LAIKI CAPITAL PUBLIC CO LTD

Transcript

1 ΑΝΑΚΟΙΝΩΣΗ Η Laiki Capital Public Co Ltd (πρώην Marfin CLR Public Co Ltd) (η «Εταιρεία») ανακοινώνει ότι σε σημερινή συνεδρία το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας ενέκρινε τις Συνοπτικές Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις του Συγκροτήματος για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2012, οι οποίες επισυνάπτονται. Αποσπάσματα των Συνοπτικών Ενδιάμεσων Ενοποιημένων Οικονομικών Καταστάσεων του Συγκροτήματος θα δημοσιευτούν στην εφημερίδα «ΣΗΜΕΡΙΝΗ», το Σάββατο, 25 Αυγούστου Οι Συνοπτικές Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις δεν θα αποσταλούν στους δικαιούχους των τίτλων, αλλά οι ενδιαφερόμενοι επενδυτές μπορούν να προμηθεύονται, χωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση, αντίτυπο ολόκληρου των Συνοπτικών Ενδιάμεσων Ενοποιημένων Οικονομικών Καταστάσεων από τα γραφεία της Εταιρείας, Laiki Capital House, Λεωφόρος Βύρωνος 26, 1096 Λευκωσία. Οι Συνοπτικές Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις είναι επίσης διαθέσιμες στην ιστοσελίδα της Εταιρείας, καθώς και στην ιστοσελίδα του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου ( LAIKI CAPITAL PUBLIC CO LTD Στέλιος Χατζηϊωσήφ Γραμματέας Λευκωσία, 24 Αυγούστου 2012

2 ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012

3 ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 Περιεχόµενα ήλωση Μελών ιοικητικού Συµβουλίου, Ανώτερου Εκτελεστικού ιευθυντή και Οικονοµικού ιευθυντή του Συγκροτήµατος Συνοπτική Ενδιάµεση Ενοποιηµένη Κατάσταση Λογαριασµού Αποτελεσµάτων Σελίδα 2 3 Συνοπτική Ενδιάµεση Ενοποιηµένη Κατάσταση Συνολικών Εισοδηµάτων 4 Συνοπτικός Ενδιάµεσος Ενοποιηµένος Ισολογισµός 5 Συνοπτική Ενδιάµεση Ενοποιηµένη Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων 6 Συνοπτική Ενδιάµεση Ενοποιηµένη Κατάσταση Ταµειακών Ροών 7 Σηµειώσεις στις Συνοπτικές Ενδιάµεσες Ενοποιηµένες Οικονοµικές Καταστάσεις

4 ΗΛΩΣΗ ΜΕΛΩΝ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ, ΑΝΩΤΕΡΟΥ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟΥ ΙΕΥΘΥΝΤΗ ΚΑΙ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΙΕΥΘΥΝΤΗ ΤΟΥ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΟΣ Σύµφωνα µε το Άρθρο 9(7) του Νόµου 190(Ι)/2007 που προνοεί για τις προϋποθέσεις διαφάνειας αναφορικά µε πληροφορίες που αφορούν εκδότη του οποίου οι κινητές αξίες έχουν εισαχθεί προς διαπραγµάτευση σε ρυθµιζόµενη αγορά, εµείς τα Μέλη του ιοικητικού Συµβουλίου, ο Ανώτερος Εκτελεστικός ιευθυντής και η Οικονοµικός ιευθυντής του Συγκροτήµατος της Laiki Capital Public Co Ltd (το Συγκρότηµα ) επιβεβαιώνουµε ότι εξ όσων γνωρίζουµε: (α) Οι Συνοπτικές Ενδιάµεσες Ενοποιηµένες Οικονοµικές Καταστάσεις του Συγκροτήµατος για την εξαµηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου, (ι) καταρτίστηκαν σύµφωνα µε τις πρόνοιες του ιεθνούς Λογιστικού Προτύπου 34 «Ενδιάµεση Οικονοµική Έκθεση» όπως αυτό εκδόθηκε από το Συµβούλιο ιεθνών Λογιστικών Προτύπων και υιοθετήθηκε από την Ευρωπαϊκή Ένωση και συνάδουν µε τις πρόνοιες των περί Αξιών και Χρηµατιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόµων και Κανονισµών σε σχέση µε την ανακοίνωση ενδιάµεσων αποτελεσµάτων. (ιι) παρέχουν αληθινή και δίκαιη εικόνα των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού, της οικονοµικής κατάστασης και του κέρδους του Συγκροτήµατος. (β) Η ενδιάµεση έκθεση διαχείρισης παρέχει δίκαιη ανασκόπηση των εξελίξεων και της απόδοσης των εργασιών καθώς και της θέσης του Συγκροτήµατος µαζί µε την περιγραφή των κυριοτέρων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που αντιµετωπίζει. Ονοµατεπώνυµο Ιδιότητα Υπογραφή Παναγιώτης Κουννής - Μη Εκτελεστικός Σύµβουλος Πρόεδρος... Κλεάνθης Χανδριώτης - Εκτελεστικός Σύµβουλος.. Αννίτα Φιλιππίδου - Μη Εκτελεστικός Σύµβουλος.. Μιχάλης Ανδρεάδης - Μη Εκτελεστικός Σύµβουλος.. Οδυσσέας Χριστοδούλου - Μη Εκτελεστικός Σύµβουλος.. Στέλιος Παναγίδης - Μη Εκτελεστικός Σύµβουλος.. Χρίστος Στυλιανίδης - Μη Εκτελεστικός Σύµβουλος.. Κώστας Τουµπουρής - Ανώτερος Εκτελεστικός ιευθυντής... Μαρία Ιωάννου Αχιλλίδη - Οικονοµικός ιευθυντής.. 2

5 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Για την εξαµηνία που έληξε στις Σηµ. Χρηµατιστηριακές προµήθειες, δικαιώµατα από χρηµατοοικονοµικές υπηρεσίες και άλλα σχετικά έσοδα Μερίσµατα εισπρακτέα Τόκοι εισπρακτέοι Έξοδα προσωπικού ( ) ( ) Ενοίκια και έξοδα συντήρησης γραφειακών χώρων ( ) (61.677) Άλλα λειτουργικά έξοδα ( ) ( ) ( ) (Ζηµιά)/Κέρδος από επανεκτίµηση και ρευστοποίηση χρηµατοοικονοµικών περιουσιακών στοιχείων που αποτιµούνται σε δίκαιη αξία µέσω των αποτελεσµάτων Αποµείωση στην αξία χρηµατοοικονοµικών περιουσιακών στοιχείων διαθέσιµων προς πώληση (64.793) ( ) ( ) Πρόβλεψη για επισφαλείς χρεώστες (36.903) - Άλλα έσοδα (Ζηµιά)/Κέρδος πριν τη φορολογία ( ) Φορολογία (31.287) Ζηµιά για την περίοδο που αναλογεί στους µετόχους ( ) (26.751) Βασική και αναπροσαρµοσµένη ζηµιά ανά µετοχή (σεντ) 8 (0,935) (0,009) 3

6 Οι σηµειώσεις στις σελίδες 8 µέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάµεσων ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων. LAIKI CAPITAL PUBLIC CO LTD ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΙΣΟ ΗΜΑΤΩΝ Για την εξαµηνία που έληξε στις Ζηµιά για την περίοδο ( ) (26.751) Άλλο συνολικό εισόδηµα/(ζηµιά): Ζηµιά από επανεκτίµηση σε δίκαιη αξία των χρηµατοοικονοµικών περιουσιακών στοιχείων διαθέσιµων προς πώληση ( ) ( ) Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων λόγω αποµείωσης Άλλη συνολική ζηµιά (1.457) (60.789) Συνολική ζηµιά για την περίοδο ( ) (87.540) 4

7 Οι σηµειώσεις στις σελίδες 8 µέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάµεσων ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων. LAIKI CAPITAL PUBLIC CO LTD ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΟΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ Περιουσιακά στοιχεία Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισµός Επενδύσεις σε ακίνητα Αϋλα Περιουσιακά Στοιχεία άνεια εισπρακτέα Χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία διαθέσιµα προς πώληση Εµπορικά και άλλα εισπρακτέα Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Εµπορικά και άλλα εισπρακτέα Χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία που αποτιµούνται σε δίκαιη αξία µέσω των αποτελεσµάτων Φόρος επιστρεπτέος Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα Σύνολο περιουσιακών στοιχείων Ίδια κεφάλαια και υποχρεώσεις Κεφάλαιο και αποθεµατικά Μετοχικό κεφάλαιο Ίδιες µετοχές ( ) ( ) Άλλα Αποθεµατικά Συσσωρευµένες ζηµιές ( ) (67.100) Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Μη βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις ανεισµός Υποχρεώσεις για ωφελήµατα αφυπηρέτησης Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Άλλοι πιστωτές Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις Σύνολο υποχρεώσεων Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων

8 Οι σηµειώσεις στις σελίδες 8 µέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάµεσων ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων. LAIKI CAPITAL PUBLIC CO LTD ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2011 Μετοχικό Συσσω- Ίδιες Άλλα Σύνολο κεφάλαιο ρευµένες µετοχές Αποθεµατικά Ζηµιές ( ) ( ) (21.316) Συνολικό εισόδηµα Ζηµιά περιόδου - (26.751) - - (26.751) Άλλα συνολικά εισοδήµατα Ζηµιά επανεκτίµησης σε δίκαιη αξία των χρηµατοοικονοµικών περιουσιακών στοιχείων διαθέσιµων προς πώληση ( ) ( ) Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων λόγω αποµείωσης Υπόλοιπο 30 Ιουνίου ( ) ( ) (82.105) Υπόλοιπο 31 εκεµβρίου 2011/ 1 Ιανουαρίου (67.100) ( ) Συνολικό εισόδηµα Ζηµιά περιόδου - ( ) - - ( ) Άλλα συνολικά εισοδήµατα Ζηµιά επανεκτίµησης σε δίκαιη αξία των χρηµατοοικονοµικών περιουσιακών στοιχείων διαθέσιµων προς πώληση ( ) ( ) Μεταφορά στην κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων λόγω αποµείωσης Υπόλοιπο 30 Ιουνίου ( ) ( )

9 Οι σηµειώσεις στις σελίδες 8 µέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάµεσων ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων. LAIKI CAPITAL PUBLIC CO LTD ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ Μετρητά (σε)/από εργασίες ( ) Φορολογία που πληρώθηκε (3.709) (4.781) Καθαρά µετρητά (σε)/από εργασίες ( ) Ροή µετρητών σε επενδυτικές δραστηριότητες Αγορά ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισµού (11.793) (3.258) Αγορά άϋλων περιουσιακών στοιχείων (31.818) (2.798) Καθαρά µετρητά σε επενδυτικές δραστηριότητες (43.611) (6.056) Καθαρή (µείωση)/αύξηση στα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα ( ) Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα στην αρχή της περιόδου Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα στο τέλος της περιόδου

10 Οι σηµειώσεις στις σελίδες 8 µέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάµεσων ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων. 8

11 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 1. Γενικές Πληροφορίες Η Laiki Capital Public Co Ltd είναι θυγατρική εταιρεία του Οµίλου Λαϊκής Τράπεζας. Συστάθηκε στην Κύπρο ως ιδιωτική εταιρεία περιορισµένης ευθύνης στις 15 Απριλίου 1989 σύµφωνα µε τις πρόνοιες του περί Εταιρειών Νόµου, Κεφ. 113 και µετατράπηκε σε δηµόσια εταιρεία στις 18 Μαΐου Στις 15 Σεπτεµβρίου 2000 οι τίτλοι της Εταιρείας εισήχθηκαν στο Χρηµατιστήριο Αξιών Κύπρου. Το εγγεγραµµένο γραφείο και η διεύθυνση εργασίας της Εταιρείας είναι στη Λεωφόρο Βύρωνος 26, 1096 Λευκωσία, Κύπρος. 2. Κύριες ραστηριότητες Οι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήµατος της Laiki Capital Public Co Ltd, που δεν έχουν αλλάξει από τον προηγούµενο χρόνο, είναι η παροχή υπηρεσιών για χρηµατιστηριακές συναλλαγές, η διαχείριση χαρτοφυλακίων τρίτων, η παροχή συµβουλευτικών υπηρεσιών χρηµατοοικονοµικής φύσεως σε εταιρείες και οργανισµούς, οι αναδοχές νέων εκδόσεων, οι αγοραπωλησίες αξιών για ίδιο όφελος και οι επιλεγµένες συµµετοχές σε εταιρείες και σχήµατα που δραστηριοποιούνται σε διάφορους επιχειρηµατικούς κλάδους και έργα. Το Συγκρότηµα έχει τέσσερις κύριους τοµείς δραστηριότητας: Χρηµατιστηριακές υπηρεσίες Υπηρεσίες επενδυτικής τραπεζικής Υπηρεσίες διαχείρισης κεφαλαίων τρίτων και ιαχείριση του χαρτοφυλακίου του Συγκροτήµατος 3. Μη Ελεγµένοι Λογαριασµοί Οι συνοπτικές ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις για την εξαµηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2012 δεν έχουν ελεγχθεί ή επισκοπηθεί από τους εξωτερικούς ανεξάρτητους ελεγκτές του Συγκροτήµατος. 4. Σηµαντικές Λογιστικές Αρχές Οι συνοπτικές ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις για την εξαµηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2012 έχουν καταρτιστεί σύµφωνα µε τις πρόνοιες του ιεθνούς Λογιστικού Προτύπου 34 «Ενδιάµεση Οικονοµική Έκθεση» όπως αυτό εκδόθηκε από το Συµβούλιο ιεθνών Λογιστικών Προτύπων και υιοθετήθηκε από την Ευρωπαϊκή Ένωση και συνάδουν µε τις πρόνοιες των περί Αξιών και Χρηµατιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόµων και Κανονισµών σε σχέση µε την ανακοίνωση ενδιάµεσων αποτελεσµάτων. Οι συνοπτικές ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις παρουσιάζονται σε Ευρώ, το οποίο είναι το νόµισµα λειτουργίας και παρουσίασης του Συγκροτήµατος από την 1 Ιανουαρίου, Οι συνοπτικές ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις δεν περιλαµβάνουν όλη την πληροφόρηση και τις γνωστοποιήσεις που απαιτούνται για τις ετήσιες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις και θα πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση µε τις ελεγµένες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις του Συγκροτήµατος για το έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου Για την κατάρτιση των συνοπτικών ενδιάµεσων ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων έχουν ακολουθηθεί οι ίδιες λογιστικές αρχές όπως στην κατάρτιση των ετήσιων ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων για το 2011, εκτός από την υιοθέτηση από το Συγκρότηµα των καινούργιων και αναθεωρηµένων ιεθνών Προτύπων Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς ( ΠΧΑ). 9

12 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (συνέχεια) 4. Σηµαντικές Λογιστικές Αρχές (συνέχεια) Το Συγκρότηµα έχει υιοθετήσει όλα τα εφαρµόσιµα καινούργια και αναθεωρηµένα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς ( ΠΧΑ) και όλα τα αναθεωρηµένα ιεθνή Λογιστικά Πρότυπα ( ΛΠ), τα οποία σχετίζονται µε τις εργασίες του και είναι εφαρµόσιµα για λογιστικές περιόδους που αρχίζουν την 1 Ιανουαρίου, 2012 όπως παρουσιάζεται πιο κάτω: (α) ΠΧΑ 7 (Αναθεωρηµένο) Χρηµατοοικονοµικά Μέσα: Γνωστοποιήσεις Το αναθεωρηµένο πρότυπο στοχεύει στην βελτίωση των γνωστοποιήσεων αναφορικά µε µεταφορές χρηµατοοικονοµικών περιουσιακών στοιχείων. (β) ΛΠ 12 (Αναθεωρηµένο) Φόροι Εισοδήµατος Αναβαλλόµενη Φορολογία Το αναθεωρηµένο πρότυπο υπόκεινται σε υιοθέτηση από την ΕΕ και αφορούν τον προσδιορισµό της αναβαλλόµενης φορολογίας σε επενδύσεις σε ακίνητα που αποτιµούνται σε δίκαιη αξία. 5. Ενοποιηµένες Οικονοµικές Καταστάσεις Οι ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις περιλαµβάνουν τις οικονοµικές καταστάσεις της ιθύνουσας εταιρείας (η Εταιρεία ), και της θυγατρικής της που όλες µαζί αναφέρονται ως το Συγκρότηµα. 6. Συγκριτικές Πληροφορίες Όπου χρειάζεται, τα συγκριτικά ποσά έχουν αναπροσαρµοστεί για να συνάδουν µε τις αλλαγές στην παρουσίαση της τρέχουσας περιόδου. 7. Χρηµατιστηριακές προµήθειες και δικαιώµατα από χρηµατοοικονοµικές υπηρεσίες Οι χρηµατιστηριακές προµήθειες, δικαιώµατα από χρηµατοοικονοµικές υπηρεσίες και άλλα σχετικά έσοδα είναι µετά την αφαίρεση: Προµήθειες πληρωτέες Ζηµιά ανά µετοχή Ζηµιά για την περίοδο ( ) ( ) (26.751) Μεσοσταθµικός αριθµός εκδοµένων µετοχών: Βασική και αναπροσαρµοσµένη ζηµιά ανά µετοχή (σεντ) (0,935) (0,009) 10

13 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (συνέχεια) 9. Ανάλυση κατά Τοµέα Κατά δραστηριότητα Εξαµηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2012 Χρηµατι- Υπηρεσίες Υπηρεσίες ιαχείριση στηριακές Επενδυτικής ιαχείρισης Χαρτοφυλακίου Υπηρεσίες Τραπεζικής Κεφαλαίων Συγκροτήµατος Σύνολο Μεικτό εισόδηµα Κέρδος/(ζηµιά) πριν από τη φορολογία που αποδίδεται σε συγκεκριµένο τοµέα (91.658) ( ) ( ) Έσοδα που δεν ανήκουν σε συγκεκριµένο τοµέα Έξοδα που δεν ανήκουν σε συγκεκριµένο τοµέα ( ) Πρόβλεψη για επισφαλείς χρεώστες (36.903) Άλλα έσοδα Ζηµιά πριν τη φορολογία ( ) Φορολογία Ζηµιά για την περίοδο ( ) Εξαµηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2011 Χρηµατι- Υπηρεσίες Υπηρεσίες ιαχείριση στηριακές Επενδυτικής ιαχείρισης Χαρτοφυλακίου Υπηρεσίες Τραπεζικής Κεφαλαίων Συγκροτήµατος Σύνολο Μεικτό εισόδηµα Κέρδος πριν από τη φορολογία που αποδίδεται σε συγκεκριµένο τοµέα Έσοδα που δεν ανήκουν σε συγκεκριµένο τοµέα Έξοδα που δεν ανήκουν σε συγκεκριµένο τοµέα ( ) Άλλα έσοδα Κέρδος πριν τη φορολογία Φορολογία (31.287) Ζηµιά για την περίοδο (26.751) 11

14 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (συνέχεια) 10. Κεφαλαιουχικές απάνες Κίνηση κατά την εξαµηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2012: Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισµός Καθαρή αξία την 1 Ιανουαρίου Αγορές µείον πωλήσεις Χρέωση απόσβεσης (86.493) Καθαρή αξία 30 Ιουνίου Άυλα περιουσιακά στοιχεία Κίνηση κατά την εξαµηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2012: Άυλα περιουσιακά στοιχεία Καθαρή αξία την 1 Ιανουαρίου Αγορές µείον πωλήσεις Χρέωση απόσβεσης ( ) Καθαρή αξία 30 Ιουνίου Μετοχικό Κεφάλαιο 30 Ιουνίου εκεµβρίου 2011 Αριθµός µετοχών Αριθµός µετοχών Εγκεκριµένο Μετοχές του 0,2731 η καθεµιά Εκδόθηκε και πληρώθηκε εξολοκλήρου Μετοχικό Κεφάλαιο Την 1η Ιανουαρίου Μείωση µετοχικού κεφαλαίου - ( ) Σύνολο µετοχικού κεφαλαίου Ίδιες µετοχές ( ) ( ) ( ) ( ) 12

15 Σύνολο µετοχικού κεφαλαίου LAIKI CAPITAL PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (συνέχεια) 12. Μετοχικό Κεφάλαιο (συνέχεια) Κατά τη διάρκεια του 2011, η µητρική Εταιρεία µε ειδικό ψήφισµα, που εγκρίθηκε στην Έκτακτη Γενική Συνέλευση των µετόχων της Εταιρείας, προέβει σε µείωση του µετοχικού της κεφαλαίου, ως ακολούθως: (α) Η ονοµαστική αξία της µετοχής µειωθεί από 0,34 η κάθε µία σε 0,2731. (β) Το ονοµαστικό µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας µειωθεί από διαιρεµένο σε συνήθεις µετοχές ονοµαστικής αξίας 0,34 η κάθε µία, σε διαιρεµένο σε συνήθεις µετοχές ονοµαστικής αξίας 0,2731. (γ) Το εκδοθέν µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας µειωθεί από ,02 διαιρεµένο σε συνήθεις µετοχές ονοµαστικής αξίας 0,34 η κάθε µία, σε ,46 διαιρεµένο σε συνήθεις µετοχές ονοµαστικής αξίας 0,2731. Το ειδικό ψήφισµα επικυρώθηκε από το Επαρχιακό ικαστήριο Λευκωσίας. 13. Συµφέροντα Μελών ιοικητικού Συµβουλίου στο Κεφάλαιο της Εταιρείας Τα ποσοστά συµµετοχής στο µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας που κατέχουν, άµεσα ή έµµεσα, µέλη του ιοικητικού Συµβουλίου σύµφωνα µε τον περί Προϋποθέσεων ιαφάνειας Νόµο (Κινητές Αξίες προς ιαπραγµάτευση σε Ρυθµιζόµενη Αγορά), Ν.190(Ι)/2007 στις 30 Ιουνίου 2012 είναι ως ακολούθως: 30 Ιουνίου 2012 % 31 εκεµβρίου 2011 % Παναγιώτης Κουννής 0,00 0,00 Αννίτα Φιλιππίδου 0,00 0,00 Κλεάνθης Χανδριώτης 0,00 0,00 Μιχάλης Ανδρεάδης 0,00 0,00 Οδυσσέας Χριστοδούλου 0,00 0,00 Στέλιος Παναγίδης 0,00 0,00 Χρίστος Στυλιανίδης 0,00 0, Κυριότεροι Μέτοχοι Στις 30 Ιουνίου 2012 οι πιο κάτω µέτοχοι κατείχαν κατά κυριότητα, άµεσα και έµµεσα, πέραν του 5% του εκδοθέντος κεφαλαίου του Συγκροτήµατος. Άµεσο ποσοστό συµµετοχής % 30 Ιουνίου 2012 Συνολικό ποσοστό συµµετοχής % Cyprus Popular Bank Public Co Ltd 66,63 66,64 13

16 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (συνέχεια) 15. Συναλλαγές µε Συγγενικά Μέρη Το Συγκρότηµα ελέγχεται από τη Cyprus Popular Bank Public Co Ltd εγγεγραµµένη στην Κύπρο, και εισηγµένη στα Χρηµατιστήρια Αξιών Κύπρου και Αθηνών, η οποία κατείχε στις 30 Ιουνίου 2012 το 66,64% των µετοχών του Συγκροτήµατος. Το υπόλοιπο 33,36% των µετοχών είναι ευρέως διεσπαρµένο. Οι πιο κάτω συναλλαγές έγιναν µε συγγενικά µέρη: (α) (ι) Πωλήσεις Πωλήσεις/αγορές υπηρεσιών σε/από συγγενικά µέρη Για την εξαµηνία που έληξε στις Επενδυτική Τραπεζική Cyprus Popular Bank Public Co Ltd Χρηµατιστηριακές Προµήθειες Εταιρείες του Οµίλου Λαϊκής Τράπεζας υπό κοινό έλεγχο ιαχείριση Χαρτοφυλακίων Εταιρείες του Οµίλου Λαϊκής Τράπεζας υπό κοινό έλεγχο Τόκοι εισπρακτέοι Cyprus Popular Bank Public Co Ltd (ιι) Αγορές Άλλα έξοδα Εταιρείες του Οµίλου Λαϊκής Τράπεζας υπό κοινό έλεγχο Τόκοι πληρωτέοι Cyprus Popular Bank Public Co Ltd 70 - (β) Υπόλοιπα στο τέλος της περιόδου Υπόλοιπα που περιλαµβάνονται στα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα Cyprus Popular Bank Public Co Ltd Υπόλοιπα που περιλαµβάνονται στα εµπορικά και άλλα εισπρακτέα Υπόλοιπα µε εταιρείες του Οµίλου Λαϊκής Τράπεζας υπό κοινό έλεγχο

17 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (συνέχεια) 15. Συναλλαγές µε Συγγενικά Μέρη (συνέχεια) (γ) Αµοιβή Συµβούλων και βασικών διοικητικών στελεχών Κόστος Εισφορές απάνη παροχών Μισθοί και εργοδότη προγράµµατος που άλλα για παροχής εξαρτώνται βραχυπρόθε κοινωνικές ωφεληµάτων από την σµα ικαιώµατα ωφελήµατα ασφαλίσεις αφυπηρέτησης αξία Σύνολο µετοχών 30 Ιουνίου 2012 Εκτελεστικοί Σύµβουλοι Μη Εκτελεστικοί Σύµβουλοι (1) Ανώτερος Εκτελεστικός ιευθυντής Άλλα βασικά ιοικητικά Στελέχη (2) ========= ========= ========= ========= ========= ========= Κόστος Εισφορές απάνη παροχών Μισθοί και εργοδότη προγράµµατος που άλλα για παροχής εξαρτώνται βραχυπρό κοινωνικές ωφεληµάτων από την θεσµα ικαιώµατα ωφελήµατ ασφαλίσεις αφυπηρέτησης αξία Σύνολο α µετοχών 30 Ιουνίου 2011 Εκτελεστικοί Σύµβουλοι Μη Εκτελεστικοί Σύµβουλοι (1) Ανώτερος Εκτελεστικός ιευθυντής Άλλα βασικά ιοικητικά Στελέχη (2) ========= ========= ========= ========= ========= ========= (1) ικαιώµατα Συµβούλων καταβάλλονται µόνο στους Μη Εκτελεστικούς ιοικητικούς Συµβούλους της Laiki Capital Public Co Ltd, ενώ δεν καταβάλλονται δικαιώµατα Συµβούλων στα µέλη του ιοικητικού Συµβουλίου που εκπροσωπούν τον Όµιλο Λαϊκής Τράπεζας. (2) Τα άλλα βασικά διοικητικά στελέχη του Συγκροτήµατος για το 2012 και 2011 αποτελούνται από τον Οικονοµικό ιευθυντή, το ιευθυντή Χρηµατιστηριακού Τµήµατος, το ιευθυντή Τµήµατος ιαχείρισης Χαρτοφυλακίων, το ιευθυντή Τµήµατος Επενδυτικής Τραπεζικής, το ιευθυντή ιοικητικών και Λειτουργικών 15

18 Υπηρεσιών και το ιευθυντή Τµήµατος Εξυπηρέτησης. LAIKI CAPITAL PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (συνέχεια) 15. Συναλλαγές µε Συγγενικά Μέρη (συνέχεια) (δ) Πωλήσεις υπηρεσιών σε Συµβούλους και συγγενικά πρόσωπα Για την εξαµηνία που έληξε στις Προµήθειες εισπρακτέες Τα συγγενικά πρόσωπα των Συµβούλων περιλαµβάνουν τη σύζυγο, τα ανήλικα τέκνα, καθώς και εταιρείες στις οποίες οι σύµβουλοι κατέχουν, άµεσα ή έµµεσα, τουλάχιστον το 20% του δικαιώµατος ψήφου σε γενική συνέλευση. 16. Επένδυση σε θυγατρική εταιρεία Η πιο κάτω θυγατρική εταιρεία περιλαµβάνεται στις ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις του Συγκροτήµατος: Ποσοστό συµµετοχής Όνοµα Κύριες δραστηριότητες 30 Ιουνίου 2012 % 31 εκεµβρίου 2011 % Laiki Financial Services Limited Χρηµατιστηριακές υπηρεσίες αγοράς και πώλησης τίτλων, υπηρεσίες συµβουλευτικών υπηρεσιών χρηµατοοικονοµικής φύσεως σε εταιρείες και οργανισµούς και αναδοχές νέων εκδόσεων. ιακριτική διαχείριση χαρτοφυλακίων και συµβουλευτικές υπηρεσίες διαχείρισης χαρτοφυλακίων Η θυγατρική εταιρεία είναι ιδιωτική εταιρεία περιορισµένης ευθύνης εγγεγραµµένη στην Κύπρο σύµφωνα µε τις πρόνοιες του περί Εταιρειών Νόµου Κεφ Ενδεχόµενες υποχρεώσεις Στις 30 Ιουνίου 2012 υπήρχαν εκκρεµείς αγωγές εναντίον του Συγκροτήµατος σε σχέση µε τις δραστηριότητες του. Με βάση νοµική συµβουλή, το ιοικητικό Συµβούλιο του Συγκροτήµατος πιστεύει ότι υπάρχει επαρκής υπεράσπιση έναντι οποιασδήποτε επιδιωκόµενης απαίτησης και δεν είναι πιθανόν το Συγκρότηµα να υποστεί οποιαδήποτε σηµαντική ζηµιά. 18. Άλλες υποχρεώσεις Μετά την υπογραφή της συλλογικής σύµβασης µεταξύ της Ένωσης Τραπεζικών Υπαλλήλων Κύπρου και του Κυπριακού Εργοδοτικού Συνδέσµου Τραπεζών για τα έτη , το υφιστάµενο σχέδιο καθορισµένων παροχών µετατράπηκε σε σχέδιο καθορισµένης εισφοράς από 1 Ιανουαρίου, Η Εταιρεία έχει προβεί σε µεταφορά της υποχρέωσης για φιλοδώρηµα αφυπηρέτησης σε τραπεζικό λογαριασµό του Ταµείου Προνοίας στις 4 Μαΐου, Γεγονότα µεταγενέστερα του ισολογισµού 16

19 Η Εταιρεία στις 20 Ιουνίου 2012, πραγµατοποίησε Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων, στην οποία αποφασίστηκε οµόφωνα η αλλαγή του ονόµατος της από Marfin CLR Public Co Ltd σε Laiki Capital Public Co Ltd. Η αλλαγή του ονόµατος της Εταιρείας πιστοποιήθηκε από τον Έφορο Εταιρειών στις 4 Ιουλίου

20 ΕΝ ΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ Ενδιάµεσες Ενοποιηµένες Οικονοµικές Καταστάσεις για την εξαµηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2012 Κατά την περίοδο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2012, η Laiki Capital Public Co Ltd (πρώην Marfin CLR Public Co Ltd) (η «Εταιρεία») πραγµατοποίησε ζηµιές ύψους 2.638,3χιλ. σε σχέση µε ζηµιές ύψους 26,8χιλ. την αντίστοιχη περίοδο του Οι ζηµιές του Συγκροτήµατος προέρχονται ως επί το πλείστον από την αποµείωση της αξίας χρηµατοοικονοµικών περιουσιακών στοιχείων διαθέσιµων προς πώληση ύψους 2.490,3χιλ. (6Μ2011: 537,2χιλ.). Κατά την πρώτη εξαµηνία του 2012 τα συνολικά έσοδα του Συγκροτήµατος ανήλθαν στα 2,3εκ. σε σχέση µε 3,2εκ. την αντίστοιχη περίοδο του 2011, λόγω της µείωσης κατά 34,2% στα εισοδήµατα από την παροχή χρηµατιστηριακών και χρηµατοοικονοµικών υπηρεσιών. Σηµειώνουµε ότι κατά την πρώτη εξαµηνία του 2012, ο Γενικός είκτης του ΧΑΚ και ΧΑ παρουσίασαν µείωση της τάξης του 52,7% και 10,2% σε σχέση µε µείωση της τάξης του 25,9% και 9,5%, αντίστοιχα, το πρώτο εξάµηνο του Οι χρηµατιστηριακοί όγκοι κατά τη σχετική περίοδο ήταν µειωµένοι κατά 40,4% στο ΧΑΚ και 50,9% στο ΧΑ, σε σχέση µε πέρσι. Αξίζει να σηµειωθεί ότι τον Ιούνιο 2012, η Laiki Financial Services Ltd, πρώην Marfin CLR (Financial Services) Ltd (100% θυγατρική εταιρεία της Laiki Capital Public Co Ltd) κατείχε την δεύτερη θέση στο ΧΑΚ µε µερίδιο αγοράς 24,3%, συµπεριλαµβανοµένων των πακέτων, και 23,5% εξαιρουµένων των πακέτων. Στο ΧΑ, η Laiki Financial Services Ltd βρισκόταν µέσα στα πρώτα δεκαεννέα µέλη µε ποσοστό 1,1% (ποσοστό 2011: 1,2%). Τα συνολικά έξοδα του Συγκροτήµατος για την περίοδο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2012 ανήλθαν στα 2,4εκ. σε σχέση µε 2,7εκ. την αντίστοιχη περίοδο του 2011 παρουσιάζοντας µείωση της τάξης του 8,9%. Τέλος, κατά την πρώτη εξαµηνία του 2012 η Εταιρεία πραγµατοποίησε ζηµιά από επανεκτίµηση και ρευστοποίηση χρηµατοοικονοµικών περιουσιακών στοιχείων που αποτιµούνται σε δίκαιη αξία µέσω των αποτελεσµάτων ύψους 64,8χιλ. σε σχέση µε κέρδος ύψους 40,2χιλ. την πρώτη εξαµηνία του Επιπρόσθετα, η Εταιρεία έχει προβεί σε αποµείωση της αξίας χρηµατοοικονοµικών περιουσιακών στοιχείων διαθέσιµων προς πώληση ύψους 2.490,3χιλ. (6Μ2011: 537,2χιλ). Το καθαρό ενεργητικό του Συγκροτήµατος στις 30 Ιουνίου 2012 ανήλθε στα 74,5εκ. (31 εκεµβρίου 2011: 77,1εκ.). Η µείωση στο καθαρό ενεργητικό οφείλεται κυρίως στην λογιστικοποίηση των εγγραφών που αφορούν τις υποχρεώσεις του Συγκροτήµατος για τα ωφελήµατα αφυπηρέτησης των υπαλλήλων, όπως προνοεί η συµφωνία µεταξύ των τραπεζών και των εργαζοµένων, ηµεροµηνίας 4 Ιανουαρίου 2012, για παύση του σχεδίου αφυπηρέτησης καθορισµένου ωφελήµατος και µεταφορά των ωφεληµάτων των µελών στο ταµείο καθορισµένης εισφοράς µε εισφορά από τον εργοδότη ύψους 14% του µεικτού µισθού

21 Προοπτικές για το 2012 Ο αρνητικός αντίκτυπος του κουρέµατος του ελληνικού χρέους που επηρέασε δραµατικά τις Κυπριακές Τράπεζες, σε συνδυασµό µε τα διαρθρωτικά προβλήµατα που αντιµετωπίζει η Κυπριακή οικονοµία, έχουν φέρει τη χώρα προ του Μνηµονίου. Επιπλέον, το εξωτερικό περιβάλλον στην περιοχή βρίσκεται συνεχώς σε ένα µεταβαλλόµενο πεδίο όπου το ενεργειακό παιγνίδι των υδρογονανθράκων σε συνάρτηση µε τα ισοζύγια δυνάµεων στην ανατολική Μεσόγειο επηρεάζουν τις γεωστρατηγικές ισορροπίες που επικρατούσαν µέχρι σήµερα. Ταυτόχρονα, η κρίση χρέους στην Ευρωζώνη έχει πάρει τέτοιες διαστάσεις που τα χρηµατικά ποσά που απαιτούνται για τη διάσωση των χωρών του Ευρωπαϊκού Νότου, είναι τεράστια και ίσως δυσβάσταχτα για τα υπόλοιπα κράτη µέλη. Η αναζήτηση ισορροπιών τόσο σε οικονοµικό όσον και σε πολιτικό επίπεδο είναι το ζητούµενο και µέχρι αυτό να επιτευχθεί θα συνεχίσει να βασιλεύει η µεταβλητότητα και οι επενδυτές να αποφεύγουν τις µακροπρόθεσµες τοποθετήσεις. Προβλεπόµενη εξέλιξη του Συγκροτήµατος Το 2012 εξελίσσεται σε µια εξαιρετικά δύσκολη χρονιά. Η πολιτική πλέον επηρεάζει άµεσα τα οικονοµικά δεδοµένα και έχει ως αποτέλεσµα την ισχυροποίηση της ψυχολογικής πλευράς της λήψης αποφάσεων εις βάρος της αναλυτικής/λογικής. Αυτό έχει ως αποτέλεσµα την αύξηση της µεταβλητότητας και του κινδύνου. Μέσα σε αυτό το περιβάλλον, η διασπορά του επενδυτικού κινδύνου τόσο γεωγραφικά όσο και προϊοντικά είναι επιβεβληµένη. Το Συγκρότηµα διαθέτει τόσο τα προϊόντα όσον και τις γνώσεις για να βοηθήσει τους πελάτες του να επιτύχουν σε αυτό το εγχείρηµα