ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΗ ΤΗΣ ΔΗΜΟΣ ΝΕΑΠΟΛΗΣ-ΣΥΚΕΩΝ ΠΡΑΚΤΙΚΟ 21 ΓΡ. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΑΡΙΘ. ΑΠΟΦ. 315

Transcript

1 ΑΔΑ: 7419ΩΚΙ- Γ5Γ ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΠΡΑΚΤΙΚΑ ΟΙΚ. ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΗ ΤΗΣ ΔΗΜΟΣ ΝΕΑΠΟΛΗΣ-ΣΥΚΕΩΝ ΠΡΑΚΤΙΚΟ 21 ΓΡ. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΑΡΙΘ. ΑΠΟΦ. 315 ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το πρακτικό της 21 / συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής. Αριθμ. Απόφασης 315 / 2014 ΠΕΡΙΛΗΨΗ Έγκριση ισολογισμού και αποτελεσμάτων χρήσης οικονομικού έτους 2013 του Δήμου Νεάπολης Συκεών. Στο Δημοτικό Κατάστημα, , ημέρα Τρίτη και ώρα 09:00, συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση η Οικονομική επιτροπή ύστερα από την 47093/ έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου (Δημάρχου) κ. Δανιηλίδη Συμεών, που επιδόθηκε σε καθένα από τους Συμβούλους, σύμφωνα με το άρθρο 75 του Ν.3852/2010. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία, δεδομένου ότι από τα εννιά (9) μέλη, παραβρέθηκαν τα έξι (6), δηλαδή: ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. Δανιηλίδης Συμεών 2. Σιμητόπουλος Αλέξανδρος 3. Βαρσάμης Νικόλαος 4. Ισαακίδη Άντζελα 5. Καλπαζίδης Σέργιος 6. Ζιγκερίδης Δημήτριος ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Τσακιρίδης Αναστάσιος 2. Κατσάνη Τερζηβασιλειάδου Ειρήνη 3. Σιωμάδης Σωτήριος Σύμφωνα με την υπ αρ. 31/2011 απόφαση Δημάρχου Νεάπολης-Συκεών πρακτικά τηρούνται από την διοικητική υπάλληλο του Δήμου κ. Πηνελόπη Καραηλία. Αποφασίσθηκε ΟΜΟΦΩΝΑ από τους παρόντες η συζήτηση τριών (3) θεμάτων εκτός ημερήσιας διάταξης. Τα θέματα συζητήθηκαν με την εξής σειρά: 1 ο εκτός, 2 ο εκτός, 3 ο εκτός, 1 ο,2 ο,3 ο,4 ο,5 ο,6 ο,7 ο,8 ο,9 ο, 10 ο,11 ο,12 ο 13 ο,14 ο,15 ο και 16 ο θέματα ημερήσιας διάταξης Ο Πρόεδρος, αφού εισηγήθηκε το 1ο θέμα, της ημερήσιας διάταξης Έγκριση ισολογισμού και αποτελεσμάτων χρήσης οικονομικού έτους 2013 του Δήμου Νεάπολης Συκεών, έθεσε υπόψη της επιτροπής την αριθμ / εισήγηση του Οικονομικού Τμήματος του Δήμου, με το παρακάτω περιεχόμενο: 1

2 ΘΕΜΑ: «Έγκριση ισολογισμού και αποτελεσμάτων χρήσης οικονομικού έτους 2013 του Δήμου Νεάπολης-Συκεών. Βάσει των διατάξεων του άρθρου 163 του Δ.Κ.Κ. του (Ν Φ.Ε.κ. 114/Α/ ), σας υποβάλλουμε τα οικονομικά αποτελέσματα της διαχειριστικής χρήσης 2013 του Δήμου Νεάπολης Συκεών (τον ισολογισμό, τα αποτελέσματα χρήσης, πίνακα διάθεσης αποτελεσμάτων και το προσάρτημα). Παρακαλούμε αφού μελετήσετε και ελέγξετε τα παραπάνω οικονομικά αποτελέσματα της διαχειριστικής χρήσης 2013, να τα υποβάλετε μαζί με την έκθεσή σας στο Δημοτικό Συμβούλιο. Η Προϊσταμένη Διεύθυνσης Διοικητικών & Οικονο ν Υπηρεσιών Αθανασία Μπεκιαρίδου Τέλος ο Πρόεδρος κάλεσε τι οικονομική επιτροπή να συντάξει την προβλεπόμενη έκθεση χρήσης Η ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Μετά από συζήτηση, αφού άκουσε όσα ο προεδρεύων και τα μέλη της εξέθεσαν και έλαβε υπόψη: 1)την υπ αρ / εισήγηση του οικονομικού τμήματος του Δήμου, 2) τον ισολογισμό της 31 ης Δεκεμβρίου 2013 του Δήμου Νεάπολης - Συκεών, 3) τα αποτελέσματα χρήσης της 31 ης Δεκεμβρίου 2013 του Δήμου Νεάπολης Συκεων με τον πίνακα διάθεσης αποτελεσμάτων, 4) το προσάρτημα του ισολογισμού της 31 ης Δεκεμβρίου 2013 του Δήμου Νεάπολης Συκεων 5) τις διατάξεις του άρθρου 163 του Δ.Κ.Κ. του (Ν Φ.Ε.κ. 114/Α/ και 4) τις διατάξεις του άρθρου 72 του Ν. 3852/2010. Αποφασίζει Ομόφωνα Α. Εγκρίνει τον ισολογισμό και τα αποτελέσματα χρήσης οικονομικού έτους 2013 του Δήμου Νεάπολης Συκεών. Β. Συντάσσει την προβλεπόμενη Έκθεση χρήσεως 2013 ως εξής. 2

3 ΕΚΘΕΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ 2013 Προς το Δημοτικό Συμβούλιο του Δήμου Νεάπολης- Συκεών 1. ΓΕΝΙΚΑ Στην έκθεση που ακολουθεί γίνεται ανάλυση του συνόλου των οικονομικών στοιχείων και των λοιπών πληροφοριών που αφορούν την οικονομική διαχείριση του Δήμου Νεάπολης- Συκεών στο έτος Πέρα από τα βασικά οικονομικά στοιχεία τα οποία αναλύονται στις παραγράφους που ακολουθούν, η χρονιά που πέρασε ήταν η τρίτη διαχειριστική χρονιά λειτουργίας του νέου Καλλικρατικού Δήμου εφαρμόζοντας ορθά το κλαδικό λογιστικό σχέδιο Δήμων και Κοινοτήτων (Π.Δ. 315/1999), επιτρέποντας στο Δήμο να παρακολουθεί σε καθημερινή βάση την σωστή πορεία των οικονομικών στοιχείων του. Ταυτόχρονα η τήρηση της σχετικής νομοθεσίας εγγυάται τη διαφάνεια και τη χρηστή διαχείριση. 2. ΕΞΕΛΙΞΗ ΤΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Τα συνολικά οργανικά έσοδα του Δήμου της χρήσεως 2013 ανήλθαν στο ποσό των ,98 (λογαριασμοί ) και με την προσθήκη των εσόδων από τόκους καταθέσεων ποσού ,96 (λογαριασμός 76) ανήλθαν στο ποσό των ,94. Στο παραπάνω ποσό αν προστεθούν τα έκτακτα και ανόργανα έσοδα και τα έκτακτα κέρδη ποσού ,12 (λογαριασμός 81.01,81.03 ), τα έσοδα προηγούμενων χρήσεων ποσού ,63 (λογαριασμοί 82.01, ), καθώς και τα έσοδα από πρόβλεψη προηγουμένων χρήσεων ποσού ,22 (λογαριασμοί & 84.01) τα συνολικά έσοδα του Δήμου οργανικά και ανόργανα ανήλθαν στο ποσό των ,91. 3

4 3. ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Η ανάλυση των εσόδων της χρήσεως 2013 έχει ως εξής : 72 Έσοδα από φόρους εισφορές -πρόστιμα-προσαυξήσεις ,90 73 Έσοδα από τέλη και δικαιώματα ,31 74 Έσοδα από επιχορηγήσεις ,34 75 Έσοδα από παρεπόμενες ασχολίες και από δωρεές ,43 76 Έσοδα κεφαλαίων ,96 Σύνολο Οργανικών εσόδων (Α) , Έκτακτα και ανόργανα έσοδα , Έκτακτα κέρδη 1.466, Έσοδα προηγούμενων χρήσεων , Έσοδα από επιστροφές αχρεωστήτως καταβληθέντων , Έσοδα από προβλέψεις προσωπικού λόγου εξόδου από την υπηρεσία , Έσοδα από πρόβλεψη εξόδων προηγουμένων χρήσεων ,04 Σύνολο Ανόργανων εσόδων (Β) ,97 Γενικό Σύνολο (Α + Β) ,91 4. ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΕΞΟΔΩΝ Η ανάλυση των εξόδων της χρήσεως 2013 έχει ως εξής : 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού ,59 61 Αμοιβές και έξοδα αιρετών αρχόντων και τρίτων ,06 62 Παροχές τρίτων ,97 63 Φόροι-τέλη ,76 64 Διάφορα έξοδα ,95 65 Τόκοι και συναφή έξοδα ,48 66 Αποσβέσεις παγίων ενσωματωμένες στο λειτουργικό κόστος ,72 67 Παροχές χορηγίες Επιχορηγήσεις -Επιδοτήσεις-Δωρεές ,85 68 Προβλέψεις Εκμεταλλεύσεως ,37 Σύνολο Οργανικών εξόδων (Α) , Έκτακτα και ανόργανα έξοδα και έκτακτες ζημίες & , Έξοδα προηγουμένων χρήσεων ,31 Σύνολο Ανόργανων εξόδων (Β) ,72 25 Αναλώσεις αναλωσίμων υλικών ,93 26 Ανταλλακτικά παγίων στοιχείων 7.308,16 Σύνολο αναλώσεων /ανταλλακτικών (Γ) ,09 Γενικό Σύνολο (Α + Β + Γ) ,56 4

5 5. ΚΑΤΑΝΟΜΗ ΤΩΝ ΕΞΟΔΩΝ ΣΤΙΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΤΟΥ ΔΗΜΟΥ Το κόστος των παρεχόμενων υπηρεσιών, των αναλωσίμων ειδών, των προγραμματικών συμβάσεων της υλοποίησης κοινωνικών, πολιτιστικών κ.λ.π. προγραμμάτων, και των επιχορηγήσεων στα Ν.Π. του Δήμου ανήλθε στο ποσό των Τα έξοδα διοικητικής λειτουργίας του Δήμου ανήλθαν στο ποσό των , τα έξοδα λειτουργίας δημοσίων σχέσεων ανήλθαν στο ποσό των 6.910,03, τα χρηματικά έξοδα ανήλθαν στο ποσό των ,28 οι προβλέψεις υποτίμησης ανήλθαν στο ποσό των Το συνολικό κόστος παροχής υπηρεσιών, διοίκησης, δημοσίων σχέσεων, υλοποίησης προγραμμάτων, επιχορηγήσεων σε Ν.Π. του Δήμου και χρηματοοικονομικών ανήλθε στο ποσό των Η διαφορά μεταξύ των συνολικών εσόδων της χρήσεως 2013 ποσού μείον τα συνολικά έξοδα της χρήσεως 2013 ποσού αποτελεί τo πλεόνασμα της χρήσεως 2013 το οποίο ανέρχεται σε , ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Όπως προκύπτει από τον Ισολογισμό του Δήμου της τα πάγια περιουσιακά στοιχεία (Έξοδα εγκαταστάσεις και πάγιο ενεργητικό) ανέρχονται στο ποσό των ,28 αφαιρουμένων των αποσβέσεων ,59, η αναπόσβεστη αξία τους ανέρχεται στο ποσό των ΔΑΝΕΙΑ Ο Δήμος Νεάπολης-Συκεών παρέλαβε κατά την απογραφή έναρξης ανεξόφλητα δάνεια αξίας ,45 προς το Ταμείο Παρακαταθηκών και Δανείων. Στις 31/12/2013 τα υπόλοιπα των δανείων αυτών ανήλθαν στο ποσό των , ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Το σύνολο των απαιτήσεων του Δήμου ανέρχεται στο ποσό των ,97 και το σύνολο των υποχρεώσεων του Δήμου στο ποσό των ,81. Tο υπόλοιπο των προμηθευτών στις 31/12/2013 ανήλθε στο ποσό ,76 Οι οφειλόμενες αποδοχές υπαλλήλων (ποσό ,96) αφορούν μισθοδοσία-υπερωρίες που εκδόθηκαν στις 31/12/2013 και εξοφλήθηκαν στο Οι παραπάνω υποχρεώσεις αναλύονται στο παρακάτω πίνακα : 5

6 ΠΡΟΜΗΘΕΥΤΕΣ ,76 ΕΠΙΤΑΓΕΣ ΠΛΗΡΩΤΕΕΣ ,50 ΦΟΡΟΙ- ΤΕΛΗ ,51 ΥΠΟΧ/ΣΕΙΣ ΣΕ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΟΥΣ ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΥΣ ,42 ΔΑΝΕΙΑ ΠΟΥ ΘΑ ΠΛΗΡΩΘΟΥΝ ΣΤΟ ,55 ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ ,07 ΔΙΚΑΙΟΥΧΟΙ ΑΜΟΙΒΩΝ ΑΠΟ ΑΠΑΛΛΟΤΡΙΩΣΕΙΣ-ΡΥΜΟΤΟΜΗΣΕΙΣ 9.224,78 ΑΠΟΔΟΧΕΣ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ ,96 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΣΕ ΤΡΙΤΟΥΣ ,33 ΣΥΝΟΛΟ ,81 9. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ` Τα χρηματικά διαθέσιμα τέλους χρήσεως 2013 ανέρχονται στο ποσό των ,04 και αναλύονται στο παρακάτω πίνακα. ΤΡΑΠΕΖΑ ATTICA BANK ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΚΕΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ,20 ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΛΟΓ/ΜΟΣ ΟΨΕΩΣ ,92 ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΛΟΓ/ΜΟΣ ΑΠΟ ΕΝΟΙΚΙΑ ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΛΟΓ/ΜΟΣ ΑΠΟ ΜΙΣΘ/ΣΙΑ ,60 ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ ,39 ΤΑΜΕΙΟ ΠΑΡΑΚΑΤΑΘΗΚΩΝ & ΔΑΝΕΙΩΝ 0,25 ΣΥΝΟΛΟ ,04 Τα παραπάνω χρηματικά διαθέσιμα απέφεραν τόκους εντός του 2013 που ανέρχονται στο ποσό των , ΚΕΦΑΛΑΙΟ Το κεφάλαιο του Δήμου στις 31/12/2013 είχε διαμορφωθεί στο ποσό των ,06. Κατά την διαχειριστική χρήση 2013 προέκυψαν διαφορές απογραφής που αυξάνουν το κεφάλαιο κατά 8.390,90. Μετά τα παραπάνω το κεφάλαιο του Δήμου αυξάνεται κατά 8.390,90 και γίνεται ,96 6

7 11. ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑΤΑ Όπως προκύπτει από τις Οικονομικές Καταστάσεις και τις παραπάνω αναλύσεις η οικονομική πορεία του Δήμου Νεάπολης- Συκεών της χρήσεως 2013 κρίνεται απόλυτα ικανοποιητική Συντάχθηκε στις 05/ 08/2014 και υπογράφεται από : Δανιηλίδης Συμεών Πρόεδρος Βαρσάμης Νίκος Σιμητόπουλος Αλέξανδρος Ισαακίδη Άντζελα Καλπαζίδης Σέργιος Ζιγκερίδης Δημήτριος Αντιπρόεδρος Κατσάνη-Τερζηβασιλειάδου Ειρήνη Σιωμάδης Σωτήριος Τσακιρίδης Αναστάσιος Συκιές 05 /8/2014 Βεβαιώνεται ότι, η ανωτέρω Έκθεση Οικονομικής Επιτροπής που αποτελείται από πέντε ( 5 ) σελίδες, είναι αυτή που αναφέρεται στην Έκθεση Ελέγχου που χορηγήσαμε με ημερομηνία 01/08/2014 Αθήνα, 01/08 /2014 Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΣΤΕΦΑΝΟΣ Ι. ΚΛΙΑΦΑΣ Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ TMS Α.Ε. ΟΡΚΩΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ ΛΟΓΙΣΤΩΝ 7

8 Η απόφαση αυτή πήρε αριθμ. 315/2014 Αναθέτει στον κ. Δήμαρχο να προβεί στις παραπέρα ενέργειες. Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΔΑΝΙΗΛΙΔΗΣ ΣΥΜΕΩΝ Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΖΙΓΚΕΡΙΔΗΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ Σιμητόπουλος Αλέξανδρος Βαρσάμης Νικόλαος Ισαακίδη Άντζελα Καλπαζίδης Σέργιος 8