Αlico Α.Ε..Α.Κ. ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ CITIFUNDS ΠΛΗΡΕΣ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΕΛΤΙΟ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ

Transcript

1 Αlico Α.Ε..Α.Κ. ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ CITIFUNDS ΠΛΗΡΕΣ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΕΛΤΙΟ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ : CITIBANK INTERNATIONAL plc. ΤΑ ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟ ΟΣΗ ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟ ΟΣΕΙΣ ΕΝ ΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ 1

2 Alico Α.Ε..Α.Κ. Έδρα: Ξενοφώντος 8, Αθήνα Τηλ.: Fax: ΑΡ. Μ.Α.Ε.: 26529/06/Β/92/10, Φ.Ε.Κ. : 246Β/ ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ CITIFUNDS ΠΛΗΡΕΣ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΕΛΤΙΟ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ CITIFUND ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ CITIFUND ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ CITIFUND ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ Θεµατοφύλακας: CITIBANK INTERNATIONAL plc. Όθωνος 8, Αθήνα 2

3 Α. ΣΤOΙΧΕΙΑ ΤΗΣ Alico A.E..Α.Κ. Ι. Επωνυµία : "ALICO ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ " Έδρα : Αθήνα, Ξενoφώντoς 8 WebSite : Άδεια Σύστασης : 98/θέµα 3o/ Aπόφαση Επιτρoπής Κεφαλαιαγoράς (ΦΕΚ 246 Β/8.4.92) Μετoχικό Κεφάλαιo : ευρώ Μέτοχοι : AMERICAN LIFE INSURANCE COMPANY 90% ΝΕΛΛΟΣ Α. ΚΑΝΕΛΛΟΠΟΥΛΟΣ, ΧΡΗΣΤΟΣ Α ΑΜΑΝΤΙΑ ΗΣ Α.Ε. 5% ΕΛΛΑΣ Α.Ε.Α. 5% ΙΙ. ΣΚOΠOΣ Απoκλειστικός σκoπός της Εταιρείας είναι η διαχείριση Αµoιβαίων Κεφαλαίων σύµφωνα µε τις διατάξεις τoυ ν. 3283/2004 "Ανώνυµες εταιρείες διαχείρισης αµοιβαίων κεφαλαίων, οργανισµοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες, αµοιβαία κεφάλαια και άλλες διατάξεις", όπως εκάστoτε ισχύει. ΙΙΙ. ΙOΙΚΗΤΙΚO ΣΥΜΒOΥΛΙO (θητεία µέχρι τo 2012): Βασιλείου Ανδρέας του Ελευθερίου, Πρόεδρoς τoυ.σ., Πρόεδρος της American Life Insurance Company, ιεύθυνση Κεντρικής και Ανατολικής Ευρώπης. Μιστιλλίογλου Χρήστος του Ιωάννη, Αντιπρόεδρος του.σ., Ανώτερος Περιφερειακός Αντιπρόεδρος και C.O.O. της Alico, Κεντρικής και Ανατολικής Ευρώπης. Αδαµαντιάδης Νικόλαoς τoυ Χρήστoυ, Μέλος του.σ., Πρόεδρος και ιευθύνων Σύµβoυλoς της «ΝΕΛΛOΣ Α. ΚΑΝΕΛΛOΠOΥΛOΣ ΧΡΗΣΤOΣ Α ΑΜΑΝΤΙΑ ΗΣ Α.Ε.». Guillermo Pablo Donadini του Adolfo, Μέλος του.σ., ιευθυντής Επενδύσεων Ευρώπης της Alico. Ελένη Παπαγγελοπούλου του Στέφανου, Μέλος του.σ., Περιφερειακή ιευθύντρια Επενδύσεων Ελλάδας, Κύπρου, Βουλγαρίας, Σερβίας και Ρωσίας της Alico. IV. ΙΕΥΘΥΝΣΗ ΕΡΓΑΣΙΩΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ Οι κ.κ. Θεόδωρος Μπάρδης του Νικολάου, Γενικός ιευθυντής και Κωνσταντίνος Καλογεράς του Πέτρου, Οικονοµικός ιευθυντής, είναι υπεύθυνοι για τη διεύθυνση των εργασιών της ΑΕ ΑΚ, σύµφωνα µε το άρθρο 6, παρ. 6γ. του Ν. 3283/2004. V. ΙΕΥΘΥΝΤΙΚΑ ΣΤΕΛΕΧΗ: Θεόδωρος Μπάρδης του Νικολάου, Γενικός ιευθυντής. Κωνσταντίνoς Καλoγεράς τoυ Πέτρoυ, Oικoνoµικός ιευθυντής. Βασίλειος Αντωνιάδης του Αντωνίου, ιευθυντής Επενδύσεων. Νικόλαος Αλεξόπουλος του Ιωάννη, ιευθυντής Πωλήσεων. Γεώργιος Μπουλούκος του Παντελή, Εσωτερικός Ελεγκτής. 3

4 VΙ. VIΙ. VIIΙ. EΠΙΤΡOΠΗ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ: Ιωάννης Ζωγραφάκης Χρήστος Μιστιλλίογλου Ελένη Παπαγγελοπούλου Θεόδωρος Μπάρδης Βασίλειος Αντωνιάδης Γεώργιος Χρύσης OΡΚΩΤOΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ: ΠΡΑΪΣΓOΥOΤΕΡΧΑOΥΖΚOΥΠΕΡΣ Ανώνυµη Ελεγκτική Εταιρεία PRICEWATERHOUSECOOPERS). ΣΟΛ Α.Ε. (Συνεργαζόµενοι Ορκωτοί Λογιστές) ΙΚΤΥΟ ΠΡΟΩΘΗΣΗΣ Α.Ε..Α.Κ. Τα µερίδια των αµοιβαίων κεφαλαίων της Alico Α.Ε..Α.Κ. διατίθενται : α. Από τα κεντρικά γραφεία της Alico Α.Ε..Α.Κ., Ξενοφώντος 8, Αθήνα. β. Από τα κεντρικά γραφεία της Alico στην Ελλάδα, Λεωφ. Κηφισίας 119, Μαρούσι. γ. Από όλα τα υποκαταστήµατα της Alico στην Ελλάδα. δ. Από τους επιλεγµένους συµβούλους της Alico ΑΕ ΑΚ. ε. Από τα κεντρικά γραφεία της ΝΕΛΛΟΣ Α. ΚΑΝΕΛΛΟΠΟΥΛΟΣ-ΧΡΗΣΤΟΣ Α ΑΜΑΝΤΙΑ ΗΣ Α.Ε., Λεωφ. Κηφισίας 119, , Μαρούσι. στ. Από όλα τα καταστήµατα της EFG EUROBANK ERGASIAS. ζ. Από όλα τα καταστήµατα της Citibank (για τα αµοιβαία κεφάλαια Citifunds). η. Από όλα τα καταστήµατα της ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ (για τα αµοιβαία κεφάλαια ΕΛΛΗΝΙΚΗ TRUST και το αµοιβαίο κεφάλαιο Alico ιαθεσίµων Εσωτερικού). θ. Από το ίκτυο Αντιπροσώπων ΒΕΤΑ Α.Χ.Ε.Π.Ε.Υ (για το αµοιβαίο κεφάλαιο ΒΕΤΑ GLOBAL ΜΙΚΤΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ) ι. Από όλα τα καταστήµατα της ΠΑΝΕΛΛΗΝΙΑΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ. κ. Από το ίκτυο Αντιπροσώπων SOLIDUS SECURITIES Α.Ε.Π.Ε.Υ. (για το αµοιβαίο κεφάλαιο SOLIDUS MID RISK GREEK MUTUAL FUND ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΜΙΚΤΟ). B. ΘΕΜΑΤOΦΥΛΑΚΑΣ: CITIBANK INTERNATIONAL plc., (οδός Όθωνος, αρ. 8, τ.κ Αθήνα). Γ. ΑΡΜΟ ΙΑ ΕΠΟΠΤΙΚΗ ΑΡΧΗ Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς είναι αυτόνοµη εποπτική αρχή που λειτουργεί µε τη µορφή Νοµικού Προσώπου ηµοσίου ικαίου. Η έδρα της βρίσκεται στην Αθήνα (Κολοκοτρώνη 1 & Σταδίου, Τ.Κ ) και η οργανωτική της διάρθρωση ορίζεται στο Προεδρικό ιάταγµα 25/2003 (ΦΕΚ Α 26/ ). Οι αρµοδιότητες και η λειτουργία της διέπονται κυρίως από τους Νόµους 3283/2004, 2166/93 και 2396/96 και το Π 25/2003. Ως νοµικό πρόσωπο του δηµόσιου τοµέα, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς τελεί υπό την εποπτεία του Υπουργείου Οικονοµίας και Οικονοµικών. Στόχοι της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς είναι η διασφάλιση της οµαλής και εύρυθµης λειτουργίας της κεφαλαιαγοράς, η ενίσχυση της εµπιστοσύνης στους θεσµούς της αγοράς και η προστασία του επενδυτικού κοινού µε την προώθηση της διαφάνειας και την πρόληψη και καταστολή χρηµατιστηριακών παραβάσεων. Για την επίτευξη των στόχων αυτών, η Επιτροπή δύναται να θέτει κανόνες λειτουργίας της αγοράς και να λαµβάνει τα απαραίτητα µέτρα για την εφαρµογή των νόµων και των κανόνων που έχουν θεσπιστεί. Το Ελληνικό θεσµικό πλαίσιο που διέπει την λειτουργία της κεφαλαιαγοράς έχει ήδη προσαρµοστεί σε όλες τις σχετικές Ευρωπαϊκές Οδηγίες. Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς λειτουργεί µε βάση τις προδιαγραφές των Ευρωπαϊκών προτύπων. 4

5 . ΜΕΣΟΛΑΒΗΤΗΣ ΤΡΑΠΕΖΙΚΩΝ ΕΠΕΝ ΥΤΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ Ο Μεσολαβητής Τραπεζικών Επενδυτικών Υπηρεσιών (Μ.Τ.Ε.Υ) είναι Νοµικό Πρόσωπο Ιδιωτικού ικαίου, µη κερδοσκοπικού χαρακτήρα. Προήλθε από την ενοποίηση του Τραπεζικού Μεσολαβητή και του Μεσολαβητή Κεφαλαιαγοράς. Ο (Μ.Τ.Ε.Υ) έχει, προβλεφθεί να λειτουργεί ως ένας ανεξάρτητος θεσµός, προκειµένου να εξετάζει δίκαια, αµερόληπτα και µε διαφανείς διαδικασίες, τις διαφορές των συναλλασσοµένων µε τις Τράπεζες, τις Χρηµατιστηριακές Εταιρείες, τις Εταιρείες ιαχειρίσεως Αµοιβαίων Κεφαλαίων και τις Εταιρείες Παροχής Επενδυτικών Υπηρεσιών κατά την παροχή εκ µέρους τους τραπεζικών και επενδυτικών υπηρεσιών. Ο (Μ.Τ.Ε.Υ) στοχεύει στη φιλική διευθέτηση των διαφορών αυτών, µε τη διατύπωση γραπτών συστάσεων προς τα δύο µέρη για την επίλυσή τους, αποφεύγοντας έτσι, κατά το δυνατόν, τις δικαστικές διενέξεις που και χρονοβόρες είναι αλλά και δαπανηρές. Ο Μ.Τ.Ε.Υ. βρίσκεται στην Αθήνα, Μασσαλίας 1, Αθήνα Ε. ΓΕΝΙΚΟΙ ΟΡΟΙ ΤΩΝ ΑΜOΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ 1. ΦOΡOΛOΓΙΚO ΚΑΘΕΣΤΩΣ Τα εισοδήµατα από κινητές αξίες που αποκτούν τα αµοιβαία κεφάλαια από την ηµεδαπή ή αλλοδαπή απαλλάσσονται της φορολογίας εισοδήµατος και δεν υπόκεινται σε παρακράτηση φόρου. Ειδικά για τους τόκους οµολογιακών δανείων, η απαλλαγή ισχύει µε την προϋπόθεση ότι οι τίτλοι από τους οποίους προκύπτουν οι τόκοι αυτοί έχουν αποκτηθεί τουλάχιστον τριάντα (30) ηµέρες πριν από το χρόνο που έχει ορισθεί για την εξαργύρωση των τοκοµεριδίων. Η Α.Ε..Α.Κ. υποχρεούται σε καταβολή φόρου, του οποίου ο συντελεστής ορίζεται σε δέκα τοις εκατό (10%) επί του εκάστοτε ισχύοντος επιτοκίου παρέµβασης της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (Επιτοκίου Αναφοράς), προσαυξανόµενου ως ακολούθως : α. για αµοιβαία κεφάλαια διαθεσίµων άνευ προσαυξήσεως, β. για οµολογιακά αµοιβαία κεφάλαια, κατά είκοσι πέντε εκατοστά της µονάδας (0,25), γ. για µικτά αµοιβαία κεφάλαια, κατά πέντε δέκατα της µονάδας (0,5), δ. για µετοχικά αµοιβαία κεφάλαια και για κάθε άλλο τύπο αµοιβαίων πλην των αναφερόµενων πιο πάνω περιπτώσεων, κατά µία (1) µονάδα. Ο φόρος υπολογίζεται επί του εξαµηνιαίου µέσου όρους του καθαρού ενεργητικού του αµοιβαίου κεφαλαίου, λογίζεται καθηµερινά και αποδίδεται στην αρµόδια ηµόσια Οικονοµική Υπηρεσία µέσα στο πρώτο δεκαπενθήµερο των µηνών Ιουλίου και Ιανουαρίου του επόµενου εξαµήνου από τον υπολογισµό του. Η καταβολή φόρου γίνεται στο όνοµα και για λογαριασµό του αµοιβαίου κεφαλαίου. Σε περίπτωση αµοιβαίου κεφαλαίου το οποίο επενδύει το ενεργητικό του σε µερίδια άλλων αµοιβαίων κεφαλαίων (άρθρο 23 του ν. 3283/2004), ο οφειλόµενος φόρος υπολογίζεται ανάλογα µε την κατηγορία στην οποία κατατάσσεται το αµοιβαίο αυτό κεφάλαιο µε βάση την ανωτέρω απόφαση του ιοικητικού Συµβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Ο φόρος ο οποίος αναλογεί επί των επί µέρους αµοιβαίων κεφαλαίων και έχει καταβληθεί εκπίπτεται µέχρι του ποσού του οφειλόµενου φόρου από το αµοιβαίο κεφάλαιο του παρόντος εδαφίου. Σε περίπτωση µεταβολής του Επιτοκίου Αναφοράς ή της κατάταξης του αµοιβαίου κεφαλαίου, η προκύπτουσα νέα βάση υπολογισµού του φόρου ισχύει από την πρώτη ηµέρα του επόµενου της µεταβολής µήνα. Με την καταβολή του φόρου εξαντλείται η φορολογική υποχρέωση του αµοιβαίου κεφαλαίου και των µεριδιούχων του. Η φορολόγηση του εισοδήµατος ή της υπεραξίας που αποκτούν οι επενδυτές, εξαρτάται από την φορολογική νοµοθεσία που υπόκειται κάθε επενδυτής. Ως προς τη φορολογική νοµοθεσία στην οποία υπόκεινται, οφείλουν να ζητούν συµβουλές ή και πληροφορίες από το νοµικό ή φορολογικό τους σύµβουλο. 5

6 2. Τρόπος διάθεσης και εξαγοράς: Τρόπος διάθεσης 1. Για την απόκτηση µεριδίων απαιτούνται: α. γραπτή αίτηση, πριν από την υποβολή της οποίας ο αιτών παραλαµβάνει δωρεάν απλοποιηµένο ενηµερωτικό δελτίο για το Αµοιβαίο Κεφάλαιο, το οποίο είναι συντεταγµένο σύµφωνα µε τον νόµο β. αποδοχή του Κανονισµού γ. ολοσχερής καταβολή στον Θεµατοφύλακα σε µετρητά ή κινητές αξίες του ποσού του οποίου ζητείται η επένδυση σε µερίδια. Για τον υπολογισµό της αξίας των κινητών αυτών αξιών εφαρµόζονται αναλόγως οι κανόνες της παρ. 1 του άρθρ. 6. του κανονισµού. 2. Η τιµή διαθέσεως των µεριδίων είναι αυτή της ηµέρας υποβολής της αιτήσεως και προσδιορίζεται σύµφωνα µε το άρθ. 6 του κανονισµού, µε βάση την αξία του µεριδίου της ίδιας ηµέρας που δηµοσιεύεται την µεθεπόµενη εργάσιµη ηµέρα στον ηµερήσιο τύπο. 3. Η Α.Ε. ιαχειρίσεως µπορεί να διαθέτει τα µερίδια του Αµοιβαίου Κεφαλαίου και µέσω αντιπροσώπων της. Ως αντιπρόσωποι δύνανται να ενεργούν µόνον Πιστωτικά Ιδρύµατα, Ασφαλιστικές Εταιρείες, ΑΕΠΕΥ και ΑΕ ΑΚ σύµφωνα µε το άρθρο 15 παρ. 4 του ν. 3283/ Σε καµία περίπτωση δεν επιτρέπεται η χορήγηση πιστώσεως από την Α.Ε. ιαχειρίσεως ή τον Θεµατοφύλακα κατά την διάθεση µεριδίων. 5. Η έκδοση και διάθεση νέων µεριδίων αποφασίζεται ελεύθερα από την Α.Ε. ιαχειρίσεως σύµφωνα µε τους όρους του Κανονισµού του Αµοιβαίου Κεφαλαίου. 6. Σε περίπτωση ασφαλίσεως ζωής µπορεί να συµφωνηθεί ότι η ασφαλιστική αποζηµίωση δεν καταβάλλεται σε µετρητά, αλλά µε τη µεταβίβαση στο δικαιούχο µεριδίων Αµοιβαίου Κεφαλαίου. 7. Απαγορεύεται η καταβολή του αντιτίµου για την απόκτηση µεριδίων εκτός από Τράπεζες, Ασφ. Εταιρείες, ΕΠΕΥ. 8. Ως ηµεροµηνία υποβολής της αίτησης, θεωρείται σε περίπτωση κατάθεσης η ηµέρα κατάθεσης, ενώ σε περίπτωση επιταγής, η ηµέρα οριστικής είσπραξης της επιταγής. 9. Τα Κεντρικά Γραφεία της Alico Α.Ε..Α.Κ., εντός ενός (1) µηνός από την καταβολή του επενδυόµενου ποσού αποστέλλει στον δικαιούχο βεβαίωση άυλου τίτλου, στην οποία περιλαµβάνονται όλα τα στοιχεία της επένδυσης. Σε περίπτωση που ο δικαιούχος δεν λάβει την παραπάνω βεβαίωση, θα πρέπει να επικοινωνήσει χωρίς καθυστέρηση µε την εταιρεία. Τρόπος εξαγοράς 1. Η εξαγορά των µεριδίων είναι υποχρεωτική όταν το ζητήσει ο µεριδιούχος. 2. Για το σκοπό αυτόν ο µεριδιούχος υποβάλλει γραπτή αίτηση και παραδίδει στην Α.Ε. ιαχειρίσεως προς ακύρωση τους τίτλους των µεριδίων που εξαγοράζονται εφόσον έχουν εκδοθεί τέτοιοι. Σε περίπτωση µερικής εξαγοράς, θα πρέπει ο µεριδιούχος να αναγράφει στην αίτηση εξαγοράς το ακριβές ποσό ή τον ακριβή αριθµό των µεριδίων που επιθυµεί να εξαγοραστούν. 3. Η αξία των µεριδίων που εξαγοράζονται καταβάλλεται σε µετρητά µέσα σε πέντε ηµέρες από την ηµέρα υποβολής της αίτησης του µεριδιούχου για την εξαγορά. 4. Τα µερίδια εξαγοράζονται στην τιµή εξαγοράς µεριδίων της ηµέρας υποβολής της αίτησης του µεριδιούχου για την εξαγορά. Η τιµή αυτή προσδιορίζεται, σύµφωνα µε το άρθρο 6 του Κανονισµού, µε βάση την αξία του µεριδίου της ίδιας ηµέρας που δηµοσιεύεται την µεθεποµένη εργάσιµη ηµέρα στον ηµερήσιο τύπο σύµφωνα µε το άρθρο 20 του Νόµου 3283/04, όπως ισχύει. 6

7 5. Οι εξαγοραζόµενοι Τίτλοι ακυρώνονται (εφόσον έχουν εκδοθεί τέτοιοι) από την Α.Ε. ιαχειρίσεως. Σε περίπτωση µερικής εξαγοράς εκδίδεται νέος Τίτλος για τον αριθµό των µη εξαγοραζόµενων µεριδίων. 6. Η Α.Ε. ιαχειρίσεως και ο Θεµατοφύλακας δεν µπορούν να δανείζονται, όταν ενεργούν για λογαριασµό του Αµοιβαίου Κεφαλαίου. Η Α.Ε. ιαχειρίσεως, για λογαριασµό του Αµοιβαίου Κεφαλαίου, µπορεί να δανείζεται σε ξένο νόµισµα µε δάνεια αντιστήριξης (back - to - back), σύµφωνα µε τις σχετικές αποφάσεις της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Κατά παρέκκλιση από τα ανωτέρω, η Α.Ε. ιαχειρίσεως µπορεί να δανείζεται για λογαριασµό του Αµοιβαίου Κεφαλαίου αποκλειστικώς από τράπεζες µέχρι ποσού ίσου προς το 1/10 της καθαρής αξίας του Αµοιβαίου Κεφαλαίου και µόνο για την ικανοποίηση αιτήσεων εξαγοράς µεριδίων όταν κρίνει ως µη συµφέρουσα την πώληση κινητών αξιών. Σε ασφάλεια των δανείων αυτών µπορεί να συνιστάται ενέχυρο επί κινητών αξιών του Αµοιβαίου Κεφαλαίου. 3. Συχνότητα, τρόπος και χρόνος δηµοσίευσης τιµών: H καθαρή αξία του Αµοιβαίου Κεφαλαίου, ο αριθµός των µεριδίων του, η τιµή διαθέσεως και η τιµή εξαγοράς του µεριδίου υπολογίζονται κάθε εργάσιµη ηµέρα και δηµοσιεύονται στον ηµερήσιο τύπο της µεθεπόµενης ηµέρας, µε µέριµνα της Α.Ε. ιαχειρίσεως. 4. Χρόνος και τρόπος διανοµής µερισµάτων: Οι πρόσοδοι του Αµοιβαίου Κεφαλαίου από τόκους και µερίσµατα δύνανται να διανέµονται ετησίως στους µεριδιούχους, αφού προηγουµένως αφαιρεθεί το σύνολο των δαπανών της χρήσης που καθορίζονται στο άρθρο 8 του κανονισµού. Τα κέρδη από την πώληση κινητών αξιών διανέµονται στους µεριδιούχους, κατά την κρίση της Α.Ε. ιαχειρίσεως, κατά το µέτρο που αυτά δεν εξουδετερώνονται από τυχόν συντελεσθείσες µέχρι τέλους της χρήσεως κεφαλαιακές ζηµίες. Η διανοµή των κερδών γίνεται σε όλους όσους είναι κάτοχοι µεριδίων την τελευταία ηµέρα του διαχειριστικού έτους, κατά το οποίο προέκυψαν τα κέρδη. Η διανοµή θα γίνεται εντός τριών (3) µηνών από τη λήξη κάθε διαχειριστικού έτους και θα προηγείται σχετική ανακοίνωση διά του τύπου. Κατά την καταβολή των κερδών παρακρατούνται οι αναλογούντες φόροι όπως ο νόµος εκάστοτε ορίζει. 5. ιάρκεια Αµοιβαίου Κεφαλαίου: Το αµοιβαίο κεφάλαιο έχει αόριστη διάρκεια. Η διαχειριστική χρήση του αµοιβαίου κεφαλαίου λήγει στις 31 εκεµβρίου κάθε έτους. 6. Κίνδυνος απώλειας κεφαλαίου Οι διαχειριστές της εταιρείας καταβάλουν κάθε προσπάθεια για να επιτευχθεί αναλόγως του αµοιβαίου κεφαλαίου η υψηλότερη δυνατή απόδοση. Οι συνθήκες της αγοράς όµως ενδέχεται να επηρεάσουν την τιµή του µεριδίου αρνητικά και υπάρχει κίνδυνος να επιστραφεί στους επενδυτές ποσό µικρότερο της αρχικής τους τοποθέτησης. Ο κίνδυνος αυτός, έχει άµεση σχέση µε το είδος του αµοιβαίου κεφαλαίου καθώς και µε τη διάρκεια της επένδυσης. 7. Αµοιβαίο Κεφάλαιο 1. Το Αµοιβαίο Κεφάλαιο διέπεται από τις διατάξεις του ν. 3283/04, όπως εκάστοτε ισχύει, και από τον παρόντα κανονισµό (κατωτέρω για συντοµία "ο Κανονισµός"), ο οποίος έχει εγκριθεί µε την ανωτέρω απόφαση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Ο Κανονισµός του αµοιβαίου κεφαλαίου, τροποποιείται από την Α.Ε..Α.Κ., ύστερα από άδεια της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, από κοινού µε τον Θεµατοφύλακα. 7

8 2. Το Αµοιβαίο Κεφάλαιο είναι οµάδα περιουσίας, η οποία αποτελείται από κινητές αξίες και µετρητά, της οποίας τα επί µέρους στοιχεία ανήκουν εξ αδιαιρέτου στους µεριδιούχους ανάλογα µε τον αριθµό των µεριδίων καθενός και την οποία διαχειρίζεται η Α.Ε. ιαχειρίσεως σύµφωνα µε τις διατάξεις περί αµοιβαίων κεφαλαίων του ν. 3283/04, όπως εκάστοτε ισχύει, και µε τις διατάξεις του Κανονισµού. 3. Το Αµοιβαίο Κεφάλαιο δεν αποτελεί νοµικό πρόσωπο. Οι µεριδιούχοι εκπροσωπούνται δικαστικώς και εξωδίκως από την Α.Ε. ιαχειρίσεως ως προς τις έννοµες σχέσεις από τη διαχείριση του Αµοιβαίου Κεφαλαίου και τα δικαιώµατά τους επί του ενεργητικού του Αµοιβαίου Κεφαλαίου. 8. Κανόνες Αποτίµησης των στοιχείων του ενεργητικού του Αµοιβαίου Κεφαλαίου / Υπολογισµός καθαρής αξίας του Αµοιβαίου Κεφαλαίου 1. Το καθαρό ενεργητικό του αµοιβαίου κεφαλαίου, ο αριθµός των µεριδίων του, η καθαρή τιµή του µεριδίου του, η τιµή διάθεσης και η τιµή εξαγοράς του υπολογίζονται κάθε εργάσιµη ηµέρα και δηµοσιεύονται στον ηµερήσιο τύπο της µεθεπόµενης ηµέρας, µε µέριµνα της Α.Ε..Α.Κ. 2. α. Ο προσδιορισµός της αξίας του καθαρού ενεργητικού του αµοιβαίου κεφαλαίου γίνεται σύµφωνα µε τους κανόνες του παρόντος άρθρου. Για τον προσδιορισµό της αξίας του καθαρού ενεργητικού του αµοιβαίου κεφαλαίου αφαιρούνται οι αµοιβές και οι προµήθειες της Α.Ε..Α.Κ., του θεµατοφύλακα και των µελών των οργανωµένων αγορών, οι δαπάνες που σύµφωνα µε τον κανονισµό του βαρύνουν το αµοιβαίο κεφάλαιο, καθώς και τα κέρδη που διανέµονται στους µεριδιούχους κατά την αποτίµηση της 31 ης εκεµβρίου κάθε έτους. β. Για τον προσδιορισµό της καθαρής τιµής του µεριδίου του αµοιβαίου κεφαλαίου διαιρείται το σύνολο της αξίας του καθαρού ενεργητικού του µε τον αριθµό των µεριδίων του. Η τιµή διάθεσης και η τιµή εξαγοράς του µεριδίου του αµοιβαίου κεφαλαίου επιτρέπεται να υπερβαίνει ή να υπολείπεται, αντίστοιχα, της καθαρής τιµής του µεριδίου του κατά το ποσοστό της αντίστοιχης προµήθειας της Α.Ε..Α.Κ. 3. Η Α.Ε..Α.Κ. αποτιµά τα στοιχεία του ενεργητικού του αµοιβαίου κεφαλαίου σύµφωνα µε τους ακόλουθους κανόνες : α. Η αξία των εισηγµένων σε οργανωµένη αγορά κινητών αξιών και µέσων χρηµαταγοράς αποτιµάται µε βάση την τιµή κλεισίµατος των χρηµατιστηριακών συναλλαγών τοις µετρητοίς της ίδιας ηµέρας. Σε οργανωµένες αγορές που λειτουργούν εκτός της Ευρωπαϊκής Ένωσης, όταν η αποτίµηση µε βάση την τιµή του προηγούµενου εδαφίου δεν είναι εφικτή για λόγους διαφοράς ώρας, η αξία αποτιµάται µε βάση την τιµή κλεισίµατος της προηγούµενης εργάσιµης ηµέρας των ανωτέρω αγορών. β. Εάν δεν έχει καταρτισθεί χρηµατιστηριακή συναλλαγή την ηµέρα της αποτίµησης, λαµβάνεται υπόψη η τιµή της προηγούµενης ηµέρας συνεδρίασης της οργανωµένης αγοράς και εάν δεν έχει ούτε και εκείνη την ηµέρα καταρτισθεί χρηµατιστηριακή συναλλαγή λαµβάνεται υπόψη η τελευταία τιµή προσφοράς ή ζήτησης. γ. Εάν σε οργανωµένη αγορά, στην οποία είναι εισηγµένες οι κινητές αξίες και τα µέσα χρηµαταγοράς, ισχύει το σύστηµα της ενιαίας τιµής, για τον προσδιορισµό της αξίας τους λαµβάνεται υπόψη η ενιαία τιµή. δ. Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται µε απόφασή της να καθορίζει κανόνες, σύµφωνα µε τους οποίους γίνεται η αποτίµηση της αξίας στοιχείων του ενεργητικού του αµοιβαίου κεφαλαίου, τα οποία δεν αποτελούν αντικείµενο διαπραγµάτευσης ή/και δεν είναι εισηγµένα σε οργανωµένη αγορά. ε. Η αξία των εισηγµένων σε οργανωµένη αγορά παραγώγων χρηµατοοικονοµικών µέσων αποτιµάται µε βάση την τιµή κλεισίµατος, ή σε περίπτωση που αυτή δεν ορίζεται, µε βάση την τιµή της τελευταίας πράξης, που δηµοσιεύει το χρηµατιστήριο για τις συναλλαγές της ίδιας ηµέρας. Σε οργανωµένες αγορές που λειτουργούν εκτός της Ευρωπαϊκής Ένωσης, όταν η αποτίµηση µε βάση την τιµή του προηγούµενου εδαφίου δεν είναι εφικτή για λόγους διαφοράς ώρας, η αξία αποτιµάται µε βάση την τιµή που έχουν 8

9 δηµοσιεύσει τα χρηµατιστήρια των ανωτέρω αγορών για την προηγούµενη εργάσιµη ηµέρα. στ. Η Α.Ε..Α.Κ. από αποτιµά τα στοιχεία του ενεργητικού του αµοιβαίου κεφαλαίου σύµφωνα µε λογιστικούς κανόνες, όπως διαµορφώνονται από την Επιτροπή Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων, στο πλαίσιο των ιεθνών Λογιστικών Προτύπων µετά από εισήγηση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. 4. Με εξαίρεση τις υποχρεωτικές από τον παρόντα νόµο δηµοσιεύσεις, κάθε δηµοσίευση σχετικά µε το αµοιβαίο κεφάλαιο γίνεται µε έξοδα της Α.Ε..Α.Κ. 9. Λύση Αµοιβαίου Κεφαλαίου και Συνέλευση Μεριδιούχων 1. Μεριδιούχοι που εκπροσωπούν τουλάχιστον το 1/10 των µεριδίων του Αµοιβαίου Κεφαλαίου έχουν δικαίωµα να ζητήσουν από την Α.Ε. ιαχειρίσεως τη σύγκληση της Συνελεύσεως των µεριδιούχων. Η Α.Ε. ιαχειρίσεως υποχρεούται να συγκαλέσει τη Συνέλευση των µεριδιούχων το πολύ µέσα σε τριάντα ηµέρες από την επίδοση της αιτήσεως του προηγούµενου εδαφίου. Η αίτηση περιέχει το αντικείµενο της ηµερήσιας διάταξης, που αναφέρεται στην παροχή πληροφοριών για οποιοδήποτε θέµα συνδέεται, αµέσως ή εµµέσως, µε τη διαχείριση του Αµοιβαίου Κεφαλαίου. 2. Εάν η συνολική καθαρή αξία του Αµοιβαίου Κεφαλαίου, σε σχέση µε την αξία αναφοράς, όπως αυτή προσδιορίζεται στα επόµενα εδάφια, µειωθεί κατά 6/10, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς µπορεί να συγκαλέσει Συνέλευση των µεριδιούχων, µε σκοπό τη διάλυση του Αµοιβαίου Κεφαλαίου. Η αξία αναφοράς θα ανάγεται στην πρώτη ηµέρα κάθε ηµερολογιακού τριµήνου και θα υπολογίζεται ως ο αριθµητικός µέσος όρος της συνολικής καθαρής αξίας του Αµοιβαίου Κεφαλαίου των εκάστοτε τελευταίων τεσσάρων τριµήνων. Με τη συµπλήρωση εκάστου νέου τριµήνου, η συνολική καθαρή αξία του Αµοιβαίου Κεφαλαίου στο τρίµηνο αυτό θα αντικαθιστά, κατά τον ανωτέρω υπολογισµό της αξίας αναφοράς, την αντίστοιχη αξία του παλαιότερου τριµήνου. Για τη διάλυση του Αµοιβαίου Κεφαλαίου εφαρµόζονται οι διατάξεις των άρθρων του Αστικού Κώδικα. Σε περίπτωση που η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς αποφασίζει τη σύγκλιση της Συνέλευσης των µεριδιούχων, αναστέλλεται η εξαγορά των µεριδίων του Αµοιβαίου Κεφαλαίου µέχρι το πέρας της διαδικασίας διανοµής. 3. Σε περίπτωση λύσης του αµοιβαίου κεφαλαίου η διανοµή του ενεργητικού του αµοιβαίου κεφαλαίου διενεργείται από την Α.Ε..Α.Κ., υπό τον έλεγχο του θεµατοφύλακα. Μετά το πέρας της διαδικασίας διανοµής του ενεργητικού του αµοιβαίου κεφαλαίου συντάσσεται ειδική έκθεση, η οποία υπογράφεται και από ορκωτό ελεγκτή. Η έκθεση κοινοποιείται αµελλητί στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και τίθεται στη διάθεση των µεριδιούχων του αµοιβαίου κεφαλαίου στα σηµεία που διατίθενται τα µερίδιά του. 9

10 ΕΙ ΙΚΟΙ ΟΡΟΙ ΤΩΝ ΑΜOΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ 1. ΑΜOΙΒΑΙO ΚΕΦΑΛΑΙO CITIFUND ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ 155/ Φ.Ε.Κ. 599/B/9.8.93) (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ : 25/ ) Α. ΣΚΟΠΟΣ ΤΟΥ ΑΜΟΙΒΑΙΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Βασικός στόχος της επενδυτικής πολιτικής του αµοιβαίου κεφαλαίου είναι η επίτευξη απόδοσης από έσοδα οµολογιακών τίτλων και τόκους διαφόρων προϊόντων χρηµαταγοράς µε βραχυπρόθεσµο ορίζοντα. Η πολιτική επιδιώξεως των ανωτέρω στόχων θα βασίζεται σε επένδυση του ενεργητικού του αµοιβαίου κεφαλαίου κυρίως σε διάφορα προϊόντα χρηµαταγοράς και δευτερευόντως σε οµολογιακούς τίτλους στην Ελλάδα, είτε εκδόσεων του Ελληνικού ηµοσίου, είτε άλλων πιστωτικών ιδρυµάτων καθώς και εταιρικά οµόλογα. Η διάρθρωση του χαρτοφυλακίου θα είναι η εξής : Ελληνικά Οµόλογα 0-20% Εταιρικά Οµόλογα Ευρωζώνης 0-10% Βραχυπρόθεσµοι τίτλοι εισοδήµατος 65%-100% Το αµοιβαίο κεφάλαιο µπορεί να επενδύει και σε παράγωγα χρηµατοοικονοµικά προϊόντα στα πλαίσια που ορίζει ο νόµος, µε σκοπό την αποτελεσµατική διαχείριση του ενεργητικού του αµοιβαίου κεφαλαίου. Ο αναλαµβανόµενος κίνδυνος χαρακτηρίζεται πολύ χαµηλός. Η επιλογή των οµολόγων θα γίνεται µεταξύ των τίτλων εκείνων που έχουν αξιολόγηση ΒΒΒ- ή υψηλότερη. Όσον αφορά την διάρκειά τους, θα είναι για τα κρατικά οµόλογα µικρότερη των 20 ετών και για τα εταιρικά οµόλογα, µικρότερη των 10 ετών. Απευθύνεται σε επενδυτές που επιδιώκουν για βραχυχρόνιο διάστηµα µία εισοδηµατική απόδοση µε πολύ χαµηλό κίνδυνο. Η επενδυτική πολιτική του αµοιβαίου κεφαλαίου, δεν βασίζεται σε στρατηγική συχνών εναλλαγών των στοιχείων του ενεργητικού του. Β. ΠΡΟΜΗΘΕΙΕΣ Ή ΑΠΑΝΕΣ ΠΟΥ ΕΠΙΒΑΡΥΝΟΥΝ ΤΟ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 1. Προµήθειες που βαρύνουν τους µεριδιούχους : α. Σε κάθε αγορά µεριδίων του Αµοιβαίου Κεφαλαίου καταβάλλεται προµήθεια διάθεσης την οποία καθορίζει η Α.Ε. ιαχειρίσεως µέχρι του ποσοστού 1,5% επί της αξίας των µεριδίων που αγοράζονται. Η προµήθεια περιλαµβάνεται στην τιµή διαθέσεως των µεριδίων και καταβάλλεται από τον αγοραστή κατά την αγορά των µεριδίων. β. Σε κάθε εξαγορά µεριδίων του Αµοιβαίου Κεφαλαίου καταβάλλεται από το µεριδιούχο προµήθεια εξαγοράς, την οποία καθορίζει η Α.Ε. ιαχειρίσεως µέχρι 1,5% επί της αξίας των µεριδίων τα οποία προσφέρονται προς εξαγορά. 2. Προµήθειες και έξοδα που βαρύνουν το ενεργητικό του αµοιβαίου κεφαλαίου : α. Η Α.Ε. ιαχειρίσεως δικαιούται προµήθειας διαχειρίσης µέχρι 1,5% ετησίως επί της καθαρής αξίας του αµοιβαίου κεφαλαίου. Η αµοιβή αυτή υπολογίζεται καθηµερινά και εισπράττεται στο τέλος κάθε µήνα επί του µέσου όρου των ηµερήσιων αποτιµήσεων της καθαρής αξίας του αµοιβαίου κεφαλαίου. Στην προµήθεια αυτή περιλαµβάνεται η αµοιβή της Α.Ε..Α.Κ., η αµοιβή του συµβούλου επενδύσεων ή και του διαχειριστή του αµοιβαίου κεφαλαίου στους οποίους έχουν τυχόν ανατεθεί αντίστοιχα καθήκοντα. β. Αµοιβή Θεµατοφυλακής µέχρι 0,20% ετησίως. Η αµοιβή αυτή υπολογίζεται καθηµερινά και πληρώνεται στο τέλος κάθε µήνα επί του µέσου όρου των ηµερήσιων αποτιµήσεων της καθαρής αξίας του αµοιβαίου κεφαλαίου. Στην προµήθεια Θεµατοφυλακής περιλαµβάνεται η προµήθεια του Θεµατοφύλακα και η αµοιβή κάθε τρίτου προσώπου που έχει στη φύλαξή του το σύνολο ή µέρος των στοιχείων του ενεργητικού του αµοιβαίου κεφαλαίου. γ. Αµοιβή των ορκωτών ελεγκτών οι οποίοι ελέγχουν τις εκθέσεις του αµοιβαίου κεφαλαίου, σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 28 του ν. 3283/

11 δ. Έξοδα και προµήθειες συναλλαγών που πραγµατοποιούνται για λογαριασµό του αµοιβαίου κεφαλαίου. ε. Έξοδα των προβλεπόµενων δηµοσιεύσεων από το ν. 3283/2004 που πραγµατοποιούνται για λογαριασµό του αµοιβαίου κεφαλαίου. στ. Έξοδα που αφορούν την υποχρεωτική από την κείµενη νοµοθεσία ενηµέρωση των µεριδιούχων του αµοιβαίου κεφαλαίου. 11

12 ΤΑ ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟ ΟΣΗ ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟ ΟΣΕΙΣ ΕΝ ΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ 2. ΑΜOΙΒΑΙO ΚΕΦΑΛΑΙO CITIFUND ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ 116/ Φ.Ε.Κ. 504/B/6.8.92) (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ: 30/634/ ) Α. ΣΚΟΠΟΣ ΤΟΥ ΑΜΟΙΒΑΙΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Οι επενδυτικοί και οικονοµικοί στόχοι του αµοιβαίου κεφαλαίου είναι κυρίως η αύξηση της αξίας του µέσω ανατιµήσεως των τίτλων που επενδύεται, είτε από τόκους και δευτερευόντως από καταθέσεις και βραχυχρόνια µέσα χρηµαταγοράς. Η πολιτική επιδιώξεως των ανωτέρω στόχων θα βασίζεται κυρίως σε επένδυση του ενεργητικού του αµοιβαίου κεφαλαίου σε οµολογιακούς τίτλους στην Ελλάδα, είτε εκδόσεων του Ελληνικού ηµοσίου είτε άλλων πιστωτικών ιδρυµάτων και δευτερευόντως σε εταιρικά οµόλογα Ευρωζώνης. Η διαχείριση του αµοιβαίου κεφαλαίου θα είναι ενεργητική. Η διάρθρωση του χαρτοφυλακίου θα είναι η εξής: Οµόλογα Ελληνικού ηµοσίου 70%-100% Εταιρικά Οµόλογα Ευρωζώνης 0-20% ιαθέσιµα 0-10% Η επιλογή των οµολόγων θα γίνεται µεταξύ των τίτλων εκείνων που έχουν αξιολόγηση ΒΒΒ- ή υψηλότερη. Όσον αφορά τη διάρκειά τους, θα είναι για τα κρατικά οµόλογα µικρότερη των 20 ετών και για τα εταιρικά οµόλογα µικρότερη των 5 ετών. Το αµοιβαίο κεφάλαιο µπορεί να επενδύει και σε παράγωγα χρηµατοοικονοµικά προϊόντα, εντός των πλαισίων που ορίζει ο νόµος µε σκοπό την αποτελεσµατική διαχείριση του ενεργητικού του αµοιβαίου κεφαλαίου. Ο κίνδυνος που αναλαµβάνει ο επενδυτής απορρέει από τις τυχόν υπεραξίες των οµολογιακών τίτλων σχετιζόµενες κυρίως µε την πορεία των επιτοκίων και χαρακτηρίζεται σχετικά χαµηλός. Απευθύνεται σε επενδυτές που επιδιώκουν σε µεσοπρόθεσµο ορίζοντα, απόδοση υψηλότερη των καταθέσεων αναλαµβάνοντας σχετικά χαµηλό κίνδυνο. 12

13 Η επενδυτική πολιτική του αµοιβαίου κεφαλαίου, δεν βασίζεται σε στρατηγική συχνών εναλλαγών των στοιχείων του ενεργητικού του. Β. ΠΡΟΜΗΘΕΙΕΣ Ή ΑΠΑΝΕΣ ΠΟΥ ΕΠΙΒΑΡΥΝΟΥΝ ΤΟ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 1. Προµήθειες που βαρύνουν τους µεριδιούχους : α. Σε κάθε αγορά µεριδίων του Αµοιβαίου Κεφαλαίου καταβάλλεται προµήθεια διάθεσης την οποία καθορίζει η Α.Ε. ιαχειρίσεως µέχρι του ποσοστού 2,0% επί της αξίας των µεριδίων που αγοράζονται. Η προµήθεια περιλαµβάνεται στην τιµή διαθέσεως των µεριδίων και καταβάλλεται από τον αγοραστή κατά την αγορά των µεριδίων. β. Σε κάθε εξαγορά µεριδίων του Αµοιβαίου Κεφαλαίου καταβάλλεται από το µεριδιούχο προµήθεια εξαγοράς, την οποία καθορίζει η Α.Ε. ιαχειρίσεως µέχρι 1,5% επί της αξίας των µεριδίων τα οποία προσφέρονται προς εξαγορά. 2. Προµήθειες και έξοδα που βαρύνουν το ενεργητικό του αµοιβαίου κεφαλαίου : α. Η Α.Ε. ιαχειρίσεως δικαιούται προµήθειας διαχειρίσης µέχρι 1,5% ετησίως επί της καθαρής αξίας του αµοιβαίου κεφαλαίου. Η αµοιβή αυτή υπολογίζεται καθηµερινά και εισπράττεται στο τέλος κάθε µήνα επί του µέσου όρου των ηµερήσιων αποτιµήσεων της καθαρής αξίας του αµοιβαίου κεφαλαίου. Στην προµήθεια αυτή περιλαµβάνεται η αµοιβή της Α.Ε..Α.Κ., η αµοιβή του συµβούλου επενδύσεων ή και του διαχειριστή του αµοιβαίου κεφαλαίου στους οποίους έχουν τυχόν ανατεθεί αντίστοιχα καθήκοντα. β. Αµοιβή Θεµατοφυλακής µέχρι 0,20% ετησίως. Η αµοιβή αυτή υπολογίζεται καθηµερινά και πληρώνεται στο τέλος κάθε µήνα επί του µέσου όρου των ηµερήσιων αποτιµήσεων της καθαρής αξίας του αµοιβαίου κεφαλαίου. Στην προµήθεια Θεµατοφυλακής περιλαµβάνεται η προµήθεια του Θεµατοφύλακα και η αµοιβή κάθε τρίτου προσώπου που έχει στη φύλαξή του το σύνολο ή µέρος των στοιχείων του ενεργητικού του αµοιβαίου κεφαλαίου. γ. Αµοιβή των ορκωτών ελεγκτών οι οποίοι ελέγχουν τις εκθέσεις του αµοιβαίου κεφαλαίου, σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 28 του ν. 3283/2004. δ. Έξοδα και προµήθειες συναλλαγών που πραγµατοποιούνται για λογαριασµό του αµοιβαίου κεφαλαίου. ε. Έξοδα των προβλεπόµενων δηµοσιεύσεων από το ν. 3283/2004 που πραγµατοποιούνται για λογαριασµό του αµοιβαίου κεφαλαίου. στ. Έξοδα που αφορούν την υποχρεωτική από την κείµενη νοµοθεσία ενηµέρωση των µεριδιούχων του αµοιβαίου κεφαλαίου. 13

14 ΤΑ ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟ ΟΣΗ ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟ ΟΣΕΙΣ ΕΝ ΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ 14

15 3. ΑΜOΙΒΑΙO ΚΕΦΑΛΑΙO CITIFUND ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (ΑΡ.Α ΕΙΑΣ 108/ Φ.Ε.Κ. 191/8.3.99) (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ : 30/634/ ) Α. ΣΚΟΠΟΣ ΤΟΥ ΑΜΟΙΒΑΙΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Οι οικονοµικοί στόχοι του αµοιβαίου κεφαλαίου είναι η αύξηση της αξίας του, κυρίως µέσω ανατιµήσεως των τίτλων στους οποίους επενδύεται, είτε µέσω πραγµατοποιήσεως κερδών κεφαλαίου, είτε µέσω εισπράξεως µερισµάτων και δευτερευόντως µέσω εισπράξεως τοκοµεριδίων και τόκων προθεσµιακών καταθέσεων. Η πολιτική επιδιώξεως των ανωτέρω στόχων βασίζεται κυρίως στην προσεκτική επιλογή µεταξύ µετοχικών αξιών του Χρηµατιστηρίου Αξιών Αθηνών και άλλων µη εισηγµένων, εφόσον πληρούν τις προϋποθέσεις που θέτει ο νόµος, µε σκοπό την αποτελεσµατική διαχείριση του ενεργητικού του αµοιβαίου κεφαλαίου. Η διάρθρωση του χαρτοφυλακίου θα είναι η εξής : Μετοχές 80%-100% ιαθέσιµα 0-20% Η διαχείριση του αµοιβαίου κεφαλαίου θα είναι ενεργητική µε επιλογή µετοχών των εταιρειών εκείνων που η ανάπτυξη των εργασιών τους και η κερδοφορία τους αιτιολογούν την άνοδο των τιµών τους. Το αµοιβαίο κεφάλαιο µπορεί να επενδύει και σε παράγωγα χρηµατοοικονοµικά προϊόντα πάντα εντός των ορίων που θέτει ο νόµος, µε σκοπό την αποτελεσµατική διαχείριση του ενεργητικού του αµοιβαίου κεφαλαίου. Ο αναλαµβανόµενος κίνδυνος του χαρτοφυλακίου έγκειται στην διακύµανση των τιµών των µετοχών και γι αυτό χαρακτηρίζεται υψηλός. Απευθύνεται σε επενδυτές που είναι διατεθειµένοι να αναλάβουν υψηλό ρίσκο σε µεσοµακροπρόθεσµο ορίζοντα, προσβλέποντας σε άνοδο των τιµών των µετοχών που διαπραγµατεύονται στο Χρηµατιστήριο Αξιών Αθηνών. Η επενδυτική πολιτική του αµοιβαίου κεφαλαίου, δεν βασίζεται σε στρατηγική συχνών εναλλαγών των στοιχείων του ενεργητικού του. Β. ΠΡΟΜΗΘΕΙΕΣ Ή ΑΠΑΝΕΣ ΠΟΥ ΕΠΙΒΑΡΥΝΟΥΝ ΤΟ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 1. Προµήθειες που βαρύνουν τους µεριδιούχους : α. Σε κάθε αγορά µεριδίων του Αµοιβαίου Κεφαλαίου καταβάλλεται προµήθεια διάθεσης την οποία καθορίζει η Α.Ε. ιαχειρίσεως µέχρι του ποσοστού 5% επί της αξίας των µεριδίων που αγοράζονται. Η προµήθεια περιλαµβάνεται στην τιµή διαθέσεως των µεριδίων και καταβάλλεται από τον αγοραστή κατά την αγορά των µεριδίων. β. Σε κάθε εξαγορά µεριδίων του Αµοιβαίου Κεφαλαίου καταβάλλεται από το µεριδιούχο προµήθεια εξαγοράς, την οποία καθορίζει η Α.Ε. ιαχειρίσεως µέχρι 5% επί της αξίας των µεριδίων τα οποία προσφέρονται προς εξαγορά. 2. Προµήθειες και έξοδα που βαρύνουν το ενεργητικό του αµοιβαίου κεφαλαίου : α. Η Α.Ε. ιαχειρίσεως δικαιούται προµήθειας διαχειρίσης µέχρι 3% ετησίως επί της καθαρής αξίας του αµοιβαίου κεφαλαίου. Η αµοιβή αυτή υπολογίζεται καθηµερινά και εισπράττεται στο τέλος κάθε µήνα επί του µέσου όρου των ηµερήσιων αποτιµήσεων της καθαρής αξίας του αµοιβαίου κεφαλαίου. Στην προµήθεια αυτή περιλαµβάνεται η αµοιβή της Α.Ε..Α.Κ., η αµοιβή του συµβούλου επενδύσεων ή και του διαχειριστή του αµοιβαίου κεφαλαίου στους οποίους έχουν τυχόν ανατεθεί αντίστοιχα καθήκοντα. β. Αµοιβή Θεµατοφυλακής µέχρι 0,20% ετησίως. Η αµοιβή αυτή υπολογίζεται καθηµερινά και πληρώνεται στο τέλος κάθε µήνα επί του µέσου όρου των ηµερήσιων αποτιµήσεων της καθαρής αξίας του αµοιβαίου κεφαλαίου. Στην προµήθεια Θεµατοφυλακής περιλαµβάνεται η προµήθεια του Θεµατοφύλακα και η αµοιβή κάθε τρίτου προσώπου που έχει στη φύλαξή του το σύνολο ή µέρος των στοιχείων του ενεργητικού του αµοιβαίου κεφαλαίου. γ. Αµοιβή των ορκωτών ελεγκτών οι οποίοι ελέγχουν τις εκθέσεις του αµοιβαίου κεφαλαίου, σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 28 του ν. 3283/

16 δ. Έξοδα και προµήθειες συναλλαγών που πραγµατοποιούνται για λογαριασµό του αµοιβαίου κεφαλαίου. ε. Έξοδα των προβλεπόµενων δηµοσιεύσεων από το ν. 3283/2004 που πραγµατοποιούνται για λογαριασµό του αµοιβαίου κεφαλαίου. στ. Έξοδα που αφορούν την υποχρεωτική από την κείµενη νοµοθεσία ενηµέρωση των µεριδιούχων του αµοιβαίου κεφαλαίου. 16

17 ΤΑ ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟ ΟΣΗ ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟ ΟΣΕΙΣ ΕΝ ΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ ΣΤ. ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΠΟΥ ΙΑΧΕΙΡΙΖΕΤΑΙ Η Alico Α.Ε..Α.Κ. 1. ALICO ΜΙΚΤΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ 112/ Φ.Ε.Κ. 405/ ) (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ : 16/860/ ) 2. ALICO ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ 131/ Φ.Ε.Κ. 27/ , Έγκριση διάσπασης: 13 Α /353/ ) (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ : 16/860/ ) 3. ALICO ΕΤΑΙΡΙΚΩΝ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ 131/6/ Φ.Ε.Κ. 27/Β/ ) (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ 19/665/3 Ο / Φ.Ε.Κ. Β817/ ) 4. ALICO ΚΡΑΤΙΚΩΝ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ 2/10/ Φ.Ε.Κ. 205/Β/ ) (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ 19/665/3 Ο / Φ.Ε.Κ. Β817/ ) 5. ALICO ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΟΛΑΡΙΑΚΟ (ΑΡ.Α ΕΙΑΣ 2/ Φ.Ε.Κ. 205/ ) 6. ALICO FUND OF FUNDS ΜΕΤΟΧΙΚΟ (ΑΡ.Α ΕΙΑΣ 628/ Φ.Ε.Κ. 1780/5 Ο / ) (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ : 16/860/ ) 7. ALICO ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (ΑΡ.Α ΕΙΑΣ 20/229/ Φ.Ε.Κ. 345Β/ ) (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ : 8/863/ ) 17

18 8. ALICO ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ FTSE 20 INDEX FUND (ΑΡ.Α ΕΙΑΣ 640/ Φ.Ε.Κ. 1886/ ) 9. ΑLICO ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΜΙΚΤΟ (ΑΡ.Α ΕΙΑΣ 14/250/ Φ.Ε.Κ. 902Β/ ) (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ : 16/860/ ) 10. ALICO ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΣΑΙΑΣ & ΜΙΚΡΗΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΠΟΙΗΣΗΣ (ΑΡ.Α ΕΙΑΣ 14/250/ Φ.Ε.Κ. 902Β/ ) (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ : 16/860/ ) 11. ALICO FUND OF FUNDS ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΜΠΟΡΕΥΜΑΤΙΚΩΝ ΑΞΙΩΝ (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ : 5/ ) 12. ALICO ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ: 18/ ) 13. ΕΠΙΚΟΥΡΙΚΗΣ ΑΣΦΑΛΙΣΗΣ ΜΙΚΤΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ (ΑΡ.Α ΕΙΑΣ 423/ Φ.Ε.Κ. 1210Β/6.8.04) 14. ΑΛΛΗΛΟΒΟΗΘΕΙΑΣ ΜΙΚΤΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ (ΑΡ.Α ΕΙΑΣ 3/568/ Φ.Ε.Κ. 838/ ) 15. ALICO FUND OF FUNDS MIKTO (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ 8/613/ Φ.Ε.Κ. Β/1727/ ) 16. ALICO ΕΠΙΚΟΥΡΙΚΟ ΜΙΚΤΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ 410/ Φ.Ε.Κ. Β/927/ ) 17. BETA GLOBAL ΜΙΚΤΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ (ΑΡ.Α ΕΙΑΣ 455/ ) (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ 487/ ) 18. SOLIDUS MID RISK GREEK MUTUAL FUND ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΜΙΚΤΟ (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ 31/ ) 19. ΕΛΛΗΝΙΚΗ TRUST ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ 15/376/ Φ.Ε.Κ. 1409/Β/ ) (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ : 7/ ) 20. ΕΛΛΗΝΙΚΗ TRUST ΚΥΠΡΙΑΚΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ 23/426/ Φ.Ε.Κ. 750/Β/ ) (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ : 7/ ) 21. ΕΛΛΗΝΙΚΗ TRUST ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ 339/ Φ.Ε.Κ. 961/Β/ ) (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ : 7/ ) 22. ΕΛΛΗΝΙΚΗ TRUST ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ 153/ Φ.Ε.Κ. 385/Β/ ) (ΑΡ. Α ΕΙΑΣ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ : 7/ ) 18

19 Ζ. ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΕΞΥΠΗΡΕΤΗΣΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ ΕΠΕΝ ΥΤΩΝ Η Υπηρεσία Εξυπηρέτησης και Πληροφόρησης των Επενδυτών για τα Αµοιβαία Κεφάλαια Citifunds λειτουργεί σε όλα τα καταστήµατα της CITIBANK INTERNATIONAL plc και στα Κεντρικά Γραφεία της Alico Α.Ε..Α.Κ. (ώρες λειτουργίας καταστηµάτων τραπεζών), εξετάζει τυχόν παράπονα και καταγγελίες και σε κάθε περίπτωση, απαντά εγγράφως, είτε ταχυδροµικά ή µέσω ηλεκτρονικού µηνύµατος εντός ευλόγου χρονικού διαστήµατος. Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά µε τα Αµοιβαία Κεφάλαια, καθώς επίσης και για τους είκτες Συνολικών Εξόδων και Εναλλαγής Χαρτοφυλακίου, οι επενδυτές µπορούν να ενηµερωθούν µέσω της ιστοσελίδας της εταιρείας Η. ΠΛΗΡΕΣ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΕΛΤΙΟ Οι µεριδιούχοι κατόπιν αιτήσεώς τους, παραλαµβάνουν δωρεάν το Πλήρες Ενηµερωτικό ελτίο καθώς και τις Ετήσιες και Εξαµηνιαίες Εκθέσεις που συντάσσονται από την Εταιρεία. ΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ ΤΗΣ CITIBANK ΑΘΗΝΑ-ΚΕΝΤΡΟ 1. Αµπελόκηποι, Πανόρµου Αχαρνών, Αχαρνών 312 & Σίφνου Βύρωνας, Κύπρου 2 4. Γαλάτσι, Βεϊκου 55 & Λητούς 1 5. Ερυθρός, Λεωφ. Κηφισίας 40, Αµπελόκηποι 6. Ζωγράφου, Λεωφ.Παπάγου 5 7. Κάνιγγος, Κάνιγγος Κολωνάκι, Πατριάρχου Ιωακείµ Κυψέλη, Ι. ροσοπούλου 54 & Χανίων 10. Παγκράτι, Ευτυχίδου Πατήσια, Κ.Θεοτόκη 1 (τέρµα Πατησίων) 12. Σταδίου, Παπαρηγοπούλου 3 & Σταδίου 13. Συγγρού, Λεωφ.Συγγρού Σύνταγµα, Όθωνος 8 ΠΕΙΡΑΙΑΣ 15. Κερατσίνι, Παπανικολή 20 & Παπαναστασίου 16. Κοραή, Πλατεία Κοραή & Καραϊσκου 17. Κορυδαλλός, Π.Μελά Νίκαια, Πέτρου Ράλλη 258 & Μούγλων 19. Μιαούλη, Ακτή Μιαούλη Πειραιάς, Πλ.Λουδοβίκου 14 (Σταθµός Ηλεκτρικού) 21. Πειραιάς (Κέντρο), Γρ. Λαµπράκη ΥΤΙΚΗ ΑΤΤΙΚΗ 22. Αγ. Ανάργυροι, Λεωφ. ηµοκρατίας Αιγάλεω, Ιερά Οδός Ίλιον, Πρωτεσιλάου Περιστέρι, Εθν.Αντιστάσεως Περιστέρι, 25ης Μαρτίου Φιλαδέλφεια, εκελείας Χαϊδάρι, Επαύλεως 2-4 & Στρ. Καραϊσκάκη

20 ΝΟΤΙΑ ΑΤΤΙΚΗ 29. Άλιµος, Καλαµακίου Αργυρούπολη, Κύπρου Βούλα, Βασ.Παύλου Γλυφάδα, Ι.Μεταξά 41 & Φοίβης Γλυφάδα, Σ. Καράγιωργα 5 & Φαίδρας 34. άφνη, Παπαναστασίου & Καραολή Ελληνικό, Ιασωνίδου Ηλιούπολη, Καραϊσκάκη 2, Πλατεία Κανάρια 37. Καλλιθέα, Ανδρ. ηµητρίου 3, Πλατεία Κύπρου 38. Καλλιθέα (Κέντρο), Ελ. Βενιζέλου Ν.Σµύρνη, Ελ.Βενιζέλου Παλαιό Φάληρο, Αχιλλέως 53 α 41. Παλαιό Φάληρο, Αγ. Αλεξάνδρου 29 & Αφροδίτης 45 ΑΝΑΤΟΛΙΚΗ ΑΤΤΙΚΗ 42. Αγ.Παρασκευή, Αγ.Ιωάννου Αγ. Παρασκευή (Citigold Center), Αγ. Ιωάννου Κορωπί, Βασ.Κωνσταντίνου Παλλήνη, Λ. Μαραθώνος Χολαργός, Μεσογείων 204 ΒΟΡΕΙΑ ΑΤΤΙΚΗ 47. Βριλήσσια, Λ.Πεντέλης 29 & Αχιλλέως 48. ροσιά, Λεωφ. Μαραθώνος Κηφισιά, Λεβίδου 16 & Αργυροπούλου 50. Μαρούσι, Λεωφ.Κηφισίας Μαρούσι, Χατζηαντωνίου 11 & ηµ. Ράλλη 52. Μελίσσια, Α. Παπανδρέου 2Β 53. Ν.Ερυθραία, Λεωφ.Κηφισίας 373 & Ν. Ιωνίας 54. Ν.Ιωνία, Λεωφ.Ηρακλείου Ν.Ψυχικό, Λεωφ.Κηφισίας Πεύκη, Λεωφ. Ειρήνης Φιλοθέη, Καποδιστρίου Χαλάνδρι, Κ.Βάρναλη 13 ΠΑΤΡΑ 59. Κέντρο, Αγ.Ανδρέου 36 ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗ 60. Βασ. Όλγας, Βασ.Όλγας Επτάλοφος, Μεγ. Αλεξάνδρου 38 & Παπαφλέσσα 62. Τσιµισκή, Τσιµισκή Καλαµαριά, Κοµνηνών Χαριλάου, 25ης Μαρτίου 116 ΘΕΣΣΑΛΙΑ 65. Βόλος, Αργοναυτών Λάρισα, Ηρώων Πολυτεχνείου 51 ΚΡΗΤΗ 67. Ηράκλειο, 25ης Αυγούστου 20

21 ΥΠΟΛΟΙΠΗ ΕΛΛΑ Α 68. Ιωάννινα, Βλαχλείδη Καβάλα, Μεγ.Αλεξάνδρου Καλαµάτα, Αριστοµένους 83 & Τσαρουχά 71. Καστοριά, Γράµµου Κόρινθος, Κολιάτσου 35 & Ερµού 73. Χαλκίδα, Ελ.Βενιζέλου 50 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ