ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΗ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Ε. ΓΝΩΣΤΟΠΟΙΗΣΗ ΑΠΟΦΑΣΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ Γ.Σ. και εκλογή ελεγκτών χρήσης 1/1-31/12/2015.

Transcript

1 ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΗ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Ε. ΓΝΩΣΤΟΠΟΙΗΣΗ ΑΠΟΦΑΣΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ Γ.Σ. και εκλογή ελεγκτών χρήσης 1/1-31/12/2015. Γνωστοποιούμε ότι αναρτώνται σήμερα την 20/7/2015 στην ιστοσελίδα της εταιρείας η απόφαση της τακτικής Γενικής Συνέλευσης της 30/6/2015, καθώς και οι ελεγκτές για τη χρήση 1/1-31/12/2015.

2 ΠΡΑΚΤΙΚΟ Νο 17 TAKTIKHΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ της εταιρείας ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΗ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Ε. ΑΡΜΑΕ 49921/01ΝΤ/Β/01/223 της 30 ης Ιουνίου 2015 Σήμερα στον Άλιμο, 30 Ιουνίου 2015 ημέρα Τρίτη και ώρα μ.μ., στα γραφεία της εταιρείας στον Δήμο Αλίμου και επί της Λεωφόρου Αλίμου αρ. 7 συνήλθαν οι Μέτοχοι αυτής σε Τακτική Γενική Συνέλευση, κατόπιν της από 5/6/2015 πρόσκλησης του Διοικητικού Συμβουλίου. Πριν από την συνεδρίαση της Γενικής Συνέλευσης καταρτίστηκε πίνακας των μετόχων που παρίστανται στην παρούσα Γ.Σ. με ένδειξη του αριθμού των μετοχών και των ψήφων που έχει καθένας καθώς και των διευθύνσεων των μετόχων και των αντιπροσώπων τους. Ο πίνακας έχει όπως παρακάτω: ΠΙΝΑΚΑΣ Των μετόχων που έχουν δικαίωμα να συμμετάσχουν και να ψηφίσουν στην Τακτική Γενική Συνέλευση της 30/6/2015. Μέτοχος Αριθμός μετοχών Αριθμός ψήφων Αντιπρόσωπος Θεοφάνης Κυριακούλης του Σταύρου Αλίμου 7, Άλιμος Ο ίδιος Σπυρίδων Κυριακούλης του Σταύρου Αλίμου 7, Άλιμος Ο ίδιος Σύνολο Στην παρούσα Γεν. Συνέλευση παρίστανται και εκπροσωπούνται οι μέτοχοι δηλ. το 100% των μετοχών και ψήφων.

3 Η Πρόεδρος κ. Γαρυφαλιά Κυριακούλη, προεδρεύουσα προσωρινά της Γ.Σ. σύμφωνα με το καταστατικό, όρισε ως γραμματέα από τους παριστάμενους τον κ. Σπυρίδωνα Κυριακούλη. Στην αρχή ερευνήθηκε η κατάσταση των μετοχών και διαπιστώθηκε ότι είναι σε πλήρη τάξη. Η Γ.Σ. επικύρωσε τον πίνακα των μετόχων και στη συνέχεια εξέλεξε παμψηφεί οριστικό Πρόεδρό της την κα Γαρυφαλιά Κυριακούλη και γραμματέα τον κ. Σπυρίδωνα Κυριακούλη. Η Πρόεδρος της Γ.Σ. διάβασε τα θέματα της ημερήσιας διάταξης. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει απαρτία και αποφασίστηκε παμψηφεί ότι η μη δημοσίευση της πρόσκλησης δεν έχει επίδραση στην παρούσα Καθολική Γενική Συνέλευση, δεδομένου ότι παρίσταται και εκπροσωπείται το 100% του μετοχικού κεφαλαίου και συμφωνούν όλοι, χωρίς να διατυπωθεί οιαδήποτε αντίρρηση, η Γενική Συνέλευση άρχισε τις εργασίες της υπό τη διεύθυνση της εκλεχθείσας Προέδρου της και εισήλθε στην ημερήσια διάταξη. ΘΕΜΑΤΑ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΔΙΑΤΑΞΗΣ 1. Υποβολή και ακρόαση των εκθέσεων του Δ.Σ. και των Ελεγκτών επί των οικονομικών καταστάσεων της εταιρικής χρήσης Υποβολή και έγκριση των οικονομικών καταστάσεων της εταιρικής χρήσης μαζί με τις εκθέσεις του Δ.Σ. και των ελεγκτών. 3. Απαλλαγή των μελών του Δ.Σ. και των Ελεγκτών από κάθε ευθύνη αποζημιώσεως επί των ετησίων οικονομικών καταστάσεων και της εν γένει διοίκησης και διαχείρισης της χρήσης Εκλογή ελεγκτών (τακτικών / αναπληρωματικών) για την χρήση από 1 Ιανουαρίου 2014 έως 31 Δεκεμβρίου 2015 και καθορισμός της αμοιβής αυτών. 5. Διάφορες ανακοινώσεις Λοιπά θέματα. 1) Επί των υπ αριθμ. 1 και 2 θεμάτων, η πρόεδρος της Γ.Σ. διάβασε στους κ.κ. μετόχους την έκθεση διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου επί των οικονομικών καταστάσεων της εταιρικής χρήσης 1/1-31/12/2014 όπως αυτή αναλυτικά περιέχεται στο υπ αριθμ.70 πρακτικό του Διοικητικού Συμβουλίου της 17ης Μαρτίου Κατόπιν έγινε αναφορά στην έκθεση ελέγχου ελεγκτών που συντάχτηκε και υπογράφεται από τους Ελεγκτές Κων/νο Ασβέστη και Ιωάννα Σαββίδου, στην οποία αναφέρεται ότι έλεγξαν τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις καθώς και το προσάρτημα, λαμβανομένων υπ όψιν των παρατηρήσεων των σημειώσεων της εταιρείας κάτω από τον ισολογισμό,

4 απεικονίζουν την περιουσιακή διάρθρωση και την χρηματοοικονομική θέση της εταιρείας κατά την 31η Δεκεμβρίου Επίσης αναφέρεται ότι παρασχέθηκαν σ αυτούς οι πληροφορίες και οι επεξηγήσεις τις οποίες ζήτησαν για την εκτέλεση του έργου του και ότι υπάρχει συμφωνία της έκθεσης του Δ.Σ προς την Γ.Σ με τις σχετικές οικονομικές καταστάσεις. Στη συνέχεια η κα πρόεδρος της Γ.Σ. υπέβαλε προς έγκριση τις οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 1/1-31/12/2014 όπως απεικονίζονται στο υπ αριθμό 70 πρακτικό του Δ.Σ της 17/3/2015 και δημοσιεύθηκαν νόμιμα στην ηλεκτρονική διεύθυνση της εταιρείας Μετά από αυτά, η Γενική Συνέλευση, με νόμιμη ψηφοφορία ΟΜΟΦΩΝΑ, ενέκρινε τις εκθέσεις του Διοικητικού Συμβουλίου και των Ελεγκτών καθώς και τις οικονομικές καταστάσεις της 31/12/14 όπως αυτές περιέχονται στο υπ αριθ. 70 πρακτικό του Δ.Σ. της 17/3/ ) Επί του υπ αρ. 3 θέματος : Μετά την ψήφιση των οικονομικών καταστάσεων, η Γενική Συνέλευση με νόμιμη ειδική μυστική ψηφοφορία όπως ορίζει το καταστατικό, απάλλαξε παμψηφεί (ομόφωνα) όλα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και τους Ελεγκτές της από κάθε ευθύνη αποζημιώσεως επί των ετησίων οικονομικών καταστάσεων και της εν γένει διοίκησης και διαχείρισης της χρήσης 1/1-31/12/ ) Επί του υπ αρ. 4 θέματος της ημερήσιας διάταξης, η Γ.Σ. εξέλεξε με νόμιμη ψηφοφορία παμψηφεί ως ελεγκτές για την εταιρική χρήση 1/1/ /12/2015 τους: ΤΑΚΤΙΚΟΥΣ ΕΛΕΓΚΤΕΣ 1.Κων/νο Ασβέστη του Γεωργίου Πτυχιούχο Ανωτάτης Σχολής με άδεια άσκησης οικονομολογικού επαγγέλματος από το Οικονομικό Επιμελητήριο Ελλάδας (π.δ.457/1991) , Άλιμος, Λ. Αλίμου 7 Α.Δ. Τ. Ξ / Ιωάννα Σαββίδου του Χαραλάμπους Πτυχιούχο Ανωτάτης Σχολής με άδεια άσκησης οικονομολογικού επαγγέλματος από το Οικονομικό Επιμελητήριο Ελλάδας (π.δ.457/1991) , Άλιμος, Λ. Αλίμου 7 Α.Δ. Τ. ΑΖ ΑΝΑΠΛΗΡΩΜΑΤΙΚΟΥΣ 1. Χάσικο Χριστόφορο του Ηλία Πτυχιούχο Ανωτάτης Σχολής με άδεια άσκησης οικονομολογικού επαγγέλματος από το Οικονομικό Επιμελητήριο Ελλάδας (π.δ.457/1991) , Π. Φάληρο, Αμφιτρίτης 39, Α. Δ. Τ. Κ Ειρήνη Αθανασίου του Θεοδώρου Πτυχιούχο Ανωτάτης Σχολής με άδεια άσκησης οικονομολογικού επαγγέλματος από το Οικονομικό Επιμελητήριο Ελλάδας (π.δ.457/1991) /98. Αθήνα, Αιτωλίας

5 32. Α.Δ. Τ. Μ /4/89. Άπαντες Έλληνες υπήκοοι, με αμοιβή ελέγχου το ελάχιστο οριζόμενο από το νόμο. Επίσης η Γ.Σ εγκρίνει στον κάθε τακτικό ελεγκτή για τις υπηρεσίες του για τον έλεγχο των οικονομικών καταστάσεων της χρήσης 2014 τη νόμιμη αμοιβή τους. Μη υπάρχοντος άλλου θέματος για συζήτηση, η Πρόεδρος κήρυξε τη λήξη των εργασιών αυτής της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης. Η ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΓΑΡΥΦΑΛΙΑ ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗ Ο ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗΣ

6 ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΗ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ A.E ΓΝΩΣΤΟΠΟΙΗΣΗ ΑΝΑΡΤΗΣΗΣ ΠΡΟΣΚΛΗΣΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ Γ.Σ. Γνωστοποιούµε ότι αναρτώνται σήµερα την 10/06/2015 στην ιστοσελίδα της εταιρείας - Πρόσκληση σε Τακτική Γενική Συνέλευση την 30/06/2015

7 ΠΡΟΣΚΛΗΣΗ των µετόχων της ανώνυµης εταιρείας «ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΗ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Ε.» (Αρ.ΜΑΕ 49921/01ΝΤ/Β/01/223) Μετά την από 3/6/2015 απόφαση του ιοικητικού Συµβουλίου και σύµφωνα µε το καταστατικό καλούνται οι µέτοχοι της ανώνυµης εταιρείας µε την επωνυµία ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΗ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Ε. σε Τακτική Γενική Συνέλευση στις 30 Ιουνίου 2015, ηµέρα Τρίτη και ώρα µ.µ. στα γραφεία της εταιρείας στον Άλιµο Αττικής, Λ. Αλίµου 7, προς συζήτηση και λήψη αποφάσεων επί των ακολούθων θεµάτων: ΘΕΜΑΤΑ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΙΑΤΑΞΗΣ 1. Υποβολή και ακρόαση των εκθέσεων του.σ. και των Ελεγκτών επί των οικονοµικών καταστάσεων της εταιρικής χρήσης Υποβολή και έγκριση των οικονοµικών καταστάσεων της εταιρικής χρήσης µαζί µε τις εκθέσεις του.σ. και των ελεγκτών. 3. Απαλλαγή των µελών του.σ. και των Ελεγκτών από κάθε ευθύνη αποζηµιώσεως επί των ετησίων οικονοµικών καταστάσεων και της εν γένει διοίκησης και διαχείρισης της χρήσης Εκλογή ελεγκτών (τακτικών / αναπληρωµατικών) για την χρήση από 1 Ιανουαρίου 2015 έως 31 εκεµβρίου 2015 και καθορισµός της αµοιβής αυτών. 5. ιάφορες ανακοινώσεις Λοιπά θέµατα. Όσοι από τους µετόχους επιθυµούν να µετάσχουν στην Γενική Συνέλευση πρέπει σύµφωνα µε το καταστατικό να καταθέσουν τις µετοχές τους στο Ταµείο της Εταιρείας ή στο Ταµείο Παρακαταθηκών και ανείων ή σε οιαδήποτε αναγνωρισµένη στην Ελλάδα Ανώνυµη Τραπεζική Εταιρεία και να προσκοµίσουν τα σχετικά αποδεικτικά έγγραφα καθώς και τα έγγραφα αντιπροσωπείας τους στα γραφεία της Εταιρείας (Λεωφ. Αλίµου 7, Άλιµος) τουλάχιστον πέντε (5) ηµέρες πριν την Γενική Συνέλευση. Άλιµος, 3/6/2015 ΤΟ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ

8 ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΗ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ A.E ΓΝΩΣΤΟΠΟΙΗΣΗ ΑΝΑΡΤΗΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ 1/1-31/12/2014 Γνωστοποιούµε ότι αναρτώνται σήµερα την 10/06/2015 στην ιστοσελίδα της εταιρείας - Ισολογισµός 1/1-31/12/ Έκθεση ιοικητικού Συµβουλίου 1/1-31/12/ Έκθεση ελεγκτών 1/1-31/12/ Προσάρτηµα 1/1-31/12/2014

9 ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΗ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Ε ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 31ης ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ (1 Ιανουαρίου - 31 εκεµβρίου 2014) Τα παρακάτω στοιχεία και πληροφορίες στοχεύουν σε µία γενική ενηµέρωση για την οικονοµική κατάσταση και τα αποτελέσµατα της ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΗΣ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗΣ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗΣ Α.Ε. Συνιστούµε, εποµένως στον αναγνώστη,πριν προβεί σε οπουδήποτε είδους επενδυτική επιλογή ή άλλη συναλλαγή µε την εταιρεία,να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου της ( ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ποσά κλειόµενης χρήσεως 2014 Ποσά προηγούµενης χρήσεως 2013 Αξία κτήσεως Αποσβέσεις Αναπόσβεστη Αξία Αξία κτήσεως Αποσβέσεις Αναπόσβεστη Αξία Γ. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΙΙ.Ενσώµατες ακινητοποιήσεις 1. Γήπεδα - Οικόπεδα ,36 0, , ,36 0, ,36 3.Κτίρια - Εγκαταστάσεις Κτιρίων - Τεχνικά Εργα , , , , , ,73 7.Ακινητοποιήσεις υπό εκτέλεση 1.230,00 0, , ,00 0, , , , , , , ,09 ΙΙΙ.Συµµετοχές και άλλες µακροπρόθεσµες χρηµατοοικονοµικές απαιτήσεις 1. Συµµετοχές σε συνδεδεµένες επιχ/σεις , ,50 7.Λοιπές µακροπρόθεσµες απαιτήσεις 150,00 150, , ,50 Σύνολο παγίου ενεργητικού (ΓΙΙ + ΓΙΙΙ) , ,59.ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΙΙ. Απαιτήσεις 11.Χρεώστες διάφοροι , ,07 12.Λογ.διαχειρίσεως προκαταβολών κ πιστώσεων 681,01 0, , ,07 ΙΙΙ. Χρεώγραφα 1.Μετοχές 0,00 863,00 IV. ιαθέσιµα 1. Ταµείο 5.924, ,02 3.Καταθέσεις όψεως και προθεσµίας 1.636, , , ,45 Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού ( II + ΙΙΙ + IV) , ,52 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Γ+ ) , ,11 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ 2.Χρεωστικοί λογ.εγγυήσεων κ εµπράγµατων ασφαλειών , ,00 0,00 ΠΑΘΗΤΙΚΟ Ποσά κλειόµενης χρήσεως 2014 Ποσά προηγούµενης χρήσεως 2013 Α. Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ι. Κεφάλαιο Μετοχικό ( µετοχές του 1 ευρώ ) 1. Καταβληµένο , ,00 ΙV. Αποθεµατικά κεφάλαια 1.Τακτικό αποθεµατικό 1.750, , , ,00 V. Αποτελέσµατα εις Νέο Υπόλοιπο ζηµιών προηγουµένων χρήσεων , ,78 Υπόλοιπο ζηµιών χρήσης 1/1-31/12/ , , , ,26 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων (ΑΙ+ΑΙV+AV) , ,74 Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΙΙ. Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 5. Υποχρεώσεις από φόρους - τέλη 985,78 974, Πιστωτές διάφοροι , ,38 Σύνολο υποχρεώσεων (ΓΙΙ ) , ,37 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Α+Γ) , ,11 ΛΟΓ.ΤΑΞΕΩΣ ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ 2.Πιστωτικοί λογ.εγγυήσεων κ εµπράγµατων ασφαλειών , ,00 0,00 0,00 Σηµείωση : Η χρήση είναι η 13η της εταιρείας. Η εταιρεία δεν απασχολεί προσωπικό. Η εταιρεία έχει περαιώσει µέχρι και το οικονοµικό έτος ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ 31ης ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2014 ( 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2014) Ποσά κλειόµενης χρήσεως 2014 Ποσά προηγούµενης χρήσεως 2013 Ι. Αποτελέσµατα εκµεταλλεύσεως Κύκλος εργασιών (πωλήσεις) , ,00 Μείον : Κόστος πωλήσεων... 0,00 0,00 Μικτά αποτελέσµατα εκµεταλλεύσεως , ,00 Σύνολο , ,00 Μείον: 1. Έξοδα διοικητικής λειτουργίας , ,70 Μερικά αποτελέσµατα (κέρδη) εκµεταλλεύσεως 3.000, ,70 Μείον :2.Έξοδα και ζηµιές συµµετοχών και χρεωγράφων 177,00 0,00 3.Χρεωστικοί τόκοι κ συναφή έξοδα 19,65 0,00 Ολικά αποτελέσµατα (κέρδη) εκµεταλλεύσεως 2.803, ,70 ΠΛΕΟΝ: Εκτακτα Αποτελέσµατα 3. Εσοδα προηγούµενων χρήσεων 0, ,24 Οργανικά και έκτακτα αποτελέσµατα (κέρδη) 2.803, ,94 Mείον: Σύνολο αποσβέσεων παγίων στοιχείων , ,81 Μείον: Οι από αυτές ενσωµατωµένες στο λειτουργικό κόστος ,81 0, ,81 0,00 ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (κέρδη) ΧΡΗΣΕΩΣ 2.803, ,94 ΠΙΝΑΚΑΣ ΙΑΘΕΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Καθαρά αποτελέσµατα (κέρδη) χρήσεως 2.803, ,94 Πλέον: Υπόλοιπο ζηµιών προηγούµενης χρήσεως , ,78 σύνολο , ,72 Μείον: 2.Μη ενσωµατωµένοι στο Λ. Κ. φόροι 2.348, ,54 Ζηµιές εις νέο , ,26 Άλιµος 17/3/2015 Η Πρόεδρος Γαρυφαλιά Κυριακούλη Α..Τ. Π Ένα µέλος Βασίλειος Κ. Κατακουζηνός Α..Τ. Σ Η Λογίστρια Χαρίκλεια Θεοδώρου Α..Τ. Σ Σελίδα 1

10 Π Ρ Ο Σ Α Ρ Τ Η Μ Α ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ 31 ης ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2014 ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΜΕ ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΗ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΑΕ ΑΡ.Γ.Ε.Μ.Η (βάσει των διατάξεων του κωδικοπ. Ν. 2190/1920, όπως ισχύει, µε ενηµέρωση µέχρι και το Ν. 3873/2010) 1. Σύννοµη κατάρτιση και δοµή των οικονοµικών καταστάσεων - Παρεκκλίσεις που έγιναν χάριν της αρχής της πραγµατικής εικόνας (α) Άρθρο 42α 3: Παρέκκλιση από τις σχετικές διατάξεις περί καταρτίσεως των ετήσιων οικονοµικών καταστάσεων, που κρίθηκε απαραίτητη για την εµφάνιση, µε απόλυτη σαφήνεια, της πραγµατικής εικόνας που απαιτεί η διάταξη της 2 του άρθρου αυτού. εν έγινε. (β) Άρθρο 42β 1: Παρέκκλιση από την αρχή του αµεταβλήτου της δοµής και µορφής εµφανίσεως του ισολογισµού και του λογαριασµού «αποτελέσµατα χρήσεως». εν έγινε. (γ) Άρθρο 42β 2: Καταχώρηση στον προσιδιάζοντα λογαριασµό στοιχείου σχετιζόµενου µε περισσότερους υποχρεωτικούς λογαριασµούς. εν συνέτρεξε τέτοια περίπτωση. (δ) Άρθρο 42β 3: Προσαρµογή στη δοµή και στους τίτλους των λογαριασµών µε αραβική αρίθµηση, όταν η ειδική φύση της επιχείρησης το απαιτεί. εν συνέτρεξε τέτοια περίπτωση. (ε) Άρθρο 42β 4: Συµπτύξεις λογαριασµών του ισολογισµού που αντιστοιχούν σε αραβικούς αριθµούς, για τις οποίες (συµπτύξεις) συντρέχουν οι προϋποθέσεις της διατάξεως αυτής. εν έγινε. (στ) Άρθρο 42β 5: Αναµορφώσεις κονδυλίων προηγούµενης χρήσεως για να καταστούν οµοειδή και συγκρίσιµα µε τα αντίστοιχα κονδύλια της κλειόµενης χρήσεως. εν χρειάστηκε να γίνουν. 2 Αποτίµηση περιουσιακών στοιχείων και χρηµατοοικονοµικών µέσων (α) Άρθρο 43α 1-α: Μέθοδοι αποτίµησης των περιουσιακών στοιχείων και υπολογισµού

11 των αποσβέσεων καθώς και των προβλέψεων για υποτιµήσεις τους. (1) Τα πάγια περιουσιακά στοιχεία αποτιµήθηκαν στην αξία της τιµής κτήσεως, η οποία είναι µειω- µένη µε τις προβλεπόµενες από το νόµο αποσβέσεις. (2) εν συνέτρεξε περίπτωση σχηµατισµού προβλέψεων υποτιµήσεως. (3) Οι συµµετοχές, αποτιµήθηκαν στην κατ είδος χαµηλότερη τιµή, µεταξύ της τιµής κτήσεως και της τρέχουσας τιµής τους. (4) εν υπάρχουν συµµετοχές σε λοιπές πλην Α.Ε. επιχειρήσεις. (5) εν υπάρχουν τίτλοι µε χαρακτήρα προθεσµιακής καταθέσεως. (6) εν υπάρχουν από αγορά προερχόµενα αποθέµατα. (7) εν υπάρχουν από ιδιοπαραγωγή προερχόµενα αποθέµατα. (8) εν υπάρχουν υπολείµµατα και υποπροϊόντα. (β) Άρθρο 43α 1 περ. ιζ : Όταν η αποτίµηση των χρηµατοοικονοµικών µέσων έχει γίνει στην εύλογη αξία τους, πρέπει να γνωστοποιούνται: α) οι κύριες υποθέσεις στις οποίες βασίζονται τα υποδείγµατα και οι τεχνικές αποτίµησης, εφόσον η εύλογη αξία έχει προσδιορισθεί κατ εφαρµογή του άρθρου 43γ παράγραφος 4 στοιχείο β, β) ανά κατηγορία χρηµατοοικονοµικών µέσων, η εύλογη αξία, οι µεταβολές της αξίας που έχουν καταλογισθεί απευθείας στο λογαριασµό αποτελεσµάτων χρήσεως, καθώς και οι µεταβολές που έχουν περιληφθεί στο αποθεµατικό εύλογης αξίας. γ) για κάθε κατηγορία παράγωγων χρηµατοοικονοµικών µέσων, πληροφορίες για την έ- κταση και τη φύση αυτών, συµπεριλαµβανοµένων των σηµαντικών όρων και προϋποθέσεων που είναι δυνατόν να επηρεάσουν το ποσό, το χρόνο και τη βεβαιότητα των µελλοντικών ταµειακών ροών, δ) πίνακας που εµφανίζει την κίνηση κατά την διάρκεια χρήσεως των µεταβολών σε εύλογες αξίες που έχουν καταχωρισθεί στα ίδια κεφάλαια.» εν συντρέχει η παραπάνω περίπτωση. (γ) Άρθρο 43α 1 περ. ιθ : Όταν η αποτίµηση των χρηµατοοικονοµικών µέσων δεν έχει γίνει στην εύλογη αξία σύµφωνα µε την παράγραφο 4 του άρθρου 43γ, πρέπει να γνωστοποιούνται: αα) για κάθε κατηγορία παράγωγων χρηµατοοικονοµικών µέσων: η εύλογη αξία αυτών των µέσων, αν µπορεί να προσδιορισθεί σύµφωνα µε κάποια από τις µεθόδους της παραγράφου 4 του άρθρου 43γ, πληροφορίες για την έκταση και τη φύση αυτών των µέσων, και αβ) για τα πάγια χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία της παραγράφου 1 του άρθρου 43γ η λογιστική αξία των οποίων υπερβαίνει την εύλογη αξία τους, πρέπει να γνωστοποιούνται: η λογιστική αξία και η εύλογη αξία είτε των επιµέρους στοιχείων του ενεργητικού είτε των κατάλληλων οµάδων των επιµέρους στοιχείων, οι λόγοι για τη µη µείωση της λογιστικής αξίας, καθώς και οι ενδείξεις που οδηγούν στην πεποίθηση ότι η λογιστική αξία αυτών των στοιχείων θα ανακτηθεί.» 1

12 εν συντρέχει η παραπάνω περίπτωση. (δ) Άρθρο 43α 1-α: Βάσεις µετατροπής σε ευρώ περιουσιακών στοιχείων εκφρασµένων σε ξένο νόµισµα (Ξ.Ν.) και λογιστικός χειρισµός των συναλλαγµατικών διαφορών. εν συντρέχει η παραπάνω περίπτωση. (ε) Άρθρο 43 2: Παρέκκλιση από τις µεθόδους κατά τις βασικές αρχές αποτιµήσεως. Εφαρ- µογή ειδικών µεθόδων αποτιµήσεως. εν έγινε. (στ) Άρθρο 43 7-β: Αλλαγή µεθόδου υπολογισµού της τιµής κτήσεως ή του κόστους παραγωγής των αποθεµάτων ή των κινητών αξιών. εν έγινε. (ζ) Άρθρο 43 7-γ: Παράθεση της διαφοράς, µεταξύ της αξίας αποτιµήσεως των αποθεµάτων και κινητών αξιών και της τρέχουσας τιµής αγοράς τους, εφόσον είναι αξιόλογη. εν υπάρχει. (η) Άρθρο 43 9: Ανάλυση και επεξήγηση της γενόµενης µέσα στη χρήση, µε βάση ειδικό νόµο, αναπροσαρµογής της αξίας των παγίων περιουσιακών στοιχείων και παράθεση της κινήσεως του λογαριασµού «ιαφορές αναπροσαρµογής». εν συντρέχει λόγος. 3. Πάγιο ενεργητικό και έξοδα εγκαταστάσεως (α) Άρθρο 42ε 8: Μεταβολές παγίων στοιχείων και εξόδων εγκαταστάσεως (πολυετούς αποσβέσεως). (β) Άρθρο 43 5-δ: Ανάλυση πρόσθετων αποσβέσεων. εν έγιναν. (γ) Άρθρο 43 5-ε: Προβλέψεις για υποτίµηση ενσώµατων πάγιων περιουσιακών στοιχείων. 2

13 εν σχηµατίστηκαν. (δ) Άρθρο 43 3-ε: Ανάλυση και επεξήγηση των ποσών των εξόδων εγκαταστάσεως (πολυετούς αποσβέσεως) που αφορούν τη χρήση. (ε) Άρθρο 43 3-γ: Τα ποσά και ο λογιστικός χειρισµός των συναλλαγµατικών διαφορών που προέκυψαν στην παρούσα χρήση, κατά την πληρωµή (δόσεων) και / ή την αποτίµηση στο τέλος της χρήσεως δανείων ή πιστώσεων, χρησιµοποιηθέντων αποκλειστικά για κτήσεις πάγιων στοιχείων. (στ) Άρθρο 43 4 εδάφ. α και β : Ανάλυση και επεξήγηση των κονδυλίων «Έξοδα ερευνών και αναπτύξεως», «Παραχωρήσεις και δικαιώµατα βιοµηχανικής ιδιοκτησίας» και «Υπεραξία επιχειρήσεως (GOODWILL)». εν υπάρχουν τέτοια κονδύλια. 4. Συµµετοχές (α) Άρθρο 43α 1-β : Συµµετοχές στο κεφάλαιο άλλων επιχειρήσεων µε ποσοστό µεγαλύτερο από 10%. (β) Συµµετοχές στο κεφάλαιο άλλων επιχειρήσεων, στις οποίες η εταιρεία είναι απεριόριστα ευθυνόµενος εταίρος. εν συντρέχει η περίπτωση αυτή. (γ) Άρθρο 43α 1-ιε : Σύνταξη ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων στις οποίες περιλαµβάνονται και οι οικονοµικές καταστάσεις της εταιρείας. εν συντρέχει η περίπτωση αυτή. 5. Αποθέµατα (α) Άρθρο 43α 1-ια : Αποτίµηση αποθεµάτων κατά παρέκκλιση από τους κανόνες αποτιµήσεως του άρθρου 43, για λόγους φορολογικών ελαφρύνσεων. εν υφίστανται αποθέµατα. (β) Άρθρο 43α 1-ι : ιαφορές από υποτίµηση κυκλοφορούντων στοιχείων ενεργητικού και λόγοι στους οποίους οφείλονται. 6. Μετοχικό Κεφάλαιο 3

14 (α) Άρθρο 43α 1-δ: Κατηγορίες µετοχών, στις οποίες διαιρείται το µετοχικό κεφάλαιο. Το κεφάλαιο των ευρώ διαιρείται σε ονοµαστικές µετοχές ονοµαστικής αξίας της κάθε µιας ενός (1) ευρώ. Το µετοχικό κεφάλαιο είναι ολοσχερώς καταβεβληµένο. (β) Άρθρο 43α 1-γ: Εκδοθείσες µετοχές µέσα στη χρήση για αύξηση του µετοχικού κεφαλαίου. εν εκδόθηκαν. (γ) Άρθρο 43α 1-ε και 42ε 10: Εκδοθέντες τίτλοι και ενσωµατωµένα σ' αυτούς δικαιώµατα. εν εκδόθηκαν. (δ) Άρθρο 43α 1-ιστ: Απόκτηση ίδιων µετοχών µέσα στη παρούσα χρήση. εν αποκτήθηκαν. 7. Προβλέψεις και υποχρεώσεις Αποτίµηση χρηµατοοικονοµικών µέσων Εκτός Ισολογισµού διακανονισµοί - Συναλλαγές µε συνδεόµενα µέρη (α) Άρθρο 42ε 14 εδαφ. δ: Ανάλυση του λογαριασµού «Λοιπές προβλέψεις» αν το ποσό που είναι σηµαντικό.σύµφωνα µε το άρθρο 43α 1-ιζ, παρατίθεται και ο τρόπος υπολογισµού των προβλέψεων αποζηµιώσεως του προσωπικού. εν υπάρχουν τέτοια κονδύλια. (β) Άρθρο 43α 1-ζ: Οι οικονοµικές δεσµεύσεις από συµβάσεις κ.λ.π. που δεν εµφανίζονται στους λογαριασµούς τάξεως. Υποχρεώσεις καταβολής ειδικών µηνιαίων παροχών και οικονο- µικές δεσµεύσεις για συνδεδεµένες επιχειρήσεις. (γ1) Άρθρο 43α 1-ζα (1): - Η φύση και ο επιχειρηµατικός στόχος των εκτός ισολογισµού διακανονισµών(2) της εταιρείας, καθώς και οι οικονοµικές επιπτώσεις αυτών στην εταιρεία, εφόσον οι προκύπτοντες από αυτούς κίνδυνοι ή τα οφέλη είναι ουσιώδεις και η δηµοσιοποίησή τους είναι απαραίτητη για την αξιολόγηση της οικονοµικής θέσης της εταιρείας. εν υπάρχουν τέτοιοι διακανονισµοί. (1) Η περίπτ. ζα προστέθηκε στην 1 του άρθρου 43α µε το άρθρο 2 1 του Ν. 3873/2010 και ισχύει για ισολογισµούς που κλείνουν από και µετά. (2) Για το περιεχόµενο των εκτός ισολογισµού διακανονισµών βλ. τις 8 και 9 του Προοιµίου της Οδηγίας 2006/46/ΕΚ (L224/ ) και ενδεικτικά περιλαµβάνουν διακανονισµούς καταµερισµού κινδύνων και οφελών ή υποχρεώσεις που απορρέουν από σύµβαση, όπως εξαγορά χρέους, συµφωνίες συνδυασµένης πώλησης και επαναγοράς, διακανονισµούς αποθεµάτων επί παρακαταθήκη, διακανονισµούς παραλαβής ή αποζηµίωσης, τιτλοποίηση η οποία διευθετείται µέσω χωριστών εταιρειών και επιχειρήσεων µη ανώνυµης εταιρικής µορφής, ενεχυριασµένα στοιχεία ενεργητικού, διακανονισµούς χρηµατοδοτικής µίσθωσης, υπεργολαβίες κ.λπ.. 4

15 (γ2) Άρθρο 43α 1-ζα - Οι ουσιώδεις συναλλαγές που πραγµατοποιεί η εταιρεία µε τα συνδεό- µενα µέρη(3), µαζί µε τα ποσά των συναλλαγών και τη φύση της σχέσης του συνδεόµενου µέρους, καθώς και άλλα σχετικά πληροφοριακά στοιχεία, τα οποία είναι απαραίτητα για την κατανόηση της οικονοµικής θέσης της εταιρείας. (δ) Άρθρο 43α 1-ιβ: Πιθανές οφειλές σηµαντικών ποσών φόρων και ποσά φόρων που ενδεχοµένως να προκύψουν σε βάρος της κλειοµένης και των προηγουµένων χρήσεων, εφόσον δεν εµφανίζονται στις υποχρεώσεις ή στις προβλέψεις. (ε) Άρθρο 43α 1-στ: Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις πάνω από 5 έτη. (στ) Άρθρο 43α 1-στ: Υποχρεώσεις καλυπτόµενες µε εµπράγµατες ασφάλειες. (ζ) Άρθρο 43α 1 περ. ιζ : Όταν η αποτίµηση των χρηµατοοικονοµικών µέσων έχει γίνει στην εύλογη αξία τους, πρέπει να γνωστοποιούνται: α) οι κύριες υποθέσεις στις οποίες βασίζονται τα υποδείγµατα και οι τεχνικές αποτίµησης, εφόσον η εύλογη αξία έχει προσδιορισθεί κατ εφαρµογή του άρθρου 43γ παράγραφος 4 στοιχείο β, β) ανά κατηγορία χρηµατοοικονοµικών µέσων, η εύλογη αξία, οι µεταβολές της αξίας που έχουν καταλογισθεί απευθείας στο λογαριασµό αποτελεσµάτων χρήσεως, καθώς και οι µεταβολές που έχουν περιληφθεί στο αποθεµατικό εύλογης αξίας. γ) για κάθε κατηγορία παράγωγων χρηµατοοικονοµικών µέσων, πληροφορίες για την έκταση και τη φύση αυτών, συµπεριλαµβανοµένων των σηµαντικών όρων και προϋποθέσεων που είναι δυνατόν να επηρεάσουν το ποσό, το χρόνο και τη βεβαιότητα των µελλοντικών ταµειακών ροών, δ) πίνακας που εµφανίζει την κίνηση κατά την διάρκεια χρήσεως των µεταβολών σε εύλογες αξίες που έχουν καταχωρισθεί στα ίδια κεφάλαια.» εν συντρέχει η περίπτωση αυτή. (η) Άρθρο 43α 1 περ. ιθ : Όταν η αποτίµηση των χρηµατοοικονοµικών µέσων δεν έχει γίνει στην εύλογη αξία σύµφωνα µε την παράγραφο 4 του άρθρου 43γ, πρέπει να γνωστοποιούνται: αα) για κάθε κατηγορία παράγωγων χρηµατοοικονοµικών µέσων: η εύλογη αξία αυτών των µέσων, αν µπορεί να προσδιορισθεί σύµφωνα µε κάποια από τις µεθόδους της παραγράφου 4 του άρθρου 43γ, πληροφορίες για την έκταση και τη φύση αυτών των µέσων, και αβ) για τα πάγια χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία της παραγράφου 1 του άρθρου 43γ η λογιστική αξία των οποίων υπερβαίνει την εύλογη αξία τους, πρέπει να γνωστοποιούνται: η λογιστική αξία και η εύλογη αξία είτε των επιµέρους στοιχείων του ενεργητικού είτε των κατάλληλων οµάδων των επιµέρους στοιχείων, οι λόγοι για τη µη µείωση της λογιστικής αξίας, καθώς και οι ενδείξεις που οδηγούν στην πεποίθηση ότι η λογιστική αξία αυτών των στοιχείων (3) Για την έννοια του όρου «συνδεόµενα µέρη» βλ. τις 6 και 7 του Προοιµίου της Οδηγίας 2006/46/ΕΚ (L224/ ) και το ΛΠ 24. 5

16 θα ανακτηθεί.» εν συντρέχει η περίπτωση αυτή. 8. Μεταβατικοί λογαριασµοί - Άρθρο 42ε 12: Ανάλυση των κονδυλίων των µεταβατικών λογαριασµών «Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα» και «Έξοδα χρήσεως δουλεµένα». Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα : εν υπάρχουν Έξοδα χρήσεως δουλεµένα : εν υπάρχουν 9. Λογαριασµοί τάξεως - Άρθρο 42ε 11: Ανάλυση των λογαριασµών τάξεως, στην έκταση που δεν καλύπτεται η υποχρέωση αυτή από τις πληροφορίες της επόµενης Χορηγηθείσες εγγυήσεις και εµπράγµατες ασφάλειες - Άρθρο 42ε 9: Εγγυήσεις και εµπράγµατες ασφάλειες που χορηγήθηκαν από την εταιρεία. Η Εταιρεία έχει αναλάβει την κάλυψη µε εγγραφή Α προσηµείωσης υποθήκης µέχρι του ποσού των τετρακοσίων είκοσι χιλιάδων ( ) στα υπό ιδιοκτησίας της ακίνητα στο Μαρούσι υπέρ της «ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗΣ ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΑΙ ΚΡΟΥΑΖΙΕΡΑΙ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΑΕ», για λήψη δανείου της δεύτερης από την PROTON ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 11. Αµοιβές, προκαταβολές και πιστώσεις σε όργανα διοικήσεως (α) Άρθρο 43α 1-ιγ, όπως τροποποιήθηκε µε το άρθρο 3 του Π.. 325/1994: Αµοιβές µελών οργάνων διοικήσεως και διευθύνσεως της εταιρείας. (β) Άρθρο 43α 1-ιγ: Υποχρεώσεις που δηµιουργήθηκαν ή αναλήφθηκαν για βοηθήµατα σε αποχωρήσαντα την παρούσα χρήση µέλη οργάνων διοικήσεως και διευθύνσεως της εταιρείας. (δ) Άρθρο 43α 1-ιδ: οθείσες προκαταβολές και πιστώσεις σε όργανα διοικήσεως (µέλη διοικητικών συµβουλίων και διαχειριστές) εν υπάρχουν. 12. Αποτελέσµατα χρήσεως (α) Άρθρο 43α 1-η: Κύκλος εργασιών κατά κατηγορίες δραστηριότητας και γεωγραφικές α- γορές. (Ο κύκλος εργασιών λαµβάνεται όπως καθορίζεται στο άρθρο 42ε 15 εδάφιο α ). Ο κύκλος εργασιών ευρώ ,00 προέρχεται από έσοδα ενοικίασης διαµερισµάτων. 6

17 (β) Άρθρο 43α 1-θ: Μέσος όρος του απασχοληθέντος κατά τη διάρκεια της χρήσεως προσωπικού και κατηγορίες αυτού, µε το συνολικό κόστος τους. ιευκρινίζεται ότι, στο «ιοικητικό (υπαλληλικό) προσωπικό» περιλαµβάνεται το µε µηνιαίο µισθό αµειβόµενο προσωπικό και στο «εργατοτεχνικό προσωπικό» οι αµειβόµενοι µε ηµεροµίσθιο. εν απασχολείται προσωπικό. (γ) Άρθρο 42ε 15-β: Ανάλυση των έκτακτων και ανόργανων εξόδων και εσόδων (δηλαδή των λογαριασµών «έκτακτα και ανόργανα έξοδα» και «έκτακτα και ανόργανα έσοδα»). Αν τα ποσά των λογαριασµών «έκτακτες ζηµιές» και «έκτακτα κέρδη» είναι σηµαντικά, κατ εφαρµογή της διατάξεως του άρθρου 43α 1-ιγ, παρατίθεται κι αυτών ανάλυση (µε βάση τους λογαριασµούς και του Γεν. Λογ. Σχεδίου). Εκτακτα και ανόργανα έξοδα.. Εκτακτα και ανόργανα έσοδα. (δ) Άρθρο 42ε 15-β: Ανάλυση των λογαριασµών «Έσοδα προηγούµενων χρήσεων». «Έσοδα από προβλέψεις προηγούµενων χρήσεων» και «Έξοδα προηγούµενων χρήσεων». Έσοδα προηγούµενων χρήσεων.. Έξοδα προηγούµενων χρήσεων.... (ε) Άρθρο 43α 1-κ *: «ιακριτή παρουσίαση των συνολικών αµοιβών που χρέωσε κατά το οικονοµικό έτος ο νόµιµος ελεγκτής ή το ελεγκτικό γραφείο: - Για τον υποχρεωτικό έλεγχο των ετήσιων οικονοµικών καταστάσεων, - των συνολικών αµοιβών που χρεώθηκαν για άλλες υπηρεσίες ελεγκτικής φύσης, - των συνολικών αµοιβών που χρεώθηκαν για υπηρεσίες φορολογικών συµβουλών, - των συνολικών αµοιβών που χρεώθηκαν για λοιπές µη ελεγκτικές υπηρεσίες». «Η απαίτηση αυτή δεν ισχύει όταν η εταιρεία περιλαµβάνεται σε ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις που συντάσσονται µε βάση το άρθρο 90 κωδ. Ν. 2190/1920 και οι πιο πάνω πληροφορίες περιλαµβάνονται στο ενοποιηµένο προσάρτηµα». Χρεώθηκαν την κλειόµενη χρήση οι κατά νόµο προβλεπόµενες ελάχιστες αµοιβές ελέγχου. ε χρεώθηκαν αµοιβές για λοιπές εργασίες. 13. Άλλες πληροφορίες που απαιτούνται για αρτιότερη πληροφόρηση και εφαρµογή της αρχής της πιστής εικόνας (δ) Άρθρο 43α 1-ιζ: Οποιεσδήποτε άλλες πληροφορίες που απαιτούνται από ειδικές διατάξεις ή που κρίνονται αναγκαίες για την αρτιότερη πληροφόρηση των µετόχων και των τρίτων και εφαρµογή της αρχής της πιστής εικόνας. Η παρούσα είναι η 13η χρήση (1/1/14-31/12/14). 7

18 Αθήνα 17/3/2015 Η ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ. ΓΑΡΥΦΑΛΛΙΑ ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗ ENA ΜΕΛOΣ ΒΑΣΙΛΗΣ ΚΑΤΑΚΟΥΖΙΝΟΣ Η ΛΟΓIΣΤΡΙΑ ΧΑΡΙΚΛΕΙΑ ΘΕΟ ΩΡΟΥ 8

19 ΕΚΘΕΣΗ.Σ. ΠΡΟΣ ΤΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ της ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΗ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΑΕ ΓΙΑ ΤΗΝ 13 Η ΧΡΗΣΗ (1/1/ /12/2014) Κύριοι Μέτοχοι, Έχουµε την τιµή να σας υποβάλλουµε για έγκριση, σύµφωνα µε το νόµο και το Καταστατικό της εταιρίας, τον Ισολογισµό της 13ης κατά σειρά εταιρικής χρήσης, που καλύπτει το χρονικό διάστηµα από και να σας εκθέσουµε τα ακόλουθα, σχετικά µε τη δραστηριότητα της εταιρείας κατά τη διάρκεια της χρήσεως, την οικονοµική θέση και την προβλεπόµενη από το.σ. πορεία της στις αµέσως επόµενες χρήσεις: α. Εξέλιξη των εργασιών Όπως προκύπτει από τις οικονοµικές καταστάσεις που επισυνάπτονται, η εταιρεία µας διένυσε την 13η χρήση και τα καθαρά αποτελέσµατα της χρήσης είναι θετικά ποσού 2.803,86. β. Οικονοµική θέση της Εταιρείας Ο βαθµός οικονοµικής αυτάρκειας είναι άριστος. Η εταιρία διαθέτει κεφάλαια κινήσεως τα οποία κρίνονται επαρκή. γ. Προβλεπόµενη πορεία Το.Σ. της εταιρείας εκτιµά ότι η παρούσα ιδ χρήση του έτους 2015 θα συνεχίσει να χαρακτηρίζεται από παγκόσµια οικονοµική αβεβαιότητα και ρευστότητα. Έτσι τα πλάνα δράσης της εταιρείας θα εξαρτώνται από τις παραπάνω συνθήκες και θα προγραµµατίζονται ανάλογα βήµατα. δ. Κατεχόµενα χρεόγραφα Η εταιρία την δεν κατείχε χρεόγραφα. ε. ιαθέσιµο συνάλλαγµα Η εταιρία δεν είχε διαθέσιµο συνάλλαγµα την στ. Ακίνητα Η εταιρεία κατέχει 1) διαµέρισµα γ ορόφου 96,69 τµ µε υπόγειο χώρο στάθµευσης αυτοκινήτου 13,37 τµ και αποθήκη 6,37 τµ επί της οδού Κ. Αιτωλού 9 ήµου Αµαρουσίου (αποκτήθηκε τον 7/2008 αντί του ποσού των ,29 ) 2) διαµέρισµα γ ορόφου 55,39 τµ, υπόγειο χώρο στάθµευσης αυτοκινήτου 15 τµ και αποθήκη 6,3 τµ επί της οδού Κ. Αιτωλού 9 ήµου Αµαρουσίου (αποκτήθηκε τον 8/2006 µε αντιπαροχή του 5% οικοπέδου 2.150,88 τµ) 3) αγροτεµάχιο στον Μελιγαλά Μεσσηνίας τµ (αποκτήθηκε τον 7/2007 αντί του ποσού των ) 4) αγροτεµάχιο στον Μελιγαλά Μεσσηνίας τµ (αποκτήθηκε τον 7/2007 αντί

20 του ποσού των ) και 5) αγροτεµάχιο στον Μελιγαλά Μεσσηνίας τµ (αποκτήθηκε τον 7/2007 αντί του ποσού των ) ζ. Σηµαντικά γεγονότα που συνέβησαν στη χρήση Η εταιρεία κατά την παρούσα χρήση προχώρησε στην πώληση 100 ονοµαστικών µετοχών της «ΓΕΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΤΗΣ ΕΛΛΑ ΟΣ Α.Ε.». η. Λογιστικές αρχές Οι λογιστικές αρχές που ακολούθησε η εταιρεία για την κατάρτιση των οικονοµικών καταστάσεων της 13ης χρήσεως 1/1-31/12/2014 καθώς και άλλες χρήσιµες πληροφορίες, αναφέρονται στο προσάρτηµα, το οποίο αποτελεί αναπόσπαστο στοιχείο της παρούσας. θ. ιανοµή κερδών Η χρήση παρότι είναι κερδοφόρος, εµφανίζει ζηµιές από προηγούµενες χρήσεις, οµοίως στο αποτέλεσµα εις νέο και κατά συνέπεια δεν διανέµεται µέρισµα. Άλιµος 17/3/2015 Η ΠΡΟΕ ΡΟΣ & ΙΕΥΘ.ΣΥΜΒ.ΤΟΥ.Σ. ΓΑΡΥΦΑΛΛΙΑ ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗ ΒΑΣΙΛΗΣ ΚΑΤΑΚΟΥΖΙΝΟΣ TA ΜΕΛΗ ΑΡΕΤΗ ΚΥΡΙΑΚΟΥΛΗ

21 ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΚΤΩΝ Προς την Τακτική Γενική Συνέλευση των µετόχων της ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΗ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ. Α.Ε AΡ.M.A.E 49921/01NT/B/01/223 13η ΧΡΗΣΗΣ 1/1-31/12/2014. Κύριοι Μέτοχοι, Εκτελώντας την ανατεθείσα σ εµάς εντολή ελέγχου των οικονοµικών καταστάσεων της 13ης χρήσης, που έληξε την 31/12/2014 ελέγξαµε τις οικονοµικές καταστάσεις καθώς και το σχετικό προσάρτηµα της εταιρείας σας. Ο έλεγχός µας έγινε σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 37 του Κ.Ν. 2190/20 και τις ελεγκτικές διαδικασίες που κρίναµε κατάλληλες. Η εταιρεία τήρησε τα βιβλία και στοιχεία που προβλέπει η ισχύουσα νοµοθεσία και τα έκθεσε στη διάθεσή µας για την διενέργεια του ελέγχου και µας παρασχέθηκαν οι αναγκαίες πληροφορίες και επεξηγήσεις για τον έλεγχό µας. Η µέθοδος απογραφής της εταιρικής περιουσίας έγινε σύµφωνα µε τις διατάξεις των σχετικών νόµων τον συσχετισµό των εσόδων και εξόδων. Επαληθεύουµε την συµφωνία του περιεχοµένου της έκθεσης ιαχειρίσεως του ιοικητικού Συµβουλίου προς την Τακτική Γενική Συνέλευση µε τις οικονοµικές καταστάσεις. Το προσάρτηµα περιλαµβάνει τις πληροφορίες που προβλέπονται από την 1 του άρθρου 43α του Κ.Ν. 2190/20. Κατόπιν των παραπάνω βεβαιούµε ότι οι ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις της 13ης εταιρικής χρήσης που ελέγξαµε και που έληξε την 31/12/2014 προκύπτουν από τα βιβλία και στοιχεία της εταιρείας. Αθήνα 30/4/2015 Οι ελεγκτές Κων/νος Ασβέστης Ιωάννα Σαββίδου Α.Α.Ο.Ε Α.Α.Ο.Ε