητων Δημοσιονομικών Αναφορών 2. Τη δημιουργία μηχανισμού για τη παρακολούθηση ενός Προγράμματος Διαχείρισης Χρηματοροών (Cash Flow Program) για φορείς της Γενικής Κυβέρνησης. Ο μηχανισμός αυτός θα αποτελέσει ένα ισχυρό εργαλείο για τον έγκαιρο και έγκυρο εντοπισμό μελλοντικών ταμειακών ελλειμμάτων, την καλύτερη διαχείριση ταμειακών πλεονασμάτων και την εξασφάλιση Ταμειακού Περιθωρίου Ασφαλείας. Το Πρόγραμμα αυτό θα έχει τη δυνατότητα κυλιόμενων ταμειακών προβλέψεων (rolling Σελίδα 5 από 12

6 forecast) σε εβδομαδιαία και μηνιαία βάση, βασισμένο σε απολογιστικά στοιχεία και τους στόχους, όπως προβλέπει το Μνημόνιο Συνεργασίας - Memorandum of Economic and Finacial Policies, November Η ανάπτυξη του Προγράμματος Διαχείρισης Χρηματοροών στοχεύει σε δύο άξονες. Ο πρώτος άξονας αφορά τη διαχείριση των ταμειακών διαθεσίμων και πρόβλεψης των μελλοντικών ταμειακών αναγκών σύμφωνα με τους στόχους του Μεσοπρόθεσμου Προγράμματος Δημοσιονομικής Στρατηγικής (ΜΠΔΣ) και την υλοποίηση ταμειακών προβλέψεων σε εβδομαδιαίο μηνιαίο κύκλο, που αφενός θα ακολουθούν τα Δημοσιονομικά Πρότυπα ESA95 και GFS2001, και αφετέρου θα συντελούν στον «προς τα κάτω σχεδιασμό» των ταμειακών προβλέψεων (top down cash planning) και την αντίστοιχη «προς τα πάνω συμπλήρωση» των ταμειακών καταστάσεων (bottom up filling) για σκοπούς συμφωνίας και επιβεβαίωσης των προβλέψεων. Ο δεύτερος άξονας αφορά στην ανάλυση των αποκλίσεων μεταξύ των απολογιστικών ταμειακών αποτελεσμάτων και των αντίστοιχων ταμειακών προβλέψεων. Μέσω της ανάλυσης αυτής και βάσει των αποκλίσεων, εξάγεται σημαντική πληροφορία τόσο για τη λήψη διορθωτικών μέτρων, αναθεωρήσεων, όσο και για τις επόμενες κυλιόμενες ταμειακές προβλέψεις που θα πρέπει να πραγματοποιηθούν. Σε αυτό το σημείο αξίζει να σημειωθεί ότι η υλοποίηση της προτεινόμενης πράξης είναι σε άμεση συνέργεια με το ήδη υλοποιούμενο έργο «Αναμόρφωση Δημοσιονομικής Πληροφόρησης & Ανάπτυξη Συστήματος Ενοποιημένων Χρηματοοικονομικών Αναφορών Φορέων της Γενικής Κυβέρνησης, σύμφωνα με το Ευρωπαϊκό Σύστημα Λογαριασμών ESA95 και το Εγχειρίδιο Δημόσιας Χρηματοοικονομικής Στατιστικής GFSM2001» στα πλαίσια του ΕΠ «Διοικητική Μεταρρύθμιση». Αυτό οφείλεται στην ανάγκη:? Αποτύπωσης των ταμειακών προβλέψεων και στόχων κάθε φορέα σε όρους ESA95 / GFSM2001 (λογιστικοί κανόνες, κοινό σχέδιο λογαριασμών, ταύτιση με τα πρότυπα αξιολόγησης των δημοσιονομικών αποτελεσμάτων κλπ)? Μέτρησης της απόδοσης των οικονομικών αποτελεσμάτων της περιόδου, μέσω ανάλυσης αποκλίσεων, καθώς στο προαναφερθέν έργο συλλέγονται και αποτυπώνονται απολογιστικά οικονομικά ταμειακά στοιχεία σε απλή και ενοποιημένη βάση.? Χρησιμοποίηση εκμετάλλευση του ήδη υλοποιημένου πληροφοριακού συστήματος του προαναφερθέντος έργου για την εξαγωγή των απαραίτητων Δημοσιονομικών Αναφορών Χρηματοροών, την δυνατότητα σχεδιασμού (cash planning), την ανάλυση αποκλίσεων, κτλ. (βλ. συνημμένο έγγραφο στο Ο.Π.Σ. όπου αναλύεται εκτενώς το φυσικό αντικείμενο της παρούσης σε όλες τις φάσεις και τα στάδια σχεδιασμού και υλοποίησης). 6. Παραδοτέα πράξης: ΥΠΟΕΡΓΟ 1 - Μελέτες και εφαρμογή της Δημοσιονομικής Μεταρρύθμισης με τη χρήση Ολοκληρωμένου Πληροφοριακού Συστήματος, και υποστήριξη της επιχειρησιακής λειτουργίας των φορέων της Κεντρικής Κυβέρνησης και της λοιπής Γενικής Κυβέρνησης: Σε σχέση με τους φορείς της Κεντρικής Κυβέρνησης: ΦΑΣΗ Α1: Π1. Ανάλυση Υφιστάμενης Κατάστασης Π2. Πρότυπο Κοστολογικό Πλαίσιο και Οδηγίες Εφαρμογής Π3. Σχέδιο Μετάβασης ΦΑΣΗ Α2: Π1. Νέο Κοστολογικό Μοντέλο Φορέων της Κεντρικής Διοίκησης Π2. Επιλογή Υπηρεσιών προς Τιμολόγηση Π3. Μεταφορά Τεχνογνωσίας Δυναμικού Φορέα Κεντρικής Διοίκησης - Εκπαίδευση Π4. Αναμόρφωση Τιμολογιακής Πολιτικής Σελίδα 6 από 12

7 ΦΑΣΗ Β1: Π1. Μελέτη Ενοποίησης Τακτικού Προϋπολογισμού και Προγράμματος Δημοσίων Επενδύσεων Π2. Ανάπτυξη Πρότυπου Προϋπολογισμού Ταξινόμησης - Προγραμμάτων Π3. Καθορισμός Προϋπόθεσεων & Παρεμβάσεων για την εφαρμογή του Συστήματος Προϋπολογισμού Ταξινόμησης και Προϋπολογισμού Προγραμμάτων ΦΑΣΗ Β2: Π1. Μελέτη για την Απεικόνιση της Υφιστάμενης Κατάστασης Κατάρτισης Προϋπολογισμού και Υποστηρικτικών Παραγόντων Π2. Σχεδίαση και Ανάπτυξη Πρότυπων Προϋπολογισμών Ταξινόμησης - Προγραμμάτων Π3. Προσδιορισμός των Προϋποθέσεων για την Εφαρμογή συστημάτων Ταξινόμησης Προϋπολογισμών και Προϋπολογισμών Προγραμμάτων Π4. Διασύνδεση Διεθνών Λογιστικών Προτύπων Δημόσιας Διοίκησης (IPSAS) με την Κατάρτιση Ταξινόμησης Προϋπολογισμών και Προϋπολογισμών Προγραμμάτων Π5. Προσδιορισμός Παρεμβάσεων αναφορικά με τους Υποστηρικτικούς Παράγοντες Ταξινόμησης Προϋπολογισμών και Προϋπολογισμών Προγραμμάτων Π6. Αποτελέσματα Πιλοτικής Εφαρμογής - Ανάδειξη/Προσπέλαση Προβλημάτων Π7. Υποστήριξη κατά την Εκτέλεση και Εφαρμογή των Συστημάτων Ταξινόμησης Δραστηριοτήτων και Προγραμμάτων Προϋπολογισμού στο σύνολο των φορέων της Κεντρικής Διοίκησης - Εκπαίδευση Π8. Υποστήριξη στη Σύνταξη και Επικαιροποίηση Τριετούς Στρατηγικού Σχεδιασμού Προϋπολογισμών Προγραμμάτων ΦΑΣΗ Γ1: Π1. Σχέδιο Δράσης για την Μετάβαση των Δ.Ο.Υ. στην Τροποποιημένη Ταμειακή Βάση Π2. Σχέδιο Δράσης για την Ικανοποίηση των Προϋποθέσεων Εφαρμογής των IPSAS Π3. Ανάπτυξη και Σχεδίαση του Νέου Λογιστικού Σχεδίου για την Υποστήριξη της Τροποποιημένης Δεδουλευμένης Λογιστικής Βάσης σε Προϋπολογιστικό και Απολογιστικό Επίπεδο. ΦΑΣΗ Γ2: Π1. Μελέτη για την υφιστάμενη κατάσταση των φορέων αναφορικά με το λογιστικό πλαίσιο και τους παράγοντες υποστήριξής τους Π2. Ανάπτυξη και Σχεδίαση του Νέου Λογιστικού Σχεδίου για την υποστήριξη της Δεδουλευμένης Λογιστικής Βάσης σε Προϋπολογιστικό και Απολογιστικό επίπεδο Π3. Εγχειρίδιο Λογιστικών Πολιτικών & Λογιστικών Χειρισμών Δεδουλευμένης Λογιστικής Βάσης σύμφωνα με τα IPSAS Π4. Πιλοτική εφαρμογή επιλεγμένων φορέων Κεντρικής Διοίκησης σε διπλογραφικό σύστημα δεδουλευμένης λογιστικής βάσης Π5. Εντοπισμός δυσκολιών εφαρμογής Δεδουλευμένης Λογιστικής Βάσης σε επίπεδο Οργάνωσης- Διαδικασιών-Ρόλων & Αρμοδιοτήτων-Πληροφοριακών Συστημάτων στους πιλοτικούς φορείς και σχέδιο δράσης/παρεμβάσεων επ αυτών Π6. Υποστήριξη στην υλοποίηση της μετάβασης στο διπλογραφικό σύστημα δεδουλευμένης λογιστικής βάσης του συνόλου των φορέων της Κεντρικής Διοίκησης - Εκπαίδευση ΦΑΣΗ Δ1: Π1. Μελέτη Διαδικασιών Προμηθειών Π2. Οδηγός Διαχείρισης Παγίων και Αποσβέσεων Π3. Μελέτη καθορισμού διαδικασίας απογραφής, προτεραιοτήτων ΦΑΣΗ Δ2: Π1. Μητρώο Παγίων Π2. Συμφωνία Φυσικής Απογραφής με Λογιστικές Εγγραφές Π3. Αποτίμηση και Αποσβέσεις Σελίδα 7 από 12

8 Π4. Εκπαίδευση και Μεταφορά Τεχνογνωσίας ΦΑΣΗ Ε1: Π1. Πρότασης Λειτουργίας του Σύγχρονου Δημοσιονομικού Ελέγχου και των ΜΜΕ των Φορέων Κεντρικής Διοίκησης Π2. Ανάπτυξη Εγχειριδίων Ελεγκτικών Διαδικασιών για τα Κύρια Αντικείμενα Ελεγκτικού Ενδιαφέροντος της ΓΔΔΕ και των ΜΕΕ των Φορέων Κεντρικής Διοίκησης ΦΑΣΗ Ε2: Π1. Έκθεση αξιολόγησης υφιστάμενης κατάστασης για τη λειτουργία και την οργάνωση των Μονάδων Εσωτερικού Ελέγχου Φορέων Κεντρικής Διοίκησης (ΜΕΕ) Π2. Πρόταση λειτουργίας των ΜΕΕ των Φορέων Κεντρικής Διοίκησης Π3. Προσδιορισμός του ελεγκτικού περιβάλλοντος και μελέτη εντοπισμού και αξιολόγησης των κινδύνων (risk assessment) για κάθε Φορέα και υποστήριξη στην προετοιμασία ετήσιων και πολυετών σχεδίων ελέγχου (internal audit plans) Π4. Ανάπτυξη προσαρμοσμένων εγχειριδίων ελεγκτικών διαδικασιών για τα κύρια αντικείμενα ελεγκτικού ενδιαφέροντος των ΜΕΕ των Φορέων Κεντρικής Διοίκησης Π5. Υποστήριξη στη διενέργεια «πιλοτικών ελέγχων» στους φορείς της Κεντρικής Διοίκησης - Εκαπίδευση - Μεταφορά Τεχνογνωσίας ΦΑΣΗ ΣΤ': Π1. Τεύχος ανάλυσης απαιτήσεων και λειτουργικού σχεδιασμού Πληροφοριακού Συστήματος Π2. Υλοποιημένο Πληροφοριακό Σύστημα - Εκπαίδευση χρηστών/διαχειριστών Π3. Υποστήριξη Πιλοτικής Λειτουργίας Π4. Υποστήριξη Δοκιμαστικής Λειτουργίας ΦΑΣΗ Ζ: Π1. Παραμετροποίηση και θέση σε λειτουργία του Κεντρικού Πληροφοριακού Συστήματος Δημοσιονομικής Πολιτικής στους Φορείς της Κεντρικής Διοίκησης ΦΑΣΗ Η: Π1. Παραμετροποίηση και θέση σε λειτουργία του Κεντρικού Πληροφοριακού Συστήματος Δημοσιονομικής Πολιτικής στους Φορείς της Κεντρικής Διοίκησης ΦΑΣΗ Θ: Π1. Παραμετροποίηση και θέση σε λειτουργία του Κεντρικού Πληροφοριακού Συστήματος Δημοσιονομικής Πολιτικής στον Τομέα της Διαχείρισης Παγίων ΦΑΣΗ Ι: Π1. Παραμετροποίηση και θέση σε λειτουργία του Κεντρικού Πληροφοριακού Συστήματος Δημοσιονομικής Πολιτικής στον Τομέα του Εσωτερικού Ελέγχου ΦΑΣΗ Κ: Π1. Παραμετροποίηση και θέση σε λειτουργία του Κεντρικού Πληροφοριακού Συστήματος Δημοσιονομικής Πολιτικής στο πεδίο της Σύνταξης και εκτέλεσης Προϋπολογισμού Προγραμμάτων ΦΑΣΗ Λ: Π1. Υπηρεσίες Υποστήριξης επιχειρησιακής λειτουργίας του συστήματος Σε σχέση με τους εποπτευόμενους φορείς της Κεντρικής Κυβέρνησης: ΦΑΣΗ Α1.1: Π1. Μελέτη Εναρμόνισης απεικόνισης των Προϋπολογιστικών Στοιχείων Π2. Ενσωμάτωση των νέων Π/Υ στοιχείων στο Σύστημα ενοποιημένων Αναφορών Σελίδα 8 από 12

9 (ESA95 / GFSM2001) Π3. Υποστήριξη και Συντονισμός της φάσης του rollout ΦΑΣΗ Α1.2: Π1. Εκπαίδευση και υποστήριξη χρηστών για την εξειδίκευση απεικόνισης Π/Υ με ενιαίο τρόπο Π2. Συλλογή και Αποστολή νέων Π/Υ μεγεθών στο Σύστημα Δημοσιονομικής Αναμόρφωσης Π3. Δημιουργία Help Desk για την συνεχή υποστήριξη των φορέων ΦΑΣΗ Α1.3: Π1. Καθορισμός Προδιαγραφών συλλογής στοιχείων ΜΠΔΣ από φορείς Γενικής Κυβέρνησης Π2. Ανάπτυξη Εμπλουτισμός την ήδη παραγόμενων αναφορών του Συστήματος Ενοποιημένων Χρηματοοικονομικών Αναφορών Π3. Επιτόπια Εκπαίδευση και Ενημέρωση για την κατάρτιση ΜΠΔΣ από του πιλοτικούς φορείς και συλλογή στοιχείων Π4. Υποστήριξη και Συντονισμός της φάσης του rollout ΦΑΣΗ Α.1.4: Π1. Εκπαίδευση χρηστών για την εξειδίκευση κατάρτισης ΜΠΔΣ για 486 φορείς Γενικής Κυβέρνησης Π2. Υποστήριξη στην συλλογή και ενσωμάτωση των ΜΠΔΣ των rollout φορέων στο Σύστημα Διοικητικής Αναμόρφωσης Π3. Δημιουργία Help Desk για την συνεχή υποστήριξη των φορέων ΦΑΣΗ Β1.1: Π1. Σχεδιασμός & Ανάπτυξη Κανόνων και Προδιαγραφών του Προγράμματος Διαχείρισης Ταμειακών Διαθεσίμων Π2. Σχεδιασμός και Ανάπτυξη Αναφορών Ταμειακής Διαχείρισης & Προβλέψεων ΦΑΣΗ Β.1.2: Π1. Έκθεση αξιολόγησης Προετοιμασία φορέων Π2. Εντοπισμός Αδυναμιών Προτάσεις άμεσων παρεμβάσεων ΦΑΣΗ Β.1.3: Π1. Υποστήριξη των Χρηστών στην εφαρμογή του Προγράμματος Διαχείρισης Ταμειακών Χρηματοροών Π2. Ανάπτυξη Εγχειριδίων Cash Flow Program ανά Φορέα ΦΑΣΗ Β.1.4: Π1. Ανάπτυξη Μηχανισμού Συλλογής και Φόρτωσης Δεδομένων Π2. Σχεδιασμός και Υλοποίηση του Προγράμματος Ταμειακής Διαχείρισης & Προβλέψεων στο πληροφοριακό σύστημα του Fiscal Reporting Π3. Ανάπτυξη Εγχειριδίου Χρήσης ΥΠΟΕΡΓΟ 2 - Διαχείριση των τεχνολογικών και επιχειρησιακών αναγκών του έργου και ποιοτικός έλεγχος των παραδοτέων: Π1. Διαμόρφωση Πλαισίου Διαχείρισης Έργου (PMO CHARTER) Π2. Master Action Plan Π3. Ενεργοποίηση και λειτουργία PMO Π4. Εμπειρογνωμοσύνες για τη διασφάλιση της ποιότητας του Έργου Π5. Διενέργεια Τεκμηρίωση Ημερίδων Ευαισθητοποίησης Π6. Διενέργεια ενεργειών διαβούλευσης / διευκόλυνσης σύναψης στρατηγικών Σελίδα 9 από 12

10 συνεργασιών (lobbing) Π7. Ανάπτυξη Ψηφιακού Υλικού ΥΠΟΕΡΓΟ 3 - Ωρίμανση των εσωτερικών διαδικασιών και περιβάλλοντος των φορέων υποδοχής: Π1. Επιχειρησιακό Επίπεδο/Συγκέντρωση, Τεκμηρίωση, Ταξινόμηση επιχειρησιακών διαδικασιών ανά Λειτουργική Περιοχή Π2. Επιχειρησιακό Επίπεδο/ Συγκέντρωση, Τεκμηρίωση, Ταξινόμηση επιχειρησιακών διαδικασιών ανά Λειτουργική Περιοχή και ανά Φορέα της Κεντρικής Κυβέρνησης Π3. Επιχειρησιακό Επίπεδο/Υποστήριξη της εφαρμογής και της επιχειρησιακής Λειτουργίας του Έργου Π4. Τεχνικό Επίπεδο/ Συγκέντρωση, Τεκμηρίωση, Ταξινόμηση επιχειρησιακών διαδικασιών ανά Λειτουργική Περιοχή Π5. Τεχνικό Επίπεδο/ Συγκέντρωση, Τεκμηρίωση, Ταξινόμηση επιχειρησιακών διαδικασιών ανά Λειτουργική Περιοχή και ανά Φορέα της Κεντρικής Κυβέρνησης Π6. Τεχνικό Επίπεδο/ Υποστήριξη της εφαρμογής και της επιχειρησιακής Λειτουργίας του Έργου ΥΠΟΕΡΓΟ 4 - Προμήθεια μηχανογραφικού εξοπλισμού χρηστών : Π1. Εγκαταστημένος μηχανογραφικός εξοπλισμός χρηστών (660 σταθμοί εργασίας - περιλαμβάνεται και το κόστος λογισμικού Αυτοματισμού Γραφείου- 40Dot Matrix Εκτυπωτές, 130 Εκτυπωτές Heavy Duty Laser, 60 σαρωτές εγγράφων Α4, 660 Λογισμικό - antivirus) ΥΠΟΕΡΓΟ 5 - Προμήθεια αδειών Λογισμικού για τη λειτουργία του Πληροφοριακού Συστήματος: Π1. Λογισμικό Συστήματος και Εφαρμογών (660 άδειες λογισμικού) ΥΠΟΕΡΓΟ 6 - Προμήθεια εξοπλισμού και υποδομών για την εγκατάσταση του Πληροφοριακού Συστήματος: Π1. Εξοπλισμός (100 servers, 50 storage, 25 networking) 7. Δείκτες Εκροών Κωδικός Ονομασία Δείκτη (ή περιγραφή) Μονάδα Μέτρησης Τιμή Στόχος Αριθμός δημοσίων φορέων όπου εφαρμόζεται οργανωτικός και λειτουργικός ανασχεδιασμός και διοικητική ανασυγκρότηση. Αριθμός υλοποιηθέντων δράσεων για τον εκσυγχρονισμό του συστήματος προϋπολογισμού και δημοσιονομικής διαχείρισης. Μελέτες - εμπειρογνωμοσύνες - έρευνες αξιολογήσεις Αριθμός εκδηλώσεων (ενεργειών ενημέρωσης και ευαισθητοποίησης) Τεχνολογικός Εξοπλισμός (HARDWARE) Λογισμικό (SOFTWARE) Αριθμός Αριθμός Αριθμός Αριθμός Αριθμός Αριθμός 8. Η χρονική διάρκεια υλοποίησης του φυσικού αντικειμένου της πράξης είναι 44 (μήνες) , , Σελίδα 10 από 12

11 9. Ημερομηνία λήξης προθεσμίας επιλεξιμότητας δαπανών ορίζεται η 31/12/ ΚΑΤΑΝΟΜΗ ΔΗΜΟΣΙΑΣ ΔΑΠΑΝΗΣ ΑΝΑ ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ ΔΑΠΑΝΗΣ ΚΩΔΙΚΟΣ ΚΑΤΗΓΟΡΙΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΔΗΜΟΣΙΑ ΔΑΠΑΝΗ ΕΠΙΛΕΞΙΜΗ ΔΗΜΟΣΙΑ ΔΑΠΑΝΗ ΑΠΟ Ε.Π. Άμεσες Δαπάνες Βάση Παραστατικων i.χωρίς ΦΠΑ ii.φπα 34,816, ,007, Σύνολο (1) 42,824, ΣΥΝΟΛΑ 42,824, ,824, ,824, ,824, Η επιλέξιμη δημόσια δαπάνη για τον υπολογισμό της κοινοτικής συνδρομής ανέρχεται σε 42,824, Ευρώ Β. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΓΓΡΑΦΗΣ ΠΡΑΞΗΣ ΣΤΟ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑ ΔΗΜΟΣΙΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Η δημόσια δαπάνη της πράξης που προτείνεται για εγγραφή στο Πρόγραμμα Δημοσίων Επενδύσεων ανέρχεται σε 42,824, ευρώ, αναλύεται σε Π/Υ(1) 42,824, ευρώ και Π/Υ(2) 0.00 ευρώ και επιμερίζεται ως ακολούθως: Συλλογικές Αποφάσεις & Ενάριθμα που έχουν χρηματοδοτήσει την Πράξη και αποσύρονται Συλλογικές Αποφάσεις & Ενάριθμα που χρηματοδοτούν την Πράξη (ενεργές) : Π/Υ (1) ΚΩΔ. ΣΑ Π/Υ(1): Ε3158 Φορέας ΣΑ: ΚΩΔ. Πράξης ΣΑ: 2012ΣΕ (νέο έργο Π.Δ.Ε.) 1: Προϋπολογισμός Π/Υ (1): 42,824, (ποσό σε ευρώ). Η προτεινόμενη πίστωση έτους 2012 στο Π.Δ.Ε. ανέρχεται σε 10,277, (ποσό σε ευρώ) Γ. ΟΡΟΙ ΑΠΟΦΑΣΗΣ ΕΝΤΑΞΗΣ Οι όροι της απόφασης ένταξης και οι υποχρεώσεις του δικαιούχου περιγράφονται στο συνημμένο Σύμφωνο Αποδοχής των Όρων της Απόφασης Ένταξης, το οποίο και αποτελεί αναπόσπαστο μέρος αυτής. Ο ΕΙΔΙΚΟΣ ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ Καθηγητής Γκρίτζαλης Στέφανος ΣΥΝΗΜΜΕΝΑ 1. Σύμφωνο Αποδοχής των Όρων της Απόφασης Ένταξης 2. Τεχνικό Δελτίο Πράξης ΚΟΙΝΟΠΟΙΗΣΗ Σελίδα 11 από 12

12 1. ΥΠΑΑΝ, Διεύθυνση Δημοσίων Επενδύσεων, Νίκης 5-7, Τ.Κ , Αθήνα. 2. ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΗΣ ΜΕΤΑΡΡΥΘΜΙΣΗΣ & ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (Φορέας Χρηματοδότησης), Βασ. Σοφίας 15, Τ.Κ , Αθήνα. 3. Γενική Γραμματεία Δημοσιονομικής Πολιτικής Πανεπιστημίου 37, Τ.Κ , Αθήνα. (Υπόψη Γενικού Γραμματέα) 4. Εθνική Αρχή Συντονισμού ΕΣΠΑ, Νίκης 5-7, Τ.Κ , Αθήνα. 4. ΕΥΣΕΚΤ, Κοραή 4, Τ.Κ , Αθήνα. ΑΔΑ: Β49ΞΧ-ΤΑΜ ΕΣΩΤΕΡΙΚΗ ΔΙΑΝΟΜΗ: 1. κ. Υφυπουργό Διοικητικής Μεταρρύθμισης & Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης, κ. Παντ. Τζωρτζάκη. 2. κ. Ειδικό Γραμματέα για την Διοικητική Μεταρρύθμιση, Καθ. Στέφ. Γκρίτζαλη. Σελίδα 12 από 12