ΔΕΝ ΕΠΙΤΡΕΠΕΤΑΙ ΝΑ ΔΙΑΝΕΜΗΘΕΙ ΣΤΙΣ ΗΝΩΜΕΝΕΣ ΠΟΛΙΤΕΙΕΣ, ΣΤΟΝ ΚΑΝΑΔΑ, ΣΤΗΝ ΑΥΣΤΡΑΛΙΑ, ΣΤΗ ΝΕΑ ΖΗΛΑΝΔΙΑ ΚΑΙ ΣΤΗΝ ΙΑΠΩΝΙΑ

Transcript

1 ΤΟ ΠΑΡΟΝ ΑΠΟΤΕΛΕΙ ΑΝΕΠΙΣΗΜΗ ΜΕΤΑΦΡΑΣΗ ΑΠΟ ΤΗΝ ΑΓΓΛΙΚΗ ΓΛΩΣΣΑ ΣΤΗΝ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΤΟΥ ΠΡΩΤΟΤΥΠΟΥ ΣΥΜΠΛΗΡΩΜΑΤΙΚΟΥ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΔΕΛΤΙΟΥ ΣΥΝΤΑΧΘΕΝΤΟΣ ΣΤΗΝ ΑΓΓΛΙΚΗ ΓΛΩΣΣΑ ΠΡΟΣ ΤΟ ΣΚΟΠΟ ΔΙΕΥΚΟΛΥΝΣΗΣ ΚΑΙ ΑΝΑΦΟΡΑΣ ΤΩΝ ΕΛΛΗΝΩΝ ΕΠΕΝΔΥΤΩΝ. ΤΟ ΠΡΩΤΟΤΥΠΟ ΣΥΜΠΛΗΡΩΜΑΤΙΚΟ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΔΕΛΤΙΟ ΣΤΗΝ ΑΓΓΛΙΚΗ ΓΛΩΣΣΑ ΕΧΕΙ ΕΠΙΣΗΣ ΑΝΑΡΤΗΘΕΙ ΣΤΗΝ ΙΣΤΟΣΕΛΙΔΑ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ. ΣΗΜΕΙΩΝΕΤΑΙ ΟΤΙ ΣΕ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ ΟΠΟΙΑΣΔΗΠΟΤΕ ΔΙΑΦΟΡΑΣ ΜΕΤΑΞΥ ΤΩΝ ΔΥΟ ΚΕΙΜΕΝΩΝ ΥΠΕΡΙΣΧΥΕΙ ΤΟ ΠΡΩΤΟΤΥΠΟ ΑΓΓΛΙΚΟ ΚΕΙΜΕΝΟ. 1

2 ΔΕΝ ΕΠΙΤΡΕΠΕΤΑΙ ΝΑ ΔΙΑΝΕΜΗΘΕΙ ΣΤΙΣ ΗΝΩΜΕΝΕΣ ΠΟΛΙΤΕΙΕΣ, ΣΤΟΝ ΚΑΝΑΔΑ, ΣΤΗΝ ΑΥΣΤΡΑΛΙΑ, ΣΤΗ ΝΕΑ ΖΗΛΑΝΔΙΑ ΚΑΙ ΣΤΗΝ ΙΑΠΩΝΙΑ Το παρόν έγγραφο αποτελεί συμπληρωματικό ενημερωτικό δελτίο (το «Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο») που σχετίζεται με την Coca-Cola HBC AG (η «Εταιρεία» ή η «CCHBC AG») και έχει συνταχθεί σύμφωνα με τους κανόνες περί σύνταξης Ενημερωτικών Δελτίων της Financial Conduct Authority (Prospectus Rules of the Financial Conduct Authority (η FCA )) σύμφωνα με την διάταξη 73Α του αγγλικού νόμου Financial Services and Markets Act 2000 (όπως έχει τροποποιηθεί) («FSMA»), έχει υποβληθεί στην FCA και έχει γνωστοποιηθεί στο κοινό όπως προβλέπεται σύμφωνα με τους οικείους κανόνες περί σύνταξης Ενημερωτικών Δελτίων (Prospectus Rules of the Financial Conduct Authority). Η Εταιρεία προτίθεται να ζητήσει από την FCA πιστοποιητικό έγκρισης και ένα αντίγραφο αυτού του Συμπληρωματικού Ενημερωτικού Δελτίου για τις σχετικές αρμόδιες αρχές στην Ελλάδα σε σχέση με την εισαγωγή προς διαπραγμάτευση των Κοινών Μετοχών στο Χρηματιστήριο Αθηνών και την προσφορά Κοινών Μετοχών στο κοινό ως αντάλλαγμα στο πλαίσιο της Ελληνικού Δικαίου Διαδικασίας Υποχρεωτικής Εξαγοράς (Greek Statutory Squeeze-out) και της Ελληνικού Δικαίου Διαδικασίας Δικαιώματος Εξόδου (Greek Statutory Sell-out) (όπως τυχόν ισχύσει) και στην Αυστρία, σε σχέση με την προσφορά των Κοινών Μετοχών στο κοινό στο πλαίσιο της Ελληνικού Δικαίου Διαδικασίας Υποχρεωτικής Εξαγοράς (Greek Statutory Squeeze-out) και της Ελληνικού Δικαίου Διαδικασίας Δικαιώματος Εξόδου (Greek Statutory Sell-out) (όπως τυχόν ισχύσει). Την 29 η Απριλίου 2013, το συνολικό μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας, το οποίο αποτελείτο κατά την ημερομηνία εκείνη από Κοινές Μετοχές, εισήχθη προς διαπραγμάτευση στην κατηγορία premium listing της Επίσημης Λίστας (Official List) της κύριας αγοράς του χρηματιστηρίου του Λονδίνου. Την ίδια ημέρα, ξεκίνησε η διαπραγμάτευση των Κοινών Μετοχών στο Χρηματιστήριο Αθηνών και των Νέων ADSs στο Χρηματιστήριο Νέας Υόρκης. Έχει ήδη υποβληθεί αίτηση στην FCA ώστε κοινές ονομαστικές μετοχές με ονομαστική αξία 6,70 CHF εκάστη (οι «Κοινές Μετοχές»), που συνιστούν το αντάλλαγμα στην Ελληνικού Δικαίου Διαδικασία Υποχρεωτικής Εξαγοράς (Greek Statutory Squeeze-out) και στην Ελληνικού Δικαίου Διαδικασία Δικαιώματος Εξόδου (Greek Statutory Sell-out) (όπως τυχόν ισχύσει), να εισαχθούν στην κατηγορία premium listing της Επίσημης Λίστας (Official List) και προκειμένου να εισαχθούν προς διαπραγμάτευση στην κύρια αγορά του Χρηματιστηρίου του Λονδίνου για εισηγμένους τίτλους το συντομότερο πρακτικά δυνατόν κατόπιν της ολοκλήρωσης της Ελληνικού Δικαίου Διαδικασίας Δικαιώματος Εξόδου (Greek Statutory Sell-out) ή/και της Ελληνικού Δικαίου Διαδικασίας Υποχρεωτικής Εξαγοράς (Greek Statutory Squeeze-out) (όπως τυχόν ισχύσει) (από κοινού η «Μεταγενέστερη Εισαγωγή»). Η Μεταγενέστερη Εισαγωγή αποτελεί εισαγωγή προς διαπραγμάτευση σε οργανωμένη αγορά. Η Εταιρεία θα υποβάλει, επίσης, αίτηση για δευτερογενή εισαγωγή των Μετοχών Ανταλλάγματος στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Τα Νέα ADSs που εκπροσωπούν τις Μετοχές Ανταλλάγματος θα εισαχθούν στο Χρηματιστήριο Νέας Υόρκης με την έκδοσή τους. Οι νέες Μετοχές Ανταλλάγματος που εκδόθηκαν από την Εταιρεία θα φέρουν τα ίδια δικαιώματα και προνόμια (pari passu) με τις υπόλοιπες Κοινές Μετοχές. Η Εταιρεία και οι σύμβουλοί της, των οποίων τα ονόματα εμφαίνονται στο Μέρος ΙΙ: «Πρόσθετες Πληροφορίες» του παρόντος Συμπληρωματικού Ενημερωτικού Δελτίου (οι «Σύμβουλοι»), αποδέχονται την ευθύνη για τις πληροφορίες που περιέχονται στο παρόν Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο. Οι πληροφορίες που περιέχονται στο παρόν Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο, οι οποίες αντικατοπτρίζουν την καλύτερη δυνατή γνώση και πεποίθηση της Εταιρείας και των Συμβούλων της (οι οποίοι έχουν μεριμνήσει ώστε να διασφαλιστεί ότι ούτως έχουν τα πράγματα), ανταποκρίνονται στην πραγματικότητα και δεν περιέχουν ελλείψεις που δύνανται να επηρεάσουν την ακεραιότητά τους. Coca-Cola HBC AG 2

3 (συσταθείσα ως εταιρεία με μετοχές (Aktiengesellschaft) διεπόμενη από τους νόμους της Ελβετίας και καταχωρημένη στην Ελβετία με αριθμό καταχώρισης CH ) Προτεινόμενη έκδοση μέχρι Μετοχών Ανταλλάγματος και αίτηση για την εισαγωγή των Μετοχών Ανταλλάγματος στην κατηγορία premium listing της Επίσημης Λίστας ( Official List ) και τη διαπραγμάτευση στην κύρια αγορά του Χρηματιστηρίου του Λονδίνου για εισηγμένες κινητές αξίες σε σχέση με την Ελληνικού Δικαίου Διαδικασίας Δικαιώματος Εξόδου (Greek Statutory Sell-out) ή/και την Ελληνικού Δικαίου Διαδικασίας Υποχρεωτικής Εξαγοράς (Greek Statutory Squeeze-out) (όπως τυχόν ισχύσει) Credit Suisse Ειδικός Σύμβουλος (Sponsor) Το παρόν Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο είναι συμπληρωματικό και πρέπει να αναγνωσθεί από κοινού με το ενημερωτικό δελτίο που δημοσιεύθηκε από την Εταιρεία την 7 η Μαρτίου 2013 (το «Ενημερωτικό Δελτίο»). Με εξαίρεση των αναφερομένων στο παρόν Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο, από τη δημοσίευση του Ενημερωτικού Δελτίου δεν υπάρχουν σημαντικοί νέοι παράγοντες, ουσιώδη λάθη ή ανακρίβειες που να σχετίζονται με τις πληροφορίες που περιέχονται στο Ενημερωτικό Δελτίο. Το Ενημερωτικό Δελτίο θα πρέπει να αναγνωσθεί από κοινού με το Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο στο σύνολό του. Η προσοχή των αναγνωστών πρέπει να επικεντρωθεί σε συγκεκριμένους κινδύνους και άλλους παράγοντες που πρέπει να ληφθούν υπόψη σε σχέση με την επένδυση επί Κοινών Μετοχών, όπως αυτοί εκτίθενται στο κεφάλαιο Παράγοντες Κινδύνου του Ενημερωτικού Δελτίου. Οι υποψήφιοι επενδυτές δύνανται να βασιστούν στις πληροφορίες που περιέχονται στο Ενημερωτικό Δελτίο, όπως αυτό έχει συμπληρωθεί από το Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο. Κανένα πρόσωπο δεν είναι εξουσιοδοτημένο να παράσχει πληροφορίες ή να προβεί σε δηλώσεις, άλλες από αυτές που περιέχονται στο Ενημερωτικό Δελτίο, όπως αυτό έχει συμπληρωθεί από το Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο, και αν τυχόν λάβουν χώρα τέτοιου είδους δηλώσεις ή παρασχεθούν πληροφορίες δεν πρέπει να ληφθούν υπόψη και να εκληφθεί ότι έχουν εγκριθεί από την Εταιρεία, τους Συμβούλους, ή τον Ειδικό Σύμβουλο (Sponsor). Η διανομή του παρόντος Συμπληρωματικού Ενημερωτικού Δελτίου δεν πρέπει να οδηγήσει σε καμία περίπτωση σε συμπέρασμα ότι η κατάσταση της Εταιρείας ή του Ομίλου CCH στο σύνολό του παραμένουν αμετάβλητη, ή ότι οι πληροφορίες που περιέχονται στο παρόν είναι ορθές, από την ημερομηνία του παρόντος Συμπληρωματικού Ενημερωτικού Δελτίου και εφεξής. Ειδικότερα, το περιεχόμενο της ιστοσελίδας της Εταιρείας ( και η ιστοσελίδα της CCH ( δεν συμπεριλαμβάνονται ούτε συνιστούν μέρος αυτού του Ενημερωτικού Δελτίου και οι υποψήφιοι επενδυτές δεν πρέπει να βασίζονται σε κανένα εξ αυτών. Το περιεχόμενο αυτού του εγγράφου δεν θα πρέπει να εκλαμβάνεται ως νομική, οικονομική ή φορολογική συμβουλή. Κάθε παραλήπτης αυτού του εγγράφου θα πρέπει να συμβουλευτεί το νομικό, ανεξάρτητο οικονομικό ή φορολογικό του/της σύμβουλο για την παροχή των σχετικών νομικών, οικονομικών ή φορολογικών συμβουλών. Το παρόν Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο δε συνιστά πρόταση ή παρότρυνση για την εγγραφή ή την αγορά τυχόν Κοινών Μετοχών, προς οποιοδήποτε πρόσωπο οιασδήποτε δικαιοδοσίας, εφόσον αυτή η πρόταση ή η παρότρυνση τέτοιου είδους είναι παράνομη. Η διανομή του παρόντος Συμπληρωματικού Ενημερωτικού Δελτίου και η προσφορά των Μετοχών Ανταλλάγματος δύναται να απαγορεύεται δια νόμου σε συγκεκριμένες δικαιοδοσίες. Πέραν του Ηνωμένου Βασιλείου, της Ελλάδος και, της Αυστρίας δεν έχει λάβει, ούτε πρόκειται να λάβει, χώρα οποιαδήποτε ενέργεια από την Εταιρεία προκειμένου να επιτραπεί η δημόσια προσφορά των Κοινών Μετοχών ή να επιτραπεί η κατοχή ή διανομή του παρόντος Συμπληρωματικού Ενημερωτικού Δελτίου (ή οποιαδήποτε άλλη πρόταση ή γνωστοποίηση στοιχείων αναφορικά με τις Μετοχές Ανταλλάγματος) σε οποιαδήποτε τυχόν δικαιοδοσία εφόσον δύναται να απαιτούνται ενέργειες για αυτό το σκοπό. Το παρόν Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο, οιαδήποτε τυχόν διαφήμιση, αλλά και οποιοδήποτε άλλο υλικό σχετιζόμενο με αυτό δεν δύναται να διανεμηθεί ή να δημοσιοποιηθεί σε οποιαδήποτε δικαιοδοσία εκτός συγκεκριμένων περιπτώσεων για λόγους συμμόρφωσης με τους εφαρμοστέους 3

4 νόμους και κανονισμούς. Καθένας στην κατοχή του οποίου περιέρχεται το παρόν Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο πρέπει να γνωρίζει και να ελέγχει τυχόν τέτοιους περιορισμούς. Οποιαδήποτε έλλειψη συμμόρφωσης με τους περιορισμούς αυτούς δύναται να αποτελέσει παραβίαση των νόμων περί κινητών αξιών οποιασδήποτε τυχόν τέτοιας δικαιοδοσίας. Ο Ειδικός Σύμβουλος (Sponsor) είναι εξουσιοδοτημένος να παρέχει υπηρεσίες και εποπτεύεται από την FCA στο Ηνωμένο Βασίλειο, ενεργεί δε αποκλειστικά για την Εταιρεία αυτός και κανένας άλλος σε σχέση με τη Μεταγενέστερη Εισαγωγή, και δεν εκλαμβάνει κανένα άλλο πρόσωπο (παραλήπτη και μη του παρόντος Συμπληρωματικού Ενημερωτικού Δελτίου) ως πελάτη του σε σχέση με τη Μεταγενέστερη Εισαγωγή. Εκτός από τις υποχρεώσεις και τις όποιες ευθύνες επιβάλλονται στον Ειδικό Σύμβουλο (Sponsor) σύμφωνα με την FSMA ή το κανονιστικό καθεστώς που έχει θεσπισθεί υπό αυτή, ο Ειδικός Σύμβουλος (Sponsor) δεν αποδέχεται να αναλάβει υποχρεώσεις ή ευθύνη οιασδήποτε φύσεως για το περιεχόμενο του παρόντος Συμπληρωματικού Ενημερωτικού Δελτίου, ή για οποιαδήποτε άλλη τυχόν δήλωση λάβει χώρα ή θεωρηθεί ότι θα λάβει χώρα, σε σχέση με την Εταιρεία, τις Κοινές Μετοχές ή το Ενημερωτικό Δελτίο. Ο Ειδικός Σύμβουλος (Sponsor) αντίστοιχα απεκδύεται όλων και οιωνδήποτε υποχρεώσεων ή ευθυνών, είτε αδικοπρακτικής, είτε συμβατικής, είτε οποιασδήποτε άλλης φύσεως (πλην των αναφερομένων ανωτέρω) που δύναται να έχει σε σχέση με το παρόν Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο ή από οποιαδήποτε τέτοια δήλωση. ΟΙ ΜΕΤΟΧΕΣ ΑΝΤΑΛΛΑΓΜΑΤΟΣ ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΚΡΙΘΕΙ Ή ΑΠΟΡΡΙΦΘΕΙ ΑΠΟ ΤΗΝ ΑΜΕΡΙΚΑΝΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΚΕΦΑΛΑΙΑΓΟΡΑΣ (SEC), ΟΙΑΔΗΠΟΤΕ ΑΛΛΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΚΕΦΑΛΑΙΑΓΟΡΑΣ ΣΤΙΣ ΗΝΩΜΕΝΕΣ ΠΟΛΙΤΕΙΕΣ Ή ΟΙΑΔΗΠΟΤΕ ΑΛΛΗ ΤΥΧΟΝ ΑΜΕΡΙΚΑΝΙΚΗ ΡΥΘΜΙΣΤΙΚΗ ΑΡΧΗ, ΟΥΤΕ ΕΧΟΥΝ ΟΙΕΣΔΗΠΟΤΕ ΤΕΤΟΙΕΣ ΑΡΧΕΣ ΕΓΚΡΙΝΕΙ, ΕΠΙΒΕΒΑΙΩΣΕΙ ΤΗΝ ΑΚΡΙΒΕΙΑ Ή ΠΡΟΣΔΙΟΡΙΣΕΙ ΤΗΝ ΕΠΑΡΚΕΙΑ ΤΟΥ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΔΕΛΤΙΟΥ, ΟΠΩΣ ΑΥΤΟ ΕΧΕΙ ΣΥΜΠΛΗΡΩΘΕΙ ΑΠΟ ΤΟ ΠΑΡΟΝ ΣΥΜΠΛΗΡΩΜΑΤΙΚΟ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΔΕΛΤΙΟ. ΟΙΑΔΗΠΟΤΕ ΔΗΛΩΣΗ ΠΕΡΙ ΤΟΥ ΑΝΤΙΘΕΤΟΥ ΣΤΟΙΧΕΙΟΘΕΤΕΙ ΠΟΙΝΙΚΟ ΑΔΙΚΗΜΑ ΣΤΙΣ ΗΝΩΜΕΝΕΣ ΠΟΛΙΤΕΙΕΣ ΤΗΣ ΑΜΕΡΙΚΗΣ Η δήλωση καταχώρισης σύμφωνα με τον αμερικανικό Νόμο περί Κινητών Αξιών του 1933 όπως αυτός έχει τροποποιηθεί («Securities Act» - US Securities Act of 1933), αναφορικά με τις Κοινές Μετοχές, συμπεριλαμβανομένων των Κοινών Μετοχών που εκπροσωπούνται από τους Νέους Αμερικανικούς Αποθετήριους Τίτλους («Νέα ADSs») που θα προσφερθούν σε Υφιστάμενους Μετόχους στις Ηνωμένες Πολιτείες και σε όλους τους κατόχους των Υφιστάμενων ADSs, όπου κι αν βρίσκονται, έχει υποβληθεί στην Αμερικανική Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (η «SEC» - US Securities and Exchange Commission). Από την ημερομηνία του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου, η δήλωση καταχώρισης δεν έχει ακόμα τεθεί σε ισχύ. ΣΗΜΕΙΩΣΗ ΓΙΑ ΤΟΥΣ ΕΠΕΝΔΥΤΕΣ ΣΤΟΝ ΕΥΡΩΠΑΪΚΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΧΩΡΟ Εκτός της δημόσιας προσφοράς Μετοχών Ανταλλάγματος στο Ηνωμένο Βασίλειο, την Ελλάδα και την Αυστρία, όπως αυτή περιλαμβάνεται στο Ενημερωτικό Δελτίο, όπως αυτό έχει συμπληρωθεί από το Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο (από τη στιγμή που το Ενημερωτικό Δελτίο, όπως αυτό έχει συμπληρωθεί από το Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο, έχει εγκριθεί από την UK Listing Authority, ενεργούσα υπό την ιδιότητά της ως αρμόδια αρχή στο Ηνωμένο Βασίλειο και δημοσιευθεί σύμφωνα με την Οδηγία περί Ενημερωτικών Δελτίων όπως αυτή έχει ενσωματωθεί στο Ηνωμένο Βασίλειο, και στην περίπτωση της Ελλάδας και της Αυστρίας, όπως θα γίνει passported), δεν μπορεί να λάβει χώρα δημόσια προσφορά των Μετοχών Ανταλλάγματος (συμπεριλαμβανομένων των περιπτώσεων μέσω πώλησης ή άλλης μεταβίβασης) σε οιοδήποτε Κράτος Μέλος του Ευρωπαϊκού Οικονομικού Χώρου που έχει ενσωματώσει την Οδηγία περί Ενημερωτικών Δελτίων (το καθένα, το «Σχετικό Κράτος Μέλος»), εκτός και αν η δημόσια προσφορά των Μετοχών Ανταλλάγματος στο Σχετικό Κράτος Μέλος λάβει χώρα απευθυνόμενη, σε οποιαδήποτε στιγμή υπό τις ακόλουθες εξαιρέσεις σύμφωνα με την Οδηγία περί Ενημερωτικών Δελτίων, εφόσον και με τον τρόπο που αυτή έχει ενσωματωθεί στη νομοθεσία του Σχετικού Κράτους Μέλους, σε: Νομικά πρόσωπα που θεωρούνται ειδικοί επενδυτές, όπως αυτοί ορίζονται στην Οδηγία περί Ενημερωτικών Δελτίων, Λιγότερα από 100 φυσικά ή νομικά πρόσωπα βάσει της Οδηγίας περί Ενημερωτικών Δελτίων, ή αν το Σχετικό Κράτος Μέλος έχει εφαρμόσει τις σχετικές διατάξεις της από

5 Τροποποίησης της Οδηγίας περί Ενημερωτικών Δελτίων σε λιγότερα από 150 (εκτός των ειδικών επενδυτών όπως ορίζεται στην Οδηγία περί Ενημερωτικών Δελτίων), ή Σε οποιαδήποτε άλλη τυχόν περίσταση περιλαμβάνεται στο άρθρο 3(2) της Οδηγίας περί Ενημερωτικών Δελτίων. υπό τον όρο ότι καμία τέτοια προσφορά Μετοχών Ανταλλάγματος δεν πρόκειται να έχει ως αποτέλεσμα την υποχρέωση της Εταιρείας να προβεί σε δημοσίευση ενημερωτικού δελτίου σύμφωνα με το άρθρο 3 της Οδηγίας περί Ενημερωτικών Δελτίων ή σε δημοσίευση συμπληρωματικού ενημερωτικού δελτίου σύμφωνα με το άρθρο 16 της Οδηγίας περί Ενημερωτικών Δελτίων. Για τους σκοπούς των ανωτέρω, η έκφραση «δημόσια προσφορά» σε σχέση με τυχόν Μετοχές Ανταλλάγματος σε οποιοδήποτε Σχετικό Κράτος Μέλος έχει την έννοια της επικοινωνίας με οποιαδήποτε μορφή και τρόπο επαρκών πληροφοριών σχετικά με τους όρους της πρότασης και της προσφοράς των Μετοχών Ανταλλάγματος, προκειμένου να καταστεί δυνατό ένας επενδυτής να αποφασίσει να αποδεχθεί την εν λόγω πρόταση, όπως αυτό δύναται να διαφοροποιείται στο εν λόγω Κράτος Μέλος δυνάμει τυχόν μέτρου που μπορεί να έχει υιοθετηθεί προς εφαρμογή της Οδηγίας περί Ενημερωτικών Δελτίων στο εν λόγω Κράτος Μέλος. Η έκφραση «Οδηγία περί Ενημερωτικών Δελτίων» σημαίνει την Οδηγία 2003/71/ΕΕ (και τις τροποποιήσεις αυτής, συμπεριλαμβανομένης της από 2010 Τροποποίησης της Οδηγίας περί Ενημερωτικών Δελτίων, στο βαθμό που εφαρμόζεται στο Σχετικό Κράτος Μέλος), και περιλαμβάνει οποιοδήποτε μέτρο εφαρμόζεται από το κάθε Σχετικό Κράτος Μέλος και η έκφραση «η από 2010 Τροποποίηση της Οδηγίας περί Ενημερωτικών Δελτίων» σημαίνει την Οδηγία 2010/73/ΕΕ. ΣΗΜΕΙΩΣΗ ΓΙΑ ΤΟΥΣ ΕΠΕΝΔΥΤΕΣ ΣΤΗ ΓΑΛΛΙΑ Το Ενημερωτικό Δελτίο, όπως αυτό έχει συμπληρωθεί από το Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο, και κάθε άλλο προσφερόμενο υλικό που σχετίζεται με τις Μετοχές Ανταλλάγματος, δεν έχει συνταχθεί στο πλαίσιο υποβολής δημόσιας προσφοράς στη Γαλλία σύμφωνα με την έννοια του Άρθρου L του γαλλικού Νομισματικού και Οικονομικού Κώδικα και τον Τίτλο Ι του Βιβλίου ΙΙ του Γενικού Κανονισμού της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς (η «AMF» - Autorité des marchés financiers) και συνεπώς δεν έχει υποβληθεί για έγκριση στην AMF ή σε οποιαδήποτε αρμόδια αρχή άλλου κράτους μέλους του Ευρωπαϊκού Οικονομικού Χώρου, ούτε έχει γνωστοποιηθεί στην AMF. Οι Μετοχές Ανταλλάγματος δεν προσφέρονται ή διατίθενται προς πώληση, άμεσα ή έμμεσα, στο γαλλικό κοινό και το Ενημερωτικό Δελτίο, όπως αυτό έχει συμπληρωθεί από το Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο, και κάθε άλλο που παρέχει υλικό σχετιζόμενο με τις Κοινές Μετοχές δεν έχει διανεμηθεί ούτε πρόκειται να διανεμηθεί ή να δοθεί προς διανομή στο γαλλικό κοινό ή να χρησιμοποιηθεί σε σχέση με οποιαδήποτε προσφορά στο κοινό στη Γαλλία. Τέτοιου είδους προσφορές, πωλήσεις και διανομές των Κοινών Μετοχών στη Γαλλία θα λάβουν χώρα μόνο σε: (1) παρόχους επενδυτικών υπηρεσιών που σχετίζονται με διαχείριση χαρτοφυλακίων για λογαριασμό τρίτων προσώπων (personnes fournissant le service d investissment de gestion de portefeuille pour compte de tiers), ή / και (2) σε ειδικούς επενδυτές (investisseurs qualifiés), ενεργούντες για δικό τους λογαριασμό, σύμφωνα με τις προϋποθέσεις που τίθενται στα Άρθρα L , L , D , D , D , D και D του γαλλικού Νομισματικού και Οικονομικού Κώδικα. Οποιαδήποτε άμεση ή έμμεση δημόσια διάθεση Μετοχών Ανταλλάγματος που αποκτήθηκαν κατ αυτόν τον τρόπο μπορεί να λάβει χώρα μόνο υπό τους όρους των άρθρων L , L , L και L έως L του γαλλικού Νομισματικού και Οικονομικού Κώδικα. ΣΗΜΕΙΩΣΗ ΓΙΑ ΤΟΥΣ ΕΠΕΝΔΥΤΕΣ ΣΤΗ ΓΕΡΜΑΝΙΑ Καμία ενέργεια δεν έχει πραγματοποιηθεί ή πρόκειται να πραγματοποιηθεί στην Ομοσπονδιακή Δημοκρατία της Γερμανίας, η οποία να επιτρέπει τη δημόσια προσφορά των Μετοχών Ανταλλάγματος, ή τη διανομή ενός ενημερωτικού δελτίου ή οποιουδήποτε άλλου είδους υλικού σχετικά με την προσφορά των Μετοχών Ανταλλάγματος. Ειδικότερα, κανένα ενημερωτικό δελτίο για κινητές αξίες (Wertpapierprospekt) υπό την έννοια του Γερμανικού Νόμου περί Ενημερωτικών Δελτίων Κινητών Αξιών (German Securities Prospectus Act) (Wertpapierprospektgesetz WpPG) της 22ας Ιουνίου 2005, όπως τροποποιήθηκε (ο Γερμανικός Νόμος περί Ενημερωτικών Δελτίων Κινητών Αξιών ), δεν έχει δημοσιευθεί ή πρόκειται να δημοσιευθεί εντός της Ομοσπονδιακής 5

6 Δημοκρατίας της Γερμανίας, ούτε το Ενημερωτικό Δελτίο, όπως έχει συμπληρωθεί από το Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο, έχει κατατεθεί, ή έχει γίνει passported ή εγκριθεί από τη Γερμανική Ομοσπονδιακή Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (German Federal Financial Supervisory Authority) (Bundesanstalt fur Finanzdienstleistlungsaufsicht) για δημοσίευση εντός της Ομοσπονδιακής Δημοκρατίας της Γερμανίας. Αντιστοίχως, οποιαδήποτε προσφορά ή πώληση των Μετοχών Ανταλλάγματος ή τυχόν διανομή υλικού σχετικού με την προσφορά εντός της Ομοσπονδιακής Δημοκρατίας της Γερμανίας δύναται να παραβιάζει τις διατάξεις του Γερμανικού Νόμου περί Ενημερωτικών Δελτίων Κινητών Αξιών. Ημερομηνία, 28 Μαΐου

7 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ 8-9 ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΟ Ι: ΣΥΜΠΛΗΡΩΜΑΤΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΙΙ: ΑΝΕΛΕΓΚΤΕΣ ΠΡΟΣΩΡΙΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ CCH ΓΙΑ ΤΟΥΣ ΤΡΕΙΣ ΜΗΝΕΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΑΝ ΠΡΟ ΤΗΣ 29 ΗΣ ΜΑΡΤΙΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΙΙΙ: ΠΡΟΣΘΕΤΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ

8 ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ Ορισμένες παράγραφοι των Στοιχείων Β.4α, Β7 και Γ.7 (όπως παρατίθενται κατωτέρω) έχουν επικαιροποιηθεί μετά τη δημοσίευση του Ενημερωτικού Δελτίου και ισχύουν κατά την ημερομηνία του παρόντος Συμπληρωματικού Ενημερωτικού Δελτίου. Με εξαίρεση των εν λόγω παραγράφων και με την επιφύλαξη της υποχρέωσης της Εταιρείας να δημοσιεύσει συμπληρωματικό ενημερωτικό δελτίο κατ εφαρμογή της διάταξης 87Γ του FSMA και της παραγράφου των κανόνων περί σύνταξης Ενημερωτικών Δελτίων, οι υποψήφιοι επενδυτές δεν πρέπει να θεωρήσουν ότι οι πληροφορίες που περιέχονται στα άλλα Στοιχεία του περιληπτικού σημειώματος είναι ορθές σε οποιοδήποτε χρόνο μεταγενέστερο του Ενημερωτικού Δελτίου. Ελλείψει αντίθετης πρόβλεψης, οι μη ελεγμένες ενοποιημένες προσωρινές οικονομικές καταστάσεις και τα οικονομικά και λειτουργικά στοιχεία και οι λοιπές πληροφορίες που περιέχονται στο παρόν σε σχέση με οποιαδήποτε περίοδο προ της Εισαγωγής αφορούν στη CCH και στις θυγατρικές της και οποιεσδήποτε θυγατρικές αυτών και δεν αντανακλούν πληροφορίες σχετικές με την Εταιρεία, η οποία κατέστη η νέα εταιρεία συμμετοχών του Ομίλου CCH την 25 η Απριλίου 2013, μετά την επιτυχή ολοκλήρωση της Πρότασης Ανταλλαγής Μετοχών. Εκτός εάν από το περιεχόμενο συνάγεται διαφορετικά, κάθε άλλη αναφορά στον «Όμιλο CCH» σημαίνει τη CCH και τις θυγατρικές της και οποιεσδήποτε θυγατρικές αυτών. Κεφάλαιο Β Εκδότης Στοιχείο Γνωστοποιητέο Θέμα Γνωστοποίηση B.7 Σημαντικές οικονομικές Στον ακόλουθο πίνακα περιλαμβάνονται επιλεγμένες πληροφορίες ιστορικές οικονομικές πληροφορίες αναφορικά με τον Όμιλο CCH που απεικονίζουν περιληπτικά την οικονομική κατάστασή του για τους τρεις μήνες που έληξαν προ της 29 ης Μαρτίου 2013 σε σχέση με τους τρεις μήνες που έληξαν προ της 30 ης Μαρτίου 2012: Τρεις μήνες που έληξαν προ της 30 ης Μαρτίου 29 ης Μαρτίου (2) Μεταβολή (%) (Ανέλεγκτες) Όγκος πωλήσεως (κιβώτια σε εκατ.) ,7 427,0 - Καθαρά έσοδα πωλήσεων ( εκατ.) , ,4 - Καθαρά έσοδα πωλήσεων ανά κιβώτιο ( )... 3,36 3,36 - Κόστος πωληθέντων αγαθών ( εκατ.)... (951,5) (938,0) 1 Μεικτό κέρδος ( εκατ.) ,4 495,4-3 Λειτουργικά έξοδα ( εκατ.)... (485,5) (494,3) -2 Λειτουργικές ζημίες ( εκατ.)... (11,3) (12,3) -8 Προσαρμοσμένο EBITDA (1) ( εκατ.)... 83,3 81,7 2 Συνολικό χρηματοδοτικό κόστος ( εκατ.)... (19,7) (21,8) -10 Φόρος ( εκατ.)... 6,6 5,3 25 Ζημίες προ φόρου αποδοτέου στους ιδιοκτήτες της μητρικής ( εκατ.)... (24,4) (28,9) -16 Βασικές απώλειες ανά μετοχή ( )... (0,07) (0,08) 13 Καθαρό κεφάλαιο από λειτουργικές δραστηριότητες ( εκατ.)... 12,4 38,2-68 Κεφαλαιακές δαπάνες ( εκατ.)... (52,0) (69,9) -26 (1) Για επιπλέον πληροφορίες αναφορικά με τον υπολογισμό του Προσαρμοσμένου EBITDA του Ομίλου CCH, ίδετε στο παρόν Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο την παράγραφο με τίτλο «Παρουσίαση Πληροφοριών». (2) Τα συγκριτικά ποσά για τους τρεις μήνες που έληξαν προ της 30 ης Μαρτίου 2012 έχουν προσαρμοστεί όπου τυχόν απαιτείται προκειμένου να αντικατοπτρίζουν τα νέο-υιοθετηθέντα πρότυπα το 2012 όπως αναφέρεται λεπτομερώς στη Σημείωση 1 στις ανέλεγκτες ενοποιημένες προσωρινές οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου CCH που παρατίθενται στο Κεφάλαιο ΙΙ: «Ανέλεγκτες προσωρινές οικονομικές πληροφορίες του Ομίλου CCH για τους τρεις μήνες που έληξαν προ της 29 ης Μαρτίου 2013». 8

9 Η κατωτέρω παράγραφος παρέχει συμπληρωματικές πληροφορίες στο Στοιχείο Β.7 του Περιληπτικού Σημειώματος του Ενημερωτικού Δελτίου με τίτλο «Σημαντικές Οικονομικές Πληροφορίες»: Πρόσφατες εξελίξεις Η Εταιρεία Έως την ημερομηνία του παρόντος Συμπληρωματικού Ενημερωτικού Δελτίου, ένα επιπλέον ποσό ανερχόμενο περίπου σε 15,5 εκατομμύρια έχει αναληφθεί από την Εταιρεία σύμφωνα με το Δάνειο Υποχρεωτικής Εξαγοράς προκειμένου να χρηματοδοτηθούν συγκεκριμένες επιβαρύνσεις σε σχέση με την Πρόταση Ανταλλαγής Μετοχών. Από το Ομολογιακό Δάνειο Αναχρηματοδότησης δεν έχουν πραγματοποιηθεί αναλήψεις. Την 13 η Μαΐου 2013, η Εταιρεία ζήτησε τη μερική ακύρωση του Δανείου Υποχρεωτικής Εξαγοράς μέχρι ενός συνολικού ποσού Το εν λόγω αίτημα τελούσε σε συνάρτηση με το γεγονός ότι η Εταιρεία ενδεχομένως να χρειαζόταν να καταβάλει χρηματικό αντάλλαγμα αναφορικά με ποσοστό περίπου 3,15% κατ ανώτατο όριο του συνολικού καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου της CCH κατά την Ελληνικού Δικαίου Διαδικασία Υποχρεωτικής Εξαγοράς (Squeeze-out) ή την κατά την Ελληνικού Δικαίου Διαδικασία Δικαιώματος Εξόδου (Sell-out). Η ακύρωση ενεργοποιήθηκε την 20 η Μαΐου Τα διαθέσιμα προς ανάληψη ποσά από το Δάνειο Υποχρεωτικής Εξαγοράς όσον αφορά έξοδα, δαπάνες και εξυπηρέτηση χρέους δεν έχουν μειωθεί. Την 15 η Μαΐου 2013, το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας αποφάσισε να εισηγηθεί στους Κοινούς της Μετόχους τη διανομή μερίσματος 0,34 ανά μετοχή. Το μέρισμα θα καταβληθεί από τα αποθεματικά κεφάλαια της Εταιρείας και το ανώτατο συνολικό ποσό περιορίζεται στα 200 εκατομμύρια. Σε περίπτωση υπέρβασης του ως άνω ορίου, το ποσό ευρώ του μερίσματος ανά μετοχή θα μειωθεί αναλογικά. Η αναγγελία αυτού του μερίσματος υπόκειται, μεταξύ άλλων, στην έγκριση των Κοινών Μετόχων σε έκτακτη γενική συνέλευση της Εταιρείας, που πρόκειται να πραγματοποιηθεί τον Ιούνιο του έτους Ο Όμιλος CCH Την 16 η Μαΐου 2013, η Εταιρεία και η CCH ανακοίνωσαν τη δημοσίευση των ανέλεγκτων ενοποιημένων προσωρινών οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου CCH για τους τρεις μήνες που έληξαν την 29 η Μαρτίου 2013 (τα «Αποτελέσματα Πρώτου Τριμήνου»). 9

10 Παρουσίαση οικονομικών πληροφοριών ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ Οι μη ελεγμένες ενοποιημένες προσωρινές οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου CCH για τους τρεις μήνες που έληξαν την 29 η Μαρτίου 2012 έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης, ή ΔΠΧΑ, όπως αυτά εκδίδονται από τον Οργανισμό Διεθνών Λογιστικών Προτύπων (International Accounting Standards Board), ή ΟΔΛΠ, και τα ΔΠΧΑ όπως υιοθετούνται από την ΕΕ και εφαρμόζονται στις Προσωρινές Οικονομικές Καταστάσεις (Interim Financial Reporting (IAS 34). Οι μη ελεγμένες ενοποιημένες προσωρινές οικονομικές καταστάσεις που περιλαμβάνονται στο Κεφάλαιο II: «Μη ελεγμένες Προσωρινές Οικονομικές Καταστάσεις του Ομίλου CCH για τους τρεις μήνες που έληξαν την 29 η Μαρτίου 2013» θα πρέπει να αναγνωσθούν σε συνδυασμό με τις ελεγχθείσες ιστορικές οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου CCH για το έτος που έληξε την 31 η Δεκεμβρίου 2012, που παρατίθενται στο Μέρος Β του Κεφαλαίου VIII: «Ιστορικές Οικονομικές Πληροφορίες» του Ενημερωτικού Δελτίου, που περιλαμβάνει πλήρη περιγραφή της λογιστικής πολιτικής του Ομίλου the CCH. Εκτός εάν ορίζεται διαφορετικά, οι μη ελεγμένες ενοποιημένες προσωρινές οικονομικές καταστάσεις και τα οικονομικά και λειτουργικά στοιχεία και οι λοιπές πληροφορίες που περιέχονται στο παρόν Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο σε σχέση με οποιαδήποτε περίοδο προ της Εισαγωγής αφορούν στη CCH και στις θυγατρικές της και οποιεσδήποτε θυγατρικές αυτών και δεν αντανακλούν πληροφορίες σχετικές με την Εταιρεία, η οποία κατέστη η νέα εταιρεία συμμετοχών του Ομίλου CCH την 25 η Απριλίου 2013, μετά την επιτυχή ολοκλήρωση της Πρότασης Ανταλλαγής Μετοχών. Στοιχεία εκτός ΔΠΧΑ Το παρόν Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο περιέχει ορισμένους δείκτες εκτός ΔΠΧΑ, συμπεριλαμβανομένου του «Προσαρμοσμένου EBITDA». Ο Όμιλος CCH χρησιμοποιεί αυτούς τους δείκτες ως συμπληρωματικούς επειδή χρησιμοποιούνται τακτικά από αναλυτές τίτλων, από οίκους αξιολόγησης, επενδυτές και άλλα μέρη προκειμένου να αξιολογηθεί η λειτουργική απόδοση μιας εταιρείας. Οι εκτός ΔΠΧΑ δείκτες δεν ελέγχονται. Αυτοί οι εκτός ΔΠΧΑ δείκτες, συμπεριλαμβανομένου του «Προσαρμοσμένου EBITDA», υπόκεινται σε σημαντικούς περιορισμούς ως εργαλεία ανάλυσης και οι επενδυτές δεν θα έπρεπε να τους λαμβάνουν υπόψη τους για ανάλυση απομονωμένα ή προς αντικατάσταση των αποτελεσμάτων του Ομίλου σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ. Αυτοί και παρόμοιοι δείκτες χρησιμοποιούνται από διαφορετικές εταιρείες για διαφορετικούς σκοπούς και συχνά υπολογίζονται κατά τρόπο που αντικατοπτρίζει τις συνθήκες αυτών των εταιρειών και μπορεί να διαφέρουν από τις μεθόδους που χρησιμοποιούνται από την Εταιρεία για αυτούς τους υπολογισμούς. Οι επενδυτές θα πρέπει να προσέχουν όταν συγκρίνουν αυτούς τους δείκτες όπως καταγράφονται από τον Όμιλο CCH προς τους δείκτες όπως αυτοί καταγράφονται από άλλες εταιρείες. Προσαρμοσμένο EBITDA Ο Όμιλος CCH καθορίζει το Προσαρμοσμένο EBITDA ως λειτουργικό κέρδος πριν την αφαίρεση της απόσβεσης (που περιλαμβάνεται τόσο στο κόστος των πωλούμενων αγαθών όσο και στα έξοδα πώλησης, παράδοσης και διαχείρισης) και της απομείωσης της ακίνητης περιουσίας, του εργοστασίου και του εξοπλισμού, της αποζημίωσης υπό μορφή δικαιωμάτων προαίρεσης απόκτησης μετοχών, της απόσβεσης και της προσαρμογής των άυλων περιουσιακών στοιχείων και άλλων μη αποτιμητών σε χρήμα στοιχείων. Το Προσαρμοσμένο EBITDA λειτουργεί ως ένας πρόσθετος δείκτης της λειτουργικής απόδοσης του Ομίλου CCH και όχι προς αντικατάσταση δεικτών όπως η κεφαλαιακή ρευστότητα από λειτουργούσες δραστηριότητες και λειτουργικά κέρδη όπως αυτά ορίζονται και προβλέπονται σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ. Ο Όμιλος CCH θεωρεί ότι το Προσαρμοσμένο EBITDA είναι χρήσιμο για τους επενδυτές ως ένας δείκτης λειτουργικής απόδοσης καθώς υπολογίζει το υποκείμενο λειτουργικό χρηματικό κόστος δια της διαγραφής των μη αποτιμητών σε χρήμα στοιχείων που αναφέρονται ανωτέρω. Επίσης, ο Όμιλος CCH θεωρεί ότι το Προσαρμοσμένο EBITDA είναι ένας δείκτης που χρησιμοποιείται συχνά από τους αναλυτές και τους επενδυτές της βιομηχανίας του Ομίλου CCH και ότι οι Υφιστάμενοι Κάτοχοι Τίτλων και οι πιθανοί επενδυτές του Ομίλου CCH χρησιμοποιούν πολλαπλάσια του Προσαρμοσμένου EBITDA στη λήψη επενδυτικών αποφάσεων για 10

11 τον Όμιλο CCH. Κατά συνέπεια, αυτές οι πληροφορίες γνωστοποιούνται για να επιτραπεί μια λεπτομερής ανάλυση της λειτουργικής απόδοσης του Ομίλου CCH. Το Προσαρμοσμένο EBITDA, όπως υπολογίζεται από τον Όμιλο CCH, δύναται να μην είναι συγκρίσιμο με άλλους δείκτες που φέρουν παρόμοιους τίτλους και χρησιμοποιούνται από άλλες εταιρείες λόγω των διαφοροποιήσεων στη μέθοδο υπολογισμού. Ο ακόλουθος πίνακας περιλαμβάνει μια σύγκριση του Προσαρμοσμένου EBITDA (όπως ανωτέρω ορίζεται) με το κέρδος κατόπιν φόρων αποδοτέο στους κατόχους της μητρικής: Σύγκριση κέρδους κατόπιν φόρων αποδοτέου στους κατόχους της μητρικής προς Προσαρμοσμένο EBITDA: Κέρδος κατόπιν φόρων αποδοτέο στους κατόχους της μητρικής (εκατομμύρια ) Τρεις μήνες που με λήξη 29 Μαρτίου Μαρτίου 2012 (Άνευ ελέγχου) (24,4) (28,9) Μη ελέγχουσες συμμετοχές (εκατομμύρια ) ,1 Φόρος (εκατομμύρια ) (6,6) (5,3) Ζημία καθαρής νομισματικής θέσης (εκατομμύρια ) 1,0 0,6 Χρηματοδότηση (εκατομμύρια ) (1,5) (2,2) Κόστος χρηματοδότησης (εκατομμύρια ).. 20,2 23,4 Λειτουργική ζημία (εκατομμύρια ) (11,3) (12,3) Πλέον: Απόσβεση και απομείωση της ακίνητης περιουσίας, του εργοστασίου και του εξοπλισμού (εκατομμύρια )... Απόσβεση και προσαρμογή άυλων περιουσιακών στοιχείων (εκατομμύρια ). Αποζημίωση υπό μορφή δικαιωμάτων προαίρεσης απόκτησης μετοχών (εκατομμύρια ).. 93,7 91,7 0,3 0,7 0,6 1,6 Προσαρμοσμένο EBITDA (εκατομμύρια ).. 83,3 81,7 (1) Τα συγκριτικά ποσά για τους τρεις μήνες που έληξαν την 30 η Μαρτίου 2012 έχουν προσαρμοστεί όπου κρίθηκε αναγκαίο ώστε να αντικατοπτρίζουν τα προσφάτως υιοθετηθέντα λογιστικά πρότυπα του 2012 όπως λεπτομερώς αναφέρεται στη Σημείωση 1 των μη ελεγμένων ενοποιημένων προσωρινών οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου CCH που παρατίθενται στο Κεφάλαιο ΙΙ «Μη ελεγμένες Προσωρινές Οικονομικές Καταστάσεις του Ομίλου CCH για τους τρεις μήνες που έληξαν την 29 η Μαρτίου 2013». Στρογγυλοποίηση Τα ποσοστά και συγκεκριμένα ποσά που περιλαμβάνονται στο παρόν Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο έχουν στρογγυλοποιηθεί προς διευκόλυνση της παρουσίασης. Κατά συνέπεια, τα στοιχεία που εμφαίνονται ως σύνολα σε συγκεκριμένους πίνακες ενδέχεται να μην αντικατοπτρίζουν το ακριβές ποσό των στοιχείων που προηγούνται αυτών. Νομίσματα Εκτός αν ορίζεται διαφορετικά, τυχόν αναφορές στο έγγραφο σε, «λίρα Αγγλίας», «πένες, και «p» αντιστοιχούν σε συνάλλαγμα του Ηνωμένου Βασιλείου. Όλες οι αναφορές σε «ελβετικό Φράγκο» ή «CHF» αντιστοιχούν στο νόμιμο συνάλλαγμα Ελβετίας. Όλες οι αναφορές σε «$», «US$», «USD», «δολάρια» ή «δολάρια ΗΠΑ» αντιστοιχούν στο νόμιμο συνάλλαγμα των Ηνωμένων Πολιτειών, και όλες οι αναφορές σε «ευρώ» και αντιστοιχούν στο επίσημο νόμισμα των κρατών μελών της ΕΕ που έχουν υιοθετήσει το ενιαίο νόμισμα σύμφωνα με τη Συνθήκη Σύστασης της Ευρωπαϊκής Ένωσης (που υπεγράφη στη Ρώμη την 25η Μαρτίου 1957), όπως τροποποιήθηκε από τη Συνθήκη της Ευρωπαϊκής Ένωσης που υπεγράφη στο Μάαστριχτ την 7η Φεβρουαρίου Οι ακόλουθες Επικράτειες στις οποίες δραστηριοποιείται ο Όμιλος CCH έχουν επίσης υιοθετήσει το ευρώ ως το επίσημο συνάλλαγμά τους: η Αυστρία, η Κύπρος, η Ελλάδα, η Ιταλία, το Μαυροβούνιο, η Δημοκρατία της Ιρλανδίας, η Σλοβακία, η Σλοβενία και με ισχύ από την 1η Ιανουαρίου 2011, η Εσθονία. Επιπλέον, υπάρχουν έξι Επικράτειες στις οποίες η CCH δραστηριοποιείται και οι οποίες έχουν ως σημείο αναφοράς το ευρώ. Οι ισοτιμίες αυτές είναι της Λετονία, της Λιθουανίας, της Πρώην Γιουγκοσλαβικής Δημοκρατίας της Μακεδονίας, και πριν την 1η Ιανουαρίου 2011 η Εσθονία, τα οποία επιτρέπεται να διακυμαίνονται εντός συγκεκριμένων παραμέτρων ενώ οι ισοτιμίες της Βοσνίας και Ερζεγοβίνης και της Βουλγαρίας δεν επιτρέπεται να διακυμαίνονται. 11

12 Καμία εγγυοδοτική δήλωση δεν έχει παρασχεθεί σε σχέση με το ότι τα ποσά σε λίρα Αγγλίας, ελβετικό Φράγκο, ευρώ ή δολάριο ΗΠΑ που αναφέρονται στο παρόν Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο, έχουν ή θα μπορούσαν να έχουν ή μπορούν να μετατραπούν σε λίρες Αγγλίας, σε ελβετικά Φράγκα, σε δολάρια ΗΠΑ ή σε ευρώ σε αυτές τις συγκεκριμένες ισοτιμίες ή σε οποιεσδήποτε ισοτιμίες γενικά. Εκτός και αν ορίζεται διαφορετικά, ο όγκος πωλήσεων είναι μετρήσιμος σε όρους πωληθέντων κιβωτίων. Ένα κιβώτιο ισοδυναμεί με 5,678 λίτρα ή 24 μερίδες 8 αμερικανικών ουγγιών υγρού η καθεμία. Το κιβώτιο είναι η τυπική μονάδα μέτρησης που χρησιμοποιείται από τη βιομηχανία του Ομίλου CCH. Ορισμοί και Ερμηνεία Εκτός και αν ορίζεται διαφορετικά στο παρόν, οι όροι και εκφράσεις που ορίζονται στο Ενημερωτικό Δελτίο θα έχουν την ίδια έννοια κατά τη χρήση τους στο παρόν Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο. Σε περίπτωση ασυμβατότητας μεταξύ κάποιας δήλωσης στο παρόν έγγραφο και οποιασδήποτε άλλης δήλωσης στο Ενημερωτικό Δελτίο, η δήλωση του παρόντος Συμπληρωματικού Ενημερωτικού Δελτίου θα υπερισχύει. Μελλοντικές προβλέψεις Το παρόν Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο περιλαμβάνει μελλοντικές προβλέψεις που σχετίζονται με κινδύνους και αβεβαιότητες, ειδικά στο Κεφάλαιο Ι: «Συμπληρωματικές Πληροφορίες». Αυτές οι δηλώσεις δύνανται γενικά, αλλά όχι πάντοτε, να αναγνωρίζονται από τη χρήση των λέξεων όπως «θεωρώ», «προοπτική», «καθοδήγηση», «πρόθεση», «αναμένω», «προσμένω», «σχεδιάζω», «στοχεύω» και παρόμοιες εκφράσεις με τις οποίες σηματοδοτούνται οι μελλοντικές προβλέψεις. Όλες οι δηλώσεις πλην των δηλώσεων ιστορικών γεγονότων, συμπεριλαμβανομένων, μεταξύ άλλων, των δηλώσεων της μελλοντικής οικονομικής κατάστασης του Ομίλου CCH και των αποτελεσμάτων του, της προοπτικής του Ομίλου CCH για το έτος 2013 και τα μελλοντικά χρόνια, της επιχειρησιακής πολιτικής και των αποτελεσμάτων της παγκόσμιας οικονομικής επιβράδυνσης, του αντίκτυπου στην χρηματοπιστωτική κρίση, της συναλλαγματικής μεταβλητότητας, των πρόσφατων εξαγορών του Ομίλου CCH και των πρωτοβουλιών αναδιάρθρωσης της δραστηριότητας και της οικονομικής κατάστασης του Ομίλου CCH, των μελλοντικών συναλλαγών του Ομίλου με την TCCC, των προϋπολογισμών, των αναμενόμενων επιπέδων κατανάλωσης και παραγωγής, του αναμενόμενου κόστους ακατέργαστων υλικών και άλλων επιβαρύνσεων, της πρόβλεψης κεφαλαιακής επιβάρυνσης και σχεδίων και στόχων της διοίκησης για τις μελλοντικές δραστηριότητες, αποτελούν μελλοντικές προβλέψεις. Οι Υφιστάμενοι Κάτοχοι Τίτλων της CCH, και οι υποψήφιοι Κοινοί Μέτοχοι της Εταιρείας δεν θα πρέπει να βασίζονται σε μεγάλο βαθμό σε αυτές τις μελλοντικές προβλέψεις. Από τη φύση τους, οι μελλοντικές προβλέψεις περιλαμβάνουν κινδύνους και αβεβαιότητα καθώς αντικατοπτρίζουν τρέχουσες προσδοκίες και υποθέσεις σχετικά με μελλοντικά γεγονότα και συνθήκες που μπορεί να αποδειχθούν ανακριβή. Τα πραγματικά αποτελέσματα μπορεί να διαφέρουν ουσιωδώς από τις αναμενόμενες μελλοντικές προβλέψεις για πολλούς λόγους, συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων που περιγράφονται στους «Παράγοντες Κινδύνου» που περιλαμβάνονται στο Ενημερωτικό Δελτίο. Παρά το γεγονός ότι ο Όμιλος CCH θεωρεί ότι, κατά την ημερομηνία αυτού του Συμπληρωματικού Ενημερωτικού Δελτίου, οι προσδοκίες που αντικατοπτρίζονται στις μελλοντικές προβλέψεις είναι λογικές, ούτε η Εταιρεία ούτε ο Όμιλος CCH μπορούν να διαβεβαιώσουν τους Υφιστάμενους Κατόχους Τίτλων της CCH, και τους υποψήφιους Κοινούς Μετόχους της Εταιρείας, ότι τα αντίστοιχα μελλοντικά αποτελέσματα, το επίπεδο δραστηριότητας, η απόδοση ή τα κατορθώματα της Εταιρείας και του Ομίλου CCH θα ανταποκρίνονται σε αυτές τις προσδοκίες. Επιπλέον, ούτε η Εταιρεία αλλά ούτε και κανένα άλλο πρόσωπο δεν αναλαμβάνει την ευθύνη για την ακρίβεια και την πληρότητα των μελλοντικών προβλέψεων. Μετά την ημερομηνία αυτού του Συμπληρωματικού Ενημερωτικού Δελτίου, η Εταιρεία δεν θα επικαιροποιήσει απαραιτήτως οποιεσδήποτε από αυτές τις μελλοντικές προβλέψεις ώστε να συμβαδίζουν είτε με τα πραγματικά αποτελέσματα είτε με αλλαγές στις προσδοκίες της Εταιρείας ή του Ομίλου CCΗ, εκτός και αν η Εταιρεία υποχρεωθεί εκ του εφαρμοστέου δικαίου, των Κανόνων Εισαγωγής, των Κανόνων Γνωστοποίησης και Διαφάνειας ή των Κανόνων περί Σύνταξης Ενημερωτικών Δελτίων (Prospectus Rules) της UK Listing Authority να επικαιροποιήσει αυτού του είδους τις μελλοντικές προβλέψεις. 12

13 ΚΕΦΑΛΑΙΟ Ι: ΣΥΜΠΛΗΡΩΜΑΤΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ 1. Ιστορικό και πρόσφατες εξελίξεις Κατόπιν της δημοσίευσης του Ενημερωτικού Δελτίου την 16 η Μαΐου 2013, η Εταιρεία και η CCH ανακοίνωσαν τη δημοσίευση των ανέλεγκτων ενοποιημένων προσωρινών οικονομικών πληροφοριών του Ομίλου CCH για τους τρεις μήνες προ της 29 ης Μαρτίου 2013 (τα «Αποτελέσματα Πρώτου Τριμήνου»). Η Εταιρεία θεωρεί ότι οι πληροφορίες από τα Αποτελέσματα Πρώτου Τριμήνου αποτελούν ένα σημαντικό νέο παράγοντα που σχετίζεται με τις πληροφορίες που περιέχονται στο Ενημερωτικό Δελτίο και ακολούθως ότι το παρόν Συμπληρωματικό Ενημερωτικό Δελτίο έχει συνταχθεί σύμφωνα με το κεφάλαιο 87G της FSMA και το PR των Κανόνων περί Ενημερωτικών Δελτίων (Prospectus Rules). Ο σκοπός του παρόντος Συμπληρωματικού Ενημερωτικού Δελτίου είναι να περιλάβει τα Αποτελέσματα Πρώτου Τριμήνου, καθώς και τη συζήτηση για την οικονομική και λειτουργική επισκόπηση του Ομίλου CCH, όπως αυτά έχουν γνωστοποιηθεί στην από 16 Μαΐου 2013 ανακοίνωση της Εταιρείας και της CCH. Οι πληροφορίες που περιλαμβάνονται στο Κεφάλαιο Ι και ΙΙ του παρόντος Συμπληρωματικού Ενημερωτικού Δελτίου έχουν ληφθεί από τα Αποτελέσματα Πρώτου Τριμήνου. 2. Επιλεγμένες χρηματοοικονομικές πληροφορίες για τον Όμιλο CCH για τους τρεις μήνες προ της 29 ης Μαρτίου 2013 σε σχέση με τους τρεις μήνες που έληξαν προ της 30 ης Μαρτίου 2012 Τρεις μήνες που έληξαν προ της 29 ης Μαρτίου ης Μαρτίου 2012 (1) Μεταβολή (%) (Μη ελεγμένες) Όγκος (εκατ. κιβώτια) ,7 427,0 - Καθαρά έσοδα πωλήσεων ( εκατ.) , ,4 - Καθαρά έσοδα πωλήσεων ανά κιβώτιο ( )... 3,36 3,36 - Κόστος πωληθέντων αγαθών ( εκατ.) ,5 938,0 1% Λειτουργικές ζημίες ( εκατ.)... (11,3) (12,3) 8% Ζημίες μετά φόρου αποδοτέου στους ιδιοκτήτες της μητρικής ( εκατ.)... (24,4) (28,9) 16% Βασικά κέρδη ανά μετοχή ( )... (0,07) (0,08) 13% (1) Συγκριτικά ποσά για τους τρεις μήνες που έληξαν προ της 30 ης Μαρτίου 2012 έχουν προσαρμοστεί όπου τυχόν κρίνεται απαραίτητο ώστε να αντικατοπτρίζουν τον αντίκτυπο των πρόσφατα υιοθετημένων λογιστικών προτύπων το 2012 όπως αναφέρεται λεπτομερώς στη Σημείωση 1 στις ανέλεγκτες ενοποιημένες προσωρινές οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου CCH που παρατίθενται στο Κεφάλαιο ΙΙ: «Ανέλεγκτες Προσωρινές Οικονομικές Πληροφορίες του Ομίλου CCH για τους τρεις μήνες που έληξαν προ της 29 ης Μαρτίου 2013». 3. Λειτουργική επισκόπηση Ομίλου CCH Ο όγκος κιβωτίων παρέμεινε σταθερός στο πρώτο τρίμηνο του έτους Δεδομένης της εποχικότητας της δραστηριότητας του Ομίλου CCH, το πρώτο τρίμηνο τυπικά αντικατοπτρίζει χαμηλότερους όγκους και δεν είναι ενδεικτικό της ετήσιας απόδοσης. Οι οικονομικές και εμπορικές συνθήκες παρέμειναν με προκλήσεις για τις περισσότερες από τις Επικράτειες του Ομίλου CCH, ειδικά στις Αναπτυγμένες Χώρες, στις οποίες οι συνθήκες επιδεινώθηκαν, οδηγούμενες από πολιτικές και οικονομικές εξελίξεις στην Ιταλία και την Κύπρο. Μεταξύ άλλων παραγόντων, τα συνεχιζόμενα μέτρα λιτότητας συνέχισαν να έχουν αρνητικό αντίκτυπο στο διαθέσιμο εισόδημα και το επίπεδο της ανεργίας συνέχισε να αυξάνεται. Επιπλέον, ο ασυνήθιστα κρύος καιρός στην Κεντρική και Ανατολική Ευρώπη κατά τη διάρκεια του Μαρτίου του έτους 2013, ο οποίος αποτελεί το μήνα που παίζει τον μεγαλύτερο ρόλο στο τρίμηνο, έχει αρνητικό αντίκτυπο για το συνολικό όγκο του τριμήνου. Η ανθεκτικότητα που συνέχισε συνολικά να επιδεικνύει η δραστηριότητα του Ομίλου CCH, όπως επίσης η ισχυρή απόδοση στις Αναδυόμενες Χώρες έδωσαν τη δυνατότητα στον Όμιλο CCH να αυξήσει τον όγκο σε όλες τις σημαντικές κατηγορίες στο πρώτο τρίμηνο του 2013, με την εξαίρεση της αγοράς Νερού και ενός μικρού περιθωρίου μείωσης του όγκου στην υποκατηγορία χυμών. 13

14 Το πρώτο τρίμηνο του έτους 2013, ο Όμιλος CCH κέρδισε ή διατήρησε το μερίδιο όγκου στην κατηγορία των Ανθρακούχων αναψυκτικών και το μερίδιο αξίας στα μη αλκοολούχα έτοιμα προς κατανάλωση αναψυκτικά («ΜΑΕΠΚΑ») στην πλειοψηφία των Επικρατειών του. Ορισμένες από τις Επικράτειες στις οποίες ο Όμιλος CCH κέρδισε ή διατήρησε μερίδιο όγκου στην κατηγορία των Ανθρακούχων αναψυκτικών συμπεριλαμβάνουν την Αυστρία, τη Δημοκρατία της Ιρλανδίας και της Βόρειας Ιρλανδίας, την Ελλάδα, τη Δημοκρατία της Τσεχίας, τη Ρωσική Ομοσπονδία, τη Ρουμανία, την Ουκρανία και τη Βουλγαρία. Στην κατηγορία ΜΑΕΠΚΑ, ο Όμιλος CCH κέρδισε ή διατήρησε μερίδιο αξίας στην Ιταλία, την Ελβετία, τη Δημοκρατία της Τσεχίας, την Ουγγαρία, τη Ρωσική Ομοσπονδία και τη Ρουμανία, μεταξύ άλλων. Η απόδοση του όγκου πωλήσεων του Ομίλου CCH στο πρώτο τρίμηνο του 2013 αντικατοπτρίζει τις καίριες κατηγορίες που έχουν προτεραιότητα για τη δραστηριότητά της. Ειδικότερα, ο όγκος πωλήσεων της ανώτερης κατηγορίας Ανθρακούχων αναψυκτικών του Ομίλου CCH αυξήθηκε κατά 2% στο τρίμηνο, αντικατοπτρίζοντας μια αύξηση της τάξης του 10% στις Αναδυόμενες Χώρες. Ο όγκος των αναψυκτικών που φέρουν το λογότυπο της TCCC (συμπεριλαμβανομένων των αναψυκτικών που φέρουν το λογότυπο κοινοπραξιών στις οποίες συμβάλλεται η TCCC) αυξήθηκε κατά 2% στο πρώτο τρίμηνο του έτους Η Coca-Cola Zero αυξήθηκε κατά 10% στο πρώτο τρίμηνο του έτους 2013, σημειώνοντας αύξηση και στις τρεις κατηγορίες χωρών. Ο όγκος αυξήθηκε κατά 6% στην υπο-κατηγορία έτοιμων προς κατανάλωση τσαγιών του Ομίλου CCH στο πρώτο τρίμηνο του έτους 2013, που οφείλονται σε αύξηση 23% στις Αναδυόμενες Χώρες, συγκεκριμένα δε στη Ρωσική Ομοσπονδία. Ο όγκος πωλήσεων της υπο-κατηγορίας αναψυκτικών ενέργειας του Ομίλου CCH αυξήθηκε κατά 8% περίοδο με την περίοδο, σηματοδοτώντας το 12 ο συναπτό τρίμηνο ανάπτυξης. Ο όγκος πωλήσεων στην κατηγορία χυμών του Ομίλου CCH σημείωσε μια οριακή μείωση στο πρώτο τρίμηνο του έτους 2013, καθώς η αύξηση ύψους 5% στις Αναδυόμενες Χώρες και 3% στις Αναπτυσσόμενες Χώρες αντισταθμίστηκε από το 20% μείωσης στις Αναπτυγμένες Χώρες. Ο όγκος μειώθηκε κατά 9% στην κατηγορία Νερού στο πρώτο τρίμηνο του έτους Παρά τις μη ευνοϊκές καιρικές συνθήκες στις καίριες Επικράτειες του Ομίλου CCH, όπως επίσης η συνεχής μετατόπιση της ζήτησης στην κατ οίκον κατανάλωση και το οργανωμένο εμπόριο, ο όγκος πωλήσεων πρώτου τριμήνου των συσκευασιών που εξυπηρετούν τις ανάγκες ενός μόνο προσώπου σημείωσε μια οριακή μείωση περίοδο με την περίοδο. Παράλληλα, η στρατηγική occasion-based brand, package, price και channel («ΟΒΡΡC») έδωσε τη δυνατότητα στον Όμιλο CCH να διατηρήσει τα καθαρά έσοδα πωλήσεων σε σχέση με το πρώτο τρίμηνο του Το κόστος παραγωγής, σημείωσε αύξηση στο πρώτο τρίμηνο του έτους 2013 λόγω των υψηλότερων τιμών ζάχαρης και αλουμινίου στην ΕΕ. Συνολικά, το κόστος παραγωγής έχει εναρμονιστεί με τις προσδοκίες του Ομίλου CCH και οι πρωτοβουλίες ανάπτυξης των εσόδων του Ομίλου CCH αντισταθμίζουν την αύξηση του συνολικού κόστους παραγωγής σε απόλυτους αριθμούς. Τα λειτουργικά έξοδα ως ποσοστό των καθαρών εσόδων από πωλήσεις μειώθηκε κατά 0,58 ποσοστιαίες μονάδες στο τρίμηνο, αντικατοπτρίζοντας την επικέντρωση του Ομίλου CCH στη βελτίωση των λειτουργικών αποδόσεων στη δραστηριότητά του. Οι λειτουργικές ζημίες του Ομίλου CCH σταθεροποιήθηκαν περίοδο με την περίοδο, καθώς τα οφέλη από τις πρωτοβουλίες ανάπτυξης εσόδων και τα χαμηλότερα λειτουργικά έξοδα αντισταθμίζουν πλήρως το υψηλότερο κόστος παραγωγής και τον αρνητικό αντίκτυπο από τις νομισματικές διακυμάνσεις. Κατά τη διάρκεια του πρώτου τριμήνου του έτους 2013, ο Όμιλος CCH υποβλήθηκε σε έξοδα αναδιάρθρωσης ύψους 6,2 εκατομμυρίων προ φόρων. Ο Όμιλος CCH συνεχίζει να εκτελεί το πρόγραμμα αναδιάρθρωσης για το έτος 2013, το οποίο αναμένεται να δημιουργήσει μια πιο ευέλικτη και αποδοτική οργάνωση. Ο Όμιλος CCH αντιλαμβάνεται ότι έχει σημαντικό αντίκτυπο στις κοινότητες εντός των οποίων δραστηριοποιείται. Ο Όμιλος CCH επιδιώκει να δημιουργήσει αξία για τις εν λόγω κοινότητες και να καλλιεργήσει τη φήμη ενός έμπιστου εταίρου και μιας θετικής δύναμης αλλαγής. Η 22 α Μαρτίου 2013, Παγκόσμια Ημέρα Νερού του έτους 2013 με θέμα Διεθνής Χρονιά Συνεργασίας για το Νερό - γιορτάστηκε στις Επικράτειες του Ομίλου CCH. Μεταξύ αυτών, η εταιρεία του Ομίλου CCH που δραστηριοποιείται στη Νιγηρία γιόρτασε συνεργαζόμενη με σχολεία, κοινότητες και τη Νιγηριανή κυβέρνηση ώστε να βελτιώσει την πρόσβαση σε πόσιμο νερό στη Νιγηρία. 14

15 Ο Όμιλος CCH συνεχίζει επίσης να κάνει χρήση των στοιχείων που αποτελούν μέρος του συστήματος εμφιάλωσης της Coca-Cola. Τον Ιανουάριο του έτους 2013, η Οργανωτική Επιτροπή του Σότσι 2014 και των εταίρων, συμπεριλαμβανομένης της TCCC, παρουσίασαν τις δάδες για την Ολυμπιακή και Παραολυμπιακή λαμπαδηδρομία του Σότσι Παράλληλα, πραγματοποιήθηκε η έναρξη της έκθεσης «Carry the Olympic Flame Vlivaisya!» στη Μόσχα. Το διαδραστικό τμήμα της έκθεσης επιτρέπει στους επισκέπτες να αγγίξουν το Ολυμπιακό σύμβολο, να βγάλουν φωτογραφίες και να υποβάλλουν αίτηση συμμετοχής στην Ολυμπιακή Λαμπαδηδρομία. Την 24 η Ιανουαρίου 2013, η έκθεση ξεκίνησε την περιοδεία της σε 13 πόλεις της Ρωσίας. 4. Λειτουργική επισκόπηση ανά περιφέρεια αναφοράς (reporting segment) Ανεπτυγμένες Χώρες Τρεις μήνες που έληξαν 29 Μαρτίου Μαρτίου 2012 Μεταβολή % (1) Όγκος πωλήσεων (εκατομμύρια 141,9 153,2-7 κιβώτια) Καθαρά έσοδα πωλήσεων (εκατομμύρια ) 570,5 620,2-8 Καθαρά έσοδα πωλήσεων ανά κιβώτιο (εκατομμύρια 4,02 4,05-1 ).. Λειτουργικό κέρδος (εκατομμύρια ). 3,4 8,7-61 (1) Τα συγκριτικά ποσά για τους τρεις μήνες που έληξαν την 30 η Μαρτίου 2012 έχουν προσαρμοστεί όπου κρίθηκε αναγκαίο ώστε να αντικατοπτρίζουν τα προσφάτως υιοθετηθέντα λογιστικά πρότυπα του 2012 όπως λεπτομερώς αναφέρεται στη Σημείωση 1 των μη ελεγμένων ενοποιημένων προσωρινών οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου CCH που παρατίθενται στο Κεφάλαιο ΙΙ «Μη Ελεγμένες Προσωρινές Οικονομικές Καταστάσεις του Ομίλου CCH για τους τρεις μήνες που έληξαν την 29 η Μαρτίου 2013». Όγκοι πωλήσεων Ο όγκος των κιβωτίων στην περιφέρεια των Ανεπτυγμένων Χωρών μειώθηκε κατά 7% κατά το πρώτο τρίμηνο του 2013, ακολουθώντας μια πτώση 2% κατά τη συγκρίσιμη περίοδο του προηγούμενου έτους. Η αδυναμία σε όλες τις κατηγορίες στην Ελλάδα και την Ιταλία ήταν η βασική αιτία της μείωσης του όγκου στην περιφέρεια των Ανεπτυγμένων Χωρών κατά τη διάρκεια του τριμήνου. Τα καθαρά έσοδα πωλήσεων μειώθηκαν κατά 8% στο πρώτο τρίμηνο του Ο χαμηλότερος όγκος, ο δυσμενής συνδυασμός τιμών και η αρνητική νομισματική ισοτιμία επηρεάζουν μάλλον αρνητικά παρά αντισταθμίζουν τα οφέλη του συνδυασμού βελτιωμένης κατηγορίας στα καθαρά έσοδα πωλήσεων. Ιταλία Ο όγκος στην Ιταλία μειώθηκε στο πρώτο τρίμηνο του 2013, καθώς οι πολιτικές προκλήσεις που ακολούθησαν την αδυναμία ανάδειξης κυβέρνησης μετά τις εκλογές του Φεβρουαρίου αύξησαν την αστάθεια και την αβεβαιότητα του οικονομικού και εμπορικού περιβάλλοντος. Τα μέτρα λιτότητας οδήγησαν σε χαμηλότερο διαθέσιμο εισόδημα και η ανεργία συνέχισε να αυξάνεται. Η πίεση όγκων ήταν εμφανέστερη στην κατηγορία Νερού, που μειώθηκε κατά το τρίμηνο. Μια αύξηση του όγκου κατά 21% της Coca-Cola Zero ενίσχυσε τον όγκο της κατηγορίας Ανθρακούχων ποτών κατά το πρώτο τρίμηνο του Ο Όμιλος CCH αναμένει τη συνέχιση της αστάθειας, ενόψει των διαρκών πολιτικών, φορολογικών και οικονομικών εξελίξεων στη χώρα. Ελβετία Ο όγκος πωλήσεων στην Ελβετία σημείωσε οριακή πτώση κατά το πρώτο τρίμηνο του Ο ασυνήθιστα κρύος καιρός κατά τη διάρκεια του Μαρτίου 2013 είχε δυσμενείς επιπτώσεις στη ζήτηση, ειδικά στο κανάλι άμεσης κατανάλωσης. Η πασχαλινή προώθηση στο οργανωμένο εμπόριο ενίσχυσε την αύξηση του όγκου στην υποκατηγορία έτοιμου προς πόση τσαγιού και στην υποκατηγορία χυμών. 15

16 Η Coca-Cola Zero συνέχισε τη θετική της τάση, με αύξηση του όγκου κατά το πρώτο τρίμηνο του Δημοκρατία της Ιρλανδίας και Βόρεια Ιρλανδία Ο όγκος πωλήσεων στην Ιρλανδία μειώθηκε στο πρώτο τρίμηνο του 2013, καθώς ο Μάρτιος του 2013 υπήρξε από τους πιο κρύους που σημειώθηκαν ποτέ στη χώρα. Της πτώσης του όγκου πωλήσεων ηγήθηκε η κατηγορία Νερού, που μειώθηκε κατά το πρώτο τρίμηνο του 2013.Στην κατηγορία Ανθρακούχων ποτών, ο όγκος των προϊόντων Fanta ενισχύθηκε από την επιτυχή θέση σε κυκλοφορία της γεύσης ροδάκινου και βερίκοκου. Ο συνδυασμός συσκευασιών συνέχισε να βελτιώνεται, ηγούμενων των Ανθρακούχων ποτών και ειδικότερα των 350ml ΡΕΤ και των 330ml τενεκεδένιων συσκευασιών, ενώ ο Όμιλος CCH διατήρησε το μερίδιο όγκου του στην κατηγορία Ανθρακούχων ποτών κατά το πρώτο τρίμηνο του Ελλάδα Ο όγκος πωλήσεων στην Ελλάδα μειώθηκε στο πρώτο τρίμηνο του Το διαθέσιμο εισόδημα εξακολουθεί να βρίσκεται υπό πίεση, καθώς το τελευταίο κύμα των μέτρων λιτότητας φιλτράρεται μέσω της αληθινής οικονομίας. Την ίδια στιγμή, η ανεργία έφτασε το 27% το Φεβρουάριο του 2013, σύμφωνα με την Εθνική Στατιστική Υπηρεσία της Ελλάδος. Η αδυναμία είναι εμφανής σε όλο το χαρτοφυλάκιο προϊόντων του Ομίλου CCH, κυρίως στο Νερό και στους χυμούς. Τα Ανθρακούχα ποτά εξακολουθούν να πηγαίνουν καλύτερα, σημειώνοντας μικρότερη πτώση από άλλες κατηγορίες προϊόντων κατά το πρώτο τρίμηνο του 2013, ενισχυόμενα από μια οριακή πτώση των προϊόντων Sprite. Το πρώτο τρίμηνο του 2013, ο Όμιλος CCH διατήρησε το μερίδιο όγκου πωλήσεών του στην κατηγορία Ανθρακούχων ποτών. Λειτουργικό κέρδος Το λειτουργικό κέρδος στην περιφέρεια Ανεπτυγμένων Χωρών μειώθηκε σε 3,4 εκατομμύρια κατά το πρώτο τρίμηνο του Ο χαμηλότερος όγκος πωλήσεων και το υψηλότερο κόστος ζάχαρης στην ΕΕ αντιστάθμισε πλήρως τα οφέλη από τις πρωτοβουλίες αναδιάρθρωσης του Ομίλου CCH και την αυστηρότερη διαχείριση των λειτουργικών εξόδων κατά το πρώτο τρίμηνο του Αναπτυσσόμενες Χώρες Τρεις μήνες που έληξαν 29 Μαρτίου Μαρτίου 2012 (1) Μεταβολή % Όγκος (εκατομμύρια κιβώτια) 76,8 79,4-3 Καθαρά έσοδα πωλήσεων (εκατομμύρια ) 217,2 229,2-5 Καθαρά έσοδα πωλήσεων ανά κιβώτιο (εκατομμύρια 2,83 2,89-2 ).. Λειτουργική ζημία (εκατομμύρια ). (14,9) (13,6) -10 (1) Τα συγκριτικά ποσά για τους τρεις μήνες που έληξαν την 30 η Μαρτίου 2012 έχουν προσαρμοστεί όπου κρίθηκε αναγκαίο ώστε να αντικατοπτρίζουν τα προσφάτως υιοθετηθέντα λογιστικά πρότυπα του 2012 όπως λεπτομερώς αναφέρεται στη Σημείωση 1 των μη ελεγμένων ενοποιημένων προσωρινών οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου CCH που παρατίθενται στο Κεφάλαιο ΙΙ «Μη Ελεγμένες Προσωρινές Οικονομικές Καταστάσεις του Ομίλου CCH για τους τρεις μήνες που έληξαν την 29 η Μαρτίου 2013». Όγκοι Ο όγκος κιβωτίων στην περιφέρεια των Αναπτυσσόμενων Χωρών μειώθηκε κατά 3% στο πρώτο τρίμηνο του 2013, σε συνέχεια σταθερής απόδοσης κατά τη συγκρίσιμη περίοδο του προηγούμενου έτους. Τα καθαρά έσοδα πωλήσεων μειώθηκαν κατά 5% κατά το πρώτο τρίμηνο του 2013, καθώς το όφελος από το συνδυασμό βελτιωμένης κατηγορίας αντισταθμίστηκε πλήρως από τις δυσμενείς επιπτώσεις του μειωμένου όγκου, του δυσμενούς συνδυασμού τιμών και της αρνητικής συναλλαγματικής ισοτιμίας. Τσεχία 16

17 Ο όγκος πωλήσεων στην Τσεχία αυξήθηκε κατά το πρώτο τρίμηνο του 2013, ενώ παράλληλα ο Όμιλος CCH κέρδισε μερίδιο στον όγκο πωλήσεων στην κατηγορία των Ανθρακούχων αναψυκτικών και μερίδιο στην συνολική κατηγορία Έτοιμων Προς Πόση Μη Αλκοολούχων ποτών. Ο όγκος πωλήσεων των ποτών με το σήμα της TCCC (συμπεριλαμβανομένων των ποτών με το σήμα των κοινοπραξιών στις οποίες η TCCC είναι συμβαλλόμενο μέρος) μεγάλωσε καθοδηγούμενος από μία αύξηση στις μάρκες Coca-Cola κανονική και Coca-Cola Zero. Η μάρκα Fanta σημείωσε ισχυρή ανάπτυξη που στηρίχθηκε στο επιτυχημένο λανσάρισμα των γεύσεων Fanta ροδάκινο και βερίκοκο. Η υποκατηγορία έτοιμου προς κατανάλωση τσαγιού του Ομίλου CCH σημείωσε ανάπτυξη υπό την αντανάκλαση του λανσαρίσματος του λευκού Nestea με στέβια. Συνολικά οι συνθήκες παραμένουν ασταθείς στην χώρα, ενώ παράλληλα μία αύξηση 1% στον ΦΠΑ τέθηκε σε ισχύ από την 1 η Ιανουαρίου του Πολωνία Ο όγκος πωλήσεων στην Πολωνία μειώθηκε κατά το πρώτο τρίμηνο του Ο κρύος καιρός το Μάρτιο του έτους 2013, ιδιαίτερα την εβδομάδα πριν το Πάσχα, είχε αρνητικό αντίκτυπο στον όγκο πωλήσεων κατά το πρώτο τρίμηνο του Στην κατηγορία των Ανθρακούχων αναψυκτικών, ο όγκος πωλήσεων της μάρκας Coca-Cola Zero αυξήθηκε ενώ παράλληλα της μάρκας Fanta μειώθηκε, αντικατοπτρίζοντας την επιτυχημένη δραστηριοποίηση στο οργανωμένο εμπόριο γύρω από τις συσκευασίες των 1,75L PET του Ομίλου CCH. Η υποκατηγορία των χυμών σημείωσε ισχυρή αύξηση όγκου πωλήσεων, κυρίως ως αποτέλεσμα της επιτυχημένης προώθησης των συσκευασιών 1L PET παράλληλα στο οργανωμένο και παραδοσιακό εμπόριο. Ουγγαρία Ο όγκος πωλήσεων στην Ουγγαρία μειώθηκε κατά το πρώτο τρίμηνο του Συνολικά οι συνθήκες παρέμειναν ασταθείς με την εμπιστοσύνη των καταναλωτών να βρίσκεται μεταξύ των χαμηλότερων στην Ευρώπη και την ανεργία να καταγράφει διψήφια ποσοστά. Η μάρκα Coca-Cola Zero κατέγραψε την καλύτερη επίδοση στην κατηγορία των Ανθρακούχων αναψυκτικών σημειώνοντας αύξηση για ακόμη ένα τρίμηνο. Ο όγκος πωλήσεων στην υποκατηγορία των ποτών που δίνουν ενέργεια υπερδιπλασιάστηκε για δεύτερο συνεχόμενο τρίμηνο, αντανακλώντας κυρίως τις ισχυρές επιδόσεις που κατέγραψαν οι προσφάτως λανσαρισμένες μάρκες των Burn Blue και Monster Rehab. Ο συνδυασμός της συσκευασίας βελτιώθηκε, οδηγούμενος από τα Ανθρακούχα αναψυκτικά και κυρίως από την επίδοση στα κουτάκια των 330ml. Λειτουργική Ζημία Το τμήμα των Αναδυόμενων Χωρών κατέγραψε ζημιές ύψους 14,9 εκατομμυρίων σε λειτουργικό επίπεδο κατά το πρώτο τρίμηνο του Η αύξηση του κόστους των πρώτων υλών και ο χαμηλότερος όγκος πωλήσεων υπεραντιστάθμισαν τα οφέλη από τη μείωση των λειτουργικών εξόδων, ως αποτέλεσμα των συνεχιζόμενων πρωτοβουλιών αναδιάρθρωσης του Ομίλου CCH. Αναδυόμενες Χώρες Τρίμηνο που έληξε προ της 29 ης Μαρτίου ης Μαρτίου 2012 (1) (%) Μεταβολή (Ανέλεγκτες) Όγκος πωλήσεων (εκ. κιβώτια) 208,0 194,4 7 Καθαρά έσοδα από πωλήσεις ( εκ.) 644,2 584,0 10 Καθαρά έσοδα από πωλήσεις ανά κιβώτιο ( ) 3,10 3,00 3 Λειτουργικά κέρδη /(ζημίες) ( εκ.) 0,2 (7,4) Μη εφαρμοστέο (1) Τα συγκριτικά ποσά για το τρίμηνο που έληξε στις 30 του Μάρτη του 2012 έχουν αναπροσαρμοστεί όπου κρίθηκε απαραίτητο για να αντικατοπτρίζουν τον αντίκτυπο των νέων λογιστικών προτύπων που εγκρίθηκαν το 2012 όπως περιγράφεται στην Σημείωση 1 των μη ελεγμένων ενδιάμεσων συνοπτικών ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου CCH όπως τίθενται στο Μέρος II «Μη Ελεγμένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Πληροφορίες του Ομίλου CCH για το τρίμηνο που έληξε στις 29 Μαρτίου του 2013». Όγκος πωλήσεων 17

18 Ο όγκος πωλήσεων κιβωτίων στις Αναδυόμενες Χώρες αυξήθηκε κατά 7% το πρώτο τρίμηνο του 2013, μετά από μία μείωση 3% κατά την αντίστοιχη περίοδο του προηγούμενου έτους. Τα καθαρά έσοδα από πωλήσεις αυξήθηκαν κατά 10% το πρώτο τρίμηνο του 2013, επωφελούμενα από τον υψηλότερο όγκο πωλήσεων καθώς και από την θετική τιμή και τον συνδυασμό κατηγοριών, τα οποία υπεραντιστάθμισαν τον αρνητικό αντίκτυπο από την μετατροπή του νομίσματος. Ρωσική Ομοσπονδία Ο όγκος πωλήσεων στην Ρωσική Ομοσπονδία αυξήθηκε κατά το πρώτο τρίμηνο του 2013, έπειτα από μία αύξηση κατά την αντίστοιχη περίοδο του προηγούμενου έτους. Τον Ιανουάριο του 2013, ο όμιλος CCH υλοποίησε επιτυχημένα το πρόγραμμα SAP WAVE2 στη χώρα, χωρίς να δημιουργηθούν προβλήματα στις επιχειρήσεις. Για τρίτο συνεχόμενο τρίμηνο, σημειώθηκε ευρεία ανάπτυξη με όλες τις μεγάλες κατηγορίες να σημειώνουν μεγαλύτερο όγκο πωλήσεων, εκτός από την κατηγορία του Νερού. Ο θετικός αντίκτυπος της πρωτοβουλίας OBPPC του Ομίλου CCH και της παροχής χορηγίας στου Χειμερινούς Ολυμπιακούς Αγώνες του Σότσι, με επίκεντρο την Ολυμπιακή Λαμπαδηδρομία του Οκτωβρίου, στήριξαν μία αύξηση του 13% της μάρκας Coca-Cola κανονική, σηματοδοτώντας την επέκταση του όγκου πωλήσεων και μεριδίου της αγοράς για δέκατο συνεχόμενο τρίμηνο. Η υποκατηγορία του έτοιμου προς κατανάλωση τσαγιού του Ομίλου CCH σημείωσε ισχυρή ανάπτυξη, αντανακλώντας την διάθεση/διανομή των 1L PET, καθώς και την συνεχή σταθερή απόδοση των 1,75L PET. Ο όγκος πωλήσεων της υποκατηγορίας χυμών του Ομίλου CCH μεγάλωσε, με την ανάπτυξη να προέρχεται από κοινού από τη επικρατούσα μάρκα Dorby καθώς και από την premium μάρκα Rich. Κατά το πρώτο τρίμηνο του 2013, ο Όμιλος CCH αύξησε τον όγκο πωλήσεων και το μερίδιο του, τόσο στην κατηγορία των Ανθρακούχων αναψυκτικών όσο και στην συνολική κατηγορία Έτοιμων Προς Πόση Μη Αλκοολούχων ποτών. Νιγηρία Ο όγκος πωλήσεων στην Νιγηρία αυξήθηκε κατά το πρώτο τρίμηνο του 2013, έπειτα από μείωση κατά την αντίστοιχη περίοδο του περασμένου έτους. Πέραν του ευνοϊκού αποτελέσματος που δημιουργήθηκε από την αρνητική επίδραση που είχαν οι εθνικές απεργιακές κινητοποιήσεις του προηγούμενου έτους, η προσήλωση του Ομίλου CCH στην εκτέλεση της διαδρομής που ακολουθεί το προϊόν έως την αγορά συνέβαλε στις επιδόσεις του πρώτου τριμήνου του 2013, με όλες τις βασικές κατηγορίες να αναπτύσσονται δυναμικά. Στην κατηγορία των Ανθρακούχων αναψυκτικών, οι μάρκες Coca-Cola κανονική, Sprite και Fanta σημείωσαν σημαντική αύξηση. Οι αυξημένη διαθεσιμότητα των προϊόντων συνεχίζει να στηρίζει την ανάπτυξη του Ομίλου CCH στην κατηγορία του Νερού και στην υποκατηγορία του χυμού. Ρουμανία Ο όγκος πωλήσεων στην Ρουμανία παρουσίασε πτώση κατά το πρώτο τρίμηνο του 2013, με την κατηγορία του Νερού του Ομίλου CCH να έχει τη μεγαλύτερη συμβολή σε αυτή την μικρή πτώση. Στην κατηγορία των Ανθρακούχων αναψυκτικών, η μάρκα Coca-Cola Zero παρέμεινε ο κύριος μοχλός ανάπτυξης για το πρώτο τρίμηνο του Η μάρκα Coca-Cola κανονική παρουσία ανάπτυξη στηριζόμενη από την επιτυχημένη καμπάνια του Ομίλου CCH υπό την ονομασία Polar Bear (Πολική Αρκούδα). Η επιτυχημένη δραστηριοποίηση στο οργανωμένο εμπόριο συνέβαλε στην αύξηση της υποκατηγορίας έτοιμου προς κατανάλωση τσαγιού του Ομίλου CCH. Ο συνδυασμός συσκευασίας βελτιώθηκε για το πρώτο τρίμηνο του 2013 ωθούμενος τόσο από την κατηγορία του Νερού όσο και από την κατηγορία των Ανθρακούχων αναψυκτικών. Ουκρανία Ο όγκος πωλήσεων στην Ουκρανία αυξήθηκε κατά το πρώτο τρίμηνο του 2013, μετά από την πτώση κατά το αντίστοιχο περσινό τρίμηνο. Συνολικά, το οικονομικό περιβάλλον στη χώρα παραμένει εύθραυστο, επηρεάζοντας τη ζήτηση των καταναλωτών. Ο όγκος πωλήσεων των ποτών με το σήμα της TCCC (συμπεριλαμβανομένων των ποτών με το σήμα των κοινοπραξιών στις οποίες η TCCC είναι συμβαλλόμενο μέρος) κατέγραψε αύξηση, γεγονός που αντικατοπτρίζει την επιτυχή εκτέλεση της στρατηγικής του Ομίλου CCH σχετικά με τη συχνότητα συσκευασίας των 1,5L. Από την άλλη πλευρά, ο όγκος πωλήσεων της κατηγορίας Νερού του Ομίλου CCH μειώθηκε. 18

19 Λειτουργικά Κέρδη/ Ζημίες Τα λειτουργικά κέρδη στον τομέα των αναδυόμενων χωρών ήταν οριακά θετικά σε σχέση με τις λειτουργικές ζημίες ύψους 7,4 εκατομμυρίων που κατεγράφησαν για την ίδια περίοδο του περασμένου έτους. Ο μεγαλύτερος όγκος πωλήσεων, ο βελτιωμένος συνδυασμός κατηγορίας, καθώς και τα οφέλη από τις πρωτοβουλίες για την αύξηση των εσόδων του Ομίλου CCH υπεραντιστάθμισαν τον αρνητικό αντίκτυπο των υψηλότερων συνολικών λειτουργικών εξόδων και των διακυμάνσεων των συναλλαγματικών ισοτιμιών. 5. Οικονομική επισκόπηση του Ομίλου CCH Τρεις μήνες που έληξαν 29 Μαρτίου Μαρτίου 2012 Μεταβολή % (2) Όγκος πωλήσεων (εκατομμύρια 426,7 427,0-7 κιβώτια) Καθαρά έσοδα πωλήσεων (εκατομμύρια ) 1.431, ,4 - Καθαρά έσοδα πωλήσεων ανά κιβώτιο (εκατομμύρια 3,36 3,36 - ).. Κόστος πωλούμενων προϊόντων (εκατομμύρια )... (951,5) (938,0) 1 Μεικτό κέρδος (εκατομμύρια ). 480,4 495,4-3 Λειτουργικά έξοδα (εκατομμύρια ). (485,5) (494,3) -2 Λειτουργική ζημία (εκατομμύρια ) (11,3) (12,3) -8 Προσαρμοσμένο EBITDA (1) (εκατομμύρια ) 83,3 81,7 2 Σύνολο καθαρών εξόδων χρηματοδότησης (εκατομμύρια (19,7) (21,8) -10 ) Φόρος (εκατομμύρια ) 6,6 5,3 25 Ζημία μετά την αφαίρεση φόρου αποδοτέου στους (24,4) (28,9) -16 ιδιοκτήτες της μητρικής (εκατομμύρια ) Βασικές ζημίες ανά μετοχή (0,07) (0,08) 13 Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 12,4 38,2-68 (εκατομμύρια ). Κεφαλαιουχικές δαπάνες (εκατομμύρια ) (52,0) (69,9) -26 (1) Για περαιτέρω πληροφορίες σχετικά με τον υπολογισμό του Προσαρμοσμένου EBITDA από τον Όμιλο CCH, ίδετε την παράγραφο με τίτλο «Παρουσίαση Πληροφοριών». (2) Τα συγκριτικά ποσά για τους τρεις μήνες που έληξαν την 30 η Μαρτίου 2012 έχουν προσαρμοστεί όπου κρίθηκε αναγκαίο ώστε να αντικατοπτρίζουν τα προσφάτως υιοθετηθέντα λογιστικά πρότυπα του 2012 όπως λεπτομερώς αναφέρεται στη Σημείωση 1 των μη ελεγμένων ενοποιημένων προσωρινών οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου CCH που παρατίθενται στο Κεφάλαιο ΙΙ «Μη Ελεγμένες Προσωρινές Οικονομικές Καταστάσεις του Ομίλου CCH για τους τρεις μήνες που έληξαν την 29 η Μαρτίου 2013». Καθαρά έσοδα πωλήσεων Τα καθαρά έσοδα πωλήσεων ανά κιβώτιο παρέμειναν σταθερά κατά τη διάρκεια του πρώτου τριμήνου του 2013 σε σύγκριση με την αντίστοιχη περίοδο του προηγούμενου έτους. Κόστος πωλούμενων προϊόντων Το κόστος των πωλούμενων προϊόντων αυξήθηκε κατά 1% κατά τη διάρκεια του πρώτου τριμήνου του 2013, αντανακλώντας το υψηλότερο κόστος αγαθών που οφείλεται στις υψηλότερες τιμές ζάχαρης και αλουμινίου στην ΕΕ. Μεικτό κέρδος Το περιθώριο μεικτού κέρδους μειώθηκε από 34,6% στο πρώτο τρίμηνο του 2012 σε 33,5% στο πρώτο τρίμηνο του Με βάση τα κιβώτια, το μεικτό κέρδος μειώθηκε κατά περίπου 3% κατά τη διάρκεια του πρώτου τριμήνου του 2013 σε σύγκριση με την αντίστοιχη περίοδο του προηγούμενου έτους. Λειτουργικά έξοδα 19

20 Τα λειτουργικά έξοδα μειώθηκαν κατά 2% κατά τη διάρκεια του πρώτου τριμήνου του 2013 σε σύγκριση με την αντίστοιχη περίοδο του προηγούμενου έτους, αντανακλώντας τα οφέλη των αναδιαρθρωτικών πρωτοβουλιών του Ομίλου CCH, καθώς και τα χαμηλότερα ανά περιόδους έξοδα πωλήσεων και προώθησης (marketing). Λειτουργική ζημία Η λειτουργική ζημία μειώθηκε κατά 8% και το λειτουργικό περιθώριο αυξήθηκε λίγο κατά τη διάρκεια του πρώτου τριμήνου του 2013 σε σύγκριση με την αντίστοιχη περίοδο του προηγούμενου έτους. Σύνολο καθαρών εξόδων χρηματοδότησης Το σύνολο καθαρών εξόδων χρηματοδότησης μειώθηκε κατά 2,1 εκατομμύρια κατά τη διάρκεια του πρώτου τριμήνου του 2013 σε σύγκριση με την αντίστοιχη περίοδο του προηγούμενου έτους, κυρίως λόγω των χαμηλότερων εξόδων επιτοκίων. Φόρος Ο πραγματικός φορολογικός συντελεστής του Ομίλου CCH για το πρώτο τρίμηνο του 2013 ήταν περίπου 21% σε σύγκριση με το 16% του πρώτου τριμήνου του Ο πραγματικός φορολογικός συντελεστής του Ομίλου ποικίλει ανά τρίμηνο ανάλογα με το συνδυασμό των φορολογητέων κερδών ανά Επικράτεια, τη μη έκπτωση ορισμένων εξόδων, το αφορολόγητο εισόδημα και άλλα άπαξ φορολογούμενα στοιχεία στις Επικράτειές του. Ζημία μετά την αφαίρεση φόρου αποδοτέου στους ιδιοκτήτες της μητρικής Η ζημία μετά την αφαίρεση φόρου αποδοτέου στους ιδιοκτήτες της μητρικής ήταν 24,4 εκατομμύρια κατά τη διάρκεια του πρώτου τριμήνου του 2013 σε σύγκριση με τη ζημία μετά την αφαίρεση φόρου αποδοτέου στους ιδιοκτήτες της μητρικής που ανήλθε στα 28,9 εκατομμύρια την περίοδο του προηγούμενου έτους, εξαιτίας των χαμηλότερων λειτουργικών ζημιών και των καθαρών εξόδων χρηματοδότησης και των αυξημένων φορολογικών απαλλαγών. Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Οι καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες ήταν 12,4 εκατομμύρια κατά το πρώτο τρίμηνο του 2013 σε σύγκριση με τα 38,2 εκατομμύρια κατά την αντίστοιχη περίοδο του προηγούμενου έτους, καθώς τα οφέλη από το μειωμένο φόρο που και η ευμενής κλιμάκωση των ροών κεφαλαιουχικών δαπανών αντισταθμίστηκαν πλήρως από αυξήσεις στο κεφάλαιο κίνησης. Κεφαλαιουχικές δαπάνες Οι κεφαλαιουχικές δαπάνες, μη υπολογιζόμενων των εσόδων από τη διάθεση περιουσιακών στοιχείων και συμπεριλαμβανομένων εξοφλήσεων κεφαλαίου υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές μισθώσεις, ανήλθαν σε 52 εκατομμύρια κατά το πρώτο τρίμηνο του 2013, σε σύγκριση με τα 69,9 εκατομμύρια της αντίστοιχης περιόδου του προηγούμενου έτους, κυρίως λόγω του διαφορετικού χρόνου κλιμάκωσης των χρηματικών εκροών. 6. Προοπτική και πληροφορίες σχετικά με την τάση Για το υπόλοιπο έτος, ο Όμιλος CCH αναμένει τις προκλήσεις των οικονομικών και εμπορικών συνθηκών να εμμείνουν στις Επικράτειες, ειδικότερα δε στις Ανεπτυγμένες Χώρες. Η οικονομική αβεβαιότητα και τα μέτρα λιτότητας αναμένεται να συνεχίσουν να οδηγούν σε χαμηλότερο διαθέσιμο εισόδημα και αύξηση της ανεργίας στην Ευρωζώνη. Οι στρατηγικές προτεραιότητες του Ομίλου CCH παραμένουν αμετάβλητες. Ο Όμιλος CCH εστιάζει στην επικράτηση στις αγορές παράλληλα με την αύξηση του νομισματικού ουδέτερου ως προς τα έσοδα ανά κιβώτιο μέσω πρωτοβουλιών εφορμούμενων από το OBPPC, ενώ παράλληλα συνεχίζει να ενισχύει τη θέση του στην αγορά. Ταυτόχρονα, η προσπάθεια τα προϊόντα του Ομίλου CCH να είναι 20