Θέμα: Αποτελέσματα του Ομίλου της Ελληνικής Τράπεζας Δημόσιας Εταιρείας Λτδ για την εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010

Transcript

1 29 η Νοεμβρίου, 2010 ΑΝΑΚΟΙΝΩΣΗ Θέμα: Αποτελέσματα του Ομίλου της Ελληνικής Τράπεζας Δημόσιας Εταιρείας Λτδ για την εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 Σε συνέχεια της Συνεδρίας του Διοικητικού Συμβουλίου της Ελληνικής Τράπεζας Δημόσιας Εταιρείας Λτδ που πραγματοποιήθηκε σήμερα κατά την οποία, μεταξύ άλλων, εγκρίθηκαν τα αποτελέσματα του Ομίλου για την εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010, και σύμφωνα με τους συναφείς Κανονισμούς του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου και της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, επισυνάπτουμε: (α) τις Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις του Ομίλου της Ελληνικής Τράπεζας Δημόσιας Εταιρείας Λτδ για την εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010, (β) τη σχετική Επεξηγηματική Κατάσταση, (γ) το Δελτίο Τύπου που θα σταλεί για δημοσίευση στον Τύπο και (δ) τη Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων για την εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 η οποία θα δημοσιευθεί στην Εφημερίδα Φιλελεύθερος την Τρίτη 30 Νοεμβρίου Tα Αποτελέσματα της Εννιαμηνίας του 2010 θα διατίθενται προς τους μετόχους και το κοινό χωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση στο Εγγεγραμμένο Γραφείο της Ελληνικής Τράπεζας Δημόσιας Εταιρείας Λτδ, Γωνία Λεωφ. Λεμεσού & Λεωφ. Αθαλάσσας 200, 2025 Στρόβολος - Λευκωσία, καθώς και στην ιστοσελίδα του Ομίλου στο διαδίκτυο στην ηλεκτρονική διεύθυνση Με εκτίμηση, ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤΔ Χαράλαμπος Μουσουλίδης Γραμματέας Διοικητικού Συμβουλίου /πμ.pm2010.ltrnov announcement to XAK re. nine monthly results 29 Νοεμβρίου 2010

2 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΟΜΙΛΟΥ Για την Εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ Σελίδα 2 από 13

3 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 1. ΣΥΝΟΨΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Βασικά oικονομικά στοιχεία Σεπ-10 Σεπ-09 Μεταβολή % Σύνολο καθαρών εσόδων (4%) Σύνολο εξόδων % Κέρδος από συνήθεις εργασίες πριν τις προβλέψεις (15%) Προβλέψεις για απομείωση της αξίας των χορηγήσεων (11%) Κέρδος πριν τη φορολογία (26%) Κέρδος που αναλογεί στους κατόχους μετοχών της μητρικής εταιρείας (16%) Ο Όμιλος παρουσιάζει κέρδη πριν τη φορολογία για το εννιάμηνο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 που ανέρχονται σε 16,1 εκατ. σε σύγκριση με κέρδη 22,0 εκατ. για την αντίστοιχη περίοδο του Με βάση τα δεδομένα όπως διαμορφώνονται στο χρηματοοικονομικό περιβάλλον, οι στρατηγικοί στόχοι του Ομίλου κατά το υπόλοιπο του 2010 συνεχίζουν να επικεντρώνονται στη διατήρηση και βελτίωση της ποιότητας του χαρτοφυλακίου χορηγήσεων, στη διασφάλιση υγιούς ρευστότητας, στη διαφύλαξη των δεικτών κεφαλαιακής επάρκειας και στην προσεκτική και ορθολογική ανάπτυξη, με μόνιμο στόχο την κερδοφορία. Το σύνολο των καθαρών εσόδων παρουσίασε μείωση 4%, φθάνοντας τα 195,2 εκατ. σε σύγκριση με 203,0 εκατ. για το πρώτο εννιάμηνο του 2009, ενώ παράλληλα το σύνολο των εξόδων παρουσίασε αύξηση 3% φθάνοντας τα 132,9 εκατ. σε σύγκριση με 129,4 εκατ. για το πρώτο εννιάμηνο του Ως αποτέλεσμα, ο δείκτης εξόδων προς έσοδα διαμορφώθηκε στο 68,1% και είναι αυξημένος από τα επίπεδα του 63,8% της αντίστοιχης περσινής περιόδου. Οι καθαρές ζημίες από διάθεση και επανεκτίμηση συναλλάγματος και χρηματοοικονομικών στοιχείων που περιλαμβάνονται στο σύνολο καθαρών εσόδων μειώθηκαν από κέρδη 7,3 εκατ. για το πρώτο εννιάμηνο του 2009 σε ζημίες 7,2 εκατ. για το 2010, κυρίως λόγω της πτώσης στις τιμές των μετοχών και των διεθνών ομολόγων. Η χρέωση για προβλέψεις για απομείωση της αξίας των χορηγήσεων στην Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων για την περίοδο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010, ανήλθε σε 46,1 εκατ. και μειώθηκε κατά 5,5 εκατ. από το αντίστοιχο ποσό του Οι συσσωρευμένες προβλέψεις για απομείωση στην αξία των χορηγήσεων στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 ανήλθαν σε 511,4 εκατ. (Σεπτέμβριος 2009: 463,5 εκατ.) και αποτελούν το 9,6% (Σεπτέμβριος 2009: 9,2%) των συνολικών χορηγήσεων. Σελίδα 3 από 13

4 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 1. ΣΥΝΟΨΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (συνέχεια) Οι συνολικές μεικτές χορηγήσεις σε πελάτες παρουσίασαν αύξηση 6% και έχουν ανέλθει σε 5,3 δισ. σε σύγκριση με 5,1 δισ. τον Σεπτέμβριο 2009, ενώ οι καταθέσεις πελατών παρουσίασαν μείωση 4%, φθάνοντας τα 6,4 δισ. σε σύγκριση με 6,7 δισ. τον Σεπτέμβριο Στην Ελλάδα, παρά τη συνεχιζόμενη οικονομική κρίση και τις αρνητικές επιπτώσεις στα αποτελέσματα, η ζημία πριν τη φορολογία μειώθηκε στα 26,1 εκατ. σε σύγκριση με ζημία 52,5 εκατ. για την πρώτη εννιαμηνία του Η βελτίωση των αποτελεσμάτων οφείλεται κυρίως στην αύξηση του επιτοκιακού περιθωρίου και στη μείωση της χρέωσης για προβλέψεις για απομείωση της αξίας των χορηγήσεων. Ο Όμιλος συνεχίζει την αναδιάρθρωση και εξυγίανση του Δικτύου Καταστημάτων εφαρμόζοντας το λειτουργικό μοντέλο της Κύπρου και εστιάζοντας την προσοχή του αποκλειστικά στις παραδοσιακές τραπεζικές εργασίες. Ο Όμιλος διατηρεί άνετη ρευστότητα, επωφελούμενος της υψηλής σταθερής καταθετικής του βάσης. Συγκεκριμένα, τον Σεπτέμβριο 2010 ο δείκτης μεικτών χορηγήσεων έναντι των καταθέσεων παραμένει στο πολύ ικανοποιητικό επίπεδο του 83,0% (Δεκέμβριος 2009: 76,5%, Σεπτέμβριος 2009: 75,1%) ενώ ο δείκτης καθαρών χορηγήσεων προς καταθέσεις ανέρχεται στο 75,1% (Δεκέμβριος 2009: 69,4%, Σεπτέμβριος 2009: 68,2%). Τα κεφάλαια που αναλογούν στους κατόχους μετοχών της Τράπεζας στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 ανήλθαν σε 522,8 εκατ. σε σύγκριση με 519,9 εκατ. το Δεκέμβριο Ο δείκτης απόδοσης ιδίων κεφαλαίων του Ομίλου με βάση τα αποτελέσματα της πρώτης εννιαμηνίας 2010 σε ετησιοποιημένη βάση διαμορφώνεται στο 3,1% (Δεκέμβριος 2009: 5,7%, Σεπτέμβριος 2009:4,0%). Στις 30 Σεπτεμβρίου 2010, ο Δείκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας του Ομίλου, με βάση τη σχετική Οδηγία της Κεντρικής Τράπεζας της Κύπρου για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων και των μεγάλων χρηματοδοτικών ανοιγμάτων (Βασιλεία ΙΙ), ανήλθε σε 14% (Δεκέμβριος 2009: 14%, Σεπτέμβριος 2009:13%) ενώ ο Δείκτης Βασικών Κεφαλαίων ανήλθε σε 10% (Δεκέμβριος 2009: 10%). Στις 22 Οκτωβρίου 2010 έληξε με επιτυχία η περίοδος εγγραφής στην έκδοση Μη Σωρευτικών Μετατρέψιμων Αξιόγραφων Κεφαλαίου αόριστης διάρκειας, και η Τράπεζα συγκέντρωσε εγγραφές από αιτητές συνολικού ποσού 141 εκατ. Τα Αξιόγραφα αυτά εκδόθηκαν στις 5 Νοεμβρίου 2010, και η ημερομηνία εισαγωγής τους στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου θα ανακοινωθεί σε μεταγενέστερο στάδιο. Το προϊόν της έκδοσης αυτής θα χρησιμοποιηθεί για την ενδυνάμωση της κεφαλαιουχικής βάσης της Τράπεζας και την ενίσχυση των Πρωτοβάθμιων Κεφαλαίων της. Λαμβάνοντας υπόψη την αύξηση αυτή, ο ενδεικτικός Δείκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας του Ομίλου και ο Δείκτης Βασικών Κεφαλαίων ανέρχεται σε 15% και 12% αντίστοιχα. Στις 23 Ιουνίου 2010 η Τράπεζα ανακοίνωσε την απόφαση της για έναρξη πλήρων τραπεζικών εργασιών στη Ρωσία τον Ιανουάριο του 2011 μέσω της θυγατρικής της εταιρείας Limited Liability Company Commercial Bank Hellenic Bank. Σελίδα 4 από 13

5 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 2. ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Καθαρά έσοδα από τόκους Σεπ-10 Σεπ-09 Μεταβολή % Έσοδα από τόκους (11%) Έξοδα από τόκους ( ) ( ) (25%) % Η αύξηση των καθαρών εσόδων από τόκους κατά 3% οφείλεται κυρίως στην αύξηση του επιτοκιακού περιθωρίου. Το επιτοκιακό περιθώριο του Ομίλου για τον Σεπτέμβριο 2010 ανήλθε σε 2,45% (Δεκέμβριος 2009: 2,39%, Σεπτέμβριος 2009: 2,37%). Στην Κύπρο το επιτοκιακό περιθώριο για τον Σεπτέμβριο 2010 ανήλθε σε 2,58% και στην Ελλάδα σε 1,61%. Μη επιτοκιακά έσοδα Σεπ-10 Σεπ-09 Μεταβολή % Καθαρά έσοδα δικαιωμάτων και προμηθειών % Καθαρές (ζημίες )/ κέρδη από διάθεση και επανεκτίμηση συναλλάγματος και χρηματοοικονομικών στοιχείων (7.193) (199%) Άλλα έσοδα (11%) (20%) Το σύνολο των μη επιτοκιακών εσόδων παρουσίασε μείωση της τάξεως του 20%, φθάνοντας τα 49,5 εκατ. σε σύγκριση με 61,7 εκατ. κατά το πρώτο εννιάμηνο του Οι καθαρές ζημίες από διάθεση και επανεκτίμηση συναλλάγματος και χρηματοοικονομικών στοιχείων που περιλαμβάνονται στο σύνολο καθαρών εσόδων μειώθηκαν, από κέρδη 7,3 εκατ. για το πρώτο εννιάμηνο του 2009 σε ζημίες 7,2 εκατ. για το 2010, κυρίως λόγω της πτώσης στις τιμές των μετοχών και των διεθνών ομολόγων. Σελίδα 5 από 13

6 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 2. ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (συνέχεια) Έξοδα Σεπ-10 Σεπ-09 Μεταβολή % Έξοδα προσωπικού % Αποσβέσεις % Διοικητικά και άλλα έξοδα (2%) Σύνολο εξόδων % Το σύνολο εξόδων του Ομίλου αυξήθηκε κατά 3% συγκρινόμενο με την αντίστοιχη εννιαμηνία του Τα έξοδα προσωπικού, τα οποία περιλαμβάνουν το κόστος ωφελημάτων αφυπηρέτησης προσωπικού, αποτελούν το 72% του συνόλου των εξόδων του Ομίλου (Σεπτέμβριος 2009: 71%). Το μεγαλύτερο μέρος, 81,0 εκατ., (Σεπτέμβριος 2009: 77,9 εκατ.) αφορά το προσωπικό του Ομίλου στην Κύπρο, το οποίο αριθμούσε άτομα τον Σεπτέμβριο 2010 σε σύγκριση με άτομα το Σεπτέμβριο Στην Κύπρο, τα έξοδα προσωπικού αυξήθηκαν κατά 4% ενώ στην Ελλάδα η παραχώρηση κινήτρων προς εθελούσια αποχώρηση προσωπικού οδήγησε στην αύξηση των εξόδων προσωπικού επίσης κατά 4%. Ο συνολικός αριθμός προσωπικού που εργοδοτούσε ο Όμιλος στην Ελλάδα τον Σεπτέμβριο 2010 ήταν 403 άτομα σε σύγκριση με 445 άτομα το Σεπτέμβριο Ο δείκτης εξόδων προς έσοδα διαμορφώθηκε στο 68,1% και είναι αυξημένος από τα επίπεδα του 63,8% για το πρώτο εννιάμηνο του Αυτό οφείλεται στην αύξηση του συνόλου των εξόδων κατά 3%, σε σχέση με 4% μείωση του συνόλου των καθαρών εσόδων, όπως επεξηγείται πιο πάνω. Προβλέψεις για απομείωση της αξίας των χορηγήσεων σε πελάτες Σεπ-10 Σεπ-09 Μεταβολή % Προβλέψεις για απομείωση της αξίας των χορηγήσεων στην Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων (11%) Ο Όμιλος επικεντρώνεται στη διατήρηση και βελτίωση της ποιότητας του χαρτοφυλακίου χορηγήσεων λαμβάνοντας όλα τα απαραίτητα μέτρα. Η χρέωση για προβλέψεις για απομείωση της αξίας των χορηγήσεων στην Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων για την περίοδο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010, ανήλθε σε 46,1 εκατ. και μειώθηκε κατά 5,5 εκατ. από το αντίστοιχο ποσό του Ο δείκτης ετήσιου κόστους των προβλέψεων έναντι των χορηγήσεων, με βάση τα αποτελέσματα της εννιαμηνίας σε ετησιοποιημένη βάση, διαμορφώνεται σε 1,2% (Σεπτέμβριος 2009: 1,4%). Σελίδα 6 από 13

7 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 2. ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (συνέχεια) Σύμφωνα με την Οδηγία της Κεντρικής Τράπεζας της Κύπρου,οι χορηγήσεις πελατών οι οποίες δεν είναι πλήρως καλυμμένες με εμπράγματες εξασφαλίσεις και παρουσιάζουν καθυστερήσεις πέραν των τριών μηνών ταξινομούνται ως μη εξυπηρετούμενες. Μη εξυπηρετούμενες χορηγήσεις και συσσωρευμένες προβλέψεις για απομείωση Σεπ-10 Σεπ-09 Μεταβολή Σεπτ-10 - Σεπτ-09 Δεκ-09 Μεταβολή Σεπτ-10 - Δεκ-09 % % Καθαρές μη εξυπηρετούμενες χορηγήσεις 492,8 432,8 14% 416,3 18% Συσσωρευμένες κεφαλαιουχικές προβλέψεις για απομείωση στην αξία των χορηγήσεων 358,8 322,3 11% 326,7 10% Οι καθαρές μη εξυπηρετούμενες χορηγήσεις αυξήθηκαν σε 492,8 εκατ. σε σύγκριση με 432,8 εκατ. τον Σεπτέμβριο 2009, ενώ ο δείκτης μη εξυπηρετούμενων χορηγήσεων στο σύνολο των χορηγήσεων έχει ανέλθει στο 9,49% σε σύγκριση με 8,81% τον Σεπτέμβριο Στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 το 72,8% των καθαρών μη εξυπηρετούμενων χορηγήσεων καλύπτεται από προβλέψεις για απομείωση της αξίας των χορηγήσεων (Σεπτέμβριος 2009: 74,5%), ενώ το υπόλοιπο ποσό καλύπτεται από εμπράγματες εξασφαλίσεις. Οι συσσωρευμένες προβλέψεις για απομείωση στην αξία των χορηγήσεων, οι οποίες περιλαμβάνουν τόκους που αναστάληκαν και δεν αναγνωρίστηκαν στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων, στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 ανήλθαν σε 511,4 εκατ. (Σεπτέμβριος 2009: 463,5 εκατ.) και αποτελούν το 9,6% (Σεπτέμβριος 2009: 9,2%) των συνολικών χορηγήσεων. Σελίδα 7 από 13

8 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 3. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ Βασικά στοιχεία Κατάστασης Οικονομικής Θέσης Σεπ-10 Σεπ-09 Μεταβολή Σεπτ-10 - Σεπτ-09 Δεκ -09 Μεταβολή Σεπτ-10 - Δεκ-09 'εκατ. 'εκατ. % 'εκατ. % Σύνολο Κατάστασης Οικονομικής Θέσης (5%) (4%) Μεικτές χορηγήσεις % % Κύπρος % % Ελλάδα (1%) 941 5% Καταθέσεις (4%) (2%) Κύπρος (0%) % Ελλάδα (26%) (25%) Το σύνολο της Κατάστασης Οικονομικής Θέσης του Ομίλου ανήλθε σε 8,0 δισ. σε σύγκριση με 8,4 δισ. τον Σεπτέμβριο 2009, σημειώνοντας μείωση 5%. Οι συνολικές μεικτές χορηγήσεις σε πελάτες παρουσίασαν αύξηση 6% και ανήλθαν σε 5,3 δισ. σε σύγκριση με 5,1 δισ. τον Σεπτέμβριο Οι χορηγήσεις πελατών στην Κύπρο παρουσίασαν αύξηση 8% και ανήλθαν σε 4,4 δισ. σε σύγκριση με 4,0 δισ. τον Σεπτέμβριο Οι χορηγήσεις πελατών στην Ελλάδα παρουσίασαν μείωση 1% και ανήλθαν σε 992 εκατ. σε σύγκριση με εκατ. τον Σεπτέμβριο Στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 και 30 Σεπτεμβρίου 2009, η σύνθεση του χαρτοφυλακίου χορηγήσεων του Ομίλου ανά κατηγορία χορηγήσεων ήταν η ακόλουθη: Σελίδα 8 από 13

9 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 3. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (συνέχεια) Οι καταθέσεις πελατών παρουσίασαν μείωση 4%, φθάνοντας τα 6,4 δισ. σε σύγκριση με 6,7 δισ. τον Σεπτέμβριο Στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 και 30 Σεπτεμβρίου 2009, η σύνθεση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων του Ομίλου ανά κατηγορία καταθέσεων ήταν η ακόλουθη: Το σύνολο των καταθέσεων στην Κύπρο ύψους 5,6 δισ. χωρίζεται σε 3,6 δισ. (Σεπτέμβριος 2009: 3,6 δισ.) καταθέσεις σε Ευρώ και 2,0 δισ. (Σεπτέμβριος 2009: 2,0 δισ.) καταθέσεις σε ξένα νομίσματα και παραμένουν στα ίδια επίπεδα με την αντίστοιχη περίοδο του Οι καταθέσεις πελατών στην Ελλάδα ανήλθαν σε 795 εκατ. σε σύγκριση με εκατ. τον Σεπτέμβριο 2009, παρουσιάζοντας μείωση 26%. Οι καταθέσεις στην Ελλάδα αποτελούνται κυρίως από καταθέσεις σε Ευρώ. Στο Παράρτημα 1 παρουσιάζεται ανάλυση των καταθέσεων στην Κύπρο ανά χώρα προέλευσης καταθετών και ανά νόμισμα. Ο Όμιλος διατηρεί άνετη ρευστότητα, επωφελούμενος της υψηλής σταθερής καταθετικής του βάσης. Συγκεκριμένα, τον Σεπτέμβριο 2010 ο δείκτης μεικτών χορηγήσεων έναντι των καταθέσεων παραμένει στο πολύ ικανοποιητικό επίπεδο του 83,0% (Δεκέμβριος 2009: 76,5%, Σεπτέμβριος 2009: 75,1%) ενώ ο δείκτης καθαρών χορηγήσεων προς καταθέσεις ανέρχεται στο 75,1% (Δεκέμβριος 2009: 69,4%, Σεπτέμβριος 2009: 68,2%). Το σύνολο των επενδύσεων του Ομίλου αποτελείται κυρίως από κυβερνητικά και τραπεζικά χρεόγραφα υψηλής πιστοληπτικής διαβάθμισης εισηγμένα σε διεθνή χρηματιστήρια, συμπεριλαμβανομένων και χρεογράφων της Κυπριακής Δημοκρατίας. Σελίδα 9 από 13

10 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 3. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (συνέχεια) Στις 30 Σεπτεμβρίου 2010, οι επενδύσεις σε χρεόγραφα αναλύονται ως ακολούθως με βάση το δείκτη εξωτερικής πιστοληπτικής διαβάθμισης: Τα κεφάλαια που αναλογούν στους κατόχους μετοχών της Τράπεζας στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 ανήλθαν σε 522,8 εκατ. σε σύγκριση με 519,9 εκατ. το Δεκέμβριο Ο δείκτης απόδοσης ιδίων κεφαλαίων του Ομίλου με βάση τα αποτελέσματα της πρώτης εννιαμηνίας 2010 σε ετησιοποιημένη βάση διαμορφώνεται στο 3,1% (Δεκέμβριος 2009: 5,7%, Σεπτέμβριος 2009:4,0%). Στις 30 Σεπτεμβρίου 2010, ο Δείκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας του Ομίλου, με βάση τη σχετική Οδηγία της Κεντρικής Τράπεζας της Κύπρου για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων και των μεγάλων χρηματοδοτικών ανοιγμάτων (Βασιλεία ΙΙ), ανήλθε σε 14% (Δεκέμβριος 2009: 14%, Σεπτέμβριος 2009:13%) ενώ ο Δείκτης Βασικών Κεφαλαίων ανήλθε σε 10% (Δεκέμβριος 2009: 10%). Στις 22 Οκτωβρίου 2010 έληξε με επιτυχία η περίοδος εγγραφής στην έκδοση Μη Σωρευτικών Μετατρέψιμων Αξιόγραφων Κεφαλαίου αόριστης διάρκειας, και η Τράπεζα συγκέντρωσε εγγραφές από αιτητές συνολικού ποσού 141 εκατ. Τα Αξιόγραφα αυτά εκδόθηκαν στις 5 Νοεμβρίου 2010,και η ημερομηνία εισαγωγής τους στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου θα ανακοινωθεί σε μεταγενέστερο στάδιο. Το προϊόν της έκδοσης αυτής θα χρησιμοποιηθεί για την ενδυνάμωση της κεφαλαιουχικής βάσης της Τράπεζας και την ενίσχυση των Πρωτοβάθμιων Κεφαλαίων της. Λαμβάνοντας υπόψη την αύξηση αυτή, ο ενδεικτικός Δείκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας του Ομίλου και ο Δείκτης Βασικών Κεφαλαίων ανέρχεται σε 15% και 12% αντίστοιχα. Τα Μη Σωρευτικά Μετατρέψιμα Αξιόγραφα Κεφαλαίου εκδόθηκαν στο άρτιο σε αξίες του 1 και πολλαπλάσια αυτού και φέρουν σταθερό ετήσιο επιτόκιο 6,25% για όλη τη διάρκεια της έκδοσης. Ο τόκος θα είναι πληρωτέος σε τριμηνιαία βάση στο τέλος κάθε περιόδου πληρωμής τόκου. Σελίδα 10 από 13

11 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 4. ΣΤΡΑΤΗΓΙΚΟΙ ΣΤΟΧΟΙ ΚΑΙ ΠΡΟΟΠΤΙΚΕΣ Με βάση τα δεδομένα όπως διαμορφώνονται στο χρηματοοικονομικό περιβάλλον, οι στρατηγικοί στόχοι του Ομίλου συνεχίζουν να επικεντρώνονται στη διατήρηση και βελτίωση της ποιότητας του χαρτοφυλακίου χορηγήσεων, στη διασφάλιση υγιούς ρευστότητας, στη διαφύλαξη των δεικτών κεφαλαιακής επάρκειας και στην προσεκτική και ορθολογική ανάπτυξη, με μόνιμο στόχο την κερδοφορία. Η Διοίκηση και Διεύθυνση του Ομίλου παρακολουθεί στενά και αξιολογεί με προσοχή τις εξελίξεις στις αγορές που δραστηριοποιείται και λαμβάνει όλα τα απαραίτητα μέτρα για την αντιμετώπιση των δύσκολων οικονομικών συνθηκών και των επιπτώσεων της κρίσης. Η Ελληνική Τράπεζα εκτιμά ότι κατά το υπόλοιπο του 2010 και το 2011 θα συνεχιστούν οι προκλήσεις για την Κυπριακή οικονομία, με κύρια χαρακτηριστικά τους χαμηλούς ρυθμούς οικονομικής ανάπτυξης και πιστωτικής επέκτασης και ψηλής ανεργίας για τα κυπριακά δεδομένα. Οι εκτιμήσεις, με βάση τις τελευταίες εξελίξεις στην Ελλάδα, προδιαγράφουν ότι το πρόγραμμα δημοσιονομικής εξυγίανσης θα διαρκέσει περισσότερο χρόνο σε σχέση με τις αρχικές εκτιμήσεις με αποτέλεσμα τη συνέχιση της ύφεσης της οικονομίας και τη διατήρηση ψηλού δείκτη ανεργίας. Παρόλα αυτά, η υγιής ρευστότητα και η άνετη κεφαλαιακή επάρκεια του Ομίλου επιτρέπει την επιλεκτική χρηματοδότηση νέων έργων σε αναπτυσσόμενους τομείς της οικονομίας, όπως παιδείας και υγείας καθώς και σε μεγάλα έργα υποδομής τα οποία είναι σημαντικά για την ανάπτυξη της οικονομίας της Κύπρου. Σελίδα 11 από 13

12 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ 1 Ανάλυση καταθέσεων στην Κύπρο ανά χώρα προέλευσης καταθετών Στις 30 Σεπτεμβρίου 2010, οι καταθέσεις στην Κύπρο με βάση τη χώρα προέλευσης του πελάτη, προέρχονται κατά: 39% από την Κύπρο, 33% από τη Ρωσία, 18% από άλλες χώρες της Ευρωπαϊκής Ένωσης, 4% από άλλες Ευρωπαϊκές χώρες και 6% από άλλες χώρες. Σελίδα 12 από 13

13 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ 1 Ανάλυση καταθέσεων στην Κύπρο ανά νόμισμα Στις 30 Σεπτεμβρίου 2010, τo 65% των καταθέσεων στην Κύπρο είναι σε Ευρώ, το 30% σε Αμερικανικό Δολάριο, το 3% σε Στερλίνα, το 1% σε Ρούβλια και το 1% σε άλλα νομίσματα. Σελίδα 13 από 13

14 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για την εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010

15 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για την εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 Περιεχόμενα Σελ. Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων για την εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Συνολικών Εσόδων για την εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων για την περίοδο των τριών μηνών από 1 Ιουλίου μέχρι 30 Σεπτεμβρίου Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Οικονομικής Θέσης 6 Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών των Ιδίων Κεφαλαίων 7 Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση των Ταμειακών Ροών 8 Σημειώσεις στις Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις

16 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων για την εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 Σημ. Εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου Κύκλος εργασιών Καθαρά έσοδα από τόκους Καθαρά έσοδα από δικαιώματα, προμήθειες, καθαρές (ζημίες)/κέρδη από διάθεση και επανεκτίμηση συναλλάγματος και χρηματοοικονομικών στοιχείων και άλλα έσοδα Σύνολο καθαρών εσόδων Σύνολο εξόδων ( ) ( ) Κέρδος από συνήθεις εργασίες πριν τις προβλέψεις Προβλέψεις για απομείωση της αξίας των χορηγήσεων 7 (46.120) (51.591) Κέρδος πριν τη φορολογία Φορολογία (4.087) (6.904) Κέρδος για την περίοδο Κέρδος που αναλογεί: Στους κατόχους μετοχών της μητρικής εταιρείας Στο συμφέρον μειοψηφίας Κέρδος για την περίοδο Βασικό κέρδος ανά μετοχή (σεντ) 4 3,9 4,8 3

17 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Συνολικών Εσόδων για την εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 Σημ. Εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου Κέρδος για την περίοδο Λοιπά συνολικά έσοδα (Έλλειμμα)/πλεόνασμα από επανεκτίμηση επενδύσεων σε μετοχές και χρεόγραφα (3.811) Απόσβεση επανεκτίμησης επενδύσεων σε χρεόγραφα διαθέσιμα προς πώληση που επαναταξινομήθηκαν Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων λόγω πώλησης επενδύσεων σε χρεόγραφα Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων λόγω αντιλογισμού απομείωσης στην αξία επενδύσεων σε χρεόγραφα λόγω πώλησης (768) -- Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων λόγω απομείωσης στην αξία επενδύσεων σε μετοχές και χρεόγραφα Φορολογία που σχετίζεται με στοιχεία των λοιπών συνολικών εσόδων 16 (1) Λοιπά συνολικά έσοδα για την περίοδο μετά τη φορολογία Συνολικά έσοδα για την περίοδο μετά την φορολογία Συνολικά έσοδα για την περίοδο μετά τη φορολογία που αναλογούν: Στους κατόχους μετοχών της μητρικής εταιρείας Στο συμφέρον μειοψηφίας

18 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων για την περίοδο των τριών μηνών από 1 Ιουλίου μέχρι 30 Σεπτεμβρίου 2010 Τριμηνία από 1 Ιουλίου μέχρι 30 Σεπτεμβρίου Κύκλος εργασιών Καθαρά έσοδα από τόκους Καθαρά έσοδα από δικαιώματα, προμήθειες, καθαρές (ζημίες)/κέρδη από διάθεση και επανεκτίμηση συναλλάγματος και χρηματοοικονομικών στοιχείων και άλλα έσοδα Σύνολο καθαρών εσόδων Σύνολο εξόδων (43.730) (42.816) Κέρδος από συνήθεις εργασίες πριν τις προβλέψεις Προβλέψεις για απομείωση της αξίας των χορηγήσεων (25.774) (21.776) Κέρδος πριν τη φορολογία (579) Φορολογία (597) Κέρδος για την περίοδο Κέρδος που αναλογεί: Στους κατόχους μετοχών της μητρικής εταιρείας Στο συμφέρον μειοψηφίας (185) 236 Κέρδος για την περίοδο

19 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Οικονομικής Θέσης στις 30 Σεπτεμβρίου Σεπτεμβρίου Δεκεμβρίου 2009 Σημ. Περιουσιακά στοιχεία Μετρητά, κρατικά και άλλα αποδεκτά αξιόγραφα και καταθέσεις σε άλλες τράπεζες Χορηγήσεις σε πελάτες Επενδύσεις σε χρεόγραφα και μετοχές Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός Άϋλα περιουσιακά στοιχεία Λοιπά περιουσιακά στοιχεία Σύνολο περιουσιακών στοιχείων Υποχρεώσεις Οφειλές σε άλλες τράπεζες Συμφωνίες επαναγοράς Καταθέσεις και άλλοι λογαριασμοί πελατών Λοιπές υποχρεώσεις Δανειακό κεφάλαιο Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικά Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους κατόχους μετοχών της μητρικής εταιρείας Συμφέρον μειοψηφίας Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Σύνολο υποχρεώσεων και ιδίων κεφαλαίων Ενδεχόμενες και ανειλημμένες υποχρεώσεις Δρ. Α. Π. Παναγιώτου Πρόεδρος Α. Μ. Μουσιούττας Αντιπρόεδρος Μ. Κεραυνός Ανώτατος Εκτελεστικός Διευθυντής Α. Ρούβας Οικονομικός Διευθυντής Ομίλου 6

20 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών των Ιδίων Κεφαλαίων για την εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 Αναλογούν στους κατόχους μετοχών της μητρικής εταιρείας Αποθεματικό Αποθεματικό από Αποθεματικό συναλλαγματικών Αποθεματικά Συμφέρον Μετοχικό έκδοση μετοχών προσόδου διαφορών επανεκτίμησης Σύνολο μειοψηφίας Σύνολο κεφάλαιο υπέρ το άρτιο (Σημ. 10) Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου (14.512) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα για την περίοδο μετά τη φορολογία Μέρισμα (15.400) (15.400) -- (15.400) Έκτακτη εισφορά για την άμυνα επί της λογιζόμενης διανομής μερίσματος (6.161) (6.161) -- (6.161) 30 Σεπτεμβρίου (2.433) Αναλογούν στους κατόχους μετοχών της μητρικής εταιρείας Αποθεματικό Αποθεματικό από Αποθεματικό συναλλαγματικών Αποθεματικά Συμφέρον Μετοχικό έκδοση μετοχών προσόδου διαφορών επανεκτίμησης Σύνολο μειοψηφίας Σύνολο κεφάλαιο υπέρ το άρτιο (Σημ. 10) Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου (58.366) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα για την περίοδο μετά τη φορολογία Εξαγορά θυγατρικής εταιρείας (7.968) -- Έκδοση μετοχών Μέρισμα (5.946) (5.946) -- (5.946) Επανεπένδυση μερίσματος Σεπτεμβρίου (23.626)

21 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση των Ταμειακών Ροών για την εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 Εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου Ροή μετρητών από εργασίες Κέρδος για την περίοδο Αναπροσαρμογές στο κέρδος για την περίοδο Κέρδος από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης Αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης ( ) Ροή μετρητών (σε)/από εργασίες ( ) Φορολογία που πληρώθηκε (9.041) (610) Καθαρή ροή μετρητών (σε)/από εργασίες ( ) Ροή μετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορά θυγατρικής εταιρείας -- (8.228) Εισπράξεις από πώληση θυγατρικής εταιρείας Έσοδα από επενδύσεις σε χρεόγραφα και μετοχές Καθαρές πωλήσεις/ (αγορές) επενδύσεων σε χρεόγραφα και μετοχές ( ) Αγορές ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού και άϋλων περιουσιακών στοιχείων μείον εισπράξεις από πώληση (6.367) (6.240) Καθαρή ροή μετρητών από/(σε) επενδυτικές δραστηριότητες ( ) Ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από έκδοση μετοχικού κεφαλαίου Εισπράξεις δανειακού κεφαλαίου Τόκοι δανειακού κεφαλαίου που πληρώθηκαν (8.820) (10.959) Μέρισμα που πληρώθηκε (15.400) (5.946) Καθαρή ροή μετρητών (σε)/από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (24.220) Καθαρή (μείωση)/αύξηση μετρητών και αντίστοιχων μετρητών ( ) Επίδραση διακύμανσης συναλλαγματικών ισοτιμιών στα μετρητά και αντίστοιχα μετρητών (663) 666 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή της περιόδου Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος της περιόδου

22 Σημειώσεις στις συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις Οι συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Ομίλου. 1. Γενικές πληροφορίες Οι συνοπτικές ενοποιημένες εννιαμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις αποτελούνται από τις οικονομικές καταστάσεις της Ελληνικής Τράπεζας Δημόσιας Εταιρείας Λτδ και των θυγατρικών εταιρειών της που μαζί αναφέρονται ως ο Όμιλος. Η Ελληνική Τράπεζα Δημόσια Εταιρεία Λτδ συστάθηκε στην Κύπρο και είναι δημόσια εταιρεία σύμφωνα με τις πρόνοιες του Περί Εταιρειών Νόμου Κεφ. 113, των Περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών, και των Περί Φορολογίας του Εισοδήματος Νόμων. Το εγγεγραμμένο γραφείο της Εταιρείας βρίσκεται στη Γωνία Λεωφόρου Λεμεσού και Λεωφόρου Αθαλάσσας 200, 2025 Στρόβολος, Τ.Θ , 1394 Λευκωσία. Η κυριότερη δραστηριότητα του Ομίλου κατά τη διάρκεια της περιόδου συνέχισε να είναι η παροχή πλατιού φάσματος τραπεζικών και χρηματοοικονομικών υπηρεσιών που περιλαμβάνουν χρηματοδοτικές, επενδυτικές και ασφαλιστικές υπηρεσίες, ως επίσης και υπηρεσίες καταπιστευματοδόχων και πρακτορείας επιχειρηματικών απαιτήσεων τρίτων (φάκτοριγκ). 2. Λογιστικές αρχές 2.1 Βάση ετοιμασίας Οι συνοπτικές ενοποιημένες εννιαμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο (ΔΛΠ) 34 Ενδιάμεση Οικονομική Έκθεση όπως αυτό υιοθετήθηκε από την Ευρωπαϊκή Ένωση και πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου Οι συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 εκφράζονται σε ευρώ το οποίο είναι το κυρίως λειτουργικό νόμισμα που παρουσιάζει καλύτερα την ουσία των οικονομικών πράξεων και δραστηριοτήτων των εταιρειών του Ομίλου. 2.2 Υιοθέτηση νέων και αναθεωρημένων Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) και διερμηνειών Οι λογιστικές αρχές που εφαρμόστηκαν αναφορικά με στοιχεία που θεωρούνται ουσιώδη σε σχέση με τις οικονομικές καταστάσεις συνάδουν με τις λογιστικές αρχές που χρησιμοποιήθηκαν στην ετήσια έκθεση και τις οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2009, εκτός από την υιοθέτηση των νέων και αναθεωρημένων προτύπων, διερμηνειών και τροποποιήσεων υφιστάμενων προτύπων με ισχύ από την 1η Ιανουαρίου Η υιοθέτηση των νέων και αναθεωρημένων ΔΠΧΑ, διερμηνειών και τροποποιήσεων υφιστάμενων προτύπων δεν είχε ουσιώδη επίδραση στις συνοπτικές ενοποιημένες εννιαμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου. 9

23 Σημειώσεις στις συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 3. Πληροφόρηση κατά τομέα Κύπρος Ελλάδα Άλλες χώρες Συναλλαγές/υπόλοιπα μεταξύ τομέων Σύνολο Τραπεζικές & χρηματοοικονομικές υπηρεσίες Εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου Ασφαλιστικές εργασίες Εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου Εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου Εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου Εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου Εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου Κύκλος εργασιών (11.280) (10.100) Καθαρά έσοδα από τόκους (377) (208) Καθαρά έσοδα από δικαιώματα, προμήθειες, καθαρές (ζημίες)/κέρδη από διάθεση και επανεκτίμηση συναλλάγματος και χρηματοοικονομικών στοιχείων και άλλα έσοδα (1.247) (1.228) Σύνολο καθαρών εσόδων (356) (121) (1.247) (1.228) Σύνολο εξόδων ( ) (99.889) (6.351) (5.493) (22.707) (24.946) (1.832) (467) ( ) ( ) Κέρδος/(ζημίες) από συνήθεις εργασίες πριν τις προβλέψεις (3.626) (7.635) (2.188) (588) Προβλέψεις για απομείωση της αξίας των χορηγήσεων (23.624) (6.582) (108) (113) (22.388) (44.896) (46.120) (51.591) Κέρδος/(ζημία) πριν τη φορολογία (26.014) (52.531) (2.188) (588) Τραπεζικές & χρηματοοικονομικές υπηρεσίες 30 Σεπτεμβρίου Δεκεμβρίου 2009 Κύπρος Ελλάδα Άλλες χώρες Συναλλαγές/υπόλοιπα μεταξύ τομέων Ασφαλιστικές εργασίες 30 Σεπτεμβρίου Δεκεμβρίου Σεπτεμβρίου Δεκεμβρίου Σεπτεμβρίου Δεκεμβρίου Σεπτεμβρίου Δεκεμβρίου 2009 Σύνολο 30 Σεπτεμβρίου Δεκεμβρίου 2009 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων ( ) ( )

24 Σημειώσεις στις συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 4. Βασικό κέρδος ανά μετοχή Εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου Κέρδος που αναλογεί στους κατόχους μετοχών της μητρικής εταιρείας ( χιλ.) Μέσος αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου (χιλ.) Βασικό κέρδος ανά μετοχή (σεντ) 3,9 4,8 5. Μέρισμα Τελικό Μέρισμα 2009 που πληρώθηκε προς 12% ( 5 σεντ ανά μετοχή) Τελικό Μέρισμα 2008 που πληρώθηκε προς 5% ( 2 σεντ ανά μετοχή) Στην Ετήσια Γενική Συνέλευση των μετόχων της Τράπεζας στις 19 Μαΐου 2010 αποφασίστηκε η καταβολή στους μετόχους του τελικού μερίσματος για το έτος 2009 υπό μορφή μετρητών. Από το καθαρό ποσό του τελικού μερίσματος 2008, ποσοστό 53,81% έχει επανεπενδυθεί σε μετοχές. Οι μετοχές που προέκυψαν από την επανεπένδυση ανέρχονται σε Επαναταξινόμηση επενδύσεων σε κρατικά και άλλα αποδεκτά αξιόγραφα και επενδύσεων σε χρεόγραφα Ο Όμιλος από την 1η Ιανουαρίου 2009 προχώρησε σε αναθεώρηση της πρόθεσης για την κατοχή κρατικών και άλλων αποδεκτών αξιογράφων και χρεογράφων και κατά συνέπεια της πολιτικής ταξινόμησης τους στις διάφορες κατηγορίες. Ως αποτέλεσμα της αναθεώρησης, αριθμός κρατικών και άλλων αποδεκτών αξιογράφων και χρεογράφων, τα οποία περιλαμβάνονταν στις κατηγορίες προοριζόμενων για εμπορική εκμετάλλευση και διαθέσιμων προς πώληση, ανακατατάχθηκαν στις κατηγορίες Διακρατούμενων μέχρι τη λήξη και Δανείων και Απαιτήσεων. Επαναταξινόμηση επενδύσεων προοριζόμενων για εμπορική εκμετάλλευση Με βάση τις πρόνοιες του τροποποιημένου ΔΛΠ 39 και λαμβάνοντας υπόψη τις σπάνιες συνθήκες που προέκυψαν ως αποτέλεσμα της διεθνούς χρηματοοικονομικής κρίσης και τις συνεχιζόμενες επιπτώσεις της στην παγκόσμια οικονομία, ο Όμιλος προσδιόρισε τις επενδύσεις σε χρεόγραφα τις οποίες την 1η Ιανουαρίου 2009 δεν προόριζε για εμπορική εκμετάλλευση. Οι επενδύσεις αυτές επαναταξινομήθηκαν από την κατηγορία προοριζόμενων για εμπορική εκμετάλλευση στην κατηγορία διακρατούμενων μέχρι τη λήξη. 11

25 Σημειώσεις στις συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 6. Επαναταξινόμηση επενδύσεων σε κρατικά και άλλα αποδεκτά αξιόγραφα και επενδύσεων σε χρεόγραφα (συνέχεια) Η λογιστική αξία και εύλογη αξία των χρεογράφων που επαναταξινομήθηκαν παρουσιάζεται πιο κάτω: 1 Ιανουαρίου Σεπτεμβρίου 2010 Λογιστική και εύλογη αξία Λογιστική αξία Εύλογη αξία Χρεόγραφα προοριζόμενα για εμπορική εκμετάλλευση που επαναταξινομήθηκαν ως διακρατούμενα μέχρι τη λήξη Αν ο Όμιλος δεν είχε επαναταξινομήσει τα πιο πάνω χρεόγραφα προοριζόμενα για εμπορική εκμετάλλευση στα διακρατούμενα μέχρι τη λήξη την 1η Ιανουαρίου 2009, η ενοποιημένη κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων θα περιλάμβανε κέρδη από τη μεταβολή στην εύλογη αξία τους ύψους 25 χιλ. Επαναταξινόμηση επενδύσεων διαθέσιμων προς πώληση Με βάση τις πρόνοιες του τροποποιημένου ΔΛΠ 39, ο Όμιλος επαναταξινόμησε ορισμένες επενδύσεις σε χρεόγραφα για τις οποίες δεν υπήρχε ενεργή αγορά και τις οποίες δεν σκοπεύει να πωλήσει στο εγγύς μέλλον, από την κατηγορία διαθέσιμων προς πώληση στην κατηγορία δανείων και απαιτήσεων. Η λογιστική αξία και εύλογη αξία των χρεογράφων που επαναταξινομήθηκαν παρουσιάζεται πιο κάτω: 1 Ιανουαρίου Σεπτεμβρίου 2010 Λογιστική και εύλογη αξία Λογιστική αξία Εύλογη αξία Χρεόγραφα διαθέσιμα προς πώληση που επαναταξινομήθηκαν ως δάνεια και απαιτήσεις Αν ο Όμιλος δεν είχε επαναταξινομήσει τα πιο πάνω χρεόγραφα διαθέσιμα προς πώληση στα δάνεια και απαιτήσεις την 1η Ιανουαρίου 2009, τα ίδια κεφάλαια του Ομίλου θα περιλάμβαναν ζημία από τη μεταβολή στην εύλογη αξία τους ύψους χιλ, η οποία θα καταχωρούνταν στο αποθεματικό επανεκτίμησης επενδύσεων διαθέσιμων προς πώληση. Επιπρόσθετα, την 1η Ιανουαρίου 2009, ο Όμιλος επαναταξινόμησε ορισμένα χρεόγραφα διαθέσιμα προς πώληση, τα οποία προτίθεται να διακρατήσει μέχρι τη λήξη, ως διακρατούμενα μέχρι τη λήξη. Η λογιστική αξία των ομολόγων που μεταφέρθηκαν την 1η Ιανουαρίου 2009, ανερχόταν σε χιλ. Ως αποτέλεσμα της πιο πάνω απόφασης, για την περίοδο από 1 η Ιανουαρίου 2010 μέχρι 30 Σεπτεμβρίου 2010, απόσβεση επανεκτίμησης επενδύσεων σε χρεόγραφα διαθέσιμα προς πώληση που επαναταξινομήθηκαν ύψους χιλ. (2009: χιλ.), μεταφέρθηκαν από το αποθεματικό επανεκτίμησης επενδύσεων στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων. 7. Χορηγήσεις σε πελάτες 30 Σεπτεμβρίου Δεκεμβρίου 2009 Χορηγήσεις σε πελάτες Προβλέψεις για απομείωση της αξίας των χορηγήσεων ( ) ( )

26 Σημειώσεις στις συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 7. Χορηγήσεις σε πελάτες (συνέχεια) Αποθεματικά προβλέψεων για απομείωση της αξίας των χορηγήσεων Προσωρινός λογαριασμός αναστολής Αποθεματικά προβλέψεων αναγνώρισης εσόδων Σύνολο 1 Ιανουαρίου Διαγραφές χορηγήσεων (15.223) (6.632) (21.855) Αναστολή αναγνώρισης εσόδων για την περίοδο Επιβάρυνση για την περίοδο Συναλλαγματική διαφορά Σεπτεμβρίου Ιανουαρίου Διαγραφές χορηγήσεων (10.440) (3.477) (13.917) Αναστολή αναγνώρισης εσόδων για το έτος Επιβάρυνση για το έτος Δεκεμβρίου Οι καθαρές μη εξυπηρετούμενες χορηγήσεις, σύμφωνα με την Οδηγία της Κεντρικής Τράπεζας της Κύπρου, ανέρχονται στις χιλ. (2009: χιλ.). 8. Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός και άϋλα περιουσιακά στοιχεία Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός Άϋλα περιουσιακά στοιχεία Καθαρή λογιστική αξία 1 Ιανουαρίου Προσθήκες μείον εκποιήσεις Συναλλαγματική διαφορά Αποσβέσεις (4.048) (1.327) Καθαρή λογιστική αξία 30 Σεπτεμβρίου

27 Σημειώσεις στις συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 9. Μετοχικό κεφάλαιο 30 Σεπτεμβρίου 2010 Αριθμός μετοχών (χιλ.) 31 Δεκεμβρίου 2009 Αριθμός μετοχών (χιλ.) Εγκεκριμένο 600 εκατ. μετοχές 0,43 η κάθε μία Εκδοθέν Πλήρως πληρωθείσες μετοχές 1 Ιανουαρίου Επανεπένδυση μερίσματος Έκδοση μετοχών Έκδοση μετοχών για εξαγορά θυγατρικής εταιρείας Σύνολο εκδοθέντος κεφαλαίου Το σύνολο των πλήρως πληρωθείσων μετοχών στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 ανερχόταν σε μετοχές ονομαστικής αξίας 0,43 η κάθε μία (Δεκέμβριος 2009: μετοχές 0,43 η κάθε μία). 10. Αποθεματικά επανεκτίμησης Αποθεματικό επανεκτίμησης ακίνητης περιουσίας Αποθεματικό επανεκτίμησης επενδύσεων Σύνολο 1 Ιανουαρίου (36.388) (14.512) Επανεκτίμηση επενδύσεων σε μετοχές -- (3.211) (3.211) Επανεκτίμηση επενδύσεων σε χρεόγραφα -- (588) (588) Απόσβεση επανεκτίμησης επενδύσεων σε χρεόγραφα διαθέσιμα προς πώληση που επαναταξινομήθηκαν Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων λόγω αντιλογισμού απομείωσης στην αξία επενδύσεων σε χρεόγραφα -- (671) (671) Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων λόγω απομείωσης στην αξία επενδύσεων σε μετοχές Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων λόγω αντιλογισμού απομείωσης στην αξία επενδύσεων σε χρεόγραφα λόγω πώλησης -- (768) (768) Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων λόγω πώλησης επενδύσεων σε μετοχές Μεταφορά στο αποθεματικό προσόδου (387) -- (387) Αναβαλλόμενη φορολογία Σεπτεμβρίου (23.938) (2.433) 14

28 Σημειώσεις στις συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 10. Αποθεματικά επανεκτίμησης (συνέχεια) Αποθεματικό επανεκτίμησης ακίνητης περιουσίας Αποθεματικό επανεκτίμησης επενδύσεων Σύνολο 1 Ιανουαρίου (80.765) (58.366) Επανεκτίμηση επενδύσεων σε μετοχές Επανεκτίμηση επενδύσεων σε χρεόγραφα Απόσβεση επανεκτίμησης επενδύσεων σε χρεόγραφα διαθέσιμα προς πώληση που επαναταξινομήθηκαν Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων λόγω πώλησης επενδύσεων σε χρεόγραφα -- (12) (12) Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων λόγω πώλησης επενδύσεων σε μετοχές Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων λόγω απομείωσης στην αξία επενδύσεων σε χρεόγραφα Μεταφορά στο αποθεματικό προσόδου (387) -- (387) Αναβαλλόμενη φορολογία (1) -- (1) 30 Σεπτεμβρίου (45.637) (23.626) 11. Κεφαλαιουχικές υποχρεώσεις Στις 30 Σεπτεμβρίου 2010, οι ανειλημμένες υποχρεώσεις για κεφαλαιουχικές δαπάνες του Ομίλου, για τις οποίες δεν έγινε πρόβλεψη στις συνοπτικές ενοποιημένες εννιαμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις, ανέρχονταν σε χιλ. (31 Δεκεμβρίου 2009: χιλ.). 12. Συναλλαγές με συνδεόμενα πρόσωπα 30 Σεπτεμβρίου Δεκεμβρίου 2009 Δάνεια και άλλες χορηγήσεις σε Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και συνδεόμενα πρόσωπα Δάνεια και χορηγήσεις σε βασικά διευθυντικά στελέχη που δεν είναι Διοικητικοί Σύμβουλοι και σε συνδεόμενα πρόσωπα Σύνολο δανείων και άλλων χορηγήσεων Εμπράγματες εξασφαλίσεις Καταθέσεις

29 Σημειώσεις στις συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 12. Συναλλαγές με συνδεόμενα πρόσωπα (συνέχεια) Επιπρόσθετα, στις 30 Σεπτεμβρίου 2010, υπήρχαν ενδεχόμενες και ανειλημμένες υποχρεώσεις σε σχέση με Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και συνδεόμενα πρόσωπα που αφορούν πιστώσεις, εγγυήσεις και μη χρησιμοποιηθέντα όρια, ύψους χιλ., οι οποίες ξεπερνούσαν το 1% των καθαρών περιουσιακών στοιχείων της Τράπεζας (Δεκέμβριος 2009: χιλ.). Υπήρχαν επίσης ανειλημμένες υποχρεώσεις προς τα βασικά διευθυντικά στελέχη που δεν ήταν Διοικητικοί Σύμβουλοι και σε συνδεόμενα πρόσωπα ύψους 189 χιλ. (Δεκέμβριος 2009: 140 χιλ.). Τα έσοδα από τόκους σε σχέση με Μέλη Διοικητικού Συμβουλίου, βασικά διευθυντικά στελέχη και συνδεόμενα τους πρόσωπα για την περίοδο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 ανήλθαν σε 634 χιλ. (Σεπτέμβριος 2009: 708 χιλ.) ενώ τα έξοδα από τόκους σε σχέση με Μέλη Διοικητικού Συμβουλίου, βασικά διευθυντικά στελέχη και συνδεόμενα τους πρόσωπα ανήλθαν σε 305 χιλ. (Σεπτέμβριος 2009: 276 χιλ.). Τα συνδεόμενα πρόσωπα περιλαμβάνουν τη σύζυγο και τα ανήλικα τέκνα και εταιρείες στις οποίες οι Διοικητικοί Σύμβουλοι ή τα βασικά διευθυντικά στελέχη που δεν ήταν Διοικητικοί Σύμβουλοι κατέχουν, άμεσα ή έμμεσα, τουλάχιστον 20% του δικαιώματος ψήφου σε γενική συνέλευση. Όλες οι συναλλαγές με μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και με τα συνδεόμενα τους πρόσωπα γίνονται με βάση συνήθεις εμπορικούς όρους. Όσον αφορά τα βασικά διευθυντικά στελέχη, αριθμός διευκολύνσεων έχει παραχωρηθεί με βάση τους ισχύοντες όρους όπως και για το υπόλοιπο προσωπικό του Ομίλου. Τα βασικά διευθυντικά στελέχη αποτελούνται από τους Γενικούς Διευθυντές της Τράπεζας, οι οποίοι δεν ήταν Διοικητικοί Σύμβουλοι. Οι απολαβές των βασικών διευθυντικών στελεχών αφορούν την περίοδο που δεν ήταν Διοικητικοί Σύμβουλοι. Απολαβές και δικαιώματα Μελών Διοικητικού Συμβουλίου και βασικών διευθυντικών στελεχών Ομίλου 30 Σεπτεμβρίου 30 Σεπτεμβρίου Απολαβές και δικαιώματα Μελών Διοικητικού Συμβουλίου: Απολαβές και ωφελήματα υπό εκτελεστική ιδιότητα Εισφορές εργοδότη για κοινωνικές ασφαλίσεις κλπ Ωφελήματα αφυπηρέτησης Σύνολο για Εκτελεστικούς Διοικητικούς Συμβούλους Δικαιώματα Σεπτεμβρίου Σεπτεμβρίου 2009 Απολαβές βασικών διευθυντικών στελεχών που δεν ήταν Διοικητικοί Σύμβουλοι: Μισθοί και άλλα βραχυπρόθεσμα ωφελήματα Εισφορές εργοδότη για κοινωνικές ασφαλίσεις κλπ Ωφελήματα αφυπηρέτησης Σύνολο απολαβών και ωφελημάτων βασικών διευθυντικών στελεχών που δεν ήταν Διοικητικοί Σύμβουλοι

30 Σημειώσεις στις συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 12. Συναλλαγές με συνδεόμενα πρόσωπα (συνέχεια) Άλλες συναλλαγές με συνδεόμενα πρόσωπα Ο κ. Ιάκωβος Γ. Ιακώβου, Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας, κατέχει έμμεσο συμφέρον στις εταιρείες Αδελφοί Ιακώβου (Κατασκευές) Λτδ και Αδελφοί Ιακώβου Τεχνική Κατασκευαστική (Ελλάς) Α.Ε. Κατά το έτος 2009 καταβλήθηκαν ποσά ύψους 60 χιλ. (περιλαμβανομένου του ΦΠΑ) προς την εταιρεία Αδελφοί Ιακώβου (Κατασκευές) Λτδ προς τελική εξόφληση του σχετικού τελικού λογαριασμού με τον εργολάβο, σε σχέση με την επέκταση του κτιρίου Πληροφορικής της Τράπεζας. Στις 13 Ιουλίου 2007 υπογράφτηκε πωλητήριο έγγραφο μεταξύ της εταιρείας Αδελφοί Ιακώβου (Κατασκευές) Λτδ και της Ελληνικής Τράπεζας Δημόσια Εταιρεία Λτδ αναφορικά με την αγορά οικοπέδου στη Λάρνακα. Την ίδια ημερομηνία υπογράφτηκε με την ίδια εταιρεία και συμφωνία ανέγερσης πενταόροφου κτιρίου επί του εν λόγω οικοπέδου. Το κτίριο θα περιλαμβάνει ισόγειο καταστήματος, μεσοπάτωμα και δύο υπόγειους χώρους στάθμευσης και θα χρησιμοποιηθεί για τις στεγαστικές ανάγκες των υπηρεσιών της Τράπεζας στη Λάρνακα. Η συναλλαγή έγινε σε τιμές αγοράς και το συνολικό ύψος της ανέρχεται σε 3,6 εκατ. (εξαιρουμένου του ΦΠΑ). Κατά το 2009 συμφωνήθηκε η εκτέλεση επιπρόσθετων εργασιών ύψους 534 χιλ. (εξαιρουμένου του ΦΠΑ). Κατά την περίοδο Ιανουάριος Σεπτεμβρίου 2010 καταβλήθηκαν 739 χιλ. (εξαιρουμένου του ΦΠΑ) (Ιανουάριος Σεπτέμβριος 2009: χιλ.) με βάση τη συμφωνία ανέγερσης κτιρίου. Η μεταβίβαση του οικοπέδου στην Ελληνική Τράπεζα Δημόσια Εταιρεία Λτδ πραγματοποιήθηκε στις 19 Δεκεμβρίου 2007 και στις 11 Ιανουαρίου 2008 καταβλήθηκε στην εταιρεία Αδελφοί Ιακώβου (Κατασκευές) Λτδ το ποσό των 769 χιλ. αναφορικά με την αγορά του εν λόγω οικοπέδου. Ο κ. Δημήτρης Ι. Ηλιάδης, μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας μέχρι την 1η Μαρτίου 2010, είναι ιδιώτης δικηγόρος στο δικηγορικό γραφείο Δημήτρης Ι. Ηλιάδης & Σία Δ.Ε.Π.Ε. Μέσα στα πλαίσια της συνήθους πρακτικής ανατίθενται σε εξωτερικά γραφεία δικαστικές αγωγές και διαδικασίες κατά χρεωστών/οφειλετών του Ομίλου. Αριθμός τέτοιων υποθέσεων είχε ανατεθεί και στο ανωτέρω δικηγορικό γραφείο. Το συνολικό κόστος για τις υποθέσεις αυτές, το οποίο χρεώνεται στους ίδιους τους χρεώστες/οφειλέτες, για την περίοδο Ιανουάριος - Φεβρουάριος 2010 ανήλθε σε 13 χιλ. περιλαμβανομένων των εξόδων και του ΦΠΑ (Ιανουάριος - Μάρτιος 2009: 10 χιλ.). 13. Απορρόφηση εργασιών Ελληνικής Τράπεζας (Χρηματοδοτήσεις) Λτδ Σε συνέχεια της ανακοίνωσης της Τράπεζας στις 30 Νοεμβρίου 2009 για την απόφασή της να προβεί, μέσω Σχεδίου Αναδιοργάνωσης και Συγχώνευσης σε απορρόφηση των εργασιών της εξ ολοκλήρου θυγατρικής της εταιρείας, Ελληνική Τράπεζα (Χρηματοδοτήσεις) Λτδ, στις 11 Ιανουαρίου 2010 το Επαρχιακό Δικαστήριο Λευκωσίας εξέδωσε με βάση τις πρόνοιες του Περί Εταιρειών Νόμου, διάταγμα στην Αίτηση Αρ. 898/09, με το οποίο επικύρωσε τη Συμφωνία Μεταβίβασης Δυνάμει Αναδιοργάνωσης ημερομηνίας 24 Δεκεμβρίου 2009 μεταξύ της Ελληνικής Τράπεζας (Χρηματοδοτήσεις) Λτδ και της Τράπεζας. Με βάση την επικυρωθείσα Συμφωνία και το διάταγμα, η Τράπεζα ανέλαβε όλα τα περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις της Ελληνικής Τράπεζας (Χρηματοδοτήσεις) Λτδ, το σύνολο της επιχείρησης ως δρώσα οικονομική μονάδα, τα δικαιώματα, συμφέροντα, εξασφαλίσεις και γενικά την ιδιοκτησία της Ελληνικής Τράπεζας (Χρηματοδοτήσεις) Λτδ. Η Συμφωνία Μεταβίβασης Δυνάμει Αναδιοργάνωσης και κάθε μία από τις πρόνοιές της τέθηκαν σε εφαρμογή και υλοποιήθηκαν εντός 60 ημερών από την έκδοση του Διατάγματος και η ημερομηνία υλοποίησης καθορίστηκε σε σχετική βεβαίωση που έχει καταχωρηθεί στον Έφορο Εταιρειών. Με την συμπλήρωση των πιο πάνω ενεργειών η Ελληνική Τράπεζα (Χρηματοδοτήσεις) Λτδ διαλύθηκε χωρίς εκκαθάριση. Ως αποτέλεσμα της απορρόφησης, από την 1η Φεβρουαρίου 2010, οι εργασίες της Ελληνικής Τράπεζας (Χρηματοδοτήσεις) Λτδ διεξάγονται από την ίδια την Τράπεζα. 17

31 Σημειώσεις στις συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 14. Απορρόφηση εργασιών της Αθηνά Κυπριακή Εταιρεία Λτδ Στις 28 Ιουνίου 2010 ολοκληρώθηκε η απορρόφηση/συγχώνευση των εργασιών της Αθηνά Κυπριακή Εταιρεία Λτδ ( Αθηνά ) από την Τράπεζα. Ως αποτέλεσμα, στις 29 Ιουνίου 2010 η Αθηνά έπαυσε να ασκεί επιχείρηση ενώ με βάση την επικυρωθείσα συμφωνία και το Διάταγμα του Δικαστηρίου η Τράπεζα αναλαμβάνει όλα ανεξάρτητα τα περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις της Αθηνάς το σύνολο της επιχείρησης ως δρώσα οικονομική μονάδα, τα δικαιώματα, συμφέροντα, εξασφαλίσεις και γενικά την ιδιοκτησία της Αθηνάς. 15. Έναρξη εργασιών στη Ρωσία Στις 23 Ιουνίου 2010 η Τράπεζα ανακοίνωσε την απόφαση της για έναρξη πλήρων τραπεζικών εργασιών στη Ρωσία τον Ιανουάριο του 2011 μέσω της θυγατρικής της Τράπεζας Limited Liability Company Commercial Bank Hellenic Bank. 16. Έκδοση Αξιογράφων Κεφαλαίου Σε Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων της Ελληνικής Τράπεζας η οποία πραγματοποιήθηκε την Τετάρτη 4 Αυγούστου 2010, αποφασίστηκε η έκδοση Μη Σωρευτικών Μετατρέψιμων Αξιογράφων Κεφαλαίου αόριστης διάρκειας ύψους μέχρι 150 εκατ. Τα Μη Σωρευτικά Μετατρέψιμα Αξιόγραφα Κεφαλαίου προσφέρθηκαν στους υφιστάμενους μετόχους της Τράπεζας με αναλογία 2 Μη Σωρευτικών Μετατρέψιμων Αξιογράφων Κεφαλαίου για κάθε 5 μετοχές της Τράπεζας. Με βάση την αναλογία αυτή προσφέρθηκαν με προτεραιότητα μέχρι προς τους υφιστάμενους μετόχους της Τράπεζας. Τα υπόλοιπα προσφέρθηκαν στο ευρύ κοινό χωρίς αυτά να προσφερθούν στους υφιστάμενους μετόχους της Τράπεζας. Με την λήξη της περιόδου εγγραφής στην έκδοση στις 22 Οκτωβρίου 2010, η Τράπεζα συγκέντρωσε εγγραφές από αιτητές συνολικού ποσού Οι αιτήσεις λήφθηκαν τόσο από μετόχους της Τράπεζας, όσο και από Κατόχους Χρεογράφων 2016 και Αξιογράφων Κεφαλαίου 2003 και το ευρύ κοινό και όλες οι αιτήσεις έχουν ικανοποιηθεί πλήρως. Τα Μη Σωρευτικά Μετατρέψιμα Αξιόγραφα Κεφαλαίου εκδόθηκαν στο άρτιο σε αξίες του 1 και πολλαπλάσια αυτού και φέρουν σταθερό ετήσιο επιτόκιο 6,25% για όλη τη διάρκεια της έκδοσης. Ο τόκος είναι πληρωτέος σε τριμηνιαία βάση στο τέλος κάθε περιόδου πληρωμής τόκου. Τα Αξιόγραφα Κεφαλαίου είναι αόριστης διάρκειας χωρίς ημερομηνία λήξης. Η Τράπεζα μπορεί μετά από ειδοποίηση προς τους Κατόχους να αποφασίσει να εξαγοράσει, στο άρτιο μαζί με οποιαδήποτε πληρωτέα ποσά, το σύνολο, αλλά όχι μέρος, των Μη Σωρευτικών Μετατρέψιμων Αξιόγραφων Κεφαλαίου στις 31 Δεκεμβρίου 2015 ή οποιαδήποτε ημερομηνία πληρωμής τόκων έπεται αυτής. Σύμφωνα με τους όρους έκδοσης τα Αξιόγραφα Κεφαλαίου, δύνανται κατ επιλογή του κατόχου τους να μετατραπούν σε συνήθεις μετοχές της Ελληνικής Τράπεζας κατά τις περιόδους μετατροπής. Η πρώτη περίοδος μετατροπής καθορίστηκε η Δεκεμβρίου 2012 και η τελευταία περίοδος μετατροπής η Δεκεμβρίου Η τιμή μετατροπής θα διαμορφωθεί σύμφωνα με το μέσο όρο της τιμής κλεισίματος της μετοχής της Τράπεζας στο ΧΑΚ κατά το κλείσιμο των τελευταίων πέντε (5) ημερών διαπραγμάτευσης της μετοχής πριν την περίοδο μετατροπής μείον ποσοστό 20% με ελάχιστη τιμή μετατροπής τα 1,40. Σύμφωνα με τους όρους έκδοσης των Μη Σωρευτικών Μετατρέψιμων Αξιογράφων Κεφαλαίου, αυτά θα εισαχθούν στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου μετά την εξασφάλιση της σχετικής έγκρισης. Η ημερομηνία εισαγωγής στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου των Μη Σωρευτικών Μετατρέψιμων Αξιογράφων Κεφαλαίου θα ανακοινωθεί σε μεταγενέστερο στάδιο. Το προϊόν της έκδοσης των Μη Σωρευτικών Μετατρέψιμων Αξιογράφων Κεφαλαίου θα χρησιμοποιηθεί για την ενδυνάμωση της κεφαλαιουχικής βάσης της Τράπεζας και την ενίσχυση των Πρωτοβάθμιων Κεφαλαίων της. 18

32 Σημειώσεις στις συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 17. Έγκριση οικονομικών καταστάσεων Οι συνοπτικές ενοποιημένες εννιαμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 29 Νοεμβρίου

33 Αναφορά ΓΤ 2010/17 Λευκωσία, 29 Νοεμβρίου, 2010 Ισχυρότατη κεφαλαιακή επάρκεια για την Ελληνική Τράπεζα Κέρδη πριν τη φορολογία 16,1 εκατ. Επιτυχημένη έκδοση Αξιόγραφων και ενίσχυση κεφαλαιακής βάσης Ισχυρή κεφαλαιακή επάρκεια - Ενδεικτικός Δείκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας 15% Ικανοποιητική ρευστότητα 75,1% Σταθερά κερδοφόρος είναι ο Όμιλος της Ελληνικής Τράπεζας και κατά το εννιάμηνο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010, καθώς παρουσιάζει κέρδη πριν τη φορολογία 16,1 εκατ. Παρά τις συνεχιζόμενες αρνητικές εξελίξεις και τις επιπτώσεις στην κυπριακή οικονομία, ο Όμιλος διατήρησε την οικονομική του ευρωστία, την πολύ ικανοποιητική ρευστότητα και την ισχυρή κεφαλαιακή επάρκειά του. Ο Όμιλος διατηρεί άνετη ρευστότητα με το δείκτη καθαρών χορηγήσεων προς καταθέσεις να παραμένει στο πολύ ικανοποιητικό επίπεδο του 75,0% (Δεκέμβριος 2009: 69,3%, Σεπτέμβριος 2009: 68,2%),ενώ ο δείκτης καθαρών χορηγήσεων προς καταθέσεις ανέρχεται στο 75,1% (Δεκέμβριος 2009: 69,4%, Σεπτέμβριος 2009: 68,2%). Στις 30 Σεπτεμβρίου 2010, ο Δείκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας του Ομίλου ανήλθε στο 14% (Δεκέμβριος 2009: 14%, Σεπτέμβριος 2009: 13%) ενώ ο Δείκτης Βασικών Κεφαλαίων ανήλθε σε 10% (Δεκέμβριος 2009: 10%). H επιτυχημένη έκδοση των Μη Σωρευτικών Μετατρέψιμων Αξιόγραφων Κεφαλαίου αόριστης διάρκειας θα χρησιμοποιηθεί για την ενδυνάμωση της κεφαλαιουχικής βάσης της Τράπεζας και για την ενίσχυση των Πρωτοβάθμιων Κεφαλαίων της. Λαμβάνοντας υπόψη την αύξηση αυτή, ο ενδεικτικός Δείκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας του Ομίλου και ο Δείκτης Βασικών Κεφαλαίων ανέρχεται σε 15% και 12% αντίστοιχα. Αντικατοπτρίζοντας ένα από τους βασικότερους στρατηγικούς στόχους του, τη διατήρηση και βελτίωση της ποιότητας του χαρτοφυλακίου χορηγήσεων, οι προβλέψεις για απομείωση της αξίας των χορηγήσεων στην Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων για την περίοδο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 μειώθηκαν κατά 11% σε σχέση με την περσινή αντίστοιχη περίοδο.

34 Χορηγήσεις/καταθέσεις Οι συνολικές μεικτές χορηγήσεις σε πελάτες παρουσίασαν αύξηση 6% και έχουν ανέλθει σε 5,3 δισ. σε σύγκριση με 5,1 δισ. το Σεπτέμβριο 2009, ενώ οι καταθέσεις πελατών παρουσίασαν μείωση 4%, φθάνοντας τα 6,4 δισ. σε σύγκριση με 6,7 δισ. το Σεπτέμβριο Ελλάδα Στην Ελλάδα, παρά τη συνεχιζόμενη οικονομική κρίση και τις αρνητικές επιπτώσεις στα αποτελέσματα, η ζημία πριν τη φορολογία μειώθηκε στα 26,1 εκατ. σε σύγκριση με ζημία 52,5 εκατ. για την πρώτη εννιαμηνία του Η βελτίωση των αποτελεσμάτων οφείλεται στην αύξηση του επιτοκιακού περιθωρίου και στη μείωση της χρέωσης για προβλέψεις για απομείωση της αξίας των χορηγήσεων. Ο Όμιλος συνεχίζει την αναδιάρθρωση και εξυγίανση του Δικτύου Καταστημάτων Ελλάδας εφαρμόζοντας το λειτουργικό μοντέλο της Κύπρου και εστιάζοντας την προσοχή του αποκλειστικά στις παραδοσιακές τραπεζικές εργασίες. Ρωσία Η Τράπεζα ανακοίνωσε την απόφασή της για έναρξη πλήρων τραπεζικών εργασιών στη Ρωσία τον Ιανουάριο του 2011 μέσω της θυγατρικής της εταιρείας Limited Liability Company Commercial Bank Hellenic Bank. Ενίσχυση κεφαλαιακής βάσης Στις 22 Οκτωβρίου 2010, έληξε με επιτυχία η περίοδος εγγραφής στην έκδοση Μη Σωρευτικών Μετατρέψιμων Αξιόγραφων Κεφαλαίου αόριστης διάρκειας και η Τράπεζα συγκέντρωσε εγγραφές από αιτητές συνολικού ποσού 141 εκατ. Τα Αξιόγραφα αυτά εκδόθηκαν στις 5 Νοεμβρίου 2010 και η ημερομηνία εισαγωγής τους στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου θα ανακοινωθεί αργότερα. Στρατηγικοί στόχοι Οι στρατηγικοί στόχοι του Ομίλου, σύμφωνα με τα δεδομένα που διαμορφώνονται στο χρηματοοικονομικό περιβάλλον, συνεχίζουν να επικεντρώνονται στη διατήρηση και βελτίωση της ποιότητας του χαρτοφυλακίου χορηγήσεων, στη διασφάλιση υγιούς ρευστότητας, στη διαφύλαξη των δεικτών κεφαλαιακής επάρκειας και τη μόνιμη κερδοφορία. Βασικός στόχος του Ομίλου παραμένει και η συνεχής ανάπτυξη τόσο στη Κύπρο και στην Ελλάδα όσο και στη σημαντική νέα αναδυόμενη αγορά της Ρωσίας με την λειτουργία της τράπεζας στη Ρωσία. Προοπτικές Η Διοίκηση και Διεύθυνση του Ομίλου παρακολουθεί στενά και αξιολογεί με προσοχή τις εξελίξεις στις αγορές που δραστηριοποιείται και λαμβάνει όλα τα απαραίτητα

35 μέτρα για την αντιμετώπιση των δύσκολων οικονομικών συνθηκών και των επιπτώσεων της κρίσης. Η υγιής ρευστότητα και η άνετη κεφαλαιακή επάρκεια του Ομίλου επιτρέπει την επιλεκτική χρηματοδότηση νέων έργων σε αναπτυσσόμενους τομείς της οικονομίας, όπως την παιδεία και την υγεία και σε μεγάλα έργα υποδομής τα οποία είναι σημαντικά για την ανάπτυξη της οικονομίας της Κύπρου. Λευκωσία, 29 Νοεμβρίου 2010 Γραφείο Τύπου Τηλ.: , , Φαξ:

36 ΟΜΙΛΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΝΝΙΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2010 Κέρδη πριν τη φορολογία 16,1 εκατ. Επιτυχημένη έκδοση Αξιόγραφων και ενίσχυση κεφαλαιακής βάσης Ισχυρή κεφαλαιακή επάρκεια - Ενδεικτικός Δείκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας 15% Ικανοποιητική ρευστότητα 75,1% Εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου Κύκλος εργασιών Καθαρά έσοδα από τόκους Καθαρά έσοδα από δικαιώματα, προμήθειες, καθαρές (ζημίες)/κέρδη από διάθεση και επανεκτίμηση συναλλάγματος και χρηματοοικονομικών στοιχείων και άλλα έσοδα Σύνολο καθαρών εσόδων Σύνολο εξόδων ( ) ( ) Κέρδος από συνήθεις εργασίες πριν τις προβλέψεις Προβλέψεις για απομείωση της αξίας των χορηγήσεων (46.120) (51.591) Κέρδος πριν τη φορολογία Φορολογία (4.087) (6.904) Κέρδος για την περίοδο Κέρδος που αναλογεί: Στους κατόχους μετοχών της μητρικής εταιρείας Στο συμφέρον μειοψηφίας Κέρδος για την περίοδο Βασικό κέρδος ανά μετοχή (σεντ) 3,9 4,8

37 ΣΥΝΟΨΗ ΤΗΣ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ 1. ΚΕΡΔΟΣ ΠΡΙΝ ΤΗ ΦΟΡΟΛΟΓΙΑ Ο Όμιλος παρουσιάζει κέρδη πριν τη φορολογία για το εννιάμηνο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 που ανέρχονται σε 16,1 εκατ. σε σύγκριση με κέρδη 22,0 εκατ. για την αντίστοιχη περίοδο του ΕΣΟΔΑ/ΕΞΟΔΑ Το σύνολο των καθαρών εσόδων παρουσίασε μείωση 4%, φθάνοντας τα 195,2 εκατ. σε σύγκριση με 203,0 εκατ. για το πρώτο εννιάμηνο του 2009, ενώ παράλληλα το σύνολο των εξόδων παρουσίασε αύξηση 3% φθάνοντας τα 132,9 εκατ. σε σύγκριση με 129,4 εκατ. για το πρώτο εννιάμηνο του Ως αποτέλεσμα, ο δείκτης εξόδων προς έσοδα διαμορφώθηκε στο 68,1% και είναι αυξημένος από τα επίπεδα του 63,8% της αντίστοιχης περσινής περιόδου. 3. ΚΕΡΔΟΖΗΜΙΕΣ ΑΠΟ ΔΙΑΘΕΣΗ ΚΑΙ ΕΠΑΝΕΚΤΙΜΗΣΗ ΣΥΝΑΛΛΑΓΜΑΤΟΣ ΚΑΙ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ Οι καθαρές ζημίες από διάθεση και επανεκτίμηση συναλλάγματος και χρηματοοικονομικών στοιχείων που περιλαμβάνονται στο σύνολο καθαρών εσόδων μειώθηκαν από κέρδη 7,3 εκατ. για το πρώτο εννιάμηνο του 2009 σε ζημίες 7,2 εκατ. για το 2010, κυρίως λόγω της πτώσης στις τιμές των μετοχών και των διεθνών ομολόγων. 4. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ Η χρέωση για προβλέψεις για απομείωση της αξίας των χορηγήσεων στην Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων για την περίοδο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2010, ανήλθε σε 46,1 εκατ. και μειώθηκε κατά 5,5 εκατ. από το αντίστοιχο ποσό του Οι συσσωρευμένες προβλέψεις για απομείωση στην αξία των χορηγήσεων στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 ανήλθαν σε 511,4 εκατ. (Σεπτέμβριος 2009: 463,5 εκατ.) και αποτελούν το 9,6% (Σεπτέμβριος 2009: 9,2%) των συνολικών χορηγήσεων. 5. ΕΛΛΑΔΑ Στην Ελλάδα, παρά τη συνεχιζόμενη οικονομική κρίση και τις αρνητικές επιπτώσεις στα αποτελέσματα, η ζημία πριν τη φορολογία μειώθηκε στα 26,1 εκατ. σε σύγκριση με ζημία 52,5 εκατ. για την πρώτη εννιαμηνία του Η βελτίωση των αποτελεσμάτων οφείλεται κυρίως στην αύξηση του επιτοκιακού περιθωρίου και στη μείωση της χρέωσης για προβλέψεις για απομείωση της αξίας των χορηγήσεων. Ο Όμιλος συνεχίζει την αναδιάρθρωση και εξυγίανση του Δικτύου Καταστημάτων εφαρμόζοντας το λειτουργικό μοντέλο της Κύπρου και εστιάζοντας την προσοχή του αποκλειστικά στις παραδοσιακές τραπεζικές εργασίες.

38 6. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ 6.1 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ Βασικά στοιχεία Κατάστασης Οικονομικής Θέσης Σεπ-10 Σεπ-09 Μεταβολή Σεπτ-10 - Σεπτ-09 Δεκ -09 Μεταβολή Σεπτ-10 - Δεκ-09 'εκατ. 'εκατ. % 'εκ ατ. % Σύνολο Κατάστασης Οικονομικής Θέσης (5%) (4%) Μεικτές χορηγήσεις % % Κύπρος % % Ελλάδα (1%) 941 5% Κατ αθέσεις (4%) (2%) Κύπρος (0%) % Ελλάδα (26%) (25%) Το σύνολο της Κατάστασης Οικονομικής Θέσης του Ομίλου ανήλθε σε 8,0 δισ. σε σύγκριση με 8,4 δισ. τον Σεπτέμβριο 2009, σημειώνοντας μείωση 5%. Ο Όμιλος διατηρεί άνετη ρευστότητα, επωφελούμενος της υψηλής σταθερής καταθετικής του βάσης. Συγκεκριμένα, τον Σεπτέμβριο 2010 ο δείκτης μεικτών χορηγήσεων έναντι των καταθέσεων παραμένει στο πολύ ικανοποιητικό επίπεδο του 83,0% (Δεκέμβριος 2009: 76,5%, Σεπτέμβριος 2009: 75,1%), ενώ ο δείκτης καθαρών χορηγήσεων προς καταθέσεις ανέρχεται στο 75,1% (Δεκέμβριος 2009: 69,4%, Σεπτέμβριος 2009: 68,2%). 6.2 ΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ Οι συνολικές μεικτές χορηγήσεις σε πελάτες παρουσίασαν αύξηση 6% και ανήλθαν σε 5,3 δισ. σε σύγκριση με 5,1 δισ. τον Σεπτέμβριο Οι χορηγήσεις πελατών στην Κύπρο παρουσίασαν αύξηση 8% και ανήλθαν σε 4,4 δισ. σε σύγκριση με 4,0 δισ. τον Σεπτέμβριο Οι χορηγήσεις πελατών στην Ελλάδα παρουσίασαν μείωση 1% και ανήλθαν σε 992 εκατ. σε σύγκριση με εκατ. τον Σεπτέμβριο Στις 30 Σεπτεμβρίου 2010 και 30 Σεπτεμβρίου 2009, η σύνθεση του χαρτοφυλακίου χορηγήσεων του Ομίλου ανά κατηγορία χορηγήσεων ήταν η ακόλουθη: