01/01/ /12/2011 ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΟΥ ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε.

Μέγεθος: px
Εμφάνιση ξεκινά από τη σελίδα:

Download "01/01/ /12/2011 ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΟΥ ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε."

Transcript

1 Ετήσια οικονο ική έκθεση χρήσης 01/01/ /12/2011 ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΟΥ ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε. 1 ο Χιλιό ετρο Τυρνάβου Λάρισας, Τύρναβος ΑΡ.Μ.Α.Ε 10238/06/Β/86/56 Η παρούσα Ετήσια Οικονο ική Έκθεση συντάσσεται σύ φωνα ε το άρθρο 4 του Ν. 3556/2007 και τις επ αυτού εκδοθείσες Αποφάσεις του ιοικητικού Συ βουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Βεβαιώνεται ότι η παρούσα Ετήσια Οικονο ική Έκθεση της χρήσης είναι εκείνη που εγκρίθηκε από το ιοικητικό Συ βούλιο της ΥΙΟΙ Ε.ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΟΥ ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε,κατά την συνεδρίαση της την 23 η Μαρτίου Η παρούσα Ετήσια Οικονο ική Έκθεση είναι αναρτη ένη στο διαδίκτυο στην ηλεκτρονική διεύθυνση όπου και θα παρα είνει στην διάθεση του επενδυτικού κοινού για χρονικό διάστη α τουλάχιστον πέντε (5) έτη από την η ερο ηνία της συντάξεως και δη οσιοποιήσεώς της. Θω άς Χατζηκρανιώτης Πρόεδρος.Σ. ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΟΥ ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ Α.Ε. 1

2 Περιεχόμενα ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΟΥ ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ Α.Ε. ηλώσεις των ελών του ιοικητικού Συ βουλίου... 4 ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ... 5 ΕΤΗΣΙΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Κατάσταση Οικονο ικής Θέσης(Ι) Κατάσταση Συνολικών Εσόδων (II) Πίνακας Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων (III) Kατάσταση τα ειακών ροών (IV) Πληροφορίες για την Εταιρεία Γενικές πληροφορίες Φύση ραστηριοτήτων Οι ση αντικές λογιστικές αρχές που χρησι οποιεί η εταιρεία Πλαίσιο κατάρτισης των οικονο ικών καταστάσεων Νέα πρότυπα, ερ ηνείες και τροποποίηση υφιστά ενων προτύπων Πληροφόρηση κατά το έα Ενσώ ατα πάγια Άϋλα περιουσιακά στοιχεία Απο είωση αξίας περιουσιακών στοιχείων Αποθέ ατα Απαιτήσεις από πελάτες Τα ειακά διαθέσι α και ισοδύνα α Συναλλαγές σε ξένα νο ίσ ατα Μετοχικό κεφάλαιο ανεισ ός Αναβαλλό ενος φόρος εισοδή ατος Παροχές στο προσωπικό Προβλέψεις Αναγνώριση εσόδων ιανο ή ερισ άτων ιαχείριση χρη ατοοικονο ικού κινδύνου Παράγοντες χρη ατοοικονο ικού κινδύνου Kρατικές Επιχορηγήσεις Ενσώ ατα Πάγια Περιουσιακά Στοιχεία Επενδύσεις σε ακίνητα Άϋλα περιουσιακά στοιχεία Αποθέ ατα Πελάτες και λοιπές ε πορικές απαιτήσεις Λοιπές απαιτήσεις Προκαταβολές Τα ειακά διαθέσι α και τα ειακά ισοδύνα α Μετοχικό κεφάλαιο και κεφάλαιο υπέρ το άρτιο Αποθε ατικά

3 13. Υποχρεώσεις παροχών λόγω εξόδου από την υπηρεσία (Ν. 2112/20) Αναβαλλό ενος φόρος εισοδή ατος Λοιπές Μακροπρόθεσ ες Υποχρεώσεις Ε πορικοί και άλλοι Πιστωτές άνεια Τραπεζών(Βραχυπρόθεσ α) άνεια Τραπεζών(Μακροπρόθεσ α) Τρέχουσες Φορολογικές Υποχρεώσεις Λοιπές Βραχυπρόθεσ ες Υποχρεώσεις Έσοδα Α οιβές και έξοδα προσωπικού Α οιβές Τρίτων & Παροχές Τρίτων Λοιπά Έξοδα Αποσβέσεις Χρη ατοοικονο ικό κόστος καθαρό Φόρος εισοδή ατος Κέρδη κατά ετοχή Ενδεχό ενα εσ εύσεις Συναλλαγές ε συνδεδε ένα έρη Αναλυτικές λογιστικές εκτι ήσεις Μεταγενέστερα του Ισολογισ ού γεγονότα ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΤΟΥ ΑΡΘΡΟΥ 10 ΤΟΥ ΝΟΜΟΥ 3401/ Στοιχεία και Πληροφορίες δη οσιευ ένα στις εφη ερίδες

4 ηλώσεις των ελών του ιοικητικού Συ βουλίου (σύ φωνα ε το άρθρο 4 παρ. 2 του ν.3556/2007) Οι κάτωθι υπογράφοντες, υπο την ως άνω ιδιότητα ας και ειδικώς προς τούτο ορισθέντες από το ιοικητικό Συ βούλιο της Ανώνυ ης Εταιρείας ε την επωνυ ία ΥΙΟΙ Ε.ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΟΥ ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε, κατά τα υπό του νό ου επιτασσό ενα, δηλώνου ε και βεβαιώνου ε ε την παρούσα ότι, εξ όσων γνωρίζου ε: 1). Οι ετήσιες εταιρικές οικονο ικές καταστάσεις της ΥΙΟΙ Ε.ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΟΥ ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε για την χρήση από έως οι οποίες καταρτίσθηκαν σύ φωνα ε τα ισχύοντα λογιστικά πρότυπα, απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού, την καθαρή θέση και τα αποτελέσ ατα χρήσεως της Εταιρείας, σύ φωνα ε τα οριζό ενα στις παραγράφους 3 έως 5 του άρθρου 4 του Νό ου 3556/ ). Η ετήσια έκθεση διαχείρησης του ιοικητικού Συ βουλίου της Εταιρείας απεικονίζει κατά τρόπο αληθή την εξέλιξη, επιδόσεις και την θέση της Εταιρείας, συ περιλα βανο ένης της περιγραφής των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που αντι ετωπίζουν, βάσει της παραγράφου 6 του άρθρου 4 του Νό ου 3556/2007. Τύρναβος 23 Μαρτίου 2012 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ Η ΑΝΤΙΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ ΤΟ ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ.Σ ΚΑΙ ΙΕΥΘΥΝ Ν ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Θ ΜΑΣ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΗΣ ΠΑΥΛΙΝΑ Θ. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΗ ΑΙΚΑΤΕΡΙΝΗ Ι.ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΟΥ 4

5 ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ «ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΟΥ ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ Α.Ε.» ΕΠΙ Τ Ν ΟΙΚΟΝΟΜΙΚ Ν ΚΑΤΑΣΤΑΣΕ Ν ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ της χρήσης από έως Προς την ετήσια Γενική Συνέλευση των Μετόχων της εταιρείας Κύριοι Μέτοχοι, Η παρούσα Ετήσια Έκθεση του ιοικητικού Συ βουλίου η οποία ακολουθεί (εφεξής «Έκθεση»), αφορά την χρήση 2011 ( ). Η Έκθεση συντάχθηκε και είναι εναρ ονισ ένη ε τις σχετικές διατάξεις τόσο του κ.ν 2190/1920 όπως ισχύει ετά και την τροποποποίηση του από τον ν. 3873/2010, όσο και του νό ου 3556/2007 (ΦΕΚ 91Α/ ) και τις επ αυτού εκδοθείσες εκτελεστικές αποφάσεις της Επιστροπής Κεφαλαιαγοράς και ιδίως την Απόφαση ε αριθ ό 7/448/ του.σ της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Η Έκθεση περιλα βάνεται αυτούσια αζί ε τις οικονο ικές καταστάσεις της Εταιρείας και τα λοιπά απαιτού ενα από τον νό ο στοιχεία και δηλώσεις στην ετήσια οικονο ική έκθεση που αφορά την χρήση 2011 και περιέχει επίσης την δήλωση εταιρικής διακυβέρνησης. 1. ΕΠΙ ΟΣΕΙΣ ΚΑΙ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΘΕΣΗ Η ανα ενό ενη πτώση των οικονο ικών εγεθών της εταιρείας, χαρακτηρίζει τα επιτευχθέντα οικονο ικά αποτελέσ ατα του Οι αρνητικές οικονο ικές εξελίξεις που διαδρα ατίζονται παγκοσ ίως από τις αρχές του 2010 επέδρασαν αρνητικά στην πορεία των εργασιών της εταιρείας. Η είωση του συντελεστή ικτού κέρδους και η είωση των καθαρών αποτελεσ άτων της εταιρείας, είναι το επακόλουθο της διεθνούς οικονο ικής κρίσης, που ε φανίζεται και στην εγχώρια αγορά. Συνέπεια του περιορισ ού της ζήτησης που προκαλεί η συνεχιζό ενη έλλειψη ρευστότητας, ήταν η πτώση των τι ών πώλησης των προϊόντων και η διατήρηση τους σε χα ηλά επίπεδα, παράγοντες που οδήγησαν στην πτώση του περιθωρίου ικτού κέρδους της εταιρείας. Αναλυτικά ο κύκλος εργασιών της εταιρείας ανήλθε στο 2011 σε 6.708,03 χιλ. έναντι 6.246,73 χιλ. στο 2010, παρουσιάζοντας αύξηση κατά 7,38%. Επιση ένεται επίσης ότι για τις ποσότητες πώλησης αλεύρων στα αντίστοιχα έτη 2011 και 2010, είχα ε είωση κατά 10,77%. Το κόστος αναλώσεως των πρώτων υλών για το έτος 2011 ανήλθε σε 4.794,82 χιλ. έναντι 3.951,59 χιλ. στο 2010, παρουσιάζοντας αύξηση κατά 21,34%. Η αύξηση αυτή του κόστους αναλώσεως των πρώτων υλών, οφείλεται κατά κύριο λόγο στην αύξηση της τι ής των σιτηρών η οποία ξεκίνησε από τις αρχές του Β Εξα ήνου του 2010 έχρι και το τέλος του Ο έσος όρος αύξησης της τι ής των σιτηρών για τα έτη 2010 και 2011 υπολογίζεται περίπου σε 32%. Επιση ένεται επίσης ότι για τις ποσότητες αναλώσεων σίτου στα αντίστοιχα έτη 2010 και 2011, είχα ε είωση κατά 6,67%. 5

6 Η εξέλιξη του δείκτη αποτελέσ ατα εκ ετάλλευσης προς πωλήσεις, παρουσιάζει πτώση, καθώς ανήλθε αρνητικά (ζη ίες) στο 2011 σε 13,76%, έναντι αρνητικά (ζη ίες) 11,34% στο έτος Η αρνητική αυτή εξέλιξη οφείλεται στην είωση του περιθωρίου ικτού κέρδους λόγω της αύξησης της τι ής αγοράς των πρώτων υλών και επακόλουθα της αύξησης του κόστους πωληθέντων των προϊόντων ας. Επίσης εδώ θέλου ε να επιση άνου ε ότι δεν ήταν εφικτή ανάλογη αύξηση των τι ών πώλησης των αλεύρων, λόγω του εγάλου ανταγωνισ ού της αγοράς και της γενικότερης οικονο ικής κρίσης. Οι α οιβές και τα έξοδα προσωπικού ανήλθαν για το έτος 2011 σε 1.114,38 χιλ., ενώ για το 2010 σε 1.123,86 χιλ., τα οποία κυ αίνονται στα ίδια επίπεδα. Οι α οιβές τρίτων και παροχές τρίτων ανήλθαν για το έτος 2011 σε 553,53 χιλ., ενώ για το 2010 σε 635,17 χιλ. Οι α οιβές τρίτων και τα έξοδα τρίτων, παρουσιάζουν είωση, η οποία οφείλεται κυρίως στον περιορισ ό των δαπανών επισκευής και συντήρησης του υπάρχοντος ηχανολογικού εξοπλισ ού. Τα διάφορα έξοδα τα οποία περιλα βάνουν κυρίως τα έξοδα εταφορών, ανήλθαν για το έτος 2011 σε 878,44 χιλ., ενώ αντίστοιχα για το 2010 σε 876,25 χιλ., τα οποία κυ αίνονται στα ίδια επίπεδα. Οι αποσβέσεις για το έτος 2011 ανήλθαν σε 448,80 χιλ. έναντι αποσβέσεων 475,64 χιλ. στο Η ικρή είωση αυτή των αποσβέσεων οφείλεται στην λήξη της ωφέλι ης ζωής κάποιων ενσώ ατων παγίων στοιχείων. Τα αποτελέσ ατα εκ ετάλλευσης προ χρη ατοοικονο ικών αποτελεσ άτων και φόρου εισοδή ατος της εταιρείας για το έτος 2011 ανήλθαν σε ζη ίες 922,73 χιλ. έναντι ζη ιών 708,69 χιλ. του Η αύξηση αυτή της ζη ίας εκ ετάλλευσης οφείλεται στην περαιτέρω είωση του περιθωρίου ικτού κέρδους λόγω της αύξησης του κόστους πωληθέντων των προϊόντων της. Τα χρη ατοοικονο ικά έξοδα ανήλθαν για το έτος 2011 σε 608,84 χιλ., ενώ αντίστοιχα για το 2010 σε 390,23 χιλ., αύξηση η οποία οφείλεται στην αύξηση των επιτοκίων δανεισ ού του συνολικού τραπεζικού δανεισ ού. Οι καθαρές ζη ίες προ φόρων της εταιρείας για το έτος 2011 ανήλθαν σε 1.474,99 χιλ. έναντι ζη ιών 1.088,53 χιλ. του Η αύξηση αυτή των καθαρών ζη ιών προ φόρων, οφείλεται στα αντίστοιχα αποτελέσ ατα εκ ετάλλευσης στις αντίστοιχες περιόδους. Επίσης το ποσό των ,00 ευρώ αφορά την θετική αναπροσαρ ογή εκτί ησης αγοραίας αξίας οικοπέδου ε βαδού 5.507,41 2 που βρίσκεται στον ή ο Τυρνάβου την , από το Σώ α Ορκωτών Εκτι ητών. Τα τελικά καθαρά αποτελέσ ατα ετά φόρων της εταιρείας για το έτος 2011 ανήλθαν σε ζη ίες 1.550,13 χιλ. έναντι ζη ιών 920,12 χιλ. του

7 Οι προσθήκες παγίων περιουσιακών στοιχείων στο έτος 2011, ανήλθαν στο ποσό των 174,51 χιλ. από τις οποίες 137,54 χιλ αφορούν επενδύσεις σε ακίνητα της εταιρείας και συγκεκρι ένα α) δια έρισ α στην πόλη Τρικάλων, κατόπιν κατακυρωτικής εκθέσεως αναγκαστικού πλειστηριασ ού οφειλέτη πελάτη, αξίας 40,10 χιλ., β) δια έρισ α στην πόλη Θεσσαλονίκης, κατόπιν κατακυρωτικής εκθέσεως αναγκαστικού πλειστηριασ ού οφειλέτη πελάτη, αξίας 66,80 χιλ. γ) από την θετική αναπροσαρ ογή εκτί ησης αγοραίας αξίας οικοπέδου στον ή ο Τυρνάβου από το Σώ α Ορκωτών Εκτι ητών την ποσού 53,52 χιλ. και δ) ειωτική αξία ποσού 22,88 χιλ. που αφορά κατεδάφιση παλαιών κτισ άτων επί του ιδίου οικοπέδου και ετά την εκτί ηση της αγοραίας αξίας των υπολοίπων κτισ άτων την από το Σώ α Ορκωτών Εκτι ητών. Τα υπόλοιπα 36,97 χιλ. αφορούν αγορά λοιπού εξοπλισ ού. Τα αποθέ ατα κυρίως Α ύλες (σιτάρι), ανήλθαν κατά την σε 757,89 χιλ. έναντι 799,99 χιλ. την Η είωση αυτή των αποθε άτων των Α υλών (σιτάρι), ήταν επιβεβλη ένη λόγω της ση αντικής αύξησης των τι ών των Α υλών. Οι πελάτες και λοιπές ε πορικές απαιτήσεις κατά την ανήλθαν σε 4.697,49 χιλ. έναντι 5.592,90 χιλ. την Η είωση αυτή οφείλεται στις συντονισ ένες και επιτυχείς προσπάθειες του τ ή ατος εισπράξεων πελατών της εταιρείας για είωση των απαιτήσεων των πελατών. Κατά το 2011 η Εταιρεία σχη άτισε πρόβλεψη απο είωσης των εν λόγω πελατών και λοιπών ε πορικών απαιτήσεων ποσό 17,75 χιλ., ενώ σωρευτικά και έχρι την έχει σχη ατιστεί πρόβλεψη απο είωσης 309,43 χιλ. Ο βραχυπρόθεσ ος τραπεζικός δανεισ ός παρουσίασε ικρή αύξηση, ο οποίος δια ορφώθηκε στο τέλος του 2011 στο ποσό των 7.880,16 χιλ. ενώ αντίστοιχα στο τέλους του έτους 2010 είχε δια ορφωθεί σε 7.432,36 χιλ. Οι βραχυπρόθεσ ες υποχρεώσεις πλην των βραχυπρόθεσ ων τραπεζικών δανείων, στο τέλος του 2011 ανήλθαν σε 1.026,35 χιλ., έναντι 931,20 χιλ. στο τέλος του έτους Η αύξηση αυτή των βραχυπρόθεσ ων υποχρεώσεων στο 2011, οφείλεται κυρίως στην αύξηση των υποχρεώσεων των προ ηθευτών. Στον ακόλουθο πίνακα παρουσιάζονται οι κυριότεροι χρη ατοοικονο ικοί δείκτες της Εταιρείας, όπως προκύπτουν από τις ετήσιες εταιρικές οικονο ικές καταστάσεις των χρήσεων που έληξαν στις και ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΙ ΕΙΚΤΕΣ ΕΙΚΤΕΣ ΡΕΥΣΤΟΤΗΤΑΣ (1:1) Γενική Ρευστότητα 0,63 0,78 Ά εση Ρευστότητα 0,55 0,68 ΕΙΚΤΗΣ ΚΥΚΛ/ΚΗΣ ΤΑΧΥΤΗΤΑΣ (η έρες) Απαιτήσεων(Πελατών και λοιπών ε πορικών απαιτήσεων) 255,60 326,80 ααπαιτήσεων)απαιτήσεων) Υποχρεώσεων(Ε πορικών και άλλων πιστωτών) 61,26 75,48 ΕΙΚΤΕΣ ΑΝΕΙΑΚΗΣ ΕΠΙΒΑΡΥΝΣΗΣ (1:1) 7

8 Ξένα / Ίδια Κεφάλαια 1,81 1,36 Συνολικές Τραπεζικές Υποχρεώσεις / Ίδια Κεφάλαια 1,48 1,13 ΛΟΙΠΟΙ ΕΙΚΤΕΣ EBITDA (σε Ευρώ) , ,25 ΕΙΚΤΕΣ ΡΕΥΣΤΟΤΗΤΑΣ (1:1) Γενική Ρευστότητα = Ά εση Ρευστότητα = ΕΙΚΤΕΣ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑΚΗΣ ΤΑΧΥΤΗΤΑΣ (η έρες) ΕΠΕΞΗΓΗΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚ Ν ΕΙΚΤ Ν (Κυκλοφορούν Ενεργητικό/ (Σύνολο Βραχυπρόθεσ ων Υποχρεώσεων) (Κυκλοφορούν Ενεργητικό Αποθέ ατα) /(Σύνολο Βραχυπρόθεσ ων Υποχρεώσεων) Απαιτήσεων (Πελατών και λοιπών ε πορικών [Πελάτες και λοιπές ε πορικές απαιτήσεις / Πωλήσεις τρέχουσας απαιτήσεων) = χρήσης] * 365 Υποχρεώσεων (Ε πορικών και άλλων πιστωτών) [Ε πορικοί και άλλοι πιστωτές / Αγορές πρώτων και βοηθητικών = υλών τρέχουσας χρήσης] * 365 ΕΙΚΤΕΣ ΑΝΕΙΑΚΗΣ ΕΠΙΒΑΡΥΝΣΗΣ (1:1) Ξένα / Ίδια Κεφάλαια = (Μακροπρόθεσ ες Υποχρεώσεις + Βραχυπρόθεσ ες Υποχρεώσεις) / (Σύνολο Ιδίων) Συνολικές Τραπεζικές Υποχρεώσεις / Ίδια (Μακροπρόθεσ α άνεια Τραπεζών + Βραχυπρόθεσ ες Κεφάλαια = Υποχρεώσεις προς Τράπεζες) /(Σύνολο ιδίων Κεφαλαίων) ΛΟΙΠΟΙ ΕΙΚΤΕΣ EBITDA = Κέρδη προ φόρων, χρη ατοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσ άτων και αποσβέσεων Η εταιρία έχει έδρα τον Τύρναβο, 1 ο Χιλιό ετρο Τυρνάβου Λάρισας. H εταιρεία ωστόσο διαθέτει δύο γραφεία (ένα στην Αθήνα, ένα στην Θεσσαλονίκη) για να πορέσει να αντεπεξέλθει και να επιβλέπει, το δίκτυο πωλήσεων της, σε όλο τον ελλαδικό χώρο. Οι εγκαταστάσεις των γραφείων της εταιρείας βρίσκονται α) στην Αθήνα, διεύθυνση: Θερ οπυλών 29 περιοχή Κερα ικού β) στην Θεσσαλονίκη, διεύθυνση: Μαιάνδρου 63 περιοχή Εύοσ ου. 2. ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΚΑΤΑ ΤΗΝ ΙΑΡΚΕΙΑ ΤΟΥ 2011 Τακτική Γενική Συνέλευση της Εταιρείας Πραγ ατοποιήθηκε στις η Τακτική Γενική Συνέλευση της εταιρείας ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΗ ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε. Στην Γενική συνέλευση παραβρέθηκε ποσοστό ετοχών 83,42% (σε απόλυτο αριθ ό ετοχών & απόλυτος αριθ ός ετόχων 10), επί συνόλου ετοχών και δικαιω άτων ψήφου της εταιρείας, εξασφαλίζοντας την απαραίτητη απαρτία. Τα θέ ατα που συζητήθηκαν βάσει της πρόσκλησης και οι αντίστοιχες αποφάσεις έχουν ως εξής: 1.Yποβολή και έγκριση των Oικονο ικών Kαταστάσεων χρήσεως 01/01/10 31/12/10 και των επί αυτών εκθέσεων διαχείρησης και επεξηγη ατικής έκθεσης του.σ και του ορκωτού ελεγκτή. Επίσης η εταιρεία δεν θα διανεί ει έρισ α για την χρήση 2010, λόγω ζη ίας στη χρήση αυτή. Εγκρίθηκαν ε δικαιώ ατα ψήφων, 8

9 ήτοι ποσοστό 91,13% των παρευρισκο ένων στη Γενική Συνέλευση. Επίσης κατά ψήφισαν δικαιώ ατα ψήφων, ήτοι ποσοστό 8,87% των παρευρισκο ένων στη Γενική Συνέλευση. 2. Aπαλλαγή των ελών του.σ. και των ελεγκτών από κάθε ευθύνη αποζη ίωσης για την χρήση 01/01/10 31/12/10. Απηλλάγησαν ε δικαιώ ατα ψήφων, ήτοι ποσοστό 91,13% των παρευρισκο ένων στη Γενική Συνέλευση. Επίσης κατά ψήφισαν δικαιώ ατα ψήφων, ήτοι ποσοστό 8,87% των παρευρισκο ένων στη Γενική Συνέλευση. 3. Eκλογή ενός τακτικού και ενός αναπληρω ατικού Oρκωτού Eλεγκτή για τη χρήση 1/1/11 31/12/11 και έγκριση της α οιβής τους. Η συνέλευση ε δικαιώ ατα ψήφων, ήτοι ποσοστό 91,13% των παρευρισκο ένων στη Γενική Συνέλευση εξέλεξε ως τακτικό ελεγκτή για τη χρήση 2011 την κ.σοφία Μουρατίδου του Ιωάννη ε Α.Μ.ΣΟ.Ε.Λ και αναπληρω ατικό ελεγκτή τον κ.παντελή Φρί α του Παναγιώτη ε Α.Μ.ΣΟ.Ε.Λ 17231, έλη και οι δύο της ελεγκτικής εταιρείας ΣΥΝΕΡΓΑΖΟΜΕΝΟΙ ΟΚ ΤΟΙ ΛΟΓΙΣΤΕΣ Α.Ε.Ο.Ε και ενέκρινε τις α οιβές αυτών. Επίσης κατά ψήφισαν δικαιώ ατα ψήφων, ήτοι ποσοστό 8,87% των παρευρισκο ένων στη Γενική Συνέλευση. 4. Έγκριση των συ βάσεων εργασίας και των α οιβών τών ελών του.σ. για τη χρήση 2010 και προέγκριση και προκαθορισ ός α οιβών για τη χρήση Εγκρίθηκαν οι α οιβές για τη χρήση 2010 ε δικαιώ ατα ψήφων, ήτοι ποσοστό 91,13% των παρευρισκο ένων στη Γενική Συνέλευση. Επίσης κατά ψήφισαν δικαιώ ατα ψήφων, ήτοι ποσοστό 8,87% των παρευρισκο ένων στη Γενική Συνέλευση. Επίσης προκαθορίστηκαν και εγκρίθηκαν οι α οιβές των ελών του.σ για τη χρήση 2011 και έχρι την 30/6/2012, ε δικαιώ ατα ψήφων, ήτοι ποσοστό 91,13% των παρευρισκο ένων στη Γενική Συνέλευση. Επίσης κατά ψήφισαν δικαιώ ατα ψήφων, ήτοι ποσοστό 8,87% των παρευρισκο ένων στη Γενική Συνέλευση. εν λήφθηκε άλλη απόφαση επί άλλων θε άτων και δεν έλαβαν χώρα άλλες ανακοινώσεις κατά τη συνεδρίαση αυτή. 3. ΚΥΡΙΟΤΕΡΟΙ ΚΙΝ ΥΝΟΙ ΚΑΙ ΑΒΕΒΑΙΟΤΗΤΕΣ ΓΙΑ ΤΟ Κίνδυνος αύξησης των τι ών των πρώτων υλών Στίς τι ές των α υλών ας, σε σχέση ε την περσινή ση αντική αύξηση προβλέπεται ικρή είωση και γενικότερα ια σταθεροποίηση, η οποία θα έχει ως αποτέλεσ α και αντίστοιχη σταθεροποίηση στις τι ές πώλησης των προϊόντων ας. Πιστωτικός κίνδυνος Η διασπορά των απαιτήσεων από πωλήσεις, σε εγάλο πλήθος πελατών, ελαχιστοποιεί τον πιστωτικό κίνδυνο. Η οίκηση της Εταιρείας ε βάση τις εσωτερικές αρχές λειτουργίας της, διασφαλίζει ότι οι πωλήσεις αγαθών λα βάνουν χώρα προς πελάτες υψηλής πιστωτικής αξιοπιστίας. Στόχος της ιοίκησης είναι η είωση του χρόνου πίστωσης των πελατών της εταιρείας. Η είωση αυτή θα επιφέρει θετικά αποτελέσ ατα, όπως αύξηση των τα ειακών ροών, αποκλεισ ό τυχόν επισφαλών απαιτήσεων, είωση τραπεζικού δανεισ ού. 9

10 Στον ακόλουθο πίνακα ε φανίζεται η ενηλικίωση του υπολοίπου πελατών και λοιπών ε πορικών απαιτήσεων όπως δια ορφώθηκε την και αντίστοιχα την : ΕΝΗΛΙΚΙ ΣΗ ΥΠΟΛΟΙΠΟΥ ΠΕΛΑΤ Ν ΚΑΙ ΛΟΙΠ Ν ΕΜΠΟΡΙΚ Ν ΑΠΑΙΤΗΣΕ Ν (ποσά σε χιλ.) η έρες , , η έρες , , η έρες , ,21 >120 η έρες , ,04 Σύνολο απαιτήσεων κατά πελατών , ,12 Μείον: Πρόβλεψη απο είωσης αξίας απαιτήσεων , ,18 Σύνολο , ,94 Επιτοκιακός κίνδυνος Τα επιτόκια των βραχυπρόθεσ ων δανείων ας είναι όλα σε νό ισ α ευρώ και διαπραγ ατεύονται κάθε εξά ηνο, ειώνοντας τον επιτοκιακό κίνδυνο. Κίνδυνος αγοράς Από τους παράγοντες που προσδιορίζουν τον κίνδυνο αγοράς ο όνος ο οποίος επηρεάζει την εταιρεία είναι ο κίνδυνος επιτοκίου. Για τον λόγο αυτό στην ανάλυση ευαισθησίας που ακολουθεί αναλύεται όνον ο παράγοντας αυτός ε ενδεικτική διαφοροποίηση επιτοκίου ±1%. Ανάλυση ευαισθησίας των δανείων σε εταβολές επιτοκίων (ποσά χρήσης 2011) +1% (Αύξηση επιτοκίου) Πρόσθετη επιβάρυνση ,07 1% (Μείωση επιτοκίου) Όφελος ,07 Κίνδυνος ρευστότητας εν διαφαίνεται κίνδυνος ρευστότητας της Εταιρείας, δεδο ένου ότι οι τα ειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες είναι θετικές. Η Εταιρεία διαχειρίζεται τους κινδύνους που πορεί να δη ιουργηθούν από έλλειψη επαρκούς ρευστότητας φροντίζοντας να υπάρχουν πάντα εξασφαλισ ένες τραπεζικές πιστώσεις προς χρήση. Η Εταιρεία φροντίζει να διαχειρίζεται το κεφάλαιο κίνησης ε τέτοιο τρόπο ώστε να ελαχιστοποιούνται οι πιθανοί κίνδυνοι ρευστότητας και τα ειακών εισροών. Συναλλαγ ατικός κίνδυνος Ολες οι συναλλαγές, καθώς και οι δανειακές υποχρεώσεις διενεργούνται σε Ευρώ και δεν υπάρχει συναλλαγ ατικός κίνδυνος. ιαχείρηση κεφαλαίου Η Εταιρεία στοχεύει στην βελτιστοποίηση της κεφαλαιακής του διάρθρωσης (σχέση εταξύ δανεισ ού και ιδίων κεφαλαίων). Σκοπός της κεφαλαιακής διάρθρωσης είναι η συνεχής βελτίωση της αξίας της Εταιρείας ε ταυτόχρονη διατήρηση της χρη ατοοικονο ικής ευελιξίας. 4. ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΗ ΠΟΡΕΙΑ ΚΑΙ ΕΞΕΛΙΞΗ. Οι βασικοί στόχοι της διοίκησης για την χρήση του 2012 είναι: 10

11 ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΟΥ ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ Α.Ε. Η γεωγραφική επέκταση των δραστηριοτήτων της εταιρείας στον ελλαδικό χώρο και αύξηση των πωλήσεων της, σε συνδιασ ό ε την παραγωγή των βελτιω ένων ποιοτικά νέων προιόντων, τα οποία προέκυψαν ε την ολοκλήρωση των νέων επενδυτικών προγρα άτων. ιαρκή βελτίωση και ποιοτική αναβάθ ιση των παραγο ένων προιόντων, από το τ ή α ερευνών και ανάπτυξης της εταιρείας. Στις πραγ ατοποιήθηκε Έκτακτη Γενική Συνέλευση της εταιρείας ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΗ ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε. Στην Έκτακτη Γενική συνέλευση παραβρέθηκε ποσοστό ετοχών 68,45% (σε απόλυτο αριθ ό ετοχών & απόλυτος αριθ ός ετόχων 9), επί συνόλου ετοχών και δικαιω άτων ψήφου της εταιρείας, εξασφαλίζοντας την απαραίτητη απαρτία. Τα οναδικό θέ α που συζητήθηκε βάσει της πρόσκλησης και οι αντίστοιχες αποφάσεις έχουν ως εξής: 1. Έκδοση κοινοπρακτικού κοινού ο ολογιακού δανείου έχρι του ποσού των , σύ φωνα ε τις διατάξεις του Ν.3156/2003 για την αναχρη ατοδότηση του υφιστά ενου βραχυπρόθεσ ου τραπεζικού δανεισ ού της εταιρείας καθώς επίσης και για την χρη ατοδότηση γενικών εταιρικών αναγκών για κεφάλαιο κίνησης ε εγγραφή βάρους προση είωσης επί ακινήτων της εταιρείας και να εξουσιοδοτήσει το ιοικητικό Συ βούλιο της Εταιρείας να αποφασίσει τους ειδικότερους όρους έκδοσης του δανείου αυτού, προβαίνοντας σε κάθε απαραίτητη ενέργεια για την υλοποίηση της παρούσης απόφασης. Εγκρίθηκε ο όφωνα ε δικαιώ ατα ψήφων, που αντιστοιχούν σε ποσοστό 68,45% επί του ετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας. Επίσης ση ειώνου ε ότι από την η ερο ηνία λήξης της κλειό ενης χρήσης, έχρι την η ερο ηνία που συντάχθηκε η έκθεση αυτή δεν έχει συ βεί κάποιο ση αντικό γεγονός, που θα πορούσε να επηρεάσει την πορεία της εταιρείας. 5. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΣΥΝ Ε ΕΜΕΝ Ν ΜΕΡ Ν. Οι ση αντικές συναλλαγές της Εταιρίας ε συνδεδε ένα έρη, που αφορούν την χρήση από 1 Ιανουαρίου 2011 έως 31 εκε βρίου 2011, αφορούν πληρω ές α οιβών διευθυντικών στελεχών και ελών του ιοικητικού Συ βουλίου, οι οποίες ανέρχονται στο ποσό των ,92. Επίσης την οι υποχρεώσεις προς τα διευθυντικά στελέχη και έλη του ιοικητικού Συ βουλίου, ανέρχονται στο ποσό των ,00. εν υπάρχουν άλλες συναλλαγές, ε άλλα συνδεδε ένα έρη, όπως αυτές ορίζονται στο ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΕΡΓΑΣΙΑΚΑ Η ΠΕΡΙΒΑΛΛΟΝΤΙΚΑ ΘΕΜΑΤΑ. Η Εταιρεία στην διάρκεια της κλειο ένης χρήσης 2011 απασχόλησε κατά έσο όρο 38 άτο α. Πρέπει να ση ειωθεί ότι οι σχέσεις της Εταιρείας ε το προσωπικό της είναι άριστες και δεν παρουσιάζονται εργασιακά προβλή ατα, καθώς ία εκ των βασικών προτεραιοτήτων της Εταιρείας είναι η διατήρηση και η ενίσχυση του κλί ατος εργασιακής ειρήνης. Η Εταιρεία καθη ερινά φροντίζει για την λήψη όλων των αναγκαίων έτρων και την υιοθέτηση πρακτικών, προκει ένου να συ ορφώνεται πλήρως και απολύτως ε τις ισχύουσες διατάξεις της εργατικής και ασφαλιστικής νο οθεσίας. 11

12 Η Εταιρεία αναγνωρίζει την ανάγκη για συνεχή βελτίωση της περιβαλλοντικής επίδοσης ε βάση τις αρχές της αειφόρου ανάπτυξης και στοχεύει σε ία ισορροπη ένη οικονο ική ανάπτυξη σε αρ ονία ε το φυσικό περιβάλλον. Ακολουθώντας ία πορεία βιώσι ης ανάπτυξης, ασκεί τις δραστηριότητές της ε τρόπο που εξασφαλίζει την προστασία του περιβάλλοντος και την υγιεινή και την ασφάλεια των εργαζο ένων, της τοπικής κοινωνίας και του κοινού. 7. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΚΑΙ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΒΑΣΕΙ ΤΗΣ ΠΑΡ. 7 & 8 ΤΟΥ ΑΡΘΡΟΥ 4 ΤΟΥ Ν. 3556/2007. ιάρθρωση ετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας Tο ετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας ανέρχεται στο ποσό των δύο εκατο υρίων επτακοσίων σαράντα τριών χιλιάδων επτακοσίων εξήντα έξι ευρώ ( Ευρώ), διαιρού ενο σε τέσσερα εκατο ύρια τριάντα τεσσάρων χιλιάδων εννιακοσίων πενήντα ( ) ονο αστικές ετοχές, ονο αστικής αξίας εξήντα οχτώ λεπτών (0,68 ευρώ) η κάθε ία. Τα δικαιώ ατα των ετόχων της Εταιρείας που πηγάζουν από τη ετοχή της είναι ανάλογα ε το ποσοστό του κεφαλαίου, στο οποίο αντιστοιχεί η καταβλη ένη αξία της ετοχής. Κάθε ετοχή παρέχει όλα τα δικαιώ ατα που προβλέπει ο νό ος και το καταστατικό της, και ειδικότερα: Το δικαίω α επί του ερίσ ατος από τα ετήσια ή τα κατά την εκκαθάριση κέρδη της Εταιρείας. Ποσοστό 35% των καθαρών κερδών ετ αφαίρεση όνον του τακτικού αποθε ατικού ή 6% του καταβλη ένου κεφαλαίου διανέ εται από τα κέρδη κάθε χρήσης στους ετόχους ως πρώτο έρισ α, ενώ η χορήγηση πρόσθετου ερίσ ατος αποφασίζεται από τη Γενική Συνέλευση. Μέρισ α δικαιούται κάθε έτοχος, κατά την η ερο ηνία προσδιορισ ού δικαιούχων ερίσ ατος. Το έρισ α κάθε ετοχής καταβάλλεται στο έτοχο εντός των νο ί ων προθεσ ιών από την η ερο ηνία της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης που ενέκρινε τις ετήσιες οικονο ικές καταστάσεις. Ο τρόπος και ο τόπος καταβολής ανακοινώνεται έσω του Τύπου. Το δικαίω α είσπραξης του ερίσ ατος παραγράφεται και το αντίστοιχο ποσό περιέρχεται στο η όσιο ετά την παρέλευση 5 ετών από το τέλος του έτους, κατά το οποίο ενέκρινε τη διανο ή του η Γενική Συνέλευση. Το δικαίω α ανάληψης της εισφοράς κατά την εκκαθάριση ή, αντίστοιχα, της απόσβεσης κεφαλαίου που αντιστοιχεί στη ετοχή, εφόσον αυτό αποφασισθεί από τη Γενική Συνέλευση, το δικαίω α προτί ησης σε κάθε αύξηση του ετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας ε ετρητά και την ανάληψη νέων ετοχών, το δικαίω α λήψης αντιγράφου των οικονο ικών καταστάσεων και των εκθέσεων των ορκωτών ελεγκτών και του ιοικητικού Συ βουλίου της Εταιρείας, το δικαίω α συ ετοχής στη Γενική Συνέλευση, το οποίο εξειδικεύεται στα εξής επι έρους δικαιώ ατα: Νο ι οποίησης, παρουσίας, συ ετοχής στις συζητήσεις, υποβολής προτάσεων σε θέ ατα της η ερήσιας διάταξης, καταχώρησης των απόψεων στα πρακτικά και ψήφου. Η Γενική Συνέλευση των ετόχων της Εταιρείας διατηρεί όλα τα δικαιώ ατά της κατά τη διάρκεια της εκκαθάρισης (σύ φωνα ε το άρθρο 39 του Καταστατικού της). Η ευθύνη των ετόχων της Εταιρείας 12

13 περιορίζεται στην ονο αστική αξία των ετοχών που κατέχουν. Περιορισ οί στη εταβίβαση των ετοχών της Εταιρείας Η εταβίβαση των ετοχών της Εταιρείας γίνεται όπως ορίζει ο Νό ος και δεν υφίστανται εκ του καταστατικού της περιορισ οί στη εταβίβασή τους, δεδο ένου άλιστα ότι πρόκειται για άυλες ετοχές εισηγ ένες στο Χρη ατιστήριο Αθηνών. Ση αντικές ά εσες ή έ εσες συ ετοχές κατά την έννοια των διατάξεων του άρθρου 9 έως 11 του ν. 3556/2007 Κατά την , οι κάτωθι έτοχοι (φυσικά ή νο ικά πρόσωπα) κατείχαν ποσοστό εγαλύτερο του 5% του συνολικού αριθ ού των ετοχών της Εταιρείας: Ονο ατεπώνυ ο Αριθ ός Μετοχών Συ ετοχή ΖΑΡΟΓΙΑΝΝΗΣ ΓΕ ΡΓΙΟΣ ,77% ΖΑΡΟΓΙΑΝΝΗ ΜΑΡΙΑ ,80% ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΗ ΠΑΥΛΙΝΑ ,04% ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΗ Ι ΑΝΝΑ ,02% ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΗΣ Κ ΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ,85% ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΗ ΜΑΡΙΑ ,52% ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΗΣ Θ ΜΑΣ ,00% ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΗΣ ΕΥΡΙΠΙ ΗΣ ,40% ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΟΥ ΑΙΚΑΤΕΡΙΝΗ ,93% Μετοχές παρέχουσες ειδικά δικαιώ ατα ελέγχου εν υφίστανται ετοχές της Εταιρείας που παρέχουν στους κατόχους τους ειδικά δικαιώ ατα ελέγχου. Περιορισ οί στο δικαίω α ψήφου εν προβλέπονται στο καταστατικό της Εταιρείας περιορισ οί του δικαιώ ατος ψήφου που απορρέουν από τις ετοχές της. Συ φωνίες ετόχων της Εταιρείας εν είναι γνωστή στην Εταιρεία η ύπαρξη συ φωνιών εταξύ των ετόχων της, οι οποίες συνεπάγονται περιορισ ούς στη εταβίβαση των ετοχών της ή στην άσκηση των δικαιω άτων ψήφου που απορρέουν από τις ετοχές της. Κανόνες διορισ ού και αντικατάστασης ελών.σ. και τροποποίησης καταστατικού Οι κανόνες που προβλέπει το καταστατικό της Εταιρείας για το διορισ ό και την αντικατάσταση των ελών του ιοικητικού Συ βουλίου της και την τροποποίηση των διατάξεών του δεν διαφοροποιούνται από τα προβλεπό ενα στον Κ.Ν. 2190/1920. Αρ οδιότητα του.σ. για την έκδοση νέων ή για την αγορά ιδίων ετοχών Α) Σύ φωνα ε τις διατάξεις του άρθρου 13 παρ. 1 στοιχ. β) του Κ.Ν. 2190/1920, το ιοικητικό Συ βούλιο της Εταιρείας έχει το δικαίω α, κατόπιν σχετικής απόφασης της Γενικής Συνέλευσης που υπόκειται 13

14 στις διατυπώσεις δη οσιότητας του άρθρου 7β του Κ.Ν. 2190/1920, να αυξάνει το ετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας ε την έκδοση νέων ετοχών, ε απόφασή του που λα βάνεται ε πλειοψηφία τουλάχιστον των δύο τρίτων (2/3)του συνόλου των ελών του. Στην περίπτωση αυτή, το ετοχικό κεφάλαιο πορεί να αυξάνεται έχρι το ποσό του κεφαλαίου που είναι καταβλη ένο κατά την η ερο ηνία που χορηγήθηκε στο ιοικητικό Συ βούλιο η εν λόγω εξουσία από τη Γενική Συνέλευση. Η ως άνω εξουσία του ιοικητικού Συ βουλίου πορεί να ανανεώνεται από τη Γενική Συνέλευση για χρονικό διάστη α που δεν υπερβαίνει την πενταετία για κάθε ανανέωση. Β) Σύ φωνα ε τις διατάξεις των παραγράφων 5 έως 13 του άρθρου 16 του Κ.Ν. 2190/1920, οι εισηγ ένες στο Χρη ατιστήριο Αθηνών εταιρείες πορούν, ε απόφαση της Γενικής Συνέλευσης των ετόχων τους, να αποκτούν ίδιες ετοχές έσω του Χρη ατιστηρίου Αθηνών έχρι ποσοστού 10% του συνόλου των ετοχών τους, ε σκοπό της στήριξης της χρη ατιστηριακής τι ής τους και ε τους ειδικότερους όρους και διαδικασίες των ως άνω παραγράφων του άρθρου 16 του Κ.Ν. 2190/1920. Ση αντικές συ φωνίες που τίθενται σε ισχύ, τροποποιούνται ή λήγουν σε περίπτωση αλλαγής ελέγχου κατόπιν δη όσιας πρότασης εν υφίστανται συ φωνίες, οι οποίες τίθενται σε ισχύ, τροποποιούνται ή λήγουν σε περίπτωση αλλαγής στον έλεγχο της Εταιρείας κατόπιν δη όσιας πρότασης. Συ φωνίες ε έλη του ιοικητικού Συ βουλίου ή το προσωπικό της Εταιρείας εν υπάρχουν συ φωνίες της Εταιρείας ε έλη του ιοικητικού Συ βουλίου της ή ε το προσωπικό της, οι οποίες να προβλέπουν την καταβολή αποζη ίωσης ειδικά σε περίπτωση παραίτησης ή απόλυσης χωρίς βάσι ο λόγο ή τερ ατισ ού της θητείας ή της απασχόλησής τους εξαιτίας δη όσιας πρότασης. 8. ΗΛ ΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (η παρούσα δήλωση συντάσσεται σύ φωνα ε το άρθρο 43α παρ. 3 περ. δ του κ.ν. 2190/1920 και αποτελεί έρος της Ετήσιας Έκθεσης του Σ της Εταιρείας) ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΕΙΣΑΓ ΓΗ 1. Κώδικας Εταιρικής ιακυβέρνησης 1.1 Γνωστοποίηση οικειοθελούς συ όρφωσης της Εταιρείας ε τον Κώδικα Εταιρικής διακυβέρνησης. 1.2 Αποκλίσεις από τον Κώδικα Εταιρικής ιακυβέρνησης και αιτιολόγηση αυτών. Ειδικές διατάξεις του Κώδικα που δεν εφαρ όζει η Εταιρεία και εξήγηση των λόγων της η εφαρ ογής. 1.3 Πρακτικές εταιρικής διακυβέρνησης που εφαρ όζει η Εταιρεία επιπλέον των προβλέψεων του νό ου. 2. ιοικητικό Συ βούλιο 2.1 Σύνθεση και τρόπος λειτουργίας του ιοικητικού Συ βουλίου. 2.2 Πληροφορίες για τα έλη του ιοικητικού Συ βουλίου. 2.3 Επιτροπή Ελέγχου. 3. Γενική Συνέλευση των ετόχων 3.1 Τρόπος λειτουργίας της Γενικής Συνέλευσης και βασικές εξουσίες αυτής. 14

15 3.2 ικαιώ ατα των ετόχων και τρόπος άσκησής τους. 4. Σύστη α εσωτερικού ελέγχου και διαχείρισης κινδύνων 4.1 Κύρια χαρακτηριστικά του συστή ατος εσωτερικού ελέγχου. 4.2 ιαχείριση των κινδύνων της Εταιρείας σε σχέση ε την διαδικασία σύνταξης των χρη ατοοικονο ικών καταστάσεων. 5. Λοιπά διαχειριστικά, εποπτικά όργανα ή επιτροπές της Εταιρείας 6. Πρόσθετα πληροφορικά στοιχεία ΕΙΣΑΓ ΓΗ Ο όρος «εταιρική διακυβέρνηση» περιγράφει τον τρόπο ε τον οποίο οι εταιρείες διοικούνται και ελέγχονται. Η εταιρική διακυβέρνηση αρθρώνεται ως ένα σύστη α σχέσεων ανά εσα στη ιοίκηση της Εταιρείας, το ιοικητικό Συ βούλιο, τους ετόχους και άλλα ενδιαφερό ενα έρη, συνιστά τη δο ή έσω της οποίας προσεγγίζονται και τίθενται οι στόχοι της Εταιρείας, προσδιορίζονται τα έσα επίτευξης των στόχων αυτών και καθίσταται δυνατή η παρακολούθηση της απόδοσης της ιοίκησης κατά την διαδικασία εφαρ ογής των ανωτέρω. Η αποτελεσ ατική εταιρική διακυβέρνηση διαδρα ατίζει ουσιαστικό και πρωτεύοντα ρόλο στην προώθηση της ανταγωνιστικότητας των επιχειρήσεων, ενώ η αυξη ένη διαφάνεια που προάγει έχει ως αποτέλεσ α τη βελτίωση της διαφάνειας στο σύνολο της οικονο ικής δραστηριότητας των ιδιωτικών επιχειρήσεων αλλά και των δη οσίων οργανισ ών και θεσ ών. 1. Κώδικας Εταιρικής ιακυβέρνησης 1.1 Γνωστοποίηση οικειοθελούς συ όρφωσης της Εταιρείας ε τον Κώδικα Εταιρικής ιακυβέρνησης. Στη χώρα ας και κατά την η ερο ηνία καταρτίσεως της παρούσας δήλωσης δεν υφίσταται πλείονες του ενός ευρέως αποδεκτοί Κώδικες Εταιρικής ιακυβέρνησης (ΚΕ ) που να θεσπίζουν πρότυπα βέλτιστων πρακτικών διακυβέρνησης για τις ελληνικές εταιρείες, έλλειψη η οποία διαφοροποιεί την Ελλάδα από τις άλλες χώρες έλη της Ευρωπαϊκής Ένωσης και καθιστά πιο δύσκολη την συ όρφωση των ελληνικών εταιρειών ε τις επιταγές της ευρωπαϊκής νο οθεσίας όσον αφορά την εταιρική διακυβέρνηση. Ειδικότερα στην Ελλάδα το πλαίσιο της εταιρικής διακυβέρνησης έχει αναπτυχθεί κυρίως έσω της υιοθέτησης υποχρεωτικών κανόνων όπως ο ν. 3016/2002 που επιβάλλει την συ ετοχή η εκτελεστικών και ανεξάρτητων εκτελεστικών ελών στα ιοικητικά Συ βούλια ελληνικών εταιρειών των οποίων οι ετοχές διαπραγ ατεύονται σε οργανω ένη χρη ατιστηριακή αγορά, την θέσπιση και την λειτουργία ονάδας εσωτερικού ελέγχου και την υιοθέτηση εσωτερικού κανονισ ού λειτουργίας. Επιπλέον και άλλα πιο πρόσφατα νο οθετή ατα ενσω άτωσαν στο ελληνικό δίκαιο τις ευρωπαϊκές οδηγίες εταιρικού δικαίου, δη ιουργώντας νέους κανόνες εταιρικής διακυβέρνησης, όπως ο ν. 3693/2008 που επιβάλλει την σύσταση επιτροπών ελέγχου καθώς και ση αντικές υποχρεώσεις γνωστοποίησης όσον αφορά το ιδιοκτησιακό καθεστώς και τη διακυβέρνηση ίας εταιρείας και ο ν. 3884/2010 που αφορά σε δικαιώ ατα των ετόχων και πρόσθετες εταιρικές υποχρεώσεις γνωστοποιήσεων προς τους ετόχους κατά το στάδιο προετοι ασίας ίας γενικής συνέλευσης. Τέλος ο πλέον πρόσφατος νό ος 3873/2010 ενσω άτωσε στην ελληνική έννο η τάξη την υπ αριθ. 2006/46/EC Οδηγία της Ευρωπαϊκής Ένωσης, λειτουργώντας ε τον τρόπο αυτό ως 15

16 υπενθύ ιση της ανάγκης θέσπισης Κώδικα Εταιρικής ιακυβέρνησης και αποτελώντας ταυτόχρονα τον θε έλιο λίθο του. Η Εταιρεία ας συ ορφώνεται πλήρως ε τις επιταγές και τις ρυθ ίσεις των κατά τα ανωτέρω αναφερο ένων νο οθετικών κει ένων (ιδίως κ.ν. 2190/1920, 3016/2002 και 3693/2008), οι οποίες αποτελούν και το ελάχιστο περιεχό ενο οιουδήποτε Κώδικα Εταιρικής ιακυβέρνησης και συνιστούν (οι εν λόγω διατάξεις) έναν άτυπο τέτοιο Κώδικα. Κατά την διάρκεια της κλειό ενης χρήσεως η Εταιρεία ας δεν δια όρφωσε δικό της Κώδικα Εταιρικής ιακυβέρνησης, δεδο ένου ότι οι ιδιαίτερα αρνητικές συνθήκες πο επικράτησαν στην αγορά ως ά εσο επακόλουθο της οικονο ικής κρίσης, έχει ως αποτέλεσ α την αναθεώρηση προτύπων και αρχών διακυβέρνησης και την αναγκαιότητα υιοθέτησης νέων πρακτικών προσαρ οσ ένων στα δεδο ένα που δια ορφώνονται σή ερα. Ενόψει των ανωτέρω και έχρι να σταθεροποιθεί η δια όρφωση των συνθηκών αυτών, η Εταιρεία προέκρινε ως καταλληλότερη την αναστολή του έργου δια όρφωσης του δικού της Κ.Ε.., ώστε η ταυτότητα αυτού, όταν δια ορφωθεί, να αντανακλά και να συ βαδίζει ε τις νέες συνθήκες και τάσεις του ευρύτερου περιβάλλοντος. Για τους λόγους αυτούς και επί σκοπώ πλήρους συ όρφωσης της Εταιρείας ας ε τις επιταγές του ν. 3873/2010, η Εταιρεία ας δηλώνει και κατά την παρούσα χρήση ότι κατά το παρόν χρονικό στάδιο υιοθετεί ως Κώδικα Εταιρικής ιακυβέρνησης (ΚΕ ) τον γενικά ευρέως αποδεκτό Κώδικα Εταιρικής ιακυβέρνησης που δια ορφώθηκε από τον Σύνδεσ ο Επιχειρήσεων και Βιο ηχανιών (Σ.Ε.Β.) στον οποίο Κώδικα δηλώνει ότι υπάγεται, αναρτη ένος στο Αποκλίσεις από τον Κώδικα Εταιρικής ιακυβέρνησης και αιτιολόγηση αυτών. Ειδικές διατάξεις του Κώδικα που δεν εφαρ όζει η Εταιρεία και εξήγηση των λόγων της η εφαρ ογής. Η Εταιρεία βεβαιώνει κατ αρχάς ε την παρούσα δήλωση ότι εφαρ όζει πιστά και απαρέγκλιτα τις διατάξεις της ελληνικής νο οθεσίας (κ.ν. 2190/1920, ν. 3016/2002 και ν. 3693/2008) οι οποίες δια ορφώνουν τις ελάχιστες απαιτήσεις που πρέπει να πληροί οιοσδήποτε Κώδικας Εταιρικής ιακυβέρνησης, εφαρ οζό ενος από Εταιρεία, οι ετοχές της οποίας διαπραγ ατεύονται σε οργανω ένη αγορά. Οι εν λόγω ελάχιστες απαιτήσεις ενσω ατώνονται στον ως άνω Κώδικα Εταιρικής ιακυβέρνησης (ΣΕΒ) στον οποίο η Εταιρεία υπάγεται, πλην ό ως ο εν λόγω Κώδικας περιέχει και ια σειρά από επιπλέον (των ελαχίστων απαιτήσεων) ειδικές πρακτικές και αρχές. Σε σχέση ε τις εν λόγω πρόσθετες πρακτικές και αρχές υφίστανται κατά την παρούσα χρονική στιγ ή ορισ ένες αποκλίσεις (συ περιλα βανο ένης της περιπτώσεως της η εφαρ ογής), για τις οποίες αποκλίσεις ακολουθεί σύντο η ανάλυση καθώς και επεξήγηση των λόγων που δικαιολογούν αυτές. Μέρος Α Το ιοικητικό Συ βούλιο και τα έλη του Ι. Ρόλος και αρ οδιότητες του ιοικητικού Συ βουλίου το ιοικητικό Συ βούλιο δεν έχει προβεί στην σύσταση ξεχωριστής επιτροπής, η οποία προΐσταται στη διαδικασία υποβολής υποψηφιοτήτων για εκλογή στο Σ και προετοι άζει προτάσεις προς το Σ όσον αφορά τις α οιβές των εκτελεστικών ελών και των βασικών ανώτατων στελεχών, δεδο ένου ότι η πολιτική της Εταιρείας σε σχέση ε τις α οιβές αυτές είναι σταθερή και δια ορφω ένη. ΙΙ. Μέγεθος και σύνθεση του ιοικητικού Συ βουλίου το.σ. δεν αποτελείται από επτά (7) έως δεκαπέντε (15) έλη, αλλά από τρία (3) έως επτά (7) έλη. 16

17 το.σ. αποτελείται κατά πλειοψηφία από η εκτελεστικά έλη και συγκεκρι ένα από τρία (3) εκτελεστικά και τέσσερα (4) η εκτελεστικά έλη, και ε την συγκεκρι ένη ισορροπία έχει διασφαλισθεί στην διάρκεια όλων των τελευταίων ετών η αποτελεσ ατική και παραγωγική λειτουργία του. ΙΙΙ. Ρόλος και απαιτού ενες ιδιότητες του Προέδρου του ιοικητικού Συ βουλίου δεν θεσπίζεται ρητή διάκριση εταξύ των αρ οδιοτήτων του Προέδρου και του ιευθύνοντος Συ βούλου, ούτε κρίνεται σκόπι η ενόψει της οργανωτικής δο ής και λειτουργίας της Εταιρείας η δη ιουργία της διάκρισης αυτής. το Σ δεν διορίζει ανεξάρτητο Αντιπρόεδρο προερχό ενο από τα ανεξάρτητα έλη του, αλλά εκτελεστικό Αντιπρόεδρο, καθώς αξιολογείται ως προέχουσας ση ασίας η συνδρο ή εκ έρους του Αντιπροέδρου, του Προέδρου του Σ στην άσκηση των εκτελεστικών του καθηκόντων. IV. Καθήκοντα και συ περιφορά των ελών του ιοικητικού Συ βουλίου το Σ δεν έχει υιοθετήσει ως έρος των εσωτερικών κανονισ ών της Εταιρείας, πολιτικές διαχείρισης συγκρούσεων συ φερόντων ανά εσα στα έλη του και στην Εταιρεία, καθώς οι εν λόγω πολιτικές δεν έχουν ακό η δια ορφωθεί. δεν υφίσταται υποχρέωση αναλυτικής γνωστοποίησης τυχόν επαγγελ ατικών δεσ εύσεων των ελών του Σ (συ περιλα βανο ένων και ση αντικών η εκτελεστικών δεσ εύσεων σε εταιρείες και η κερδοσκοπικά ιδρύ ατα) πριν από το διορισ ό τους στο Σ. V. Ανάδειξη υποψηφίων ελών του ιοικητικού Συ βουλίου η έγιστη θητεία των ελών του.σ. δεν είναι τετραετής, αλλά εγαλύτερη (εξαετής), ώστε να ην υπάρχει η ανάγκη εκλογής νέου Σ σε συντο ότερο χρονικά διαστή ατα, γεγονός που έχει ως συνέπεια την επιβάρυνση ε επιπλέον διατυπώσεις (νο ι οποίησης ενώπιον τρίτων κλπ). δεν υφίσταται επιτροπή ανάδειξης υποψηφιοτήτων για το Σ, καθώς λόγω της δο ής και λειτουργίας της εταιρείας η συγκεκρι ένη επιτροπή δεν αξιολογείται ως απαραίτητη κατά την παρούσα χρονική στιγ ή. VI. Λειτουργία του ιοικητικού Συ βουλίου δεν υφίσταται συγκεκρι ένος κανονισ ός λειτουργίας του Σ, καθώς οι διατάξεις του Καταστατικού της εταιρείας αξιολογούνται ως επαρκείς για την οργάνωση και λειτουργία του Σ. το Σ στην αρχή κάθε η ερολογιακού έτους δεν υιοθετεί η ερολόγιο συνεδριάσεων και 12 ηνο πρόγρα α δράσης, το οποίο δύναται να αναθεωρείται ανάλογα ε τις ανάγκες της Εταιρείας, καθώς αφενός εν ενόψει του γεγονότος ότι όλα τα έλη αυτού εκτός ενός η εκτελεστικού έλους είναι κάτοικοι νο ού Λάρισας, είναι ευχερής η σύγκληση και συνεδρίαση του Σ, όταν το επιβάλλουν οι ανάγκες της εταιρείας ή ο νό ος, χωρίς την ύπαρξη προκαθορισ ένου προγρά ατος δράσεως. δεν υφίσταται πρόβλεψη για υποστήριξη του Σ κατά την άσκηση του έργου του από ικανό, εξειδικευ ένο και έ πειρο εταιρικό γρα ατέα, καθώς υφίσταται η τεχνολογική υποδο ή για την πιστή καταγραφή και αποτύπωση των συνεδριάσεων του Σ. δεν υφίσταται υποχρέωση για διενέργεια συναντήσεων σε τακτική βάση εταξύ του Προέδρου του Σ και των η εκτελεστικών ελών του χωρίς την παρουσία των εκτελεστικών ελών προκει ένου να συζητά την επίδοση και τις α οιβές των τελευταίων, καθώς όλα τα σχετικά θέ ατα συζητούνται παρουσία όλων των ελών του Σ, χωρίς την ύπαρξη «σινικών τειχών» εταξύ των. 17

18 δεν υφίσταται πρόβλεψη για ύπαρξη προγρα άτων εισαγωγικής ενη έρωσης για τα νέα έλη του Σ αλλά και την διαρκή επαγγελ ατική κατάρτιση και επι όρφωση για τα υπόλοιπα έλη, δεδο ένου ότι προτείνονται προς εκλογή ως έλη του Σ πρόσωπα που διαθέτουν ικανή και αποδεδειγ ένη ε πειρία και οργανωτικές διοικητικές ικανότητες. δεν υφίσταται πρόβλεψη για παροχή επαρκών πόρων προς τις επιτροπές του Σ για την εκπλήρωση των καθηκόντων τους και για την πρόσληψη εξωτερικών συ βούλων στο βαθ ό που χρειάζονται, καθώς οι σχετικοί πόροι εγκρίνονται ανά περίπτωση από την διοίκηση της εταιρείας, ε βάση τις εκάστοτε εταιρικές ανάγκες. VII. Αξιολόγηση του ιοικητικού Συ βουλίου δεν υφίσταται θεσ οθετη ένη διαδικασία ε σκοπό την αξιολόγηση της αποτελεσ ατικότητας του Σ και των επιτροπών του ούτε αξιολογείται η επίδοση του Προέδρου του Σ κατά την διάρκεια διαδικασίας στην οποία προΐσταται ο ανεξάρτητος Αντιπρόεδρος ή άλλο η εκτελεστικό έλος του Σ ελλείψει ανεξάρτητου Αντιπροέδρου. Η διαδικασία αυτή δεν θεωρείται ως αναγκαία ενόψει της οργανωτικής δο ής της εταιρείας. Μέρος Β Εσωτερικός έλεγχος Ι. Εσωτερικός έλεγχος Επιτροπή Ελέγχου η επιτροπή ελέγχου δεν συνέρχεται άνω των τριών (3) φορών ετησίως. δεν υφίσταται ειδικός και ιδιαίτερος κανονισ ός λειτουργίας της επιτροπής ελέγχου, καθώς τα βασικά καθήκοντα και οι αρ οδιότητες της ως άνω επιτροπής, προδιαγράφονται επαρκώς από τις κεί ενες διατάξεις. δεν διατίθενται ιδιαίτερα κονδύλια στην Επιτροπή για την εκ έρους της χρήση υπηρεσιών εξωτερικών συ βούλων, καθώς η σύνθεση της Επιτροπής και οι εξειδικευ ένες γνώσεις και ε πειρία των ελών αυτής διασφαλίζουν την αποτελεσ ατική λειτουργία της. Μέρος Γ Α οιβές Ι. Επίπεδο και διάρθρωση των α οιβών δεν υφίσταται επιτροπή α οιβών, αποτελού ενη αποκλειστικά από η εκτελεστικά έλη, ανεξάρτητα στην πλειονότητά τους, η οποία έχει ως αντικεί ενο τον καθορισ ό των α οιβών των εκτελεστικών και η εκτελεστικών ελών του Σ και κατά συνέπεια δεν υπάρχουν ρυθ ίσεις για τα καθήκοντα της εν λόγω επιτροπής, την συχνότητα συνεδριάσεών της και για άλλα θέ ατα που αφορούν την λειτουργία της. Η σύσταση της εν λόγω επιτροπής, ενόψει της δο ής και λειτουργίας της Εταιρείας δεν έχει αξιολογηθεί ως αναγκαία έχρι σή ερα. στις συ βάσεις των εκτελεστικών ελών του Σ δεν προβλέπεται ότι το Σ πορεί να απαιτήσει την επιστροφή όλου ή έρους του bonus που έχει απονε ηθεί λόγω αναθεωρη ένων οικονο ικών καταστάσεων προηγού ενων χρήσεων ή γενικώς βάσει εσφαλ ένων χρη ατοοικονο ικών στοιχείων, που χρησι οποιήθηκαν για τον υπολογισ ό του bonus αυτού, καθώς τα τυχόν δικαιώ ατα bonus ωρι άζουν όνο ετά την οριστική έγκριση και έλεγχο των οικονο ικών καταστάσεων. η α οιβή κάθε εκτελεστικού έλους του Σ δεν εγκρίνεται από το Σ ετά από πρόταση της επιτροπής α οιβών, χωρίς την παρουσία των εκτελεστικών ελών αυτού, δεδο ένου ότι δεν υφίσταται επιτροπή α οιβών. Μέρος Σχέσεις ε τους ετόχους Ι. Επικοινωνία ε τους ετόχους δεν παρατηρήθηκε κάποια απόκλιση. 18

19 ΙΙ. Η Γενική Συνέλευση των ετόχων δεν παρατηρήθηκε κάποια απόκλιση. 1.3 Πρακτικές εταιρικής διακυβέρνησης που εφαρ όζει η Εταιρεία επιπλέον των προβλέψεων του νό ου. Η Εταιρεία εφαρ όζει πιστά τις προβλέψεις του κει ένου ως άνω νο οθετικού πλαισίου σχετικά ε την εταιρική διακυβέρνηση. εν υφίστανται κατά την παρούσα χρονική στιγ ή εφαρ οζό ενες πρακτικές επιπλέον των ως άνω προβλέψεων. 2. ιοικητικό Συ βούλιο 2.1 Σύνθεση και τρόπος λειτουργίας του ιοικητικού Συ βουλίου Το ιοικητικό Συ βούλιο της Εταιρείας, σύ φωνα ε το άρθρο 11 του Καταστατικού αυτής, αποτελείται από τρία (3) έως επτά (7) έλη, τα οποία εκλέγονται από τη Γενική Συνέλευση των ετόχων ε απόλυτη πλειοψηφία των ψήφων, που εκπροσωπούνται στη Συνέλευση. Τα έλη του ιοικητικού Συ βουλίου πορεί να είναι έτοχοι της Εταιρείας ή άλλα φυσικά ή νο ικά πρόσωπα ( η έτοχοι). Τα έλη του ιοικητικού Συ βουλίου είναι απεριορίστως επανεκλέξι α και ελεύθερα ανακλητά από την Γενική Συνέλευση ανεξάρτητα από τον χρόνο λήξης της θητείας τους. Η θητεία των ελών του ιοικητικού Συ βουλίου ανέρχεται σε έξι (6) έτη, αρχό ενη από την επο ένη της η έρας της εκλογής τους από τη Γενική Συνέλευση και λήγουσα την αντίστοιχη η ερο ηνία του έκτου έτους. Σε περίπτωση που κατά τη λήξη της θητείας του δεν έχει εκλεγεί νέο ιοικητικό Συ βούλιο, παρατείνεται η θητεία του αυτό ατα έχρι την πρώτη τακτική Γενική Συνέλευση ετά την λήξη της θητείας του, η οποία ό ως δεν πορεί να υπερβεί την εξαετία. Κάθε σύ βουλος οφείλει να προσέρχεται και να συ ετέχει ανελλιπώς στις συνεδριάσεις του ιοικητικού Συ βουλίου. Κάθε σύ βουλος υποχρεούται να τηρεί αυστηρώς τα τυχόν απόρρητα της επιχειρήσεως τα οποία γνωρίζει λόγω της ιδιότητος του Το ιοικητικό Συ βούλιο συνεδριάζει κάθε φορά που το απαιτεί ο νό ος, το Καταστατικό ή οι ανάγκες της Εταιρείας, κατόπιν προσκλήσεως του Προέδρου αυτού ή του αναπληρωτή του στην έδρα της Εταιρείας. Στην πρόσκληση πρέπει απαραίτητα να αναγράφονται ε σαφήνεια και τα θέ ατα της η ερησίας διάταξης, διαφορετικά η λήψη αποφάσεων επιτρέπεται όνο εφόσον παρίστανται ή αντιπροσωπεύονται όλα τα έλη του ιοικητικού Συ βουλίου και κανείς δεν αντιλέγει στην λήψη αποφάσεων. Το ιοικητικό Συ βούλιο πορεί εγκύρως να συνεδριάσει στον τόπο όπου είναι η έδρα της Εταιρείας, εφόσον στη συνεδρίαση αυτή παρίστανται ή αντιπροσωπεύονται όλα τα έλη του και κανένα δεν αντιλέγει στην πραγ ατοποίηση της συνεδρίασης και στη λήψη αποφάσεων. Το ιοικητικό Συ βούλιο δεν συνεδριάζει ε τηλεδιάσκεψη καθώς αυτό δεν προβλέπεται στο καταστατικό της Εταιρείας. Στις συνεδριάσεις του ιοικητικού Συ βουλίου προεδρεύει ο Πρόεδρός του ή ο νό ι ος αναπληρωτής του Το ιοικητικό Συ βούλιο βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει έγκυρα, όταν παρίσταται ή αντιπροσωπεύεται το πενήντα τοις εκατό (50%) συν ένα (1) των συ βούλων. Προς εξεύρεση του αριθ ού απαρτίας παραλείπεται τυχόν προκύψαν κλάσ α Το ιοικητικό Συ βούλιο αποφασίζει ε απόλυτη πλειοψηφία των ελών του, που είναι παρόντα ή αντιπροσωπεύονται. Κάθε Σύ βουλος έχει ία (1) ψήφο. Κατ εξαίρεση πορεί να έχει δύο (2) ψήφους όταν αντιπροσωπεύει άλλο Σύ βουλο. Η ψηφοφορία στο ιοικητικό Συ βούλιο είναι φανερή, εκτός αν ε απόφασή 19

20 του ορισθεί ότι για συγκεκρι ένο θέ α θα γίνει υστική ψηφοφορία, οπότε στην περίπτωση αυτή η ψηφοφορία διεξάγεται ε ψηφοδέλτιο Οι συζητήσεις και αποφάσεις του ιοικητικού Συ βουλίου καταχωρούνται περιληπτικά σε ειδικό βιβλίο, που πορεί να τηρείται και κατά το ηχανογραφικό σύστη α και το οποίο υπογράφεται από τον Πρόεδρο και από τον Αναπληρωτή του και από τους παριστα ένους στην συνεδρίαση συ βούλους. Ύστερα από αίτηση έλους του ιοικητικού Συ βουλίου ο Πρόεδρος υποχρεούται να καταχωρήσει στα πρακτικά ακριβή περίληψη της γνώ ης του. Στο βιβλίο αυτό καταχωρείται επίσης κατάλογος των παραστάντων ή αντιπροσωπευθέντων κατά την συνεδρίαση ελών του ιοικητικού Συ βουλίου. Η κατάρτιση και υπογραφή πρακτικού απ όλα τα έλη του ιοικητικού Συ βουλίου ή τους αντιπροσώπους τους ισοδυνα εί ε απόφαση του ιοικητικού Συ βουλίου, ακό η και αν δεν έχει προηγηθεί συνεδρίαση Το ιοικητικό Συ βούλιο πορεί να αναθέτει την άσκηση όλων ή ερικών από τις εξουσίες και αρ οδιότητες του (εκτός από αυτές που απαιτούν συλλογική ενέργεια) καθώς και τον εσωτερικό έλεγχο της Εταιρείας, και την εκπροσώπηση της, σε ένα ή περισσότερα πρόσωπα, έλη του ή η καθορίζοντας συγχρόνως και την έκταση αυτής της ανάθεσης Αν, για οποιοδήποτε λόγο, κενωθεί θέση Συ βούλου λόγω παραίτησης, θανάτου ή απώλειας της ιδιότητας του έλους ε οποιοδήποτε άλλο τρόπο, επιβάλλεται στους Συ βούλους που απο ένουν, να εκλέξουν προσωρινά αντικαταστάτη για το υπόλοιπο της θητείας του Συ βούλου που αναπληρώνεται υπό την προϋπόθεση ότι η αναπλήρωση αυτή δεν είναι εφικτή από τα αναπληρω ατικά έλη, που έχουν τυχόν εκλεγεί από την Γενική Συνέλευση. Η ανωτέρω εκλογή από το ιοικητικό Συ βούλιο γίνεται ε απόφαση των απο ενόντων ελών και ισχύει για το υπόλοιπο της θητείας του έλους που αντικαθίσταται. Η απόφαση της εκλογής υποβάλλεται στην δη οσιότητα του άρθρου 7β του κ.ν. 2190/1920 και ανακοινώνεται από το ιοικητικό Συ βούλιο στην α έσως προσεχή γενική συνέλευση, η οποία πορεί να αντικαταστήσει τους εκλεγέντες, ακό η και αν δεν έχει αναγραφεί σχετικό θέ α στην η ερήσια διάταξη. 2.2 Πληροφορίες για τα έλη του ιοικητικού Συ βουλίου Το ισχύον ιοικητικό Συ βούλιο της Εταιρείας είναι επτα ελές και αποτελείται από τα ακόλουθα έλη: i) Χατζηκρανιώτης Θω άς του Ευριπίδη, Πρόεδρος του ιοικητικού Συ βουλίου και ιευθύνοντα Σύ βουλος της Εταιρείας (εκτελεστικό έλος). ii) Χατζηκρανιώτη Παυλίνα του Θω ά, Αντιπρόεδρος του ιοικητικού Συ βουλίου (εκτελεστικό έλος). iii) Ζαρογιάννη Ανθή του Ευριπίδη, έλος του ιοικητικού Συ βουλίου (εκτελεστικό έλος). iv) Χατζηκρανιώτου Αικατερίνη του Ιωάννη, έλος του ιοικητικού Συ βουλίου ( η εκτελεστικό). v) Χατζηκρανιώτη Μαρία του Θω ά, έλος του ιοικητικού Συ βουλίου ( η εκτελεστικό). vi) Βαρνάς Απόστολος του Βασιλείου, έλος του ιοικητικού Συ βουλίου (ανεξάρτητο η εκτελεστικό) και vii) Ακριβούλη Ζωή του Νικολάου, έλος του ιοικητικού Συ βουλίου (ανεξάρτητο η εκτελεστικό). Το ως άνω ιοικητικό Συ βούλιο εξελέγη από την ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των ετόχων της Εταιρείας που πραγ ατοποιήθηκε την 26η Ιουνίου 2009 και η θητεία του είναι εξαετής, ισχύουσα έχρι την 26η Ιουνίου

21 2.2.2 Τα συνοπτικά βιογραφικά στοιχεία των ελών του ιοικητικού Συ βουλίου έχουν ως ακολούθως : i) Χατζηκρανιώτης Θω άς του Ευριπίδη, Πρόεδρος του ιοικητικού Συ βουλίου και ιευθύνων Σύ βουλος, εκτελεστικό έλος. Γεννήθηκε το 1932, στον Τύρναβο και είναι από τους ιδρυτές της Εταιρίας. Από την αφετηρία των επιχειρη ατικών του δραστηριοτήτων το 1961 και έπειτα ε τις κατάλληλες συντονισ ένες ενέργειές του κατάφερε να αναπτύξει την Εταιρία στο χώρο της αλευροβιο ηχανίας στην Ελλάδα και να αυξήσει το έγεθος της. ιαθέτει πολυετή ε πειρία λόγω της ακράς ενασχόλησης ε θέ ατα του κλάδου. ii) Χατζηκρανιώτη Παυλίνα του Θω ά, Αντιπρόεδρος του ιοικητικού Συ βουλίου, εκτελεστικό έλος. Γεννήθηκε το 1976 στα Ιωάννινα. Είναι Απόφοιτη του Πανεπιστη ίου του Liverpool Αγγλία της Σχολής Περιβαλλοντικών Φυσικών Επιστη ών ε εταπτυχιακό στην επαναφορά Υδατικού & Εδαφικού Περιβάλλοντος. Εντάχθηκε στο δυνα ικό της εταιρείας το Είναι υπεύθυνη του τ ή ατος ιεύθυνσης Πωλήσεων. iii) Ζαρογιάννη Ανθή του Ευριπίδη, εκτελεστικό έλος του ιοικητικού Συ βουλίου. Γεννήθηκε το έτος 1934 και είναι κάτοικος Λάρισας οδός Αλκιβιάδου 11. iv) Χατζηκρανιώτου Αικατερίνη του Ιωάννη, η εκτελεστικό έλος του ιοικητικού Συ βουλίου. Γεννήθηκε το έτος 1937 και είναι κάτοικος Τυρνάβου. v) Χατζηκρανιώτη Μαρία του Θω ά, η εκτελεστικό έλος του ιοικητικού Συ βουλίου. Γεννήθηκε το έτος 1965 και είναι κάτοικος Αθηνών, οδός Αντιφιλίου 19. vi) Βαρνάς Απόστολος του Βασιλείου, ανεξάρτητο η εκτελεστικό έλος του ιοικητικού Συ βουλίου. Γεννήθηκε στη Λάρισα το Σπούδασε στο Εθνικό Μετσόβιο Πολυτεχνείο, στο τ ή α Πολιτικών Μηχανικών. vii) Ακριβούλη Ζωή του Νικολάου, ανεξάρτητο η εκτελεστικό έλος του ιοικητικού Συ βουλίου. Γεννήθηκε στη Λάρισα το Αποφοίτησε από το οικονο ικό Πανεπιστή ιο Μακεδονίας και έκανε εταπτυχιακό στο ΚΕΝΤ Αγγλίας στην οικονο ική θεωρία. 2.3 Επιτροπή Ελέγχου Η Εταιρεία συ ορφού ενη πλήρως ε τις προβλέψεις και τις επιταγές του ν. 3693/2008 εξέλεξε κατά την ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των ετόχων που έλαβε χώρα την 26η Ιουνίου 2009 Επιτροπή Ελέγχου (Audit Committee) αποτελού ενη από τα ακόλουθα η εκτελεστικά έλη του ιοικητικού Συ βουλίου της Εταιρείας: 1) κα. Χατζηκρανιώτου Αικατερίνη του Ιωάννη, 2) κα. Χατζηκρανιώτη Μαρία του Θω ά και 3) Ακριβούλη Ζωή του Νικολάου. Ση ειώνεται ότι εκ των ανωτέρω ελών, το τελευταίο είναι και ανεξάρτητο η εκτελεστικό έλος του ιοικητικού Συ βουλίου Οι αρ οδιότητες και υποχρεώσεις της Επιτροπής Ελέγχου συνίστανται: α) στην παρακολούθηση της διαδικασίας της χρη ατοοικονο ικής πληροφόρησης, β) στην παρακολούθηση της αποτελεσ ατικής λειτουργίας του συστή ατος εσωτερικού ελέγχου και του συστή ατος διαχείρισης κινδύνων, καθώς και την παρακολούθηση της ορθής λειτουργίας της ονάδας των εσωτερικών ελεγκτών της Εταιρείας, 21

22 γ) στην παρακολούθηση της πορείας του υποχρεωτικού ελέγχου των οικονο ικών καταστάσεων της Εταιρείας, δ) στην επισκόπηση και παρακολούθηση θε άτων συναφών ε την ύπαρξη και διατήρηση της αντικει ενικότητας και της ανεξαρτησίας του νό ι ου ελεγκτή ή του ελεγκτικού γραφείου, ιδιαιτέρως όσον αφορά την παροχή στην Εταιρεία άλλων υπηρεσιών από το νό ι ο ελεγκτή ή το ελεγκτικό γραφείο Αποστολή της Επιτροπής Ελέγχου είναι η διασφάλιση της αποτελεσ ατικότητας και της αποδοτικότητας των εταιρικών εργασιών, ο έλεγχος της αξιοπιστίας της παρεχό ενης προς το επενδυτικό κοινό και τους ετόχους της Εταιρείας χρη ατοοικονο ικής πληροφόρησης, η συ όρφωση της Εταιρείας ε το ισχύον νο οθετικό και κανονιστικό πλαίσιο, η περιφρούρηση των επενδύσεων και των περιουσιακών στοιχείων της Εταιρείας και ο εντοπισ ός και η αντι ετώπιση των ση αντικότερων κινδύνων Η Επιτροπή Ελέγχου κατά την διάρκεια της χρήσεως 2011 (01/01/ /12/2011) συνεδρίασε δύο φορές ιευκρινίζεται ότι ο Τακτικός Ελεγκτής της Εταιρείας, ο οποίος διενεργεί τον έλεγχο των ετησίων και των ενδιά εσων οικονο ικών καταστάσεων, δεν παρέχει άλλου είδους η ελεγκτικές υπηρεσίες προς την Εταιρεία ούτε συνδέεται ε οποιαδήποτε άλλη σχέση ε την Εταιρεία προκει ένου να διασφαλίζεται ε τον τρόπο αυτό η αντικει ενικότητα, η α εροληψία και η ανεξαρτησία του, ε την εξαίρεση των υπηρεσιών διασφάλισης που αφορούν στην διενέργεια του ειδικού φορολογικού ελέγχου που απαιτείται σύ φωνα ε τις διατάξεις του άρθρου 82 παρ. 5 ν. 2238/1994 και της ΠΟΛ. Με αριθ ό 1159/ , συνεπεία του οποίου ελέγχου εκδίδεται το Ετήσιο Φορολογικό Πιστοποιητικό. 3. Γενική Συνέλευση των ετόχων 3.1 Τρόπος λειτουργίας της Γενικής Συνέλευσης και βασικές εξουσίες αυτής Η Γενική Συνέλευση των ετόχων είναι το ανώτατο όργανο της Εταιρείας, και δικαιούται να αποφασίζει για κάθε εταιρική υπόθεση και ν αποφαίνεται για όλα τα ζητή ατα, που υποβάλλονται σ αυτήν. Ειδικότερα η Γενική Συνέλευση είναι αποκλειστικώς αρ όδια να αποφασίζει για: α) τροποποιήσεις του καταστατικού. ς τροποποιήσεις νοούνται και οι αυξήσεις ή ειώσεις του ετοχικού κεφαλαίου, εκτός από τις περιπτώσεις που αναφέρονται στο άρθρο έξι (6) παράγραφος 1 και 2 του Καταστατικού καθώς και τις επιβαλλό ενες από τις διατάξεις άλλων νό ων, β) την εκλογή των Ελεγκτών, γ) την έγκριση ή εταρρύθ ιση του ισολογισ ού και των ετησίων οικονο ικών καταστάσεων της Εταιρείας, δ) τη διάθεση των ετησίων κερδών, ε) τη συγχώνευση, διάσπαση, ετατροπή, αναβίωση της Εταιρείας, στ) τη ετατροπή των ετοχών της Εταιρείας σε ονο αστικές, ζ) την παράταση ή συντό ευση της διάρκειας της Εταιρείας, η) τη λύση της Εταιρείας και το διορισ ό εκκαθαριστών, θ) την εκλογή ελών του ιοικητικού Συ βουλίου, εκτός από την περίπτωση του άρθρου 12 του παρόντος και ι) την έγκριση της εκλογής σύ φωνα ε το άρθρο 11 του Καταστατικού, των προσωρινών συ βούλων σε αντικατάσταση συ βούλων που παραιτήθηκαν, πέθαναν ή εξέπεσαν κατ άλλο τρόπο από το αξίω ά τους. 22

23 3.1.2 Οι αποφάσεις της Γενικής Συνέλευσης είναι υποχρεωτικές και για τους ετόχους που είναι απόντες ή διαφωνούν Η Γενική Συνέλευση των ετόχων, συγκαλείται πάντοτε από το ιοικητικό Συ βούλιο και συνέρχεται τακτικά στην έδρα της Εταιρείας, τουλάχιστον ια φορά σε κάθε εταιρική χρήση και πάντοτε έσα στο πρώτο εξά ηνο από τη λήξη κάθε εταιρικής χρήσης. Το ιοικητικό Συ βούλιο πορεί να συγκαλεί σε έκτακτη συνεδρίαση την Γενική Συνέλευση των ετόχων, όταν το κρίνει σκόπι ο ή αν το ζητήσουν έτοχοι που εκπροσωπούν το κατά νό ο και το Καταστατικό απαιτού ενο ποσοστό Η Γενική Συνέλευση ε εξαίρεση τις επαναληπτικές Συνελεύσεις και εκείνες που εξο οιώνονται ε αυτές, συγκαλείται είκοσι (20) τουλάχιστον η έρες πριν από την η ερο ηνία που ορίζεται για την συνεδρίασή της. ιευκρινίζεται ότι συνυπολογίζονται και οι η εργάσι ες η έρες. Η η έρα δη οσίευσης της πρόσκλησης και η η έρα της συνεδρίασής της δεν υπολογίζονται. Στην πρόσκληση των ετόχων στην Γενική Συνέλευση, πρέπει να προσδιορίζονται η χρονολογία, η η έρα, η ώρα και το οίκη α, όπου θα συνέλθει η Συνέλευση, τα θέ ατα της η ερήσιας διάταξης ε σαφήνεια, οι έτοχοι που έχουν δικαίω α συ ετοχής, καθώς και ακριβείς οδηγίες για τον τρόπο ε τον οποίο οι έτοχοι θα πορέσουν να ετάσχουν στην συνέλευση και ν ασκήσουν τα δικαιώ ατά τους αυτοπροσώπως ή δι αντιπροσώπου. Ελλείψει σχετικής καταστατικής πρόβλεψης, δεν είναι δυνατή η συ ετοχή στη Γενική Συνέλευση ε ηλεκτρονικά έσα ή εξ αποστάσεως. Επίσης ελλείψει σχετικής καταστατικής πρόβλεψης, η Εταιρεία δεν δέχεται ηλεκτρονικές κοινοποιήσεις διορισ ού και ανάκλησης αντιπροσώπων. Πρόσκληση για σύγκληση Γενικής Συνέλευσης δεν απαιτείται στην περίπτωση κατά την οποία παρίστανται ή αντιπροσωπεύονται έτοχοι που εκπροσωπούν το σύνολο του ετοχικού κεφαλαίου και κανείς από αυτούς δεν αντιλέγει στην πραγ ατοποίησή της και στην λήψη αποφάσεων Η Γενική Συνέλευση βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει έγκυρα στα θέ ατα της η ερησίας διατάξεως όταν παρίστανται ή αντιπροσωπεύονται σ αυτήν έτοχοι που εκπροσωπούν το ένα πέ πτο (1/5) τουλάχιστον του καταβεβλη ένου ετοχικού κεφαλαίου. Αν δεν επιτευχθεί η απαρτία αυτή η Γενική Συνέλευση συνέρχεται πάλι σε είκοσι (20) η έρες από την η έρα της συνεδριάσεως που αταιώθηκε αφού προσκληθεί για το σκοπό αυτό πριν από δέκα (10) τουλάχιστον η έρες. Η επαναληπτική αυτή συνέλευση συνεδριάζει έγκυρα για τα θέ ατα της αρχικής η ερησίας διατάξεως οποιαδήποτε και αν είναι το τ ή α το καταβεβλη ένου κεφαλαίου που εκπροσωπείται σ αυτή Οι αποφάσεις της Γενικής Συνελεύσεως λα βάνονται ε απόλυτη πλειοψηφία των ψήφων, που εκπροσωπούνται σ αυτή. Εξαιρετικώς όταν πρόκειται για αποφάσεις που αφορούν α) τη εταβολή της εθνικότητας της Εταιρείας, β) τη εταβολή της έδρας της Εταιρείας, γ) τη εταβολή του σκοπού ή του αντικει ένου της επιχειρήσεως της Εταιρείας, δ) τη ετατροπή των ετοχών της Εταιρείας σε ονο αστικές, ε) την επαύξηση των υποχρεώσεων των ετόχων, στ) την αύξηση του ετοχικού κεφαλαίου ε εξαίρεση τις αυξήσεις του άρθρου 6 παρ. 1 του Καταστατικού ή επιβαλλό ενη από διατάξεις νό ων, ή γενο ένη ε κεφαλαιοποίηση αποθε ατικών ή είωση του ετοχικού κεφαλαίου, εκτός αν γίνεται σύ φωνα ε την παρ. 6 του άρθρου 16 του κ.ν. 2190/1920, ζ) την έκδοση ο ολογιακού δανείου κατά τις διατάξεις των άρθρων 3α και 3β κ.ν. 2190/1920 όπως ισχύει σή ερα, η) τη εταβολή του τρόπου διαθέσεως των κερδών, θ) τη συγχώνευση, διάσπαση, ετατροπή, αναβίωση της Εταιρείας, ι) την παράταση ή είωση της διαρκείας της Εταιρείας, ια) τη διάλυση της 23

24 Εταιρείας, ιβ) την παροχή ή ανανέωση εξουσίας προς το ιοικητικό Συ βούλιο για αύξηση ετοχικού κεφαλαίου σύ φωνα ε την παρ. 1 του άρθρου 6 του Καταστατικού, και ιγ) κάθε άλλη περίπτωση, κατά την οποία ο νό ος ορίζει ότι για την λήψη ορισ ένης αποφάσεως από την Γενική Συνέλευση απαιτείται η απαρτία της παραγράφου αυτής, η Γενική Συνέλευση βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει έγκυρα στα θέ ατα της η ερησίας διατάξεως όταν παρίστανται ή αντιπροσωπεύονται σ αυτήν έτοχοι που εκπροσωπούν τα δύο τρίτα (2/3) του καταβεβλη ένου ετοχικού κεφαλαίου Στη Γενική Συνέλευση προεδρεύει προσωρινά ο Πρόεδρος του ιοικητικού Συ βουλίου, ή, όταν αυτός κωλύεται ο νό ι ος αναπληρωτής του, και ορίζει ως Γρα ατέα ένα από τους ετόχους ή τους αντιπροσώπους τους που είναι παρόντες, έχρι να επικυρωθεί από τη Γενική Συνέλευση ο κατάλογος των ετόχων, που δικαιούνται να ετάσχουν σ αυτή και εκλεγεί το τακτικό προεδρείο. Το Προεδρείο αποτελείται από τον Πρόεδρο και το Γρα ατέα ο οποίος εκτελεί και χρέη ψηφολέκτη Οι συζητήσεις και οι αποφάσεις της Γενικής Συνελεύσεως περιορίζονται στα θέ ατα της η ερησίας διατάξεως. Η η ερησία διάταξη καταρτίζεται από το ιοικητικό Συ βούλιο και περιλα βάνει τις προτάσεις του ιοικητικού Συ βουλίου προς τη Συνέλευση καθώς και τις τυχόν προτάσεις των ελεγκτών ή των ετόχων, που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλη ένου ετοχικού κεφαλαίου. Οι συζητήσεις και οι αποφάσεις των Γενικών Συνελεύσεων καταχωρούνται σε ειδικό βιβλίο (βιβλίο πρακτικών) και τα σχετικά πρακτικά υπογράφονται από τον Πρόεδρο και το Γρα ατέα της Συνελεύσεως. Στην αρχή των πρακτικών καταχωρείται ο κατάλογος των ετόχων, που είναι παρόντες ή αντιπροσωπεύονται στη Γενική Συνέλευση, ο οποίος έχει συνταχθεί σύ φωνα ε το άρθρο 23 του Καταστατικού. Μετά από αίτηση ετόχου ο Πρόεδρος της Συνελεύσεως οφείλει να καταχωρήσει στα πρακτικά τη γνώ η του ετόχου που το ζήτησε. Αν στη Γενική Συνέλευση παρίσταται ένας (1) όνον έτοχος, είναι υποχρεωτική η παρουσία Συ βολαιογράφου, που προσυπογράφει τα πρακτικά της συνελεύσεως. 3.2 ικαιώ ατα των ετόχων και τρόπος άσκησής τους ικαιώ ατα συ ετοχής και ψήφου Οι έτοχοι ασκούν τα δικαιώ ατά τους, εν σχέση προς τη ιοίκηση της Εταιρείας, όνο στις Γενικές Συνελεύσεις και σύ φωνα ε τα οριζό ενα στο νό ο και το Καταστατικό. Κάθε ετοχή παρέχει δικαίω α ιας ψήφου στη Γενική Συνέλευση, ε την επιφύλαξη των οριζο ένων στο άρθρο 16 του κ.ν. 2190/1920, όπως ισχύει σή ερα Στην Γενική Συνέλευση δικαιούται να συ ετάσχει όποιος ε φανίζεται ως έτοχος στα αρχεία του Συστή ατος Αΰλων Τίτλων που διαχειρίζεται η «Ελληνικά Χρη ατιστήρια Α.Ε.» (Ε.Χ.Α.Ε.), στο οποίο τηρούνται οι κινητές αξίες ( ετοχές) της Εταιρείας. Η απόδειξη της ετοχικής ιδιότητας γίνεται ε την προσκό ιση σχετικής έγγραφης βεβαίωσης του ως άνω φορέα ή εναλλακτικά, ε απευθείας ηλεκτρονική σύνδεση της Εταιρείας ε τα αρχεία του εν λόγω φορέα. Η ιδιότητα του ετόχου πρέπει να υφίσταται κατά την η ερο ηνία καταγραφής (record date), ήτοι κατά την έναρξη της πέ πτης (5ης) η έρας πριν από την η έρα συνεδρίασης της Γενικής Συνέλευσης, και η σχετική βεβαίωση ή η ηλεκτρονική πιστοποίηση σχετικά ε την ετοχική ιδιότητα πρέπει να περιέλθει στην Εταιρεία το αργότερο την τρίτη (3η) η έρα πριν από τη συνεδρίαση της Γενικής Συνέλευσης. 24

25 Έναντι της Εταιρείας θεωρείται ότι έχει δικαίω α συ ετοχής και ψήφου στη Γενική Συνέλευση όνον όποιος φέρει την ιδιότητα του ετόχου κατά την αντίστοιχη η ερο ηνία καταγραφής. Σε περίπτωση η συ όρφωσης προς τις διατάξεις του άρθρου 28α του κ.ν. 2190/1920, ο εν λόγω έτοχος ετέχει στη Γενική Συνέλευση όνο ετά από άδειά της Ση ειώνεται ότι η άσκηση των εν λόγω δικαιω άτων (συ ετοχής και ψήφου) δεν προϋποθέτει την δέσ ευση των ετοχών του δικαιούχου ούτε την τήρηση άλλης ανάλογης διαδικασίας, η οποία περιορίζει την δυνατότητα πώλησης και εταβίβασης αυτών κατά το χρονικό διάστη α που εσολαβεί ανά εσα στην η ερο ηνία καταγραφής και στην η ερο ηνία της Γενικής Συνέλευσης Ο έτοχος συ ετέχει στη Γενική Συνέλευση και ψηφίζει είτε αυτοπροσώπως είτε έσω αντιπροσώπων. Κάθε έτοχος πορεί να διορίζει έχρι τρεις (3) αντιπροσώπους. Νο ικά πρόσωπα ετέχουν στη Γενική Συνέλευση ορίζοντας ως εκπροσώπους τους έχρι τρία (3) φυσικά πρόσωπα. στόσο, αν ο έτοχος κατέχει ετοχές της Εταιρείας, οι οποίες ε φανίζονται σε περισσότερους του ενός λογαριασ ούς αξιών, ο περιορισ ός αυτός δεν ε ποδίζει τον εν λόγω έτοχο να ορίζει διαφορετικούς αντιπροσώπους για τις ετοχές πο ε φανίζονται στον κάθε λογαριασ ό αξιών σε σχέση ε τη Γενική Συνέλευση. Αντιπρόσωπος που ενεργεί για περισσότερους ετόχους πορεί να ψηφίζει διαφορετικά για κάθε έτοχο. Ο αντιπρόσωπος ετόχου υποχρεούται να γνωστοποιεί στην Εταιρεία, πριν από την έναρξη της συνεδρίασης της Γενικής Συνέλευσης, κάθε συγκεκρι ένο γεγονός, το οποίο πορεί να είναι χρήσι ο στους ετόχους για την αξιολόγηση του κινδύνου να εξυπηρετήσει ο αντιπρόσωπος άλλα συ φέροντα πλην των συ φερόντων του αντιπροσωπευο ένου ετόχου. Κατά την έννοια της παρούσας παραγράφου, πορεί να προκύπτει σύγκρουση συ φερόντων ιδίως όταν ο αντιπρόσωπος: α) είναι έτοχος που ασκεί τον έλεγχο της Εταιρείας ή είναι άλλο νο ικό πρόσωπο ή οντότητα η οποία ελέγχεται από το έτοχο αυτόν, β) είναι έλος του ιοικητικού Συ βουλίου ή της εν γένει διοίκησης της Εταιρείας ή ετόχου που ασκεί τον έλεγχο της Εταιρείας, ή άλλου νο ικού προσώπου ή οντότητας που ελέγχεται από έτοχο ο οποίος ασκεί τον έλεγχο της Εταιρείας, γ) είναι υπάλληλος ή ορκωτός ελεγκτής της Εταιρείας ή ετόχου που ασκεί τον έλεγχο της Εταιρείας, ή άλλου νο ικού προσώπου ή οντότητας που ελέγχεται από έτοχο, ο οποίος ασκεί τον έλεγχο της Εταιρείας, δ) είναι σύζυγος ή συγγενής πρώτου βαθ ού ε ένα από τα φυσικά πρόσωπα που αναφέρονται στις ως άνω περιπτώσεις (α) έως (γ). Ο διορισ ός και η ανάκληση αντιπροσώπου του ετόχου γίνεται εγγράφως και κοινοποιείται στην Εταιρεία ε τους ίδιους τύπους, τουλάχιστον τρεις (3) η έρες πριν από την η ερο ηνία συνεδρίασης της Γενικής Συνέλευσης Λοιπά δικαιώ ατα ετόχων έκα (10) η έρες πριν από την Τακτική Γενική Συνέλευση κάθε έτοχος πορεί να πάρει από την Εταιρεία αντίγραφα των ετησίων οικονο ικών καταστάσεών της και των εκθέσεων του ιοικητικού Συ βουλίου και των ελεγκτών. Τα έγγραφα αυτά πρέπει να έχουν κατατεθεί έγκαιρα από το ιοικητικό Συ βούλιο στο γραφείο της Εταιρείας Με αίτηση ετόχων, που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλη ένου ετοχικού κεφαλαίου, το ιοικητικό Συ βούλιο υποχρεούται να συγκαλεί Έκτακτη Γενική Συνέλευση των ετόχων, ορίζοντας η έρα 25

26 συνεδρίασης αυτής, η οποία δεν πρέπει να απέχει περισσότερο από σαράντα πέντε (45) η έρες από την η ερο ηνία επίδοσης της αίτησης στον Πρόεδρο του ιοικητικού Συ βουλίου. Η αίτηση περιέχει το αντικεί ενο της η ερήσιας διάταξης. Εάν δεν συγκληθεί γενική συνέλευση από το ιοικητικό Συ βούλιο εντός είκοσι (20) η ερών από την επίδοση της σχετικής αίτησης, η σύγκληση διενεργείται από τους αιτούντες ετόχους ε δαπάνες της Εταιρείας, ε απόφαση του ονο ελούς πρωτοδικείου της έδρας της Εταιρείας, που εκδίδεται κατά τη διαδικασία των ασφαλιστικών έτρων. Στην απόφαση αυτή ορίζονται ο τόπος και ο χρόνος της συνεδρίασης, καθώς και η η ερήσια διάταξη Με αίτηση ετόχων, που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλη ένου ετοχικού κεφαλαίου, το ιοικητικό Συ βούλιο υποχρεούται να εγγράψει στην η ερήσια διάταξη γενικής συνέλευσης, που έχει ήδη συγκληθεί, πρόσθετα θέ ατα, εάν η σχετική αίτηση περιέλθει στο ιοικητικό Συ βούλιο δεκαπέντε (15) τουλάχιστον η έρες πριν από τη γενική συνέλευση. Τα πρόσθετα θέ ατα πρέπει να δη οσιεύονται ή να γνωστοποιούνται, ε ευθύνη του διοικητικού συ βουλίου, κατά το άρθρο 26 του κ.ν. 2190/1920, επτά (7) τουλάχιστον η έρες πριν από τη γενική συνέλευση. Αν τα θέ ατα αυτά δεν δη οσιευθούν, οι αιτούντες έτοχοι δικαιούνται να ζητήσουν την αναβολή της γενικής συνέλευσης σύ φωνα ε την παράγραφο 3 του άρθρου 39 του κ.ν. 2190/1920 και να προβούν οι ίδιοι στη δη οσίευση, κατά τα οριζό ενα στο προηγού ενο εδάφιο, ε δαπάνη της Εταιρείας Με αίτηση ετόχων που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλη ένου ετοχικού κεφαλαίου, το ιοικητικό Συ βούλιο θέτει στη διάθεση των ετόχων κατά τα οριζό ενα στο άρθρο 27 παρ. 3 του κ.ν. 2190/1920, έξι (6) τουλάχιστον η έρες πριν από τη η ερο ηνία της Γενικής Συνέλευσης, σχέδια αποφάσεων για θέ ατα που έχουν περιληφθεί στην αρχική ή την αναθεωρη ένη η ερήσια διάταξη, αν η σχετική αίτηση περιέλθει στο ιοικητικό Συ βούλιο επτά (7) τουλάχιστον η έρες πριν από την η ερο ηνία της Γενικής Συνέλευσης Μετά από αίτηση οποιουδήποτε ετόχου που υποβάλλεται στην Εταιρεία πέντε (5) τουλάχιστον πλήρεις η έρες πριν από τη Γενική Συνέλευση, το ιοικητικό Συ βούλιο υποχρεούται να παρέχει στη Γενική Συνέλευση τις απαιτού ενες συγκεκρι ένες πληροφορίες για τις υποθέσεις της Εταιρείας, στο έτρο που αυτές είναι χρήσι ες για την πραγ ατική εκτί ηση των θε άτων της η ερήσιας διάταξης Σε περίπτωση αίτησης ετόχου ή ετόχων που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλη ένου ετοχικού κεφαλαίου, ο Πρόεδρος της Συνέλευσης είναι υποχρεω ένος να αναβάλλει για ια όνο φορά την λήψη αποφάσεων για όλα ή ορισ ένα θέ ατα από την Έκτακτη ή Τακτική Γενική Συνέλευση, ορίζοντας η έρα συνέχισης της συνεδρίασης για την λήψη τους, εκείνη που ορίζεται στην αίτηση των ετόχων, που ό ως δεν πορεί να απέχει περισσότερο από τριάντα (30) η έρες από την η έρα της αναβολής. Η ετά την αναβολή Γενική Συνέλευση αποτελεί συνέχιση της προηγού ενης και δεν απαιτείται επανάληψη των διατυπώσεων δη οσίευσης της πρόσκλησης των ετόχων, σε αυτή δε πορούν να ετάσχουν και νέοι έτοχοι τηρου ένων των διατάξεων των άρθρων 27 παρ. 2 και 28 του κ.ν. 2190/ Σε περίπτωση αίτησης ετόχων που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλη ένου ετοχικού κεφαλαίου, η οποία πρέπει να υποβληθεί στην Εταιρεία πέντε (5) ολόκληρες η έρες πριν από την τακτική Γενική Συνέλευση, το ιοικητικό Συ βούλιο είναι υποχρεω ένο ν ανακοινώνει στην Γενική Συνέλευση τα ποσά που έσα στην τελευταία διετία καταβλήθηκαν για οποιαδήποτε αιτία από την Εταιρεία σε έλη του ιοικητικού 26

27 Συ βουλίου ή στους ιευθυντές ή άλλους υπαλλήλους της, καθώς και κάθε άλλη σύ βαση της Εταιρείας που καταρτίστηκε για οποιαδήποτε αιτία ε τα ίδια πρόσωπα. Επίσης ε αίτηση οιουδήποτε ετόχου που υποβάλλεται κατά τα ανωτέρω το ιοικητικό Συ βούλιο υποχρεούται να παρέχει τις συγκεκρι ένες πληροφορίες που του ζητούνται σχετικά ε τις υποθέσεις της Εταιρείας στο έτρο που αυτές είναι χρήσι ες για την πραγ ατική εκτί ηση των θε άτων της η ερησίας διατάξεως. Το ιοικητικό Συ βούλιο πορεί να αρνηθεί να δώσει τις πληροφορίες που του ζητούνται για αποχρώντα λόγο, αναγράφοντας την σχετική αιτιολογία στα πρακτικά. Τέτοιος λόγος πορεί να είναι κατά τις περιστάσεις η εκπροσώπηση των αιτούντων ετόχων στο ιοικητικό Συ βούλιο, σύ φωνα ε τις παρ. 3 ή 6 του άρθρου 18 του κ.ν. 2190/ Σε περίπτωση αίτησης ετόχων που εκπροσωπούν το ένα πέ πτο (1/5) του καταβεβλη ένου ετοχικού κεφαλαίου, η οποία υποβάλλεται στην Εταιρεία έσα στην προθεσ ία της προηγού ενης παραγράφου το ιοικητικό Συ βούλιο έχει την υποχρέωση να παρέχει στην Γενική Συνέλευση, πληροφορίες σχετικά ε την πορεία των εταιρικών υποθέσεων και την περιουσιακή κατάσταση της Εταιρείας. Το ιοικητικό Συ βούλιο πορεί να αρνηθεί να δώσει τις πληροφορίες που του ζητούνται για αποχρώντα ουσιώδη λόγο αναγράφοντας την σχετική αιτιολογία στα πρακτικά. Τέτοιος λόγος πορεί να είναι κατά τις περιστάσεις η εκπροσώπηση των αιτούντων ετόχων στο ιοικητικό Συ βούλιο, σύ φωνα ε τις παρ. 3 ή 6 του άρθρου 18 του κ.ν. 2190/1920, εφόσον τα αντίστοιχα έλη του ιοικητικού Συ βουλίου έχουν λάβει την σχετική πληροφόρηση κατά τρόπο επαρκή Σε περίπτωση αίτησης ετόχων που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλη ένου ετοχικού κεφαλαίου, η λήψη απόφασης για οποιοδήποτε θέ α της η ερησίας διάταξης της Γενικής Συνέλευσης γίνεται ε ονο αστική κλήση Μέτοχοι της Εταιρείας, που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλη ένου ετοχικού κεφαλαίου, έχουν το δικαίω α να ζητήσουν έλεγχο της Εταιρείας από το Μονο ελές Πρωτοδικείο της περιφερείας, στην οποία εδρεύει η εταιρεία, που δικάζει κατά την διαδικασία της εκούσιας δικαιοδοσίας. Ο έλεγχος διατάσσεται αν πιθανολογούνται πράξεις που παραβιάζουν διατάξεις των νό ων ή του Καταστατικού ή των αποφάσεων της Γενικής Συνέλευσης Μέτοχοι της Εταιρείας, που εκπροσωπούν το ένα πέ πτο (1/5) του καταβεβλη ένου ετοχικού κεφαλαίου, έχουν το δικαίω α να ζητήσουν έλεγχο της Εταιρείας από το, κατά την προηγού ενη παράγραφο αρ όδιο δικαστήριο, εφόσον από την όλη πορεία των εταιρικών υποθέσεων γίνεται πιστευτό ότι η ιοίκηση των εταιρικών υποθέσεων δεν ασκείται όπως επιβάλλει η χρηστή και συνετή διαχείριση. Η διάταξη αυτή δεν εφαρ όζεται όσες φορές η ειοψηφία που ζητά τον έλεγχο εκπροσωπείται στο ιοικητικό Συ βούλιο της Εταιρείας. 4. Σύστη α εσωτερικού ελέγχου και διαχείριση κινδύνων 4.1 Κύρια χαρακτηριστικά του συστή ατος εσωτερικού ελέγχου Ο εσωτερικός έλεγχος της Εταιρείας διενεργείται από την Υπηρεσία εσωτερικού ελέγχου και πραγ ατοποιείται σύ φωνα ε το πρόγρα α ελέγχου που περιέχεται στον Εσωτερικό Κανονισ ό Λειτουργίας της Εταιρείας. Ση ειώνεται ότι ο έλεγχος στην βάση του οποίου συντάσσεται και η σχετική Έκθεση διενεργείται εντός του κανονιστικού πλαισίου του ν. 3016/2002, όπως ισχύει σή ερα, και ειδικότερα σύ φωνα ε τα άρθρα 7 και 8 27

28 του εν λόγω νό ου, καθώς επίσης και ε βάση τα οριζό ενα στην Απόφαση 5/204/2000 του.σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, όπως ισχύει ετά την τροποποίησή της από την Απόφαση του.σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς ε αριθ ό 3/348/ Κατά την άσκηση του ελέγχου η Υπηρεσία εσωτερικού ελέγχου λα βάνει γνώση όλων των αναγκαίων βιβλίων, εγγράφων, αρχείων, τραπεζικών λογαριασ ών και χαρτοφυλακίων της Εταιρείας και ζητεί την απόλυτη και διαρκή συνεργασία της ιοικήσεως προκει ένου να της παρασχεθούν όλες οι αιτηθείσες πληροφορίες και στοιχεία ε σκοπό την απόκτηση εκ έρους της εύλογης διασφάλισης για την κατάρτιση ίας Έκθεσης η οποία θα είναι απαλλαγ ένη από ουσιώδεις ανακρίβειες σχετικά ε τις πληροφορίες και τα συ περάσ ατα που περιέχονται σε αυτήν. Ο έλεγχος δεν περιλα βάνει οιαδήποτε αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών πολιτικών που εφαρ όσθηκαν καθώς επίσης και του εύλογου των εκτι ήσεων που έγιναν από τη ιοίκηση, καθώς αυτά αποτελούν αντικεί ενο του ελέγχου εκ έρους του νο ί ου ελεγκτή της Εταιρείας Αντικεί ενο του ελέγχου είναι η αξιολόγηση του γενικότερου επιπέδου και των διαδικασιών λειτουργίας του συστή ατος εσωτερικού ελέγχου. Σε κάθε ελεγχό ενη περίοδο επιλέγονται ορισ ένες περιοχές πεδία ελέγχου, ενώ σε σταθερή και όνι η βάση ελέγχονται και εξετάζονται αφενός εν η λειτουργία και οργάνωση του ιοικητικού Συ βουλίου της Εταιρείας και αφετέρου η λειτουργία των δύο βασικών Υπηρεσιών που λειτουργούν ε βάση τις διατάξεις του ν. 3016/2002, ήτοι η Υπηρεσία Εξυπηρέτησης Μετόχων και η Υπηρεσία Εταιρικών Ανακοινώσεων. 4.2 ιαχείριση των κινδύνων της Εταιρείας σε σχέση ε την διαδικασία σύνταξης των χρη ατοοικονο ικών καταστάσεων. Η Εταιρεία έχει επενδύσει στην ανάπτυξη και συντήρηση προηγ ένων ηχανογραφικών υποδο ών που εξασφαλίζουν έσα από σειρά δικλείδων ασφαλείας την ορθή απεικόνιση των οικονο ικών εγεθών. Παράλληλα ανάλυση των αποτελεσ άτων πραγ ατοποιείται σε η ερήσια βάση καλύπτοντας όλα τα ση αντικά πεδία της επιχειρη ατικής δραστηριότητας. Αντιπαραβολές πραγ ατοποιούνται εταξύ πραγ ατικών, ιστορικών και προϋπολογισ ένων λογαριασ ών εσόδων και εξόδων ε επαρκή λεπτο ερή εξήγηση όλων των ση αντικών αποκλίσεων. 5. Λοιπά διαχειριστικά ή εποπτικά όργανα ή επιτροπές της Εταιρείας εν υφίστανται κατά την παρούσα χρονική στιγ ή άλλα διαχειριστικά ή εποπτικά όργανα ή επιτροπές της Εταιρείας. 6. Πρόσθετα πληροφοριακά στοιχεία 6.1 Το άρθρο 10 παρ. 1 της Οδηγίας 2004/25/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συ βουλίου της 21ης Απριλίου 2004, σχετικά ε τις δη όσιες προσφορές εξαγοράς, προβλέπει τα ακόλουθα σχετικά ε τις εταιρείες των οποίων το σύνολο των τίτλων είναι εισηγ ένο για διαπραγ άτευση σε οργανω ένη αγορά: «1. Τα κράτη έλη εξασφαλίζουν ότι οι εταιρείες που αναφέρονται στο άρθρο 1 παράγραφος 1 δη οσιεύουν αναλυτικές πληροφορίες ως προς τα εξής: α) διάρθρωση του κεφαλαίου τους, συ περιλα βανο ένων των τίτλων που δεν είναι εισηγ ένοι προς διαπραγ άτευση σε οργανω ένη αγορά κράτους έλους και, κατά περίπτωση, ένδειξη των διαφόρων κατηγοριών 28

29 ετοχών ε τα δικαιώ ατα και τις υποχρεώσεις που συνδέονται ε κάθε κατηγορία ετοχών και το ποσοστό του συνολικού ετοχικού κεφαλαίου που αντιπροσωπεύουν, β) όλους τους περιορισ ούς στη εταβίβαση τίτλων, όπως τους περιορισ ούς στην κατοχή τίτλων ή την υποχρέωση λήψης έγκρισης από την εταιρεία ή από άλλους κατόχους τίτλων, ε την επιφύλαξη του άρθρου 46 της οδηγίας 2001/34/ΕΚ, γ) τις ση αντικές ά εσες ή έ εσες συ ετοχές (συ περιλα βανο ένων ε έσων συ ετοχών έσω πυρα ιδικών διαρθρώσεων ή αλληλοσυ ετοχής) κατά την έννοια του άρθρου 85 της οδηγίας 2001/34/ΕΚ, δ) τους κατόχους κάθε είδους τίτλων που παρέχουν ειδικά δικαιώ ατα ελέγχου και περιγραφή των εν λόγω δικαιω άτων, ε) τον ηχανισ ό ελέγχου που τυχόν προβλέπεται σε ένα σύστη α συ ετοχής των εργαζο ένων, εφόσον τα δικαιώ ατα ελέγχου δεν ασκούνται ά εσα από τους εργαζό ενους, στ) τους κάθε είδους περιορισ ούς στο δικαίω α ψήφου, όπως τους περιορισ ούς των δικαιω άτων ψήφου σε κατόχους δεδο ένου ποσοστού ή αριθ ού ψήφων, τις προθεσ ίες άσκησης των δικαιω άτων ψήφου, ή συστή ατα στα οποία, ε τη συνεργασία της εταιρείας, τα χρη ατοπιστωτικά δικαιώ ατα που απορρέουν από τίτλους διαχωρίζονται από την κατοχή των τίτλων, ζ) τις συ φωνίες εταξύ ετόχων οι οποίες είναι γνωστές στην εταιρεία και δύνανται να συνεπάγονται περιορισ ούς στη εταβίβαση τίτλων ή/και στα δικαιώ ατα ψήφου, κατά την έννοια της οδηγίας 2001/34/ΕΚ, η) τους κανόνες όσον αφορά τον διορισ ό και την αντικατάσταση ελών του συ βουλίου καθώς και όσον αφορά την τροποποίηση του καταστατικού, θ) τις εξουσίες των ελών του συ βουλίου, ιδίως όσον αφορά τη δυνατότητα έκδοσης ή επαναγοράς ετοχών, ι) κάθε ση αντική συ φωνία στην οποία συ ετέχει η εταιρεία και η οποία αρχίζει να ισχύει, τροποποιείται ή λήγει σε περίπτωση αλλαγής στον έλεγχο της εταιρείας κατόπιν δη όσιας προσφοράς εξαγοράς και τα αποτελέσ ατα της συ φωνίας αυτής, εκτός εάν, ως εκ της φύσεώς της, η κοινολόγησή της θα προκαλούσε σοβαρή ζη ία στην εταιρεία. Η εξαίρεση αυτή δεν ισχύει όταν η εταιρεία είναι ρητά υποχρεω ένη να κοινολογεί παρό οιες πληροφορίες βάσει άλλων νο ικών απαιτήσεων, ια) κάθε συ φωνία που έχει συνάψει η εταιρεία ε τα έλη του συ βουλίου της ή του προσωπικού της, η οποία προβλέπει αποζη ίωση σε περίπτωση παραίτησης ή απόλυσης χωρίς βάσι ο λόγο ή εάν τερ ατισθεί η απασχόλησή τους εξαιτίας της δη όσιας προσφοράς εξαγοράς.» 6.2 Σχετικά ε τα στοιχεία β, γ, δ, στ, η και θ της παρ. 1 του άρθρου 10 η Εταιρεία δηλώνει τα ακόλουθα: ως προς το ση είο β : Ουδείς τέτοιος περιορισ ός υφίσταται είτε εκ του νό ου, είτε εκ του Καταστατικού της Εταιρείας. ως προς το ση είο γ : δεν υπάρχουν ά εσες ή έ εσες συ ετοχές της Εταιρείας. Περαιτέρω οι ση αντικές ά εσες ή έ εσες συ ετοχές στο ετοχικό κεφάλαιο και δικαιώ ατα ψήφου της Εταιρείας, κατά την , έτοχοι (φυσικά ή νο ικά πρόσωπα), κατά την έννοια των διατάξεων των άρθρων 9 έως 11 του ν. 3556/2007 είναι οι ακόλουθες: Ζαρογιάννης Γεώργιος: ετοχές και δικαιώ ατα ψήφου ποσοστό 13,77% (ά εση συ ετοχή). Ζαρογιάννη Μαρία: ετοχές και δικαιώ ατα ψήφου ποσοστό 11,80% (ά εση συ ετοχή). 29

30 Χατζηκρανιώτη Παυλίνα: ετοχές και δικαιώ ατα ψήφου ποσοστό 9,04% (ά εση συ ετοχή). Χατζηκρανιώτη Ιωάννα: ετοχές και δικαιώ ατα ψήφου ποσοστό 9,02% (ά εση συ ετοχή). Χατζηκρανιώτης Κωνσταντίνος: ετοχές και δικαιώ ατα ψήφου ποσοστό 8,85% (ά εση συ ετοχή). Χατζηκρανιώτη Μαρία: ετοχές και δικαιώ ατα ψήφου ποσοστό 8,52% (ά εση συ ετοχή). Χατζηκρανιώτης Θω άς: ετοχές και δικαιώ ατα ψήφου ποσοστό 8,00% (ά εση συ ετοχή). Χατζηκρανιώτης Ευριπίδης: ετοχές και δικαιώ ατα ψήφου ποσοστό 7,40% (ά εση συ ετοχή). Χατζηκρανιώτου Αικατερίνη: ετοχές και δικαιώ ατα ψήφου ποσοστό 6,93% (ά εση συ ετοχή). ως προς το ση είο δ : δεν υφίστανται οιουδήποτε είδους τίτλοι, οι οποίοι παρέχουν ειδικά δικαιώ ατα ελέγχου. ως προς το ση είο στ : δεν υφίστανται γνωστοί περιορισ οί στο δικαίω α ψήφου (όπως περιορισ οί των δικαιω άτων ψήφου σε κατόχους δεδο ένου ποσοστού ή αριθ ού ψήφων, προθεσ ίες άσκησης των δικαιω άτων ψήφου, ή συστή ατα στα οποία, ε τη συνεργασία της εταιρείας, τα χρη ατοπιστωτικά δικαιώ ατα που απορρέουν από τίτλους διαχωρίζονται από την κατοχή των τίτλων). Αναφορικά ε την άσκηση των δικαιω άτων ψήφου κατά την Γενική Συνέλευση εκτενής αναφορά γίνεται στην Ενότητα 3 της παρούσας ήλωσης Εταιρικής ιακυβέρνησης. ως προς το ση είο η : αναφορικά ε τον διορισ ό και την αντικατάσταση ελών του ιοικητικού Συ βουλίου της Εταιρείας καθώς και τα σχετικά ε την τροποποίηση του Καταστατικού της Εταιρείας, δεν υφίστανται κανόνες οι οποίοι διαφοροποιούνται από τα προβλεπό ενα στον κ.ν. 2190/1920, όπως ισχύει σή ερα. Οι κανόνες αυτοί περιγράφονται αναλυτικά στην Ενότητα 2.1 της παρούσας ήλωσης Εταιρικής ιακυβέρνησης. ως προς το ση είο θ : δεν υφίσταται ειδικές εξουσίες των ελών του ιοικητικού Συ βουλίου αναφορικά ε έκδοση ή την επαναγορά ετοχών. Η παρούσα ήλωση Εταιρικής ιακυβέρνησης αποτελεί αναπόσπαστο και ειδικό τ ή α της ετήσιας Έκθεσης ιαχείρισης του ιοικητικού Συ βουλίου της Εταιρείας. Τύρναβος 23 Μαρτίου 2012 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ Η ΑΝΤΙΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ ΤΟ ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ.Σ ΚΑΙ ΙΕΥΘΥΝ Ν ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Θ ΜΑΣ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΗΣ ΠΑΥΛΙΝΑ Θ. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΗ ΑΙΚΑΤΕΡΙΝΗ Ι.ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΟΥ 30

31 Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τους κ.κ Μετόχους της Ανώνυ ης Εταιρείας ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤOY ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε Έκθεση επί των Οικονο ικών Καταστάσεων Ελέγξα ε τις συνη ένες οικονο ικές καταστάσεις της Εταιρείας «ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤOY ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε» που αποτελούνται από την κατάσταση οικονο ικής θέσης της 31 εκε βρίου 2011, τις καταστάσεις αποτελεσ άτων χρήσεως και συνολικού εισοδή ατος, εταβολών ιδίων κεφαλαίων και τα ειακών ροών της χρήσεως που έληξε την η ερο ηνία αυτή, καθώς και περίληψη ση αντικών λογιστικών αρχών και εθόδων και λοιπές επεξηγη ατικές πληροφορίες. Ευθύνη της ιοίκησης για τις Οικονο ικές Καταστάσεις Η διοίκηση είναι υπεύθυνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των οικονο ικών καταστάσεων σύ φωνα ε τα ιεθνή Πρότυπα Χρη ατοοικονο ικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες, που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση οικονο ικών καταστάσεων απαλλαγ ένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική ας ευθύνη είναι να εκφράσου ε γνώ η επί αυτών των οικονο ικών καταστάσεων ε βάση τον έλεγχό ας. ιενεργήσα ε τον έλεγχό ας σύ φωνα ε τα ιεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συ ορφωνό αστε ε κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζου ε και διενεργού ε τον έλεγχο ε σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι οικονο ικές καταστάσεις είναι απαλλαγ ένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλα βάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκ ηρίων, σχετικά ε τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις οικονο ικές καταστάσεις. Οι επιλεγό ενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλα βανο ένης της εκτί ησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των οικονο ικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτι ήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλείδες που σχετίζονται ε την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των οικονο ικών καταστάσεων της εταιρείας, ε σκοπό το σχεδιασ ό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι ε σκοπό την έκφραση γνώ ης επί της αποτελεσ ατικότητας των εσωτερικών δικλείδων της εταιρείας. Ο έλεγχος περιλα βάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών πολιτικών που χρησι οποιήθηκαν και του εύλογου των εκτι ήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονο ικών καταστάσεων. Πιστεύου ε ότι τα ελεγκτικά τεκ ήρια που έχου ε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θε ελίωση της ελεγκτικής ας γνώ ης. Γνώ η Κατά τη γνώ η ας, οι συνη ένες οικονο ικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονο ική θέση της Εταιρείας «ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤOY ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε» κατά την 31 εκε βρίου 2011 και τη χρη ατοοικονο ική της επίδοση και τις τα ειακές της ροές για τη χρήση που έληξε την η ερο ηνία αυτή σύ φωνα ε τα ιεθνή Πρότυπα Χρη ατοοικονο ικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Αναφορά επί Άλλων Νο ικών και Κανονιστικών Θε άτων α) Στην Έκθεση ιαχείρισης του ιοικητικού Συ βουλίου περιλα βάνεται δήλωση εταιρικής διακυβέρνησης, η οποία παρέχει τα πληροφοριακά στοιχεία που ορίζονται στην παράγραφο 3δ του άρθρου 43α του Κ.Ν 2190/1920. β) Επαληθεύσα ε τη συ φωνία και την αντιστοίχηση του περιεχο ένου της Έκθεσης ιαχείρισης του ιοικητικού Συ βουλίου ε τις συνη ένες οικονο ικές καταστάσεις, στα πλαίσια των οριζό ενων από τα άρθρα 43α και 37 του Κ.Ν. 2190/

32 Αθήνα, 26 Μαρτίου 2012 Ο ΟΡΚ ΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΠΑΝΤΕΛΗΣ ΠΑΝ. ΦΡΙΜΑΣ Α.Μ Σ.Ο.ΕΛ Συνεργαζό ενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. έλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, Αθήνα Αρ Μ ΣΟΕΛ

33 ΕΤΗΣΙΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Κατάσταση Οικονο ικής Θέσης(Ι) Ποσά σε ευρώ Ση είωση 31 εκ εκ 10 ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώ ατες Ακινητοποιήσεις , ,15 Επενδύσεις σε ακίνητα , ,00 Άϋλα περιουσιακά στοιχεία , ,04 Λοιπά η κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία , ,67 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία , ,86 Αποθέ ατα , ,26 Πελάτες και Λοιπές Ε πορικές Απαιτήσεις , ,94 Λοιπές Απαιτήσεις , ,39 Προκαταβολές , ,55 ιαθέσι α και ισοδύνα α διαθεσί ων , , , ,11 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ , ,97 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό Κεφάλαιο , ,00 Υπέρ το άρτιο , ,53 Λοιπά αποθε ατικά , ,17 Κέρδη εις νέον , ,33 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων , ,37 ΥΠΟΧΡΕ ΣΕΙΣ Μακροπρόθεσ ες υποχρεώσεις άνεια Τραπεζών , ,73 Λοιπές Μακροπρόθεσ ες Υποχρεώσεις , ,30 Αναβαλλό ενες φορολογικές υποχρεώσεις , ,48 Προβλέψεις για παροχές στο Προσωπικό , ,27 Βραχυπρόθεσ ες υποχρεώσεις , ,78 Ε πορικοί και άλλοι Πιστωτές , ,92 άνεια Τραπεζών , ,60 Τρέχουσες Φορολογικές Υποχρεώσεις , ,06 Λοιπές Βραχυπρόθεσ ες Υποχρεώσεις , ,99 Μακροπρόθεσ ες υποχρεώσεις πληρωτέες στην επό ενη χρήση , ,25 ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ , , , ,97 33

34 Κατάσταση Συνολικών Εσόδων (II) Ποσά σε ευρώ Ση είωση 01/01/11 01/01/10 31/12/11 31/12/10 Πωλήσεις , ,47 Άλλα έσοδα εκ εταλλεύσεως , ,34 Μεταβολές στα αποθέ ατα , ,47 Κόστος αναλώσεως πρώτων υλών , ,32 Α οιβές και έξοδα προσωπικού , ,31 Α οιβές Τρίτων & Παροχές Τρίτων , ,56 Λοιπά Έξοδα , ,40 Αποσβέσεις , ,48 Αποτελέσ ατα εκ ετάλλευσης , ,73 Χρη ατοοικονο ικά Έξοδα , ,96 Χρη ατοοικονο ικά Έσοδα , ,88 Εύλογη αξία επενδύσεων σε ακίνητα ,00 0,00 Καθαρά κέρδη/ζη ίες προ φόρων , ,81 Φόρος εισοδή ατος 27 0,00 0,00 Πρόβλεψη για διαφορές φορολογικού ελέγχου 27 0,00 0,00 Αναβαλλό ενος φόρος εισοδή ατος , ,72 Καθαρά κέρδη/ζη ίες χρήσης (Α) , ,09 Λοιπά συνολικά έσοδα ετά από φόρους (Β) 0,00 0,00 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα ετά από φόρους(α+b) , ,09 Κατανέ εται σέ: , ,09 Ιδιοκτήτες ητρικής 0 0 ικαιώ ατα ειοψηφίας Βασικά καθαρά κέρδη/ζη ίες χρήσης ανά ετοχή που αναλογούν στους ετόχους 28 0,3842 0,2280 Πίνακας Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων (III) Ποσά σε ευρώ Μετοχικό Κεφάλαιο Υπέρ το άρτιο Λοιπά Αποθε ατικά Κέρδη/ζη ίες εις νέον Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Υπόλοιπο στις 1 Ιανουαρίου , , , , ,46 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα ετά , ,09 από φόρους 01/01 31/12/10 Μεταφορά αποθε ατικών 0,00 Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου 0,00 Υπόλοιπο στις 31 εκε βρίου , , , , ,37 Υπόλοιπο στις 1 Ιανουαρίου , , , , ,37 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα ετά , ,70 από φόρους 01/01 31/12/11 Μεταφορά αποθε ατικών 0,00 Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου 0,00 Υπόλοιπο στις 31 εκε βρίου , , , , ,67 34

35 Kατάσταση τα ειακών ροών (IV) 01/01/11 01/01/10 Ποσά σε ευρώ (Έ εση έθοδος) 31/12/11 31/12/10 Λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη/ζη ίες προ φόρων Πλέον / είον προσαρ ογές για: , ,81 Αποσβέσεις , ,48 Προβλέψεις 7.436, ,17 Συναλλαγ ατικές διαφορές 0,00 0,00 Αποτελέσ ατα (έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζη ιές) επενδυτικής δραστηριότητας 3.056, ,88 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα , ,96 Πλέον/ είον προσαρ ογές για εταβολές λογαριασ ών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται ε τις λειτουργικές δραστηριότητες: Μείωση / (αύξηση) αποθε άτων , ,55 Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων , ,71 (Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών) , ,71 Μείον: Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλη ένα , ,96 Καταβεβλη ένοι φόροι 0,00 0,00 Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α) ,70 337,51 Επενδυτικές δραστηριότητες Απόκτηση θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών και λοιπών επενδύσεων 0,00 0,00 Αγορά ενσώ ατων και άϋλων παγίων περιουσιακών στοιχείων , ,99 Πώληση χρη ατοοικονο ικών στοιχείων 0,00 0,00 Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώ ατων και άϋλων παγίων 0,00 0,00 Τόκοι εισπραχθέντες 3.056, ,88 Μερίσ ατα εισπραχθέντα 0,00 0,00 Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β) , ,11 Χρη ατοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από αύξηση ετοχικού κεφαλαίου 0,00 0,00 Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια , ,36 Εξοφλήσεις δανείων 0,00 0,00 Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρη ατοδοτικές ισθώσεις (χρεολύσια) 0,00 0,00 Μερίσ ατα πληρωθέντα 0,00 0,00 Σύνολο εισροών /(εκροών) από χρη ατοδοτικές δραστηριότητες (γ) , ,36 Καθαρή αύξηση / ( είωση) στα τα ειακά διαθέσι α και ισοδύνα α περιόδου (α) + (β) + (γ) 834, ,24 Τα ειακά διαθέσι α και ισοδύνα α έναρξης περιόδου , ,21 Τα ειακά διαθέσι α και ισοδύνα α λήξης περιόδου , ,97 35

36 1. Πληροφορίες για την Εταιρεία 1.1 Γενικές πληροφορίες Η Εταιρία «Υιοί Ε. Χατζηκρανιώτου Αλευροβιο ηχανία Τυρνάβου Α.Ε.» ιδρύθηκε το έτος 1970 (Φ.Ε.Κ. 1251/ δελτίο Α.Ε. & Ε.Π.Ε.) ε έδρα το ή ο Τυρνάβου του Νο ού Λαρίσης. Η Εταιρία ως Ανώνυ η Εταιρία συστάθηκε στις 14 Αυγούστου 1970 ε την υπ αριθ ό 56955/5129/ απόφαση του Υπουργού Ε πορίου, ε την οποία δόθηκε άδεια σύστασης και εγκρίθηκε το Καταστατικό της όπως καταρτίσθηκε ε την υπ αριθ ό 213/1970 πράξη του Συ βολαιογράφου Α πελώνος, Νο ού Λάρισας, η ητρίου Ν. Ψαθά, ε την επωνυ ία «Υιοί Ε. Χατζηκρανιώτου Αλευροβιο ηχανία Τυρνάβου Α.Ε.». Η Εταιρία είναι νό ι α εγγεγρα ένη στο Μητρώο Ανωνύ ων Εταιριών της Νο αρχίας Λάρισας ε αριθ ό Μητρώου 10238/06/B/86/56. Με την υπ αριθ ό Πρωτ. Β/Φ14695/2092/01/ απόφαση της Νο αρχίας Λάρισας ( /νση Βιο ηχανίας), χορηγήθηκε στην Εταιρία άδεια λειτουργίας του βιο ηχανοστασίου (Κυλινδρό υλος SILOS), αόριστης διάρκειας. Η διάρκεια της Εταιρίας ορίσθηκε σε πενήντα (50) χρόνια που αρχίζουν από τη δη οσίευση του Καταστατικού της στο υπ αριθ ό 1251/ Φ.Ε.Κ. και λήγει το Στο άρθρο 4 του Καταστατικού της Εταιρίας ορίζεται ο σκοπός της Εταιρίας που είναι: 1. Η έναντι αλεστικού δικαιώ ατος άλεσης στις εγκαταστάσεις του κυλινδρό υλου της Εταιρίας των προσκο ιζο ένων υπό των τρίτων ποσοτήτων σίτου και λοιπών δη ητριακών, για την παραγωγή σιτάλευρων και κτηνοτροφών αντιστοίχως, 2. Η λειτουργία του κυλινδρό υλου για το σκοπό παραγωγής αλεύρων, σι ιγδαλιών και γενικά όλων των προϊόντων και υποπροϊόντων του σίτου και λοιπών δη ητριακών και η ε πορία αυτών, 3. Η παραγωγή σύνθετων κτηνοτροφών και η ανέγερση των προς τούτο εγκαταστάσεων, 4. Kάθε συναφής προς τα ανωτέρω εργασία ή επιχείρηση. Κα ία τροποποίηση δεν έχει επέλθει στο άρθρο 4 του Καταστατικού της Εταιρίας από της ιδρύσεώς της, έχρι σή ερα. Ο βασικός κλάδος στον οποίο δραστηριοποιείται η Εταιρία είναι ο κλάδος της αλευροβιο ηχανίας (ΣΤΑΚΟ 91: 156.1). Η εταιρία έχει έδρα τον Τύρναβο, 1 ο Χιλιό ετρο Τυρνάβου Λάρισας. H εταιρεία ωστόσο διαθέτει δύο γραφεία (ένα στην Αθήνα, ένα στην Θεσσαλονίκη) για να πορέσει να αντεπεξέλθει και να επιβλέπει, το δίκτυο πωλήσεων της, σε όλο τον ελλαδικό χώρο. Οι εγκαταστάσεις των γραφείων της εταιρείας βρίσκονται α) στην Αθήνα, διεύθυνση: Θερ οπυλών 29 περιοχή Κερα ικού β) στην Θεσσαλονίκη, διεύθυνση: Μαιάνδρου 63 περιοχή Εύοσ ου. Ο αριθ ός ( έσος όρος) του απασχολού ενου προσωπικού κατά την 31η εκε βρίου 2011 και 31η εκε βρίου 2010 ήταν 38 και 40 άτο α αντίστοιχα. Η διαδικτυακή σελίδα της εταιρείας είναι Η εταιρεία είναι εισηγ ένη στο Χρη ατιστήριο Αθηνών (κλάδος της Αλευροβιο ηχανίας ). Οι συνη ένες οικονο ικές καταστάσεις για την χρήση 2011 (συ περιλα βάνοντας τα συγκριτικά στοιχεία για την χρήση 2010), εγκρίθηκαν προς δη οσίευση από το ιοικητικό 36

37 Συ βούλιο της εταιρείας την 23 η Μαρτίου Πρόεδρος του ιοικητικού Συ βουλίου & ιευθύνων Σύ βουλος της εταιρείας είναι ο κ. Θω άς Ε. Χατζηκρανιώτης και Αντιπρόεδρος αυτού η κ. Χατζηκρανιώτη Θ. Παυλίνα. 1.2 Φύση ραστηριοτήτων Η εταιρεία «ΥΙΟΙ ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΗ Α.Ε.» δραστηριοποιείται στην άλεση σιτηρών και την παραγωγή αλεύρων που προορίζονται για τη βιο ηχανία τροφί ων και αρτοσκευασ άτων καθώς και η παραγωγή υποπροϊόντων (βήτες, πίτυρα).οι ση αντικότερες πρώτες ύλες είναι το σκληρό και το αλακό σιτάρι. Για το σκληρό σιτάρι οι πηγές αγοράς είναι η ελληνική παραγωγή, καθώς ένα ση αντικό κο άτι της ελληνικής καλλιεργού ενης γης και γεωργίας απασχολείται ε την καλλιέργεια σκληρού σίτου, ενώ για το αλακό, τα τελευταία χρόνια, οι εισαγωγές γίνονται από την Ευρώπη κυρίως (Γαλλία, Ουγγαρία, Γερ ανία) και από Ρωσία και Καζακστάν, καθώς στην ελληνική γεωργία καλλιεργούνται περιορισ ένες εκτάσεις ε αλακό σίτο και για το λόγο αυτό παρουσιάζονται και πιο αυξη ένες οι εισαγωγές του προϊόντος αυτού. Η δραστηριότητα της εταιρείας επικεντρώνεται στην παραγωγή διαφόρων τύπων αλεύρων από άλεση σκληρού και αλακού σίτου και σίκαλης. Παράγονται διάφορα είδη αλεύρων, ικανά να καλύψουν τις αυξη ένες απαιτήσεις της σύγχρονης αγοράς. Επιπλέον, η εταιρεία ε πορεύεται ειδικά ίγ ατα αρτοποιίας. Το εγαλύτερο έρος των προϊόντων της εταιρείας απορροφάτε από τις βιο ηχανίες παραγωγής τροφί ων και από την βιοτεχνική αρτοποιία. Ενώ το σύνολο των υποπροϊόντων (πίτυρα βήτες) της εταιρείας απορροφάτε από τις κτηνοτροφικές ονάδες και τις βιοτεχνίες φυρα άτων. 2. Οι ση αντικές λογιστικές αρχές που χρησι οποιεί η εταιρεία 2.1. Πλαίσιο κατάρτισης των οικονο ικών καταστάσεων. Σύ φωνα ε την Ευρωπαϊκή νο οθεσία 1606/2002 και του Ν. 3229/2004 (όπως τροποποιήθηκε ε τον Ν. 3301/2004) οι ελληνικές εταιρείες που είναι εισηγ ένες σε οποιοδήποτε Χρη ατιστήριο Αξιών (εσωτερικού ή εξωτερικού) υποχρεούνται να συντάσσουν τις οικονο ικές τους καταστάσεις για τις χρήσεις που ξεκινούν από την 1 Ιανουαρίου 2005 και κατόπιν σύ φωνα ε τα ιεθνή Πρότυπα Χρη ατοοικονο ικής Πληροφόρησης ( ΠΧΠ). Οι παρούσες οικονο ικές καταστάσεις έχουν ετοι αστεί ε βάση την αρχή του ιστορικού κόστους όπως έχει τροποποιηθεί ε βάση την αρχή της συνέχισης της Εταιρείας (going concern). Η ετοι ασία των ετήσιων οικονο ικών καταστάσεων σύ φωνα ε τα ΠΧΠ απαιτεί τη χρήση ορισ ένων ση αντικών λογιστικών εκτι ήσεων και την άσκηση κρίσης από τη διεύθυνση στη διαδικασία εφαρ ογής των λογιστικών αρχών της εταιρείας. Επίσης απαιτείται η χρήση υπολογισ ών και υποθέσεων που επηρεάζουν τα αναφερθέντα ποσά των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων, τη γνωστοποίηση ενδεχό ενων απαιτήσεων και υποχρεώσεων κατά την η ερο ηνία των οικονο ικών καταστάσεων και τα αναφερθέντα ποσά εισοδη άτων και εξόδων κατά τη διάρκεια της χρήσης υπό αναφορά. Οι λογιστικές αρχές που χρησι οποιήθηκαν για την προετοι ασία και την παρουσίαση των ετήσιων οικονο ικών καταστάσεων της χρήσεως 2011, είναι συνεπείς ε αυτές που χρησι οποιήθηκαν για την σύνταξη των οικονο ικών καταστάσεων της Εταιρείας για τη χρήση που έληξε στις 31 εκε βρίου 2010 σύ φωνα ε τα ΠΧΠ. 37

38 Οι οικονο ικές καταστάσεις πρέπει να ληφθούν υπόψη σε συνδυασ ό ε τις οικονο ικές καταστάσεις της που έχουν ετοι αστεί σύ φωνα ε τα.λ.π., καθότι ε αυτόν τον τρόπο προσφέρεται πιο ολοκληρω ένη ενη έρωση στον αναγνώστη. Οι ετήσιες οικονο ικές καταστάσεις καθώς και οι ση ειώσεις και οι αναφορές που τις συνοδεύουν, ενδέχεται να ε περιέχουν ορισ ένες υποθέσεις και υπολογισ ούς που αναφέρονται σε ελλοντικά γεγονότα σε σχέση ε τις εργασίες, την ανάπτυξη και τις οικονο ικές επιδόσεις της Εταιρείας. Η Εταιρεία δεν φέρει ευθύνη εάν αλλάξουν τα γεγονότα ή οι υποθέσεις που αφορούν σε ελλοντικά γεγονότα σαν αποτέλεσ α νεότερης πληροφόρησης περί αυτών των ελλοντικών γεγονότων ή εξ άλλης αιτίας. 2.2 Νέα πρότυπα, ερ ηνείες και τροποποίηση υφιστά ενων προτύπων Πρότυπα, τροποποιήσεις και διερ ηνείες σε ισχύοντα πρότυπα ε εταγενέστερη η ερο ηνία εφαρ ογής. Συγκεκρι ένα νέα πρότυπα, τροποποιήσεις προτύπων και διερ ηνείες έχουν εκδοθεί, τα οποία είναι υποχρεωτικά για λογιστικές περιόδους που ξεκινούν κατά τη διάρκεια της παρούσας χρήσης ή εταγενέστερα. Η εκτί ηση της εταιρείας σχετικά ε την επίδραση από την εφαρ ογή αυτών των νέων προτύπων, τροποποιήσεων και διερ ηνειών παρατίθεται παρακάτω. ΛΠ 1 «Παρουσίαση των Οικονο ικών Καταστάσεων» Η τροποποίηση διευκρινίζει ότι οι οικονο ικές οντότητες πορούν να παρουσιάζουν την ανάλυση των συστατικών στοιχείων των λοιπών συνολικών εσόδων είτε στην κατάσταση εταβολών ιδίων κεφαλαίων είτε στις ση ειώσεις. ΛΠ 1 (Τροποποίηση) «Παρουσίαση Οικονο ικών Καταστάσεων» (εφαρ όζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή ετά την 1η Ιουλίου 2012) Αυτή η τροποποίηση απαιτεί από τις οικονο ικές οντότητες να διαχωρίσουν τα στοιχεία που παρουσιάζονται στα λοιπά συνολικά εισοδή ατα σε δύο ο άδες, ε βάση το αν αυτά στο έλλον είναι πιθανό να εταφερθούν στα αποτελέσ ατα χρήσεως ή όχι. Η τροποποίηση δεν έχει υιοθετηθεί ακό η από την Ευρωπαϊκή Ένωση. ΛΠ 12 (Τροποποίηση) «Φόροι εισοδή ατος» (εφαρ όζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή ετά την 1η Ιανουαρίου 2012) Η τροποποίηση του ΛΠ 12 παρέχει ια πρακτική έθοδο για την επι έτρηση των αναβαλλό ενων φορολογικών υποχρεώσεων και αναβαλλό ενων φορολογικών περιουσιακών στοιχείων όταν επενδυτικά ακίνητα επιστρώνονται ε τη έθοδο εύλογης αξίας σύ φωνα ε το ΛΠ 40 «Επενδύσεις σε ακίνητα». Η τροποποίηση αυτή δεν έχει ακό η υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. ΛΠ 19 (Τροποποίηση) «Παροχές σε Εργαζο ένους» (εφαρ όζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή ετά την 1η Ιανουαρίου 2013) Αυτή η τροποποίηση επιφέρει ση αντικές αλλαγές στην αναγνώριση και επι έτρηση του κόστους των προγρα άτων καθορισ ένων παροχών και των παροχών εξόδου από την υπηρεσία (κατάργηση της εθόδου του περιθωρίου), καθώς και στις γνωστοποιήσεις όλων των παροχών σε εργαζο ένους. Οι βασικές αλλαγές αφορούν κυρίως στην αναγνώριση των αναλογιστικών κερδών και ζη ιών, στην αναγνώριση του κόστους προϋπηρεσίας/ περικοπών, στην επι έτρηση του εξόδου συντάξεων, στις απαιτού ενες γνωστοποιήσεις, στο χειρισ ό των εξόδων και των φόρων που 38

39 σχετίζονται ε τα προγρά ατα καθορισ ένων παροχών, καθώς και στη διάκριση εταξύ βραχυπρόθεσ ων και ακροπρόθεσ ων παροχών. Η τροποποίηση δεν έχει υιοθετηθεί ακό η από την Ευρωπαϊκή Ένωση. ΛΠ 24 (Τροποποίηση) «Γνωστοποιήσεις συνδεδε ένων ερών» Η παρούσα τροποποίηση επιχειρεί να ειώσει τις γνωστοποιήσεις των συναλλαγών ανά εσα σε συνδεδε ένα έρη δη οσίου (government related entities) και να αποσαφηνίσει την έννοια του συνδεδε ένου έρους. Συγκεκρι ένα, καταργείται η υποχρέωση των συνδεδε ένων ερών δη οσίου να γνωστοποιήσουν τις λεπτο έρειες όλων των συναλλαγών ε το δη όσιο και ε άλλα συνδεδε ένα έρη δη οσίου, αποσαφηνίζει και απλοποιεί τον ορισ ό του συνδεδε ένου έρους και επιβάλλει τη γνωστοποίηση όχι όνο των σχέσεων, των συναλλαγών και των υπολοίπων ανά εσα στα συνδεδε ένα έρη αλλά και των δεσ εύσεων τόσο στις ατο ικές όσο και στις ενοποιη ένες οικονο ικές καταστάσεις. Η τροποποίηση αυτή δεν έχει εφαρ ογή στην εταιρεία. ΛΠ 27 «Ενοποιη ένες και ιδιαίτερες Οικονο ικές καταστάσεις» (εφαρ όζεται για λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή ετά την 1η Ιουλίου 2009) Το τροποποιη ένο ΠΛ 27 απαιτεί συναλλαγές που οδηγούν σε αλλαγές ποσοστών συ ετοχής σε θυγατρική να καταχωρούνται στην καθαρή θέση. Επιπλέον, το τροποποιη ένο πρότυπο εταβάλλει το λογιστικό χειρισ ό για τις ζη ίες που πραγ ατοποιούνται από θυγατρική εταιρεία καθώς και της απώλειας του ελέγχου θυγατρικής. εν έχει εφαρ ογή στην εταιρεία. ΛΠ 32 (Τροποποίηση) «Χρη ατοοικονο ικά έσα: Παρουσίαση» Η παρούσα τροποποίηση παρέχει επεξηγήσεις σχετικά ε τον τρόπο ε τον οποίο ορισ ένα δικαιώ ατα πρέπει να ταξινο ηθούν. Συγκεκρι ένα, δικαιώ ατα, δικαιώ ατα προαίρεσης ή δικαιώ ατα αγοράς ετοχής για την απόκτηση συγκεκρι ένου αριθ ού ιδίων συ ετοχικών τίτλων της οικονο ικής οντότητας για ένα συγκεκρι ένο ποσό οποιουδήποτε νο ίσ ατος αποτελούν συ ετοχικούς τίτλους εάν η οικονο ική οντότητα προσφέρει αυτά τα δικαιώ ατα, δικαιώ ατα προαίρεσης ή δικαιώ ατα αγοράς ετοχής αναλογικά σε όλους τους υφιστά ενους ετόχους της ίδιας κατηγορίας των ιδίων, η παραγώγων, συ ετοχικών τίτλων. Η συγκεκρι ένη τροποποίηση δεν έχει επίδραση στις οικονο ικές καταστάσεις της εταιρείας. ΛΠ 34 «Ενδιά εση Χρη ατοοικονο ική Αναφορά» Η τροποποίηση δίνει εγαλύτερη έ φαση στις αρχές γνωστοποίησης που πρέπει να εφαρ όζονται σε σχέση ε ση αντικά γεγονότα και συναλλαγές, συ περιλα βανο ένων των εταβολών αναφορικά ε επι ετρήσεις στην εύλογη αξία, καθώς και στην ανάγκη επικαιροποίησης των σχετικών πληροφοριών από την πιο πρόσφατη ετήσια έκθεση. ΠΧΑ 3 «Συνενώσεις Επιχειρήσεων» Οι τροποποιήσεις παρέχουν επιπρόσθετες διευκρινίσεις σχετικά ε: (α) συ φωνίες ενδεχό ενου τι ή ατος που προκύπτουν από συνενώσεις επιχειρήσεων ε η ερο ηνίες απόκτησης που προηγούνται της εφαρ ογής του ΠΧΑ 3 (2008), (β) την επι έτρηση της η ελέγχουσας συ ετοχής, και (γ) λογιστική αντι ετώπιση των συναλλαγών πληρω ής που βασίζονται σε αξίες ετοχών και που αποτελούν έρος ιας επιχειρη ατικής συνένωσης, συ περιλα βανο ένων των επιβραβεύσεων που βασίζονται σε αξίες ετοχών και που δεν αντικαταστάθηκαν ή εκούσια αντικαταστάθηκαν. ΠΧΑ 7 (Τροποποίηση) «Χρη ατοοικονο ικά Μέσα: Γνωστοποιήσεις» Η τροποποίηση αυτή απαιτεί την παροχή πρόσθετων γνωστοποιήσεων σχετικά ε την επι έτρηση της εύλογης αξίας, 39

40 καθώς και του κινδύνου ρευστότητας. Συγκεκρι ένα η τροποποίηση απαιτεί γνωστοποιήσεις σχετικά ε την επι έτρηση της εύλογης αξίας έσω ιας ιεράρχησης τριών επιπέδων. Η τροποποίηση αυτή αφορά σε πρόσθετες γνωστοποιήσεις και επο ένως δεν υπάρχει επίδραση στα κέρδη ανά ετοχή. ΠΧΑ 7 (Τροποποίηση) Χρη ατοοικονο ικά Μέσα: Γνωστοποιήσεις εταβιβάσεις χρη ατοοικονο ικών περιουσιακών στοιχείων (εφαρ όζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή ετά την 1η Ιουλίου 2011) Η παρούσα τροποποίηση παρέχει τις γνωστοποιήσεις για εταβιβασ ένα χρη ατοοικονο ικά περιουσιακά στοιχεία που δεν έχουν αποαναγνωριστεί εξ ολοκλήρου καθώς και για εταβιβασ ένα χρη ατοοικονο ικά περιουσιακά στοιχεία που έχουν αποαναγνωριστεί εξ ολοκλήρου αλλά για τα οποία ο Ό ιλος έχει συνεχιζό ενη ανά ειξη. Παρέχει επίσης καθοδήγηση για την εφαρ ογή των απαιτού ενων γνωστοποιήσεων. Η τροποποίηση αυτή δεν έχει ακό η υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. ΠΧΑ 9 «Χρη ατοοικονο ικά έσα» (εφαρ όζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή ετά την 1η Ιανουαρίου 2013) Το Συ βούλιο ιεθνών Λογιστικών Προτύπων σκοπεύει να επεκτείνει το ΠΧΑ 9 κατά τη διάρκεια του 2010 έτσι ώστε να προστεθούν νέες απαιτήσεις για την ταξινό ηση και την επι έτρηση των χρη ατοοικονο ικών υποχρεώσεων, την αποαναγνώριση των χρη ατοοικονο ικών έσων, την απο είωση της αξίας, και τη λογιστική αντιστάθ ισης. Σύ φωνα ε το ΠΧΑ 9, τα χρη ατοοικονο ικά περιουσιακά στοιχεία επι ετρούνται αρχικά στην εύλογη αξία τους συν, στην περίπτωση ενός χρη ατοοικονο ικού περιουσιακού στοιχείου που δεν είναι στην εύλογη αξία έσω των αποτελεσ άτων, συγκεκρι ένα κόστη συναλλαγών. Η εταγενέστερη επι έτρηση των χρη ατοοικονο ικών περιουσιακών στοιχείων γίνεται είτε στο αποσβεσ ένο κόστος είτε στην εύλογη αξία και εξαρτάται από το επιχειρη ατικό οντέλο της οικονο ικής οντότητας σχετικά ε τη διαχείριση των χρη ατοοικονο ικών περιουσιακών στοιχείων και των συ βατικών τα ειακών ροών του χρη ατοοικονο ικού περιουσιακού στοιχείου. Το ΠΧΑ 9 απαγορεύει επαναταξινο ήσεις, εκτός από σπάνιες περιπτώσεις που το επιχειρη ατικό οντέλο της οικονο ικής οντότητας αλλάξει, και στην προκει ένη περίπτωση η οικονο ική οντότητα απαιτείται να επαναταξινο ήσει ελλοντικά τα επηρεαζό ενα χρη ατοοικονο ικά περιουσιακά στοιχεία. Σύ φωνα ε τις αρχές του ΠΧΑ 9, όλες οι επενδύσεις σε συ ετοχικούς τίτλους πρέπει να επι ετρώνται σε εύλογη αξία. Εντούτοις, η διοίκηση έχει την επιλογή να παρουσιάζει στα λοιπά συνολικά έσοδα τα πραγ ατοποιηθέντα και η πραγ ατοποιηθέντα κέρδη και ζη ίες εύλογης αξίας συ ετοχικών τίτλων που δεν κατέχονται προς ε πορική εκ ετάλλευση. Αυτός ο προσδιορισ ός γίνεται κατά την αρχική αναγνώριση για κάθε ένα χρη ατοοικονο ικό έσο ξεχωριστά και δεν πορεί να αλλάξει. Τα κέρδη και οι ζη ιές εύλογης αξίας δεν εταφέρονται στα αποτελέσ ατα εταγενέστερα, ενώ τα έσοδα από ερίσ ατα θα συνεχίσουν να αναγνωρίζονται στα αποτελέσ ατα. Το ΠΧΑ 9 καταργεί την εξαίρεση της επι έτρησης σε κόστος για τις η εισηγη ένες ετοχές και τα παράγωγα σε η εισηγη ένες ετοχές, αλλά παρέχει καθοδήγηση για το πότε το κόστος πορεί να είναι αντιπροσωπευτική εκτί ηση της εύλογης αξίας. Το ΠΧΑ δεν έχει υιοθετηθεί ακό η από την Ευρωπαϊκή Ένωση. ΠΧΑ 10 «Ενοποιη ένες Οικονο ικές Καταστάσεις» Το ΠΧΑ 10 αντικαθιστά στο σύνολό τους τις οδηγίες αναφορικά ε τον έλεγχο και την ενοποίηση, που παρέχονται στο ΛΠ 27 και στο SIC 12. Το νέο πρότυπο αλλάζει τον ορισ ό του ελέγχου ως καθοριστικού παράγοντα 40

41 προκει ένου να αποφασιστεί εάν ια οικονο ική οντότητα θα πρέπει να ενοποιείται. Το πρότυπο παρέχει εκτετα ένες διευκρινίσεις που υπαγορεύουν τους διαφορετικούς τρόπους κατά τους οποίους ία οικονο ική οντότητα (επενδυτής) πορεί να ελέγχει ία άλλη οικονο ική οντότητα (επένδυση). Ο αναθεωρη ένος ορισ ός του ελέγχου εστιάζει στην ανάγκη να υπάρχει ταυτόχρονα το δικαίω α (η δυνατότητα να κατευθύνονται οι δραστηριότητες που επηρεάζουν ση αντικά τις αποδόσεις) και οι εταβλητές αποδόσεις (θετικές, αρνητικές ή και τα δύο) προκει ένου να υπάρχει έλεγχος. Τα νέο πρότυπο παρέχει επίσης διευκρινίσεις αναφορικά ε συ ετοχικά δικαιώ ατα και δικαιώ ατα άσκησης βέτο (protective rights), καθώς επίσης και αναφορικά ε σχέσεις πρακτόρευσης / πρακτορευο ένου. ΠΧΑ 11 «Από κοινού Συ φωνίες» Το ΠΧΑ 11 παρέχει ια πιο ρεαλιστική αντι ετώπιση των από κοινού συ φωνιών εστιάζοντας στα δικαιώ ατα και τις υποχρεώσεις, παρά στη νο ική τους ορφή. Οι τύποι των συ φωνιών περιορίζονται σε δύο: από κοινού ελεγχό ενες δραστηριότητες και κοινοπραξίες. Η έθοδος της αναλογικής ενοποίησης δεν είναι πλέον επιτρεπτή. Οι συ ετέχοντες σε κοινοπραξίες εφαρ όζουν υποχρεωτικά την ενοποίηση ε τη έθοδο της καθαρής θέσης. Οι οικονο ικές οντότητες που συ ετέχουν σε από κοινού ελεγχό ενες δραστηριότητες εφαρ όζουν παρό οιο λογιστικό χειρισ ό ε αυτόν που εφαρ όζουν επί του παρόντος οι συ ετέχοντες σε από κοινού ελεγχό ενα περιουσιακάστοιχεία ή σε από κοινού ελεγχό ενες δραστηριότητες. Το πρότυπο παρέχει επίσης διευκρινίσεις σχετικά ε τους συ ετέχοντες σε από κοινού συ φωνίες, χωρίς να υπάρχει από κοινού έλεγχος. ΠΧΑ 12 «Γνωστοποίηση συ ετοχής σε άλλες οικονο ικές οντότητες» Το ΠΧΑ 12 αναφέρεται στις απαιτού ενες γνωστοποιήσεις ιας οικονο ικής οντότητας, συ περιλα βανο ένων ση αντικών κρίσεων και υποθέσεων, οι οποίες επιτρέπουν στους αναγνώστες των οικονο ικών καταστάσεων να αξιολογήσουν τη φύση, τους κινδύνους και τις οικονο ικές επιπτώσεις που σχετίζονται ε τη συ ετοχή της οικονο ικής οντότητας σε θυγατρικές, συγγενείς, από κοινού συ φωνίες και η ενοποιού ενες οικονο ικές οντότητες (structured entities). Μία οικονο ική οντότητα έχει τη δυνατότητα να προβεί σε κάποιες ή όλες από τις παραπάνω γνωστοποιήσεις χωρίς να είναι υποχρεω ένη να εφαρ όσει το ΠΧΑ 12 στο σύνολό του, ή το ΠΧΑ 10 ή 11 ή τα τροποποιη ένα ΛΠ 27 ή 28. ΠΧΑ 13 «Επι έτρηση Εύλογης Αξίας» (εφαρ όζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή ετά την 1η Ιανουαρίου 2013) Το ΠΧΑ 13 παρέχει νέες οδηγίες σχετικά ε την επι έτρηση της εύλογης αξίας και τις απαραίτητες γνωστοποιήσεις. Οι απαιτήσεις του προτύπου δεν διευρύνουν τη χρήση των εύλογων αξιών αλλά παρέχουν διευκρινίσεις για την εφαρ ογή τους σε περίπτωση που η χρήση τους επιβάλλεται υποχρεωτικά από άλλα πρότυπα. Το ΠΧΑ 13 παρέχει ακριβή ορισ ό της εύλογης αξίας, καθώς και οδηγίες αναφορικά ε την επι έτρηση της εύλογης αξίας και τις απαραίτητες γνωστοποιήσεις, ανεξάρτητα από το πρότυπο ε βάση το οποίο γίνεται χρήση των εύλογων αξιών. Επιπλέον, οι απαραίτητες γνωστοποιήσεις έχουν διευρυνθεί και καλύπτουν όλα τα περιουσιακά στοιχεία και τις υποχρεώσεις που επι ετρούνται στην εύλογη αξία και όχι όνο τα χρη ατοοικονο ικά. Το πρότυπο δεν έχει υιοθετηθεί ακό η από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Ε ΠΧΑ 13 Προγρά ατα Πιστότητας Πελατών Η διερ ηνεία διασαφηνίζει τον χειρισ ό των εταιρειών που χορηγούν κάποιας ορφής επιβράβευση πιστότητας όπως πόντους ή ταξιδιωτικά ίλια σε πελάτες που αγοράζουν αγαθά ή υπηρεσίες. Η διερ ηνεία δεν έχει εφαρ ογή στην 41

42 Εταιρεία. Ε ΠΧΑ 14 (Τροποποίηση) «Όρια Περιουσιακών Στοιχείων Καθορισ ένων Παροχών, Ελάχιστο Απαιτού ενο Σχη ατισ ένο κεφάλαιο και η αλληλεπίδρασή τους» Οι τροποποιήσεις εφαρ όζονται σε περιορισ ένες περιπτώσεις: όταν η οικονο ική οντότητα υπόκειται σε ελάχιστο απαιτού ενο σχη ατισ ένο κεφάλαιο και προβαίνει σε πρόωρη καταβολή των εισφορών για κάλυψη αυτών των απαιτήσεων. Οι τροποποιήσεις αυτές επιτρέπουν σε ία τέτοια οικονο ική οντότητα να αντι ετωπίσει το όφελος από ια τέτοια πρόωρη πληρω ή ως περιουσιακό στοιχείο. Η διερ ηνεία δεν έχει εφαρ ογή στην εταιρεία. Ε ΠΧΑ 19 «ιαγραφή Χρη ατοοικονο ικών Υποχρεώσεων ε συ ετοχικούς τίτλους» Η ιερ ηνεία 19 αναφέρεται στο λογιστικό χειρισ ό από την οικονο ική οντότητα που εκδίδει συ ετοχικούς τίτλους σε έναν πιστωτή, προκει ένου να διακανονιστεί, ολόκληρη ή εν έρει, ια χρη ατοοικονο ική υποχρέωση. Η διερ ηνεία αυτή δεν έχει εφαρ ογή στην εταιρεία. 2.3 Πληροφόρηση κατά το έα. Οι δραστηριότητες της εταιρίας, ε δεδο ένο ότι διενεργούνται αποκλειστικά στην Ελλάδα και είναι ο ογενοποιη ένες, θεωρούνται ως ένας γεωγραφικός και επιχειρη ατικός το έας. 2.4 Ενσώ ατα πάγια α) Ιδιοχρησι οποιού ενα ενσώ ατα πάγια. Αποτι ώνται στο κόστος κτήσεως είον τις αποσβέσεις. Το κόστος κτήσεως περιλα βάνει όλες τις ά εσα επιρριπτέες δαπάνες για την απόκτηση των στοιχείων. Μεταγενέστερες δαπάνες καταχωρούνται σε επαύξηση της λογιστικής αξίας των ενσώ ατων παγίων όνον αν πιθανολογείται ότι ελλοντικά οικονο ικά οφέλη θα εισρεύσουν στην εταιρία και το κόστος τους πορεί να αποτι ηθεί αξιόπιστα. Οι επισκευές και οι συντηρήσεις καταχωρούνται στα αποτελέσ ατα, όταν γίνονται. Τα οικόπεδα δεν αποσβένονται. Οι αποσβέσεις των άλλων στοιχείων των ενσώ ατων παγίων υπολογίζονται ε την σταθερή έθοδο, έσα στη ωφέλι η ζωή τους που έχει ως εξής: Κτιριακές εγκαταστάσεις χρόνια Μηχανή ατα και ηχανολογικός εξοπλισ ός χρόνια Μεταφορικά έσα 5 10 χρόνια Μηχανογραφικός εξοπλισ ός 3 5 χρόνια Υπολει ατικές αξίες δεν αναγνωρίζονται. Όταν οι λογιστικές αξίες των ενσω άτων παγίων υπερβαίνουν την ανακτήσι η αξία τους, οι διαφορές (απο είωση) καταχωρούνται ως έξοδα στα αποτελέσ ατα. Κατά την πώληση των ενσώ ατων παγίων, οι διαφορές εταξύ του τι ή ατος που λα βάνεται και της λογιστικής τους αξίας καταχωρούνται ως κέρδη ή ζη ίες στα αποτελέσ ατα. β) Επενδύσεις σε ακίνητα. Οι επενδύσεις της εταιρείας σε ακίνητα έχουν ως σκοπό την απόκτηση ισθω άτων ή υπεραξίας και αποτι ώνται στην εύλογη αξία η οποία βασίζεται στην αγοραία αξία, δηλαδή στο εκτι ώ ενο ποσό που τα ακίνητα θα 42

43 πορούσαν να πωληθούν. Η εκτί ηση διενεργείται όποτε εκτι άται αναγκαία από εξωτερικούς ανεξάρτητους επαγγελ ατίες εκτι ητές ε γνώση των κατά τόπους αγορών ακινήτων. Οι εταβολές της αποτί ησης στην εύλογη αξία αναγνωρίζονται στα αποτελέσ ατα. Αποσβέσεις στις επενδύσεις σε ακίνητα δεν διενεργούνται. 2.5 Άϋλα περιουσιακά στοιχεία Λογισ ικό Οι άδειες λογισ ικού αποτι ώνται στο κόστος κτήσεως είον τις αποσβέσεις. Οι αποσβέσεις διενεργούνται ε την σταθερή έθοδο κατά την διάρκεια της ωφέλι ης ζωής των στοιχείων αυτών η οποία κυ αίνεται από 3 έως 5 χρόνια. 2.6 Απο είωση αξίας περιουσιακών στοιχείων Τα αποσβενό ενα περιουσιακά στοιχεία υπόκεινται σε έλεγχο απο είωσης της αξίας τους, όταν υπάρχουν ενδείξεις ότι οι λογιστική αξία τους δεν θα ανακτηθεί. Η ανακτήσι η αξία είναι η εγαλύτερη αξία εταξύ εύλογης αξίας ειω ένης ε το απαιτού ενο για την πώληση κόστος και αξίας χρήσεως. Οι ζη ιές απο είωσης καταχωρούνται ως έξοδα στα αποτελέσ ατα όταν προκύπτουν. 2.7 Αποθέ ατα Τα αποθέ ατα αποτι ώνται στην χα ηλότερη αξία εταξύ κόστους κτήσεως και καθαρής ρευστοποιήσι ης αξίας. Το κόστος προσδιορίζεται ε την έθοδο του έσου σταθ ικού (ετήσιου). Κόστος δανεισ ού δεν περιλα βάνεται στο κόστος κτήσεως των αποθε άτων. Η καθαρή ρευστοποιήσι η αξία εκτι άται ε βάση τις τρέχουσες τι ές πώλησης των αποθε άτων στα πλαίσια της συνήθους δραστηριότητας αφαιρου ένων και των τυχόν εξόδων πώλησης όπου συντρέχει περίπτωση. 2.8 Απαιτήσεις από πελάτες Οι απαιτήσεις από πελάτες καταχωρούνται αρχικά στην εύλογη αξία τους η οποία συ πίπτει ε την ονο αστική αξία, αφαιρου ένων των ζη ιών απο είωσης. Οι ζη ιές απο είωσης (απώλειες από επισφαλείς απαιτήσεις) αναγνωρίζονται όταν υπάρχει αντικει ενική απόδειξη ότι η εταιρεία δεν είναι σε θέση να εισπράξει όλα τα ποσά που οφείλονται ε βάση τους συ βατικούς όρους. Το ποσό της ζη ιάς απο είωσης είναι η διαφορά εταξύ της λογιστικής αξίας των απαιτήσεων και των εκτι ώ ενων ελλοντικών τα ιακών ροών. Το ποσό της ζη ιάς απο είωσης καταχωρείται ως έξοδο στα αποτελέσ ατα. 2.9 Τα ειακά διαθέσι α και ισοδύνα α Τα τα ειακά διαθέσι α και τα ειακά ισοδύνα α περιλα βάνουν τα ετρητά, τις καταθέσεις όψεως και τις βραχυπρόθεσ ες έχρι 3 ήνες επενδύσεις, υψηλής ρευστοποίησης και χα ηλού ρίσκου Συναλλαγές σε ξένα νο ίσ ατα Οι συναλλαγές που είναι εκπεφρασ ένες σε ξένα νο ίσ ατα ετατρέπονται σε Ευρώ ε την συναλλαγ ατική ισοτι ία που ισχύει κατά την η ερο ηνία της συναλλαγής. Κατά την η ερο ηνία του ισολογισ ού, τα νο ισ ατικά περιουσιακά στοιχεία και οι υποχρεώσεις, που είναι εκπεφρασ ένες σε ξένα νο ίσ ατα, ετατρέπονται σε Ευρώ ε την συναλλαγ ατική ισοτι ία που ισχύει κατά την η ερο ηνία αυτή. Οι συναλλαγ ατικές διαφορές που προκύπτουν από την ετατροπή καταχωρούνται στο λογαριασ ό αποτελεσ άτων Μετοχικό κεφάλαιο Οι κοινές ετοχές κατατάσσονται στα ίδια κεφάλαια. Ά εσα κόστη για την έκδοση ετοχών, ε φανίζονται ετά την αφαίρεση του σχετικού φόρου εισοδή ατος, σε είωση του προϊόντος της έκδοσης. Ά εσα κόστη που 43

44 σχετίζονται ε την έκδοση ετοχών για την απόκτηση επιχειρήσεων περιλα βάνονται στο κόστος κτήσεως της επιχειρήσεως που αποκτάται. Το κόστος κτήσεως των ιδίων ετοχών ειω ένο ε το φόρο εισοδή ατος (εάν συντρέχει περίπτωση) ε φανίζεται αφαιρετικώς των ιδίων κεφαλαίων του ο ίλου, έχρις ότου οι ίδιες ετοχές πωληθούν ή ακυρωθούν. Κάθε κέρδος ή ζη ιά από πώληση ιδίων ετοχών καθαρό από ά εσα για την συναλλαγή λοιπά κόστη και φόρο εισοδή ατος, αν συντρέχει περίπτωση, ε φανίζεται ως αποθε ατικό στα ίδια κεφάλαια ανεισ ός Τα δάνεια καταχωρούνται αρχικά στην εύλογη αξία τους ειω ένα ε τα τυχόν ά εσα κόστη για την πραγ ατοποίηση της συναλλαγής. Μεταγενέστερα αποτι ώνται στο αναπόσβεστο κόστος ε την χρήση του πραγ ατικού επιτοκίου Αναβαλλό ενος φόρος εισοδή ατος Ο αναβαλλό ενος φόρος εισοδή ατος προσδιορίζεται ε την έθοδο της υποχρέωσης που προκύπτει από τις προσωρινές διαφορές εταξύ της λογιστικής αξίας και της φορολογικής βάσης των περιουσιακών στοιχείων και των υποχρεώσεων. Ο αναβαλλό ενος φόρος προσδιορίζεται ε τους φορολογικούς συντελεστές που ανα ένεται να ισχύουν κατά το χρόνο της ανάκτησης της λογιστικής αξίας των περιουσιακών στοιχείων και των υποχρεώσεων. Οι αναβαλλό ενες φορολογικές απαιτήσεις καταχωρούνται κατά την έκταση κατά την οποία θα υπάρξει ελλοντικό φορολογητέο κέρδος για την χρησι οποίηση της προσωρινής διαφοράς που δη ιουργεί την αναβαλλό ενη φορολογική απαίτηση. Επιπροσθέτως, οι φορολογικές ζη ίες που πορούν να εταφερθούν σε επό ενες περιόδους καθώς και οι φορολογικές πιστώσεις στην εταιρεία αναγνωρίζονται ως αναβαλλό ενες φορολογικές απαιτήσεις. Η αναβαλλό ενη φορολογική απαίτηση επανεξετάζεται σε κάθε η ερο ηνία του ισολογισ ού και ειώνεται κατά την έκταση που δεν είναι πλέον πιθανό ότι επαρκές φορολογητέο κέρδος θα είναι διαθέσι ο για να επιτρέψει την αξιοποίηση της ωφέλειας έρους ή του συνόλου αυτής της αναβαλλό ενης φορολογικής απίτησης Παροχές στο προσωπικό (α) Βραχυπρόθεσ ες παροχές Οι βραχυπρόθεσ ες παροχές προς το προσωπικό σε χρή α και σε είδος, καταχωρούνται ως έξοδο όταν καθίστανται δουλευ ένες. (β) Παροχές ετά την έξοδο από την υπηρεσία Οι παροχές ετά την έξοδο από την υπηρεσία περιλα βάνουν τόσο προγρά ατα καθορισ ένων εισφορών (κρατική ασφάλεια) όσο και προγρά ατα καθορισ ένων παροχών (παροχές ετά την έξοδο από την υπηρεσία σύ φωνα ε τις διατάξεις του Ν.2112/20). Το δουλευ ένο κόστος των προγρα άτων καθορισ ένων εισφορών καταχωρείται ως έξοδο στην περίοδο που αφορά. Η υποχρέωση που καταχωρείται στον ισολογισ ό για τα προγρά ατα καθορισ ένων παροχών είναι η παρούσα αξία της δέσ ευσης για την καθορισ ένη παροχή. Η υποχρέωση αυτή που απεικονίζεται στον Ισολογισ ό υπολογίσθηκε ε βάση αναλογιστική ελέτη, η οποία έχει συνταχθεί από ανεξάρτητους αναλογιστές. Το χρησι οποιού ενο ετήσιο επιτόκιο προεξόφλησης είναι ίσο ε την απόδοση των ο ολόγων του Ελληνικού η οσίου και ανέρχεται την σε 4,7%, ε έσο ετήσιο ρυθ ό ακροχρόνιας αύξησης πληθωρισ ού 2%. 44

45 2.15 Προβλέψεις Οι προβλέψεις δη ιουργούνται όταν η εταιρεία έχει νο ική ή τεκ αιρό ενη υποχρέωση, ως αποτέλεσ α γεγονότων του παρελθόντος και πιθανολογείται ότι θα απαιτηθεί εκροή οικονο ικού οφέλους για την τακτοποίηση της υποχρέωσης Αναγνώριση εσόδων Τα έσοδα περιλα βάνουν την εύλογη αξία των πωλήσεων αγαθών και παροχής υπηρεσιών, καθαρά από τους ανακτώ ενους φόρους, εκπτώσεις και επιστροφές. Η αναγνώριση των εσόδων γίνεται ως εξής: (α) Πωλήσεις αγαθών Οι πωλήσεις αγαθών αναγνωρίζονται όταν η εταιρεία παραδίδει τα αγαθά στους πελάτες, τα αγαθά γίνονται αποδεκτά από αυτούς και η είσπραξη της απαίτησης είναι εύλογα εξασφαλισ ένη. (β) Έσοδα από τόκους επιτοκίου. Τα έσοδα από τόκους αναγνωρίζονται βάσει χρονικής αναλογίας και ε την χρήση του πραγ ατικού (γ) Έσοδα από δικαιώ ατα. συ βάσεων. Τα έσοδα από δικαιώ ατα λογίζονται στη βάσει του δουλευ ένου, σύ φωνα ε την ουσία των σχετικών 2.17 ιανο ή ερισ άτων Η διανο ή των ερισ άτων στους ετόχους καταχωρείται ως υποχρέωση στις οικονο ικές καταστάσεις όταν η διανο ή εγκρίνεται από την Γενική Συνέλευση των ετόχων ιαχείριση χρη ατοοικονο ικού κινδύνου Παράγοντες χρη ατοοικονο ικού κινδύνου (α) Πιστωτικός κίνδυνος Η εταιρία δεν υπόκειται σε ση αντικό πιστωτικό κίνδυνο λόγω της εγάλης διασποράς των πωλήσεων. (β) Κίνδυνος ρευστότητας ορίων. Ο κίνδυνος ρευστότητας διατηρείται σε χα ηλά επίπεδα, έσω της διαθεσι ότητας επαρκών πιστωτικών (γ) Κίνδυνος τα ειακών ροών και κίνδυνος εταβολών εύλογης αξίας λόγω εταβολών των επιτοκίων. Η εταιρία δεν έχει ση αντικά τοκοφόρα περιουσιακά στοιχεία και συνεπώς δεν υπόκειται σε κίνδυνο εταβολής των επιτοκίων. Ο οίως δεν υπάρχει κίνδυνος εταβολής των επιτοκίων από τα δάνεια ε δεδο ένο ότι όλα τα τραπεζικά δάνεια της εταιρείας είναι βραχυπρόθεσ α. Πολιτική της εταιρείας είναι να διατηρεί το σύνολο σχεδόν των δανείων του σε εταβλητό επιτόκιο. Ση αντικές λογιστικές εκτι ήσεις και κρίσεις της διοικήσεως. Οι εκτι ήσεις και οι κρίσεις της διοίκησης είναι υπό συνεχή επανεξέταση ε βάση τα ιστορικά δεδο ένα και προσδοκίες για τα ελλοντικά γεγονότα, που κρίνονται εύλογες σύ φωνα ε τα ισχύοντα. Η εταιρία προβαίνει σε εκτι ήσεις και παραδοχές σχετικά ε την εξέλιξη των ελλοντικών γεγονότων. εν υπάρχουν εκτι ήσεις και παραδοχές που ενέχουν ση αντικό κίνδυνο να προκαλέσουν ουσιώδεις προσαρ ογές στις λογιστικές αξίες των περιουσιακών στοιχείων και των υποχρεώσεων στους επό ενους 12 ήνες. 45

46 2.19 Kρατικές Επιχορηγήσεις Οι επιχορηγήσεις αφορούν την επιδότηση ενσώ ατων παγίων περιουσιακών στοιχείων και αναγνωρίζονται στην εύλογη τους αξία όταν υπάρχει εύλογη βεβαιότητα ότι η επιχορήγηση θα εισπραχθεί και όλοι οι σχετικοί όροι λήψης της θα τηρηθούν. Οι επιχορηγήσεις αυτές καταχωρούνται ως έσοδα επο ένων χρήσεων και εταφέρονται στην κατάσταση αποτελεσ άτων σε ισόποσες ετήσιες δόσεις βάσει της ανα ενό ενης ωφέλι ης ζωής των επιχορηγού ενων παγίων, αφαιρετικά των αντίστοιχων εξόδων αποσβέσεων. 3.Ενσώ ατα Πάγια Περιουσιακά Στοιχεία Γήπεδα Οικόπεδα Κτίρια & Κτιριακές Εγκ/σεις Μηχανή ατα & ηχ/κος εξοπλισ ός Μεταφορικά Μέσα Έπιπλα & λοιπός Εξοπλισ ός Προκαταβολές. Για αγορά παγίων Πάγια υπό κατασκευή Σύνολο Κόστος ή εκτί ηση , , , , , , ,79 Σωρευ ένες αποσβέσεις , , , , ,05 Αναπόσβεστη αξία , , , , , , , Υπόλοιπο έναρξης , , , , , , ,74 Προσθήκες , , , , ,58 Πωλήσεις ή εταφορές , , ,59 Αποσβέσεις περιόδου , , , , ,48 Μειώσεις αποσβέσεων , ,90 Αναποσβ. αξία , , , , , , , Κόστος ή εκτί ηση , , , , , , ,78 Σωρευ ένες αποσβέσεις , , , , ,63 Αναπόσβεστη αξία , , , , , , , Υπόλοιπο έναρξης , , , , , , ,15 Προσθήκες , , , , ,11 Πωλήσεις ή εταφορές Αποσβέσεις περιόδου , , , , ,23 Μειώσεις αποσβέσεων Αναποσβ. αξία , , , , , , ,03 Ση.: εν υπάρχουν υποθήκες, προση ειώσεις και οποιαδήποτε άλλα βάρη επί των ενσω άτων παγίων. 4.Επενδύσεις σε ακίνητα Οι επενδύσεις σε ακίνητα εκτι ώνται ετησίως στις 31 εκε βρίου στην εύλογη αξία. Με βάση τα δεδο ένα της κτη αταγοράς απαιτήθηκε αναπροσαρ ογή των ακινήτων την 31/12/2011, η οποία έγινε από το Σώ α Ορκωτών Εκτι ητών (Σ.Ο.Ε) για αγοραία αξία οικοπέδου ε βαδού 5.507,41 2 που βρίσκεται στον ή ο Τυρνάβου, ε τις επ αυτού κτιριακές εγκαταστάσεις. Για την σύνταξη της έκθεσης ελήφθησαν υπόψη η κεί ενη νο οθεσία, τα κάθε ορφής αντικει ενικά στοοιχεία που πορεί να επηρεάσουν την αξία του ακινήτου, καθώς και οι αρχές αποτι ητικής που ακολουθεί το Σ.Ο.Ε., ως έλος της TEGoVA και του IVSC. Επί του οικοπέδου αυτού κτιριακές εγκαταστάσεις 319 τ. είναι ισθω ένες ε επαγγελ ατικές ισθώσεις και για την τρέχουσα χρήση τα ισθώ ατα ανήλθαν στο ποσό των ,16. 46

47 Υπόλοιπο έναρξης , ,00 Προσθήκες ή αναπροσαρ ογές ,00 0 Πωλήσεις 0 0 Αναπόσβεστη αξία , ,00 Στην χρήση του 2011, πραγ ατοποιήθηκαν προσθήκες, σε επενδύσεις σε ακίνητα της εταιρείας και συγκεκρι ένα α) δια έρισ α στην πόλη Τρικάλων, κατόπιν κατακυρωτικής εκθέσεως αναγκαστικού πλειστηριασ ού οφειλέτη πελάτη, αξίας 40,10 χιλ., β) δια έρισ α στην πόλη Θεσσαλονίκης, κατόπιν κατακυρωτικής εκθέσεως αναγκαστικού πλειστηριασ ού οφειλέτη πελάτη, αξίας 66,80 χιλ. γ) θετική αναπροσαρ ογή από την εκτί ηση αγοραίας αξίας οικοπέδου στον ή ο Τυρνάβου από το Σώ α Ορκωτών Εκτι ητών την ποσού 53,52 χιλ. και δ) ειωτική αξία ποσού 22,88 χιλ. που αφορά κατεδάφιση παλαιών κτισ άτων επί του ιδίου οικοπέδου και ετά την εκτί ηση της αγοραίας αξίας των υπολοίπων κτισ άτων την από το Σώ α Ορκωτών Εκτι ητών. 5. Άϋλα περιουσιακά στοιχεία Λογισ ικά Προγρά ατα Κόστος ή εκτί ηση ,20 Σωρευ ένες αποσβέσεις ,16 Αναπόσβεστη αξία , Υπόλοιπο έναρξης ,04 Προσθήκες 0,00 Αποσβέσεις περιόδου 4.598,53 Μειώσεις αποσβέσεων 0,00 Αναποσβ. αξία , Κόστος ή εκτί ηση ,20 Σωρευ ένες αποσβέσεις ,16 Αναπόσβεστη αξία 9.960, Υπόλοιπο έναρξης 9.960,04 Προσθήκες 0,00 Πωλήσεις 0,00 Αποσβέσεις περιόδου 4.982,17 Μειώσεις αποσβέσεων 0,00 Αναποσβ. αξία ,87 6. Αποθέ ατα 31/12/11 31/12/10 Α Ύλες , ,20 Βοηθητικές ύλες , ,83 Ε πορεύ ατα 759,12 705,82 Προϊόντα , ,34 Υποπροϊόντα 7.311, ,69 Υλικά Συσκευασίας , ,38 Σύνολο , ,26 47

48 7.Πελάτες και λοιπές ε πορικές απαιτήσεις 31/12/11 31/12/10 Απαιτήσεις από Πελάτες , ,41 Γρα άτια εισπρακτέα χαρτοφυλακίου , ,48 Γρα άτια εισπρακτέα στις Τράπεζες , ,53 Γρα άτια εισπρακτέα σε καθυστέρηση , ,68 Επιταγές εισπρακτέες χαρτοφυλακίου , ,33 Επιταγές εισπρακτέες σε καθυστέρηση , ,94 Επισφαλείς και επίδικοι πελάτες και χρεώστες , ,96 Μείον:Προβλέψεις απο είωσης αξίας απαιτήσεων , ,18 Λογαριασ οί διαχειρίσεως προκαταβολών και πιστώσεων , ,79 Σύνολο , ,94 Η εύλογη αξία των ε πορικών απαιτήσεων προσεγγίζει τις λογιστικές αξίες. Στην χρήση 2011 σχη ατίστηκε πρόβλεψη απο είωσης των εν λόγω απαιτήσεων από πελάτες στο ποσό των ,69 ευρώ, ε επιβάρυνση των αποτελεσ άτων χρήσης και ειδικότερα στον λογαριασ ό «Λοιπά έξοδα». Επίσης σωρευτικά έχρι την , έχει σχη ατιστεί πρόβλεψη απο είωσης απαιτήσεων συνολικό ποσό ,87 ευρώ. Στον ακόλουθο πίνακα ε φανίζεται η ενηλικίωση του υπολοίπου πελατών και λοιπών ε πορικών απαιτήσεων όπως δια ορφώθηκε την και αντίστοιχα την : ΕΝΗΛΙΚΙ ΣΗ ΥΠΟΛΟΙΠΟΥ ΠΕΛΑΤ Ν ΚΑΙ ΛΟΙΠ Ν ΕΜΠΟΡΙΚ Ν ΑΠΑΙΤΗΣΕ Ν (ποσά σε χιλ.) η έρες , , η έρες , , η έρες , ,21 >120 η έρες , ,04 Σύνολο απαιτήσεων κατά πελατών , ,12 Μείον: Πρόβλεψη απο είωσης αξίας απαιτήσεων , ,18 Σύνολο , ,94 Οι απαιτήσεις από ε πορικές δραστηριότητες είναι άτοκες και παρουσιάζονται στην ονο αστική τους αξία, ειω ένες κατά το ποσό των απαιτού ενων προβλέψεων επί των επισφαλών απαιτήσεων. Σε περίπτωση καθυστέρησης είσπραξης απαιτήσεων πέραν των έξι ηνών επιβάλλονται νό ι ες επιβαρύνσεις. Μέρος των απαιτήσεων από ε πορικές δραστηριότητες είναι σε καθυστέρηση, λόγω της εγάλης διασποράς που παρουσιάζει η πελατειακή βάση της εταιρείας, καθώς και της ιδιαιτερότητας των πελατών αυτών (αρτοποιεία). Η περίοδος της καθυστέρησης αυτής ορίζεται πέραν των έξι ηνών. Οι απαιτήσεις αυτές σε καθυστέρηση περιλα βάνουν γρα άτια και επιταγές εισπρακτέες σε καθυστέρηση καθώς και επισφαλείς και επίδικοι πελάτες και την ανέρχονταν στο ποσό ,04. Επίσης οι απαιτήσεις αυτές σε καθυστέρηση την ανέρχονταν στο ποσό ,40. 48

49 8.Λοιπές απαιτήσεις 31/12/11 31/12/10 Χρεώστες διάφοροι , ,39 Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 0,00 0,00 Φ.Π.Α 0,00 0,00 Σύνολο , ,39 9.Προκαταβολές 31/12/11 31/12/10 Έξοδα επο ένων χρήσεων , ,90 Προ ηθευτές χρεωστικά υπόλοιπα , ,41 Πιστωτές διάφοροι χρεωστικά υπόλοιπα , ,24 Σύνολο , ,55 Οι εύλογες αξίες των απαιτήσεων συ πίπτουν περίπου ε τις λογιστικές αξίες. 10. Τα ειακά διαθέσι α και τα ειακά ισοδύνα α 31/12/11 31/12/10 ιαθέσι α στο τα είο 7.986, ,22 Καταθέσεις όψεως , ,75 Σύνολο , , Μετοχικό κεφάλαιο και κεφάλαιο υπέρ το άρτιο Αριθ ός ετοχών Κοινές ετοχές Εκδοθέν Υπέρ το άρτιο Ίδιες Σύνολο κεφάλαιο ετοχές 1 η Ιανουαρίου , , ,53 31 η εκε βρίου , , ,53 1 η Ιανουαρίου , , ,53 31 η εκε βρίου , , ,53 Το σύνολο των εκδοθέντων κοινών ετοχών σή ερα είναι ετοχές, ε ονο αστική αξία Ευρώ 0,68 ανά ετοχή. Όλες οι εκδοθείσες ετοχές έχουν εξοφληθεί πλήρως. H Αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου ε καταβολή ετρητών ε δικαίω α προτί ησης υπέρ των παλαιών ετόχων που αποφασίσθηκε σύ φωνα ε την από 10/11/2008 απόφαση της Α Επαναληπτικής Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης των ετόχων, ολοκληρώθηκε και καλύφθηκε πλήρως. Το τελικό ποσοστό κάλυψης της αύξησης του ετοχικού κεφαλαίου ανήλθε σε 100% και το συνολικό ποσό της αύξησης του ετοχικού κεφαλαίου ανήλθε σε ,50 Ευρώ. Κατόπιν των ανωτέρω, το ετοχικό κεφάλαιο της εταιρίας αυξήθηκε κατά ,50 Ευρώ, ε την έκδοση νέων κοινών ετά ψήφου ονο αστικών ετοχών, ονο αστικής αξίας 0,34 Ευρώ έκαστη. Τα συνολικά έσοδα της έκδοσης ανήλθαν σε ,50 Ευρώ. Το ποσοστό των νέων ετοχών επί του συνόλου των προηγού ενων ετοχών της ιδίας κατηγορίας που είχαν ήδη εισαχθεί για διαπραγ άτευση ήταν 33%. Οι νέες ετοχές, που προέκυψαν από την ως άνω αύξηση αποδόθηκαν στους δικαιούχους σε άυλη ορφή ε πίστωση στη Μερίδα και τον Λογαριασ ό Αξιών στο ΣΑΤ, που είχαν δηλωθεί από τους δικαιούχους. Η η ερο ηνία πίστωσης των 49

50 νέων ετοχών στους λογαριασ ούς των δικαιούχων και η έναρξη διαπραγ άτευσής τους στο Χ.Α. ήταν η 06/05/2009. Οι νέες ετοχές είναι ελεύθερα διαπραγ ατεύσι ες και εταβιβάσι ες. Η πιστοποίηση της καταβολής του ποσού της παρούσας αύξησης από το ιοικητικό Συ βούλιο της Εταιρείας, έλαβε χώρα στην από ειδική συνεδρίαση του ιοικητικού Συ βουλίου. Η B Επαναληπτική Έκτακτη Γενική Συνέλευση των ετόχων της εταιρείας, που πραγ ατοποιήθηκε στις 03/12/2010, αποφάσισε, εταξύ άλλων θε άτων, την αύξηση της ονο αστικής αξίας κάθε ετοχής από 0,34 Ευρώ σε 0,68 Ευρώ ε ταυτόχρονη είωση του συνολικού αριθ ού των υφιστα ένων ετοχών από σε κοινές ονο αστικές ετοχές (reverse split), σε αναλογία ίας νέας ετοχής ε αντικατάσταση δύο παλαιών ετοχών. Κατόπιν των ανωτέρω, το ετοχικό κεφάλαιο της εταιρίας παρέ εινε στο ύψος των Ευρώ, διαιρού ενο σε ετοχές, ονο αστικής αξίας ετοχής 0,68 Ευρώ. Την 17/12/2010 καταχωρήθηκε στο Μητρώο Ανωνύ ων Εταιριών η αριθ. Κ απόφαση του Υπουργού Ανάπτυξης ε την οποία εγκρίθηκε η τροποποίηση του σχετικού άρθρου του Καταστατικού της εταιρίας. Το ιοικητικό Συ βούλιο του Χ.Α. στη Συνεδρίασή του της 23/12/2010, ενέκρινε την εισαγωγή προς διαπραγ άτευση στο Χρη ατιστήριο των ανωτέρω νέων ετοχών, ονο αστικής αξίας 0,68 Ευρώ, σε αντικατάσταση των υφιστα ένων κοινών ονο αστικών ετοχών. Με απόφαση της εταιρίας, η 29/12/2010, η έρα Τετάρτη ορίστηκε ως η τελευταία η έρα διαπραγ άτευσης των υφιστα ένων κοινών ονο αστικών ετοχών της εταιρίας στο Χρη ατιστήριο Αθηνών. Από την επο ένη εργάσι η 30/12/2010, η έρα Πέ πτη έπαυσε προσωρινά η διαπραγ άτευση των ετοχών της εταιρίας προκει ένου να ολοκληρωθεί η αντικατάστασή τους, σύ φωνα ε τα οριζό ενα ανωτέρω. ικαιούχοι στην παραπάνω εταιρική πράξη ήταν οι έτοχοι που θα ήταν εγγεγρα ένοι στα αρχεία του Σ.Α.Τ. της 03/01/2011, η έρα ευτέρα για την εν λόγω εισηγ ένη εταιρία. Η έναρξη διαπραγ άτευσης των νέων ετοχών στο Χρη ατιστήριο Αθηνών ε τη νέα ονο αστική αξία, 0,68 Ευρώ ανά ετοχή, ορίστηκε για τις 07/01/2011, η έρα Παρασκευή. Από την ίδια η ερο ηνία, το νέο σύνολο ετοχών της εταιρίας που ήταν διαπραγ ατεύσι ες στο Χ.Α. ανέρχονταν σε κοινές ονο αστικές ετοχές, η τι ή εκκίνησής τους στο Χ.Α. δια ορφώθηκε σύ φωνα ε τον Κανονισ ό του Χρη ατιστηρίου Αθηνών και την υπ αριθ.26 απόφαση του.σ. του Χ.Α. όπως ισχύει, και οι νέες ετοχές πιστώθηκαν στις ερίδες και τους λογαριασ ούς αξίων των Μετόχων στο Σύστη α Αϋλων Τίτλων (Σ.Α.Τ). 12. Αποθε ατικά 31/12/11 31/12/10 Τακτικό αποθε ατικό , ,61 Αφορολόγητα αποθε ατικά , ,92 Ειδικά αποθε ατικά , ,00 Αποθε ατικό εξόδων αύξησης ετοχικού κεφαλαίου , ,36 Σύνολο , ,17 Σύ φωνα ε τις διατάξεις της Ελληνικής Εταιρικής Νο οθεσίας (Ν. 2190/20), η δη ιουργία Τακτικού Αποθε ατικού, ε την κατά έτος εταφορά ποσού ίσου ε το 5% των ετησίων ετά από φόρους κερδών, είναι υποχρεωτική έχρι το ύψος του τακτικού αποθε ατικού να φθάσει το ένα τρίτο (1/3) του ετοχικού κεφαλαίου. Τα αφορολόγητα αποθε ατικά αφορούν κρατήσεις από το υπόλοιπο κερδών εις νέον για τα οποία έχει παρασχεθεί 50

51 απαλλαγή από το φόρο εισοδή ατος ή έχουν φορολογηθεί ε ικρότερο φορολογικό συντελεστή επειδή δεν διανε ήθηκαν. Σε περίπτωση διανο ής τους φορολογούνται ε τον ισχύοντα κατά τον χρόνο της διανο ής συντελεστή φόρου εισοδή ατος. Η διανο ή τους αποφασίζεται από τη Γενική Συνέλευση των ετόχων. 13. Υποχρεώσεις παροχών λόγω εξόδου από την υπηρεσία (Ν. 2112/20) Η υποχρέωση της εταιρίας προς τους εργαζό ενους, για την ελλοντική καταβολή παροχών ανάλογα ε το χρόνο της προϋπηρεσίας του καθενός, προσ ετράτε και απεικονίζεται ε βάση το ανα ενό ενο δικαίω α κάθε εργαζό ενου κατά την η ερο ηνία του ισολογισ ού. Η κίνηση του λογαριασ ού των δικαιω άτων των εργαζο ένων από έως είχε ως εξής: Υπόλοιπο υποχρέωσης την ,40 απάνη που επιβάρυνε την περίοδο ,87 Πληρωθείσες αποζη ιώσεις ,00 Υπόλοιπο υποχρέωσης την ,27 απάνη που επιβάρυνε την περίοδο ,62 Πληρωθείσες αποζη ιώσεις ,00 Υπόλοιπο υποχρέωσης την ,89 Η υποχρέωση της Εταιρίας προς τα πρόσωπα που εργοδοτούνται στην Ελλάδα,για την ελλοντική καταβολή παροχών ανάλογα ε το χρόνο της προυπηρεσίας του καθενός, προσ ετράται και απεικονίζεται ε βάση το ανα ενό ενο να καταβληθεί δεδουλευ ένο δικαίω α του κάθε εργαζο ένου, κατά την η ερο ηνία του ισολογισ ού, προεξοφλού ενο στην παρούσα του αξία, σε σχέση ε τον προβλεπό ενο χρόνο καταβολής του. Το ύψος της υποχρέωσης για αποζη είωση προσωπικού κατά την έξοδό του από την υπηρεσία που προκύπτει από τον Ν.2112/1920 προσδιορίστηκε ε βάση αναλογιστική ελέτη, η οποία έχει συνταχθεί από ανεξάρτητους αναλογιστές. Το χρησι οποιού ενο ετήσιο επιτόκιο προεξόφλησης είναι ίσο ε την απόδοση των ο ολόγων του Ελληνικού η οσίου και ανέρχεται την σε 4,7%, ε έσο ετήσιο ρυθ ό ακροχρόνιας αύξησης πληθωρισ ού 2%. 14. Αναβαλλό ενος φόρος εισοδή ατος Οι αναβαλλό ενες φορολογικές απαιτήσεις συ ψηφίζονται ε τις αναβαλλό ενες φορολογικές υποχρεώσεις όταν υπάρχει ένα νό ι α ασκητό δικαίω α για συ ψηφισ ό και υπόκεινται και τα δύο στην ίδια φορολογική αρχή. Τα συ ψηφισ ένα ποσά έχουν ως εξής: Αναβαλλό ενες φορολογικές απαιτήσεις Ανακτήσι ες ετά από 12 ήνες , ,68 Ανακτήσι ες εντός 12 ηνών 0,00 0,00 Συνολικές αναβαλλό ενες φορολογικές απαιτήσεις , ,68 Αναβαλλό ενες φορολογικές υποχρεώσεις Πληρωτέες ετά από 12 ήνες , ,16 Πληρωτέες εντός 12 ηνών 0,00 0,00 Συνολικές αναβαλλό ενες φορολογικές υποχρεώσεις , ,16 Συνολική αναβαλλό ενη φορολογία , ,48 51

52 Η συνολική εταβολή στον αναβαλλό ενο φόρο εισοδή ατος είναι η παρακάτω: Υπόλοιπο έναρξη , ,20 Φόρος αποτελεσ άτων , ,72 Υπόλοιπο τέλους περιόδου , ,48 Η κίνηση των λογαριασ ών των αναβαλλό ενων φορολογικών απαιτήσεων και αναβαλλό ενων φορολογικών υποχρεώσεων κατά την διάρκεια της περιόδου στην ίδια φορολογική αρχή, χωρίς να λα βάνονται υπόψη οι συ ψηφισ οί, έχει ως εξής: Προβλέψεις για παροχές σε εργαζο ένους ιαγραφές εξόδων πολυετούς απόσβεσης Αναβαλλό ενες φορολογικές απαιτήσεις Ζη ίες φορολογικές Σύνολο ,99 0, , ,96 Χρέωση /(πίστωση) στην κατάσταση αποτελεσ άτων 49, , , , , , , ,68 Χρέωση /(πίστωση) στην κατάσταση αποτελεσ άτων 268, ,57 0, , , , , ,18 Αναβαλλό ενες φορολογικές ιαφορές ενσω άτων ιαφορές υποχρεώσεις παγίων επιχορηγήσεων Σύνολο , ,16 Χρέωση /(πίστωση) στην κατάσταση αποτελεσ άτων , , , ,16 Χρέωση /(πίστωση) στην κατάσταση αποτελεσ άτων , , , ,00 Αναβαλλό ενη φορολογία ,48 Αναβαλλό ενη φορολογία ,82 Οι αναβαλλό ενοι φόροι εισοδή ατος υπολογίζονται επί όλων των προσωρινών διαφορών ε βάση τους φορολογικούς συντελεστές που ανα ένεται να είναι σε ισχύ τη χρήση κατά την οποία η απαίτηση θα πραγ ατοποιηθεί ή η υποχρεώση θα τακτοποιηθεί και βασίζονται στους φορολογικούς συντελεστές και φορολογικούς νό ους που είναι σε ισχύ ή έχουν θεσ οθετηθεί κατά την η ερο ηνία του ισολογισ ού. Η εταιρεία έλαβε υπόψη της αυτές τις αλλαγές και χρησι οποίησε τους εκάστοτε συντελεστές ανάλογα ε το πότε θα τακτοποιηθούν οι προσωρινές διαφορές. Οι φορολογικές ζη ίες, στο βαθ ό που γίνονται αποδεκτές από τις φορολογικές αρχές, 52

53 πορούν να συ ψηφίσουν ελλοντικά κέρδη για διάστη α πέντε ετών από το έτος στο οποίο προέκυψαν. Η εταιρεία εκτι ά ότι στις επό ενες χρήσεις θα συ ψηφίσει αναβαλλό ενο φόρο απαίτησης ποσού ,29 Ευρώ ανακτώντας τις φορολογικές ζη ίες των χρήσεων 2009 και Λοιπές Μακροπρόθεσ ες Υποχρεώσεις 31/12/11 31/12/10 Πρόβλεψη για ανέλεγκτες φορολογικές χρήσεις , ,00 Ληφθείσες κρατικές επιχορηγήσεις , ,00 Μεταφορά στα αποτελέσ ατα , ,70 Σύνολο , ,30 Στο έτος 2008 σχη ατίστηκε πρόβλεψη για ανέλεγκτες φορολογικές χρήσεις ποσού ,00 Ευρώ. Η χρησι οποίηση της ανα ένεται να γίνει έσα στα επό ενα 5 έτη. Στο έτος 2010, εισπράχθηκε έρος της εγκριθείσας επιχορήγησης ε αριθ ό πρωτοκόλου ΙΕ/1212/Π05/4/00250/Ε/ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑ ΘΕΣΣΑΛΙΑΣ του αναπτυξιακού νό ου 3299/2004, ποσού ,00 Ευρώ, επί συνολικής επιχορήγησης ποσού ,00 Ευρώ και εκ του ποσού των ,76 Ευρώ που αφορά αναλογία της ληφθείσας επιχορήγησης βάσει της ανα ενό ενης ωφέλι ης ζωής των επιχορηγού ενων παγίων, ποσό 8.781,06 Ευρώ καταχωρήθηκε στα λοιπά έσοδα εκ εταλλεύσεως της κλειό ενης περιόδου. Εκκρε εί προς τελικό έλεγχο και είσπραξη όλη η εγκριθείσα επιχορήγηση ε αριθ ό πρωτοκόλου 12916/ ΒΕ 1663/ ΥΠΟΥΡΓΕΙΟΥ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ του αναπτυξιακού νό ου 3299/2004, ποσού ,30 Ευρώ. 16. Ε πορικοί και άλλοι Πιστωτές 31/12/11 31/12/10 Προ ηθευτές , ,06 Επιταγές πληρωτέες , ,88 Προκαταβολές πελατών , ,98 Σύνολο , ,92 Η ληκτότητα των προ ηθευτών και των επιταγών πληρωτέων, δεν ξεπερνά τις 60 η έρες. 17. άνεια Τραπεζών(Βραχυπρόθεσ α) 31/12/11 31/12/10 Βραχυπρόθεσ α τραπεζικά δάνεια , ,60 Σύνολο , ,60 Όλα τα δάνεια της εταιρείας είναι σε ευρώ. Οι εύλογες αξίες των δανείων ταυτίζονται περίπου ε τις λογιστικές αξίες, ε δεδο ένο ότι τα δάνεια αυτά είναι εταβλητού επιτοκίου. 18. άνεια Τραπεζών(Μακροπρόθεσ α) 31/12/11 31/12/10 Μακροπρόθεσ α τραπεζικά δάνεια , ,73 Σύνολο , ,73 53

54 Την η εταιρεία υπέγραψε σύ βαση ακροπρόθεσ ου δανείου ε την Εθνική Τράπεζα, ποσού ,00 Ευρώ, για το επενδυτικό σχέδιο ε αριθ ό πρωτοκόλου ΙΕ/1212/Π05/4/00250/Ε/ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑ ΘΕΣΣΑΛΙΑΣ που εκτέλεσε, στα πλαίσια του επενδυτικού Νό ου 3299/2004. Η εξόφληση του δανείου θα γίνει σε πέντε(5) έτη, ε περίοδο χάριτος ενός έτους και θα γίνει σε εννέα(9) ίσες, συνεχείς και διαδοχικές εξα ηνιαίες χρεολυτικές δόσεις. Οι δόσεις θα καταβάλλονται στις 17/12 και 17/06 κάθε έτους. Οι έξι πρώτες δόσεις καταβλήθηκαν στις 17/12/2008, στις 19/06/2009, στις 24/12/2009, στις 21/06/2010, στις 29/12/2010 και στις 04/07/2011 αντίστοιχα και η τελευταία θα καταβληθεί στις 17/12/2012. Επίσης από το ανωτέρω ακροπρόθεσ ο δάνειο, οι πληρωτέες υποχρεώσεις από 01/01/2012 και έχρι την 17/12/2012, ανέρχονται στο ποσό των ,02. Επίσης την η εταιρεία υπέγραψε σύ βαση ακροπρόθεσ ου δανείου ε την Εθνική Τράπεζα, ποσού ,00 Ευρώ, για το επενδυτικό σχέδιο ε αριθ ό πρωτοκόλου 12916/ ΒΕ 1663 ΥΠΟΥΡΓΕΙΟΥ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ/ που εκτέλεσε, στα πλαίσια του επενδυτικού Νό ου 3299/2004 και εισέπραξε έχρι την το ποσό των ,00 Ευρώ. Η εξόφληση του δανείου θα γίνει σε έξι(6) έτη, ε περίοδο χάριτος ενός έτους και θα γίνει σε δώδεκα(12) ίσες, συνεχείς και διαδοχικές εξα ηνιαίες χρεολυτικές δόσεις. Οι δόσεις θα καταβάλλονται στις 03/02 και 03/08 κάθε έτους. Η πρώτη δόση καταβλήθηκε την 18/8/2011 και η τελευταία θα καταβληθεί στις 03/02/2017. Το ποσό των ,32 αφορά την περίοδο από 01/01/2013 έχρι την 03/02/2017. Επίσης από το ανωτέρω ακροπρόθεσ ο δάνειο, οι πληρωτέες υποχρεώσεις από 01/01/2012 και έχρι την 31/12/2012, ανέρχονται στο ποσό των , Τρέχουσες Φορολογικές Υποχρεώσεις 31/12/11 31/12/10 Φ.Π.Α , ,14 Φόροι Τέλη α οιβών προσωπικού , ,72 Φόροι Τέλη α οιβών τρίτων 2.451, ,13 Φόροι τέλη τι ολογίων αγοράς 0,03 0,03 Λογαριασ ός εκκαθαρίσεως φόρων τελών 0,00 0,00 Λοιποί φόροι και τέλη 3.667, ,04 Αγγελιόση ο και ειδικός φόρος επί διαφη ίσεων 100,00 100,00 Φόροι Τέλη προηγου ένων χρήσεων 0,00 0,00 Μείον: Μακροπρόθεσ ες δόσεις 0,00 0,00 Σύνολο , , Λοιπές Βραχυπρόθεσ ες Υποχρεώσεις 31/12/11 31/12/10 Ασφαλιστικοί Οργανισ οί , ,23 Πιστωτές διάφοροι , ,14 Έξοδα χρήσεως δουλευ ένα , ,34 Μερίσ ατα πληρωτέα , ,28 Σύνολο , ,99 54

55 21. Έσοδα 01/01/11 01/01/10 31/12/11 31/12/10 Πωλήσεις προϊόντων , ,64 Πωλήσεις λοιπών αποθε άτων , ,74 Εισπραττό ενα έξοδα αποστολής , ,09 Ενοίκια ακινήτων , ,25 Λοιπά έσοδα , ,09 Σύνολο , , Α οιβές και έξοδα προσωπικού 01/01/11 01/01/10 31/12/11 31/12/10 Μισθοί και η ερο ίσθια , ,00 Εργοδοτικές εισφορές , ,44 Πρόβλεψη για αποζη ίωση εργαζο ένων λόγω εξόδου από την υπηρεσία 1.344, ,87 Σύνολο , ,31 Ο αριθ ός του απασχολού ενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης 2011 ήταν 38 άτο α ενώ στο τέλος της προηγού ενης χρήσης 2010 ήταν 40 άτο α. 23. Α οιβές Τρίτων & Παροχές Τρίτων 01/01/11 01/01/10 31/12/11 31/12/10 Α οιβές και έξοδα τρίτων , ,90 Παροχές τρίτων , ,66 Σύνολο , , Λοιπά Έξοδα 01/01/11 01/01/10 31/12/11 31/12/10 Φόροι Τέλη , ,95 ιάφορα έξοδα , ,77 Προβλέψεις εκ εταλλεύσεως , ,05 Έκτακτα και ανόργανα αποτελέσ ατα , ,63 Σύνολο , , Αποσβέσεις Αποσβέσεις ενσώ ατων παγίων Αποσβέσεις ασώ ατων παγίων Σύνολο 01/01/11 01/01/10 31/12/11 31/12/ , , , , , ,48 55

56 26. Χρη ατοοικονο ικό κόστος καθαρό 01/01/11 01/01/10 31/12/11 31/12/10 Χρεωστικοί τόκοι από άνεια τραπεζών , ,96 Μείον: Πιστωτικοί τόκοι 3.056, ,88 Σύνολο , , Φόρος εισοδή ατος 01/01/11 01/01/10 31/12/11 31/12/10 Φόρος εισοδή ατος 0,00 0,00 ιαφορές φορολογικού ελέγχου προηγου ένων χρήσεων 0,00 0,00 Πρόβλεψη για διαφορές φορολογικού ελέγχου 0,00 0,00 Αναβαλλό ενος φόρος , , , ,72 Η ανάλυση του αναβαλλό ενου φόρου στην κατάσταση στοιχείων συνολικών εσόδων έχει ως εξής: 01/01/11 01/01/10 31/12/11 31/12/10 Αναβαλλό ενες φορολογικές απαιτήσεις Προσαρ ογή πρόβλεψης για αποζη είωση προσωπικού 268,93 49,06 ιαγραφή εξόδων πολυετούς απόσβεσης 1.658, ,34 Φορολογικά εκπεστέες ζη ίες 0, , , ,72 Αναβαλλό ενες φορολογικές υποχρεώσεις Προσαρ ογή των αποσβέσεων των παγίων ε βάση την ωφέλι η ζωή τους. Αναβαλλό ενος φόρος εισοδή ατος στα αποτελέσ ατα χρήσης , , , , , ,72 Η εταιρεία έχει ελεγχθεί φορολογικώς έχρι και την χρήση Ο φόρος, επί των κερδών προ φόρων της εταιρίας, διαφέρει από το θεωρητικό ποσό που θα προέκυπτε χρησι οποιώντας τον σταθ ισ ένο έσο συντελεστή φόρου, επί των κερδών της εταιρίας. Η διαφορά έχει ως εξής: 01/01/11 31/12/11 01/01/10 31/12/10 Κέρδη προ φόρων , ,81 Ισχύων φορολογικός συντελεστής 20% 24% Φόρος υπολογιζό ενος ε βάση τους , ,91 56

57 ισχύοντες φορολογικούς συντελεστές ιαφορά συντ.φορολογίας εισοδή ατος , ,19 Εισόδη α που δεν υπόκειται σε φόρο 0,00 0, , , Κέρδη κατά ετοχή 01/01/11 01/01/10 31/12/11 31/12/10 Καθαρά κέρδη(ζη ίες) περιόδου , ,09 Σταθ ισ ένος έσος αριθ ός ετοχών Βασικά κέρδη ανά ετοχή /(ζη ία) 0,3842 0,2280 Τα βασικά κέρδη κατά ετοχή υπολογίζονται ε διαίρεση του κέρδους, ε τον σταθ ισ ένο έσο αριθ ό των κοινών ετοχών στην διάρκεια της περιόδου, εξαιρου ένων των ιδίων κοινών ετοχών που αγοράσθηκαν από την επιχείρηση. 29. Ενδεχό ενα Η εταιρεία έχει ενδεχό ενες υποχρεώσεις σε σχέση ε τράπεζες, λοιπές εγγυήσεις και άλλα θέ ατα που προκύπτουν στα πλαίσια της συνήθους δραστηριότητας. εν ανα ένεται να προκύψουν ουσιώδεις επιβαρύνσεις από τις ενδεχό ενες υποχρεώσεις. εν ανα ένονται πρόσθετες πληρω ές, ετά την η ερο ηνία σύνταξης αυτών των οικονο ικών καταστάσεων. 30. εσ εύσεις Κεφαλαιουχικές δεσ εύσεις εν υπάρχουν ανεκτέλεστες κεφαλαιουχικές δαπάνες κατά την Συναλλαγές ε συνδεδε ένα έρη. Οι συναλλαγές ε συνδεδε ένα έρη κατά τη έννοια του.λ.π 24 έχουν ως εξής: i) Παροχές προς την ιοίκηση και στελέχη της εταιρείας και υπόλοιπα τέλους περιόδου που έχουν προκύψει από συναλλαγές ε τα συνδεδε ένα έρη κατά την έννοια του.λ.π 24 Α οιβές διευθυντικών στελεχών και ελών της διοίκησης Απαιτήσεις από διευθυντικά στελέχη και έλη της διοίκησης Υποχρεώσεις προς διευθυντικά στελέχη και έλη της διοίκησης 01/01/11 31/12/ ,92 0, ,00 01/01/10 31/12/ ,58 0, ,64 εν υπάρχουν άλλες συναλλαγές, ε άλλα συνδεδε ένα έρη, όπως αυτές ορίζονται στο ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο

58 32. Αναλυτικές λογιστικές εκτι ήσεις 32.1 φέλι ες ζωές των ενσω άτων παγίων στοιχείων Η διοίκηση της εταιρίας προσδιορίζει τις εκτι ώ ενες ωφέλι ες ζωές και τις σχετικές αποσβέσεις των ενσω άτων παγίων στοιχείων. εν ανα ένονται ση αντικές αλλαγές στις ωφέλι ες ζωές λόγω του είδους των δραστηριοτήτων της εταιρίας. Η διοίκηση θα αυξήσει τις αποσβέσεις όταν οι ωφέλι ες ζωές καταστούν ικρότερες σε σχέση ε τις προηγού ενες εκτι ήσεις ή θα ειώσει τις αξίες των παγίων που έχουν απαξιωθεί τεχνολογικά ή των παγίων που δεν είναι πλέον στρατηγικής ση ασίας και εγκαταλείπονται ή πρόκειται να πωληθούν. 33. Μεταγενέστερα του Ισολογισ ού γεγονότα Στις πραγ ατοποιήθηκε Έκτακτη Γενική Συνέλευση της εταιρείας ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΗ ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε. Στην Έκτακτη Γενική συνέλευση παραβρέθηκε ποσοστό ετοχών 68,45% (σε απόλυτο αριθ ό ετοχών & απόλυτος αριθ ός ετόχων 9), επί συνόλου ετοχών και δικαιω άτων ψήφου της εταιρείας, εξασφαλίζοντας την απαραίτητη απαρτία. Τα οναδικό θέ α που συζητήθηκε βάσει της πρόσκλησης και οι αντίστοιχες αποφάσεις έχουν ως εξής: 1. Έκδοση κοινοπρακτικού κοινού ο ολογιακού δανείου έχρι του ποσού των , σύ φωνα ε τις διατάξεις του Ν.3156/2003 για την αναχρη ατοδότηση του υφιστά ενου βραχυπρόθεσ ου τραπεζικού δανεισ ού της εταιρείας καθώς επίσης και για την χρη ατοδότηση γενικών εταιρικών αναγκών για κεφάλαιο κίνησης ε εγγραφή βάρους προση είωσης επί ακινήτων της εταιρείας και να εξουσιοδοτήσει το ιοικητικό Συ βούλιο της Εταιρείας να αποφασίσει τους ειδικότερους όρους έκδοσης του δανείου αυτού, προβαίνοντας σε κάθε απαραίτητη ενέργεια για την υλοποίηση της παρούσης απόφασης. Εγκρίθηκε ο όφωνα ε δικαιώ ατα ψήφων, που αντιστοιχούν σε ποσοστό 68,45% επί του ετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας. Πέρα των ήδη αναφερθέντων γεγονότων, δεν υπάρχουν εταγενέστερα του Ισολογισ ού 31 εκε βρίου 2011 γεγονότα, που να αφορούν την εταιρεία στα οποία επιβάλλεται αναφορά από τα ιεθνή Λογιστικά Πρότυπα ( ΠΧΠ). Τύρναβος 23 Μαρτίου 2012 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ ΚΑΙ ΙΕΥΘΥΝ Ν ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Η ΑΝΤΙΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ Θ ΜΑΣ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΗΣ ΠΑΥΛΙΝΑ Θ. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΗ ΑΝΤ ΝΙΟΣ Γ.ΠΑΠΑΙ ΑΝΝΟΥ 58

59 ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΤΟΥ ΑΡΘΡΟΥ 10 ΤΟΥ ΝΟΜΟΥ 3401/2005 Η εταιρεία δη οσίευσε και κατέστησε διαθέσι ες πληροφορίες της οικονο ικής χρήσης του 2011 κατά εφαρ ογή της νο οθεσίας τις παρακάτω πληροφορίες οι οποίες είναι αναρτη ένες στο διαδικτυακό τόπο και στο site του Χρη ατιστηρίου Αθηνών Αξιών ΘΕΜΑΤΑ ΑΝΑΚΟΙΝ ΣΕ Ν ΙΑ ΙΚΤΥΑΚΟΣ ΤΟΠΟΣ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ Ανακοίνωση για την προαναγγελία Γενικής Συνέλευσης /12/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /12/2011 Ενδιά εσες οικονο ικές καταστάσεις της 30/09/ /11/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /11/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /11/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /11/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /11/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /10/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /10/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /10/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /10/2011 Ενδιά εσες οικονο ικές καταστάσεις της 30/06/ /08/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /08/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /07/2011 Αποφάσεις Τακτικής Γενικής Συνέλευσης /06/2011 Πρόσκληση Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των ετόχων /06/2011 Ενδιά εσες οικονο ικές καταστάσεις της 31/03/ /05/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /04/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /04/2011 Ετήσιες οικονο ικές καταστάσεις της /03/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /03/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /03/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /02/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /02/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /02/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /01/2011 Ανακοίνωση Ρυθ ιζό ενων πληροφοριών Ν.3556/ /01/

60 Στοιχεία και Πληροφορίες δη οσιευ ένα στις εφη ερίδες. 60

01/01/ /12/2014 ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΟΥ ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε.

01/01/ /12/2014 ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΟΥ ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε. Ετήσια οικονο ική έκθεση χρήσης 01/01/2014 31/12/2014 ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΟΥ ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε. 1 ο Χιλιό ετρο Τυρνάβου Λάρισας, 40100 Τύρναβος ΑΡ.Μ.Α.Ε 10238/06/Β/86/56 ΑΡ. ΓΕΜΗ: 26532240000

Διαβάστε περισσότερα

Πρόεδρος.Σ. ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΟΥ ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ Α.Ε.

Πρόεδρος.Σ. ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΟΥ ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ Α.Ε. ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Σύ φωνα ε τα ιεθνή Πρότυπα Χρη ατοοικονο ικής Αναφοράς ( ΛΠ34) Περιόδου 01/01/2014 31/03/2014 ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙ ΤΟΥ ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε. 1 ο Χιλιό

Διαβάστε περισσότερα

Ι. Διάρθρωση μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας

Ι. Διάρθρωση μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΧΑΪΔΕΜΕΝΟΣ ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΓΡΑΦΙΚΩΝ ΤΕΧΝΩΝ Α.Ε.Β.Ε. ΚΑΤ ΑΡΘΡΟ 11 α Ν. 3371/2005 Η παρούσα επεξηγηματική έκθεση του Διοικητικού

Διαβάστε περισσότερα

ΕΘΝΙΚΟΣ ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗΣ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΣΥΣΚΕΥΑΣΙ Ν & ΑΛΛ Ν ΠΡΟΪΟΝΤ Ν

ΕΘΝΙΚΟΣ ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗΣ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΣΥΣΚΕΥΑΣΙ Ν & ΑΛΛ Ν ΠΡΟΪΟΝΤ Ν ΑΔΑ: 45ΨΗ46Ψ8ΟΖ-ΟΣ9 ΕΘΝΙΚΟΣ ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗΣ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΣΥΣΚΕΥΑΣΙ Ν & ΑΛΛ Ν ΠΡΟΪΟΝΤ Ν Πατησίων 147, 112 51 Αθήνα, τηλ. 210 8654950, φαξ: 210 8627444 ΑΝΑΡΤΗΣΗ ΙΑΥΓΕΙΑ Αθήνα, 22 12 2011 Αριθ. Πρωτ.

Διαβάστε περισσότερα

1 D B? P A? I > J O 0 : P B G H Q K K M N K K K K M N K K Αποσβέσεις 2504, ,90 2,11% 1 D I G A? : = H? η J O 0

1 D B? P A? I > J O 0 : P B G H Q K K M N K K K K M N K K Αποσβέσεις 2504, ,90 2,11% 1 D I G A? : = H? η J O 0 7 S N V U S W 8 O 8 K U S 7 V 7 U T V U T! " # $ % & ' ' ' ( ) * +, - * / - 0 * /, - / 1 + 1 2 + 1 2 (, - 3 4 5 2 (, 2 7 7 8 Προς την Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων Κυρίες και Κύριοι Μέτοχοι,

Διαβάστε περισσότερα

ΚΩ ΙΚΑΣ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ

ΚΩ ΙΚΑΣ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ΚΩ ΙΚΑΣ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ 1 Κώδικας Εταιρικής ιακυβέρνησης Η Εταιρία εφαρµόζει τον Κώδικα Εταιρικής ιακυβέρνησης κυρίως µέσω της υιοθέτησης κανόνων όπως αυτές ορίζονται από την σχετική νοµοθεσία,

Διαβάστε περισσότερα

ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε. Αριθμός Γ.Ε.ΜΗ :

ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε. Αριθμός Γ.Ε.ΜΗ : ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε Αριθμός Γ.Ε.ΜΗ : 26532240000 Ετήσια Οικονομική Έκθεση (Περιόδου από 1η Ιανουαρίου έως 31η Δεκεμβρίου 2016) Σύμφωνα με το άρθρο 4 του Ν. 3556/2007 1 Περιεχόμενα ΥΙΟΙ Ε. ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙΩΤΟΥ

Διαβάστε περισσότερα

ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε. Αριθμός Γ.Ε.ΜΗ :

ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε. Αριθμός Γ.Ε.ΜΗ : ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε Αριθμός Γ.Ε.ΜΗ : 2653224 Ετήσια Οικονομική Έκθεση (Περιόδου από 1η Ιανουαρίου έως 31η Δεκεμβρίου 215) Σύμφωνα με το άρθρο 4 του Ν. 3556/27 1 Περιεχόμενα Ι. ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ

Διαβάστε περισσότερα

ΠΡΑΚΤΙΚΟ Νο 46. Συνεδριάσεων του.σ. της Α.Ε. µε την επωνυµία ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΣ ΜΑΛΕΦΙΤΣΑΚΗΣ & ΣΙΑ Α.Ε.

ΠΡΑΚΤΙΚΟ Νο 46. Συνεδριάσεων του.σ. της Α.Ε. µε την επωνυµία ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΣ ΜΑΛΕΦΙΤΣΑΚΗΣ & ΣΙΑ Α.Ε. Συνεδριάσεων του.σ. της Α.Ε. µε την επωνυµία ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΣ ΜΑΛΕΦΙΤΣΑΚΗΣ & ΣΙΑ Α.Ε. ΠΡΑΚΤΙΚΟ Νο 46 Στο Τυµπάκι σήµερα, την 25/5/2013, ηµέρα Σάββατο και ώρα 15.00 συνήλθαν τα µέλη του ιοικητικού Συµβουλίου

Διαβάστε περισσότερα

««ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ Α.Ε.» ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟ. Άρθρο 1. Επωνυμία

««ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ Α.Ε.» ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟ. Άρθρο 1. Επωνυμία ««ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ Α.Ε.» ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟ Άρθρο 1 Επωνυμία Συνίσταται δια του παρόντος Ανώνυμη Εταιρεία με την επωνυμία «ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ Α.Ε.». Για συναλλαγές

Διαβάστε περισσότερα

ΣΧΕ ΙΑ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ-ΣΧΟΛΙΑ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΠΙ ΤΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΙΑΤΑΞΗΣ ΤΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΗΣ 15.6.

ΣΧΕ ΙΑ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ-ΣΧΟΛΙΑ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΠΙ ΤΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΙΑΤΑΞΗΣ ΤΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΗΣ 15.6. ΣΧΕ ΙΑ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ-ΣΧΟΛΙΑ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΠΙ ΤΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΙΑΤΑΞΗΣ ΤΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΗΣ 15.6.2011 Για όλα τα προς έγκριση θέµατα απαιτούµενη απαρτία: 20% του καταβεβληµένου

Διαβάστε περισσότερα

ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ

ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΤΗΣΙΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ 1η Ιανουαρίου έως 31η εκεµβρίου 2007 Προς την ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της εταιρίας Κύριοι Μέτοχοι,

Διαβάστε περισσότερα

ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΜΙΛΟΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ

ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΜΙΛΟΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ Κατ άρθρο διάρθρωση Καταστατικού Ισχύουσα μορφή Αριθμός άρθρου Κατ άρθρο διάρθρωση Καταστατικού Νέα Μορφή (προς έγκριση από τακτική ΓΣ 24.06.2019) Επεξήγηση Μεταβολής Σύσταση Επωνυμία 1 Σύσταση Επωνυμία

Διαβάστε περισσότερα

Κύριοι Μέτοχοι, Εξέλιξη των εργασιών της εταιρείας

Κύριοι Μέτοχοι, Εξέλιξη των εργασιών της εταιρείας ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ «ΑΝΩΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΝΟΤΟΥ Α.Ε.» ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ ΑΠΟ

Διαβάστε περισσότερα

ΣΧΕΔΙΟ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΗΣ 30 ης ΓΙΑ ΚΑΘΕ ΘΕΜΑ ΤΗΣ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΔΙΑΤΑΞΗΣ. Θέματα Ημερήσιας Διάταξης

ΣΧΕΔΙΟ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΗΣ 30 ης ΓΙΑ ΚΑΘΕ ΘΕΜΑ ΤΗΣ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΔΙΑΤΑΞΗΣ. Θέματα Ημερήσιας Διάταξης ΣΧΕΔΙΟ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΗΣ 30 ης.5.2016 ΓΙΑ ΚΑΘΕ ΘΕΜΑ ΤΗΣ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΔΙΑΤΑΞΗΣ Θέματα Ημερήσιας Διάταξης Θέμα 1 ο : Υποβολή και έγκριση της Ετήσιας Οικονομικής Έκθεσης της Εταιρίας

Διαβάστε περισσότερα

ΣΧΕΔΙΟ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΕΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟΥ. 1η τροποποίηση αναφορικά με το άρθρο 2 του καταστατικού

ΣΧΕΔΙΟ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΕΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟΥ. 1η τροποποίηση αναφορικά με το άρθρο 2 του καταστατικού ΣΧΕΔΙΟ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΕΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟΥ 1η τροποποίηση αναφορικά με το άρθρο 2 του καταστατικού Άρθρο 2 ο Έδρα της Εταιρείας ορίζεται ο Δήμος Βόχας Κορινθίας.- 2η τροποποίηση αναφορικά με το άρθρο 5 του καταστατικού

Διαβάστε περισσότερα

MHXANIKH ÏÌÉËÏÓ ÅÔÁÉÑÉÙÍ

MHXANIKH ÏÌÉËÏÓ ÅÔÁÉÑÉÙÍ MHXANIKH ÏÌÉËÏÓ ÅÔÁÉÑÉÙÍ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΤΗΣΙΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 1 ης ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 31 ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2007 Κατά το 2007, η ΜΗΧΑΝΙΚΗ Α.Ε. βελτίωσε

Διαβάστε περισσότερα

Άρθρο 1. Αντικείμενο του Κανονισμού Λειτουργίας της Ελεγκτικής Επιτροπής της Εταιρείας. η σύνθεση, συγκρότηση και λειτουργία της Ελεγκτικής Επιτροπής,

Άρθρο 1. Αντικείμενο του Κανονισμού Λειτουργίας της Ελεγκτικής Επιτροπής της Εταιρείας. η σύνθεση, συγκρότηση και λειτουργία της Ελεγκτικής Επιτροπής, ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΙΣΑΓΩΓΗ Ο παρών Κανονισμός Λειτουργίας της Ελεγκτικής Επιτροπής (στο εξής ο «Κανονισμός») της εταιρείας «ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ Α.Ε. - ΟΜΙΛΟΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ» (στο εξής

Διαβάστε περισσότερα

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ. Εγκρίθηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο την 12/9/2017

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ. Εγκρίθηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο την 12/9/2017 ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ Εγκρίθηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο την 12/9/2017 ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΣ 2017 Άρθρο 1 Ο Κανονισμός Λειτουργίας της Επιτροπής Ελέγχου (εφεξής ο «Κανονισμός») της εταιρείας

Διαβάστε περισσότερα

Η εταιρία μας διαθέτει δύο πλωτές παραγωγικές μονάδες πάχυνσης ιχθυοπληθυσμού στο Δήμο Δεσφίνας Φωκίδας.

Η εταιρία μας διαθέτει δύο πλωτές παραγωγικές μονάδες πάχυνσης ιχθυοπληθυσμού στο Δήμο Δεσφίνας Φωκίδας. Κυρίες και Κύριοι Μέτοχοι, ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ «ΚΙΡΦΙΣ ΑΕ -ΙΧΘΥΟΚΑΛΛΙΕΡΓΕΙΕΣ» ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΚΑΙ ΤΩΝ ΠΕΠΡΑΓΜΕΝΩΝ ΤΗΣ 7 ης ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΧΡΗΣΗΣ (περίοδος από 1.1.2012

Διαβάστε περισσότερα

FOURLIS ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΕΠΙ ΤΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΕΤΗΣΙΑΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ 16/06/2017

FOURLIS ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΕΠΙ ΤΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΕΤΗΣΙΑΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ 16/06/2017 FOURLIS ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΕΠΙ ΤΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΕΤΗΣΙΑΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ 16/06/2017 Ενημερώνονται οι κ.κ. μέτοχοι ότι ο συνολικός αριθμός των μετοχών

Διαβάστε περισσότερα

ΣΧΕΔΙΟ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΕΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟΥ

ΣΧΕΔΙΟ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΕΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟΥ ΣΧΕΔΙΟ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΕΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟΥ 1η τροποποίηση αναφορικά με το άρθρο 4 του καταστατικού Άρθρο 4: Διάρκεια Η διάρκεια της Εταιρείας λήγει την 15 Σεπτεμβρίου 2033 2η τροποποίηση αναφορικά με το άρθρο 2

Διαβάστε περισσότερα

ΘΕΜΑ 3 ο : Εκλογή τακτικών και αναπληρωματικών Ορκωτών Ελεγκτών για τον έλεγχο της χρήσης 2012 και καθορισμός της αμοιβής τους.

ΘΕΜΑ 3 ο : Εκλογή τακτικών και αναπληρωματικών Ορκωτών Ελεγκτών για τον έλεγχο της χρήσης 2012 και καθορισμός της αμοιβής τους. ΕΠΙ ΤΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΕΤΗΣΙΑΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΚΡΗΤΗΣ Α.Ε. (ΑΝΕΚ) ΤΗΣ 02/06/2012 Αρ.Μ.Α.Ε.: 11946/06/Β/86/07 ΘΕΜΑ 1 ο : Υποβολή και έγκριση της Ετήσιας

Διαβάστε περισσότερα

ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ ΑΕ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ.Σ. ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2009 ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε.

ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ ΑΕ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ.Σ. ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2009 ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ ΑΕ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ.Σ. ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2009 ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 41,9 ΧΛΜ ΑΤΤΙΚΗΣ Ο ΟΥ ΠΑΙΑΝΙΑ 190

Διαβάστε περισσότερα

ΙΝΤΡΑΛΟΤ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΛΟΚΛΗΡΩΜΕΝΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΤΥΧΕΡΩΝ ΠΑΙΧΝΙΔΙΩΝ ΔΙΑΚΡΙΤΙΚΟΣ ΤΙΤΛΟΣ INTRALOT

ΙΝΤΡΑΛΟΤ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΛΟΚΛΗΡΩΜΕΝΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΤΥΧΕΡΩΝ ΠΑΙΧΝΙΔΙΩΝ ΔΙΑΚΡΙΤΙΚΟΣ ΤΙΤΛΟΣ INTRALOT ΙΝΤΡΑΛΟΤ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΛΟΚΛΗΡΩΜΕΝΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΤΥΧΕΡΩΝ ΠΑΙΧΝΙΔΙΩΝ ΔΙΑΚΡΙΤΙΚΟΣ ΤΙΤΛΟΣ INTRALOT Αρ. Γ.Ε.ΜΗ. 818201000 (πρώην ΑΡ.Μ.Α.Ε. 27074/06/Β/92/9) Σχέδια προτεινόμενων αποφάσεων

Διαβάστε περισσότερα

ΣΧΕΔΙΟ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΓΙΑ ΚΑΘΕ ΘΕΜΑ ΤΗΣ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΔΙΑΤΑΞΗΣ. Θέματα Ημερήσιας Διάταξης

ΣΧΕΔΙΟ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΓΙΑ ΚΑΘΕ ΘΕΜΑ ΤΗΣ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΔΙΑΤΑΞΗΣ. Θέματα Ημερήσιας Διάταξης ΣΧΕΔΙΟ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΓΙΑ ΚΑΘΕ ΘΕΜΑ ΤΗΣ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΔΙΑΤΑΞΗΣ Θέματα Ημερήσιας Διάταξης Θέμα 1 ο : Υποβολή και έγκριση της Ετήσιας Οικονομικής Έκθεσης της Εταιρίας και του Ομίλου για

Διαβάστε περισσότερα

ΣΧΕ ΙΑ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ-ΣΧΟΛΙΑ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΠΙ ΤΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΙΑΤΑΞΗΣ ΤΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΗΣ 5.6.

ΣΧΕ ΙΑ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ-ΣΧΟΛΙΑ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΠΙ ΤΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΙΑΤΑΞΗΣ ΤΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΗΣ 5.6. ΣΧΕ ΙΑ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ-ΣΧΟΛΙΑ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΠΙ ΤΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΙΑΤΑΞΗΣ ΤΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΗΣ 5.6.2012 Για τα προς έγκριση θέµατα, πλην των 7 και 8 θεµάτων, απαιτούµενη απαρτία:

Διαβάστε περισσότερα

ΒΙΒΛΙΟ ΠΡΑΚΤΙΚΩΝ ΓΕΝΙΚΩΝ ΣΥΝΕΛΕΥΣΕΩΝ

ΒΙΒΛΙΟ ΠΡΑΚΤΙΚΩΝ ΓΕΝΙΚΩΝ ΣΥΝΕΛΕΥΣΕΩΝ 100 ΠΡΑΚΤΙΚΟ Νο 021 ΕΤΗΣΙΑΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ Στην Τέμενη Αιγίου σήμερα την 30η Ιουνίου του έτους 2015 ημέρα της εβδομάδος Τρίτη και ώρα 12 η πρωινή εις τα ενταύθα και εις

Διαβάστε περισσότερα

Θέµα 2: Υποβολή και έγκριση των Οικονοµικών Καταστάσεων σε ατοµική και ενοποιηµένη βάση της εταιρικής χρήσης 2013 (01.01.2013 31.12.

Θέµα 2: Υποβολή και έγκριση των Οικονοµικών Καταστάσεων σε ατοµική και ενοποιηµένη βάση της εταιρικής χρήσης 2013 (01.01.2013 31.12. Σχέδιο Αποφάσεων/Σχόλια ιοικητικού Συµβουλίου επί των θεµάτων της ηµερησίας διάταξης της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης της 18ης Ιουνίου 2014 των µετόχων, κατόχων κοινών µετοχών της ATTICA BANK Ανώνυµη Τραπεζική

Διαβάστε περισσότερα

ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟ. της Ανώνυµης Εταιρείας µε την επωνυµία «ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΑΓΩΓΗΣ ΚΑΙ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗΣ ΙΧΘΥΟΚΑΛΛΙΕΡΓΕΙΩΝ»

ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟ. της Ανώνυµης Εταιρείας µε την επωνυµία «ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΑΓΩΓΗΣ ΚΑΙ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗΣ ΙΧΘΥΟΚΑΛΛΙΕΡΓΕΙΩΝ» ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟ της Ανώνυµης Εταιρείας µε την επωνυµία «ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΑΓΩΓΗΣ ΚΑΙ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗΣ ΙΧΘΥΟΚΑΛΛΙΕΡΓΕΙΩΝ» ΚΕΦΑΛΑΙΟ Ι ΣΥΣΤΑΣΗ ΕΠΩΝΥΜΙΑ Ε ΡΑ ΣΚΟΠΟΣ - ΙΑΡΚΕΙΑ Άρθρο 1.-

Διαβάστε περισσότερα

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ Ι. Σκοπός Κύρια αποστολή της Επιτροπής Ελέγχου είναι η παροχή υποστήριξης στο Διοικητικό Συμβούλιο, για την εκπλήρωση της εποπτικής του ευθύνης έναντι των μετόχων,

Διαβάστε περισσότερα

Κανονισμός Λειτουργίας της Επιτροπής Ελέγχου

Κανονισμός Λειτουργίας της Επιτροπής Ελέγχου Κανονισμός Λειτουργίας της Επιτροπής Ελέγχου Σκοπός της Επιτροπής Ο σκοπός της Επιτροπής Ελέγχου («η Επιτροπή»), είναι η εκπλήρωση των αρμοδιοτήτων της όπως αυτές προβλέπονται στο άρθρο 44 του Ν. 4449/2017

Διαβάστε περισσότερα

Κατά την διάρκεια της χρήσης 2009 η εταιρία μας δεν προέβη σε επενδύσεις μηχανολογικού ή άλλου εξοπλισμού.

Κατά την διάρκεια της χρήσης 2009 η εταιρία μας δεν προέβη σε επενδύσεις μηχανολογικού ή άλλου εξοπλισμού. ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ «ΚΙΡΦΙΣ ΑΕ -ΙΧΘΥΟΚΑΛΛΙΕΡΓΕΙΕΣ» ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΚΑΙ ΤΩΝ ΠΕΠΡΑΓΜΕΝΩΝ ΤΗΣ 4 ης ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΧΡΗΣΗΣ (περίοδος από 01.01.2009 έως 31.12.2009) Προς

Διαβάστε περισσότερα

Συνοπτική περιγραφή θεμάτων ημερήσιας διάταξης Σχέδια αποφάσεων

Συνοπτική περιγραφή θεμάτων ημερήσιας διάταξης Σχέδια αποφάσεων Συνοπτική περιγραφή θεμάτων ημερήσιας διάταξης Σχέδια αποφάσεων ΘΕΜΑ 1 Ο : Υποβολή και έγκριση των Ετήσιων Οικονομικών Καταστάσεων (Εταιρικών και Ενοποιημένων) για την χρήση 2016, και των επ αυτών Εκθέσεων

Διαβάστε περισσότερα

ΕΚΘΕΣΗ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ. Τα κυριότερα σηµεία της δραστηριότητας της παρούσας χρήσης είναι τα εξής:

ΕΚΘΕΣΗ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ. Τα κυριότερα σηµεία της δραστηριότητας της παρούσας χρήσης είναι τα εξής: ΕΚΘΕΣΗ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΠΙ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΚΑΙ ΤΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2016 ΠΕΡΙΟ ΟΣ 1/1/2016-31/12/2016 Κύριοι Μέτοχοι, υποβάλλουµε

Διαβάστε περισσότερα

«Σχέδιο τροποποίησης άρθρων του καταστατικού»

«Σχέδιο τροποποίησης άρθρων του καταστατικού» «Σχέδιο τροποποίησης άρθρων του καταστατικού» Η Εταιρία ΡΕΒΟΙΛ Α.Ε.Ε.Π. γνωστοποιεί ότι με την από 23 Μαΐου 2018 απόφαση του Διοικητικού της Συμβουλίου, προσκλήθηκε η Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των

Διαβάστε περισσότερα

ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ.Σ. ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2012

ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ.Σ. ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2012 ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ.Σ. ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2012 ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 41,9 ΧΛΜ ΑΤΤΙΚΗΣ Ο ΟΥ ΠΑΙΑΝΙΑ

Διαβάστε περισσότερα

«ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΠΡΟΓΝΩΣΤΙΚΩΝ ΑΓΩΝΩΝ ΠΟΔΟΣΦΑΙΡΟΥ Α.Ε.»

«ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΠΡΟΓΝΩΣΤΙΚΩΝ ΑΓΩΝΩΝ ΠΟΔΟΣΦΑΙΡΟΥ Α.Ε.» ΠΡΟΣΚΛΗΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΜΕ ΤΗΝ ΕΠΩΝΥΜΙΑ (η «Εταιρεία») Αρ. Γ.Ε.ΜΗ. 3823201000 (πρώην ΑΡ.Μ.Α.Ε. 46329/06/Β/00/15) ΣΤΗ ΔΕΚΑΤΗ ENATΗ (19 η ) ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ (ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ 01/01/2018

Διαβάστε περισσότερα

1.ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΜΕΓΕΘΗ

1.ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΜΕΓΕΘΗ 1.ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΜΕΓΕΘΗ 1.1.ΑΠΟΛΟΓΙΣΤΙΚΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΤΑΙΡΙΑΣ 1.1.1.Αποτελέσµατα Χρήσεων 2002-2004 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ 2002-2004 (ΣΕ 000 )* 2002 2003 2004 Κύκλος εργασιών -Βιοµηχανική

Διαβάστε περισσότερα

ΕΝΟΤΗΤΑ Α. Εξέλιξη και επιδόσεις της Οντότητας

ΕΝΟΤΗΤΑ Α. Εξέλιξη και επιδόσεις της Οντότητας Ετήσια Έκθεση του ιοικητικού Συµβουλίου Οι θεµατικές ενότητες της εκθέσεως και το περιεχόµενο αυτής, βάσει του Άρθρου 43 α του ΚΝ 2190/1920 και της περίπτωσης α της παραγράφου 3 του άρθρου 38 του Ν.4308/2014,

Διαβάστε περισσότερα

ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ ΑΕ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ.Σ. ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2008 ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε.

ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ ΑΕ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ.Σ. ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2008 ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ ΑΕ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ.Σ. ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2008 ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 41,9 ΧΛΜ ΑΤΤΙΚΗΣ Ο ΟΥ ΠΑΙΑΝΙΑ 190

Διαβάστε περισσότερα

ΚΟΡΡΕΣ Α.Ε. ΦΥΣΙΚΑ ΠΡΟΙΟΝΤΑ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ/ΣΧΕΔΙΟ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ ΕΠΙ ΤΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΕΤΗΣΙΑΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ 28/06/2012

ΚΟΡΡΕΣ Α.Ε. ΦΥΣΙΚΑ ΠΡΟΙΟΝΤΑ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ/ΣΧΕΔΙΟ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ ΕΠΙ ΤΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΕΤΗΣΙΑΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ 28/06/2012 ΚΟΡΡΕΣ Α.Ε. ΦΥΣΙΚΑ ΠΡΟΙΟΝΤΑ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ/ΣΧΕΔΙΟ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ ΕΠΙ ΤΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΕΤΗΣΙΑΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ 28/06/2012 Ενημερώνονται οι κ.κ. μέτοχοι ότι ο συνολικός αριθμός των μετοχών

Διαβάστε περισσότερα

Απαιτούμενη απαρτία: 1/5 ( 20%) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας

Απαιτούμενη απαρτία: 1/5 ( 20%) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας ΣΧΕΔΙΑ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ ΤΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΔΙΑΤΑΞΗΣ ΤΗΣ ΣΥΓΚΛΗΘΕΙΣΑΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΑΠΟ 12.05.2015 ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡEΙΑΣ «ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ ΑΝΩΝΥΜΗ ΑΕΡΟΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» («AEGEAN AIRLINES

Διαβάστε περισσότερα

Επιτροπή Αποδοχών. Κανονισμός Λειτουργίας

Επιτροπή Αποδοχών. Κανονισμός Λειτουργίας Επιτροπή Αποδοχών Κανονισμός Λειτουργίας ΝΟΕΜΒΡΙΟΣ 2017 Κανονισμός Λειτουργίας Επιτροπής Αποδοχών 1. Προοίμιο 1.1. Το Διοικητικό Συμβούλιο, κατά τη συνεδρίασή του την 23.11.1995, αποφάσισε τη σύσταση Επιτροπής

Διαβάστε περισσότερα

ΑΝΑΡΤΗΣΗ ΣΤΗΝ ΙΣΤΟΣΕΛΙΔΑ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΤΩΝ ΑΚΟΛΟΥΘΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 27 παρ.3 του κ.ν. 2190, όπως ισχύει

ΑΝΑΡΤΗΣΗ ΣΤΗΝ ΙΣΤΟΣΕΛΙΔΑ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΤΩΝ ΑΚΟΛΟΥΘΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 27 παρ.3 του κ.ν. 2190, όπως ισχύει ΑΝΑΡΤΗΣΗ ΣΤΗΝ ΙΣΤΟΣΕΛΙΔΑ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΤΩΝ ΑΚΟΛΟΥΘΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 27 παρ.3 του κ.ν. 2190, όπως ισχύει ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΜΕ ΤΗΝ ΕΠΩΝΥΜΙΑ «QUEST

Διαβάστε περισσότερα

ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ της 17ης Ιουνίου 2015, ημέρα Τετάρτη και ώρα 9 π.μ.

ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ της 17ης Ιουνίου 2015, ημέρα Τετάρτη και ώρα 9 π.μ. ΧΑΪΔΕΜΕΝΟΣ ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΓΡΑΦΙΚΩΝ ΤΕΧΝΩΝ Α.Ε.Β.Ε ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ της 17ης Ιουνίου 2015, ημέρα Τετάρτη και ώρα 9 π.μ. ΣΧΕΔΙΑ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ / ΣΧΟΛΙΑ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΠΙ ΤΩΝ

Διαβάστε περισσότερα

ΠΡΑΚΤΙΚΟ Της συνεδρίασης του ιοικητικού Συµβουλίου της Ανώνυµης Εταιρίας την επωνυµία ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΕΜΠΟΡΙΑΣ ΠΟΤΩΝ και τον διακριτικό τίτλο

ΠΡΑΚΤΙΚΟ Της συνεδρίασης του ιοικητικού Συµβουλίου της Ανώνυµης Εταιρίας την επωνυµία ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΕΜΠΟΡΙΑΣ ΠΟΤΩΝ και τον διακριτικό τίτλο ΠΡΑΚΤΙΚΟ Της συνεδρίασης του ιοικητικού Συµβουλίου της Ανώνυµης Εταιρίας µε την επωνυµία: «JANNEC ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΕΜΠΟΡΙΑΣ ΠΟΤΩΝ» και τον διακριτικό τίτλο «JANNEC Α.Ε.». Στο Αιγάλεω Αττικής σήµερα στις

Διαβάστε περισσότερα

Η εταιρία μας διαθέτει δύο πλωτές παραγωγικές μονάδες πάχυνσης ιχθυοπληθυσμού στο Δήμο Δεσφίνας Φωκίδας.

Η εταιρία μας διαθέτει δύο πλωτές παραγωγικές μονάδες πάχυνσης ιχθυοπληθυσμού στο Δήμο Δεσφίνας Φωκίδας. Κυρίες και Κύριοι Μέτοχοι, ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ «ΚΙΡΦΙΣ ΑΕ -ΙΧΘΥΟΚΑΛΛΙΕΡΓΕΙΕΣ» ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΚΑΙ ΤΩΝ ΠΕΠΡΑΓΜΕΝΩΝ ΤΗΣ 5 ης ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΧΡΗΣΗΣ (περίοδος από 01.01.2010

Διαβάστε περισσότερα

κατ' άρθρα 26α παρ. 1 του κ.ν. 2190/1920 και 19 παρ. 2 του ν. 3556/2007 της ανώνυµης εταιρίας µε την επωνυµία

κατ' άρθρα 26α παρ. 1 του κ.ν. 2190/1920 και 19 παρ. 2 του ν. 3556/2007 της ανώνυµης εταιρίας µε την επωνυµία Κηφισιά, 24/07/2008 Ανακοίνωση Σχεδίου Τροποποίησης του Καταστατικού ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ κατ' άρθρα 26α παρ. 1 του κ.ν. 2190/1920 και 19 παρ. 2 του ν. 3556/2007 της ανώνυµης εταιρίας µε την επωνυµία "ΑΝΩΝΥΜΟΣ

Διαβάστε περισσότερα

Σχέδιο απόφασης της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης της των μετόχων της Ανώνυμης Εταιρείας με την επωνυμία ΠΡΟΟΔΕΥΤΙΚΗ ΑΤΕ

Σχέδιο απόφασης της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης της των μετόχων της Ανώνυμης Εταιρείας με την επωνυμία ΠΡΟΟΔΕΥΤΙΚΗ ΑΤΕ Σχέδιο απόφασης της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης της 30.06.2016 των μετόχων της Ανώνυμης Εταιρείας με την επωνυμία ΠΡΟΟΔΕΥΤΙΚΗ ΑΤΕ ΑΡ. Μ.Α.Ε. 602/06/Β/86/04 ΓΕΜΗ 243701000 Θέμα 1ο: Υποβολή προς έγκριση

Διαβάστε περισσότερα

ΕΥΡΩΠΑΙΚΗ ΠΙΣΤΗ ΑΕΓΑ ΣΧΕΔΙΑ ΠΡΟΤΕΙΝΟΜΕΝΩΝ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ/ ΕΙΣΗΓΗΣΕΙΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΠΙ ΤΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ 2019

ΕΥΡΩΠΑΙΚΗ ΠΙΣΤΗ ΑΕΓΑ ΣΧΕΔΙΑ ΠΡΟΤΕΙΝΟΜΕΝΩΝ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ/ ΕΙΣΗΓΗΣΕΙΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΠΙ ΤΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ 2019 ΕΥΡΩΠΑΙΚΗ ΠΙΣΤΗ ΑΕΓΑ ΣΧΕΔΙΑ ΠΡΟΤΕΙΝΟΜΕΝΩΝ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ/ ΕΙΣΗΓΗΣΕΙΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΠΙ ΤΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ 2019 Ενημερώνονται οι κ.κ. μέτοχοι ότι ο συνολικός αριθμός των μετοχών

Διαβάστε περισσότερα

ΣΤΕΛΙΟΣ ΚΑΝΑΚΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΡΩΤΩΝ ΥΛΩΝ ΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΙΚΗΣ - ΑΡΤΟΠΟΙΙΑΣ ΚΑΙ ΠΑΓΩΤΟΥ

ΣΤΕΛΙΟΣ ΚΑΝΑΚΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΡΩΤΩΝ ΥΛΩΝ ΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΙΚΗΣ - ΑΡΤΟΠΟΙΙΑΣ ΚΑΙ ΠΑΓΩΤΟΥ ΣΤΕΛΙΟΣ ΚΑΝΑΚΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΡΩΤΩΝ ΥΛΩΝ ΖΑΧΑΡΟΠΛΑΣΤΙΚΗΣ - ΑΡΤΟΠΟΙΙΑΣ ΚΑΙ ΠΑΓΩΤΟΥ Σχέδιο προτεινομένων αποφάσεων επί των θεμάτων της ημερησίας διατάξεως της ετήσιας Τακτικής

Διαβάστε περισσότερα

ΕΛΒΕ ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΘΕΜΑΤΑ ΤΗΣ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΙΑΤΑΞΗΣ ΤΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΗΣ 19.06.2013

ΕΛΒΕ ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΘΕΜΑΤΑ ΤΗΣ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΙΑΤΑΞΗΣ ΤΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΗΣ 19.06.2013 ΕΛΒΕ ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΘΕΜΑΤΑ ΤΗΣ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΙΑΤΑΞΗΣ ΤΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΗΣ 19.06.2013 ΘΕΜΑ 1 Ο : Υποβολή και έγκριση των Οικονοµικών Καταστάσεων της εταιρικής χρήσης 01/01/2012

Διαβάστε περισσότερα

Ο Πρόεδρος του Δ.Σ της εταιρίας ΥΙΟΙ Ε.ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙΩΤΟΥ-ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε, γνωστοποιεί προς τους κυρίους μετόχους τα ακόλουθα:

Ο Πρόεδρος του Δ.Σ της εταιρίας ΥΙΟΙ Ε.ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙΩΤΟΥ-ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε, γνωστοποιεί προς τους κυρίους μετόχους τα ακόλουθα: Ανακοίνωση-Πρόσκληση της ΥΙΟΙ Ε.ΧΑΤΖΗΚΡΑΝΙΩΤΟΥ-ΑΛΕΥΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΤΥΡΝΑΒΟΥ Α.Ε προς το επενδυτικό κοινό για την δημόσια προσφορά νέων κοινών ονομαστικών μετοχών, λόγω της αύξησης του Μετοχικού Κεφαλαίου,

Διαβάστε περισσότερα

ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΑΚΙΝΗΤΩΝ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ»

ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΑΚΙΝΗΤΩΝ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ» Π Ρ Ο Σ Κ Λ Η Σ Η των μετόχων της ανώνυμης εταιρείας με την επωνυμία «REDS ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΑΚΙΝΗΤΩΝ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ» και το διακριτικό τίτλο «REDS Α.Ε.» (εφεξής, «Εταιρεία») ΑΡ. Γ.Ε.ΜΗ.: 224701000

Διαβάστε περισσότερα

ΤΗΣ ΘΗΒΑΙΚΟΣ ΑΝΕΜΟΣ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ

ΤΗΣ ΘΗΒΑΙΚΟΣ ΑΝΕΜΟΣ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΠΕΠΡΑΓΜΕΝΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΘΗΒΑΙΚΟΣ ΑΝΕΜΟΣ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΕΤΗΣΙΑ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31.12.2014 Κύριοι Μέτοχοι, Έχουμε

Διαβάστε περισσότερα

Ιωάννης Κουλουλίας Πρόεδρος του ιοικητικού Συµβουλίου

Ιωάννης Κουλουλίας Πρόεδρος του ιοικητικού Συµβουλίου ΕΛΦΙΚΟ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΜΠΟΡΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Ε ΡΑ : 62º ΧΙΛ. ΑΘΗΝΩΝ - ΛΑΜΙΑΣ, ΣΧΗΜΑΤΑΡΙ ΒΟΙΩΤΙΑΣ Α.Φ.Μ. 094041946 ΑΡ.Μ.Α.Ε. 9596 / 06 / Β / 86 / 002 ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΜΦΩΝΑ

Διαβάστε περισσότερα

Κατά την παρούσα συνεδρίαση προσήλθε και παρέστη το σύνολο των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, ήτοι οι:

Κατά την παρούσα συνεδρίαση προσήλθε και παρέστη το σύνολο των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, ήτοι οι: ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΜΕ ΤΗΝ ΕΠΩΝΥΜΙΑ «CHOOSE ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΛΙΚΗΣ ΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΑΣ» (ΑΡΜΑΕ 53970/01ΑΤ/Β/03/429(2013) ΑΡΙΘΜΟΣ ΓΕΜΗ : 5171301000 της 29 ης Μαΐου 2015 Στο

Διαβάστε περισσότερα

Απαιτούμενη απαρτία: 1/5 ( 20%) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας

Απαιτούμενη απαρτία: 1/5 ( 20%) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας ΣΧΕΔΙΑ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ ΤΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΔΙΑΤΑΞΗΣ ΤΗΣ ΣΥΓΚΛΗΘΕΙΣΑΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΑΠΟ 12.05.2015 ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡEΙΑΣ «ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ ΑΝΩΝΥΜΗ ΑΕΡΟΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» («AEGEAN AIRLINES

Διαβάστε περισσότερα

Θέμα: Αποφάσεις της Ετήσιας Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της εταιρείας που συνήλθε την

Θέμα: Αποφάσεις της Ετήσιας Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της εταιρείας που συνήλθε την Αποφάσεις της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της 14 ης Ιουνίου 2019 Σελίδα : 1 FOURLIS A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΡ. Γ.Ε.ΜΗ.: 258101000 (πρώην ΑΡ. ΜΑΕ: 13110/06/Β/86/01) Προς το ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΑΘΗΝΩΝ Α.Ε.

Διαβάστε περισσότερα

ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 31ης ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ η Εταιρική Χρήση (1 Ιανουαρίου - 31 εκεµβρίου 2002) ΑΡ. Μ.Α.Ε /06/Β/98/78 (Ποσά σε ΕΥΡΩ)

ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 31ης ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ η Εταιρική Χρήση (1 Ιανουαρίου - 31 εκεµβρίου 2002) ΑΡ. Μ.Α.Ε /06/Β/98/78 (Ποσά σε ΕΥΡΩ) ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 31ης ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2 0 0 2 5η Εταιρική Χρήση (1 Ιανουαρίου - 31 εκεµβρίου 2002) ΑΡ. Μ.Α.Ε. 41850/06/Β/98/78 (Ποσά σε ΕΥΡΩ) Ε Ν Ε Ρ Γ Η Τ Ι Κ Ο Ποσά κλειοµένης χρήσεως 2002 Ποσά προηγούµενης χρήσεως

Διαβάστε περισσότερα

«ΓΑΛΑΞΙΔΙ ΘΑΛΑΣΣΙΕΣ ΚΑΛΛΙΕΡΓΕΙΕΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ»

«ΓΑΛΑΞΙΔΙ ΘΑΛΑΣΣΙΕΣ ΚΑΛΛΙΕΡΓΕΙΕΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ» κατ άρθρα 26 α παρ. 1 του κ.ν. 2190/1920 και 19 παρ. 2 του ν. 3556/2007 της ανώνυμης εταιρίας με την επωνυμία ΓΑΛΑΞΙΔΙ ΘΑΛΑΣΣΙΕΣ ΚΑΛΛΙΕΡΓΕΙΕΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ αναφορικά με τα θέματα της ημερησίας διάταξης

Διαβάστε περισσότερα

13SYMV

13SYMV ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΜΗΤΡΟ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ Βόλος, 17-12-2013 ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑ ΘΕΣΣΑΛΙΑΣ Αριθ. πρωτ.: 6654 ΓΕΝΙΚΗ /ΝΣΗ ΕΣΤΕΡΙΚΗΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ /ΝΣΗ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ - ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑΚΝ ΕΝΟΤΗΤΝ ΜΑΓΝΗΣΙΑΣ & ΣΠΟΡΑΝ ΤΜΗΜΑ

Διαβάστε περισσότερα

«ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΠΡΟΓΝΩΣΤΙΚΩΝ ΑΓΩΝΩΝ ΠΟΔΟΣΦΑΙΡΟΥ Α.Ε.»

«ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΠΡΟΓΝΩΣΤΙΚΩΝ ΑΓΩΝΩΝ ΠΟΔΟΣΦΑΙΡΟΥ Α.Ε.» ΠΡΟΣΚΛΗΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΜΕ ΤΗΝ ΕΠΩΝΥΜΙΑ «ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΠΡΟΓΝΩΣΤΙΚΩΝ ΑΓΩΝΩΝ ΠΟΔΟΣΦΑΙΡΟΥ Α.Ε.» (η «Εταιρεία») Αρ. Γ.Ε.ΜΗ. 3823201000 (πρώην ΑΡ.Μ.Α.Ε. 46329/06/Β/00/15) ΣΤΗ ΔΕΚΑΤΗ ΕΒΔΟΜΗ

Διαβάστε περισσότερα

Α.Τ.Ε.» ΜΕΤΟΧΟΣ

Α.Τ.Ε.» ΜΕΤΟΧΟΣ ΠΡΑΚΤΙΚΟ Νο 05 Στη Θεσσαλονίκη σήμερα την 25η Ιουνίου 2017, ημέρα Κυριακή και ώρα 18.00 συνήλθαν στο ενταύθα και επί της οδού Βασ. Όλγας αρ. 79 γραφείο της έδρας της ανώνυμης εταιρίας με την επωνυμία "ΠΥΛΩΝΑΣ

Διαβάστε περισσότερα

MEVACO ΜΕΤΑΛΛΟΥΡΓΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ

MEVACO ΜΕΤΑΛΛΟΥΡΓΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ MEVACO ΜΕΤΑΛΛΟΥΡΓΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Σχέδιο προτεινομένων αποφάσεων επί των θεμάτων της ημερησίας διατάξεως της ετήσιας Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της 8 ης Ιουνίου

Διαβάστε περισσότερα

ΚΩ ΙΚΑΣ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ΤΗΣ CPI A.E. ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΩΝ ΥΠΟΛΟΓΙΣΤΩΝ ΚΑΙ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑΚΩΝ

ΚΩ ΙΚΑΣ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ΤΗΣ CPI A.E. ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΩΝ ΥΠΟΛΟΓΙΣΤΩΝ ΚΑΙ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑΚΩΝ ΚΩ ΙΚΑΣ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ΤΗΣ CPI A.E. ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΩΝ ΥΠΟΛΟΓΙΣΤΩΝ ΚΑΙ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑΚΩΝ Σύµφωνα µε το Ν. 3873/2010 άρθρο 2 παρ. 2, το ιοικητικό Συµβούλιο της Εταιρείας δηλώνει τα παρακάτω: α) Αναφορά στον

Διαβάστε περισσότερα

ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟ ΤRASTOR ANΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ. αρ. Γ.Ε.ΜH Αρ. Αδείας E.K. 5/266/

ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟ ΤRASTOR ANΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ. αρ. Γ.Ε.ΜH Αρ. Αδείας E.K. 5/266/ ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟ ΤRASTOR ANΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ δ.τ. ΤRASTOR Α.Ε.Ε.Α.Π. αρ. Γ.Ε.ΜH 003548801000 Αρ. Αδείας E.K. 5/266/14.03.2003 (ενιαίο κείμενο κωδικοποιημένου καταστατικού σύμφωνα

Διαβάστε περισσότερα

ΠΙΝΑΚΑΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΧΟΝΤΩΝ ΔΙΚΑΙΩΜΑ ΠΑΡΑΣΤΑΣΕΩΣ ΚΑΙ ΨΗΦΟΥ ΣΤΗΝ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΗΣ 26 ης ΜΑΙΟΥ 2015.

ΠΙΝΑΚΑΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΧΟΝΤΩΝ ΔΙΚΑΙΩΜΑ ΠΑΡΑΣΤΑΣΕΩΣ ΚΑΙ ΨΗΦΟΥ ΣΤΗΝ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΗΣ 26 ης ΜΑΙΟΥ 2015. ΠΡΑΚΤΙΚΟ Της Oγδοης Τακτικής Γενικής Συνελεύσεως των μετόχων της Ανωνύμου εταιρείας με την επωνυμία «RADICAL COMMUNICATIONS ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΟΧΗΣ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΔΗΜΟΣΙΩΝ ΣΧΕΣΕΩΝ ΔΙΑΦΗΜΙΣΗΣ ΣΥΜΒΟΥΛΩΝ & ΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΑΣ

Διαβάστε περισσότερα

Το Δ.Σ., δεδομένων των αποτελεσμάτων της χρήσης αυτής, εισηγείται να μην διανεμηθεί μέρισμα στους μετόχους.

Το Δ.Σ., δεδομένων των αποτελεσμάτων της χρήσης αυτής, εισηγείται να μην διανεμηθεί μέρισμα στους μετόχους. Υποβολή των προτάσεων/σχολίων του Διοικητικού Συμβουλίου επί των θεμάτων της Ημερήσιας Διάταξης της Ετήσιας Τακτικής Γενικής Συνέλευσης που θα πραγματοποιηθεί την 5 η Απριλίου 2019 Το Διοικητικό Συμβούλιο,

Διαβάστε περισσότερα

3. Εκλογή ελεγκτικής εταιρείας για τον έλεγχο των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της χρήσης 2019 και καθορισμός της αμοιβής τους.

3. Εκλογή ελεγκτικής εταιρείας για τον έλεγχο των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της χρήσης 2019 και καθορισμός της αμοιβής τους. Π Ρ Ο Σ Κ Λ Η Σ Η των μετόχων της ανώνυμης εταιρείας με την επωνυμία «ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΤΕΧΝΟΔΟΜΙΚΗ ΑΝΕΜΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΑΓΩΓΗΣ ΗΛΕΚΤΡΙΚΗΣ ΕΝΕΡΓΕΙΑΣ» και το διακριτικό τίτλο «ΕΛ.ΤΕΧ. ΑΝΕΜΟΣ ΑΕ» (εφεξής, «Εταιρεία»)

Διαβάστε περισσότερα

1. Εξέλιξη των εργασιών του Συνεταιρισμού

1. Εξέλιξη των εργασιών του Συνεταιρισμού ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΟΥ ΑΓΡΟΤΙΚΟΥ ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΜΟΥ ΠΑΡΑΓΩΓΩΝ ΚΗΠΕΥΤΙΚΩΝ ΔΗΜΟΥ ΙΕΡΑΠΕΤΡΑΣ ΑΝΑΤΟΛΗ ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΛΩΝ ΕΠΙ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΚΑΙ ΤΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ

Διαβάστε περισσότερα

( Οι Οικονοµικές Καταστάσεις βρίσκονται ήδη αναρτηµένες στην ιστοσελίδα της Εταιρείας)

( Οι Οικονοµικές Καταστάσεις βρίσκονται ήδη αναρτηµένες στην ιστοσελίδα της Εταιρείας) ΕΛΛΑΚΤΩΡ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ - ΣΧΕ ΙΑ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ ΕΠΙ ΤΩΝ ΘΕΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΙΑΤΑΞΗΣ ΤΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΗΣ 27-06-2013 ΘΕΜΑ 1 ο : Υποβολή προς έγκριση των Ετησίων Οικονοµικών

Διαβάστε περισσότερα

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΣ 2017 1 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ 1. Σύσταση... 3 2. Σύνθεση... 3 3. Σκοπός... 3 4. Καθήκοντα και Αρμοδιότητες... 4 4.1. Εξωτερικός

Διαβάστε περισσότερα

ΑΝΑΚΟΙΝΩΣΗ ΓΙΑ ΤΙΣ ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΕΤΗΣΙΑΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ

ΑΝΑΚΟΙΝΩΣΗ ΓΙΑ ΤΙΣ ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΕΤΗΣΙΑΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ Ηράκλειο, 29 Ιουλίου 2019 ΑΝΑΚΟΙΝΩΣΗ ΓΙΑ ΤΙΣ ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΕΤΗΣΙΑΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ Η Εταιρία ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΚΡΗΤΗΣ ΑΒΕΕ, στα πλαίσια των υποχρεώσεών της που απορρέουν από τον κανονισµό λειτουργίας

Διαβάστε περισσότερα

ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΛΙΜΕΝΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ (Ο.Λ.Θ. Α.Ε.) Αρ. Μ.Α.Ε.: 42807/06/Β/99/30 Αρ. Γ.Ε.ΜΗ : 58231004000 Ε ΡΑ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗ

ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΛΙΜΕΝΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ (Ο.Λ.Θ. Α.Ε.) Αρ. Μ.Α.Ε.: 42807/06/Β/99/30 Αρ. Γ.Ε.ΜΗ : 58231004000 Ε ΡΑ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗ ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΛΙΜΕΝΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ (Ο.Λ.Θ. Α.Ε.) Αρ. Μ.Α.Ε.: 42807/06/Β/99/30 Αρ. Γ.Ε.ΜΗ : 58231004000 Ε ΡΑ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗ Α ΝΑ Θ Ε Ω Ρ Η Μ Ε Ν Η Π Ρ Ο Σ Κ Λ Η Σ Η ΤΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ

Διαβάστε περισσότερα

«FLEXOPACK ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΚΑΙ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡEΙΑ ΠΛΑΣΤΙΚΩΝ»

«FLEXOPACK ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΚΑΙ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡEΙΑ ΠΛΑΣΤΙΚΩΝ» Αποφάσεις ετήσιας Τακτικής Γενικής Συνέλευσης Η Ανώνυμη Εταιρεία με την επωνυμία «FLEXOPACK ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΚΑΙ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡEΙΑ ΠΛΑΣΤΙΚΩΝ» και τον διακριτικό τίτλο «FLEXOPACK A.E.» (εφεξής για λόγους

Διαβάστε περισσότερα

ΑΝΑΡΤΗΣΗ ΣΤΗΝ ΙΣΤΟΣΕΛΙΔΑ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΤΩΝ ΑΚΟΛΟΥΘΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 27 παρ. 3 του κ.ν. 2190, όπως ισχύει

ΑΝΑΡΤΗΣΗ ΣΤΗΝ ΙΣΤΟΣΕΛΙΔΑ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΤΩΝ ΑΚΟΛΟΥΘΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 27 παρ. 3 του κ.ν. 2190, όπως ισχύει ΑΝΑΡΤΗΣΗ ΣΤΗΝ ΙΣΤΟΣΕΛΙΔΑ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΤΩΝ ΑΚΟΛΟΥΘΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 27 παρ. 3 του κ.ν. 2190, όπως ισχύει ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΜΕ ΤΗΝ ΕΠΩΝΥΜΙΑ «QUEST

Διαβάστε περισσότερα

ΣΧΕΔΙΟ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ. ήτοι με ποσοστό % των παρισταμένων την εισήγηση του Διοικητικού Συμβουλίου

ΣΧΕΔΙΟ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ. ήτοι με ποσοστό % των παρισταμένων την εισήγηση του Διοικητικού Συμβουλίου ΣΧΕΔΙΟ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ Το πρώτο θέμα της ημερήσιας διάταξης είναι : «Υποβολή προς έγκριση των Οικονομικών Καταστάσεων της Εταιρείας και του Ομίλου αυτής, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς

Διαβάστε περισσότερα

ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ. ΤΗΣ ΜΟΧΛΟΣ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΑΤ ΑΡΘΡΟ 11α Ν. 3371/2005

ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ. ΤΗΣ ΜΟΧΛΟΣ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΑΤ ΑΡΘΡΟ 11α Ν. 3371/2005 ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΜΟΧΛΟΣ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΑΤ ΑΡΘΡΟ 11α Ν. 3371/2005 Η παρούσα επεξηγηματική έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου προς την Τακτική Γενική

Διαβάστε περισσότερα

(Μαριάνθη & Ελένη Τεγοπούλου κατά ίσα µέρη) Ευρύ επενδυτικό κοινό & θεσµικοί επενδυτές 12.355.618 22,65 Σύνολο 54.547.634 100,00

(Μαριάνθη & Ελένη Τεγοπούλου κατά ίσα µέρη) Ευρύ επενδυτικό κοινό & θεσµικοί επενδυτές 12.355.618 22,65 Σύνολο 54.547.634 100,00 Χ.Κ. ΤΕΓΟΠΟΥΛΟΣ ΕΚ ΟΣΕΙΣ Α.Ε. Επεξηγηµατική έκθεση στην Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων σχετικά µε τις παρεχόµενες πληροφορίες σύµφωνα µε το άρθρο 11 α του Νόµου 3371/2005 για την χρήση 01.01.2006

Διαβάστε περισσότερα

Υπουργείο Οικονομίας, Ανταγωνιστικότητας και Ναυτιλίας. Γενική Γραμματεία Εμπορίου, Διεύθυνση Α.Ε. και Πίστεως

Υπουργείο Οικονομίας, Ανταγωνιστικότητας και Ναυτιλίας. Γενική Γραμματεία Εμπορίου, Διεύθυνση Α.Ε. και Πίστεως ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΧΡΗΣΗΣ ΑΠΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 ΚΛΕΜΑΝ ΕΛΛΑΣ - KLEEMANN HELLAS - AΝΩΝΥΜΟΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΓΙΑ ΜΗΧΑΝΟΛΟΓΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ Α.E. ΑΡ.Μ.Α.Ε: 10920/06/Β/86/40 Έδρα:

Διαβάστε περισσότερα

ΘΕΜΑΤΑ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΙΑΤΑΞΗΣ (Σύµφωνα µε την από 01/06/2012 Πρόσκληση του ιοικητικού Συµβουλίου)

ΘΕΜΑΤΑ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΙΑΤΑΞΗΣ (Σύµφωνα µε την από 01/06/2012 Πρόσκληση του ιοικητικού Συµβουλίου) ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΚΑΙ ΣΧΕ ΙΟ ΑΠΟΦΑΣΕΩΝ Επί της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των µετόχων της ανωνύµου εταιρίας µε την επωνυµία ΒΟΓΙΑΤΖΟΓΛΟΥ SYSTEMS AΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ η οποία προσκλήθηκε να συγκληθεί στις 28ης Ιουνίου

Διαβάστε περισσότερα

ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ

ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ προς την τριακοστή έβδομη Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της ανώνυμης εταιρείας «Αφοι Καράμπελα Α.Ε.Β.Ε.» Α.Μ.Α.Ε.: 10601/43/Β/86/9 Α.Γ.Ε.ΜΗ.: 16916749000

Διαβάστε περισσότερα

ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΜΙΛΟΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ 2013 ΑΡ. Μ.Α.Ε. 23103/06/Β/90/26

ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΜΙΛΟΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ 2013 ΑΡ. Μ.Α.Ε. 23103/06/Β/90/26 Σχέδιο απόφασης της Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της Ανώνυμης Εταιρείας με την επωνυμία ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΜΙΛΟΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ της 8 ης Μαΐου 2013 ΑΡ. Μ.Α.Ε. 23103/06/Β/90/26 [ ] Θέμα 1 ο :

Διαβάστε περισσότερα

ΕΤΗΣΙΑ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ. Στην έδρα της Εταιρείας (15 ο χλμ Ε.Ο Ρεθύμνου Ηρακλείου, θέση «Λατζιμάς» Ρεθύμνου)

ΕΤΗΣΙΑ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ. Στην έδρα της Εταιρείας (15 ο χλμ Ε.Ο Ρεθύμνου Ηρακλείου, θέση «Λατζιμάς» Ρεθύμνου) ΕΤΗΣΙΑ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ Τετάρτη 22 η Ιουνίου 2016, ώρα 11:00 πμ Στην έδρα της Εταιρείας (15 ο χλμ Ε.Ο Ρεθύμνου Ηρακλείου, θέση «Λατζιμάς» Ρεθύμνου) Π Ρ Ο Σ Κ Λ Η Σ Η Των μετόχων της Ανώνυμης Εταιρείας

Διαβάστε περισσότερα

Μετά ταύτα η Γενική Συνέλευση εισέρχεται στα θέματα της ημερησίας διάταξης.

Μετά ταύτα η Γενική Συνέλευση εισέρχεται στα θέματα της ημερησίας διάταξης. ΠΡΑΚΤΙΚΟ 37 ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ "ΙΝΤΕΑΛ ΠΥΡΙΜΑΧΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΗΣ 30 ης Μάιου 2017 ΑΡ.ΓΕΜΗ. 46140222000 Στην Ριτσώνα Ευβοίας, του Δήμου Αυλίδος,

Διαβάστε περισσότερα

ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ Α.Β.Ε.Ε.

ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ Α.Β.Ε.Ε. «ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ Α.Β.Ε.Ε.» ΑΡ.Γ.Ε.ΜΗ. 12512346000 ΕΤΗΣΙΑ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ της 15 ης Απριλίου 2015, ημέρα Τετάρτη και ώρα 12:30 μ.μ. Σχέδια Αποφάσεων/Σχόλια Διοικητικού Συμβουλίου επί

Διαβάστε περισσότερα

ΒΙΣ Βιομηχανία Συσκευασιών ΑΕ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ. 1 Σκοπός και βασικές αρχές. 2 Σύνθεση της επιτροπής ελέγχου

ΒΙΣ Βιομηχανία Συσκευασιών ΑΕ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ. 1 Σκοπός και βασικές αρχές. 2 Σύνθεση της επιτροπής ελέγχου ΒΙΣ Βιομηχανία Συσκευασιών ΑΕ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ 1 Σκοπός και βασικές αρχές 2 Σύνθεση της επιτροπής ελέγχου 3 Συνεδριάσεις της επιτροπής ελέγχου 4 Αρμοδιότητες της επιτροπής

Διαβάστε περισσότερα

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΙΣΑΓΩΓΗ

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΙΣΑΓΩΓΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΙΣΑΓΩΓΗ Ο παρών Κανονισμός Λειτουργίας της Ελεγκτικής Επιτροπής (στο εξής ο «Κανονισμός») της εταιρείας «ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ - ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ

Διαβάστε περισσότερα

ΑΡ.Μ.Α.Ε. 26891/05/Β/92/008 ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΕΤΗΣΙΑ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ

ΑΡ.Μ.Α.Ε. 26891/05/Β/92/008 ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΕΤΗΣΙΑ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ` ΕΚΘΕΣΗ ΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΤΟΥ.Σ. ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ «ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΓΙΟΥΡΟΜΠΡΟΚΕΡΣ ΜΕΣΙΤΕΣ ΑΣΦΑΛΙΣΕΩΝ» ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡEIΑΣ ΚΑΙ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ ΓΙΑ

Διαβάστε περισσότερα

ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ ΑΕ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ.Σ. ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2011 ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε.

ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ ΑΕ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ.Σ. ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2011 ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ ΑΕ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ.Σ. ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2011 ΑΤΤΙΚΑ ΙΟ ΙΑ Α.Ε. ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 41,9 ΧΛΜ ΑΤΤΙΚΗΣ Ο ΟΥ ΠΑΙΑΝΙΑ 190

Διαβάστε περισσότερα

I. Σκοπός της Επιτροπής

I. Σκοπός της Επιτροπής ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ & ΥΠΟΨΗΦΙΟΤΗΤΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΕΤΕ I. Σκοπός της Επιτροπής Σκοπός της επιτροπής Εταιρικής Διακυβέρνησης και Υποψηφιοτήτων του

Διαβάστε περισσότερα

ΝΟΜΟΣ ΥΠ' ΑΡΙΘ. 3016/2002

ΝΟΜΟΣ ΥΠ' ΑΡΙΘ. 3016/2002 ΝΟΜΟΣ ΥΠ' ΑΡΙΘ. 3016/2002 «Για την εταιρική διακυβέρνηση, θέματα μισθολογίου και άλλες διατάξεις» (ΦΕΚ Α 110/17.05.2002), όπως τροποποιήθηκε από το άρθρο 26 παρ. 1 του Ν 3091/2002 (ΦΕΚ Α 330/24.12.2002),

Διαβάστε περισσότερα

ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΛΙΜΕΝΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ (Ο.Λ.Θ. Α.Ε.) Αρ. Μ.Α.Ε.: 42807/06/Β/99/30 Ε ΡΑ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗ Π Ρ Ο Σ Κ Λ Η Σ Η

ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΛΙΜΕΝΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ (Ο.Λ.Θ. Α.Ε.) Αρ. Μ.Α.Ε.: 42807/06/Β/99/30 Ε ΡΑ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗ Π Ρ Ο Σ Κ Λ Η Σ Η ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΛΙΜΕΝΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ (Ο.Λ.Θ. Α.Ε.) Αρ. Μ.Α.Ε.: 42807/06/Β/99/30 Ε ΡΑ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗ Π Ρ Ο Σ Κ Λ Η Σ Η ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ Το ιοικητικό Συµβούλιο της Ανώνυµης

Διαβάστε περισσότερα

Κυρίες και Κύριοι, 1. Γενικά Πληροφοριακά Στοιχεία

Κυρίες και Κύριοι, 1. Γενικά Πληροφοριακά Στοιχεία ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΓΙΑ ΤΑ ΠΕΠΡΑΓΜΕΝΑ

Διαβάστε περισσότερα

ΠΡΟΣΚΛΗΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΜΕ ΤΗΝ ΕΠΩΝΥΜΙΑ «ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΑΘΗΝΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ»

ΠΡΟΣΚΛΗΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΜΕ ΤΗΝ ΕΠΩΝΥΜΙΑ «ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΑΘΗΝΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ» ΠΡΟΣΚΛΗΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΜΕ ΤΗΝ ΕΠΩΝΥΜΙΑ «ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΑΘΗΝΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ» Γ.Ε.ΜΗ. 3719101000 (πρώην Αρ. ΜΑΕ 45688/06/Β/00/30) ΣΤΗ ΔΕΚΑΤΗ ΠΕΜΠΤΗ

Διαβάστε περισσότερα

Α. Έκθεση Διαχείρισης Διοικητικού Συμβουλίου

Α. Έκθεση Διαχείρισης Διοικητικού Συμβουλίου ΠΡΑΚΤΙΚΟ Συνεδρίασης του Διοικητικού Συμβουλίου της Ανώνυμης εταιρίας με την επωνυμία «ΝΙΚΟΠΟΛΙΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΩΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ» με το διακριτικό τίτλο «ΝΙΚΟΠΟΛΙΣ ΑΕ», που εδρεύει στην Πυλαία

Διαβάστε περισσότερα

ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΟΥ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ

ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΟΥ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ - 1 - ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΟΥ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ «ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΚΑΛΟΥΔΗΣ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» και με τον διακριτικό τίτλο «ΚΑΛΟΥΔΗΣ Α.Ε.» Στην Ρόδο

Διαβάστε περισσότερα

Θέμα 1ο: Τροποποίηση των άρθρων 8, 9 παρ. 3, 20 παρ.8 και 14 παρ.1 εδάφιο (γ) του Καταστατικού της εταιρείας.

Θέμα 1ο: Τροποποίηση των άρθρων 8, 9 παρ. 3, 20 παρ.8 και 14 παρ.1 εδάφιο (γ) του Καταστατικού της εταιρείας. ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ ΕΚΤΑΚΤΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ της 29.1.2013 Η «ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΠΕΤΡΕΛΑΙΑ Α.Ε.» ανακοινώνει ότι, η Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της εταιρείας, πραγματοποιήθηκε την 29.1.2013, στις 10.00 π.μ. στον

Διαβάστε περισσότερα