ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΗΣ 30ης ΙΟΥΝΙΟΥ 2011 ΠΡΟΣ ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΟΥ ΚΟΙΝΩΦΕΛΟΥΣ ΙΔΡΥΜΑΤΟΣ ΠΑΓΚΟΣΜΙΟ ΤΑΜΕΙΟ ΓΙΑ ΤΗ ΦΥΣΗ WWF-ΕΛΛΑΣ

Transcript

1 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΕΤΟΣ

2 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΗΣ 30ης ΙΟΥΝΙΟΥ 2011 ΠΡΟΣ ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΟΥ ΚΟΙΝΩΦΕΛΟΥΣ ΙΔΡΥΜΑΤΟΣ ΠΑΓΚΟΣΜΙΟ ΤΑΜΕΙΟ ΓΙΑ ΤΗ ΦΥΣΗ WWF-ΕΛΛΑΣ 1

3 ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ Σελίδα Ισολογισµός 3 Καταστάσεις Οικονοµικής Δραστηριότητας 4-6 Κατάσταση Χρηµατοοικονοµικών Ροών 7 Σηµειώσεις 8-24 Έγκριση από Δ.Σ. 25 2

4 ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΗΣ 30ης ΙΟΥΝΙΟΥ 2011 (Ποσά σε Ευρώ) Σηµ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ασώµατες Ακινητοποιήσεις Δικαιώµατα χρήσης Ενηµερωτικού Υλικού & λογισµικού 4 36,19 36,19 Πάγιο Ενεργητικό Ενσώµατες ακινητοποιήσεις Γήπεδα Οικόπεδα 5 α , ,08 Κτίρια Εγκαταστάσεις κτιρίων 5β , ,84 Μεταφορικά µέσα 5γ 0,16 0,17 Έπιπλα και λοιπός εξοπλισµός 5γ 9,93 9, , ,80 Μακροπρόθεσµες απαιτήσεις Εγγυήσεις , ,28 Κυκλοφορούν Ενεργητικό Αποθέµατα , ,80 Χρεώστες διάφοροι , ,65 Ταµείο 8.510, ,87 Καταθέσεις όψεως & προθεσµίας , , , ,96 Μεταβατικοί λογ/µοί Ενεργητικού Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα , ,34 Σύνολο Ενεργητικού , ,57 ΠΑΘΗΤΙΚΟ Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Προµηθευτές , ,80 Υποχρεώσεις από φόρους τέλη , ,46 Ασφαλιστικοί οργανισµοί , ,31 Πιστωτές διάφοροι , , , ,35 Μεταβατικοί λογ/µοί Παθητικού Έξοδα χρήσεως δουλευµένα 720, ,64 Ίδια κεφάλαια Εισφορές ίδρυσης , ,30 Αποθεµατικά , , , ,58 Σύνολο Παθητικού , ,57 Οι σηµειώσεις (σελίδες 8-24) αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των οικονοµικών καταστάσεων 3

5 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ ΧΡΗΣΕΩΣ ΑΠΟ ΤΗΝ 1η ΙΟΥΛΙΟΥ 2010 ΜΕΧΡΙ ΤΗΝ 30η ΙΟΥΝΙΟΥ 2011 (Ποσά σε Ευρώ) Έσοδα Σηµ Πωλήσεις Εµπορευµάτων , ,28 Κόστος πωληθέντων εµπορευµάτων (15.694,20) (14.410,31) Πωλήσεις υπηρεσιών , ,49 Επιχορηγήσεις και Δωρεές , ,76 Έσοδα από Ενοίκια 7.753, ,17 Έσοδα από Τόκους , ,86 Συναλλαγµατικές διαφορές - 3,86 Έκτακτα έσοδα και κέρδη 1.830,84 - Έσοδα προηγούµενων χρήσεων - 68, , ,70 Μείον : Έξοδα Αµοιβές & έξοδα προσωπικού , ,68 Αµοιβές & έξοδα τρίτων , ,98 Παροχές τρίτων , ,80 Φόροι Τέλη , ,20 Διάφορα έξοδα , ,75 Τόκοι έξοδα 9.935, ,06 Αποσβέσεις παγίων στοιχείων , ,37 Έκτακτα έξοδα & ζηµίες 313, ,88 Έξοδα προηγούµενων χρήσεων , , ,97 Διαφορά Πλεόνασµα (69.481,79) 9.802,73 Ήτοι : - Πλεόνασµα / (Έλλειµµα) σε ελεύθερα Αποθεµατικά ,65 - (Μείωση) / Αύξηση Αποθεµατικών προκαθορισµένου σκοπού (69.481,79) (36.703,92) Βλέπε επόµενες σελίδες Πίνακες Οικονοµικών Δραστηριοτήτων : - ΕΛΕΥΘΕΡΩΝ ΔΡΑΣΕΩΝ WWF και - ΕΠΙΧΟΡΗΓΟΥΜΕΝΩΝ ΔΡΑΣΕΩΝ WWF. Οι σηµειώσεις (σελίδες 8-24) αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των οικονοµικών καταστάσεων 4

6 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ ΕΛΕΥΘΕΡΩΝ ΔΡΑΣΕΩΝ WWF ΧΡΗΣΕΩΣ ΑΠΟ ΤΗΝ 1η ΙΟΥΛΙΟΥ 2010 ΜΕΧΡΙ ΤΗΝ 30η ΙΟΥΝΙΟΥ 2011 (Ποσά σε Ευρώ) Έσοδα Σηµ Πωλήσεις Εµπορευµάτων , ,90 Κόστος πωληθέντων εµπορευµάτων (10.296,05) (1.926,38) Πωλήσεις υπηρεσιών , ,11 Επιχορηγήσεις και Δωρεές , ,08 Έσοδα από Ενοίκια 7.753, ,17 Έσοδα από Τόκους , ,86 Συναλλαγµατικές διαφορές - 3,86 Έκτακτα έσοδα και κέρδη 1.830,84 - Έσοδα προηγούµενων χρήσεων - 68, , ,19 Μείον : Έξοδα Αµοιβές & έξοδα προσωπικού , ,35 Αµοιβές & έξοδα τρίτων , ,92 Παροχές τρίτων , ,88 Φόροι Τέλη , ,73 Διάφορα έξοδα , ,28 Τόκοι έξοδα 4.292, ,81 Αποσβέσεις παγίων στοιχείων , ,99 Έκτακτα έξοδα 135, ,88 Έξοδα προηγούµενων χρήσεων , , ,54 Πλεόνασµα / (Έλλειµµα ) χρήσεως σε Ελεύθερο Αποθεµατικό WWF , ,65 Αποθεµατικό εκ µεταφοράς , ,51 Συσσωρευµένα αποθεµατικά εις νέο , ,16 Οι σηµειώσεις (σελίδες 8-24) αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των οικονοµικών καταστάσεων 5

7 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΟΥΜΕΝΩΝ ΔΡΑΣΕΩΝ WWF ΧΡΗΣΕΩΣ ΑΠΟ ΤΗΝ 1η ΙΟΥΛΙΟΥ 2010 ΜΕΧΡΙ ΤΗΝ 30η ΙΟΥΝΙΟΥ 2011 (Ποσά σε Ευρώ) Έσοδα Σηµ Πωλήσεις Εµπορευµάτων , ,38 Κόστος πωληθέντων εµπορευµάτων (5.398,15) (12.483,93) Πωλήσεις υπηρεσιών , ,38 Επιχορηγήσεις και Δωρεές , , , ,51 Μείον : Έξοδα Αµοιβές & έξοδα προσωπικού , ,33 Αµοιβές & έξοδα τρίτων , ,06 Παροχές τρίτων , ,92 Φόροι Τέλη , ,47 Διάφορα έξοδα , ,47 Τόκοι έξοδα 5.643, ,25 Αποσβέσεις παγίων στοιχείων , ,38 Έκτακτα έξοδα 177,82 - Έξοδα προηγούµενων χρήσεων , , ,43 Αύξηση Αποθεµατικών προκαθορισµένου σκοπού ( ,38) (36.703,92) Αποθεµατικά προκαθορισµένου σκοπού εκ µεταφοράς , ,57 Συσσωρευµένα Αποθεµατικά προκαθορισµένου σκοπού εις νέο , ,65 Οι σηµειώσεις (σελίδες 8-24) αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των οικονοµικών καταστάσεων 6

8 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΡΟΩΝ ΕΤΟΥΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 30η ΙΟΥΝΙΟΥ 2011 (Ποσά σε Ευρώ) ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗΣ Πλεόνασµα / (έλειµµα) χρήσεως (69.481,79) 9.802,73 Αναπροσαρµογή για ποσά που δεν έχουν ταµιακή επίπτωση : Αποσβέσεις , ,37 Ταµειακές (εκροές) / εισροές προ της χρήσης τους ως κεφάλαια κίνησης (46.235,07) ,10 (Αύξηση) / Μείωση αποθεµάτων (2.610,32) (1.062,14) (Αύξηση) / Μείωση απαιτήσεων (46.348,06) ,04 Αύξηση / (Μείωση) βραχυπρόθεσµων υποχρεώσεων (51.854,13) ,12 Ταµειακές εισροές / (εκροές) από τις δραστηριότητες Εκµετάλλευσης (Α) ( ,58) ,12 Επενδυτικές δραστηριότητες Μείωση αποθεµατικών από δωρεά παγίων (500,00) - Αγορές ενσώµατων ακινητοποιήσεων (17.989,79) (9.715,47) Δοσµένες εγγυήσεις (600,10) 5.017,12 Ταµειακές (εκροές) για επενδυτικές δραστηριότητες (Β) (19.089,89) (4.698,35) Αύξηση/(Μείωση) ταµειακών διαθεσίµων (Α)+(Β) ( ,47) ,77 Ταµειακά διαθέσιµα έναρξης περιόδου , ,74 Ταµειακά διαθέσιµα λήξεως περιόδου , ,51 Οι σηµειώσεις (σελίδες 8-24) αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των οικονοµικών καταστάσεων 7

9 της 30ης Ιουνίου, Ιστορικό - Σκοπός Το ΠΑΓΚΟΣΜΙΟ ΤΑΜΕΙΟ ΓΙΑ ΤΗ ΦΥΣΗ WWF ΕΛΛΑΣ ιδρύθηκε το έτος 1994 ως κοινωφελές ίδρυµα για τη διατήρηση της φυσικής κληρονοµιάς, βάσει του Α.Ν. 2039/39. Ιδρυτές είναι : α. Το εν GLAND της ΕΛΒΕΤΙΑΣ WORLD WIDE FUND FOR NATURE εδρεύον ίδρυµα. β. Ο Ευθύµιος Παπαγιάννης του Κωνσταντίνου, αρχιτέκτων, κάτοικος Αθηνών. Σκοπός του ιδρύµατος, σύµφωνα µε την τελευταία τροποποίηση του Καταστατικού (απόφ. Δ.Σ. της 12/7/2007), για την οποία αναµένεται έγκριση των αρµόδιων Υπουργείων, είναι: - Η ενηµέρωση, εκπαίδευση και κατάρτιση σχετικά µε την ανάγκη για διατήρηση και προστασία της φυσικής κληρονοµιάς. Ο σχεδιασµός, η παραγωγή και η διάθεση κατάλληλου έντυπου, ηλεκτρονικού και οπτικοακουστικού ή οποιασδήποτε άλλης µορφής υλικού για εκπαιδευτικούς και παιδαγωγικούς σκοπούς. - Η οργάνωση περιβαλλοντικών και πολιτιστικών εκδηλώσεων. - Η υποστήριξη και ενδυνάµωση της κοινωνίας των πολιτών, ειδικά σε σχέση µε δράσεις για την προστασία του περιβάλλοντος. - Η συνεργασία µε κρατικούς και µη κρατικούς φορείς, µε ιδιώτες και επιχειρήσεις σε εθνικό και διεθνές επίπεδο µε στόχο την εξασφάλιση ηθικής και οικονοµικής υποστήριξης για την προστασία της φύσης. Η προώθηση επίσης και ενίσχυση κάθε µέσου (νοµικού, οικονοµικού, εµπορικού) για την προστασία της φύσης. - Η συγκέντρωση, διαχείριση και διάθεση πόρων για τη διατήρηση της φύσης. - Η χρηµατοδότηση, οργάνωση, διαχείριση και υποστήριξη δραστηριοτήτων και προγραµµάτων διατήρησης προστασίας και διάσωσης της φύσης. Σε αυτές τις δραστηριότητες περιλαµβάνονται η έρευνα, η ανάπτυξη και εφαρµογή µεθόδων µακροχρόνιας διατήρησης και προστασίας της φύσης, η διαµόρφωση προτάσεων, η διασυνοριακή συνεργασία, η ανταλλαγή τεχνογνωσίας επιστηµόνων, σπουδαστών και άλλων ενδιαφεροµένων. - Η αγορά, αξιοποίηση και διαχείριση γης και άλλων υλικών και άυλων αγαθών µε στόχο την προστασία της φύσης και τη διατήρηση των απειλούµενων ειδών. - Η ίδρυση και η συµµετοχή σε µη κερδοσκοπικούς οργανισµούς που επιδιώκουν συµβατούς σκοπούς µε αυτούς του ιδρύµατος. 8

10 - Η πραγµατοποίηση της αποστολής του ιδρύµατος όπως αυτή διαµορφώνεται από το Διοικητικό Συµβούλιο σε αρµονία µε τους σκοπούς που αναφέρονται παραπάνω. ΚΟΙΝΩΦΕΛΕΣ ΙΔΡΥΜΑ της 30ης Ιουνίου, Βιβλία και Στοιχεία του ιδρύµατος Το ίδρυµα τηρεί τα Λογιστικά του βιβλία κατά τη διπλογραφική µέθοδο και σύµφωνα µε ότι σχετικό προβλέπεται από τις Βασικές Λογιστικές Αρχές παρακάτω. 3. Βασικές Λογιστικές Αρχές 3.1 Παραδοχή του ιστορικού κόστους Οι Οικονοµικές Καταστάσεις συντάχθηκαν σύµφωνα µε την αρχή του ιστορικού κόστους. Σύµφωνα µε την αρχή αυτή, τα οικονοµικά δεδοµένα του Ιδρύµατος αποτυπώνονται στο κόστος πραγµατοποίησης τους. 3.2 Νόµισµα τήρησης βιβλίων Τα βιβλία του ιδρύµατος τηρούνται σε Euro και οι επισυναπτόµενες οικονοµικές καταστάσεις εκφράζονται σε αυτό το νόµισµα. 3.3 Αναγνώριση εσόδου Επιχορηγούµενα Προγράµµατα Δράσεων σε εξέλιξη Τα έσοδα από επιχορηγήσεις αναγνωρίζονται στα αποτελέσµατα χρήσεως κατά τον χρόνο της είσπραξής τους. Τα πιστωτικά υπόλοιπα τέλους χρήσεως των υπό εξέλιξη επιχορηγούµενων από τρίτους προγραµµάτων, που οφείλονται σε αδιάθετα εισπραχθέντα έσοδα, εµφανίζονται σε ειδικό δεσµευµένο αποθεµατικό, αναλυτικά κατά πρόγραµµα, προκειµένου να µεταφερθούν στην επόµενη χρήση. Στο ίδιο αποθεµατικό εµφανίζονται αφαιρετικά και τα τυχόν χρεωστικά υπόλοιπα τέλους χρήσεως των υπό εξέλιξη επιχορηγούµενων προγραµµάτων, τα οποία οφείλονται σε επιπλέον πραγµατοποιηθέντα έξοδα που θα καλυφθούν µε αναµενόµενα έσοδα στην επόµενη χρήση Έσοδα από Δραστηριότητες Τα έσοδα από άλλες δραστηριότητες του ιδρύµατος (εκδηλώσεις, πωλήσεις βιβλίων, αγαθών, παροχή υπηρεσιών) αναγνωρίζονται µε την πραγµατοποίηση των δραστηριοτήτων αυτών και όχι κατά τον χρόνο της είσπραξής τους. 9

11 της 30ης Ιουνίου, Αναγνώριση εξόδου Τα έξοδα που σχετίζονται µε την λειτουργία του ιδρύµατος και την ολοκλήρωση των δράσεων, αναγνωρίζονται κατά τον χρόνο της πραγµατοποίησης τους ανεξάρτητα από τον χρόνο εξόφλησης τους. 3.5 Φορολογία Δεδοµένης της µη κερδοσκοπικής δραστηριότητας του ιδρύµατος δεν υπόκειται σε φορολογία εισοδήµατος σύµφωνα µε τη σχετική νοµοθεσία εκτός, από τις πράξεις που συνιστούν εµπορική δραστηριότητα οι οποίες φορολογούνται µε συντελεστή 24%. 3.6 Αποτίµηση Αποθεµάτων Τα αποθέµατα που αποτιµούνται στη µικρότερη αξία µεταξύ του κόστους κτήσης ή παραγωγής τους και της τρέχουσας τιµής αγοράς ή αναπαραγωγής τους που ισχύει κατά την ηµεροµηνία κλεισίµατος του ισολογισµού. Το κόστος κτήσης τους προσδιορίζεται µε βάση τη µέθοδο Πρώτη Εισαγωγή- Πρώτη Εξαγωγή (FIFO). 3.7 Απαιτήσεων Οι απαιτήσεις αντιπροσωπεύουν έγκυρες αξιώσεις από πελάτες και χρεώστες για πωλήσεις αγαθών ή χρεώσεις παροχής υπηρεσιών που έχουν πραγµατοποιηθεί ή έχουν καταστεί δεδουλευµένες µέχρι και την ηµεροµηνία αναφοράς των οικονοµικών καταστάσεων. Οι απαιτήσεις αξιολογούνται και στην περίπτωση που καταστούν ανεπίδεκτης είσπραξης σχηµατίζεται ανάλογη πρόβλεψη. 3.8 Πάγιο Ενεργητικό Τα πάγια περιουσιακά στοιχεία αποτιµώνται στο κόστος κτήσεως. Στην περίπτωση των Γηπέδων Οικοπέδων τα σχετικά έξοδα µεταβίβασης προστίθενται στην τιµή αγοράς τους. Τα ενσώµατα πάγια στοιχεία, εκτός των Οικοπέδων & Κτιρίων, αποσβένονται πλήρως στο έτος κτήσης τους και οι αποσβέσεις αυτές επιβαρύνουν, ανάλογα, το κόστος των προγραµµάτων και το κόστος λειτουργίας του Ιδρύµατος. Αντίθετα, τα οικόπεδα και κτίρια, που αποκτήθηκαν από δωρεά στις προηγούµενες χρήσεις 2006/07 και 2007/08, αποτιµήθηκαν στην αντικειµενική αξία τους και τα κτίρια αποσβένονται µε τον συντελεστή που προβλέπεται από την ισχύουσα νοµοθεσία. 10

12 της 30ης Ιουνίου, Δικαιώµατα χρήσης ενηµερωτικού υλικού και λογισµικού Τα δικαιώµατα χρήσης ενηµερωτικού υλικού και λογισµικού αναλύονται ως ακολούθως : Δικαιώµατα χρήσης Βιντεοκασέτας Δαδιάς ,14 Προγράµµατα Ηλεκτρονικών Υπολογιστών «71.948,12 Έξοδα κτήσεως ακινητοποιήσεων (Έξοδα Κτηµατολογίου) χρήσεως 2008/09 «35,00 Σύνολο αξίας κτήσεως ( Α ) ,26 Αποσβέσεις έως (87.114,07) Αποσβέσεις χρήσεως 2010/2011 «(0,00) Αποσβέσεις έως ( Β ) (87.114,07) Αναπόσβεστη αξία ( Α ) ( Β ) 36,19 5. Ενσώµατες ακινητοποιήσεις 5α. Γήπεδα Οικόπεδα Η αξία των Γηπέδων Οικοπέδων του Ιδρύµατος ανέρχεται κατά την σε ποσό ,08 και αναλύεται ως ακολούθως : Καταβληθέν τίµηµα για την αγορά έκτασης στην περιοχή Σεκανίων Ζακύνθου, σύµφωνα µε το σχετικό Συµβόλαιο αγοράς, ,72 Δαπάνες µεταβίβαση της ανωτέρω έκτασης «39.909,45 Αντικειµενική Αξία Οικοπέδου (ποσοστό 37,5%) οικοδοµής επί της οδού ΣΟΦΙΑ ΣΛΗΜΑΝ 5 στην ΑΘΗΝΑ, δωρεάς ΚΟΥΣΙΟΥ « ,87 Αντικειµενική Αξία Οικοπέδου (ποσοστό 75%), έκτασης 300 τ.µ., στον Οικισµό ΜΕΣΑΡΙΑΣ στη ΜΟΛΙΣΤΑ ΚΟΝΙΤΣΗΣ του Δ. ΙΩΑΝΝΙΝΩΝ, δωρεάς ΚΟΥΣΙΟΥ «1.350,00 11

13 Αντικειµενική Αξία Αγροτεµαχίων, συνολικής έκτασης τ.µ. στη θέση ΑΓ. ΓΕΩΡΓΙΟΣ «5.443,71 του Δήµου ΒΛΑΧΕΡΝΑΣ του Νοµού ΑΡΤΑΣ, δωρεάς ΚΟΥΣΙΟΥ Αντικειµενική Αξία Αγροτεµαχίων (ποσοστό 75%), συνολικής έκτασης τ.µ. στην κτηµατική περιφέρεια ΜΟΛΙΣΤΑΣ ΚΟΖΑΝΗΣ του Δήµου ΙΩΑΝΝΙΝΩΝ, δωρεάς ΚΟΥΣΙΟΥ «5.106,33 Σύνολο Αξίας ,08 5β. Κτίρια Εγκαταστάσεις κτιρίων Το υπόλοιπο του ανωτέρω λογαριασµού ανέρχεται κατά την σε ποσό 84, το οποίο αντιπροσωπεύει την αντικειµενική αξία των κτιρίων δωρεάς ΚΟΥΣΙΟΥ και αναλύεται ως εξής : Αντικειµενική Αξία Οικοδοµής (ποσοστό 37,5%) επί της οδού ΣΟΦΙΑΣ ΣΛΗΜΑΝ 5 στην ΑΘΗΝΑ, έκτασης 240 τ.µ., δωρεάς ΚΟΥΣΙΟΥ ,80 Αντικειµενική Αξία Οικίας (ποσοστό 75%), έκτασης 140 τ.µ., επί Οικοπέδου έκτασης 300 τ.µ. στον Οικισµό ΜΕΣΑΡΙΑΣ στη ΜΟΛΙΣΤΑ ΚΟΝΙΤΣΗΣ του Δήµου ΙΩΑΝΝΙΝΩΝ, Δωρεάς ΚΟΥΣΙΟΥ 7.877,76 Σύνολο αξίας κτήσεως ( Α ) ,56 Αποσβέσεις έως (15.196,72) Αποσβέσεις χρήσεως 2010/11 (5.257,14) Αποσβέσεις έως ( Β ) (20.453,86) Αναπόσβεστη αξία ( Α ) ( Β ) ,70 5γ. Λοιπές ενσώµατες ακινητοποιήσεις Οι λοιπές ενσώµατες ακινητοποιήσεις αναλύονται κατά την , σε Euro, ως ακολούθως : 12

14 της 30ης Ιουνίου 2011 Μεταφορικά Μέσα Έπιπλα & Λοιπός Εξοπλισµός Σύνολο Κόστος έως , , ,22 Αγορές Χρήσης2010/ , , ,02 Πωλήσεις Χρήσης 2010/ ,27 0, ,27 Κόστος έως , , ,97 Μείον : Αποσβέσεις έως , , ,34 Αποσβέσεις Πωληθέντων ,27 0, ,27 Αποσβέσεις Χρήσης 2010/ , , ,80 Αποσβέσεις εώς , , ,87 Αναπόσβεστη Αξία 0,17 9,93 10,10 13

15 της 30ης Ιουνίου Εγγυήσεις Οι εγγυήσεις ανέρχονται κατά την σε ποσό ,38 το οποίο αναλύεται ως εξής : Εγγυήσεις ενοικίων οδού Φιλελλήνων ,27 Εγγυήσεις ΔΕΗ Γραφείων 399,00 Εγγυητική Επιστολή Φορέα Διαχείρισης Εθνικού Πάρκου Έβρου 4,36 Εγγύηση Internet 49,90 Εγγυητική Επιστολή Φορέα Διαχείρισης Εθνικού ΠάρκουΔαδιάς 111,75 Εγγυητική Επιστολή για καλή εκτέλεση έργου µε θέµα " Απογραφή και Τεκµηρίωση των Υγροτόπων του Δήµου Πάρου" 300,00 Εγγυητική Δήµος Πάρος 300,00 Total Amount ,28 7. Αποθέµατα Τα αποθέµατα του Ιδρύµατος ανέρχονται κατά την σε ποσό ,12 και αναλύονται ως εξής : Βιβλία , ,18 Ενδύµατα 4.747, ,05 Κάρτες 950,34 879,52 Καπέλα 818,10 - Κάλτσες 3,34 3,34 Παιχνίδια 1.242,77 103,38 Τσαντάκια 2.648, ,57 Κεραµικά/ Κεριά 442,87 392,36 Ξύλινα είδη 171,43 - Είδη οικιακής χρήσεως - 25,53 DVD/ Βιντεοταινίες 115,20 - Άλµπουµ 598,80 991,20 Οµπρέλα 46,20 - Αποθέµατα υποκαταστήµατος , ,67 Σύνολο αποθεµάτων , ,80 14

16 της 30ης Ιουνίου, Χρεώστες διάφοροι Οι χρεώστες διάφοροι ανέρχονται κατά την σε ποσό ,54και αναλύονται ως ακολούθως : ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ FOURSIDE ΕΠΕ , ,42 EUROBANK ERGASIAS , ,38 ΛΟΙΠΟΙ ΣΥΝΕΡΓΑΤΕΣ Λογ. Προς απόδοση , ,85 ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ ΑΘΗΝΩΝ 0, ,00 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ , ,91 ΒΛΑΧΑΚΗΣ ΑΕΒΕ 0, ,00 ΣΤΑΜΑΤΗΣ ΙΩΑΝΝΙΔΗΣ & ΥΙΟΣ 9.225, ,00 ΤΕΤΡΑΠΑΚ ΕΛΛΑΣ ΑΕ 0, ,00 ΠΡΟΣΩΠΙΚΟ Λογ. Προς απόδοση 8.683, ,01 ΠΙΛΟΠΟΙΊΑ ΣΤΑΜΙΩΝ 7.380, ,00 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΗ ΟΑΕΔ (ΛΑΕΚ) 7.250,49 0,00 ΕΚΔΟΣΕΙΣ ΚΑΣΤΑΝΙΩΤΗ 6.003, ,36 ΑΓΕΤ ΗΡΑΚΛΗΣ 5.245,95 0,00 ΝΟΜΙΝΤ ΕΠΕ 5.000,00 0,00 ΧΑΝΟΣ ΑΒΕΕ 4.305,00 0,00 PRICEWATERHOUSE COOPERS AE 3.075,00 0,00 PRICEWATERHOUSE COOPERS B.S ,00 0,00 ΧΡ.ΠΙΣΤΩΤΙΚΩΝ ΚΑΡΤΩΝ DINERS 1.679,35 0,00 COCA COLA ΕΛΛΗΝ. ΕΤΑΙΡ. ΕΜΦΙΑΛ. 414, ,00 ECOFAMILY ΕΠΕ 328,41 0,00 ΔΗΜΟΣ ΩΡΩΠΙΩΝ 240,00 240,00 ΔΙΑΦΟΡΟΙ ΧΡΕΩΣΤΕΣ 63, ,14 Σύνολο , ,07 Μείον: Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις - FOURSIDE Ε.Π.Ε , ,42 Υπόλοιπο , ,65 15

17 της 30ης Ιουνίου, Καταθέσεις όψεως και προθεσµίας Οι καταθέσεις όψεως και προθεσµίας ανέρχονται κατά την σε ποσό ,23 και αναλύονται ως ακολούθως : ΑΓΡΟΤΙΚΗ ΟΨΕΩΣ , ,65 ALPHA BANK , ,79 ΠΕΙΡΑΙΩΣ , ,92 ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΚΟΣ ΑΛΦΑΒΑΝΚ ,00 0,00 ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΚΟΣ ΕUROBANK...4 0,00 0, C/B ΦΡΑΓΚΑ ΕΛΒΕ 0,76 0,07 ΕUROBΑΝΚ ΜΠΛΟΚ Ε , ,07 C.C.F ,29 3,29 ΕUROBANK ,55 46,82 ΑΓΡΟΤΙΚΗ"ΔΗΜΗΤΡΑ" ,55 338,55 ΑLFABANK , , C/B- ΕΥΡΩ ΤΑΜΙΕΥ , ,88 Ε.Τ.Ε , ,24 ΕΘΝΙΚΗ 104/ , ,19 ΕFG EURB , , C/B MΠΛΟΚ ΕΠΤ.Ε 0,00 22,18 ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ & ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ , , Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα Τα έσοδα χρήσεως εισπρακτέα ανέρχονται κατά την σε ποσό ,51, έναντι ποσού ,34 της προηγούµενης χρήσεως και αφορούν αναµενόµενες χρηµατοδοτήσεις προγραµµάτων βάσει σχετικών συµβάσεων. 11. Προµηθευτές Οι υποχρεώσεις προς προµηθευτές ανέρχονται κατά την σε ποσό ,19 και αναλύονται ως ακολούθως : Σε µεταφορά 16

18 της 30ης Ιουνίου, Προµηθευτές ( Από µεταφορά ) 30/6/ /06/2010 ΑΡΑΜΠΑΤΖΗΣ Δ. ΑΘ. 455, ,00 ΑΓΓΕΛΑΚΗ ΑΘΑΝΑΣΙΑ & ΣΙΑ ΟΕ ,84 ΑΚΤΙΝΑ ΑΕ 274,51 - ΑΛΦΑΒΗΤΟ ΑΕΒΕ ,42 ΑΘΕΝΣ ΒΟΙΣ ΑΕ - 9,21 ACS AEE 334,28 102,71 ΑΛΓΟΝΕΤ ΑΕ - 618,58 ΑΝΕΜΟΝ ,10 ΔΟΥΡΒΑΡΗΣ ΗΛΙΑΣ & ΣΙΑ ΕΕ 152,36 152,36 ΔΟΥΝΙΑΣ Α.ΧΑΡ.& ΣΙΑ ΟΕ 98,40 82,28 "ΔΟΡΚΑΣ" ΕΠΕ 872,00 - DBAS ΕΚΔΟΤΙΚΗ ΑΕ - 155,59 ΔΙΕΘΝΕΙΣ ΕΚΔΟΣΕΙΣ ΕΠΕ 0,04 - ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΤΑΧΥΔΡΟΜΕΙΑ 47,11 65,80 ΕΚΔΟΣΕΙΣ ΛΥΜΠΕΡΗ ΑΕ - 0,19 ΕΚΔΟΣΕΙΣ ΜΑΣΣΙΦ ΕΠΕ 5,80 5,80 ΕΚΔΟΣΕΙΣ ΚΑΣΤΑΝΙΩΤΗ ΑΕ - 262,60 ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΠΙΣΤΗ - 720,00 ΕΝ.ΥΠ.ΕΠΕ ,00 EMELIA ΣΥΜΜΕΤΟΧ.& ΕΜΠΟΡΙΚΗ 68,03 - INFINITY EΠΕ 1.288, ,00 IMAKO MEDIA SA - 62,95 ΙΚΟΥΤΑΣ ΜΙΧΑΗΛ & ΣΙΑ ΕΕ 14,20 14,20 ΙΩΑΝΝΙΔΗΣ ΣΤΑΜ.& ΥΙΟΣ ΑΕΒΕ 1.145,38 - ΚΑΡΥΔΑΚΗΣ ΣΤ. ΑΕ - 35,82 ΚΑΘΗΜΕΡΙΝΗ ΑΕ - 0,08 ΜΑΙΣΤΡΕΛΗΣ Κ.ΓΡΗΓ. 25,13 - ΜΠΑΡΤΖΗΣ & ΣΙΑ ΕΕ 35,70 35,70 ΜΑΤΣ ΜΟΡ ΔΙΑΦΗΜΙΣΤΙΚΗ ΕΠΕ 65,45 65,45 ΜΩΡΑΚΗΣ ΦΙΛΙΠΠΟΣ & ΣΙΑ ΕΕ 0,62 0,60 NORTH MEDIA ATHENS ΕΠΕ 29,20 29,20 "ΝΟΜΙΚΟΣ ΚΟΣΜΟΣ" ΕΠΕ 1.800, ,04 PLANET NEWS ΕΚΔΟΤΙΚΗ ΑΕ 129,33 129,33 17

19 ΠΕΡΙΟΔΙΚΟΣ ΤΥΠΟΣ ΑΕ - 21,42 ΠΑΠΑΝΔΡΕΟΥ Δ.ΑΕ - 211,19 ΠΑΠΑΝΙΚΟΣ ΛΕΩΝΙΔΑΣ - 20,94 PLUS ATHENS ΕΚΔΟΤΙΚΗ ΕΠΕ 7,14 7,14 ΣΟΛ ,00 ΣΙΓΜΑ ΑΛΦΑ ΜΙ 4,76 4,76 ΣΕΛΛΟΙ ΕΠΕ 23,56 23,56 ΣΤΑΜΙΩΝ ΠΙΛΟΠΟΙΪΑ ΑΕΒΕ 1.389,04 - SYSTEM SOFT AE 2.856,68 - TΗΛΕΤΥΠΟΣ MEGA ΑΕ 5,83 3,63 ΤΣΙΜΠΙΔΗ ΑΘΑΝΑΣΙΑ & ΣΙΑ ΕΕ - 29,75 ΧΑΙΣΑΙΝΤΙΝΓΚ ΕΠΕ 28,56 28,56 ΧΑΡΙΤΟΥ Β.ΠΑΝΩΡΑΙΑ - 12,00 ΧΡΥΣΟΣ ΟΔΗΓΟΣ ΑΕ 118,08 - HANS KALLANDER ,00 Total Balance , , Υποχρεώσεις από Φόρους - Τέλη Οι υποχρεώσεις από Φόρους - Τέλη ανέρχονται κατά την σε ποσό ,59 και αναλύονται ως ακολούθως : Φ.Π.Α , ,99 Φόρος Μισθωτών Υπηρεσιών 5.697, ,35 Φόρος Αµοιβών Τρίτων , ,50 Φόροι Τέλη Τιµολογίων Αγοράς 433, ,59 Φόρος Εισοδήµατος 1.156, ,03 Σύνολο , , Ασφαλιστικοί Οργανισµοί Οι υποχρεώσεις από Ασφαλιστικούς Οργανισµούς ανέρχονται κατά την σε ποσό και αναλύονται ως ακολούθως : Ίδρυµα Κοινωνικών Ασφαλίσεων (ΙΚΑ) , ,28 ΤΣΜΕΔΕ ΚΥΤ 938,80 553,03 Σύνολο ,31 18

20 της 30ης Ιουνίου, Πιστωτές διάφοροι Οι υποχρεώσεις προς Πιστωτές διάφορους ανέρχονται κατά την σε ποσό ,09, έναντι ποσού ,78 της προηγούµενης χρήσεως ( ). Οι ανωτέρω υποχρεώσεις αναλύονται ως ακολούθως: ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΙΚΑ ΤΣΜΕΔΕ - 97,32-97,32 ΔΟΣΟΛΗΠΤΙΚΟΣ ΛΟΓ/ΣΜΟΣ ΜΕ Α , ,01 ΕΜΤΧ ΣΤΟ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟ ,36-30,00 ΚΑΝΔΑΡΑΚΗΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ - 0,70 0,00 ΚΑΡΑΒΕΛΛΑΣ ΔΗΜΗΤΡΗΣ - 283,31 0,00 ΒΡΕΤΤΟΥ ΦΩΤΕΙΝΗ 0,00-2,43 ΚΑΡΑΜΠΑΤΣΑ ΡΟΔΟΥΛΑ 0,00-361,65 STRANAIDEA/HAHAseding orga 0,00-834,93 ΚΑΤΑΣΚΗΝΩΣΗ ΖΑΚΥΝΘΟΥ 20/7-0,00-840,00 ΚΑΤΑΣΚΗΝΩΣΗ ΒΩΒΟΥΣΑΣ 12/7-0,00-315,00 ΚΑΤΑΣΚΗΝΩΣΗ ΠΡΕΣΠΑΣ 13-27/ 0,00-420,00 ΚΡΗΤΗ ΚΑΤΑΣΚΗΝΩΣΗ 11-24/7/ 0,00-735,00 ΡΟΔΟΣ ΚΑΤΑΣΚΗΝΩΣΗ 8-22/8/1 0,00-735,00 ΚΕΡΚΙΝΗ ΚΑΤΑΣΚΗΝΩΣΗ 25/7-7 0,00-630,00 ΤΑΥΓΕΤΟΣ- ΚΑΤΑΣΚΗΝΩΣΗ 1-14/ 0,00-210,00 UNIVERSITY FO SALAMANCA - 583,50 0,00 ΚΑΤΣΑΔΩΡΑΚΗΣ ΓΙΩΡΓΟΣ - 0,11-0,11 ΝΙΚΟΛΑΪΔΗΣ ΠΕΤΡ.ΙΩΑΝΝΗΣ 0,00-800,00 ΒΕΖΟΥ ΠΑΝ.ΑΘΑΝΑΣΙΑ - 0,01 0,00 DINERS ΚΑΡΤΑ ΕΤΑΙΡ , , , , Εισφορές Ίδρυσης Οι Εισφορές Ίδρυσης, συνολικού ύψους ,30, είναι η περιουσία του ιδρύµατος όπως προσδιορίζεται στο Προεδρικό Διάταγµα Ίδρυσης. Οι Ιδρυτές µε τις αντίστοιχες εισφορές είναι οι ακόλουθοι : Ίδρυµα WWF International ,29 Ε. Κ. Παπαγιάννης για λογ/µό της Αστικής Μη κερδοσκοπικής εταιρείας WWF Ελλάς «39.460,01 Σύνολο ,30 19

21 της 30ης Ιουνίου, Αποθεµατικά Τα αποθεµατικά ανέρχονται κατά την σε ποσό ,49 και αναλύονται ως ακολούθως : ΥΠΟΛ ΚΙΝΗΣΕΙΣ 2010/11 ΥΠΟΛ Αποθεµατικό Ελεύθερο Πλεόνασµα Δράσεων WWF , , ,75 Αποθεµατικό Δεσµευµένο από αδιάθετα έσοδα προγρ/των ,65 ( ,38) ,27 Αποθεµατικό από Δωρεά Παγίων (ΚΟΥΣΙΟΥ) ,47 (500,00) ,47 Σύνολο ,28 (69.981,79) ,49 Ανάλυση του Δεσµευµένου Αποθεµατικού κατά Δράση ή Πρόγραµµα παρέχεται στην επόµενη σελίδα (Σηµείωση 17). 17. Ανάλυση κατά Δράση ή Πρόγραµµα του Δεσµευµένου Αποθεµατικού ΕΠΙΧΟΡΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΔΡΑΣΕΙΣ ή ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΑ ΥΠΟΛ. 30/06/10 ΕΣΟΔΑ 2010/11 ΕΞΟΔΑ 2010/11 ΥΠΟΛ, 30/06/11 ΙΔΡΥΜΑ MAVA WWF ΔΙΕΘΝΕΣ ΔΙΚΤΥΟ WWF ,38 ( ,38) - ΠΡΟΓΡΑΜΜΑ ΥΓΡΟΤΟΠΟΙ ΑΙΓΑΙΟΥ 6.428, ,10 ( ,60) ,87 ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗ ΕΤΑΙΡ. ΠΡΟΣΤ. ΠΡΕΣΠΩΝ ,00 (52.000,00) - ΙΔΡΥΜΑ MAVA ΠΡΕΣΠΑ , ,52 ( ,00) ,07 ΙΔΡΥΜΑ ΜΠΟΔΟΣΑΚΗ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑ ΥΠΟΤΡΟΦΙΩΝ 5.811, ,03 ΤΟ ΜΕΛΛΟΝ ΤΩΝ ΔΑΣΩΝ , ,00 ( ,70) ,86 ΔΙΕΘΝΕΣ ΔΙΚΤΥΟ WWF ,00 (8.052,00) - ΙΔΡΥΜΑ ΛΕΒΕΝΤΗ ΤΟ ΜΕΛΛΟΝ ΤΩΝ ΔΑΣΩΝ ,84 - ( ,43) ,41 ΔΙΕΘΝΕΣ ΔΙΚΤΥΟ WWF ,00 (16.500,00) - EUROBANK EUROBANK ΜΗΧΑΝΙΣΜΟΙ ΕΝΔΥΝΑΜΩ- ΣΗΣ ΚΟΙΝΩΝΙΑΣ ΠΟΛΙΤΩΝ , ,75 (63.661,20) - ΔΙΕΘΝΕΣ ΔΙΚΤΥΟ WWF ,00 (19.470,00) - ΑΡΓΥΡΟΜΕΤΑΛΛΕΥΜΑΤΩΝ ΕΓΧΕΙΡΙΔΙΟ ΑΠΟΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ (3.036,32) - - (3.036,32) Σε µεταφορά , ,75 ( ,31) ,92 20

22 της 30ης Ιουνίου 2011 ΕΠΙΧΟΡΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΔΡΑΣΕΙΣ ή ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΑ ΥΠΟΛ. 30/06/10 ΕΣΟΔΑ 2010/11 ΕΞΟΔΑ 2010/11 ΥΠΟΛ, 30/06/11 Από µεταφορά , ,75 ( ,31) ,92 ΘΕΣΜΙΚΟΙ ΦΟΡΕΙΣ (GAA) ΠΡΟΓΡΑΜΜΑ ΔΑΔΙΑΣ EVS ,40 (48.865,52) (15.319,12) EUROPE TOP TEN (11.354,41) ,30 (11.990,56) (9.046,67) LIFE Clima Biz , ,00 (42.276,37) 7.928,63 LIFE THALASSA ,60 ( ,96) (7.124,36) ΔΗΜΟΣ ΠΑΡΟΥ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑ ΥΓΡΟΤΟΠΩΝ ,00 (6.000,00) - CLIMATE CUP (570,18) ,90 (25.873,07) (3.615,35) ΔΙΚΤΥΟ WWF FISHERIES POLICY (10.026,55) ,00 (30.394,96) (5.240,51) ΙΔΡΥΜΑ ΛΑΤΣΗ ΠΡΟΓΡ. " ΤΟ ΜΕΛΛΟΝ ΤΩΝ ΔΑΣΩΝ " , ,00 ( ,13) ,21 ΔΙΕΘΝΕΣ ΔΙΚΤΥΟ WWF ,00 (9.900,00) - ΚΥΡΙΑΚΟΠΟΥΛΟΥ ΠΡΟΓΡ. " ΤΟ ΜΕΛΛΟΝ ΤΩΝ ΔΑΣΩΝ " 332, , ,51 ΔΙΑΦΟΡΟΙ ΥΠΟΣΤΗΡΙΚΤΕΣ ΠΡΟΓΡ. " ΤΟ ΜΕΛΛΟΝ ΤΩΝ ΔΑΣΩΝ " , ,00 (9,026,57) 3.578,83 ΠΡΟΓΡΑΜΜΑ ΠΙΝΔΟΥ ΔΙΑΘΕΣΗ ΕΙΔΩΝ ,67 (10.298,67) - EUROPEAN CLIMATE FOUNDATION ΕΚΣΤΡΑΤΕΙΑ ΓΙΑ ΤΗΝ ΚΛΙΜΑΤ. ΑΛΛΑΓΗ 5.184,79 - (5.184,79) - 3E ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΜΦΙΑΛ. ΑΕ 3E ΚΑΛΟΚΑΙΡΙΝΕΣ ΚΑΤΑΣΚΗΝΩΣΕΙΣ ,84 - (19.421,84) - 3E ΚΑΛΟΚΑΙΡΙΝΕΣ ΚΑΤΑΣΚΗΝΩΣΕΙΣ ,00 (21.821,69) ,31 ΔΙΕΘΝΕΣ ΔΙΚΤΥΟ WWF ,00 (2.640,00) - 3E Α.Ε. ΚΑΛΟΚΑΙΡΙΝΕΣ ΚΑΤΑΚΗΝΩΣΕΙΣ - 336,70 (336,70) - ΥΓΡOΤΟΠΟΙ CARREFOUR Α.Ε. ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΠΕΡ , ,74 (21.987,49) - ΑΠΟΤΥΠΩΜΑΤΟΣ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ Α.Ε. ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΠΕΡ ,81 - (10.838,93) ,88 ΑΠΟΤΥΠΩΜΑΤΟΣ SAPPI AE ΓΙΑ ΖΠ ,00 (3.000,00) - EUROBANK ECO2NOMY ,00 (18.680,00) - EUROBANK ΔΙΕΘΝΕΣ ΔΙΚΤΥΟ WWF ,00 (1.320,00) - Σύνολα , ,06 ( ,43) ,28 21

23 της 30ης Ιουνίου Επιχορηγήσεις και δωρεές Οι Επιχορηγήσεις και δωρεές ανήλθαν στη χρήση 2010/11 σε ποσό ,00 και αναλύονται ως ακολούθως : 2010/ /10 ΙΔΡΥΜΑ MAVA , ,00 ΙΔΡΥΜΑ ΛΕΒΕΝΤΗ , ,00 ΙΔΡΥΜΑ ΛΑΤΣΗ , ,00 ΙΔΡΥΜΑ ΜΠΟΔΟΣΑΚΗ , ,00 ΙΔΡΥΜΑ ΣΑΜΟΥΡΚΑ ,00 ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΗ ΑΝΑΚΥΚΛΩΣΗ ,28 - EUROPEAN CLIMATE FOUNDATION ,00 ΣΥΝΔΡ. ΙΔΙΩΤΩΝ ΥΠΟΣΤΗΡΙΚΤΩΝ , ,80 WWF INTERNATIONAL , ,14 WWF ΟΛΛΑΝΔΙΑΣ 9.173, ,34 WWF ITALY ,31 WWF ΑΓΓΛΙΑΣ ,43 ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΘΕΛΟΝΤΙΚΗ ΥΠΗΡΕΣΙΑ (ΥΠ. ΕΘΝ. ΠΑΙΔΕΙΑΣ) , ,41 ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ (ΠΡΟΓΡ/ΤΑ) , ,08 EU CITIZENS CLIMATE CUP ,90 - ΥΠΟΥΡ. ΑΠΑΣΧΟΛ. (ΟΑΕΔ ΕΠΙΔΟΤΗΣΗ ΕΙΣΦΟΡΩΝ) ,74 - ΟΑΕΔ ΛΑΕΚ 991,12 - ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK ΕΡΓΑΣΙΑΣ , ,00 ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ,00 - CIEL SPIEPMANAGEMENT ,00 - ΔΗΜΟΣ ΜΑΛΙΩΝ ΠΡΟΓΡ. ΥΓΡΟΤΟΠΩΝ ,00 MINERVA MARINE A.E ,00 - FRIGOGLASS A.E ,00 - CANON S.A ,00 - ΛΟΙΠΟΙ 7.626, ,25 Σύνολο , ,76 22

24 της 30ης Ιουνίου Αδέσµευτα έσοδα ανά χορηγό Τα αδέσµευτα έσοδα ανήλθαν στη χρήση 2010/11 σε ποσό ,04 και αναλύονται ως ακολούθως : 2010/ /10 ΑΔΕΣΜΕΥΤΑ ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΙΔΡΥΜΑΤΑ ΙΔΡΥΜΑ MAVA , ,00 ΙΔΡΥΜΑ ΛΕΒΕΝΤΗ ,00 - ΙΔΡΥΜΑ ΛΕΩΝ & ΑΣΠΑΣΙΑ ΛΑΙΜΟΥ 1.635, ,00 ΙΔΡΥΜΑ ΣΑΜΟΥΡΚΑ ,00 ΙΔΡΥΜΑ ΝΙΑΡΧΟΥ ,00 FIRST DATA FOUNDATION 1.500,00 - Σύνολο αδέσµευτων εσόδων από Ιδρύµατα , ,00 ΑΔΕΣΜΕΥΤΑ ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ EUROBANK CARDS , ,25 EUROBANK ΟΔΗΓΟΙ ΜΚΟ ,25 - CARREFOUR ΜΑΡΙΝΟΠΟΥΛΟΣ Α.Ε , ,00 ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ Α.Ε ,00 ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΗ ΑΝΑΚΥΚΛΩΣΗ Α.Ε ,28 - ΒΛΑΧΑΚΗΣ Α.Ε , ,00 SPIEPMANAGEMENT ,00 - PWC A.E , ,00 PWC BS A.E , ,00 ΑΓΕΤ ΗΡΑΚΛΗΣ 4.265, ,00 CANON A.E ,00 - FRIGOGLASS A.E , ,00 MINERVA MARINE A.E ,00 - DIVERSEY A.E ,00 S&B ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΑ ΟΡΥΚΤΑ 1.350, ,00 INTRALOT A.E ,00 HSBC ,00 ΣΙΝΕΓΚΡΑΜ Α.Ε ,00 WWF INTERNATIONAL ,14 ΡΙΤΕΙΛ ΛΙΝΚ Α.Ε. 300,00 - REVIVE A.E. 300,00 200,00 ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΦΙΛΑΝΘΡΩΠΙΚΗ 100,00 - ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΑΚΙΝΗΤΑ ΚΤΗΜΑΤΙΚΗ Α.Ε. 100,00 - Σύνολο αδέσµευτων εσόδων από εταιρείες , ,39 23

25 της 30ης Ιουνίου / /10 ΕΣΟΔΑ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΩΝ ΑΠΟ ΣΥΝΕΡΓΑΣΙΕΣ ΜΕ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ WWF INTERNATIONAL (Royalties from 9.174, ,00 sales) ΠΑΞΟΣ Α.Ε , ,00 SONY PICTURES A.E ,00 - COSMOLAC A.E , ,00 ACTIVE ZONE 850,00 800,00 ΧΑΝΟΣ Α.Ε , ,00 ΑΦΟΙ ΘΕΟΔΩΡΟΥ Α.Ε , ,00 ΣΤΑΜΙΩΝ Α.Ε , ,00 ECOFAMILY A.E. 602,00 805,00 ΣΤΑΜΑΤΗΣ ΙΩΑΝΝΙΔΗΣ A.E , ,00 ΕΚΔΟΣΕΙΣ ΚΑΣΤΑΝΙΩΤΗ ,36 ΕΚΔΟΣΕΙΣ ΜΕΤΑΙΧΜΙΟ ,00 ΕΚΔΟΣΕΙΣ ΨΥΧΟΓΙΟΣ - 261,50 Σύνολο αδέσµευτων εσόδων από δικαιώµατα και πωλήσεις , ,86 ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΑΘΗΝΑΣ 8.756, ,52 ΙΔΙΩΤΕΣ , ,66 ΟΑΕΔ , ,25 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΝΟΙΚΙΑ 7.753, ,17 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΤΟΚΟΥΣ , ,86 ΣΥΝΟΛΟ ΑΔΕΣΜΕΥΤΩΝ ΕΣΟΔΩΝ , , Ενδεχόµενες υποχρεώσεις Εκτός από τη µη διενέργεια πρόβλεψης για αποζηµίωση του προσωπικού που αναφέρεται στην Έκθεση Ελέγχου (βλ. προηγ. σελ. 1 παρούσας), πολιτική που εφαρµόζεται πάγια από το Ίδρυµα, καθώς και της επισήµανσης στην ίδια Έκθεση για το ενδεχόµενο επιβαρύνσεων για επιπλέον Φόρο Εισοδήµατος που θα προκύψει από τον έλεγχο των βιβλίων και στοιχείων υπό των φορολογικών αρχών, δεν υπάρχουν άλλες ενδεχόµενες υποχρεώσεις. 24

26 Εν Αθήναις τη 14 η Ιουλίου 2011 Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. του Ιδρύµατος Η Γραµµατέας του Δ.Σ. του Ιδρύµατος Γεώργιος Βλάχος Αθηνά Δεσύπρη 25

27 ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟΥ ΟΡΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ ΛΟΓΙΣΤΗ ΠΡΟΣ ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΟΥ ΚΟΙΝΩΦΕΛΟΥΣ ΙΔΡΥΜΑΤΟΣ Έκθεση επί των Οικονοµικών Καταστάσεων : Ελέγξαµε τις συνηµµένες Οικονοµικές Καταστάσεις του κοινωφελούς Ιδρύµατος ΠΑΓΚΟΣΜΙΟ ΤΑΜΕΙΟ ΓΙΑ ΤΗ ΦΥΣΗ WWF ΕΛΛΑΣ, που αποτελούνται από τον ισολογισµό της 30 ης Ιουνίου 2011 και τις καταστάσεις οικονοµικής δραστηριότητας και ταµειακών ροών της χρήσεως που έληξε την ηµεροµηνία αυτή. Ευθύνη της Διοίκησης για τις Οικονοµικές Καταστάσεις Η διοίκηση του Ιδρύµατος είναι υπεύθυνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των οικονοµικών καταστάσεων σύµφωνα µε τις Λογιστικές Αρχές που ακολουθεί, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση οικονοµικών καταστάσεων απαλλαγµένων από ουσιώδη ανακρίβεια που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική µας ευθύνη είναι να εκφράσουµε γνώµη επί αυτών των οικονοµικών καταστάσεων µε βάση τον έλεγχό µας. Διενεργήσαµε τον έλεγχό µας σύµφωνα µε τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συµµορφωνόµαστε µε κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουµε και διενεργούµε τον έλεγχο µε σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι οικονοµικές καταστάσεις είναι απαλλαγµένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαµβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκµηρίων, σχετικά µε τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις οικονοµικές καταστάσεις. Οι επιλεγόµενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαµβανοµένης της εκτίµησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των οικονοµικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιµήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλείδες που σχετίζονται µε την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των οικονοµικών καταστάσεων του Ιδρύµατος, µε σκοπό το σχεδιασµό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις και όχι µε σκοπό την έκφραση γνώµης επί της αποτελεσµατικότητας των εσωτερικών δικλείδων του Ιδρύµατος. Ο έλεγχος περιλαµβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και µεθόδων που χρησιµοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιµήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονοµικών καταστάσεων. Πιστεύουµε ότι τα ελεγκτικά τεκµήρια που έχουµε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεµελίωση της ελεγκτικής µας γνώµης. Βάση για Γνώµη µε Επιφύλαξη Από τον έλεγχό µας προέκυψαν τα εξής : 1. Κατά παρέκκλιση των λογιστικών αρχών που εφαρµόζει το Ίδρυµα, αναγνωρίστηκαν έσοδα βάσει σύµβασης για Επιχορηγούµενα Προγράµµατα Δράσεων ύψους 104 χιλ. περίπου στην τρέχουσα χρήση τα οποία δεν είχαν 26

28 εισπραχθεί, µε συνέπεια, τα αποτελέσµατα της χρήσεως και τα Ίδια Κεφάλαια να εµφανίζονται αυξηµένα. 2. Δεν έχει σχηµατισθεί πρόβλεψη για κάλυψη υποχρεώσεων συνταξιοδότησης του προσωπικού κατά το ποσό των 215 χιλ περίπου και ως εκ τούτου τα αποτελέσµατα χρήσεως και τα Ιδία κεφάλαια εµφανίζονται ισόποσα αυξηµένα. Από την προαναφερόµενη διαφορά, ποσό ύψους 210 χιλ. περίπου θα έπρεπε να επιβαρύνει τα αποτελέσµατα των προηγουµένων χρήσεων, και ποσό ύψους 5 χιλ περίπου θα έπρεπε να επιβαρύνει τα αποτελέσµατα της κλειόµενης χρήσης. 3. Τα βιβλία και στοιχεία του Ιδρύµατος δεν έχουν ελεγχθεί από τις αρµόδιες φορολογικές αρχές για τις χρήσεις που έληξαν µετά την 30 Ιουνίου 1998, µε συνέπεια να είναι πιθανή η επιβολή πρόσθετων φόρων και προσαυξήσεων κατά το χρόνο που οι χρήσεις αυτές ελεγχθούν και οριστικοποιηθούν φορολογικά. Στο παρόν στάδιο δεν κατέστη εφικτό να εκτιµηθεί αξιόπιστα η έκβαση ενός µελλοντικού φορολογικού ελέγχου και, ως εκ τούτου, δεν έχει σχηµατιστεί οποιαδήποτε πρόβλεψη στις οικονοµικές καταστάσεις για αυτήν την ενδεχόµενη υποχρέωση. Γνώµη µε Επιφύλαξη Κατά τη γνώµη µας, εκτός από τις επιπτώσεις των θεµάτων που µνηµονεύονται στην παράγραφο Βάση για Γνώµη µε Επιφύλαξη, οι ανωτέρω οικονοµικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονοµική θέση του Ιδρύµατος κατά την 30 Ιουνίου 2011 και τη χρηµατοοικονοµική του επίδοση για τη χρήση που έληξε την ηµεροµηνία αυτή σύµφωνα µε τις Βασικές Λογιστικές Αρχές που ακολουθεί η εταιρία, όπως αυτές αναφέρονται στη Σηµείωση 3 των συνηµµένων οικονοµικών καταστάσεων. Αθήνα, 11 Νοεµβρίου 2011 Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΠΡΑΪΣΓΟΥΩΤΕΡΧΑΟΥΣΚΟΥΠΕΡΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Λ. Κηφισίας Χαλάνδρι ΑΜ ΣΟΕΛ 113 Δηµήτριος Σούρµπης Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ