ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ

Transcript

1 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ η ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ Σ.Ε.Π. ΑΘΗΝΑ, 27 ΜΑΪΟΥ 2017

2 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Σελίδα Έκθεση Οικονομικού Συμβούλου ΔΣ/ΣΕΠ 2 Οικονομικές Καταστάσεις Ισολογισμός Αποτελέσματα Χρήσης Κεντρική Διοίκηση 26 Προσκοπικό Πρατήριο 34 Προϋπολογισμός ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ: «Επισημάνσεις επί των Οικονομικών Καταστάσεων ΣΕΠ φορολογικού έτους 2016 και επί των αναθεωρημένων Οικονομικών Καταστάσεων Φορολογικών Ετών του Λογιστή του ΣΕΠ, κ. Α. Σακελλαρόπουλου 1

3 Έκθεση Οικονομικού Συμβούλου ΔΣ/ΣΕΠ Προς τα Mέλη της 41 ης Τακτικής Γενικής Συνέλευσης του Ιδρύματος ΣΕΠ Αθήνα, 25 Μαΐου 2017 Αγαπητά Μέλη της Γενικής Συνέλευσης. Μαζί με τον Οικονομικό Απολογισμό του 2016, τον οποίο κρατάτε στα χέρια σας, είναι απαραίτητο να έχετε και μία συνοπτική και συγχρόνως σφαιρική παρουσίαση των οικονομικών πεπραγμένων και προοπτικών του Ιδρύματος, προκειμένου κάθε μέλος της ΓΣ να γίνει κοινωνός της οικονομικής θέσης και κατάστασης του ΣΕΠ, ανεξάρτητα από το αν έχει ή όχι εξειδικευμένες οικονομικές γνώσεις. Με την πλήρη και σωστή ενημέρωση όλων μας και μέσα από συγκροτημένες και συντονισμένες ενέργειες, οι δυνατότητες μας πολλαπλασιάζονται. Η οικονομική αυτοδυναμία του Ιδρύματος, άπιαστος στόχος όλων των Διοικήσεων, παραμένει αποφασιστική αναγκαιότητα για το σήμερα, με καθοριστική σημασία για την πορεία της Κίνησης, στα επόμενα χρόνια. 2 Κυρίαρχο στοιχείο της Χρήσης του 2016 και υψηλή προτεραιότητα του ΔΣ αποτέλεσε η εφαρμογή της από απόφασης της 39 ης Τακτικής ΓΣ, για τον έλεγχο των ετησίων οικονομικών καταστάσεων των Χρήσεων 2015 και 2016 σε Εταιρεία Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών σύμφωνα με τον Αναθεωρημένο Οργανισμό ΣΕΠ (Π.Δ. 71/ ). Μετά από πρόσκληση υποβολής προσφορών το ΔΣ, την , ενέκρινε τη συνεργασία του ΣΕΠ με την «Baker Tilly Greece Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές AE», για τον έλεγχο των οικονομικών καταστάσεων του ΣΕΠ των Χρήσεων 2015 και 2016, σύμφωνα με τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα (ΕΛΠ) και τις διατάξεις του Ν.4308/2014. Η «Baker Tilly Greece» είναι ανεξάρτητο μέλος της «Baker Tilly International», του 8 ου μεγαλύτερου λογιστικού, ελεγκτικού και συμβουλευτικού δικτύου παγκοσμίως. Για τον έλεγχο της Χρήσης του 2015 και σύμφωνα με τα ελεγκτικά πρότυπα, απαιτήθηκε ο έλεγχος και της αμέσως προηγούμενης Χρήσης, ήτοι του Στα πλαίσια του ανωτέρω ελέγχου απαιτήθηκαν και πραγματοποιήθηκαν τα κάτωθι: 1. Ενσωμάτωση όλων των υπό τον ΑΦΜ του ΣΕΠ τραπεζικών λογαριασμών και καταχώρηση των κινήσεων τους από μέχρι και Για την ορθή λογιστική απεικόνιση των κινήσεων, ζητήθηκαν και ελήφθησαν από τα αντίστοιχα προσκοπικά Κλιμάκια παραστατικά, τα οποία να δικαιολογούν τις κινήσεις των εν

4 λόγω τραπεζικών λογαριασμών, τα οποία ελέγχθηκαν και στη συνέχεια πραγματοποιήθηκαν οι σχετικές λογιστικές εγγραφές, σε βάθος τριών ετών. 2. Εκπόνηση μελέτης εκτίμησης ακινήτων, η οποία ανατέθηκε στην εταιρεία «SOLUM PROPERTY SOLUTIONS», προκειμένου στα βιβλία του ΣΕΠ να αναπροσαρμοστεί και αποτυπωθεί η εύλογη αξία όλων των ακινήτων, με ταυτόχρονη ισόποση αναπροσαρμογή της Περιουσίας. Παράλληλα πραγματοποιήθηκαν: 1. Έλεγχος και διασταύρωση των ακινήτων που απεικονίζονται στα βιβλία του ΣΕΠ ως προς την κυριότητα τους, με αναζήτηση πιστοποιητικών μετεγγραφών από όλα τα υποθηκοφυλακεία ανά την Ελλάδα. 2. Έλεγχος και διασταύρωση μέσω επιστολών σε υπόλοιπα πελατών προμηθευτών, σε βάθος τριετίας. 3. Έλεγχος εσόδων, δαπανών και διαθεσίμων και κάθε άλλης διαχειριστικής ενέργειες των Χρήσεων, η οποία ζητήθηκε από την εταιρεία των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών. Τα ανωτέρω επέφεραν μεταβολές στους λογαριασμούς. Ως εκ τούτου, πραγματοποιήθηκε αναμόρφωση των Οικονομικών Καταστάσεων, Ισολογισμού και Αποτελεσμάτων Χρήσης, των δύο τελευταίων Χρήσεων 2014 και 2015 και έκδοση Οικονομικών Καταστάσεων για το 2016, έτσι ώστε να απεικονίζονται πλέον ορθά όλα τα προηγούμενα. Όπως εύκολα γίνεται αντιληπτό, στα πλαίσια του εν λόγω μεγάλου για τα δεδομένα του ΣΕΠ έργου, επί της ουσίας και εντός ολίγων μηνών πραγματοποιήθηκαν διορθωτικές εγγραφές και αναθεώρηση των Οικονομικών Καταστάσεων 2014 και 2015, καθώς και έκδοση Οικονομικών Καταστάσεων για το 2016, κυρίως όμως επετεύχθη η ένταξη στα βιβλία των περίπου 100 υπό τον ΑΦΜ του ΣΕΠ τραπεζικών λογαριασμών Κλιμακίων, οι οποίοι ως τότε δεν απεικονίζονταν, καθώς και των κινήσεων των λογαριασμών αυτών σε βάθος τριετίας, με όλες τις συναφείς ενέργειες που απαιτήθηκαν. Για την εξυπηρέτηση των αναγκών του ανεξάρτητου Ελέγχου, καθώς και την ανταπόκριση της Κεντρικής Διοίκησης στις απαιτήσεις του έργου, μέσα σε ελάχιστο χρονικό διάστημα, απαιτήθηκαν πόροι, τόσο ανθρώπινοι όσο και χρηματικοί, οι οποίοι αύξησαν τις τρέχουσες δαπάνες. Μετά την παρέλευση της μεταβατικής περιόδου προσαρμογής του ΣΕΠ στα νέα δεδομένα, το λειτουργικό κόστος θα επανέλθει στην αναγκαία για την οικονομική λειτουργία του ΣΕΠ ισορροπία. Εν κατακλείδι, ο ετήσιος έλεγχος από ανεξάρτητο Ορκωτό Ελεγκτή προστατεύει το ΣΕΠ, διασφαλίζει τη διαφάνεια και τη λογοδοσία, εγγυάται την ορθότητα της τήρησης των βιβλίων και της έκδοσης των Οικονομικών Καταστάσεων και θωρακίζει το ΣΕΠ ακόμα περισσότερο. Κυρίως όμως, η εμπειρία του ελέγχου ωθεί το ΣΕΠ να ξεπεράσει χρόνιες αδυναμίες, να εκσυγχρονιστεί και να εναρμονιστεί στις σύγχρονες απαιτήσεις, όπως επιτάσσει πλέον η Πολιτεία. Οι αναμορφωμένες Οικονομικές Καταστάσεις των Χρήσεων 2014 και 2015, οι Οικονομικές Καταστάσεος του 2016, καθώς και η έκθεση του ως άνω ελέγχου των αναξάρτητων Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών γνωστοποιείται σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στα Μέλη της 41 ης ΓΣ του Ιδρύματος. Σε μια εποχή μεγάλων αλλαγών στο φορολογικό, απαραίτητος είναι ο εναρμονισμός με την κείμενη νομοθεσία όλων των οικονομικών διαδικασιών και δοσοληψιών του ΣΕΠ, οι οποίες πρέπει να διέπονται από διαφάνεια και ευταξία, ώστε να εξαλειφθεί κάθε φορολογικός, οικονομικός και νομικός κίνδυνος. Προς την κατεύθυνση αυτή, τα προηγούμενα χρόνια 3

5 πραγματοποιήθηκαν σημαντικά βήματα, για την τακτοποίηση χρόνιων αδυναμιών, στην οργάνωση και παρακολούθηση των οικονομικών του Ιδρύματος. Σημειώνονται; Η εξόφληση μέσω της ΚΔ 1 όλων των ανά την Ελλάδα λαμβανομένων τιμολογίων. Η κεντρική είσπραξη των μισθωμάτων και η απόδοση του αναλογούντος μέρους αυτών προς τις ΠΕ, μετά από την τακτοποίηση των φορολογικών υποχρεώσεων των Ακινήτων, με τρόπο ώστε τα βάρη να κατανέμονται δίκαια και να μην επιβαρύνεται το σύνολο 2. Η κεντρική οικονομική διαχείριση των τεσσάρων ΠΚ, τα οποία υπάγονται στην ΚΔ (ΠΚ ΠΥΒΑ, ΠΚ Αγ. Ανδρέα, ΠΚ Δ. Ραν Αλεξάτος Παρνασσού, ΝΠ και Ναυταθλητικό Κέντρο Δέλτα Φαλήρου) Η κεντρική οικονομική διαχείριση των ανά την Ελλάδα πραγματοποιούμενων Εκπαιδεύσεων. Οι εξελίξεις στο φορολογικό καθιστούν επιτακτική την ανάγκη συνολικής μετάβασης στην «Ενιαία Οικονομική Διαχείριση ΣΕΠ». Προς την κατεύθυνση αυτή, εν εξελίξει βρίσκεται η μετάπτωση από το χειρογραφικό στο μηχανογραφικό σύστημα τήρησης και παρακολούθησης της διαχείρισης των Κλιμακίων του ΣΕΠ, μέσω της ηλεκτρονικής εφαρμογής e-finance. Είναι κάτι παραπάνω από σαφές ότι, το ΣΕΠ, ως μη κερδοσκοπικό Ίδρυμα, υποχρεούται να διαθέτει το σύνολο των Εσόδων του στην εκπλήρωση του σκοπού του. Το όποιο θετικό ή αρνητικό αποτέλεσμα δεν σημαίνει κέρδος προς διανομή, αλλά ισοδυναμεί με βελτίωση ή αποδυνάμωση της οικονομικής θέσης του Ιδρύματος. Θα πρέπει επίσης, να γίνει από όλους κατανοητό ότι, το ΣΕΠ δεν μπορεί να δαπανά περισσότερα χρήματα από όσα εισπράττει. Όπως εμφανίζεται στις Οικονομικές Καταστάσεις του 2016, παρά τη δύσκολη οικονομική συγκυρία, για μία ακόμα χρονιά το ΣΕΠ αντεπεξέρχεται θετικά. Σήμερα, πολύ περισσότερο από ποτέ, ο εξορθολογισμός της οικονομικής λειτουργίας του ΣΕΠ αποτελεί σημαντικό κεκτημένο, από τη διατήρηση του οποίου εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό η οικονομική σταθερότητα και βιωσιμότητα του Ιδρύματος. Αξιοποιώντας τις προϋποθέσεις για περαιτέρω βελτίωση και συνεχίζοντας με την ίδια προσοχή, μετά την πλήρη εξυπηρέτηση του Τραπεζικού Δανείου, οι πόροι που απελευθερώνονται, διοχετεύονται προς όφελος του εκσυγχρονισμού του Ιδρύματος, καθώς επίση και του Προσκοπικού Προγράμματος και των Συστημάτων. Προς διευκόλυνση και κατανόηση της οικονομικής λειτουργίας του Ιδρύματος, μπορούμε να διακρίνουμε, ως προς την προέλευσή τους, τα Έσοδα του ΣΕΠ σε δύο κατηγορίες 3 : 1 Από το 2015, η εξόφληση των τιμολογίων των Συστημάτων και Κλιμακίων του ΣΕΠ πραγματοποιείται κεντρικά, ώστε ο κύκλος εργασιών όλων των τιμολογίων που εκδίδονται στον ΑΦΜ του ΣΕΠ ανά την Ελλάδα, να απεικονίζεται στα βιβλία μας. 2 Από το 2015, με απόφαση του ΔΣ και σχετική τροποποίηση του Κανονισμού Οικονομικής Διαχείρισης και Ελέγχου, το σύνολο των ανά την Ελλάδα εισπραττόμενων μισθωμάτων κατατίθενται από τους μισθωτές σε ειδικούς τραπεζικούς λογαριασμούς του ΣΕΠ και από εκεί το αναλογούν μέρος αποδίδεται από την ΚΔ προς τις ΠΕ, αφού προηγουμένως αποδοθούν προς την ΚΔ οι φορολογικές υποχρεώσεις των Ακινήτων. 3 Βλ. Ανάλυση Κονδυλίων Προϋπολογισμού 4

6 Κύρια Έσοδα Συνδρομές Μελών Ακίνητη Περιουσία Προσκοπικό Πρατήριο Λοιπά Έσοδα Επιχορηγήσεις, Χορηγίες, Δωρεές Χρηματοδοτούμενα Προγράμματα Κατ αντιστοιχία, μπορούμε επίσης να διακρίνουμε τις Δαπάνες του ΣΕΠ σε δύο κατηγορίες: Ανελαστικές Δαπάνες Μισθοδοσία Λειτουργικά Έξοδα Φόροι, Υποχρεώσεις Δαπάνες Προγράμματος Προσκοπικό Πρόγραμμα, Δράσεις, Εκπαίδευση Διεθνείς & Δημόσιες Σχέσεις Προσκοπικά Κέντρα, Ανάπτυξη και Υποστήριξη Τα προηγούμενα χρόνια, οι Ανελαστικές Δαπάνες συνεχώς υπερέβαιναν τα Κύρια Έσοδα. Το διαρθρωτικό πρόβλημα της υπέρβασης των Ανελαστικών Δαπανών έναντι των Κύριων Εσόδων αποστερεί το Προσκοπικό Πρόγραμμα από τους απαραίτητους πόρους και δημιουργεί πρόβλημα ρευστότητας και οικονομικής αστάθειας, το οποίο οδηγεί είτε σε αύξηση των Υποχρεώσεων (βλ. Δάνειο) ή σε απομείωση της Περιουσίας του Ιδρύματος (βλ. πώληση Ακινήτων), αμφότερες λύσεις αδιέξοδες, οι οποίες υποθηκεύουν το μέλλον του ΣΕΠ. Ως εκ τούτου, κατά την τελευταία εξαετία, βασική επιδίωξη των Διοικήσεων αποτέλεσε η αποκατάσταση της ισορροπίας μεταξύ των Ανελαστικών Δαπανών και των Κύριων Εσόδων, η οποία επετεύχθη, κυρίως με δραστικό περιορισμό σε Δαπάνες που δεν προσέθεταν πραγματική αξία στην εύρυθμη λειτουργία της Κίνησης. Προς την κατεύθυνση αυτή, το 2011, το ΔΣ προχώρησε σε διαρθρωτικές αλλαγές, οι οποίες θωράκισαν το Ίδρυμα και δημιούργησαν νέα δεδομένα και προϋποθέσεις, για σημαντική βελτίωση της θέσης του ΣΕΠ. Με τον επανασχεδιασμό του οργανογράμματος της ΚΔ και τον περιορισμό του υψηλού λειτουργικού κόστους, η σχέση μεταξύ Κυρίων Εσόδων και Ανελαστικών Δαπανών μεταβλήθηκε δραστικά, με αποτέλεσμα την απελευθέρωση πόρων, καταρχήν για τη μείωση των Υποχρεώσεων του ΣΕΠ και στη συνέχεια υπέρ του Προσκοπικού Προγράμματος και του εκσυγχρονισμού της λειτουργίας του ΣΕΠ. Στη Χρήση του 2012 προέκυψαν τα πρώτα θετικά αποτελέσματα, ενώ η προσπάθεια συνέχισε να αποδίδει, σταθεροποιούμενη στις Χρήσεις 2013, 2014, 2015 και

7 Στοιχ.: Κατάσταση Ταμειακών Ροών ΣΕΠ Αναλυτικά, η ποσοστιαία Απόκλιση των Ανελαστικών Δαπανών έναντι των Κυρίων Εσόδων της ΚΔ, από το 2008 μέχρι σήμερα διαμορφώνεται ως εξής: % +57% +22% -6% -13% -26% -26% -25% -24% Ως επακόλουθο, κατά την τελευταία τετραετία, επετεύχθη σταδιακά ο μηδενισμός του υπολοίπου του Τραπεζικού Δανείου, το οποίο το 2011 είχε εκτοξευθεί σε ύψη της τάξης των , επιβαρύνοντας το ΣΕΠ με υψηλό κόστος τόκων. Χαρακτηριστικό είναι ότι το προ πενταετίας κόστος των τόκων που πλήρωνε το ΣΕΠ έφτανε περίπου στο ύψος των ετησίως, ποσό το οποίο πλέον μπορεί και αξιοποιείται υπέρ της Κίνησης. Η δανειακή σύμβαση του ΣΕΠ με την τράπεζα ALPHA BANK έχει όριο πιστοδοτήσεως και επιτόκιο περίπου 6%. Επίσης, το 2012, το ΣΕΠ έλαβε Δάνειο για την τοποθέτηση Φωτοβολταϊκών Συστημάτων (Φ/Β) στο κτίριο της ΚΔ, το οποίο αποπληρώνεται από τους λογαριασμούς του ηλεκτρικού ρεύματος, εξασφαλίζοντας παράλληλα φθηνότερα τιμολόγια, για τις παροχές του κτιρίου. Αναλυτικά, τα υπόλοιπα των δανειακών λογαριασμών του ΣΕΠ, από το 2011 μέχρι σήμερα διαμορφώνονται ως εξής: Δάνειο ALPHA BANK Φ/Β Από το Σεπτέμβριο του 2014,, το ΔΣ αποφάσισε την επιδότηση των Εκπαιδεύσεων, μειώνοντας το κόστος συμμετοχής των Εκπαιδευομένων και συμμετέχοντας στο κόστος

8 πραγματοποίησης των Σχολών. Για το σκοπό αυτό, από τον κεντρικό προϋπολογισμό του ΣΕΠ, η ΚΔ διαθέτει ποσό της τάξης των ετησίως. Η ενέργεια εντάσσεται στο πλαίσιο της. Στα πλαίσια της Ανταποδοτικότητας της συνδρομής των Μελών του ΣΕΠ, η οποία πρέπει να υπάρχει από την ΚΔ, προς κάθε Προσκοπικό Σύστημα και αξιοποιώντας τα οφέλη που προκύπτουν από την αποτελεσματική διαχείριση των οικονομικών του ΣΕΠ μέρος των πόρων του ΣΕΠ επεστράφη προς την Κίνηση, μέσω αποφάσεων του ΔΣ και ενεργειών της ΓΕ. Ενδεικτικά: Η μείωση του κόστους συμμετοχής στις εκπαιδεύσεις με την επιδότηση από την ΚΔ της οικονομικής συμμετοχής των Εκπαιδευομένων. Η αποστολή χρήσιμου υλικού δράσεων στα Συστήματα. Η μείωση του κόστους συμμετοχής στις πανελλήνιες δράσεις, στα πλαίσια της Νησιωτικότητας και της Ορεινότητας. Το πρόγραμμα «Κίνηση σε κίνηση» της ΓΕ Η επιβράβευση των Προσκοπικών Συστημάτων που παρουσίασαν αύξηση αριθμού Μελών μεγαλύτερη του 10% με την επιστροφή του 20% του συνολικού κόστους της Απογραφής των Μελών τους, με την οποία ουσιαστικά για τα Συστήματα αυτά το ποσό της Απογραφής μειώνεται σε 20,00 ανά μέλος, ως πρώτο βήμα για την σταδιακή μείωση της ετήσιας συνδρομής των μελών των Προσκοπικών Συστημάτων (Εγκ. 16 / ). Για δεύτερη συνεχή χρονιά, το ΣΕΠ δεν έλαβε την επιχορήγηση από τον τακτικό προϋπολογισμό του ΥΠΑΙΘ 4. Με δεδομένη την τρέχουσα οικονομική πραγματικότητα, η εξέλιξη αυτή σηματοδοτεί πλέον εμφατικά τη σημασία της οικονομικής αυτοδυναμίας του ΣΕΠ, με λογικές δαπάνες, χωρίς υποχρεώσεις και υπέρογκα δάνεια. Σε μια εποχή που οι επιχειρήσεις ελαχιστοποιούν τις δαπάνες τους για δημόσιες σχέσεις, προβολή και επικοινωνία και ουσιαστικά δεν χρηματοδοτούν τους τομείς της κοινωνικής ευθύνης και των χορηγιών, δύσκολα κάποιος μας δίνει χρήματα επειδή «είμαστε καλά παιδιά». Έτσι, αναζητούνται νέες λογικές εξεύρεσης Εσόδων, που θα αξιοποιούν τα συγκριτικά πλεονεκτήματα του Ελληνικού Προσκοπισμού. Ο εκσυγχρονισμός, εμπλουτισμός και επέκταση του Προσκοπικού Πρατηρίου, το οποίο πρέπει και μπορεί να είναι το κατάστημα όλων των Προσκόπων όλης της Ελλάδας, καθώς και η ανάδειξή του σε δυναμικό πόλο διάθεσης προϊόντων και υπηρεσιών, για κάθε ανάγκη και για κάθε δραστηριότητα των Μελών μας, αποτέλεσαν στόχους υψηλής προτεραιότητας για το ΔΣ. Στο παραπάνω πνεύμα, μέρος του θετικού αποτελέσματος των δύο προηγούμενων ετών επενδύθηκε στη ριζική ανακαίνιση του καταστήματος του Προσκοπικού Πρατηρίου. Οι εργασίες συμπεριελάμβαναν καθαίρεση τοιχοποιίας και διαμόρφωση μεγαλύτερης βιτρίνας, αλλαγή παλαιών επίπλων και εξοπλισμού, διαμόρφωση δοκιμαστηρίων και WC κ.α.. Το συνολικό κόστος ανήλθε σε ύψος της τάξης των περίπου , καθώς στο πνεύμα οικονομίας, το οποίο πρέπει να διέπει τις ενέργειες της εκάστοτε διοίκησης, καταβλήθηκε προσπάθεια οι δαπάνες να παραμείνουν σε λογικά επίπεδα. Από τη διαδικτυακή διεύθυνση scout-shop.gr, το ηλεκτρονικό κατάστημα του Προσκοπικού Πρατηρίου παρέχει στα Μέλη της Προσκοπικής Κίνησης, σε όλη την Ελλάδα - και όχι μόνο - τη δυνατότητα να προμηθευτούν τα προσκοπικά και άλλα προϊόντα του Προσκοπικού Πρατηρίου. Σύγχρονο σχεδιαστικά, εύχρηστο, λειτουργικό και ασφαλές, το ηλεκτρονικό 4 Μέχρι και το 2009, η επιχορήγηση του ΥΠΑΙΘ κυμαινόταν από ετησίως. Από το 2010 μέχρι και το 2015, η επιχορήγηση είχε διαμορφωθεί σε περίπου το χρόνο. 7

9 κατάστημα συμβάλλει προς την κατεύθυνση ενός εξελιγμένου πλαισίου λειτουργίας, το οποίο προσεγγίζει τις συνθήκες και τους όρους της αγοράς. Το e-shop προσδίδει νέα δυναμική στις πωλήσεις του Προσκοπικού Πρατηρίου, έχοντας ήδη αποσβέσει και με το παραπάνω το κόστος κτήσης του. Το ΣΕΠ διέκοψε αρκετές από τις συνεργασίες που είχε συνάψει με εμπορικά καταστήματα, για την πώληση προσκοπικών ειδών. Παράλληλα, το ΔΣ προβαίνει σε όλες τις νόμιμες ενέργειες, προκειμένου να προστατέψει τα κατοχυρωμένα από το νόμο προσκοπικά είδη και σήματα και να εξαλείψει το φαινόμενο της παράτυπης κατασκευής και εμπορίας ειδών της Προσκοπικής Στολής. Το 2015, ολοκληρώθηκαν έργα αναβάθμισης στα ΠΚ «Αλκυών» στη Ροδόπη και «Παράδεισος» στο Ρέθυμνο, προϋπολογισμών ,54 και αντίστοιχα, τα οποία χρηματοδοτήθηκαν εξ ολοκλήρου από Ευρωπαϊκά Προγράμματα LEADER. Σε συνέχεια του ενδιαφέροντος του ΔΣ για τα ΠΚ του ΣΕΠ, εκρίθηκε και υλοποιείται πρόγραμμα αναβάθμισης και αξιοποίησης των ΠΚ, συνολικού προϋπολογισμού Ο προϋπολογισμός θα καλυφθεί κατά από την Κεντρική Διοίκηση και κατά από τις ΠΕ που έχουν έσοδα από ακίνητα. Στα πλαίσια του επανασχεδιασμού της πολιτικής του ΣΕΠ για την Ακίνητη Περιουσία, το ΔΣ έχει ολοκληρωσει τις νομιμοποιήσεις του συνόλου σχεδόν των Ακινήτων του ΣΕΠ, διασφαλίζοντας την περιουσία του Ιδρύματος και προφυλάσσοντας την Κίνηση από κάθε μελλοντικό κίνδυνο. Το ΣΕΠ, ως εθνικός προσκοπικός οργανισμός, συμμετέχει στο πρόγραμμα DEAR (Development Education Awareness Raising) της Ευρωπαϊκής Ένωσης, για την εισαγωγή δράσεων και ενοτήτων της αναπτυξιακής εκπαίδευσης στην προσκοπική εκπαίδευση. Ο προϋπολογισμός του έργου είναι ,52 και επιχορηγείται κατά 95% από την ΕΕ. Η υλοποίηση και η εκταμίευση των ποσών ξεκίνησε στη Χρήση του 2015 και συνεχίζεται μέχρι και το Η πρωτοβουλία του Παγκόσμιου Οργανισμού της Προσκοπικής Κίνησης (W.O.S.M.) «Αγγελιοφόροι της Ειρήνης» (Messengers of Peace) υποστήριξε οικονομικά όλες τις δράσεις που υλοποίησε το ΣΕΠ το 2015 και το 2016 σχετικά με την προσφορά ανθρωπιστικής βοήθειας στο προσφυγικό ζήτημα (δημιουργία εντύπου για τη δημιουργική απασχόληση των παιδιών των προσφύγων, ανθρωπιστική αποστολή στη Χίο, διαχείριση αποθήκης ιματισμού στο γήπεδο του χόκεϊ στο Ελληνικό, παρασκευή γευμάτων για παιδιά προσφύγων και αγορά αδιάβροχων για οικογένειες προσφύγων, καθώς και εργασίες αποκατάστασης της Εστίας των Προσκόπων στα Τσαμάκια της Μυτιλήνης). Το συνολικό ποσό του προϋπολογισμού ανήλθε στα USD. Συνεχίστηκε το 2016 για 8 η συνεχόμενη χρονιά το πρόγραμμα ανακύκλωσης κινητών τηλεφώνων, αξεσουάρ και μπαταριών με την VODAFONE. Ο προϋπολογισμός του προγράμματος είναι 7.500,00 και κάθε χρόνο βραβεύονται 20 Προσκοπικά Συστήματα, που συγκέντρωσαν τις μεγαλύτερες ποσότητες υλικών για ανακύκλωση. 8 Παρά τις αντιξοότητες και την εν γένει οικονομική δυσπραγία που αντιμετωπίζει η ελληνική κοινωνία, το ΔΣ επιδιώκει, υπεύθυνα, σοβαρά και οργανωμένα, την οικονομική ανάπτυξη του ΣΕΠ, έχοντας ως στόχο τη διαρκή υποστήριξη του έργου των Προσκοπικών Συστημάτων και των Ενήλικων Στελεχών μας. Στα χρόνια που πέρασαν, ασκήσαμε, με σοβαρότητα και υπευθυνότητα, μια δυσάρεστη πολλές φορές οικονομική πολιτική περιστολής δαπανών και εξεύρεσης εσόδων, η οποία

10 αρχίζει να αποδίδει καρπούς. Πλέον και παρά τις εξαιρετικά δύσκολες οικονομικές συνθήκες είμαστε πιο κοντά από ποτέ στο στόχο της οικονομικής αυτοδυναμίας του ΣΕΠ και της Ανταποδοτικότητας των χρημάτων από την ΚΔ προς την Κίνηση. Είναι όμως απαραίτητη σε αυτό και η δική σας βοήθεια, σε μία κοινή προσπάθεια για την οικονομική ανάπτυξη του ΣΕΠ. Συνεχίζουμε με συνέπεια. Κώστας Βεργίτσης Οικονομικός Σύμβουλος ΔΣ / ΣΕΠ 9

11 Οικονομικές Καταστάσεις 2016 Σύμφωνα με το Ν / 2015, Άρθρο 1, παρ. 2 γ), το ΣΕΠ ανήκει στην κατηγορία των πολύ μικρών οντοτήτων και υποχρεούται στη δημοσίευση Αποτελεσμάτων Χρήσης. Για την πληρέστερη απεικόνιση και διαφάνεια, το ΣΕΠ χρησιμοποιεί διπλογραφικό λογιστικό σύστημα και συντάσσει Ισολογισμό, Αποτελέσματα Χρήσης και Λογαριασμούς Γενικής Εκμετάλλευσης. Από τη Χρήση του 2015, οι Οικονομικές Καταστάσεις του ΣΕΠ συντάσσονται σύμφωνα με τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα (ΕΛΠ). Για λόγους που αφορούν στην ευκολία ανάγνωσης των Οικονομικών Καταστάσεων από τα Μέλη της ΓΣ, συντάσσονται και οι αντίστοιχες καταστάσεις του προηγούμενου νομικού καθεστώτος (ΠΔ 1123 / 1980). Προφανώς, τα ποσά που εμπεριέχονται και στους δύο τύπους Οικονομικών Καταστάσεων, είναι ακριβώς τα ίδια, τόσο ως προς τα σύνολα, όσο και ως προς τα αποτελέσματα. Ακολουθούν οι Οικονομικές Καταστάσεις, για τη Χρήση του 2016: Ισολογισμός Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων Χρήσεως Πίνακας Διάθεσης Αποτελεσμάτων Κατάσταση Λογαριασμού Γενικής Εκμετάλλευσης / Κέντρο Κόστους : Κεντρική Διοίκηση Κατάσταση Λογαριασμού Γενικής Εκμετάλλευσης / Κέντρο Κόστους : Προσκοπικό Πρατήριο Στη συνέχεια, για κάθε Οικονομική Κατάσταση, παρατίθενται αναλυτικά στοιχεία, τα οποία παρουσιάζουν τη μεταβολή των βασικών μεγεθών, έτσι ώστε κάθε Μέλος της ΓΣ να μπορεί να κατανοήσει σφαιρικά την οικονομική θέση του ΣΕΠ. 10

12 11

13 12

14 41η ΓΣ / ΣΕΠ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ

15 14

16 15

17 16

18 17

19 Ισολογισμός 2016 Σύνοψη Το Γενικό Σύνολο Ενεργητικού ανέρχεται σε ,25, αυξημένο κατά ,49, σε σχέση με το 2015, χάρις κυρίως στην αύξηση της Περιουσίας κατά ,27, την οποία επέφερε η έκθεση της εταιρείας εκτιμητών ακινήτων, η οποία ζητήθηκε από τον έλεγχο του Ορκωτού Ελεγκτή. Αναλυτικά, οι μεταβολές στους λογαριασμούς Παγίων: Λογαριασμός Διαφορά Ενεργητικό ΓΗΠΕΔΑ & ΟΙΚΟΠΕΔΑ , , ,68 ΑΓΡΟΤΕΜΑΧΙΑ 0, , ,34 ΚΤΙΡΙΑ & ΤΕΧΝΙΚΑ ΕΡΓΑ , , ,10 ΑΚΙΝΗΤΟΠΟΙΗΣΕΙΣ ΥΠΟ ΕΚΤΕΛΕΣΗ ,14 0, ,14 Σύνολο Α , , ,78 Παθητικό ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ , , ,27 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΕΙΣ ΝΕΟΝ 0, , ,51 Σύνολο Β , , ,78 Σύνολο Α Σύνολο Β , ,51 0,00 18 Η αξία Κτιρίων & Τεχνικών Έργων εμφανίζεται μειωμένη κατά ,10, ενώ αντίστοιχα η αξία Γηπέδων & Οικοπέδων εμφανίζεται αυξημένη κατά ,02, καθώς με την έκθεση των εκτιμητών, σε αρκετά ακίνητα η αξία επιμερίστηκε σε αξία Γηπέδων και αξία Κτιρίων. Η αξία των έργων του ΠΚ «Παράδεισος», ανερχόμενη σε ,14, η οποία στον Ισολογισμό του 2015 εμφανιζόταν στις Ακινητοποιήσεις υπό Εκτέλεση, πέρασε σε λογαριασμούς Γηπέδων & Κτιρίων. Με την εκτίμηση της αξίας των ακινήτων και την τακτοποίηση των ανωτέρω λογαριασμών, το ΣΕΠ απεικονίζει στα βιβλία του την πραγματική εμπορική αξία της Περιουσίας του, η αξία της οποίας είναι πλέον σύμφωνη με την Αξία Κτήσης Γηπέδων & Οικοπέδων και Κτιρίων & Τεχνικών Έργων. Η διαφορά των ,51, η οποία προέκυψε, λόγω της προγενέστερης και από πολλών ετών ασυμφωνίας πέρασε στο Αποτέλεσμα της Χρήσης. Κατά τη διαδικασία ελέγχου των Ορκωτών Ελεγκτών, στα βιβλία του ΣΕΠ καταχωρήθηκαν τα υπόλοιπα και οι κινήσεις όλων των υπό τον ΑΦΜ του ΣΕΠ τραπεζικών λογαριασμών προσκοπικών Κλιμακίων, από την μέχρι και Ως επακόλουθο, στα Διαθέσιμα του ΣΕΠ πλέον εμφανίζονται, τόσο το ταμείο και τα υπόλοιπα των τραπεζικών λογαριασμών της Κεντρικής Διοίκησης, όσο και τα υπόλοιπα των υπό τον ΑΦΜ του ΣΕΠ τραπεζικών λογαριασμών προσκοπικών Κλιμακίων. Αναλυτικότερα:

20 Χρήση Τραπεζικοί λογαριασμοί Κλιμακίων που καταχωρήθηκαν στα βιβλία του ΣΕΠ Στο Παθητικό, σημειώνεται η αύξηση της Περιουσίας του ΣΕΠ κατά ,27, η αύξηση των Προβλέψεων και η περαιτέρω πτώση των Βραχυπρόθεσμων Υποχρεώσεων του ΣΕΠ κατά ,50. Το Αποτέλεσμα της Χρήσης του 2016 είναι θετικό, ανερχόμενο σε ,53, όπως προκύπτει μετά το συμψηφισμό Κερδών ΚΔ, Ζημιών Προσκοπικού Πρατηρίου μείον Φόρους που πρέπει να πληρωθούν.. Στοιχ.: Ισολογισμός ΣΕΠ 2016 Πάγιο Ενεργητικό Στα Έξοδα Αναδιοργάνωσης συμπεριλαμβάνεται η αξία προγραμμάτων μηχανογράφησης του ΣΕΠ. Οι Αξίες Κτήσης Γηπέδων & Οικοπέδων και Κτιρίων & Τεχνικών Έργων αναπροσαρμόστηκαν, σύμφωνα με την έκθεση της εταιρείας εκτιμητών ακινήτων, η οποία ζητήθηκε από τον Ορκωτό Ελεγκτή. Οι σχετικές αποσβέσεις θα διενεργηθούν σε επόμενες Χρήσεις. Η αξία Επίπλων και Λοιπού Εξοπλισμού εμφανίζεται επίσης αυξημένη κατά ,65, καθώς εδώ έχουν εγγραφεί τα Πάγια της ανακαίνισης του Προσκοπικού Πρατηρίου. Στα λοιπά Πάγια έχουν υπολογιστεί οι νόμιμες Αποσβέσεις. 19

21 Στις Συμμετοχές σε Λοιπές Επιχειρήσεις, απεικονίζονται οι Συμμετοχές του ΣΕΠ στις Εταιρείες «Υπαίθριες Δραστηριότητες Εύηνος ΑΤΕ - Scoutway», με ποσό ,00 και «ΑΜΚΕ Προσκόπων Έργα», με ποσό 770,00, καθώς και εγγύηση 1.020,00, για ακίνητο του ΣΕΠ στη Νίκαια. Το μεγαλύτερο μέρος της Συμμετοχής του ΣΕΠ στην Εταιρεία «Υπαίθριες Δραστηριότητες Εύηνος ΑΤΕ - Scoutway» απεικονίζεται και στις επισφάλειες. Οι Λοιπές Μακροπρόθεσμες Απαιτήσεις εμφανίζονται μειωμένες κατά ,97 σε σχέση με το 2015, καθώς η εγγυητική επιστολή αξίας ,17 του προγράμματος LEADER για τα έργα αναβάθμισης του ΠΚ «Αλκυών» επεστράφη από την τράπεζα και αποδόθηκε προς την Περιφερειακή Εφορεία, μέσα στη Χρήση του Κυκλοφορούν Ενεργητικό Το 2016, το Απόθεμα του Προσκοπικού Πρατηρίου καταλήγει σε ,13, μειωμένο κατά 11%, σε σχέση με το αντίστοιχο της Χρήσης του Αναλυτικά, τα οικονομικά στοιχεία του Πρατηρίου, με τον Κύκλο Εργασιών και τα Αποτελέσματα, βρίσκονται στο Λογαριασμό Γενικής Εκμετάλλευσης του Πρατηρίου. Οι Απαιτήσεις ανέρχονται σε ύψος ,18, εμφανίζοντας πτώση 45% έναντι αυτών του Αναλυτικότερα: - Οι Πελάτες Πρατηρίου και ΚΔ ανέρχονται σε ,99, έναντι ,25 του 2015, καθώς αυτές συμπεριελάμβαναν την επιχορήγηση του LEADER ύψους ,00, για το ΠΚ «Παράδεισος», η οποία είχε βεβαιωθεί το 2015 και εισπράχθηκε μέσα στο Ο λογαριασμός Χρεώστες Διάφοροι ανέρχεται σε ,31, εμφανίζοντας αύξηση 12%, σε σχέση με το 2015 και συμπεριλαμβάνουν απαιτήσεις που αφορούν κυρίως σε Ανείσπρακτα Μισθώματα, Παρακρατηθέντες Φόρους, Επιταγές Εισπρακτέες κ.α. Για αρκετές από τις παραπάνω περιπτώσεις, το ΔΣ έχει προβεί σε νομικές ενέργειες, προς εξασφάλιση του ΣΕΠ. Μέρος των Απαιτήσεων αξίας ,48 εμφανίζεται και στο Παθητικό ως Πρόβλεψη Επισφαλών Απαιτήσεων, βαρύνοντας ισόποσα τα Έξοδα και το Αποτέλεσμα της Χρήσης. - Στις Προκαταβολές και Πιστώσεις, εμφανίζονται οι Λογαριασμοί Επί Αποδόσει, ύψους ,46, αυξημένοι κατά 65%, έναντι των αντίστοιχων του Οι συγκεκριμένοι λογαριασμοί αφορούν κυρίως σε Δράσεις και Εκπαιδεύσεις, η διαχείριση των οποίων γίνεται από την ΚΔ. Τα Διαθέσιμα του ΣΕΠ συμπεριλαμβάνουν τόσο τα διαθέσιμα της Κεντρικής Διοίκησης όσο και τα υπόλοιπα των υπό τον ΑΦΜ του ΣΕΠ τραπεζικών λογαριασμών προσκοπικών Κλιμακίων Διαθέσιμα Κεντρικής Διοίκησης , ,97 Υπόλοιπα τραπεζικών λογαριασμών Κλιμακίων , ,51 20 Σύνολο διαθεσίμων , ,48

22 Σημειώνεται ότι, ποσό ,11, το οποίο το 2015 είχε μεταφερθεί από τον τραπεζικό λογαριασμό του ΠΚ «Παράδεισος» σε τραπεζικό λογαριασμό της Κεντρικής Διοίκησης, μέσα στο 2016 επέστρεψε `στον τραπεζικό λογαριασμό του Κλιμακίου. Στις Καταθέσεις Όψεως, συμπεριλαμβάνεται και ο λογαριασμός «ΡΑΝ Αλεξάτου», προοριζόμενος για ειδικό σκοπό, το υπόλοιπο του οποίου είναι ,31. Στα Έξοδα Επόμενων Χρήσεων εμφανίζεται ποσό ,60, το αφορά κυρίως δαπάνες Τελών Κυκλοφορίας, ασφαλίστρων και ΔΕΚΟ του 2017 που εξοφλήθηκαν μέσα στο Ίδια Κεφάλαια Η Περιουσία του ΣΕΠ εμφανίζεται αυξημένη κατά ,27, λόγω της αύξησης της αξίας των Ακινήτων του ΣΕΠ, την οποία επέφερε η έκθεση της εταιρείας εκτιμητών. Οι Προβλέψεις για Αποζημίωση Προσωπικού αναπροσαρμόστηκαν και ανέρχονται σε ,43. Στις Προβλέψεις Αποδόσεων για το Σκοπό, απεικονίζονται οι «εσωτερικές οφειλές» της ΚΔ προς Προσκοπικά Κλιμάκια, ύψους ,37, αυξημένες κατά 6.875,16 σε σχέση με τις αντίστοιχές περσινές και προερχόμενες κυρίως από μερίδια Απογραφών ΣΕΠ. Στις Προβλέψεις Επισφαλών Απαιτήσεων εμφανίζονται οφειλές Χρεωστών του ΣΕΠ, καθώς και το μεγαλύτερο μέρος της συμμετοχής του ΣΕΠ στην Εταιρεία «Υπαίθριες Δραστηριότητες Εύηνος ΑΤΕ - Scoutway». Η Χρήση του 2016 άφησε θετικό Υπόλοιπο Αποτελέσματος μετά τους Φόρους, ύψους ,53. Υποχρεώσεις Στις Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις, εμφανίζονται οι Εγγυήσεις των Μισθώσεων, ύψους ,00. Οι Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις του ΣΕΠ καταλήγουν σε ,59, υποχωρώντας κατά ,51, έναντι του Αναλυτικότερα: - Το σύνολο των Υποχρεώσεων σε Προμηθευτές και Επιταγές ανέρχεται σε ,66 μειωμένο κατά 20%, σε σχέση με αυτό του Με τη βοήθεια της καλής ρευστότητας του 2016, σε αρκετές περιπτώσεις, το ΣΕΠ επωφελήθηκε από συμφέρουσες χρηματοοικονομικά προσφορές, για αμεσότερο τρόπο πληρωμής, επιτυγχάνοντας με τον τρόπο αυτό χαμηλότερες τιμές για την εμπορική του δραστηριότητα. - Το υπόλοιπο του Τραπεζικού Δανείου, για το 2016, καταλήγει σε ύψος ,78, περίπου ισόποσο με το αντίστοιχο του Από το σύνολο του 21

23 Δανείου, ποσό ,82 αφορά στο Δάνειο της ALPHA BANK 5 και το υπόλοιπο, ύψους ,05, αφορά στο Δάνειο για τα Φωτοβολταϊκά. Στο υπόλοιπο των υποχρεώσεων συμπεριλαμβάνεται και η πιστωτική κάρτα ποσού 1.006,91. - Οι Υποχρεώσεις από Φόρους (ΦΠΑ, ΦΜΥ, Φόρος Εισοδήματος) καταλήγουν σε ,87, υποχωρώντας κατά 25% σε σχέση με τις αντίστοιχες του Οι Υποχρεώσεις προς Ασφαλιστικούς Οργανισμούς (ΙΚΑ, ΤΕΑΥΕΚ) ανέρχονται σε ,42, αυξημένες κατά 81%, έναντι αυτών της προηγούμενης Χρήσης. - Οι Υποχρεώσεις σε Πιστωτές καταλήγουν σε σε 4.849,86, εμφανίζοντας ποσοστιαία μείωση 73%, σε σχέση με αυτές του Το Κυκλοφορούν Ενεργητικό, συμπεριλαμβανομένων μόνο των υπολοίπων των τραπεζικών λογαριασμών της Κεντρικής Διοίκησης, υπερκαλύπτει κατά 467% τις Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις. Μεταβατικοί Λογαριασμοί Παθητικού Τα Δεδουλευμένα Έξοδα Επόμενων Χρήσεων συμπεριλαμβάνουν αμοιβές που αφορούν κυρίως στον έλεγχο του ορκωτού λογιστή και στην εκτίμηση της αξίας των ακινήτων του ΣΕΠ Την , με κατάθεση ποσού ,00, το υπόλοιπο του Δανειακού λογαριασμού της ALPHA BANK σχεδόν μηδενίστηκε.

24 Αποτελέσματα Χρήσης 2016 Σύνοψη Το 2016, το Σύνολο των Εσόδων ανέρχεται σε ύψος ,73, εμφανίζοντας πτώση 10%, έναντι των αντίστοιχων του Το σύνολο των Εξόδων καταλήγει σε ,16, αυξημένο κατά 4%, σε σχέση με το Τόσο τα Έξοδα, όσο και τα Έσοδα της Χρήσης του 2016 συμπεριλαμβάνουν τη διαχείριση της ΚΔ, του Προσκοπικού Πρατηρίου, καθώς επίσης και έσοδα και δαπάνες που αντιστοιχούν στις κινήσεις των υπό τον ΑΦΜ του ΣΕΠ τηρουμένων λογαριασμών Προσκοπικών Κλιμακίων. Σε ενοποιημένη βάση, το Ολικό Οργανικό Αποτέλεσμα της Χρήσης του 2016 ήταν ,57, έναντι του επίσης θετικού Αποτελέσματος ύψους ,71 του Όπως αποτυπώνεται και στον Ισολογισμό, στο θετικό Αποτέλεσμα εμπεριέχεται η αναμόρφωση της εύλογης αξίας των Παγίων, η οποία ανέρχεται σε ,51 και οποία επήλθε με την έκθεση εκτίμησης των Ακινήτων του ΣΕΠ. Οι σχετικές αποσβέσεις θα βαρύνουν τις επόμενες Χρήσεις. Στο Ολικό Αποτέλεσμα προσετέθη Έκτακτο και Ανόργανο Αποτέλεσμα και το τελικό Καθαρό Αποτέλεσμα Χρήσης, προ Φόρων, ανήλθε σε ,80. Στοιχ.: Αποτελέσματα Χρήσης ΣΕΠ 2016 Αποτελέσματα Εκμετάλλευσης Τα Ακαθάριστα Έσοδα από τις Πωλήσεις του Προσκοπικού Πρατηρίου (τζίρος), για το 2016, κατέληξαν στο ποσό των ,17, εμφανίζοντας πτώση 29% σε σχέση με τα αντίστοιχα του 2015, η οποία ασφαλώς εξηγείται με την διακοπή των πωλήσεων μετά το καλοκαίρι, λόγω της αλλαγής της προσκοπικής στολής. Το Κόστος Πωλήσεων, για το 2016, ανέρχεται σε ,20, χαμηλότερο κατά 22% έναντι του 2015, ακολουθώντας την κάμψη των Πωλήσεων. 23

25 Συνεπεία των ανωτέρω, το Μικτό Αποτέλεσμα (κέρδος) του Προσκοπικού Πρατηρίου καταλήγει σε ύψος ,97, μειωμένο κατά 40%, σε σχέση με αυτό του Το ποσοστό του Μικτού Κέρδους, για το 2016, ήταν 32%, έναντι 39% του Τα Έσοδα Εκμετάλλευσης & Επίτευξης του Σκοπού, τα οποία συμπεριλαμβάνουν το σύνολο των Εσόδων του ΣΕΠ, εκτός των Πωλήσεων του Προσκοπικού Πρατηρίου, ανήλθαν σε ,76. Το ποσό υπολείπεται κατά 8% του αντίστοιχου του Τα Έξοδα Διοικητικής Λειτουργίας, τα οποία συμπεριλαμβάνουν τις Αμοιβές και τα Έξοδα Προσωπικού και Τρίτων, για το 2016, ανέρχονται στο ποσό των ,53. Το ποσό εμφανίζεται μειωμένο κατά 7%, σε σχέση με το αντίστοιχο του Τα Έξοδα Επίτευξης Σκοπού συμπεριλαμβάνουν όλα τα Έξοδα του ΣΕΠ, εκτός αυτών της Διοικητικής Λειτουργίας, των Αγορών του Προσκοπικού Πρατηρίου και των Τόκων και για το 2016, κατέληξαν σε ,60, σχεδόν ισόποσα των αντίστοιχων του Οι πληρωμές σε Τόκους και Συναφή Έξοδα το 2016 ανήλθαν σε 7.478,33, μειωμένες κατά 22% έναντι του 2015, λόγω της πτώσης του Τραπεζικού Δανείου του ΣΕΠ. Σημειώνεται ότι στα Έσοδα και στα Έξοδα πλέον συμπεριλαμβάνονται και αυτά που προκύπτουν από τις κινήσεις των υπό τον ΑΦΜ του ΣΕΠ τραπεζικών λογαριασμών προσκοπικών Κλιμακίων. Λεπτομερέστερα οικονομικά στοιχεία, τόσο για την ΚΔ, όσο και για το Προσκοπικό Πρατήριο, υπάρχουν στην ανάλυση των αντίστοιχων Λογαριασμών Γενικής Εκμετάλλευσης. Έκτακτα Αποτελέσματα Τα Έκτακτα και Ανόργανα Έσοδα και Έξοδα είναι λογιστικά και αναγνωρίστηκαν κατά την τακτοποίηση λογαριασμών. Τα Έσοδα Προηγούμενων Χρήσεων αφορούν σε επιστροφή ΕΝΦΙΑ 2015, αποζημίωση υπόθεσης Αμυνταίου και σε υπόλοιπα υπό τον ΑΦΜ του ΣΕΠ τραπεζικών λογαριασμών προσκοπικών Κλιμακίων παλαιών Χρήσεων. Τα Έξοδα Προηγούμενων Χρήσεων αφορούν σε τακτοποίηση μη υφιστάμενων υπολοίπων Φόρου Εισοδήματος και Ασφαλιστικών Ταμείων παλαιών Χρήσεων. Οι Αποσβέσεις Παγίων ποσού ,95 αφορούν σε διάφορα πάγια του ΣΕΠ. Διάθεση Αποτελεσμάτων Ο Φόρος Εισοδήματος του 2016, καταβλητέος το 2017, ανέρχεται σε ,27, περίπου ισόσποσος με αυτόν της προηγούμενης Χρήσης και προερχόμενος κυρίως από τη φορολόγηση Μισθωμάτων. Το ποσό το οποίο τελικά το ΣΕΠ θα καταβάλει στη ΔΟΥ ανέρχεται σε ,59, μαζί με την αυξημένη προκαταβολή και το χαρτόσημο. Σημειώνεται η αύξηση των φορολογικών συντελεστών και ο περιορισμός των εκπιπτόντων δαπανών. 24

26 Στοιχ.: Αποτελέσματα Χρήσης ΣΕΠ

27 Κεντρική Διοίκηση Σύνοψη Το σύνολο των Εσόδων της ΚΔ, για το 2016 ήταν ,19, υπολειπόμενο κατά 7% του αντίστοιχου του 2015, τα οποία συμπεριελάμβαναν τη χρηματοδότηση των προγραμμάτων LEADER, για τα έργα στα ΠΚ «Αλκυών» και «Παράδεισος». Το σύνολο των Εξόδων της ΚΔ, για το 2016 ανήλθε σε ,42, αυξημένο κατά 9%, σε σχέση με το Τόσο στα Έσοδα όσο και στα Έξοδα του 2016 συμπεριλαμβάνονται οι χρεώσεις και οι πιστώσεις των υπό τον ΑΦΜ του ΣΕΠ τραπεζικών λογαριασμών προσκοπικών Κλιμακίων, ήτοι: - Έσοδα (καταθέσεις) ,89 - Έξοδα (αναλήψεις) ,70 Συμπεριλαμβάνονται επίσης η διαχείριση του συνόλου των Εκπαιδεύσεων 6, τα εισπραττόμενα μισθώματα ανά την Ελλάδα και οι αντίστοιχες αποδόσεις προς ΠΕ 7. Το Αποτέλεσμα Εκμετάλλευσης της ΚΔ, για το 2016, προέκυψε θετικό, σε ύψος ,77, έναντι του επίσης θετικού Αποτελέσματος των ,11 του Σημ. Ως βάση συγκρίσεων με τα μεγέθη του 2015, χρησιμοποιείται ο Λογαριασμός Γενικής Εκμετάλλευσης, προ της αναμόρφωσης των Οικονομικών Καταστάσεων, όπως αυτός έχει δημοσιευτεί στον Οικονομικό Απολογισμό του ΣΕΠ της Χρήσης του Από το 2014, με απόφαση του ΔΣ, η διαχείριση των Εκπαιδεύσεων γίνεται από την ΚΔ, με επιδότηση περίπου του 30% μεσοσταθμικά του κόστους συμμετοχής των εκπαιδευομένων. Το κόστος της συγκεκριμένης απόφασης ανέρχεται σε περίπου ετησίως για το ΣΕΠ. 7 Από το 2015, όλα τα μισθώματα των ανά την Ελλάδα Ακινήτων του ΣΕΠ κατατίθενται από τους μισθωτές σε τραπεζικούς λογαριασμούς της ΚΔ και από εκεί το αναλογούν μέρος αποδίδεται προς τις ΠΕ, αφού προηγουμένως παρακρατηθούν οι φορολογικές υποχρεώσεις των Ακινήτων.

28 Έσοδα Τα Έσοδα Απογραφών Μελών, στα οποία συμπεριλαμβάνεται η Ετήσια Απογραφή Μελών ΣΕΠ, για το 2016, κατέληξαν σε ύψος ,89, υποχωρώντας κατά 8%, έναντι των αντίστοιχων του Ο αριθμός των Απογεγραμμένων Μελών του ΣΕΠ ανήλθε στα Μέλη, υπερβαίνοντας κατά 5% τα επίπεδα του Σημειώνεται ότι, με την ενσωμάτωση των υπό τον ΑΦΜ του ΣΕΠ τραπεζικών λογαριασμών Κλιμακίων στα βιβλία του ΣΕΠ, ο τρόπος απεικόνισης των μεταφορών ποσών τραπεζικών λογαριασμών του ΣΕΠ διαφοροποιήθηκε και αρκετές απογραφές που πραγματοποιούνται τραπεζικά, δεν απεικονίζονται εδώ. Η επιστροφή των οφειλόμενων μεριδίων Απογραφών από την ΚΔ προς τα Κλιμάκια πραγματοποιείται μέσα στο Τα Έσοδα από Δράσεις Προσκοπικού Προγράμματος ανέρχονται σε ύψος ,91, σχεδόν διπλάσια, έναντι των αντίστοιχων του 2015, συμπεριλαμβάνοντας τα έσοδα της Πανελλήνιας Κατασκήνωσης Λυκοπούλων και τις πιστώσεις των υπό τον ΑΦΜ του ΣΕΠ τραπεζικών λογαριασμών προσκοπικών Κλιμακίων. Αναλυτικά: Έσοδα από Δράσεις Εσωτερικού ,66 Έσοδα από Δράσεις Εξωτερικού ,22 Έσοδα από Συναντήσεις-Συνέδρια ,74 27

29 Έσοδα από Εκπαιδεύσεις ,85 Συνδρομές Μελών ΓΣ 7.955,00 Συνδρομές Μελών ΔΣ 1.120,00 Έσοδα ΠΚ Παρνασσού ,00 Έσοδα ΠΚ ΠΥ.ΒΑ ,00 Έσοδα ΠΚ Αγ. Ανδρέα 9.971,50 Χρηματοδότηση προγράμματος DEAR ,07 Συνδρομή Οργανισμών 1.405,00 Έσοδα Κλιμακίων ,73 Έσοδα Κλιμακίων προηγουμένων χρήσεων 4.482,14 Έσοδα λοιπά με ΦΠΑ 23% 2.600,00 ΣΥΝΟΛΟ ,91 Στα Έσοδα από Ενοίκια καταχωρήθηκε το εισόδημα από Ακίνητα, το οποίο το ΣΕΠ δηλώνει για το Φόρο Εισοδήματος. Μέρος του εισοδήματος αυτού αφορά στα Εισπραχθέντα και Εισπρακτέα Μισθώματα 8, ενώ το υπόλοιπο είναι Τεκμαρτό Εισόδημα από Ιδιόχρηση. Το 2016, τα Εισπραχθέντα και Εισπρακτέα Μισθώματα ανήλθαν συνολικά σε ,52, υπολειπόμενα κατά 5% από τα αντίστοιχα ποσά του Σε αρκετές περιπτώσεις που αφορούν σε Οφειλόμενα Εισπρακτέα Μισθώματα, το ΔΣ έχει προβεί σε νομικές ενέργειες, προς εξασφάλιση των απαιτήσεων του ΣΕΠ. Η προσπάθεια για την οικονομική αξιοποίηση όλων των Ακινήτων του ΣΕΠ συνεχίζεται, δεδομένης της δύσκολης οικονομικής συγκυρίας. Αναλυτικά: - Μισθώματα Εισπραχθέντα από την ΚΔ ,04 - Μισθώματα Εισπρακτέα Οφειλόμενα ,48 - Τεκμαρτό Εισόδημα από Ιδιόχρηση Ακινήτων ,35 ΣΥΝΟΛΟ ,87 Τα Λοιπά Έσοδα, για το 2016, υστερούν κατά 14%, σε σχέση με τα αντίστοιχα της προηγούμενης Χρήσης. Αναλυτικά: - Κοινόχρηστα 8.893, Μέσα στο 2015, το σύνολο των ανά την Ελλάδα εισπραττόμενων μισθωμάτων κατατίθενται από τους μισθωτές σε ειδικούς τραπεζικούς λογαριασμούς του ΣΕΠ και το αναλογούν μέρος αποδίδεται από την ΚΔ προς τις ΠΕ, αφού προηγουμένως αποδοθούν προς την ΚΔ οι φορολογικές υποχρεώσεις των Ακινήτων.

30 - Έσοδα από Χρήση Αίθουσας Λευκαδίτη κλπ. 100,00 - Έσοδα από Μετάλλια, Κονκάρδες 2.101,50 ΣΥΝΟΛΟ ,50 Τα Έσοδα από Δικαιώματα Δικαιόχρησης (franchise), για το 2016 είναι μειωμένα, καθώς το ΣΕΠ διέκοψε συνεργασίες με εμπορικά καταστήματα. Στη Χρήση του 2016 εμφανίζεται ποσό ,51 από Υπεραξία Ακινήτων, η οποία επήλθε με την έκθεση εκτίμησης των Ακινήτων του ΣΕΠ. Τα Έσοδα Επιχορηγήσεων, για το 2016, ήταν τα εξής: - Επιχορηγήσεις άλλων φορέων ,00 - Χορηγίες επιχειρήσεων 8.596,00 - Δωρεές 4.520,90 - Μερίδια ΦΑΠ Κλιμακίων 7.812,02 - Επιχορηγήσεις Ευρωπαϊκής Περιοχής 9.882,09 - Έσοδα Κλιμακίων ,26 - ΟΑΕΔ 414,00 - Αποζημίωση κλοπής στο ΠΚ Αγ. Ανδρέα 1.338,88 - Αποζημίωση από Εθνική ΑΕΓΑ 443,66 - ΕΕΤΗΔΕ Κλιμακίων 5.994,34 - Λοιπά έσοδα 90,00 ΣΥΝΟΛΟ ,15 Τα Έσοδα Κεφαλαίων για το 2016 ανέρχονται σε 227,36. 29

31 Έξοδα Οι Αμοιβές και Έξοδα Προσωπικού εμφανίζονται αυξημένα κατά 6%, σε σχέση με τα αντίστοιχα ποσά του Και το 2016, στο ΣΕΠ εξακολούθησαν να απασχολούνται δύο βαθμοφόροι μας, για την υλοποίηση του Προγράμματος DEAR, τη μισθοδοσία των οποίων πληρώβει το πρόγραμμα DEAR. - Τακτικές Αποδοχές, Δώρα, Επιδόματα ,45 - Εργοδοτικές Εισφορές, Ταμείο Νομικών ,20 - Τακτικές Αποδοχές Νομικών με Πάγια Αντιμισθία 8.241,75 ΣΥΝΟΛΟ ,40 Οι Αμοιβές και Έξοδα Τρίτων υπερέβησαν κατά 15% τα αντίστοιχα του Αμοιβές Δικηγόρων, Δικαστικά, Υποθηκοφύλακες 5.343,20 - Αμοιβές Επαγγελματιών άνευ ΦΠΑ ,19 - Αμοιβές Ελεγκτών, Εκτιμητή, Φοροτεχνικού ,00 - Λοιπά ,49 30 ΣΥΝΟΛΟ ,68

32 Οι Παροχές Τρίτων εμφανίζονται αυξημένες κατά 21%, έναντι των αντίστοιχων του 2015, συμπεριλαμβάνοντας δαπάνες που αντιστοιχούν σε χρεώσεις των υπό τον ΑΦΜ του ΣΕΠ τραπεζικών λογαριασμών Κλιμακίων. Οι λοιπές λειτουργικές δαπάνες έχουν περιοριστεί κατά πολύ σε σχέση με το Αναλυτικά: - ΔΕΗ ,73 - Τηλεφωνία 3.935,79 - Ασφάλιστρα 9.821,07 - Επισκευές, Συντηρήσεις ,52 - Τεκμαρτά Έξοδα από Ιδιόχρηση Ακινήτων ,35 - Έξοδα λειτουργίας Κλιμακίων ,12 - Επισκευές Μεταφορικών Μέσων 4.952,56 - Επισκευές και συντηρήσεις Εξοπλισμού 6.045,69 - Λοιπά 8.844,15 ΣΥΝΟΛΟ ,98 Το σύνολο των ειδικών Φόρων και Τελών 9 που καταβλήθηκαν, στο Δημόσιο ή σε τρίτους, ήταν μειωμένο κατά περίπου , σε σχέση με αυτό της προηγούμενης Χρήσης, καθώς το 2015 είχε βεβαιωθεί και καταβλήθηκε συνολικά ο ΕΝΦΙΑ δύο ετών. Αναλυτικά: ΦΠΑ ,64 ΕΝΦΙΑ ,59 Λοιποί Φόροι 3.244,18 ΣΥΝΟΛΟ ,44 Μέσα στο 2016, δαπανήθηκαν επίσης: Έξοδα Μεταφορών 4.219,38 Έξοδα Ταξιδιών ,18 Έξοδα Προβολής και Διαφήμισης ,91 Συνδρομές σε Παγκόσμιο και Ευρωπαϊκό Γραφείο ,37 Δωρεές και επιχορηγήσεις 7.646,00 9 Δεν συμπεριλαμβάνεται ο Φόρος Εισοδήματος 31

33 Έντυπα, Γραφική Ύλη, Περιοδικό 5.951,72 Υλικά Άμεσης Ανάλωσης 1.127,86 Έξοδα δημοσιεύσεων 628,25 ΣΥΝΟΛΟ ,67 Το παραπάνω σύνολο εξόδων εμφανίζεται αυξημενο κατά 14% έναντι του αντίστοιχου του 2015, κυρίως λόγω της καταβολής συνδρομής δύο ετών σε Ευρωπαϊκή Περιοχή και WOSM. Σε αρκετές περιπτώσεις με καλό προγραμματισμό και οργάνωση, το ΣΕΠ μείωσε δαπάνες και έξοδα, τα οποία δεν προσέθεταν σημαντικό όφελος στη λειτουργία της ΚΔ. Στα Έξοδα Προσκοπικού Προγράμματος συμπεριλαμβάνονται Δράσεις, Εκπαιδεύσεις, Αποδόσεις σε Κλιμάκια κ.α. - Προσκοπικές Δράσεις Εσωτερικού ,18 - Δράσεις Εξωτερικού ,74 - Συναντήσεις ,07 - Συνέδρια 7.092,29 - Εκπαίδευση ,53 - Έξοδα Γ.Ε ,17 - Έξοδα Γ.Σ./ Σ.Ε.Π ,76 - Έξοδα Προγράμματος MoP ,82 - Επιστροφές σε Κλιμάκια ,84 - Έξοδα Προσκοπικών Κλιμακίων ,14 - Έξοδα Προσκοπικών Κέντρων ,86 - Έξοδα Δ.Σ 4.662,36 - Έξοδα Ιστορικού Αρχείου 1.331,95 - Λοιπά ΣΥΝΟΛΟ ,18 Το σύνολο των παραπάνω εξόδων υπερβαίνει κατά 17% το αντίστοιχο περσινό ποσό, συμπεριλαμβάνοντας τις δαπάνες της Πανελλήνιας Κατασκήνωσης Λυκοπούλων, καθώς και αυτές που αντιστοιχούν σε χρεώσεις των υπό τον ΑΦΜ του ΣΕΠ τραπεζικών λογαριασμών Κλιμακίων. Σημειώνεται ότι το πνεύμα οικονομίας, το οποίο εφαρμόζεται γενικώς, δεν ισχύει όσον αφορά στο Προσκοπικό έργο. Οι Τόκοι και Συναφή Έξοδα ανήλθαν σε 5.632,38, μειωμένοι κατά 9% έναντι των αντίστοιχων του 2015, λόγω της πτώσης του Τραπεζικού Δανείου του ΣΕΠ. Οι Αποσβέσεις Παγίων ανέρχονται σε ,81. 32

34 Οι Προβλέψεις αφορούν σε διαφορές προβλέψεων Αποζημίωσης Προσωπικού, οι οποίες απεικονίζοται στον Ισολογισμό του Στοιχ.: Λογαριασμοί Γενικής Εκμετάλλευσης Κεντρικής Διοίκησης ΣΕΠ

35 Προσκοπικό Πρατήριο Σύνοψη Οι Πωλήσεις του Προσκοπικού Πρατηρίου (τζίρος), για το 2016, ανέρχονται σε ,17, μειωμένες κατά 29%, σε σχέση με αυτές του 2015.Το ποσοστό του Μικτού Κέρδους για το 2016 καταλήγει σε 32%, μειωμένο σε σχέση με το 39% του Οι Δαπάνες ανήλθαν σε ,07, εμφανίζοντας αύξηση 24%, σε σχέση με αυτές του 2015, καθώς εδώ συμπεριλαμβάνονται αποσβέσεις παγίων της ανακαίνισης του Προσκοπικού Πρατηρίου. Μετά από επτά συνεχή χρόνια Κερδών, το Αποτέλεσμα του Προσκοπικού Πρατηρίου για το 2016 είναι αρνητικό, δηλαδή Ζημία ύψους ,17 και ποσοστιαία 17% επί του τζίρου, έναντι Κερδών ,97 και 9% επί του τζίρου της προηγούμενης Χρήσης. Σημ. Ως βάση συγκρίσεων με τα μεγέθη του 2015, χρησιμοποιείται ο Λογαριασμός Γενικής Εκμετάλλευσης, προ της αναμόρφωσης των Οικονομικών Καταστάσεων, όπως αυτός έχει δημοσιευτεί στον Οικονομικό Απολογισμό του ΣΕΠ της Χρήσης του Πωλήσεις Οι Πωλήσεις Εμπορευμάτων κατέληξαν σε ,17, εμφανίζοντας πτώση της τάξης των ή ποσοστιαία 29%, σε σχέση με τις περσινές. Σημειώνονται τα ακόλουθα: - Τον Απρίλιο και επί ένα μήνα είχαμε την αναγκαία διακοπή εργασιών του Πρατηρίου, λόγω της ανακαίνισης. - Από τον Ιούνιο του 2016 και λόγω της επικείμενης αλλαγής της προσκοπικής στολής, οι πωλήσεις των ειδών της στολής ελαχιστοποιήθηκαν και σταδιακά εκμηδενίστηκαν, ενώ από το Σεπτέμβριο, τα είδη της προσκοπικής στολής επωλούντο με έκπτωση 30% - 50% - Μέσα στο 2016, το Προσκοπικό Πρατήριο προσέφερε δωροεπιταγές επιβραβεύσεων συνολικής αξίας περίπου , για την αύξηση δύναμης προσκοπικών Συστημάτων, κατά την προηγούμενη Απογραφή Μελών ΣΕΠ. Η πτώση εστιάζεται αποκλειστικά σε είδη Προσκοπικής Στολής. 34

36 Στοιχ.: Πωλήσεις Προσκοπικού Πρατηρ ίου ανά Κατηγορία Οι Πωλήσεις του e-shop αποτέλεσαν ποσοστό 13%, επί του συνόλου των Πωλήσεων του 2016, έναντι 11% της προηγούμενης Χρήσης. Στοιχ.: Πωλήσεις ε-shop ανά Κατηγορία Για την τρέχουσα Χρήση και με την παραλαβή της νέας προσκοπικής στολής, αναμένεται ισχυρή ανάκαμψη των Πωλήσεων. Η Ιδιόχρηση, δηλαδή η δωρεάν διάθεση ειδών του Προσκοπικού Πρατηρίου, για τις ανάγκες του Προσκοπικού Προγράμματος (Δράσεις, Δημόσιες Σχέσεις κ.α.), ανέρχεται σε 7.951,40, μειωμένη κατά 5%, έναντι του Αγορές Οι Αγορές του 2016 κατέληξαν σε ,45, παρουσιάζοντας πτώση 35%, έναντι των αντίστοιχων του Αποθέματα Το Απόθεμα Τέλους Χρήσης του 2016 ήταν ,20, μειωμένο κατά 22%, σε σχέση με το Απόθεμα Έναρξης, καθώς ενόψει της παραλαβής της νέας στολής, 35

37 καταβλήθηκε προσπάθεια μείωσης των Αποθεμάτων των ειδών της παλαιάς, ώστε το Απόθεμα να μην απαξιωθεί. Οργανικά Έξοδα Για το 2016, οι Αμοιβές και Έξοδα Προσωπικού και Τρίτων ανήλθαν συνολικά σε ,69, παρουσιάζοντας αύξηση 14%, σε σχέση με τις αντίστοιχες του 2015, συμπεριλαμβάνοντας αμοιβές και ασφαλιστικές εισφορές εργασιών ανακαίνισης. Τα υπόλοιπα Έξοδα (Παροχές Τρίτων, Διάφορα Έξοδα, Τόκοι) συμπεριλαμβάνουν ΔΕΚΟ και μεταφορικά, για τις αποστολές προϊόντων. Στοιχ.: Λογαριασμοί Γενικής Εκμετάλλευσης Προσκοπικού Πρατηρίου

38 Προϋπολογισμός 2018 Σύνοψη Ακολουθεί ο Προϋπολογισμός του ΣΕΠ, για τη Χρήση του , ο οποίος υποβάλλεται προς έγκριση στη ΓΣ. Για τη σύνταξή του, ελήφθησαν υπόψη οι γενικότερες οικονομικές συνθήκες, οι αποφάσεις του ΔΣ και οι ανάγκες εφαρμογής του Προγράμματος της ΓΕ. Στη σύνταξη του Προϋπολογισμού, κύρια επιδίωξη είναι, αυτός να είναι προσαρμοσμένος στην τρέχουσα οικονομική πραγματικότητα και στις προοπτικές και προβλέψεις για τις δυνατότητες της ελληνικής κοινωνίας και ταυτόχρονα να εξασφαλίζει τους απαραίτητους πόρους, για την υποστήριξη και την καλή εφαρμογή του Προσκοπικού Προγράμματος. Τα μεγέθη του Προϋπολογισμού μπορούν να πραγματοποιηθούν, εφόσον τα Έσοδα ανέλθουν στο ύψος των προϋπολογισμένων. Ο προς έγκριση Προϋπολογισμός του ΣΕΠ για το 2018, παρατίθεται μαζί με τον εγκεκριμένο από τη 39 η ΓΣ και αναθεωρημένο από το ΔΣ Προϋπολογισμό του Τα Κονδύλια του Προϋπολογισμού ακολουθούν το σχέδιο της Κατάστασης Ταμειακών Ροών του ΣΕΠ. 37

39 ΕΣΟΔΑ Α. Κύρια Έσοδα Συνδρομές Μελών Μελών ΣΕΠ Μελών Γενικής Συνέλευσης Μελών ΠΑΚΑΜ Μελών Διοικητικού Συμβουλίου Ακίνητη Περιουσία Μισθώματα Συμμετοχή Κλιμακίων στους Φόρους Ακινήτων Κοινόχρηστα - Αίθουσα Λευκαδίτη Προσκοπικά Κέντρα Αξιοποίηση Ακινήτων Προσκοπικό Πρατήριο Δικαιώματα Δικαιόχρησης Προσκοπικό Πρατήριο ΣΥΝΟΛΟ (Α) Β. Λοιπά Έσοδα Τράπεζες - Δάνεια Δάνειο Επιχορηγήσεις 0,00 0 Υπουργείο Παιδείας Χορηγίες - Δωρεές Άλλοι Κρατικοί Φορείς Επιχειρήσεις - Ιδιώτες Δωρεές Προσκοπικό Πρόγραμμα - Γενική Εφορεία Πανελλήνιες Δράσεις Εκδηλώσεις Γενικής Εφορείας - Συναντήσεις - Συνέδρια Εκπαίδευση Μετάλλια Προγράμματα Χρηματοδοτούμενα Προγράμματα Βιωματική Εκπαίδευση Διεθνείς Σχέσεις Διεθνείς Δράσεις Συμμετοχή σε Συναντήσεις - Συνέδρια - Σεμινάρια Λοιπές Εισροές Αποδόσεις Κλιμακίων για Πληρωμή Τιμολογίων Διάφορα Χρεώστες 0 0 ΣΥΝΟΛΟ (Β) Σύνολο Εσόδων (Α) + (Β)

40 ΕΞΟΔΑ Α. Ανελαστικές δαπάνες Μισθοδοσία και αμοιβές τρίτων Μισθοδοσία Υπαλλήλων Αμοιβές Τρίτων Ι.Κ.Α. Φόρος Μισθωτών Υπηρεσιών Φόροι Τρίτων Αποζημίωση εξερχομένων Υπαλλήλων Λειτουργικά έξοδα Κεντρικής Διοίκησης Δ.Ε.Η. Σταθερή - Κινητή Τηλεφωνία Ε.ΥΔ.ΑΠ. ΕΛ.ΤΑ. - Courier - Μεταφορικά Φωτοτυπικά Συντήρηση, Αναλώσιμα Η/Υ - Συντήρηση - Ετήσιες συμβάσεις, Αναλώσιμα Κυλικείο - Υλικά καθαριότητας Γραφική Ύλη - Είδη Γραφείου Ασφάλεια Κτιρίου Κ.Δ. - Λοιπές Ασφαλιστικές καλύψεις Συντήρηση - Κατασκευές Κτιρίου Κ.Δ. Πάγια Τράπεζες - Δάνεια Δάνεια (Χρεολύσιο) Τόκοι Δανείων Τραπεζικά Έξοδα Υποχρεώσεις από Συνδρομές Μελών Κατασκευή Ταυτοτήτων Μελών Ασφάλεια Μελών Σ.Ε.Π. - Βαρκών Επιστροφή Αναλογίας Συνδρομών Υποχρεώσεις από Ακίνητη Περιουσία Φόρος Μεγάλης Ακίνητης Περιουσίας Φόρος Εισοδήματος Επιστροφή Αναλογίας Μισθωμάτων Προσκοπικό Πρατήριο 0 0 Ενίσχυση Προσκοπικού Πρατηρίου ΣΥΝΟΛΟ (Α) Β. Δαπάνες Προγράμματος Προσκοπικό Πρόγραμμα - Γενική Εφορεία Πανελλήνιες Δράσεις Εκδηλώσεις Γενικής Εφορείας Κεντρική Επιτροπή Παλαιών Προσκόπων Ελλάδος Συναντήσεις - Συνέδρια Εκπαίδευση Μετάλλια Προγράμματα Χρηματοδοτούμενα Προγράμματα Βιωματική Εκπαίδευση 39

41 Διεθνείς Σχέσεις Ταξίδια Συνδρομή στο Παγκόσμιο Γραφείο Συνδρομή στην Ευρωπαϊκή Περιοχή Συμμετοχή σε Συναντήσεις - Συνέδρια - Σεμινάρια Συμμετοχή σε Δράσεις Δημόσιες Σχέσεις Συνδρομές σε Οργανισμούς Εκδηλώσεις Σ.Ε.Π. - Εκθέσεις Έντυπα Προβολής, Εκδόσεις, Banners Δημοσιεύσεις στον Τύπο Έξοδα φιλοξενίας Έξοδα κίνησης Διοικητικό Συμβούλιο Γενική Εφορεία Υπάλληλοι ΣΕΠ Οχήματα - Ασφάλεια, Τέλη Κυκλοφορίας, Συντήρηση, Κίνηση Προσκοπικά Κέντρα ΔΕΚΟ Έξοδα Κίνησης Ασφάλεια Έξοδα Συντήρησης Έργα Δικαστικά - Συμβολαιογραφικά Υποθέσεις Ακίνητης Περιουσίας Λοιπές Νομικές Υποθέσεις Συμβολαιογραφικά Απόδοση Χορηγιών - Δωρεών Γενική Συνέλευση Ιστορικό Αρχείο - Βιβλιοθήκη Άλλες Υποχρεώσεις Σ.Ε.Π Διάφορα Πληρωμή Τιμολογίων Συστημάτων / Κλιμακίων ΣΥΝΟΛΟ (Β) : Σύνολο Εξόδων (Α) + (Β) Ο προς έγκριση Προϋπολογισμός του ΣΕΠ για το 2018, παρατίθεται στον εγκεκριμένο από τη 39 η ΓΣ και αναθεωρημένο από το ΔΣ Προϋπολογισμό του Το άνοιγμα των στον αναθεωρημένο Προϋπολογισμό του 2017 θα καλυφθεί με ανάλωση διαθεσίμων και δάνειο. Ο Προϋπολογισμός του 2018 κλείνει με μεταφορά του ανωτέρω δανείου στην επόμενη χρήση. Τα Κονδύλια του Προϋπολογισμού ακολουθούν το σχέδιο της Κατάστασης Ταμειακών Ροών του ΣΕΠ. 40