Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις της 31 ης Δεκεμβρίου (σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς) Σελίδα 1 από 40

Transcript

1 Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις της 31 ης Δεκεμβρίου 2012 (σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς) Σελίδα 1 από 40

2 Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις 31 ης Δεκεμβρίου 2012 σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) Βεβαιώνεται ότι οι συνημμένες Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις είναι εκείνες που εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της ανώνυμης εταιρείας με την επωνυμία «ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΚΙΝΗΤΩΝ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» την 31 η Ιουλίου 2013 και αναρτήθηκαν στην ιστοσελίδα της Εταιρείας την 25 η Σεπτεμβρίου 2013, στην διεύθυνση, Οι ετήσιες οικονομικές καταστάσεις, οι οποίες παρατίθενται στις σελίδες από 1 έως και 115, καταρτίσθηκαν σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και παθητικού, την καθαρή θέση και τα αποτελέσματα χρήσεως της Εταιρείας, καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο. Επισημαίνεται ότι τα δημοσιευθέντα στον Τύπο συνοπτικά οικονομικά στοιχεία στοχεύουν στο να παράσχουν στον αναγνώστη ορισμένα γενικά οικονομικά στοιχεία, αλλά δεν παρέχουν την ολοκληρωμένη εικόνα της οικονομικής θέσης και των αποτελεσμάτων του Ομίλου. Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου Κωνσταντίνος Μανιατόπουλος Ο Διευθύνων Σύμβουλος Γρηγόριος Δούνης Ο Οικονομικός Διευθυντής Ο Προϊστάμενος Λογιστηρίου Νικόλαος Κουκής Αρ. Αδείας ΟΕΕ A Tάξης Αν. Δ/ντης ΔΟΔΥ ΕΤΑΔ Α.Ε. Νικόλαος Σούρδης Αρ. Αδείας ΟΕΕ A Tάξης Deloitte Accounting Compliance & Reporting Services AE. Αριθμ.Αδείας Ο.Ε.Ε 1297 Σελίδα 2 από 115

3 ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητων Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών... 5 Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου Οικονομικές Καταστάσεις Κατάσταση Οικονομικής Θέσης Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων (ποσά σε ευρώ) Κατάσταση Συνολικών Εσόδων (ποσά σε ευρώ) Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Ομίλου (ποσά σε ευρώ) Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Εταιρείας (ποσά σε ευρώ) Κατάσταση Ταμειακών Ροών (ποσά σε ευρώ) Σημειώσεις επί των Οικονομικών Καταστάσεων Γενικές Πληροφορίες Σύνοψη Σημαντικών Λογιστικών Πολιτικών Πλαίσιο κατάρτισης των οικονομικών καταστάσεων Νέα Πρότυπα, Διερμηνείες, αναθεωρήσεις και τροποποιήσεις υφιστάμενων Προτύπων τα οποία έχουν τεθεί σε ισχύ και έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση Νέα Πρότυπα, Διερμηνείες, αναθεωρήσεις και τροποποιήσεις υφιστάμενων Προτύπων τα οποία δεν έχουν ακόμα τεθεί σε ισχύ ή δεν έχουν εγκριθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση Σημαντικές λογιστικές εκτιμήσεις και κρίσεις Συμμετοχές σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις Ενοποίηση Επενδύσεις σε ακίνητα Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια Άυλα περιουσιακά στοιχεία Μισθώσεις Απομείωση αξίας περιουσιακών στοιχείων Αποθέματα Απαιτήσεις κατά πελατών μισθωτών Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Μη κυκλοφοριακά περιουσιακά στοιχεία ταξινομημένα ως κρατούμενα προς πώληση και διακοπείσες δραστηριότητες Μετοχικό κεφάλαιο Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις Υποχρεώσεις καθορισμένων παροχών στους εργαζομένους Τρέχουσα και Αναβαλλόμενη φορολογία εισοδήματος Προβλέψεις Αναγνώριση εσόδων Διανομή μερισμάτων Συμψηφισμός χρηματοοικονομικών μέσων Διαχείριση Χρηματοοικονομικού Κινδύνου Α) Κίνδυνος αγοράς i) Συναλλαγματικός κίνδυνος ii) Κίνδυνος τιμών iii) Κίνδυνος ταμειακών ροών και κίνδυνος μεταβολής επιτοκίων (Β) Πιστωτικός κίνδυνος (Γ) Κίνδυνος ρευστότητας Σελίδα 3 από 115

4 5. Σημειώσεις επί των Οικονομικών Καταστάσεων Ιδιοχρησιμοποιούμενα περιουσιακά στοιχεία Επενδύσεις σε ακίνητα Άυλα περιουσιακά στοιχεία α. Υπεραξία από απορρόφηση ΚΕΔ Επενδύσεις σε θυγατρικές επιχειρήσεις Επενδύσεις σε συγγενείς εταιρείες Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις Προκαταβολές μισθωμάτων Αποθέματα Πελάτες και λοιπές εμπορικές απαιτήσεις Λοιπές απαιτήσεις Προπληρωμένα έξοδα & απαιτήσεις εισπρακτέες Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα για πώληση και διακοπτόμενες δραστηριότητες Μετοχικό Κεφάλαιο Λοιπά αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέον Προβλέψεις για παροχές στους εργαζόμενους Λοιπές προβλέψεις Προεισπραχθέντα μισθώματα Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις Μερίσματα πληρωτέα Έσοδα επόμενων χρήσεων Κύκλος εργασιών Κόστος πωληθέντων - κόστος λειτουργίας Άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως α. Αποτελέσματα αναπροσαρμογής επενδύσεων σε ακίνητα β. Ζημιές απομείωσης ιδιοχρ/νων στοιχείων ενεργητικού λόγω οριστικής διαγραφής γ. Ζημιές απομείωσης επενδύσεων σε ακίνητα λόγω οριστικής διαγραφής Λοιπές προβλέψεις εκμετάλλευσης Άλλα έξοδα εκμεταλλεύσεως Χρηματοοικονομικά έσοδα Χρηματοοικονομικά έξοδα Αποτελέσματα συγγενών επιχειρήσεων Φόρος εισοδήματος χρήσης Λοιπά Πληροφοριακά Στοιχεία Μερίσματα Ενδεχόμενες υποχρεώσεις απαιτήσεις Δεσμεύσεις Συναλλαγές µε συνδεδεμένα μέρη Άλλα σημαντικά γεγονότα Γεγονότα μετά την ημερομηνία του ισολογισμού Σελίδα 4 από 115

5 Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητων Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών Προς τον Μέτοχο της Εταιρείας ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΚΙΝΗΤΩΝ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Έκθεση επί των Εταιρικών και Ενοποιημένων Οικονομικών Καταστάσεων Ελέγξαμε τις συνημμένες εταιρικές και τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΚΙΝΗΤΩΝ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ οι οποίες αποτελούνται από την εταιρική και ενοποιημένη κατάσταση οικονομικής θέσης της 31 ης Δεκεμβρίου 2012, τις εταιρικές και ενοποιημένες καταστάσεις αποτελεσμάτων χρήσεως και συνολικών εσόδων, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμειακών ροών της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή, καθώς και περίληψη σημαντικών λογιστικών αρχών και μεθόδων και λοιπές επεξηγηματικές πληροφορίες. Ευθύνη της Διοίκησης για τις Εταιρικές και Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις Η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτών των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις εταιρικές και τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της εταιρείας, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Βάση για Γνώμη με Επιφύλαξη Από τον έλεγχο μας προέκυψαν τα εξής: 1. Η εταιρεία συνεχίζει να λογιστικοποιεί τις απαιτήσεις της από μισθώσεις και εκποιήσεις που προέρχονται από την απορροφειθήσα την προηγούμενη χρήση εταιρεία «ΚΤΗΜΑΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΟΥ Σελίδα 5 από 115

6 ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ», σύμφωνα με χρηματικούς καταλόγους που εκδίδονται και μεταβιβάζονται στις αρμόδιες Δ.Ο.Υ. για είσπραξη. Έκτοτε η εταιρεία δεν λαμβάνει αναλυτική ενημέρωση για τις εισπράξεις, οι οποίες της αποδίδονταν με χρηματικά εντάλματα από τις Δ.Ο.Υ., καθώς και για τους συμψηφισμούς που πραγματοποιούνταν από τις Δ.Ο.Υ. με τους οφειλέτες μισθώσεων και εκποιήσεων. Κατά συνέπεια δεν είμαστε σε θέση να επιβεβαιώσουμε το ύψος των απαιτήσεων που περιλαμβανονται στο κονδύλι «Ελληνικό Δημόσιο Απαιτήσεις Διαχείρισης» που προέρχεται από την απορροφώμενη εταιρεία συνολικού ποσού 38,7 εκ. περίπου, για το οποίο η εταιρεία έχει ήδη σχηματίσει πρόβλεψη ύψους 21,1 εκ περίπου.. 2. Δεν κατέστη δυνατόν να επαληθευθούν, με επιβεβαιωτικές επιστολές ή άλλες κατάλληλες ελεγκτικές διαδικασίες, υποχρεώσεις προς Ελληνικό Δημόσιο σχετικά με τον Λογαριασμό Διαχείρισης Πόρων Δημοσίου (ΚΕΔ) 46,3 εκ. περίπου, που αφορούν υπόλοιπα της απορροφειθείσας την προηγούμενη χρήση εταιρείας «ΚΤΗΜΑΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ», και συνεπώς διατηρούμε επιφύλαξη σχετικά με το ύψος των εν λόγω υποχρεώσεων. 3. Όπως αναφέρεται και στην σημείωση 6.2.α των οικονομικών καταστάσεων, δεν έχουν εξεταστεί από τις φορολογικές αρχές οι χρήσεις : α) 2005 έως και 2011 για την μητρική εταιρεία και β) 2008 έως και 2012 για την θυγατρική εταιρεία «ΑΓΡΟΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΑΕ», γ) 2010 για την συγγενή εταιρεία «Ελληνικό Καζίνο Πάρνηθας». Για την χρήση 2012 η μητρική εταιρεία και η συγγενής εταιρεία Ελληνικό Καζίνο έχει υπαχθεί σε φορολογικό έλεγχο σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 82 παρ 5 του Ν 2238/94. Ο έλεγχος αυτός δεν έχει ολοκληρωθεί και η σχετική Έκθεση Φορολογικής Συμμόρφωσης προβλέπεται να εκδοθεί μετά την δημοσίευση των οικονομικών καταστάσεων της χρήσης Οι εταιρίες δεν έχουν προβεί σε εκτίμηση των πρόσθετων φόρων και των προσαυξήσεων που πιθανόν καταλογιστούν σε μελλοντικό φορολογικό έλεγχο και δεν έχει σχηματίσει σχετική πρόβλεψη για αυτή την ενδεχόμενη υποχρέωση. Από τον έλεγχό μας, δεν έχουμε αποκτήσει εύλογη διασφάλιση σχετικά με την εκτίμηση του ύψους της πρόβλεψης που τυχόν απαιτείται Γνώμη με Επιφύλαξη Κατά τη γνώμη μας, εκτός από τις πιθανές επιπτώσεις των θεμάτων που μνημονεύονται στην παράγραφο Βάση για Γνώμη με Επιφύλαξη, οι συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονομική θέση της Εταιρείας ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΚΙΝΗΤΩΝ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ και της θυγατρικής αυτής κατά την 31 η Δεκεμβρίου 2012, τη χρηματοοικονομική τους επίδοση και τις ταμειακές τους ροές για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Έμφαση Θεμάτων Εφιστούμε την προσοχή σας στα εξής: Στη σημείωση 6.2 των οικονομικών καταστάσεων, στην οποία γίνεται αναφορά: α) στο πρόγραμμα αποκρατικοποιήσεων περιουσιακών στοιχείων της Εταιρείας καθώς και στις επιπτώσεις που μπορεί να έχει στα οικονομικά μεγέθη της κατά τις επόμενες χρήσεις, β) στην ύπαρξη δικαστικών αξιώσεων τρίτων κατά του Ομίλου για τις οποίες δεν έχει σχηματιστεί πρόβλεψη σε βάρος των αποτελεσμάτων είτε γιατί δεν μπορεί να γίνει ασφαλής εκτίμηση της έκβασή τους, είτε γιατί κρίνεται ότι θα έχουν θετική έκβαση για την Εταιρεία, γ) στις ενδεχόμενες επιπτώσεις αποφάσεων του Εφετείου Αθηνών επί των αγωγών της ΕΤΑΔ ΑΕ κατά διαιτητικών αποφάσεων που έκριναν την νομιμότητα συμβάσεων που έχουν συναφθεί με μισθωτές της εταιρείας, οι οποίες δεν μπορούν να προσδιοριστούν μέχρι την ημερομηνία σύνταξης των οικονομικών καταστάσεων Σελίδα 6 από 115

7 δ) στην απόφαση της Ευρωπαϊκής Επιτροπής να εξισωθούν οι τιμές εισιτηρίων εισόδου στα καζίνο και να ανακτηθεί η κρατική ενίσχυση, πλέον τόκων, που χορηγήθηκε στα ωφεληθέντα καζίνο. Με βάση την παραπάνω απόφαση, εμπλεκόμενη εταιρεία, ενδεχομένως αιτηθεί επικουρικά την αναζήτηση του ποσού από την ελεγχόμενη Εταιρεία, ενώ άλλη εμπλεκόμενη εταιρεία απέστειλε εξώδικες προσκλήσεις προς την ΕΤΑΔ ΑΕ για την καταβολή από την τελευταία του ποσού που της έχει καταλογιστεί. Το αποτέλεσμα των προσφυγών και αιτημάτων που σχετίζονται με την ανάκτηση της κρατικής ενίσχυσης από τα ωφεληθέντα καζίνο, δεν είναι δυνατόν να προβλεφθεί και επομένως δεν έχει σχηματιστεί καμία πρόβλεψη στις οικονομικές καταστάσεις σε σχέση με το θέμα αυτό. Στην γνώμη μας δεν διατυπώνεται επιφύλαξη σε σχέση με τα θέματα αυτά. Αναφορά επί άλλων Νομικών και Κανονιστικών Θεμάτων Επαληθεύσαμε τη συμφωνία και την αντιστοίχηση του περιεχομένου της Έκθεσης Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου με τις συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, στα πλαίσια των οριζόμενων από τα άρθρα 43α, 108 και 37 του Κ.Ν.2190/1920. Αθήνα 31 Ιουλίου 2013 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Παναγιώτης Χριστόπουλος Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ:28481 Σελίδα 7 από 115

8 Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου. ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ «ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΑΚΙΝΗΤΩΝ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΕΤΗΣΙΑ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012 Κύριοι Μέτοχοι, Η παρούσα έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου της εταιρείας «ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΚΙΝΗΤΩΝ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» (εφεξής «ΕΤΑΔ» ή «Εταιρεία»), όπως μετονομάσθηκε η «ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗΣ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» κατόπιν απορρόφησης των εταιρειών «ΟΛΥΜΠΙΑΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ Α.Ε.» και «ΚΤΗΜΑΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ Α.Ε.», έχει συνταχθεί με βάση τις διατάξεις του Κ.Ν.2190/1920, όπως έχει τροποποιηθεί και ισχύει, και αναφέρεται στις Εταιρικές και Ενοποιημένες 1 Καταστάσεις της 31 Δεκεμβρίου 2012 και της χρήσης που έληξε την ημερομηνία αυτή, στο πλαίσιο των υποχρεώσεων της Εταιρείας σύμφωνα με το Ν.3429/2005 (άρθρο 12, παρ. 1). Σύμφωνα με το άρθρο 43 α παράγραφος 3 του Κ.Ν.2190/1920, όπως αυτό αντικαταστάθηκε με το άρθρο 35 του Π.Δ. 409/1986, το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας υποβάλλει συνημμένα στη Γενική Συνέλευσή σας τις εν λόγω Εταιρικές και Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για τη χρήση 2012, με τις παρατηρήσεις μας πάνω σ αυτές και παρακαλούμε για την έγκρισή τους. Απολογισμός χρήσης Εξέλιξη των εργασιών Ομίλου - Εταιρείας 1 Στις Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις περιλαμβάνεται, εκτός της μητρικής, η εκκαθαρισθείσα θυγατρική εταιρεία «Αγροτουριστική Α.Ε.», στην οποία η ΕΤΑΔ συμμετείχε στο μετοχικό της κεφάλαιο κατά ποσοστό 52,27%. Σελίδα 8 από 115

9 Ο Κύκλος Εργασιών του Ομίλου ανήλθε την κλειόμενη χρήση (2012) σε ύψος 54,2 εκατ. έναντι ποσού 56,3 εκατ. την προηγούμενη χρήση (2011), ήτοι μειώθηκε κατά ποσοστό 4%. Η μείωση του κύκλου εργασιών την κλειόμενη χρήση οφείλεται κυρίως στην μείωση των εσόδων από τα υποκαταστήματα και δευτερευόντως στην μείωση των εσόδων από τα μισθώματα. Το Λειτουργικό Κόστος του Ομίλου ανήλθε το 2012 σε 57,8 εκατ., μειωμένο κατά ποσοστό 3,1% σε σχέση με τη χρήση 2011, οπότε είχε ανέλθει σε 59,7 εκατ. Η μείωση του λειτουργικού κόστους οφείλεται κυρίως σε μειώσεις του κόστους μισθοδοσίας και σε μειώσεις στις παροχές τρίτων. Πίνακας 1: Συγκριτική Ανάλυση Λειτουργικού Κόστους Ομίλου Εταιρείας διετίας ( σε χιλ. ) Όμιλος Εταιρεία ποσά σε χιλ Κόστος Πωληθέντων Έξοδα Διοικητικής Λειτουργίας Έξοδα Λειτουργίας Πωλήσεων Λοιπές Προβλέψεις Εκμετάλλευσης Άλλα Έξοδα Εκμετάλλευσης Λειτουργικό Κόστος Τα Αποτελέσματα (Ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων του Ομίλου ανήλθαν το 2012 σε ζημίες 174,7 εκατ. έναντι ζημιών ύψους 56,9, εκατ. το 2011, ήτοι αυξημένες κατά ποσοστό 207%. Σημαντική επίδραση στα αποτελέσματα προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων είχε: - Η αναγκαία ετήσια επικαιροποίηση της εκτίμησης της εύλογης αξίας, στην οποία επιμετρούνται οι Επενδύσεις σε ακίνητα της Εταιρείας, καθώς και η οριστική διαγραφή εντός του δικαιωμάτων της εταιρείας σε ακίνητα λόγω μεταβίβασής τους άνευ ανταλλάγματος, συνέβαλε στο κατά τα παραπάνω διαμορφωθέν αποτέλεσμα τόσο σε εταιρικό όσο και σε ενοποιημένο επίπεδο με ζημιές συνολικού ύψους για τον όμιλο και την εταιρεία 173,4 εκατ. το 2012 έναντι 58,9 εκατ. το Από το σύνολο των ζημιών των 173,4 εκατ. για το 2012, τα 142,7 εκατ. αφορούν ζημίες απομείωσης ιδιοχρ/νων στοιχείων ενεργητικού και επενδύσεων σε ακίνητα λόγω οριστικής διαγραφής τους άνευ ανταλλάγματος από το ενεργητικό της εταιρείας και 30,7 Σελίδα 9 από 115

10 εκατ. αφορούν ζημία αναπροσαρμογής των επενδύσεων σε ακίνητα ως αποτέλεσμα κυρίως της συνεχιζόμενης βαθιάς ύφεσης στο ευρύτερο οικονομικό και τουριστικό περιβάλλον, καθώς και των ειδικότερων μεταβολών νομοτεχνικού χαρακτήρα που διαπιστώθηκαν στα εν λόγω ακίνητα της Εταιρείας (ιδιόκτητα και ιδιότυπα δικαιώματα). ΕΤΟΣ Ζημιές απομείωσης ιδιοχρ/νων στοιχείων ενεργητικού λόγω οριστικής διαγραφής 36,7 εκ. 0,3 εκ. Ζημιές απομείωσης επενδύσεων σε ακίνητα λόγω οριστικής διαγραφής* 106 εκ 4,1 εκ. Ζημίες από αναπροσαρμογή εύλογης αξίας ακινήτων 30,7 εκ 54,4 εκ Σημειώνεται ότι η εκτίμηση της εύλογης αξίας για τα επενδυτικά ακίνητα που παραχωρήθηκαν άνευ ανταλλάγματος με ημερομηνία αποτίμησης την ανέρχεται στα 80,8 εκατ.(εκ των οποίων τα 80,4 εκατ. αφορούν το Διεθνές Κέντρο Ραδιοτηλεόρασης IBC ), έναντι 106 εκατ. την Το 2011 η απομείωση ιδιοχρ/νων στοιχείων ενεργητικού και επενδύσεων λόγω διαγραφής ήταν μόλις 4,4 εκατ, ενώ η ζημία αναπροσαρμογής των επενδύσεων σε ακίνητα για το 2011 ήταν 54,4 εκατ. Τα χρηματοοικονομικά έσοδα του Ομίλου ανήλθαν το 2012 σε 6 εκατ. έναντι 4,6 εκατ. το Τα χρηματοοικονομικά έξοδα του Ομίλου ανήλθαν το 2012 σε 2 εκατ. έναντι 2,1 εκατ. το Τα Αποτελέσματα Συγγενών Επιχειρήσεων ανήλθαν το 2012 σε κέρδη 1,2 εκατ., σημειώνοντας πτώση ποσοστού 68% έναντι 3,7 εκατ., το 2011, γεγονός που οφείλεται κυρίως σε κάμψη της κερδοφορίας που παρουσίασαν το 2012 οι συμμετοχές της Εταιρείας (Ελληνικό Καζίνο Πάρνηθας Α.Ε. και ΜΑΡΙΝΑ ΖΕΑΣ Α.Ε) έναντι της περυσινής χρήσης (2011). Σε επίπεδο μητρικής εταιρείας, τα χρηματοοικονομικά έσοδα ανήλθαν την κλειόμενη χρήση (2012) σε 7,5 εκατ. έναντι 4,6 εκατ. το 2011 αυξημένα κατά 38%. Ο Φόρος Εισοδήματος (έσοδο) του Ομίλου ανήλθε το 2012 σε έσοδο 25 εκατ. έναντι εσόδου 8,6 εκατ. την προηγούμενη χρήση (2011). Τα Αποτελέσματα (Ζημιές) μετά από φόρους του Ομίλου διαμορφώθηκαν την κλειόμενη χρήση (2012) σε 144 εκατ. έναντι ζημιών 42 εκατ. την περυσινή χρήση (2011), σημειώνοντας Σελίδα 10 από 115

11 σημαντική αρνητική μεταβολή ως αποτέλεσμα κυρίως της απομείωσης λόγω οριστικής διαγραφής των ιδιοχρ/νων στοιχείων ενεργητικού και των επενδύσεων σε ακίνητα. 2. Εξέλιξη του Ενεργητικού Ομίλου Εταιρείας II. Πάγια Ομίλου Εταιρείας Τα μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία του Ομίλου ανήλθαν το 2012 σε 739 εκατ. έναντι 963 εκατ. την περυσινή χρήση (2011). Η μεγάλη αυτή μείωση του Πάγιου Ενεργητικού, οφείλεται στην οριστική διαγραφή ακινήτων που παραχωρήθηκαν σε τρίτους καθώς και στην αναπροσαρμογή της αξίας των υπαρχουσών ιδιοχρ/νων ακινήτων. Ποσοστό 54% των μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων του Ομίλου αποτελούν οι Επενδύσεις σε Ακίνητα, οι οποίες περιλαμβάνουν ακίνητα ιδιόκτητα ή υπό τη διαχείριση της Εταιρείας που κατέχονται για αξιοποίηση (κυρίως μέσω μακροχρόνιων εκμισθώσεων). Οι Επενδύσεις σε Ακίνητα του Ομίλου και της Εταιρείας, αναγνωρίζονται σε «εύλογη αξία» με βάση εκτίμηση που διενεργήθηκε και αναπροσαρμόζεται σε ετήσια βάση από ανεξάρτητους ορκωτούς εκτιμητές και η οποία ανήλθε την σε 397,3 εκατ. έναντι 534 εκατ. την III. Απαιτήσεις Ομίλου - Εταιρείας Οι Απαιτήσεις αποτελούν σημαντικό ποσοστό του Κυκλοφορούντος Ενεργητικού, τόσο σε επίπεδο Ομίλου όσο και σε επίπεδο Εταιρείας. Συγκεκριμένα, την , οι Απαιτήσεις του Ομίλου ανήλθαν σε 109,2 εκατ. έναντι 81,8 εκατ. την περυσινή χρήση (2011), ήτοι αύξηση ποσοστού 33%, ενώ οι Απαιτήσεις της Εταιρείας ανήλθαν το 2011 σε 109,2 εκατ. έναντι 81,6 εκατ. το 2011, ήτοι αύξηση ποσοστού 33%. 3.Εξέλιξη του Παθητικού Ομίλου Εταιρείας IV. Ίδια Κεφάλαια Ομίλου Εταιρείας Τα Ίδια Κεφάλαια του Ομίλου ανήλθαν το 2012 σε 448 εκατ. έναντι 593 εκατ. την περυσινή χρήση (2011). Ποσοστό 47% Παθητικού του Ομίλου αποτελούν τα Ίδια Κεφάλαια. Το μετοχικό κεφάλαιο του Ομίλου Εταιρείας την ανέρχεται στα 307 εκατ. V. Υποχρεώσεις Ομίλου - Εταιρείας Σελίδα 11 από 115

12 Οι Υποχρεώσεις αποτελούν το 53% του Παθητικού της εταιρείας, τόσο σε επίπεδο Ομίλου όσο και σε επίπεδο Εταιρείας. Συγκεκριμένα, την , οι Υποχρεώσεις του Ομίλου ανήλθαν σε 498 εκατ. έναντι 554 εκατ. την περυσινή χρήση (2011), ήτοι μείωση ποσοστού 10%. Κατά την , οι βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις ανήλθαν στο ποσό των 147 εκατ. και οι μακροπρόθεσμες στο ποσό των 350 εκατ. Αριθμοδείκτες οικονομικής διάρθρωσης 31/12/2012 % 31/12/2011 % Κυκλοφορούν ενεργητικό ,83% ,92% Σύνολο ενεργητικού Μη κυκλοφορούν ενεργητικό ,17% ,08% Σύνολο ενεργητικού Ίδια κεφάλαια ,86% ,90% Σύνολο υποχρεώσεων Σύνολο υποχρεώσεων ,67% ,33% Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων Ίδια κεφάλαια ,33% ,67% Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων Ίδια κεφάλαια ,55% ,45% Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Αριθμοδείκτες αποδόσεως και αποδοτικότητας Καθαρά αποτελ. χρήσεως προ φόρων από συνεχιζ. δραστηριότητες ( ) -37,89% ( ) -8,54% Ίδια κεφάλαια Διαχείριση Χρηματοοικονομικού Κινδύνου Τα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αποτελούν τα κύρια χρηματοοικονομικά μέσα της Εταιρείας και των θυγατρικών της, με κύριο σκοπό την παροχή χρηματοδότησης των εργασιών αυτής. Επίσης, ως αποτέλεσμα των εργασιών της, η Εταιρεία κατέχει διάφορα άλλα χρηματοπιστωτικά Σελίδα 12 από 115

13 μέσα, όπως εμπορικές απαιτήσεις και υποχρεώσεις. Κατά τη διάρκεια της χρήσης, πολιτική της Εταιρείας ήταν και παραμένει να μην ασχολείται με την εμπορία χρηματοπιστωτικών μέσων. Η Εταιρεία και οι θυγατρικές της εκτίθενται σε περιορισμένο φάσμα χρηματοοικονομικών κινδύνων. Οι συνήθεις κίνδυνοι στους οποίους θεωρητικά υπάγεται είναι κίνδυνοι αγοράς (συναλλαγματικός κίνδυνος, επιτόκιο, τιμές αγοράς), πιστωτικός κίνδυνος, κίνδυνος ρευστότητας, κίνδυνος ταμειακών ροών. Η διαχείριση των κινδύνων γίνεται από τη Διοίκηση της μητρικής Εταιρείας και εστιάζεται κυρίως στην αναγνώριση και εκτίμηση των χρηματοοικονομικών κινδύνων καθώς και την πολιτική διατήρησης πλεονάζουσας ρευστότητας. Α) Κίνδυνος Αγοράς i) Συναλλαγματικός κίνδυνος ως αποτέλεσμα συναλλαγών σε ξένο νόμισμα. Η Εταιρεία και οι θυγατρικές της δεν έχουν δραστηριότητα στο εξωτερικό και, συνεπώς, δεν είναι εκτεθειμένες σε κινδύνους από ξένο νόμισμα. ii) Κίνδυνος τιμών ως αποτέλεσμα μεταβολών του Δείκτη Τιμών Καταναλωτή. Τα μισθωτικά έσοδα της μητρικής Εταιρείας αναπροσαρμόζονται σε ετήσια βάση με βάση τον Δείκτη Τιμών Καταναλωτή, οπότε η Εταιρεία δεν εκτίθεται σε σημαντικό κίνδυνο τιμών. Αντιθέτως, ο Όμιλος εκτίθεται σε σημαντικό κίνδυνο σχετικά με χρηματοοικονομικά μέσα (μετοχές) καθόσον κατέχει συμμετοχικούς τίτλους σε άλλες εταιρείες. iii) Κίνδυνος ταμειακών ροών και κίνδυνος μεταβολής επιτοκίων ως αποτέλεσμα διακυμάνσεων στα επιτόκια. Ο Όμιλος έχει στο Ενεργητικό του έντοκα περιουσιακά στοιχεία, όπως βραχυχρόνιες επενδύσεις σε κλειστές προθεσμιακές με τραπεζική εγγύηση καθώς και καταθέσεις όψεως. Κατά συνέπεια, ο Όμιλος εκτίθεται σε μηδενικό κίνδυνο από διακυμάνσεις στα επιτόκια. Πιο συγκεκριμένα, τα χρηματοοικονομικά έσοδα του Ομίλου δύναται να μειώνονται ως αποτέλεσμα αλλαγών του διατραπεζικού επιτοκίου. Β) Πιστωτικός Κίνδυνος Η Εταιρεία έχει σημαντική συγκέντρωση πιστωτικού κινδύνου αναφορικά με απαιτήσεις κατά μισθωτών και λοιπών πελατών, ο οποίος (πιστωτικός κίνδυνος) απορρέει από τη μη τήρηση των συμβατικών όρων από τον αντισυμβαλλόμενο με μέγιστη έκθεση ίση με τη λογιστική αξία των μέσων. Οι εν λόγω απαιτήσεις προέρχονται από μια μεγάλη και ευρεία βάση πελατών. Η Εταιρεία Σελίδα 13 από 115

14 παρακολουθεί την οικονομική κατάσταση των πελατών της και συνεχώς προσαρμόζει την πολιτική της αναλόγως. Εν γένει, εφαρμόζονται πολιτικές οι οποίες εξασφαλίζουν ότι οι εκμισθώσεις και οι πωλήσεις υπηρεσιών πραγματοποιούνται σε πελάτες με αξιολογημένο ιστορικό πωλήσεων. Μεγάλο μέρος των απαιτήσεων είναι ασφαλισμένο έναντι πιστωτικού κινδύνου με λήψη εγγυητικών επιστολών καλής εκτέλεσης των συμβατικών όρων από τραπεζικά ιδρύματα. Περαιτέρω, κατάλληλες προβλέψεις αναγνωρίζονται για ζημιές προερχόμενες από απομείωση απαιτήσεων λόγω συγκεκριμένων πιστωτικών κινδύνων. Γ) Κίνδυνος Ρευστότητας Η εταιρική διαχείριση του κινδύνου ρευστότητας βασίζεται στη σωστή διαχείριση του κεφαλαίου κίνησης και των ταμειακών ροών. Λόγω της δυναμικής φύσης της επιχειρηματικής δραστηριότητας εταιρικής και ενοποιημένης στόχο της Διοίκησης του Ομίλου αποτελεί η διατήρηση ελαστικότητας στην άντληση κεφαλαίων διατηρώντας επαρκή ταμειακά διαθέσιμα. Η Εταιρεία και οι θυγατρικές της δεν έχουν συγκέντρωση πιστωτικού κινδύνου αναφορικά με υποχρεώσεις σε τρίτους ούτε κινδύνου προερχόμενου από βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε δάνεια. Λειτουργική Διάρθρωση Εταιρείας Η λειτουργία της ΕΤΑΔ διαρθρώνεται σε είκοσι τρεις (23) εκμεταλλεύσεις, συμπεριλαμβανομένου και του Κεντρικού Καταστήματος της Εταιρείας. Σημειώνεται ότι οι ίδιες εκμεταλλεύσεις λειτουργούν ως Υποκαταστήματα της Εταιρείας τα οποία διαθέτουν αυτόνομη λογιστική παρακολούθηση, αποτελούν διακριτό κέντρο κόστους εσόδων, έχουν δική τους διοικητική υποδομή και απασχολούν μόνιμο και εποχικό προσωπικό. Συγκεκριμένα, στον Πίνακα που ακολουθεί παρατίθενται οι Εκμεταλλεύσεις / Υποκαταστήματα της Εταιρείας: Α/Α ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗ / ΥΠΟΚΑΤΑΣΤΗΜΑ 1. Κεντρικό Κατάστημα Μαρίνες 2. Μαρίνα Αλίμου Σελίδα 14 από 115

15 3. Μαρίνα Βουλιαγμένης 4. Μαρίνα Θεσσαλονίκης 5. Μαρίνα Μυτιλήνης Ιαματικές Πηγές 6. Ιαματική Πηγή Αιδηψού 7. Ιαματική Πηγή Θερμοπυλών 8. Ιαματική Πηγή Καϊάφα 9. Ιαματική Πηγή Κύθνου 10. Ιαματική Πηγή Λουτρακίου 11. Ιαματική Πηγή Νιγρίττας 12. Ιαματική Πηγή Υπάτης Χιονοδρομικά Κέντρα 13. Χιονοδρομικό Κέντρο Παρνασσού Κάμπινγκ 14. Κάμπινγκ Φαναρίου 15. Κάμπινγκ Παλιουρίου 16. Κάμπινγκ Καμμένων Βούρλων 17. Κάμπινγκ Ασπροβάλτας Οργανωμένες Ακτές 18. Ακτή Βουλιαγμένης 19. Ακτή Κάμπινγκ (Αγίας Τριάδας) Θερμαϊκού Λοιπές Εκμεταλλεύσεις 20. Μουσείο Αχίλλειο 21. Γκολφ Αφάντου Ρόδου 22. Σπήλαια Δυρού 23. Πύργος Τζαννετάκη Κατά τη συνεδρίαση της 12 ης Μαρτίου 2012 και με την απόφαση 374 του Διοικητικού Συμβουλίου, αποφασίστηκε η παύση λειτουργίας του Υποκαταστήματος «Πύργος Τζανετάκη», ως συνέπεια εφαρμογής του ν.4049/2012 δυνάμει του οποίου μεταβιβάζεται το ακίνητο στο Υπουργείο Πολιτισμού και Τουρισμού. Σελίδα 15 από 115

16 Κατά τη συνεδρίαση της 12 ης Μαρτίου 2012 και με την απόφαση 374 του Διοικητικού Συμβουλίου, αποφασίστηκε η παύση λειτουργίας του Υποκαταστήματος «ΙΠ Λουτρακίου», ως συνέπεια εφαρμογής του ν.4049/2012, δυνάμει του οποίου μεταβιβάζεται το ακίνητο στο Δήμο Λουτρακίου Αγίων Θεοδώρων. Κατά τη συνεδρίαση της 12 ης Μαρτίου 2012 και με την απόφαση 374 του Διοικητικού Συμβουλίου, αποφασίστηκε η παύση λειτουργίας του Υποκαταστήματος της ΕΤΑΔ ΑΕ «Ακτή Κάμπινγκ Θερμαϊκού» καθώς και η διερεύνηση αξιοποίησής του. Κατά τη συνεδρίαση της 12 ης Δεκεμβρίου 2012 και με την απόφαση 402 του Διοικητικού Συμβουλίου, αποφασίστηκε η κατάργηση του Υποκαταστήματος της ΕΤΑΔ ΑΕ «Μαρίνα Μυτιλήνης», ως συνέπεια της μακροχρόνιας εκμίσθωσης αυτής. Μετά τη συγχώνευση με απορρόφηση της «ΟΛΥΜΠΙΑΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ Α.Ε.», η Εταιρεία ανέλαβε τη διοίκηση, διαχείριση, αξιοποίηση και εκμετάλλευση των Ολυμπιακών εγκαταστάσεων που ανήκουν στο Ελληνικό Δημόσιο και είχαν ανατεθεί στην απορροφώμενη εταιρεία δυνάμει των αρ. 35 και 9 του Ν. 3342/2005 (ΦΕΚ Α 131). Πρόκειται για τις ακόλουθες εγκαταστάσεις: 1 Παγκρήτιο Στάδιο 2 Παμπελοποννησιακό Στάδιο 3 Πανθεσσαλικό Στάδιο 4 Ολυμπιακό Κέντρο Άνω Λιοσίων 5 Ολυμπιακό Κέντρο Γαλατσίου 6 Ολυμπιακό Κέντρο Γουδή 7 Κέντρο Γραπτού Τύπου 8 Ολυμπιακός Πόλος Φαλήρου 9 Ολυμπιακό Σκοπευτήριο Μαρκόπουλου 10 Ολυμπιακό Ιππικό Κέντρο Μαρκόπουλου 11 Ολυμπιακό Κωπηλατοδρόμιο Σχινιά Σελίδα 16 από 115

17 Μετά τη συγχώνευση με απορρόφηση της «ΚΤΗΜΑΤΙΚΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ Α.Ε.», η Εταιρεία ανέλαβε επίσης τη διαχείριση και εκμετάλλευση σημαντικού αριθμού ακινήτων του Δημοσίου. Σημαντικά γεγονότα της χρήσης 2012 Η χρήση 2012 χαρακτηρίζεται από τα εξής σημαντικά γεγονότα: Α) Η υπ αριθμ. 224/ (ΦΕΚ 3006/Β/2012) Τροποποίηση των υπ αριθμ. 186/ (ΦΕΚ 2061/Β/ ) και 202/ ( (ΦΕΚ 656/Β/ ) αποφάσεων της Διυπουργικής Επιτροπής, σύμφωνα με την οποία το ΞΕΝΙΑ ΑΝΔΡΟΥ και το ΞΕΝΙΑ ΤΣΑΓΚΑΡΑΔΑΣ (κυριότητας ΕΤΑΔ) μεταβιβάστηκαν στο ΤΑΙΠΕΔ. Επίσης, στο παραπάνω ΦΕΚ 3006/Β/2012 περιλαμβάνονται δημόσια ακίνητα καθώς και ακίνητα Εξωτερικού. Με την 202/ (ΦΕΚ 656/Β/ ) απόφαση της Διυπουργικής Επιτροπή, μεταβιβάστηκαν στον ΤΑΙΠΕΔ α) το ακίνητο κυριότητας του ΕΟΤ στην Αφάντου Ρόδου β) το Ολυμπιακό ακίνητο, Διεθνές Κέντρο Ραδιοτηλεόρασης και γ) δημόσια ακίνητα. Επίσης με την υπ αριθμ. 218/212 (ΦΕΚ 2322/Β/ ) απόφαση της Διυπουργικής Επιτροπής μεταβιβάστηκε και περιήλθε στο ΤΑΙΠΕΔ το δικαίωμα παραχώρησης σε τρίτους, μέσω συμβάσεων παραχώρησης, των Τουριστικών Λιμένων Αρετσού και Αλίμου. N. 4062/2012 (ΦΕΚ 70/Α/2012) Ολυμπιακό Κέντρο Ιστιοπλοΐας. Με το Νόμο 4067/2012 μεταβιβάστηκαν στους οικείους Δήμους τα ακίνητα ΞΕΝΙΑ ΚΑΛΑΜΠΑΚΑΣ και ΞΕΝΙΑ ΣΑΜΟΥ (κυριότητας ΕΤΑΔ). Επίσης σύμφωνα με τον υπ αριθμ. Ν.4049/2012 (ΦΕΚ 35/Α/2012) παραχωρήθηκαν, στους οικείους Δήμους, 82 ακίνητα κυριότητας ΕΟΤ και 24 ακίνητα κυριότητας ΕΟΤ παραχωρήθηκαν στο Υπουργείου Πολιτισμού. Σημειώνεται ότι η συνολική αξία των ακινήτων που παραχωρήθηκαν κατά το έτος 2012, ανέρχεται στο ποσό των 142,6 εκ. Β) Κατά τη διάρκεια της κλειόμενης χρήσης, η Ευρωπαϊκή Επιτροπή αποφάσισε ότι η διαφορετική τιμή εισιτηρίου εισόδου στα δημόσια καζίνο συνιστά κρατική ενίσχυση, η οποία θα πρέπει να ανακτηθεί, εντόκως, από τα καζίνο που ωφελήθηκαν, καθώς και ότι επιβεβλημένη είναι η εξίσωση Σελίδα 17 από 115

18 των εισιτηρίων εισόδου. Η Ελληνική Δημοκρατία και οι εμπλεκόμενες εταιρείες έχουν προσφύγει στο Γενικό Δικαστήριο της Ε.Ε. (ΓΔΕΕ), αιτούμενες την ακύρωση της απόφασης της Ευρωπαϊκής Επιτροπής. Εμπλεκόμενη εταιρεία εξέφρασε την πρόθεση να αιτηθεί επικουρικά την αναζήτηση του ποσού από την ΕΤΑΔ Α.Ε., ως πρώην ιδιοκτήτρια του καζίνο. Το αίτημα της εταιρείας αυτής κρίνεται ότι στερείται οποιασδήποτε βασιμότητας, ασκείται δε πρώιμα, ενώ είναι πιθανό να διαταράξει την επί χρόνια καλή συνεργασία των δύο εταιρειών. Άλλη εμπλεκόμενη εταιρεία απέστειλε εξώδικες προσκλήσεις προς την ΕΤΑΔ ΑΕ για την καταβολή από την τελευταία του ποσού που της έχει καταλογιστεί. Σημειώνεται, ότι η εγγυοδοτική ευθύνη της ΕΤΑΔ ΑΕ και η συνακόλουθη εκ μέρους της καταβολή του παραπάνω ποσού, ενεργοποιείται μετά από τελεσίδικη απόφαση και εφόσον η ΕΤΑΔ ειδοποιηθεί εγγράφως και αμελλητί για κάθε γεγονός που ενεργοποιεί την ευθύνη αυτή, ώστε να δοθεί και σε αυτήν κάθε δυνατότητα δικαστικής ή εξώδικης ενέργειας αποτροπής ζημίας. Το αποτέλεσμα των προσφυγών και αιτημάτων που σχετίζονται με την ανάκτηση της κρατικής ενίσχυσης από τα ωφεληθέντα καζίνο, δεν είναι δυνατόν να εκτιμηθεί και επομένως η Εταιρεία δεν έχει σχηματίσει καμία πρόβλεψη στις οικονομικές της καταστάσεις σε σχέση με το θέμα αυτό. Σημαντικά έργα και δράσεις της Εταιρείας κατά το οικονομικό έτος Η Εταιρεία είχε προγραμματίσει για το 2012 προς υλοποίηση τις εξής στρατηγικές δράσεις: την ολοκλήρωση της λειτουργικής συγχώνευσης με την εταιρεία ΚΕΔ Α.Ε., την ενοποίηση των πληροφοριακών συστημάτων της Εταιρείας με αυτών της ΚΕΔ Α.Ε., τον σχεδιασμό και υλοποίηση Νέας Οργανωτικής Δομής ώστε η Εταιρεία να συμπεριλάβει στις λειτουργίες της τις δραστηριότητες και τον μεγάλο όγκο ακινήτων της ΚΕΔ Α.Ε., τον σχεδιασμό και ανάπτυξη στρατηγικής για το χρονικό διάστημα Όλες οι παραπάνω δράσεις υλοποιήθηκαν με επιτυχία εντός του 2012 εκτός της Νέας Οργανωτικής Δομής ο σχεδιασμός της οποίας ολοκληρώθηκε εντός του 2012 αλλά υλοποιήθηκε στις αρχές του Σελίδα 18 από 115

19 Επιπλέον κατά το 2012 πραγματοποιήθηκαν οι εξής διαγωνισμοί και δράσεις ΕΣΠΑ : 1. Διεθνής Δημόσιος Πλειοδοτικός Διαγωνισμός Μακροχρόνιας Εκμίσθωσης (για 40 έτη) του Τουριστικού Λιμένα Βουλιαγμένης.Με την υπ αριθμ. 378/ (Θέμα 1ο) συνεδρίαση του ΔΣ της ΕΤΑΔ, κατακυρώθηκε ο Διαγωνισμός στην εταιρεία Αστήρ Παλλάς Βουλιαγμένης ΑΞΕ.Την υπογράφηκε η σχετική Σύμβαση Μίσθωσης. Ο Μισθωτής κατά την υπογραφή κατέβαλε ποσό Διαγωνισμός για τη Μακροχρόνια Εκμίσθωση (για 60 έτη) του ακινήτου «Κτήμα Σκάλας Σκοτίνας».Την κατέθεσε προσφορά η ένωση φυσικών προσώπων των: ΓΕΩΡΓΙΟΥ ΔΕΛΗΓΙΑΝΝΙΔΗ, κατοίκου Βοστώνης Ηνωμένων Πολιτειών Αμερικής. ΧΡΗΣΤΟΥ ΧΙΟΝΙΔΗ, κατοίκου Φλώριδας Ηνωμένων Πολιτειών Αμερικής. Στις αποσφραγίστηκε η Δεσμευτική Οικονομική Προσφορά η οποία είχε ως εξής: α) Εφάπαξ Μίσθωμα β) Ετήσιο Μίσθωμα Α Φάση του δημόσιου διεθνούς Διαγωνισμού για την ανάθεση του έργου «Μελέτη, χρηματοδότηση, μετασκευή, τεχνική διαχείριση, συντήρηση, λειτουργία και εκμετάλλευση των χώρων και εγκαταστάσεων της Ζώνης ανάπλασης III του Ολυμπιακού πόλου Φαλήρου». 4. Προκηρύχθηκαν μια σειρά μικρότεροι διαγωνισμοί (Τουριστικό Περίπτερο και Ξενία Επιδαύρου, Αιγιαλοί Αναβύσσου, Αιγιαλοί Χαλκιά Δυρού, Διαμέρισμα στη Ρόδο, Μη Μηχανοκίνητα Θαλάσσια μέσα Βουλιαγμένης, Αιγιαλός στον Καρτερό Ηρακλείου, ΒΚ 915-Αγροτεμάχιο στο Αγγελόκαστρο Αιτωλοακαρνανίας, Γυάλινο Κτίσμα στο Γουδί, ΒΚ 30 και 32-Παλ.Αιγιαλοί στην Καλογριά Αχαϊας). Από αυτούς αρκετοί δεν κατέληξαν σε αποτέλεσμα κυρίως λόγω μειωμένου ενδιαφέροντος και χαμηλού προς την ΕΤΑΔ ανταλλάγματος, είτε λόγω υπαναχώρησης του προσωρινού αναδόχου με συνέπεια την κατάπτωση της εγγυητικής επιστολής συμμετοχής του. Επίσης, πραγματοποιήθηκαν μικρού οικονομικού ενδιαφέροντος απευθείας μισθώσεις (κυρίως εποχικές μισθώσεις παλιών αιγιαλών σε όμορους επιχειρηματίες). 5. Η Εταιρεία στο πλαίσιο του Προγράμματος ΕΣΠΑ, κατά το 2012 προώθησε τις διαδικασίες υλοποίησης επενδυτικών παρεμβάσεων σε ακίνητά της μέσω χρηματοδότησης από το Ε.Π. «Ανταγωνιστικότητα και Επιχειρηματικότητα" όπου έχουν ενταχθεί μέχρι σήμερα έργα συνολικού προϋπολογισμού ,47 εκατ. Ευρώ. Αναλυτικότερα, υλοποιούνται τα ακόλουθα έργα: Σελίδα 19 από 115

20 Ηλεκτροφωτισμός Φρουρίου Σπιναλόγκας (κωδ. Πράξης ΣΑ 2010ΣΕ , κωδ. MIS 29604, χρονική διάρκεια , προϋπολογισμού ,18 ) Εκσυγχρονισμός αναβατήρων Χιονοδρομικού Κέντρου Παρνασσού (Α Φάση) θέση Κελάρια (κωδ. Πράξης ΣΑ 2010ΣΕ , κωδ. MIS , χρονική διάρκεια , προϋπολογισμού ,00 ) Μελέτη Οικοτουριστικού Πάρκου Φαναρίου Ροδόπης. Εκσυγχρονισμός βασικών δικτύων υποδομής και ανάπτυξης νέων τουριστικών υποδομών του ακινήτου ΕΤΑ στο Φανάρι Κομοτηνής (κωδ. Πράξης ΣΑ 2011ΣΕ , κωδ. MIS , χρονική διάρκεια , προϋπολογισμού ,00 ) Μελέτη αποκατάστασης και ανάδειξης του συγκροτήματος του Αχιλλείου στην Κέρκυρα (κωδ. Πράξης ΣΑ 2011ΣΕ , κωδ. MIS , χρονική διάρκεια , προϋπολογισμού ,41 ) Μελέτη περιβαλλοντικής αναβάθμισης, προστασίας φυσικού περιβάλλοντος και διαχείρισης διακίνησης επισκεπτών στην περιοχή του ακινήτου της ΕΤΑ στο Παλιούρι Χαλκιδικής (κωδ. Πράξης ΣΑ 2011ΣΕ , κωδ. MIS , χρονική διάρκεια , προϋπολογισμού ,00 ) Μελέτη Πάρκου Οικοανάπτυξης Ιαματικών Πηγών Καϊάφα. Ολοκλήρωση και εκσυγχρονισμός βασικών δικτύων υποδομής και ανάπτυξη νέων εγκαταστάσεων τουρισμού διημέρευσης. (κωδ. Πράξης ΣΑ 2012ΣΕ , κωδ. MIS , χρονική διάρκεια , προϋπολογισμού ,00 ) Ολοκλήρωση Μελέτης και σύνταξη τευχών δημοπράτησης για την αναβάθμιση του υφιστάμενου κτηριακού συγκροτήματος και περιβάλλοντος χώρου σπηλαίων Διρού και για την ανέγερση μουσείου. (κωδ. Πράξης ΣΑ 2012ΣΕ , κωδ. MIS , χρονική διάρκεια , προϋπολογισμού ,00 ) Διενεργήθηκε ανοικτός διαγωνισμός για την ανάθεση της προμήθειας: Εκσυγχρονισμός Αναβατήρων Χιονοδρομικού Κέντρου Παρνασσού (Β Φάση) θέση Φτερόλακα (κωδ. Πράξης ΣΑ 2010ΣΕ , κωδ. MIS , προϋπολογισμού: ,00 ) Σελίδα 20 από 115

21 Παράλληλα υποβλήθηκε Τεχνικό Δελτίο προς αξιολόγηση από το Ε.Π. «Διοικητική Μεταρρύθμιση» βάσει της πρόσκλησης του στην ΕΤΑΔ προϋπολογισμού ύψους Ευρώ, που αφορά στην εφαρμογή Προγράμματος Κτηματογράφησης και ψηφιοποίησης των χωρικών δεδομένων των ακινήτων της εταιρείας μέσω της αξιοποίησης των δυνατοτήτων που παρέχουν οι ΤΠΕ. Η ΕΤΑΔ έλαβε τεχνική βοήθεια ύψους από την ΜΟΔ για την ωρίμανση του έργου: Ανάπλαση Φαληρικού Όρμου και του έργου: Παραχώρηση Εκμετάλλευσης Συνεδριακού Κέντρου Φαλήρου» (κωδ. Πράξης ΣΑ 2012ΣΕ , κωδ. MIS , χρονική διάρκεια , που αφορούν στην ωρίμανση των διαδικασιών χρηματοδότησης έργων της ΕΤΑΔ και την έγκριση τους από την ΓΔ Ανταγωνισμού της ΕΕ. Επιπρόσθετα εκπονείται η μελέτη εφικτότητας σκοπιμότητας Σχεδιασμός, κατασκευή, χρηματοδότηση, συντήρηση και λειτουργία προβλήτα για την εξυπηρέτηση πλοίων κρουαζιέρας» στο φαληρικό όρμο. Το ΠΕΠ Αττικής εξέδωσε απ ευθείας Πρόκληση προς την ΕΤΑΔ με θέμα «Αναζωογόνηση (regeneration) αστικών περιοχών. Ολοκληρωμένα σχέδια για την αστική και αγροτική αναζωογόνηση, συνολικού προϋπολογισμού: για την υλοποίηση των έργων ανάπλασης του Φαληρικού Όρμου. Ανατέθηκε στο Ε.Κ.Β.Α.Α η διενέργεια ερευνών - μετρήσεων για την αναγνώριση 15 ιαματικών πηγών που διαχειρίζεται η Εταιρεία με ορίζοντα ολοκλήρωσης το τέλος του Συμμετέχει στην συγκρότηση ομάδων με Πανεπιστημιακά και Ερευνητικά ιδρύματα Δημόσιους και Ιδιωτικούς Φορείς υποβάλλοντας φακέλους προς έγκριση από το πρόγραμμα LIFE+ των ακόλουθων προτάσεων προς χρηματοδότηση: Α) Κέντρο Θαλασσοθεραπείας και Ιαματικό Πάρκο στη λίμνη Καϊάφα. Β) Εφαρμογή αειφόρων στρατηγικών στη φιλική συνύπαρξη της βιοποικιλότητας του Χιονοδρομικού Κέντρου Παρνασσού, σε μια περιοχή χαρακτηρισμένη ως NATURA Γ) Στρατηγικός Σχεδιασμός για την αξιοποίηση εκτάσεων της ΕΤΑΔ, για την παραγωγή Βιοαερίου. Σελίδα 21 από 115

22 Σημαντικά γεγονότα που συνέβησαν στον Εταιρεία μετά την A) Σύμφωνα με τα υπ.αριθμ ΦΕΚ 754 Β/ και ΦΕΚ 1020Β/ παραχωρούνται 26 ακίνητα κυριότητας ΕΟΤ στο ΤΑΙΠΕΔ μεταξύ των οποίων η Μαρίνα Φαλήρου και ο Αστέρας Βουλιαγμένης. Σημειώνεται ότι η συνολική αξία των ακινήτων που παραχωρήθηκαν κατά το έτος 2013 και μέχρι την ημερομηνία δημοσίευσης των οικονομικών καταστάσεων, ανέρχεται στο ποσό των 79,3 εκ. Β)Το πρώτο τρίμηνο του 2013 υλοποιήθηκε η Νέα Οργανωτική Δομή και ολοκληρώθηκε η στελέχωση της Εταιρείας σύμφωνα με αυτήν. Επίσης, ξεκίνησε το έργο του σχεδιασμού και υλοποίησης Συστήματος Αξιολόγησης του Προσωπικού, Περιγραφών των Θέσεων Εργασίας και Καταγραφής και Ανασχεδιασμού των Διαδικασιών. Γ) Κατά τη συνεδρίαση της 18ης Απριλίου 2013 και με την απόφαση 412 του Διοικητικού Συμβουλίου, αποφασίστηκε η κατάργηση του Υποκαταστήματος της ΕΤΑΔ ΑΕ «Μαρίνα Βουλιαγμένης», ως συνέπεια της μακροχρόνιας εκμίσθωσης αυτής. Κατά τη συνεδρίαση της 24ης Απριλίου 2013 και με την απόφαση 413 του Διοικητικού Συμβουλίου, αποφασίστηκε η διακοπή λειτουργίας του Υποκαταστήματος της ΕΤΑΔ ΑΕ «Κάμπινγκ Καμένων Βούρλων». Δ) Υπογράφηκε Σύμβαση για τη Μακροχρόνια Εκμίσθωση (για 60 έτη) του ακινήτου «Κτήμα Σκάλας Σκοτίνας» την 30 η Μαΐου Ε) Με τις πρόσφατες αποφάσεις του Εφετείου Αθηνών, εκδοθείσες επί των αγωγών της ΕΤΑΔ κατά Διαιτητικών Αποφάσεων που έκριναν την νομιμότητα συμβάσεων που είχαν συναφθεί με μισθωτές της εταιρείας, κρίθηκε ότι, οι παραπάνω Διαιτητικές Αποφάσεις είναι άκυρες, κατά τα σε αυτές ειδικότερα εκτιθέμενα. Οι εν λόγω αποφάσεις επιφέρουν σημαντική θετική μεταβολή στις υποχρεώσεις της ΕΤΑΔ έναντι των μισθωτών, εν τούτοις οι επιπτώσεις από τις παραπάνω αποφάσεις δεν μπορούν κατά το χρόνο σύνταξης των οικονομικών καταστάσεων να προσδιοριστούν επακριβώς. Σημειώνεται ότι κατά των ανωτέρω αποφάσεων ασκήθηκαν αιτήσεις αναίρεσης ενώπιον του Αρείου Πάγου, καθώς και αιτήσεις αναστολής εκτέλεσης, από τον μισθωτή Σελίδα 22 από 115

23 και εκδόθηκαν προσωρινές διαταγές που διατάσσουν την αναστολή εκτέλεσης μέχρι την , οπότε θα συζητηθούν οι αιτήσεις αναστολής. ΣΤ) Εκκινούν άμεσα οι διαγωνιστικές διαδικασίες για το Τουρ. Περίπτερο Αρβανιτιάς Ναυπλίου και τον Υπόγειο Σταθμό Αυτοκινήτων Πλ. Πρωτομαγιάς. Σύμφωνα με τον υφιστάμενο προγραμματισμό θα εκκινήσουν οι διαγωνισμοί για την πώληση του Ξενία Χίου και την αξιοποίηση της Οργανωμένης Ακτής Βουλιαγμένης, της Ιαματικής Πηγής Κύθνου και Νιγρίτας Σερρών, του Κάμπινγκ Φαναρίου καθώς και μια σειράς μικρότερων ακινήτων. Ζ) Εντός του 2013 μεταφέρθηκαν στο Ελληνικό Δημόσιο μη εξυπηρετούμενες απαιτήσεις 4,6 εκ. περίπου που αφορούν έσοδα χρήσης 2012 και προέρχονται από Σύμβαση εκμίσθωσης ακινήτου σε πελάτη, βάσει των διατάξεων του Κώδικα Φορολογίας Εισοδήματος. Η) Με την Έκτακτη Γενική Συνέλευση της 3/7/2013 αποφασίστηκε η αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου της εταιρείας κατά το ποσό των 1,2 εκ, ποσό το οποίο καταβλήθηκε στην εταιρεία από την 25 η Διεύθυνση Κίνησης Κεφαλαίων Εγγυήσεων Δανείων & Αξιών του Υπουργείου Οικονομικών την 28/12/2012. Έρευνα & Ανάπτυξη Σημειώνεται ότι η ΕΤΑΔ δεν δραστηριοποιείται σε τομείς έρευνας & ανάπτυξης. Προοπτικές Ομίλου - Εταιρείας Στρατηγική της ΕΤΑΔ είναι η διαχείριση και ανάπτυξη των ακινήτων του Δημοσίου και του ΕΟΤ με τη μέγιστη δυνατή συνεισφορά στην Εθνική Οικονομία, στην ανάπτυξη και στην κοινωνία, λειτουργώντας με ακεραιότητα, αποδοτικότητα και σεβασμό στο περιβάλλον και ασκώντας την επιχειρηματική δραστηριότητα με διαφοροποίηση που βασίζεται στην εμπειρία διαχείρισης ακινήτων, στο μέγεθος, στην μοναδικότητα και στην ποικιλία του χαρτοφυλακίου των ακινήτων. Η Εταιρεία, στο πλαίσιο υλοποίησης της στρατηγικής της, έχει προγραμματίσει για το 2013 να υλοποιήσει τις εξής εσωτερικές δράσεις: την ολοκλήρωση των Περιγραφών Θέσεως Εργασίας και του Συστήματος Αξιολόγησης Προσωπικού, Σελίδα 23 από 115

24 την ανάθεση από τη Γ.Σ. των μετόχων του εσωτερικού ελέγχου της Εταιρείας σε ανεξάρτητους ελεγκτές, την Καταγραφή και Ανασχεδιασμό των Διαδικασιών, την ανάπτυξη των πληροφοριακών συστημάτων και την ανάπτυξη διαδικτυακής πύλης διεξαγωγής ηλεκτρονικών διαγωνισμών ακινήτων. Επιπλέον η Εταιρεία θα πρέπει να αντιμετωπίσει τα εξής σημαντικά προβλήματα : τη δυσχέρεια που παρατηρείται στην παρακολούθηση και είσπραξη των οφειλών από μισθωτές, ιδίως σε ακίνητα του Ελληνικού Δημοσίου η διαχείριση των οποίων έχει ανατεθεί στην Εταιρεία, ενόσω εκκρεμεί προταθείσα νομοθετική ρύθμιση για την επικαιροποίηση των σχετικών διαδικασιών τη μείωση του πάγιου ενεργητικού και κατ' επέκταση της δραστηριότητάς της, λόγω της κατ' επανάληψη πρόβλεψης, σε νομοθετικές και κανονιστικές διατάξεις, της περιέλευσης ακινήτων της σε δημόσιους φορείς άνευ ανταλλάγματος τους νομικούς περιορισμούς που τίθενται ως προς την απασχόληση εξειδικευμένων στελεχών που θα συνδράμουν ουσιαστικά στην παραγωγική διαδικασία Με την εμπειρία που αποκτάται μέσω της υλοποίησης των έργων στο ΕΣΠΑ, ο κύριος στόχος της ΕΤΑΔ κατά την επόμενη Προγραμματική Περίοδο , είναι να δράσει άμεσα και έμμεσα στην κατεύθυνση της δημιουργίας εισοδήματος και απασχόλησης με άξονα τις αρχές τις βιώσιμης ανάπτυξης και με την εφαρμογή καινοτομίας για έξυπνη εξειδίκευση, συμβάλλοντας στη βελτίωση της αποτελεσματικότητας, της αποδοτικότητας και της ποιότητας του Εθνικού Παραγωγικού Προϊόντος. Ειδικότερα, στο πλαίσιο της επόμενης Προγραμματικής Περιόδου θα επιδιωχθεί: Η περαιτέρω προώθηση των δραστηριοτήτων, των παρεχομένων υπηρεσιών της εταιρείας στη Ψηφιακή Εποχή και στην κοινωνία της πληροφορίας διασφαλίζοντας τη συνέχιση της διαδικασίας ψηφιοποίησης των χωρικών δεδομένων κτηματογράφησης των ακινήτων της ενισχύοντας και οργανώνοντας τη προσβασιμότητα κοινού και επιστημόνων στο ψηφιακό χαρτοφυλάκιο ακινήτων της εταιρείας. Σελίδα 24 από 115

25 Η συνέχεια του προγράμματος ενίσχυσης εκσυγχρονισμού επιλεγμένων τουριστικών πολιτιστικών υποδομών σε ακίνητα της εταιρείας. Ανάπτυξη νέων βιώσιμων επιχειρηματικών δραστηριοτήτων, ιδίως στον τομέα της εκμετάλλευσης των ΑΠΕ, της αγροτικής ανάπτυξης όπου επιδιώκεται η δημιουργία χαρτοφυλακίου ακινήτων ανά γεωγραφική ενότητα και ανά τομέα δίνοντας έμφαση στην παροχή κρατικών ενισχύσεων για την ανάπτυξη ιδιωτικών επενδύσεων στον τομέα του τουρισμού, του πολιτισμού, των ΑΠΕ, της αγροτικής ανάπτυξης, των αστικών αναπλάσεων με στόχο την ανάπτυξη ενός νέου τύπου επιχειρηματικότητας μέσω ΣΔΙΤ. Στο πλαίσιο της βιώσιμης ανάπτυξης θα επικεντρωθεί στην προστασία και ανάδειξη του φυσικού και αστικού περιβάλλοντος, τη βελτίωση της ενεργειακής απόδοσης των εγκαταστάσεων και την προώθηση ήπιων εκμεταλλεύσεων. Υποστήριξη της μετάβασης προς μία οικονομία χαμηλών εκπομπών διοξειδίου του άνθρακα. Η προώθηση της προσαρμογής στην κλιματική αλλαγή, την πρόληψη και τη διαχείριση των υδάτων. Οι στρατηγικές αυτές δράσεις θα συμβάλλουν στην αύξηση της αποτελεσματικότητας της Εταιρείας στη διαχείριση ακινήτων και τη βελτίωση των οικονομικών αποτελεσμάτων. Οι προοπτικές της Εταιρείας για το 2013 προβλέπονται θετικές, καθώς θα ωριμάσουν δράσεις που ανελήφθησαν το Λαμβανομένης υπόψη της οικονομικής κρίσης και ειδικότερα της μεγάλης κάμψης στην αγορά ακινήτων, η Εταιρεία θα επιδιώξει να διαχειριστεί τα προβλήματα που προκύπτουν από τις μισθώσεις ακινήτων με τον καλύτερο τρόπο και να αυξήσει τις χρηματικές εισροές το Μετά τα παραπάνω κ.κ. Μέτοχοι σας παρακαλούμε: 1. Να εγκρίνετε τις Εταιρικές και Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις της διαχειριστικής χρήσης έως Να απαλλάξετε εμάς και τους Ορκωτούς Ελεγκτές από κάθε ευθύνη για τα πεπραγμένα της διαχειριστικής χρήσης 2012, σύμφωνα με το Νόμο και το Καταστατικό της Εταιρείας. Σελίδα 25 από 115

26 3. Να εγκρίνετε την εκλογή τακτικών και αναπληρωματικών Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών από το Σώμα Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών (Σ.Ο.Ε.Λ.), για τη χρήση έως Αθήνα, 31 Ιουλίου 2013 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ Δ.Σ. Ο ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Κωνσταντίνος Μανιατόπουλος Γρηγόριος Δούνης Σελίδα 26 από 115

27 1. Οικονομικές Καταστάσεις Κατάσταση Οικονομικής Θέσης ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Σημ Περιουσιακά στοιχεία Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ιδιοχρησιμοποιούμενα περιουσιακά στοιχεία Επενδύσεις σε ακίνητα Άϋλα περιουσιακά στοιχεία Επενδύσεις σε θυγατρικές επιχειρήσεις Επενδύσεις σε συγγενείς επιχειρήσεις Λοιπές Συμμετοχές Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις Προκαταβολές μισθωμάτων Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Πελάτες και λοιπές εμπορικές απαιτήσεις Λοιπές απαιτήσεις Προπληρωμένα έξοδα Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα για πώληση Σύνολο Περιουσιακών στοιχείων Ιδία κεφάλαια και αποθεματικά Μετοχικό Κεφάλαιο Λοιπά αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέον Σύνολο Ιδίων κεφαλαίων Μη ελέγχουσες συμμετοχές 0 ( ) 0 0 Σύνολο Καθαρής Θέσης Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Προβλέψεις για παροχές στους εργαζόμενους Λοιπές προβλέψεις Προεισπραχθέντα μισθώματα Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Σελίδα 27 από 115

28 Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις Μερίσματα πληρωτέα Φόρος εισοδήματος χρήσης πληρωτέος (0) (0) (0) (0) Έσοδα επόμενων χρήσεων Υποχρεώσεις συνδεδεμένες με στοιχεία ενεργητικού προοριζόμενα για πώληση Σύνολο Ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων (Oι σημειώσεις στις σελίδες αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων) Σελίδα 28 από 115

29 Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων (ποσά σε ευρώ) Σημ. ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Συνεχιζόμενες δραστηριότητες Κύκλος εργασιών Κόστος πωληθέντων 5.26 ( ) ( ) ( ) ( ) Μικτό κέρδος Άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως Ζημίες αναπροσαρμογής επενδύσεων σε ακίνητα 5.28α ( ) ( ) ( ) ( ) Ζημιές απομείωσης ιδιοχρ/νων στοιχείων ενεργητικού λόγω οριστικής διαγραφής 5.28β ( ) ( ) ( ) ( ) Ζημιές απομείωσης επενδύσεων σε ακίνητα λόγω οριστικής διαγραφής 5.28γ ( ) ( ) ( ) ( ) Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 5.26 ( ) ( ) ( ) ( ) Έξοδα λειτουργίας πωλήσεων 5.26 ( ) ( ) ( ) ( ) Λοιπές προβλέψεις εκμετάλλευσης 5.29 ( ) ( ) ( ) ( ) Άλλα έξοδα εκμεταλλεύσεως 5.30 ( ) ( ) ( ) ( ) Αποτελέσματα προ φόρων χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων ( ) ( ) ( ) ( ) Χρηματοοικονομικά έσοδα Χρηματοοικονομικά έξοδα 5.32 ( ) ( ) ( ) ( ) Αποτελέσματα συγγενών επιχειρήσεων Ζημιές προ φόρων ( ) ( ) ( ) ( ) Φόρος εισοδήματος Ζημιές από συνεχιζόμενες δραστηριότητες ( ) ( ) ( ) ( ) Συνολικές ζημιές μετά από φόρους ( ) ( ) ( ) ( ) Κατανεμημένα σε: Μετόχους μητρικής ( ) ( ) ( ) ( ) Μετόχους μειοψηφίας ( ) 0 0 (Oι σημειώσεις στις σελίδες αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων) Σελίδα 29 από 115