^ GrantThornton ΒΕΒΑΙΩΣΗ ΤΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΧΡ Η ΜΑΤ Ο ΟIΚΟ Ν Ο Μ1ΚΗ Σ ΘΕΣΗΣ ΚΑΙ ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ TOT ΔΗΜΟΥ ΧΑΝΙΩΝ ΚΑΤΑ ΤΗΝ 31/8/2014

Transcript

1 ^ GantThonton ΒΕΒΑΙΩΣΗ ΤΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΧΡ Η ΜΑΤ Ο ΟIΚΟ Ν Ο Μ1ΚΗ Σ ΘΕΣΗΣ ΚΑΙ ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ TOT ΔΗΜΟΥ ΧΑΝΙΩΝ ΚΑΤΑ ΤΗΝ ΜΑΡΤΙΟΣ 2015

2 ^ GantThonton Προς Το Δημοτικό Συμβούλιο Του Δήμου Χανίων Χανιά ΕΜΠΙΣΤΕΥΤΙΚΗ Παλαιό Φάληρο, 31 Μαρτίου 2015 Υττόψη Δημάρχου: κου Βάμβουκα Αναστασίου ΒΕΒΑΙΩΣΗ ΤΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ* ΘΕΣΗΣ ΚΑΙ ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΤΟΥ ΔΗΜΟΥ ΧΑΝΙΩΝ ΚΑΤΑ ΤΗΝ 1701^30-^-20Ιδ^αίτημα το^δ^μάρχο^ ανταποκρινόμενο, στο (υπ ρ,βμ. Πρω, και τις ο,κονο μ,κές αξοέγγγγπαίήαη β β λ' στ ' Χεΐα U Δήμ0υ Χανίων κατά τ Πν οικονομική θέση του Δήμόυ καττπν ωγ^, η ^ ^? ^ ΤΙζ - υττ ΠΡεσίες του Δήμου για την ΠΜ ην ωζ QVU) Δημάρχου Ημερομηνία, σε εκτέλεση των ειδικών εντολών του επ,σκ0πηση ' Π Κ0ΤάσΤαση ^^οικονομικής θέσης του Δήμου κατά την Ανάλυση Διαθεσίμων στις 31/08/2014 του Δήμου Χανίων (Α) ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΙΔΙΚΕΥΠ/IFNA Υπόλοιπο ΣΑΤΑ Επιχορηγήσεις ΘΗΣΕΑΣ ΣΑΤΑ^α συντήρηση ΣγολείΜν πυροπροστασία-πολιτική προστασία Επιχορήγηση από Πράσινο ταμείο νια μελέτα Λοιπά έκτακτα ειδικευμένα (Β) ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΙΔΙΚΕΥΜΕΝΑ Ανταποδοτικά τέλη από ΔΕΗ Υπόλοιπο εισφορών σχεδίων πόλεως Υπόλοιπο άρθρου 27 Ν.3756/09 δεσμευμένο για έργα λειτουργικά Σχολείων Λοιπά τακτικά ειδικευμένα Πραγματικά διαθέσιμα σε τράπεζες και ταμείο Σύνολο υποχρεώσεων και συμβατικών δεσμεύσεων , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,69 Ταμειακό Υπόλοιπο ελεύθερο ,81 MR , ,61 346, ,14 (Γ) ΓΕΝΙΚΑ ΤΑΚΤΙΚΑ Γενικά τακτικά , , , , , ,09 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΤΑΚΤΙΚΩΝ ΚΑΙ ΕΙΔΙΚΕΥΜΕΝΩΝ (Α+Β+Γ) , ,77

3 iq Gant Thonton Επισημάνσεις Εφιστούμε την προσοχή σας στα εξής: Τα ταμειακά διαθέσιμα του Δήμου Χανίων κατά την ανέρχονται σε ποσό ,15 και είναι κατατεθειμένα σε τραπεζικούς λογαριασμούς κατά ποσό ,15 και στο ταμείο του Δήμου κατά ποσό 50. Τα ανωτέρω ταμειακά διαθέσιμα με βάση την προέλευση τους και τις δαπάνες που προορίζονται να καλύψουν, αφορούν: α1) Ποσό ,98 αφορά έκτακτα ειδικευμένα έσοδα εκ των οποίων ποσό ,65 είναι δεσμευμένο καθότι, οφείλεται σε τιμολογημένες υποχρεώσεις και σε ανεκτέλεστο τμήμα συμβάσεων έργων και υπηρεσιών. Το υπόλοιπο ποσό ,33 των εκτάκτων ειδικευμένων εσόδων, δεν είναι δεσμευμένο κατά την, με σημαντικότερο το υπόλοιπο ποσό από ΣΑΤΑ που ανέρχεται σε ,81. α2) Ποσό ,74 αφορά τακτικά ειδικευμένα έσοδα εκ των οποίων ποσό ,60 είναι δεσμευμένο καθότι, οφείλεται σε τιμολογημένες υποχρεώσεις και σε ανεκτέλεστο τμήμα συμβάσεων έργων και υπηρεσιών. Το υπόλοιπο ποσό ,14 των τακτικών ειδικευμένων εσόδων, αφορά κατά ποσό ,43 έσοδα από ανταποδοτικά τέλη που προορίζεται για κάλυψη δαπανών καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού επόμενης περιόδου και κατά ποσό ,71 υπόλοιπο εσόδων από εισφορές σχεδίων πόλεως, που προορίζεται: - κατά ποσό ,39 να καλύψει έργα και μελέτες συγκεκριμένων σχεδίων πόλεως καθότι έχει προκύψει από εισφορές σε χρήμα σχεδίων πόλεως και - κατά ποσό ,32 να καλύψει αποζημιώσεις καθότι έχει προκύψει από εισφορές μετατροπής γης σε χρήμα σχεδίων πόλεως. α3) Το σύνολο των υπόλοιπων υποχρεώσεων λειτουργίας του Δήμου, που προορίζεται να καλυφθεί από γενικά τακτικά έσοδα ανέρχεται κατά την σε ποσό ,52, χωρίς να υπάρχει το σχετικό ποσό στα ταμειακά διαθέσιμα, κατά αυτή την ημερομηνία, για να καλύψουν αυτές τις υποχρεώσεις. Επιπλέον, ποσό ,57 που αφορά πραγματοποιημένες πληρωμές για γενικά τακτικά έξοδα είχε καλυφθεί ήδη από διαθέσιμα άλλων τομέων, με αποτέλεσμα η διαφορά για τα γενικά τακτικά έξοδα να ανέρχεται συνολικά σε ποσό ,09. Συγκεκριμένα οι ανωτέρω υποχρεώσεις αφορούν, υποχρεώσεις σε προμηθευτές-πιστωτές ποσό ,40, σε οφειλόμενες μισθοδοσίες ποσό ,88, σε οφειλόμενους φόρους και ασφαλιστικούς οργανισμούς ποσό ,96 και σε ανεκτέλεστες συμβάσεις έργων και υπηρεσιών ποσό ,45. Η αναλυτική εικόνα της χρηματοοικονομικής θέσης του Δήμου κατά την, ανά προέλευση ταμειακών διαθεσίμων σε αντιστοιχία κάλυψης υποχρεώσεων και συμβατικών δεσμεύσεων και το ελεύθερο ταμειακό υπόλοιπο, αναφέρονται στον παρακάτω πίνακα: 3

4 Gant Thonton 4 Ανάλυση Διαθεσίμων στις 31/08/2014 του Δήμου Χανίων Πραγματικά διαθέσιμα σε τράπεζες και ταμείο Τιμολογημένες οφειλές Δεσμευμένες συμβάσεις έργων Αναλυτική Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης του Δήμου Χανίων της Δεσμευμένες συμβάσεις μελετών Δεσμευμένα ειδικού σκοπού Οφειλόμενες αποζημιώσεις σχεδίου πόλεως Αμοιβές προσωπικού οφειλόμενες Κρατήσεις οφειλόμενες Επιταγές πληρωτέες μη εμφανισθήσες Οφειλόμενοι φόροι Επιστροφή ετπχ/σεων Σύνολο υποχρεώσεων και συμβατικών δεσμεύσεων (Α) ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΙΔΙΚΕΥΜΕΝΑ Υπόλοιπο ΣΑΤΑ , , , , ,81 Επιχορηγήσεις ΘΗΣΕΑΣ , , ,88 Επιδόματα ΚοίΝΛυνικής Πρόνοιας , , ,11 Επιχορήγηση ΕΣΠΑβ-Pak , , ,87 αποπεράτωση ποδηλατόδρομου 346,64 346,64 πυροπροστασία-πολιτική προστασία , , ,96 ΣΑΤΑ για , ,61 συντήρηση Σχολείων , , , ,27 κατασκηνώσεις , , ,95 ' Επιχορήγηση ,20 - προγράμματος AGILE 9.479, , ,36 Επιχορήγηση από Πράσινο ταμείο για μελέτες , , ,95 ΣΥΝΟΛΟ (Α) , , , , , , , ,33 Ταμειακό Υπόλοιπο ελεύθερο (Β) ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΙΔΙΚΕΥΜΕΝΑ ^ιτουργικά Σχολείων Χαρτόσημο ενοικίων. _. εισπραγμένο , , ,31 Υπόλοιπο άρθρου 27 Ν.3756/09 δεσμευμένο για έργα , , ,69 Σίτιτση μουσικου σχολείου (Δευσμευμένο διαγωνισμός σε εξέλιξη) ,83 Ανταποδοτικά τέλη από , ,83 ΔΕΗ , , , , ,43 Κρατήσεις Μισθοδοσίας και ΧΕΠ , , ,86 Υπόλ3ΐπο εισφορών σχεδίων πόλϊ ως , , , , , , ,71 ΣΥΝΟΛΟ (Β) , , , , , , , , ,14 ' (Γ) ΓΕΝΙΚΑ ΤΑΚΤΙΚΑ Γενικά τακτικά , , , , , , , , , , ,09 ΣΥΝΟΛΟ (Γ) , , , , , , , , ,44 2, , ,09 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΤΑΚΤΙΚΩΝ ΚΑΙ ΕΙΔΙΚΕΥΜΕΝΩΝ (Α+Β+Γ) , , , , , , , , , , , ,77

5 ^ GantThonton Είμαστε στη διάθεσή σας, για κάθε σχετική με το περιεχόμενο αυτής της έκθεσης, επεξήγηση. Με Εκτίμηση φ Gant Thonton Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Ζεφύρου 56 Παλαιό Φάληρο Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ. 127