Θέκα : Ξαξνρή δηεπθξηλίζεσλ σο πξνο ην εθαξκνδόκελν ζύζηεκα δηαρείξηζεο θαη ειέγρνπ ησλ ΔΞ ηνπ ΔΠΞΑ ζε ζρέζε κε επξήκαηα ειέγρσλ

Transcript

1 Δ Η Γ Η Θ Ζ Γ Ο Α Κ Κ Α Ρ Δ Η Α Δ Θ Λ Η Θ Ν Ξ Ι Α Η Π Η Ν Α Λ Α Φ Ν Ο Α Π ΔΗΓΗΘΖ ΞΖΟΔΠΗΑ ΘΔΠΚΗΘΖΠ ΞΝΠΡΖΟΗΜΖΠ Ραρ. Γ/λζε : Λίθεο 10 Ραρ. Θψδηθαο : Ξιεξνθνξίεο : Αλαζη. Αξβαλίηε Ρει. : Fax : a.arvaniti@mnec.gr Αζήλα, 24/ 05 /2012 Αξ. Ξξση.: 23716/ ΔΘ 515 ΞΟΝΠ: ΞΗΛΑΘΑ ΑΞΝΓΔΘΡΥΛ Θέκα : Ξαξνρή δηεπθξηλίζεσλ σο πξνο ην εθαξκνδόκελν ζύζηεκα δηαρείξηζεο θαη ειέγρνπ ησλ ΔΞ ηνπ ΔΠΞΑ ζε ζρέζε κε επξήκαηα ειέγρσλ Πρεη : Ρν ππ. αξηζκ. 828/0052/ έγγξαθν ηεο ΔΓΔΙ Πε ζπλέρεηα ησλ επξεκάησλ ηνπ απφ 14-18/11/2011 ειέγρνπ (απνζηνιή 2011/GR/REGIO/J3/1029/1) πνπ δηελεξγήζεθε απφ ηελ ΓΓ Ξεξηθεξεηαθήο Ξνιηηηθήο ηεο Δπξσπατθήο Δπηηξνπήο ζε Δπηρεηξεζηαθφ Ξξφγξακκα ζα ζέιακε λα ζαο δηεπθξηλίζνπκε ππελζπκίζνπκε ηα αθφινπζα ζε ζρέζε κε επηκέξνπο ζεκεία ηνπ ζπζηήκαηνο δηαρείξηζεο θαη ειέγρνπ: 1. Γεηγκαηνιεςία γηα ηελ επηινγή ησλ πξάμεσλ πνπ ζα ππνβιεζνύλ ζε επηηόπηεο επαιεζεύζεηο. Πχκθσλα κε ην Δγρεηξίδην Γηαδηθαζηψλ Γηαρείξηζεο πξάμεσλ ζην εηήζην πξφγξακκα επηηφπησλ επαιεζεχζεσλ πξνζδηνξίδνληαη : νη πξάμεηο πνπ ζα πξέπεη νπσζδήπνηε λα επαιεζεπζνχλ ζην έηνο αλαθνξάο (π.ρ. πξάμεηο ζεκαληηθνχ πξνυπνινγηζκνχ, πξάμεηο πνπ παξνπζίαζαλ πξνβιήκαηα θαη απαηηείηαη επηηφπηα επαιήζεπζε, πξάμεηο πνπ ζα νινθιεξσζνχλ εληφο ηνπ έηνπο πινπνίεζεο ηνπ πξνγξάκκαηνο θαη δελ έρνπλ επαιεζεπηεί επηηνπίσο ηα πξνεγνχκελα έηε), ην δείγκα ηνπ πιεζπζκνχ ησλ πξάμεσλ/ππνέξγσλ πνπ επηιέγεηαη λα επαιεζεπηεί επηηνπίσο κε βάζε ηε κέζνδν δεηγκαηνιεςίαο θαη επηινγήο δείγκαηνο πνπ αλαθέξεηαη ζηνλ Νδεγφ Ππζηήκαηνο Γηαρείξηζεο θαη Διέγρνπ. Αλαιπηηθφηεξα γηα ηε ζχληαμε ηνπ εηήζηνπ πξνγξάκκαηνο επηηφπησλ επαιεζεχζεσλ ν θνξέαο δηαρείξηζεο αθνινπζεί ηα εμήο βήκαηα: 1

2 1. Ξξνζδηνξίδεη ηηο πξάμεηο/ππνέξγα πνπ επηιέγνληαη πξνο επηηφπηα επαιήζεπζε κε βάζε ηελ εθαξκνδφκελε κέζνδν δεηγκαηνιεςίαο. 2. Δθφζνλ δελ πεξηιακβάλνληαη ζην δείγκα ησλ πξάμεσλ/ππνέξγσλ ηνπ πξνεγνχκελνπ βήκαηνο πξνζζέηεη : πξάμεηο/ππνέξγα κε πνιπεηέο ρξνλνδηάγξακκα πινπνίεζεο πνπ πξέπεη λα επαιεζεχνληαη επηηνπίσο θαη έηνο φιεο νη πξάμεηο/ππνέξγα γηα ηα νπνία ππάξρνπλ ζρεηηθέο ζπζηάζεηο απφ ηελ ΔΓΔΙ άιιεο πξάμεηο/ππνέξγα, ηα νπνία θαηά ηελ παξαθνινχζεζε θαη ηε δηνηθεηηθή επαιήζεπζε δαπαλψλ εκθάληζαλ ζεκαληηθά ή αζπλήζηζηα πξνβιήκαηα ή γηα ηα νπνία ππάξρνπλ ελδείμεηο παξαβάζεσλ όιεο ηηο πξάμεηο/ππνέξγα πνπ είραλ πξνγξακκαηηζηεί λα επαιεζεπηνύλ επηηνπίσο ζην πξνεγνύκελν έηνο θαη ηειηθά δελ επαιεζεύηεθαλ. 2. Δθηέιεζε ησλ επηηόπησλ επαιεζεύζεσλ: Ζ πεξηγξαθή ηεο κεζνδνινγίαο δεηγκαηνιεςίαο πνπ πεξηιακβάλεηαη ζηνλ Νδεγφ ηνπ Ππζηήκαηνο Γηαρείξηζεο θαη Διέγρνπ αλαθέξεηαη ζε πξάμεηο. Κάιηζηα ζηελ ελφηεηα αλαθέξεηαη φηη: Υο πιεζπζκφο πξνο επηηφπηα επαιήζεπζε ην έηνο λ ζεσξείηαη ν αξηζκφο ησλ πξάμεσλ πνπ πξαγκαηνπνίεζαλ δαπάλεο ζην έηνο (λ-1). Απηφ ζπλεπάγεηαη πσο φιεο νη πξάμεηο γηα ηηο νπνίεο έρνπλ επαιεζεπηεί δηνηθεηηθά δαπάλεο θαηά ην έηνο δηελέξγεηαο ηεο δεηγκαηνιεςίαο, εκπεξηέρνληαη ζηνλ πιεζπζκφ θαη πσο φιεο νη πηζηνπνηεκέλεο δαπάλεο γηα ηηο επηιερζείζεο πξάμεηο ππφθεηληαη ζε πηζαλή επαιήζεπζε. «Υο κνλάδα δεηγκαηνιεςίαο ζην πιαίζην ηεο ζπγθεθξηκέλεο κεζφδνπ ζεσξείηαη ε δαπάλε ζε Euro, αιιά αληηθείκελν ειέγρνπ είλαη ε πξάμε ζηελ νπνία αληηζηνηρεί ε δαπάλε απηή.» Υζηφζν ζχκθσλα κε ην θείκελν θαηεπζχλζεσλ ηεο Δπηηξνπήο «GUIDANCE NOTE ON SAMPLING METHODS FOR AUDIT AUTHORITIES (UNDER ARTICLE 62 OF REGULATION (EC) NO 1083/2006 AND ARTICLE 16 OF COMMISSION REGULATION (EC) N 1028/2006)», ζηελ πεξίπησζε πνπ ν αξηζκφο πξάμεσλ είλαη αξθεηά κηθξφο, ε κέζνδνο δελ δίλεη ηθαλνπνηεηηθά απνηειέζκαηα. Ξξνθεηκέλνπ λα είλαη δπλαηή ε εθαξκνγή ηεο κεζφδνπ κπνξνχκε λα ζεσξήζνπκε σο πιεζπζκφ ηα ππνέξγα ησλ πξάμεσλ. Ζ πξνζέγγηζε απηή ππαγνξεχεηαη θαη ζηηο πεξηπηψζεηο πξάμεσλ νη νπνίεο ιφγσ ζρεδηαζκνχ πεξηιακβάλνπλ πιήζνο νκνεηδψλ ππνέξγσλ (π.ρ. δξάζεηο ΔΘΡ ) νη νπνίεο πξέπεη λα ειεγρζνχλ ζε επίπεδν ππνέξγνπ. Δίλαη απηνλφεην φηη ζε κία ηέηνηα πεξίπησζε σο κνλάδα δεηγκαηνιεςίαο ζεσξείηαη ε δαπάλε ζε Euro, αιιά αληηθείκελν ειέγρνπ είλαη ην ππνέξγν ηεο πξάμεο ζην νπνίν αληηζηνηρεί ε δαπάλε απηή, ψζηε λα 2

3 ππάξρεη ζπλέπεηα ζηελ εθαξκνγή ηεο κεζνδνινγίαο. Πεκεηψλεηαη φηη ε επηινγή απηή ππνζηεξίδεηαη ήδε απφ ην ΝΞΠ. Ππλνπηηθά γηα ηελ εθαξκνγή ηεο κεζφδνπ δεηγκαηνιεςίαο πνπ πξνηείλεηαη ζην Νδεγφ ηνπ Ππζηήκαηνο Γηαρείξηζεο νη θνξείο δηαρείξηζεο αθνινπζνχλ ηα εμήο βήκαηα: 1. Δθαξκνγή ηεο κεζφδνπ δεηγκαηνιεςίαο ζηνλ πιεζπζκφ ησλ πξάμεσλ γηα ηηο νπνίεο επαιεζεχηεθαλ δαπάλεο ην πξνεγνχκελν έηνο. Πηελ πεξίπησζε πνπ ζηνλ πιεζπζκφ πεξηιακβάλνληαη πξάμεηο, νη νπνίεο ιφγσ ζρεδηαζκνχ (κεγάιν πιήζνο νκνεηδψλ ππνέξγσλ) πξέπεη λα επαιεζεπηνχλ επηηνπίσο ζην επίπεδν ηνπ ππνέξγνπ, πεγαίλνπκε απεπζείαο ζην βήκα 2 πξνθεηκέλνπ ν θνξέαο λα εθαξκφζεη ηελ ίδηα κέζνδν γηα ην ζχλνιν ησλ δαπαλψλ πνπ δηαρεηξίδεηαη. 2. Δάλ ηα απνηειέζκαηα εθαξκνγήο ηεο κεζφδνπ ηνπ βήκαηνο 1 νδεγνχλ ζε κεγάιν κέγεζνο δείγκαηνο ζε ζρέζε κε ηνλ εμεηαδφκελν πιεζπζκφ ή ζε κέγεζνο δείγκαηνο ην νπνίν είλαη κεγαιχηεξν απφ ηνλ πιεζπζκφ ηφηε εθαξκφδνπκε ηε κέζνδν δεηγκαηνιεςίαο ζηνλ πιεζπζκφ ησλ ππνέξγσλ. 3. Πηελ πεξίπησζε ηδηαίηεξα κηθξνχ πιεζπζκνχ (ηφζν πξάμεσλ φζν θαη ππνέξγσλ) ν θνξέαο δηαρείξηζεο κπνξεί λα εθαξκφζεη δεηγκαηνιεςία βάζε πνζνζηνχ, ην νπνίν δελ κπνξεί λα είλαη κηθξφηεξν απφ ην 10% ησλ πξάμεσλ ή ησλ ππνέξγσλ γηα ηα νπνία επαιεζεχηεθαλ δαπάλεο εληφο ηνπ πξνεγνχκελνπ έηνπο. Ρν εάλ ε δεηγκαηνιεςία ζα γίλεη ζηνλ πιεζπζκφ ησλ πξάμεσλ ή ησλ ππνέξγσλ εμαξηάηαη απφ ηα ηδηαίηεξα ζρεδηαζηηθά ραξαθηεξηζηηθά ησλ πξάμεσλ. Δίλαη πξνθαλέο φηη ζηηο πεξηπηψζεηο δεηγκαηνιεςίαο κε πιεζπζκφ ππνέξγσλ θαη φρη πξάμεσλ ν θνξέαο δηαρείξηζεο έρεη ππνρξέσζε λα επαιεζεχζεη επηηνπίσο κφλν ην ππνέξγν/α κηαο πξάμεο ηα νπνία έρνπλ επηιεγεί κε βάζε ηε κέζνδν δεηγκαηνιεςίαο θαη ηηο δαπάλεο. Ξαξαηαχηα εάλ ν θνξέαο δηαρείξηζεο ην θξίλεη απαξαίηεην ή ζθφπηκν κπνξεί λα πξνρσξήζεη θαη ζηελ επαιήζεπζε ησλ ινηπψλ ππνέξγσλ ηεο πξάμεο. Πηελ πεξίπησζε φκσο απηή ε επαιήζεπζε ησλ επηπιένλ ππνέξγσλ δελ ζα πξέπεη λα ζπλππνινγηζηεί θαηά ηελ αμηνιφγεζε ηνπ ειεγθηηθνχ έξγνπ ηνπ θνξέα δηαρείξηζεο ή/θαη ησλ απνηειεζκάησλ ησλ ειέγρσλ. ΑΔΑ: Β417Φ-ΦΚ4 3. Δξσηεκαηνιόγηα (ιίζηεο) ειέγρνπ γηα ηηο επηηόπηεο επαιεζεύζεηο : Πχκθσλα κε ηε δηαδηθαζία Γ.ΗΗΗ_4 Δπηηφπηα Δπαιήζεπζε «Η επιηόπια επαλήθεσζη πραγμαηοποιείηαι με βάζη ηη Λίζηα Επιηόπιας Επαλήθεσζης, ζηην οποία αποησπώνονηαι ηα προς επαλήθεσζη ζηοιτεία και ηα αποδεικηικά ζηοιτεία (έγγραθα κλπ.) βάζει ηων οποίων πραγμαηοποιείηαι η επαλήθεσζη καθώς και η ηεκμηρίωζη ηων όποιων αποκλίζεων. Η Λίζηα Επιηόπιας Επαλήθεσζης ζσμπληρώνεηαι από ηο όργανο επαλήθεσζης καηαγράθονηας ηα ζσγκεκριμένα ζηοιτεία ποσ αποηέλεζαν ανηικείμενο επιηόπιας επαλήθεσζης και θσλάζζεηαι ζηο θάκελο ηοσ έργοσ». Κε βάζε ηα παξαπάλσ πξέπεη λα ηνληζηεί φηη πξνθεηκέλνπ λα είλαη δπλαηή ε επαιήζεπζε ή/θαη ν έιεγρνο ηνπ έξγνπ πνπ επηηεινχλ νη θνξείο δηαρείξηζεο, ηα ζηειέρε πνπ ζπκκεηέρνπλ ζηελ επηηφπηα επαιήζεπζε ζα πξέπεη λα ζπκπιεξψλνπλ θαηάιιεια ηηο ρξεζηκνπνηνχκελεο ιίζηεο επηηφπηαο επαιήζεπζεο, λα αλαγξάθνπλ ζε απηέο ηελ 3

4 εκεξνκελία ζπκπιήξσζήο ηνπο θαη λα ηηο ππνγξάθνπλ. Ζ θαηάιιειε ζπκπιήξσζε κηαο ιίζηαο ζεκαίλεη φηη ζπκπιεξψλνληαη φια ηα πξνβιεπφκελα πεδία ηεο ιίζηαο εθηφο εάλ θάπνηα ζεκεία ειέγρνπ δελ έρνπλ εθαξκνγή ζην πξνο επαιήζεπζε έξγν. πελζπκίδεηαη σζηφζν φηη νη θνξείο δηαρείξηζεο κπνξνχλ λα πξνζαξκφδνπλ ηηο ηππνπνηεκέλεο ιίζηεο ειέγρνπ ψζηε απηέο λα πεξηιακβάλνπλ φια εθείλα ηα ζεκεία ειέγρνπ πνπ πξέπεη λα επαιεζεπηνχλ γηα έλα ζπγθεθξηκέλν ηχπν έξγνπ θαηά ηε δηάξθεηα ηεο επηηφπηαο επαιήζεπζεο. 4. Πύληαμε ηεο έθζεζεο κεηά από κία επηηόπηα επαιήζεπζε: Πχκθσλα κε ηε δηαδηθαζία «Γ.ΗΗΗ_4 Δπηηφπηα Δπαιήζεπζε» ηα απνηειέζκαηα ησλ επηηφπησλ επαιεζεχζεσλ θαηαγξάθνληαη απφ ην φξγαλν πνπ έθαλε ηελ επαιήζεπζε ζην ηππνπνηεκέλν έληππν ηνπ ζπζηήκαηνο δηαρείξηζεο «Δ.ΗΗΗ.4_3: Έθζεζε Δπηηφπηαο Δπαιήζεπζεο» ην νπνίν κε βάζε ην εγρεηξίδην θαη ηελ ΞΑΠΓ ζα πξέπεη λα ζπληαρζεί εληφο 15 εκεξνινγηαθψλ εκεξψλ απφ ηελ νινθιήξσζε ηεο επηηφπηαο επαιήζεπζεο θαη λα εηζαρζεί ζην ΝΞΠ εληφο 3 εκεξψλ απφ ηελ έγθξηζή ηεο. πελζπκίδεηαη φηη νη πξνβιεπφκελνη ρξφλνη πνπ πξνβιέπνληαη ζηελ ΞΑΠΓ είλαη αλαγθαίν λα ηεξνχληαη δεδνκέλνπ φηη κε απηφ ηνλ ηξφπν εμαζθαιίδεηαη ε απαξαίηεηε πιεξνθφξεζε ζηελ Αξρή Ξηζηνπνίεζεο γηα ηε δηελέξγεηα ησλ αηηεκάησλ πιεξσκήο. Ζ ηήξεζε ησλ ρξνληθψλ πξνζεζκηψλ θξίλεηαη ηδηαίηεξα ζεκαληηθή ζε πεξηπηψζεηο πνπ θαηά ηελ επηηφπηα επαιήζεπζε δηαπηζηψλνληαη παξαηππίεο θαη πξνηείλεηαη δεκνζηνλνκηθή δηφξζσζε ησλ πνζψλ πνπ έρνπλ θαηαβιεζεί αρξεσζηήησο ή παξαλφκσο. Δπηπιένλ ζπλεκκέλα απνζηέιινπκε αλαζεσξεκέλν έληππν Έθζεζεο Δπηηφπηαο Δπαιήζεπζεο ζην νπνίν πξνβιέπεηαη θαη ε ζπκπιήξσζε ησλ πξνζεζκηψλ ζπκκφξθσζεο ηνπ δηθαηνχρνπ κε ηηο ζπζηάζεηο πνπ ηνπ απεπζχλνληαη, πξνθεηκέλνπ λα επηηπγράλεηαη θαιχηεξε παξαθνινχζεζε απφ κέξνπο ησλ θνξέσλ δηαρείξηζεο. 5. Κε επηιέμηκεο δαπάλεο ζε έξγα γέθπξεο : Πηελ πεξίπησζε πνπ θαηά ηηο επαιεζεχζεηο ζε έξγα γέθπξεο ηεο πεξηφδνπ εληνπίδνληαη κε επηιέμηκεο δαπάλεο νη νπνίεο ηεθκεξησκέλα επεξεάδνπλ ηελ επηιεμηκφηεηα δαπαλψλ πνπ έρνπλ δεισζεί γηα ηα ζπγθεθξηκέλα έξγα ζην πιαίζην ηνπ Γ ΘΞΠ, ν θνξέαο δηαρείξηζεο ζα πξέπεη, άκεζα, λα ελεκεξψλεη ζρεηηθά ηελ Δηδηθή πεξεζία Αξρή Ξιεξσκήο ψζηε απηή λα αλαιάβεη, ηπρφλ απαηηνχκελα κέηξα έλαληη ηεο Δπηηξνπήο ζε φηη αθνξά πηζηνπνηεκέλεο δαπάλεο ησλ Δπηρεηξεζηαθψλ Ξξνγξακκάησλ ηνπ Γ ΘΞΠ. 6. Θαλόλεο δεκνζηόηεηαο : Πε φηη αθνξά ζηε δεκνζηφηεηα πξάμεσλ νη νπνίεο ζπγρξεκαηνδνηνχληαη απφ ην ΔΠΞΑ ππελζπκίδνπκε εθ λένπ ηελ αλάγθε ηήξεζεο απφ ηνπο δηθαηνχρνπο ησλ νδεγηψλ πνπ αλαθέξνληαη ζην ππ. αξηζκ /ΔΠΠΑΑΞ/2807/ έγγξαθν ηεο ΔΑΠ. Δηδηθφηεξα ππελζπκίδεηαη φηη ζε φηη αθνξά ηηο πηλαθίδεο πνπ πξέπεη λα ηνπνζεηνχληαη ζηνπο ρψξνπο εθηέιεζεο ησλ έξγσλ, απηέο ζα πξέπεη λα αλαθέξνληαη: Γηα ηα έξγα γέθπξεο: ζηε ζπγρξεκαηνδφηεζε ηφζν ηεο πεξηφδνπ φζν θαη ηεο πεξηφδνπ

5 Γηα ηα κεηαθεξφκελα έξγα :ζηε ζπγρξεκαηνδφηεζε γηα ηελ πεξίνδν ΑΔΑ: Β417Φ-ΦΚ4 Ζ ππεξεζία καο είλαη ζηε δηάζεζή ζαο γηα θάζε πεξαηηέξσ δηεπθξίληζε ή πιεξνθνξία. Ζ Δηδηθή Γξακκαηέαο ΔΠΞΑ Γεσξγία Εεκπηιηάδνπ Ππλεκκέλα : Έληππν Δ.ΗΗΗ.4.3: Έθζεζε Δπηηφπηαο Δπαιήζεπζεο (έθδνζε 2 ε ) Δζσηεξηθή Γηαλνκή : Γξαθείν Δηδηθνχ Γξακκαηέα ΔΠΞΑ, θα Γ. Εεκπηιηάδνπ Δηδηθή πεξεζία Ππληνληζκνχ ηεο Δθαξκνγήο ησλ ΔΞ Δηδηθή πεξεζία Αξρή Ξιεξσκήο Δηδηθή πεξεζία Θεζκηθήο πνζηήξημεο ΘΝΗΛΝΞΝΗΖΠΖ 1. Δπηηξνπή Γεκνζηνλνκηθνχ Διέγρνπ, Ξαλεπηζηεκίνπ 57, Αζήλα 5

6 ΞΗΛΑΘΑΠ ΑΞΝΓΔΘΡΥΛ ΔΗΓΗΘΔΠ ΞΖΟΔΠΗΔΠ ΓΗΑΣΔΗΟΗΠΖΠ ΘΝΗΛΝΡΗΘΥΛ ΞΟΝΓΟΑΚΚΑΡΥΛ πνπξγείν Δζσηεξηθώλ, Απνθέληξσζεο θαη Ζιεθηξνληθήο Γηαθπβέξλεζεο Δηδηθή πεξεζία Γηαρείξηζεο Δ.Ξ. «Γηνηθεηηθή Κεηαξξύζκηζε », Ξξντζηακέλε Δ., θα Θαξθνχιε Θαξακαληδάλε Αλαζηαζία Κελαίρκνπ & Θενθηινπνχινπ 18, Αζήλα Δηδηθή πεξεζία Πηξαηεγηθνύ Πρεδηαζκνύ, & Δθαξκνγήο Ξξνγξακκάησλ Ξ.Γ.Κ. & Ζ.Γ. Ξξντζηακέλε Δ., θα Κνπζηαθάηνπ Βαζηιηθή Δηδηθή πεξεζία Δθαξκνγήο Δ.Ξ. ηνπ ΘΞΠ , ηνπ ΔΠΞΑ θαη ινηπώλ Ππγρξεκαηνδνηνύκελσλ ΔΞ ζηε Γ.Γ. ΗΠΝΡΖΡΑΠ ηνπ π. Δζσηεξηθώλ (ΔΔ-ΓΓΗ) Ξξντζηακέλε Δ.., θα Πηακαηία Θαθαηζάθε πνπξγείν Δμσηεξηθώλ Δηδηθή πεξεζία Ππληνληζκνύ θαη Δθαξκνγήο Σξεκαηνδνηηθώλ θαη Δπελδπηηθώλ Ξξνγξακκάησλ ζην πνπξγείν Δμσηεξηθώλ Ξξντζηάκελν Δ.., θ. Σξήζην Ρζίξν Βαζ. Πνθίαο 1, Αζήλα πνπξγείν Αλάπηπμεο, Αληαγσληζηηθόηεηαο θαη Λαπηηιίαο Δηδηθή πεξεζία Γηαρείξηζεο Δ.Ξ. Τεθηαθή Πύγθιηζε Ξξντζηάκελν Δ.. Ιέθθα 23-25, Αζήλα Δηδηθή πεξεζία Γηαρείξηζεο ησλ Δ.Ξ. ηνπ ζηφρνπ Δπξσπατθή Δδαθηθή Ππλεξγαζία Ξξντζηάκελν Δ.., θ. Δκκαλνπήι Γεψξγην Ιεσθ. Γεσξγηθήο Πρνιήο Ξπιαία Θεζζαινλίθεο Δηδηθή πεξεζία Γηαρείξηζεο Δ.Ξ. Αληαγσληζηηθόηεηα θαη Δπηρεηξεκαηηθόηεηα Ξξντζηάκελν Δ.., θ. Καθξή Αιέμαλδξν Ιεσθ. Κεζνγείσλ 56, Αζήλα Δηδηθή πεξεζία Ππληνληζκνχ & Δθαξκνγήο ησλ Γξάζεσλ ηνπ πνπξγείνπ Αλάπηπμεο ζηνπο ηνκείο ηνπ Δκπνξίνπ θαη ηεο Ξξνζηαζίαο ηνπ Θαηαλαισηή Ξξντζηακέλε Δ.., θα Θαιιηφπε Πακαπάλε Ξιαηεία Θάληγγνο 20, Αζήλα Δηδηθή πεξεζία Γηαρείξηζεο Δ.Ξ. Αιηεία Ξξντζηάκελν Δ.. Κηραιαθνπνχινπ 103, Αζήλα Δηδηθή πεξεζία Δθαξκνγήο Γξάζεσλ Δ.Ξ. Αιηείαο Ξξντζηάκελν Δ.. Ιεσθ. Αζελψλ 58, Αζήλα πνπξγείν Ξεξηβάιινληνο, Δλέξγεηαο θαη Θιηκαηηθήο Αιιαγήο Δηδηθή πεξεζία Γηαρείξηζεο Δ.Ξ. Ξεξηβάιινλ θαη Αεηθόξνο Αλάπηπμε Ξξντζηάκελν Δ., θ. Σαηδεπαξαδείζε Αζηέξην Aεξνπφξνπ Ξαπαλαζηαζίνπ 34, Ακπειφθεπνη, Αζήλα Δηδηθή πεξεζία Ππληνληζκνχ & Δθαξκνγήο ησλ Γξάζεσλ ηνπ ΞΔΘΑ ζηνπο ηνκείο ηεο ΔΛΔΟΓΔΗΑΠ ηνπ ΦΠΗΘΝ ΞΙΝΡΝ & ΘΙΗΚΑΡΗΘΖΠ ΑΙΙΑΓΖΠ Ξξντζηάκελν Δ.. θ. Ληθφιαν Θιεληάηε Ιεσθ. Κεζνγείσλ 119, Αζήλα Δηδηθή πεξεζία Ππληνληζκνχ Ξεξηβαιινληηθψλ Γξάζεσλ (ΔΠΞΔΓ) Ξξντζηακέλε Δ.. θα Θνχξηειε Σξπζνχια Ηηέαο 2 & Δπξπηαλίαο, Αζήλα πνπξγείν Ξαηδείαο, δηα Βίνπ Κάζεζεο θαη Θξεζθεπκάησλ Δηδηθή πεξεζία Γηαρείξηζεο Δ.Ξ. Δθπαίδεπζε θαη Γηα Βίνπ Κάζεζε 6

7 Ξξντζηάκελν Δ., θ. Γψγν Πνθνθιή Ξηηηαθνχ 2 & Ξεξηάλδξνπ, Αζήλα Δηδηθή πεξεζία Δθαξκνγήο Δθπαηδεπηηθώλ Γξάζεσλ Ξξντζηάκελν Δ., θ. Βαιηάληδα Θσλ/λν Αλδξέα Ξαπαλδξένπ 37, Καξνχζη Δηδηθή πεξεζία Γηαρείξηζεο & Δθαξκνγήο ησλ Γξάζεσλ ηνπ πνπξγείνπ Ξαηδείαο, δηα Βίνπ Κάζεζεο θαη Θξεζθεπκάησλ ζηνπο ηνκείο ηεο ΔΟΔΛΑΠ, ΡΔΣΛΝΙΝΓΗΘΖΠ ΑΛΑΞΡΜΖΠ θαη ΘΑΗΛΝΡΝΚΗΑΠ (ΔΓΔ-ΔΡΑΘ) Ξξντζηακέλε Δ.., θα Σξπζάθε Πνθία Ιεσθ. Κεζνγείσλ 14-18, Αζήλα πνπξγείν πνδνκώλ, Κεηαθνξώλ θαη Γηθηύσλ Δηδηθή πεξεζία Γηαρείξηζεο Δ.Ξ. Δλίζρπζε ηεο Ξξνζπειαζηκόηεηαο Ξξντζηακέλε Δ., θα Ξαπαζηψπε Εσή Θφληαξε 15, Αζήλα Δλδηάκεζε Γηαρεηξηζηηθή Αξρή Κεηαθνξψλ Ξξντζηάκελε Δ., θ. Νηθνλφκνπ Καξία Αγίαο Πνθίαο 10, Λέν Τπρηθφ πνπξγείν Δξγαζίαο θαη Θνηλσληθήο Αζθάιηζεο Δηδηθή πεξεζία Γηαρείξηζεο Δ.Ξ. Αλάπηπμε Αλζξώπηλνπ Γπλακηθνύ Ξξντζηάκελν Δ., θ. Ληίθν Σξήζην Δηδηθή πεξεζία Γνκή Πρεδηαζκνχ θαη Νξγάλσζεο ηεο Ξαξαθνινχζεζεο ηεο Δθαξκνγήο θαη Αμηνιφγεζεο ησλ ζπζηεκηθψλ παξεκβάζεσλ ηνπ Δ.Ξ. Αλάπηπμε Αλζξώπηλνπ Γπλακηθνύ Ξξντζηακέλε Δ., θα Θνκλελνχ Κπξφπε Δηδηθή πεξεζία Ππληνληζκνχ & Ξαξαθνινχζεζεο Γξάζεσλ Δπξσπατθνύ Θνηλσληθνύ Ρακείνπ (ΔΠΔΘΡ) Ξξντζηακέλε Δ., θα Ξαπνχιηα Πηακαηία Δηδηθή πεξεζία Δθαξκνγήο Ππγρξεκαηνδνηνύκελσλ Δλεξγεηώλ από ην ΔΘΡ Ξξντζηακέλε Δ.., θα Αθαληδειηψηνπ Καξία Δηδηθή πεξεζία γηα ηελ Θνηλσληθή έληαμε θαη ηελ Θνηλσληθή νηθνλνκία Ξξντζηακέλε Δ.., θα Νηθνλφκνπ Νπξαλία πνπξγείν γείαο & Θνηλσληθήο Αιιειεγγύεο Δηδηθή πεξεζία ηνκέα γείαο θαη Θνηλσληθήο Αιιειεγγύεο Ξξντζηάκελν Δ., θ. Γεσξγαθφπνπιν Γεψξγην Γιάδζησλνο 1Α, Αζήλα Δηδηθή πεξεζία Δθαξκνγήο ηνκέα γείαο θαη Θνηλσληθήο Αιιειεγγύεο Ξξντζηάκελν Δ., θ. Θνπθάθε Αληψλε Αβέξσθ 12Α, Αζήλα πνπξγείν Αγξνηηθήο Αλάπηπμεο θαη Ρξνθίκσλ Δηδηθή πεξεζία Γηαρείξηζεο ηνπ Ξξνγξάκκαηνο Αγξνηηθήο Αλάπηπμεο Ξξντζηακέλε Δ.., θα Ξνιχδνπ Ξνιπμέλε Ιεσθ. Αζελψλ 58, Αζήλα Δηδηθή πεξεζία Δθαξκνγήο ΞΑΑ Αληαγσληζηηθφηεηα Ξξντζηακέλε Δ.. θα Ξπξηνβνιή Ξαλαγηψηα Ιεσθ. Αζελψλ 58, Αζήλα πνπξγείν Ξνιηηηζκνύ θαη Ρνπξηζκνύ Δηδηθή πεξεζία Ρνκέα Ξνιηηηζκνύ & Ρνπξηζκνύ Ξξντζηάκελν θ. Ληαή Ξαλαγηψηε Θεκηζηνθιένπο 87 & Κεζψλεο, Αζήλα 7

8 Ξεξηθέξεηα Αλ. Καθεδνλίαο - Θξάθεο Ξξντζηάκελν ΔΓΑ, θ. Βαζίιεην Ξηηζηλίγθν Ζξνδφηνπ 28, Θνκνηελή Ξεξηθέξεηα Θεληξηθήο Καθεδνλίαο Ξξντζηακέλε ΔΓΑ, θ. Υξαηνπνχινπ Αγγειηθή Ιεσθ. Γεσξγηθήο Πρνιήο Ξπιαία Θεζζαινλίθεο Ξεξηθέξεηα Γπηηθήο Καθεδνλίαο Ξξντζηάκελν ΔΓΑ ΓΔΞ Γ. Καθεδνλίαο Γηνηθεηήξην ΕΔΞ, Θνδάλε Ξεξηθέξεηα Ζπείξνπ Ξξντζηακέλε ΔΓΑ, θα Οφθθνπ Διέλε 8 εο Κεξαξρίαο 5-7, Ησάλληλα Ξεξηθέξεηα Θεζζαιίαο Ξξντζηακέλε ΔΓΑ, θα Παξαθίδνπ Κειπνκέλε Πσθξάηνπο 111, Ιάξηζα Ξεξηθέξεηα Ηνλίσλ Λήζσλ Ξξντζηάκελν ΔΓΑ, θ. Νηθνλφµνπ Ξέηξν Δζλ. Ξαιαηνθαζηξίηζαο Αιπθέο Ξνηαµνχ, Θέξθπξα Ξεξηθέξεηα Γπηηθήο Διιάδαο Ξξντζηάκελν ΔΓΑ, θ. Ρδσξηδή Κηράιε ΛΔΝ Ξαηξψλ - Αζελψλ 28, Ξάηξα Ξεξηθέξεηα Πηεξεάο Διιάδαο Ξξντζηακέλε ΔΓΑ θα Ξαπαζαλαζίνπ Αιεμάλδξα ςειάληε 12, Ιαµία Ξεξηθέξεηα Αηηηθήο Ξξντζηάκελν ΔΓΑ, θ. Ιέµα Θσλζηαληίλν Ιεσθ. Ππγγξνχ , Αζήλα Ξεξηθέξεηα Ξεινπνλλήζνπ Ξξντζηάκελν ΔΓΑ, θ. Πθνχξα Αλαζηάζην Ρέξκα Δξ. Πηαπξνχ, Ρξίπνιε Ξεξηθέξεηα Βνξείνπ Αηγαίνπ Ξξντζηάκελν ΔΓΑ 1 ν ριµ. Κπηηιήλεο - Ινπηξψλ, Κπηηιήλε Ξεξηθέξεηα Λνηίνπ Αηγαίνπ Ξξντζηάκελν ΔΓΑ, θ. Βνπηζίλν Αληψλην Π. Θαξάγησξγα 22, Δξκνχπνιε Ξεξηθέξεηα Θξήηεο Ξξντζηακέλε ΔΓΑ, θα Θαζζσηάθε Καξία Γνπθφο Κπνθψξ 7, Ζξάθιεην 8

9 ΔΙΙΖΛΗΘΖ ΓΖΚΝΘΟΑΡΗΑ ΞΝΟΓΔΗΝ /ΞΔΟΗΦΔΟΔΗΑ Δηδηθή πεξεζία Γηαρείξηζεο Δ.Ξ. ή Δλδηάκεζε Γηαρεηξηζηηθή Αξρή ή Ραρ. Γ/λζε : Ραρ. Θψδηθαο : Ξιεξνθνξίεο: Ρειέθσλν : Fax : ΔΟΥΞΑΦΘΖ ΔΛΥΠΖ Ζκεξνκελία.. Α.Ξ.: Ξξνο: ΈΘΘΔΠΖ ΔΞΗΡΝΞΗΑΠ ΔΞΑΙΖΘΔΠΖΠ ΡΗΡΙΝΠ ΞΟΑΜΖΠ: ΘΥΓΗΘΝΠ ΝΞΠ ΖΚΔΟΝΚΖΛΗΑ ΔΞΗΡΝΞΗΑΠ ΔΞΑΙΖΘΔΠΖΠ απφ../../ έσο../../.. Ζ ΔΞΗΡΝΞΗΑ ΔΞΑΙΖΘΔΠΖ ΓΗΔΛΔΟΓΖΘΖΘΔ ΡΝΞΝΠ ΓΗΔΛΔΟΓΔΗΑΠ ΔΞΗΡΝΞΗΑΠ ΔΞΑΙΖΘΔΠΖΠ Έδξα Γηθαηνχρνπ (Έδξαο δηθαηνχρνπ) Δπί ηφπνπ ζην έξγν (Ρφπνο πινπνίεζεο έξγνπ) Α.Ξ. Απφθαζεο Νξηζκνχ Νκάδαο Δπαιήζεπζεο Κέιε Νκάδαο Ηδηφηεηα Κειψλ Νκάδαο Νλνκαηεπψλπκν Κνλάδα ΔΓ/ΔΦΓ Δμσηεξηθφο Δκπεηξνγλψκνλαο Αρ. Ενηύποσ:Ε.ΙΙΙ.4_3 Έκδοζη: 2η Ημ/νια Έκδοζης:

10 ΔΞΗΣΔΗΟΖΠΗΑΘΝ ΞΟΝΓΟΑΚΚΑ ΑΜΝΛΑΠ ΞΟΝΡΔΟΑΗΝΡΖΡΑΠ ΡΑΚΔΗΝ ΡΗΡΙΝΠ ΞΟΑΜΖΠ ΓΖΚΝΠΗΑ ΞΟΑΜΖΠ ΓΗΘΑΗΝΣΝΠ ΓΑΞΑΛΖ 1. ΠΡΝΗΣΔΗΑ ΞΟΑΜΖΠ ΘΥΓΗΘΝΠ ΞΟΑΜΖΠ 2. ΘΑΡΑΙΝΓΝΠ ΞΝΔΟΓΥΛ ΞΟΑΜΖΠ Α/Α ΡΗΡΙΝΠ ΞΝΔΟΓΝ ΓΖΚΝΠΗΑ ΓΑΞΑΛΖ ΛΝΚΗΘΖΠ ΓΔΠΚΔΠΖΠ ΡΗΡΙΝΠ ΞΝΔΟΓΝ 1 3. ΠΡΝΗΣΔΗΑ ΔΜΔΡΑΕΝΚΔΛΝ ΞΝΔΟΓΝ ΠΡΝΗΣΔΗΑ ΞΟΝΝΓΝ ΦΠΗΘΝ ΘΑΗ ΝΗΘΝΛΝΚΗΘΝ ΑΛΡΗΘΔΗΚΔΛΝ ΞΝΔΟΓΝ 1, βάζεη ησλ θαηαρσξεκέλσλ ζηνηρείσλ ζην ΝΞΠ (δειηία παξαθνινχζεζεο θπζηθνχ αληηθεηκέλνπ, δειηίν δήισζεο δαπαλψλ) ΘΥΓ. ΞΔΟΗΓΟΑΦΖ ΓΗΑΘΟΗΡΝ ΡΚΖΚΑΡΝΠ Φ.Α. ΝΚΑΓΑ ΔΟΓΑΠΗΥΛ 1... ΝΚΑΓΑ ΔΟΓΑΠΗΥΛ 2.. ΝΚΑΓΑ ΔΟΓΑΠΗΥΛ 3... ΠΛΝΙΝ ΞΝΔΟΓΝ: ΞΟΝΫΞΝΙΝΓΗΠΚΝΠ ΞΟΝΝΓΝΠ ΦΠΗΘΝ ΑΛΡΗΘΔΗΚΔΛΝ (%) ΓΑΞΑΛΖ ΞΗΠΡΝΞΝΗΖΚΔΛΥΛ ΔΟΓΑΠΗΥΛ (Ο ανωηέρω πίνακας 3 επαναλαμβάνεηαι ανάλογα με ηον αριθμό ηων σποέργων ποσ έτοσν επιλεγεί για επιηόπια επαλήθεσζη) Αρ. Ενηύποσ:Ε.ΙΙΙ.4_3 Έκδοζη: 2η Ημ/νια Έκδοζης:

11 4. ΓΗΑΞΗΠΡΥΠΔΗΠ ΘΑΡΑ ΡΖΛ ΔΞΗΡΝΞΗΑ ΔΞΑΙΖΘΔΠΖ 4.1. Γεληθά απνηειέζκαηα ειέγρνπ Θχξηα επξήκαηα: Διεγρζείζεο δαπάλεο θαη πξφηαζε γηα δεκνζηνλνκηθή δηφξζσζε: πνέξγν Γεισζείζεο δαπάλεο ζην ΝΞΠ Δπαιεζεπζείζεο δαπάλεο Ξξνηεηλφκελε Γεκνζηνλνκηθή Γηφξζσζε Γηαθνξά Ξνζνζηφ ζθάικαηνο (1) (2) (3) (4) 5=(2-4) 6=(5/2) ΠΛΝΙΝ Ξξφηαζε γηα αλάθηεζε: 4.2. Αλαιπηηθή πεξηγξαθή δηαπηζηώζεσλ Υο πξνο ην Φπζηθφ Αληηθείκελν Θαηαγξάθνληαη ζπλνπηηθά θαη επηζεκαίλνληαη ηπρφλ απνθιίζεηο ή πξνβιήκαηα: α) ε γεληθή πξφνδνο ηνπ έξγνπ κε αλαθνξά ζηα βαζηθά ηερληθά ζηνηρεία ή θαη ιεηηνπξγηθά ραξαθηεξηζηηθά ηνπ, ζχκθσλα κε ηα πεξηγξαθφκελα ζηελ απφθαζε έληαμεο θαη ηε ζχκβαζε εθηέιεζεο θαη κε βάζε ηελ εηθφλα πνπ δηακνξθψζεθε απφ ηελ επηηφπηα επαιήζεπζε. β) ηα απνηειέζκαηα απφ ηελ επηηφπηα επαιήζεπζε ελδεηθηηθψλ εξγαζηψλ ή παξαδνηέσλ αλά ππνέξγν. Αλάινγα κε ηελ πξφνδν θαη ην είδνο ησλ εξγαζηψλ, δχλαληαη λα πξαγκαηνπνηνχληαη δεηγκαηνιεπηηθά κεηξήζεηο π.ρ. γεσκεηξηθψλ ραξαθηεξηζηηθψλ, θιπ, νη νπνίεο ζε ζπλδπαζκφ κε θσηνγξαθίεο ηνπ έξγνπ ζπλνδεχνπλ ηα απνηειέζκαηα ηεο καθξνζθνπηθήο επαιήζεπζεο. γ) επηβεβαηψλεηαη ε ηαχηηζε ή επηζεκαίλνληαη ηπρφλ απνθιίζεηο κεηαμχ ηεο εθαξκνδφκελεο ζχκβαζεο (πρ ΑΞΔ) ζε ζρέζε κε απηή πνπ έρεη πξν-εγθξηζεί απφ ηε ΓΑ Υο πξνο ην Νηθνλνκηθφ Αληηθείκελν Δπαιεζεχεηαη: α) ε ζπκθσλία ησλ πηζηνπνηεκέλσλ εξγαζηψλ κε ηηο δεισζείζεο δαπάλεο ζηε δηαρεηξηζηηθή αξρή (ε ελ ιφγσ επαιήζεπζε δχλαληαη λα πξαγκαηνπνηεζεί ζε δείγκα ή ζην ζχλνιν ησλ παξαζηαηηθψλ) β) ε νξζή θαηαρψξεζε ησλ δαπαλψλ ηεο πξάμεο ζε μερσξηζηή ινγηζηηθή κεξίδα γ) ν ηξφπνο εμφθιεζεο ησλ δαπαλψλ δ) επηβεβαηψλεηαη ε επηιεμηκφηεηα ησλ δεισζεηζψλ δαπαλψλ ε) αλαθνξά ζε ηπρφλ έζνδα πνπ παξάγνληαη θαη δελ έρνπλ εθηηκεζεί θαηά ηε δηαδηθαζία έληαμεο ηεο πξάμεο Υο πξνο ην ρξνλνδηάγξακκα Αλαθέξνληαη ηπρφλ απνθιίζεηο κεηαμχ ηεο πξαγκαηηθήο πξνφδνπ ησλ εξγαζηψλ θαη ηνπ ηειεπηαίνπ εγθεθξηκέλνπ ρξνλνδηαγξάκκαηνο ζε ζρέζε θαη κε ηα ζρεηηθά ελεκεξσηηθά ζηνηρεία πνπ έρνπλ απνζηαιεί ζηε δηαρεηξηζηηθή αξρή. Λα αλαθεξζνχλ θαη αμηνινγεζνχλ νη ιφγνη απφθιηζεο ηνπ ηειεπηαίνπ εγθεθξηκέλνπ ρξνλνδηαγξάκκαηνο απφ ην αξρηθφ ζπκβαηηθφ. Αρ. Ενηύποσ:Ε.ΙΙΙ.4_3 Έκδοζη: 2η Ημ/νια Έκδοζης:

12 4.2.4 Υο πξνο ηελ ηήξεζε ησλ θαλφλσλ δεκνζηφηεηαο Δπαιεζεχεηαη ε ηήξεζε ησλ θαλφλσλ δεκνζηφηεηαο θαη ηεθκεξηψλεηαη θαηάιιεια (ιήςε θσηνγξαθηψλ ησλ απαηηνχκελσλ πηλαθίδσλ πνπ έρνπλ αλαξηεζεί θιπ) Υο πξνο ηε ζπκκφξθσζε ηνπ δηθαηνχρνπ ζε ζπζηάζεηο πξνεγνχκελσλ επηηφπησλ επαιεζεχζεσλ ηεο Γηαρεηξηζηηθήο Αξρήο θαη άιισλ ειεγθηηθψλ νξγάλσλ (Δ Αξρή Ξιεξσκήο, ΔΓΔΙ, Δ.Δ., ΔΠΞΔΙ) Αλαθέξνληαη ηα κέηξα πνπ έιαβε ν δηθαηνχρνο ζε ζπλέρεηα ζπζηάζεσλ ηεο Γηαρεηξηζηηθήο Αξρήο θαη άιισλ ειεγθηηθψλ νξγάλσλ θαη επηβεβαηψλεηαη ε ζπκκφξθσζε ηνπ δηθαηνχρνπ ζε απηέο. 5. ΞΟΝΡΔΗΛΝΚΔΛΑ ΓΗΝΟΘΥΡΗΘΑ ΚΔΡΟΑ Θαηαγξάθνληαη ζπλνπηηθά κε ηελ αληίζηνηρε ηεθκεξίσζε, εθφζνλ πξνθχπηνπλ απφ ηα ζπκπεξάζκαηα ηεο επηηφπηαο επαιήζεπζεο: α) νη πξνηεηλφκελεο δεκνζηνλνκηθέο δηνξζψζεηο β) νη ινηπέο δηνξζσηηθέο ελέξγεηεο πνπ πξνηείλνληαη θαζώο θαη νη πξνζεζκίεο πινπνίεζήο ηνπο Ν/Νη ζπληάθηεο/θηεο Νλνκαηεπψλπκν Νλνκαηεπψλπκν Νλνκαηεπψλπκν πνγξαθή πνγξαθή πνγξαθή Ζκεξνκελία ζχληαμεο Ν Ξξντζηάκελνο ηεο ΔΓ Νλνκαηεπψλπκν Αρ. Ενηύποσ:Ε.ΙΙΙ.4_3 Έκδοζη: 2η Ημ/νια Έκδοζης:

13 6. ΞΑΟΑΟΡΖΚΑΡΑ Ξαξάξηεκα Η: Θαηάινγνο Ππκκεηερόλησλ (εθπξνζώπσλ δηθαηνύρνπ) Νλνκαηεπψλπκν Ηδηφηεηα πεξεζία / Φνξέαο Αρ. Ενηύποσ:Ε.ΙΙΙ.4_3 Έκδοζη: 2η Ημ/νια Έκδοζης: