ΜΙΝΩΙΚΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ Α.Ν.Ε.

Transcript

1 ΜΙΝΩΙΚΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ Α.Ν.Ε. Ενδιάμεσες συνοπτικές ατομικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου 1/1 31/3/2010 Σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 (Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση) Ανώνυμη Ναυτιλιακή Εταιρεία Αρ. Μητρώου Α.Ε 11314/06/Β/86/13 25 ης Αυγούστου Ηράκλειο Κρήτης

2 Περιεχόμενα Σελίδα Ανασκόπηση οικονομικών αποτελεσμάτων τριμήνου 2010 Ενδιάμεση συνοπτική κατάσταση συνολικών εσόδων 1 Ενδιάμεση συνοπτική κατάσταση οικονομικής θέσης 2 Ενδιάμεση συνοπτική κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων μητρικής εταιρείας 3 Ενδιάμεση συνοπτική ενοποιημένη κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων 4 Ενδιάμεση συνοπτική κατάσταση ταμιακών ροών 5 Σημειώσεις στις ενδιάμεσες συνοπτικές ατομικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου 1/1 31/3/2010 Αριθμός σημείωσης 1 Γενικές πληροφορίες για την Εταιρεία 6 2 Βάση κατάρτισης των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων Σημείωση συμμόρφωσης Χρήση εκτιμήσεων 7 3 Σημαντικές λογιστικές πολιτικές Νέα πρότυπα και διερμηνείες που δεν έχουν υιοθετηθεί από την Εταιρεία 7 4 Διαχείριση χρηματοοικονομικού κινδύνου 7 5 Έσοδα πωλήσεων 7 6 Κόστος πωληθέντων 8 7 Λοιπά λειτουργικά έσοδα 8 8 Ιδιοχρησιμοποιούμενα πάγια στοιχεία 8 9 Επενδύσεις σε ακίνητα 9 10 Επενδύσεις σε θυγατρικές εταιρείες Λοιπές Επενδύσεις Απαιτήσεις και λοιπά στοιχεία κυκλοφορούντος ενεργητικού Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία που κατέχονται προς πώληση Δάνεια Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις Προμηθευτές και λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Λειτουργικοί τομείς Συναλλαγές συνδεδεμένων μερών Όμιλος υπερκείμενης μητρικής Θυγατρικές εταιρείες Συγγενείς εταιρείες Μέλη Διοικητικού Συμβουλίου και Διευθυντικά Στελέχη Ενδεχόμενες υποχρεώσεις Γεγονότα μεταγενέστερα των οικονομικών καταστάσεων 16 Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις από τη σελίδα 1 έως και τη σελίδα 16 εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στη συνεδρίαση της 27/5/2010 και έχουν αναρτηθεί στο διαδίκτυο στη διεύθυνση

3 Ανασκόπηση οικονομικών αποτελεσμάτων τριμήνου 2010 Οικονομικά αποτελέσματα περιόδου Tα οικονομικά αποτελέσματα του α τριμήνου 2010 επηρεάστηκαν σε σημαντικό βαθμό τόσο από την επιδείνωση των μακροοικονομικών και δημοσιονομικών μεγεθών της χώρας όσο και από τα οικονομικά μέτρα λιτότητας τα οποία οδηγούν σε μείωση του διαθέσιμου εισοδήματος των καταναλωτών., μέσα σε αυτό το εξαιρετικά αντίξοο οικονομικό περιβάλλον, έχοντας τα τελευταία χρόνια ακολουθήσει μια πολιτική μείωσης του τραπεζικού δανεισμού και περιστολής των λειτουργικών της δαπανών έχει βελτιώσει σε σημαντικό βαθμό τη χρηματοοικονομική της διάρθρωση. Το γεγονός αυτό, επιτρέπει στην Εταιρεία να αντεπεξέλθει στις δυσκολίες που προέρχονται από αυτή την πρωτοφανή αρνητική οικονομική συγκυρία και να ακολουθήσει μια ευέλικτη τιμολογιακή, και πιστωτική πολιτική στους πελάτες της έχοντας πλήρη επίγνωση του κοινωνικού της ρόλου ως εταιρεία που παρέχει υπηρεσίες οι οποίες απευθύνονται στο ευρύ κοινό. Ο κύκλος εργασιών της Εταιρείας το α τρίμηνο του 2010 διαμορφώθηκε σε 28,9 εκατ., και τα λειτουργικά της αποτελέσματα (EBITDA) ανήλθαν σε -8,0 εκατ.. Τα καθαρά αποτελέσματα της Εταιρείας μετά από φόρους το α τρίμηνο του 2010, τα οποία λόγω εποχικότητας του μεταφορικoύ έργου είναι πάντα αρνητικά, διαμορφώθηκαν σε -12,3 εκατ. Σημειώνεται ότι, τα οικονομικά αποτελέσματα της Εταιρείας επηρεάστηκαν σημαντικά τόσο από την αύξηση του κόστους των καυσίμων κατά 58,5% σε σχέση με το αντίστοιχο περσινό διάστημα όσο και από τον έντονο ανταγωνισμό. Σε επίπεδο ομίλου, το α τρίμηνο του 2010 ο κύκλος εργασιών διαμορφώθηκε σε 28,9 εκατ., ενώ τόσο τα λειτουργικά αποτελέσματα, όσο και τα καθαρά αποτελέσματα διαμορφώθηκαν στα ίδια επίπεδα με αυτά της μητρικής εταιρείας. Μεταφορικό έργο Γραμμές Αδριατικής (Βόρεια Ιταλία) Στις γραμμές της Βόρειας Αδριατικής (Αγκώνα & Βενετία) η Εταιρεία με γνώμονα την όσο το δυνατόν αποδοτικότερη οικονομική εκμετάλλευση των πλοίων του στόλου της, το α τρίμηνο του 2010 πέτυχε στις κατηγορίες των επιβατών και φορτηγών υψηλότερα μερίδια από το μερίδιο των ταξιδιών που της αναλογεί. Συγκεκριμένα, η εταιρεία πραγματοποιώντας το 34,2% των ταξιδιών, στην αγορά της Βόρειας Αδριατικής, διακίνησε το 35,3% των επιβατών, το 30,0% των Ι.Χ. αυτοκινήτων και το 36,6% των φορτηγών αυτοκινήτων. Το α τρίμηνο 2010 μεταφέρθηκαν συνολικά επιβάτες, Ι.Χ. αυτοκίνητα και φορτηγά αυτοκίνητα. Ελληνική Ακτοπλοΐα (Γραμμή Κρήτης) Στη γραμμή «Ηράκλειο Πειραιάς» η Εταιρεία το α τρίμηνο του 2010, παρά τη δραστηριοποίηση στη γραμμή και τρίτης εταιρείας για όλο το τρίμηνο (το αντίστοιχο περσινό δραστηριοποιήθηκε τις τελευταίες 20 ημέρες του α τρίμηνου), διατήρησε την ισχυρή της θέση στην αγορά, ενώ πέτυχε να αυξήσει περαιτέρω το μεταφορικό της έργο στους επιβάτες και στα φορτηγά αυτοκίνητα, σε σχέση με το αντίστοιχο τρίμηνο του το α τρίμηνο του 2010 μετέφερε επιβάτες, Ι.Χ. αυτοκίνητα και φορτηγά αυτοκίνητα. Επιπρόσθετα, η Εταιρεία πέτυχε σε όλες τις κατηγορίες μεταφορικού έργου υψηλότερα μερίδια από το μερίδιο των ταξιδιών που της αναλογεί. Συγκεκριμένα τα μερίδια αγοράς της Εταιρείας στη συγκεκριμένη γραμμή ανήλθαν σε ποσοστό 56,2% για τους επιβάτες, 50,1% για τα Ι.Χ. αυτοκίνητα και 42,5% για τα φορτηγά αυτοκίνητα, ενώ στην εταιρεία αναλογεί το 36,3% του συνόλου των ταξιδιών. I

4 Δρομολόγηση νέων πλοίων Στις 15 Οκτωβρίου 2009 δρομολογήθηκε στη γραμμή Πάτρα Ηγουμενίτσα Αγκώνα το πλοίο Cruise Europa, ενώ από τον ερχόμενο Ιούνιο θα δρομολογηθεί στην ίδια γραμμή το αδελφό του πλοίο Cruise Olympia. Με χωρητικότητα για το κάθε πλοίο επιβάτες, γραμμικά μέτρα φορτίου (180 φορτηγά διεθνών μεταφορών και 250 Ι.Χ. αυτοκίνητα ή εναλλακτικά περίπου Ι.Χ. αυτοκίνητα) τα πλοία Cruise Europa και Cruise Olympia σηματοδοτούν μια νέα εποχή στη θαλάσσια σύνδεση μεταξύ Ελλάδας και Ιταλίας. II

5 ΜΙΝΩΙΚΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ Α.Ν.Ε. Ενδιάμεσες συνοπτικές ατομικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου 1/1 / /3/2010 Ποσά σε ευρώ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Σημείωση 1/1-31/3/2010 1/1-31/3/2009 1/1-31/3/2010 1/1-31/3/2009 Έσοδα πωλήσεων , , , ,18 Κόστος πωληθέντων , , , ,55 Μικτές (ζημίες)/ κέρδη , , , ,63 Λοιπά λειτουργικά έσοδα , , , ,12 Έξοδα λειτουργίας διάθεσης , , , ,77 Έξοδα διοικητικής λειτουργίας , , , ,46 Λοιπά λειτουργικά έξοδα , , , ,66 (Ζημίες)/Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων , , , ,86 Χρηματοοικονομικά έσοδα , , , ,45 Χρηματοοικονομικά έξοδα , , , ,20 Καθαρά χρηματοοικονομικά αποτελέσματα , , , ,75 Ζημίες από συγγενείς επιχειρήσεις , Ζημίες προ φόρων , , , ,89 Φόρος εισοδήματος , , Ζημίες μετά από φόρους , , , ,89 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου μετά από φόρους , , , ,89 Οι ζημίες περιόδου κατανέμονται σε: Ιδιοκτήτες μητρικής , , , ,89 Δικαιώματα μειοψηφίας -950, , Τα συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα κατανέμονται σε: Ιδιοκτήτες μητρικής , , , ,89 Δικαιώματα μειοψηφίας -950, , Κέρδη / (ζημίες) μετά από φόρους ανά μετοχή βασικά & προσαρμοσμένα -0,17-0,10-0,17-0,06 Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις που αναφέρονται στις σελίδες 6 16 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων 1

6 ΜΙΝΩΙΚΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ Α.Ν.Ε. Ενδιάμεσες συνοπτικές ατομικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου 1/1 / /3/2010 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ Σημείωση 31/3/ /12/ /3/ /12/2009 Ενεργητικό Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Πάγια περιουσιακά στοιχεία , , , ,64 Επενδύσεις σε ακίνητα , , , ,07 Επενδύσεις σε θυγατρικές εταιρίες , ,19 Λοιπές επενδύσεις , , , ,00 Μακροπρόθεσμες απαιτήσεις , , , ,00 Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων , , , ,90 Κυκλοφορούν ενεργητικό Αποθέματα , , , ,18 Απαιτήσεις , , , ,01 Αξιόγραφα διαθέσιμα προς πώληση , , , ,03 Λοιπά στοιχεία κυκλοφορούντος ενεργητικού , , , ,00 Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα , , , ,98 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία που κατέχονται προς πώληση , , , ,08 Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού , , , ,28 Σύνολο Ενεργητικού , , , ,18 Ίδια κεφάλαια & Υποχρεώσεις Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο , , , ,00 Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο , , , ,38 Λοιπά αποθεματικά , , , ,73 Αποτελέσματα εις νέο , , , ,05 Ιδια κεφάλαια αποδιδόμενα στους μετόχους της μητρικής , , , ,16 Δικαιώματα μειοψηφίας , , Σύνολο Ιδίων κεφαλαίων , , , ,16 Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Δάνεια Υποχρεώσεις καθορισμένων παροχών προσωπικού , , , ,30 Μελλοντικά έσοδα κρατικών επιχορηγήσεων , , , ,88 Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων , , , ,18 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις , , , ,61 Δάνεια , , , ,31 Υποχρεώσεις σχετιζόμενες με μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία που κατέχονται προς πώληση , , , ,00 Προμηθευτές και λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις , , , ,92 Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων , , , ,84 Σύνολο Υποχρεώσεων , , , ,02 Σύνολο Ιδίων κεφαλαίων & Υποχρεώσεων , , , ,18 Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις που αναφέρονται στις σελίδες 6 16 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων 2

7 ΜΙΝΩΙΚΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ Α.Ν.Ε. Ενδιάμεσες συνοπτικές ατομικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου 1/1 / /3/2010 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΜΗΤΡΙΚΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ Μετοχικό κεφάλαιο Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Λοιπά αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέο Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Υπόλοιπα κατά την 1/1/ , , , , ,93 Μεταβολή ιδίων κεφαλαίων 1/1 31/3/2009 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους 1/1-31/3/ , ,89 Υπόλοιπα των ιδίων κεφαλαίων κατά την 31/3/ , , , , ,04 Υπόλοιπα κατά την 1/1/ , , , , ,16 Μεταβολή ιδίων κεφαλαίων 1/1 31/3/2010 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους 1/1-31/3/ , ,14 Υπόλοιπα των ιδίων κεφαλαίων κατά την 31/3/ , , , , ,02 Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις που αναφέρονται στις σελίδες 6 16 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων 3

8 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Σύνολο ιδίων Αποτελέσματα εις κεφαλαίων νέο μετόχων μητρικής Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικά εύλογης αξίας Λοιπά αποθεματικά Δικαιώματα μειοψηφίας Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Υπόλοιπα κατά την 1/1/ , , , , , , , ,43 Μεταβολή ενοποιημένων ιδίων κεφαλαίων 1/1 31/3/2009 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους 1/1-31/3/ , , , ,88 Υπόλοιπα των ενοποιημένων ιδίων κεφαλαίων κατά την 31/3/ , , , , , , , ,55 Υπόλοιπα κατά την 1/1/ , , , , , , ,76 Μεταβολή ενοποιημένων ιδίων κεφαλαίων 1/1 31/3/2010 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους 1/1-31/3/ , ,75-950, ,10 Υπόλοιπα των ενοποιημένων ιδίων κεφαλαίων κατά την 31/3/ , , , , , , ,66 Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις που αναφέρονται στις σελίδες 6 16 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων 4

9 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ 1/1 31/3/2010 1/1 31/3/2009 1/1 31/3/2010 1/1 31/3/2009 Λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη/(ζημίες) προ φόρων , , , ,89 Πλέον / μείον προσαρμογές για: Καθαρές αποσβέσεις , , , ,21 Προβλέψεις , , , ,81 Συναλλαγματικές διαφορές , , , ,60 Αποτελέσματα (έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζημίες) επενδυτικής δραστηριότητας 7.711, , , ,31 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα , , , ,20 Πλέον/μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες: (Αύξηση) αποθεμάτων , , , ,22 (Αύξηση) απαιτήσεων , , , ,14 Αύξηση υποχρεώσεων (πλην δανειακών) , , , ,65 Μείον: Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα , , , ,30 Καταβεβλημένοι φόροι , Σύνολο (εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α) , , , ,39 Επενδυτικές δραστηριότητες Αγορά ενσώματων και άυλων πάγιων περιουσιακών στοιχείων , , , ,41 Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων και άυλων πάγιων , ,00 Προκαταβολές για πωλήσεις ενσώματων και άυλων πάγιων , ,00 - Σύνολο εισροών από επενδυτικές δραστηριότητες (β) , , , ,59 Χρηματοδοτικές δραστηριότητες Εξοφλήσεις δανείων , , , ,15 Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές μισθώσεις (χρεολύσια) , , , ,81 Μερίσματα πληρωθέντα -346, ,03-346, ,03 Σύνολο (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ) , , , ,99 Καθαρή (μείωση)/ αύξηση στα ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου (α) + (β) + (γ) , , , ,21 Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου , , , ,64 Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου , , , ,85 Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις που αναφέρονται στις σελίδες 6 16 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων 5

10 Σημειώσεις στις ενδιάμεσες συνοπτικές ατομικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου 1/1 31/3/ Γενικές πληροφορίες για την Εταιρεία ιδρύθηκε στις 25/5/1972 (Φ.Ε.Κ /5/1972) με έδρα το Δήμο Ηρακλείου Κρήτης, επωνυμία «ΜΙΝΩΙΚΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ Ανώνυμη Ναυτιλιακή Εταιρεία» και διακριτικό τίτλο «ΜΙΝΟΑΝ LINES». δραστηριοποιείται αμιγώς στον κλάδο της επιβατηγού ναυτιλίας τόσο σε γραμμές εσωτερικού όσο και σε γραμμές εξωτερικού. Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού ανερχόταν κατά την 31/3/2010 και 31/3/2009 σε 679 και 721 άτομα αντίστοιχα. Οι μετοχές της Εταιρείας είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αξιών Αθηνών με κωδικό MINOA. Οι αντίστοιχοι κωδικοί της μετοχής σε άλλα on line συστήματα είναι :Reuters : MILr.AT - Bloomberg : MINOA GA. Το σύνολο των μετοχών που διαιρείται το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας, καθώς και ο μέσος σταθμισμένος αριθμός τους, ανέρχεται σε κοινές ονομαστικές μετοχές. Κάθε μετοχή έχει δικαίωμα μίας ψήφου. Η συνολική κεφαλαιοποίηση της Εταιρείας την 31/3/2010 ανερχόταν στο ποσό ,00. Το ανώτατο όργανο της Εταιρείας είναι η Γενική Συνέλευση των μετόχων η οποία εκλέγει το Διοικητικό Συμβούλιο που απαρτίζεται από 7-9 μέλη. Την 19/6/2009 η Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων εξέλεξε 8 μελές Διοικητικό Συμβούλιο. Από τα οκτώ μέλη (8) του Διοικητικού Συμβουλίου την 31/3/2010, τρία (3) ήταν εκτελεστικά, τρία (3) μη εκτελεστικά και δύο (2) ανεξάρτητα-μη εκτελεστικά. Οι ενδιάμεσες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις της περιόδου που έληξε την 31 Μαρτίου 2010 περιλαμβάνουν τις ενδιάμεσες συνοπτικές ατομικές και τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις οι «οικονομικές καταστάσεις» οι οποίες εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο στη συνεδρίαση της 27/5/2010. Οι ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνουν την Εταιρεία και τις θυγατρικές της (Όμιλος), καθώς και τη συμμετοχή του Ομίλου σε συγγενείς εταιρίες. Οι θυγατρικές και συγγενείς εταιρίες οι οποίες περιλαμβάνονται στις ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις και τα ποσοστά συμμετοχής που κατέχει η μητρική εταιρεία είτε άμεσα είτε έμμεσα, παρουσιάζονται στον παρακάτω πίνακα % Συμμετοχής Επωνυμία Μέθοδος ενοποίησης Έδρα Κρητική Φιλοξενία Α.Ε. Ολική Ηράκλειο Κρήτης 100,00% 100,00% Αθηνά Α.Β.Ε.Ε. Ολική Ηράκλειο Κρήτης 100,00% 100,00% Minoan Italia S.p.A Ολική Παλέρμο Ιταλίας 100,00% 100,00% Μινωικές Αποδράσεις Α.Ε. Ολική Ηράκλειο Κρήτης 99,95% 99,95% Μινωικές Κρουαζιέρες Α.Ν.Ε.** Ολική Ηράκλειο Κρήτης 80,28% 80,28% Χελλένικ Σήγουεϊς A.N.E.* Καθαρή θέση Πειραιάς 33,35% 33,35% European Thalassic Agencies shipping management & consultants S.A.** Ολική Παναμάς 100,00% 100,00% Mediterranean Ferries S.r.l.** Καθαρή θέση Γένοβα Ιταλίας 50,00% 50,00% * Αφορά ενσωμάτωση μέχρι 30/6/2009 (σημ.11) ** Οι εταιρείες έχουν τεθεί υπό εκκαθάριση. 2. Βάση κατάρτισης των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων 2.1 Σημείωση συμμόρφωσης Οι ενδιάμεσες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί βάση του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου 34 «Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση». Οι ενδιάμεσες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις δεν περιλαμβάνουν όλες τις πληροφορίες και σημειώσεις που 6

11 απαιτούνται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις και πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις οικονομικές καταστάσεις της 31 Δεκεμβρίου Χρήση εκτιμήσεων Η σύνταξη των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων, υποχρεώνει τη Διοίκηση να παίρνει αποφάσεις, να κάνει εκτιμήσεις και υποθέσεις που επηρεάζουν την εφαρμογή των πολιτικών, καθώς και των αναφερόμενων ποσών ενεργητικού, υποχρεώσεων, εσόδων και εξόδων. Τα πραγματικά αποτελέσματα μπορεί να διαφέρουν από τις εκτιμήσεις. Οι εκτιμήσεις που πραγματοποιεί η διοίκηση κατά την εφαρμογή των λογιστικών πολιτικών που έχουν σημαντική επίδραση στις ενδιάμεσες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις και οι εκτιμήσεις που ενέχουν κίνδυνο ενδεχόμενης προσαρμογής στην επόμενη χρήση δεν διαφέρουν από αυτές που εφαρμόστηκαν κατά τη σύνταξη των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της 31/12/ Σημαντικές λογιστικές πολιτικές Οι λογιστικές πολιτικές που εφαρμόστηκαν κατά τη σύνταξη των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων, της 31/3/2010 είναι αυτές που εφαρμόστηκαν κατά τη σύνταξη των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της 31/12/2009 και εμφανίζονται αναλυτικά στην ηλεκτρονική διεύθυνση της Εταιρείας Νέα πρότυπα και διερμηνείες που δεν έχουν υιοθετηθεί από την Εταιρεία Το Συμβούλιο Διεθνών Λογιστικών Προτύπων, καθώς και η Επιτροπή Διερμηνειών, έχουν εκδώσει μια σειρά νέων λογιστικών προτύπων και διερμηνειών, καθώς και τροποποιήσεων των υφιστάμενων προτύπων, των οποίων η εφαρμογή δεν είναι υποχρεωτική για την περίοδο που έληξε την 31/3/2010 και τα οποία δεν έχουν εφαρμοστεί και δεν έχουν επίδραση στη σύνταξη αυτών των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων εκτός των παρακάτω: Το Δ.Π.Χ.Α 9 «Χρηματοοικονομικά μέσα», το οποίο δεν έχει ακόμη υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, ισχύει για χρήσεις με έναρξη 1/1/2013 και αφορά την ταξινόμηση και αποτίμηση των χρηματοοικονομικών μέσων. Σύμφωνα με το πρότυπο αυτό, τα χρηματοοικονομικά μέσα πρέπει κατά την αρχική αναγνώριση να ταξινομούνται σε δύο μόνο κατηγορίες: σε εκείνη που η αποτίμηση γίνεται στο αναπόσβεστο κόστος και σε εκείνη που η αποτίμηση γίνεται στην εύλογη αξία βάσει καθορισμένων κριτηρίων. και ο Όμιλος εξετάζουν την επίδραση που θα έχει η υιοθέτηση του προτύπου αυτού στις οικονομικές καταστάσεις. Το τροποποιημένο Δ.Λ.Π.24 «Γνωστοποιήσεις συνδεδεμένων μερών», το οποίο δεν έχει ακόμη υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, ισχύει για χρήσεις με έναρξη 1/1/2011 και τροποποιεί τον ορισμό των συνδεδεμένων μερών. και ο Όμιλος εξετάζουν την επίδραση που θα έχει η υιοθέτηση του προτύπου αυτού στις οικονομικές καταστάσεις. 4.Διαχείριση χρηματοοικονομικού κινδύνου Οι πολιτικές διαχείρισης χρηματοοικονομικού κινδύνου και διαχείρισης κεφαλαίου της Εταιρείας, είναι αυτές που αναλύονται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της 31/12/ Έσοδα πωλήσεων 31/3/ /3/ /3/ /3/2009 Έσοδα από ναύλους , , , ,72 Έσοδα από εμπορικές εκμεταλλεύσεις , , , ,91 Λοιπά έσοδα , , , ,55 Σύνολα , , , ,18 7

12 6. Κόστος πωληθέντων 31/3/ /3/ /3/ /3/2009 Κόστος μισθοδοσίας-καύσιμα-αναλώσιμα , , , ,02 Έξοδα λιμένων-συντηρήσεις , , , ,95 Τρόφιμα Ποτά Εμπορεύματα καταστημάτων , , , ,19 Κόστος ναύλωσης πλοίων , , , ,00 Λοιπά έξοδα , , , ,51 Αποσβέσεις , , , ,00 Αναλογούσα στην περίοδο επιχορήγηση αγοράς πλοίου , , , ,12 Σύνολα , , , ,55 7. Λοιπά λειτουργικά έσοδα 31/3/ /3/ /3/ /3/2009 Κέρδη από πώληση πλοίου , ,72 Προμήθειες από δικ/τα τρίτων επί των εισιτηρίων , , , ,57 Έσοδα από παροχή υπηρεσιών σε τρίτους , ,58 Έσοδα από εκμίσθωση ακινήτων , , , ,21 Λοιπά έσοδα 218, ,04 218, ,04 Σύνολα , , , ,12 8. Ιδιοχρησιμοποιούμενα πάγια στοιχεία Κτίρια - Τεχνικά έργα Έπιπλα - Λοιπός εξοπλισμός Λογισμικά προγράμματα Η/Υ Γήπεδα - Οικόπεδα Μεταφορικά μέσα Πλοία Σύνολα Αξία κτήσης 1/1/ , , , , , , ,44 Αγορές Προσθήκες 1/1 31/12/ , , , ,80 Μείον:Μεταφορά σε μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα για πώληση , , ,00 Μείον: Πωλήσεις Αποσύρσεις 1/1 31/12/ , , , ,81 Αξία κτήσης την 31/12/ , , , , , , ,43 Αξία κτήσης 1/1/ , , , , , , ,43 Αγορές Προσθήκες 1/1 31/3/ , , , ,76 Μείον: Πωλήσεις Αποσύρσεις 1/1 31/3/ ,25 701, , ,01 Αξία κτήσης την 31/3/ , , , , , , ,18 Υπόλοιπο αποσβέσεων 1/1/ , , , , , ,40 Αποσβέσεις 1/1 31/12/ , , , , , ,14 Μείον: Αποσβέσεις μεταφερόμενων σε μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα για πώληση , ,10 Μείον:Αποσβέσεις πωληθέντων αποσυρθέντων πάγιων 1/1-31/12/ , , , ,74 Σύνολο αποσβέσεων 31/12/ , , , , , ,70 Υπόλοιπο αποσβέσεων 1/1/ , , , , , ,17 Αποσβέσεις 1/1 31/3/ , , , , , ,57 Μείον:Αποσβέσεις πωληθέντων αποσυρθέντων πάγιων 1/1-31/3/ ,34 698, , ,87 Σύνολο αποσβέσεων 31/3/ , , , , , ,87 Αναπόσβεστο υπόλοιπο Κατά την 1/1/ , , , , , , ,04 Κατά την 31/12/ , , , , , , ,73 Κατά την 31/3/ , , , , , , ,31 8

13 Κτίρια - Τεχνικά έργα Έπιπλα - Λοιπός εξοπλισμός Λογισμικά προγράμματα Η/Υ Γήπεδα - Οικόπεδα Μεταφορικά μέσα Πλοία Σύνολα Αξία κτήσης 1/1/ , , , , , , ,69 Αγορές Προσθήκες 1/1 31/12/ , , , ,77 Μείον: Μεταφορά σε μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα για πώληση , , ,00 Μείον:Πωλήσεις Αποσύρσεις 1/1 31/12/ , , , ,74 Αξία κτήσης την 31/12/ , , , , , , ,72 Αξία κτήσης 1/1/ , , , , , , ,72 Αγορές Προσθήκες 1/1 31/3/ , , , ,76 Μείον:Πωλήσεις Αποσύρσεις 1/1 31/3/ ,25 701, , ,01 Αξία κτήσης την 31/3/ , , , , , , ,47 Υπόλοιπο αποσβέσεων 1/1/ , , , , , ,06 Αποσβέσεις 1/1 31/12/ , , , , , ,82 Μείον: Αποσβέσεις μεταφερόμενων σε μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα για πώληση , ,10 Μείον:Αποσβέσεις πωληθέντων αποσυρθέντων πάγιων 1/1-31/12/ , , , ,70 Σύνολο αποσβέσεων 31/12/ , , , , , ,08 Υπόλοιπο αποσβέσεων 1/1/ , , , , , ,55 Αποσβέσεις 1/1 31/3/ , , , , , ,02 Μείον:Αποσβέσεις πωληθέντων αποσυρθέντων πάγιων 1/1-31/3/ ,34 698, , ,87 Σύνολο αποσβέσεων 31/3/ , , , , , ,70 Αναπόσβεστο υπόλοιπο Κατά την 1/1/ , , , , , , ,63 Κατά την 31/12/ , , , , , , ,64 Κατά την 31/3/ , , , , , , ,77 9. Επενδύσεις σε ακίνητα Η κίνηση των επενδύσεων σε ακίνητα παρουσιάζεται στον παρακάτω πίνακα: Γήπεδα - Οικόπεδα Κτίρια Σύνολο Αξία κτήσης 1/1/ , , ,36 Αγορές Προσθήκες 1/1 31/12/ Αξία κτήσης την 31/12/ , , ,36 Αξία κτήσης 1/1/ , , ,36 Αγορές Προσθήκες 1/1 31/3/ Αξία κτήσης την 31/3/ , , ,36 Υπόλοιπο αποσβέσεων 1/1/ , ,24 Αποσβέσεις 1/1 31/12/ , ,05 Σύνολο αποσβέσεων 31/12/ , ,29 Υπόλοιπο αποσβέσεων 1/1/ , ,29 Αποσβέσεις 1/1-31/3/ , ,01 Σύνολο αποσβέσεων 31/3/ , ,30 Αναπόσβεστο υπόλοιπο Κατά την 1/1/ , , ,12 Κατά την 31/12/ , , ,07 Κατά την 31/3/ , , ,06 9

14 10. Επενδύσεις σε θυγατρικές εταιρείες Οι επενδύσεις σε θυγατρικές εταιρείες είναι οι παρακάτω. Επωνυμία Αξία συμμετοχής 31/3/ /12/2009 Κρητική Φιλοξενία Α.Ε , ,19 Μινωικές Αποδράσεις Α.Ε , ,00 Minoan Italia S.p.a , ,00 Σύνολα , , Λοιπές επενδύσεις Οι λοιπές επενδύσεις, αφορούν την εύλογη αξία της συμμετοχής της Εταιρείας στην εταιρεία Χελλένικ Σήγουεϊς Α.Ν.Ε. όπως αποτιμήθηκε στην εύλογη αξία της κατόπιν σύμβασης που υπέγραψε η Εταιρεία στις 18/5/2009 για την πώληση του συνόλου της συμμετοχής της (33,35% επί του μετοχικού κεφαλαίου) στην εταιρεία «Ανώνυμη Ναυτιλιακή Εταιρεία Κρήτης Α.Ε.» έναντι συνολικού τιμήματος 125 εκατομμυρίων το οποίο θα καταβληθεί εντόκως τμηματικά μέχρι το τέταρτο τρίμηνο του 2012 οπότε και θα ολοκληρωθεί η πώληση. Παράλληλα τα μέρη έχουν συμφωνήσει όρους και υποχρεώσεις που κρίθηκαν απαραίτητες για τη διασφάλιση της αξίας της επένδυσης μέχρι την ολοσχερή αποπληρωμή του συμφωνηθέντος τιμήματος. Η Εταιρεία έχει παρακρατήσει την κυριότητα των μετοχών της στην Εταιρεία Χελλένικ Σήγουεϊς Α.Ν.Ε. μέχρι την ολοσχερή εξόφληση του τιμήματος. Η συμφωνία τελούσε υπό την αίρεση της προηγούμενης εγκρίσεώς της από την Επιτροπή Ανταγωνισμού καθώς και όσον αφορούσε στην Εταιρεία και της προηγούμενης εγκρίσεώς της από τους ομολογιούχους δανειστές της. Η έγκριση από τους ομολογιούχους δανειστές λήφθηκε στις 30/6/2009 ενώ η Επιτροπή Ανταγωνισμού ενέκρινε τη συναλλαγή στις 10/7/2009. Από την 10/7/2009 και μετέπειτα, η Εταιρεία θεωρεί ότι έχασε την ουσιώδη επιρροή που ασκούσε στην Χελλένικ Σήγουεϊς Α.Ν.Ε ως συγγενή εταιρεία και εμφάνισε την αξία της συμμετοχής όπως προβλέπεται από το τροποποιημένο Δ.Λ.Π. 28 «Επενδύσεις σε συγγενείς εταιρείες» σύμφωνα με το οποίο, από την ημερομηνία (10/7/2009) που χάνεται η ουσιώδης επιρροή στη συγγενή εταιρεία, αποτιμά τη συμμετοχή της σύμφωνα με το Δ.Λ.Π. 39 στην εύλογη αξία της. Η απώλεια της ουσιώδους επιρροής είχε ως αποτέλεσμα την μερική απεμπλοκή της Εταιρείας από τους ουσιώδεις κινδύνους και τις ωφέλειες από τη συμμετοχή αυτή, διατηρώντας όμως την κυριότητα των μετοχών σύμφωνα με την σύμβαση. Για το λόγο αυτό σύμφωνα με το Δ.Λ.Π. 39, η Εταιρεία επιμέρισε το συμφωνηθέν τίμημα πώλησης των 125 εκατομμυρίων στο μέρος που αφορά τις μετοχές των οποίων την κυριότητα διακρατεί και στο μέρος που αφορά το δικαίωμα ουσιώδους επιρροής (control premium) που απεμπολήθηκε. Ως εύλογη αξία του δικαιώματος ουσιώδους επιρροής θεωρήθηκε το ποσό της μη επιστρέψιμης προκαταβολής ποσού 47,50 εκατομμυρίων σύμφωνα με τη σύμβαση, διότι το ποσό αυτό θα παραμείνει στην Εταιρεία ακόμα και σε περίπτωση λύσης της σύμβασης πώλησης προ της ολοκλήρωσης της. Ως εύλογη αξία της συμμετοχής, θεωρήθηκε το υπόλοιπο ποσό του τιμήματος ποσού 77,50 εκατομμυρίων. Στις συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της 31/3/2009 η αναλογία του Ομίλου στα μετά φόρων αποτελέσματα της συγγενούς εταιρείας ανερχόταν σε ποσό , Απαιτήσεις και λοιπά στοιχεία κυκλοφορούντος ενεργητικού Απαιτήσεις 31/3/ /12/ /3/ /12/2009 Πελάτες επιταγές εισπρακτέες γραμμάτια , , , ,14 Βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις από θυγατρικές και συγγενείς εταιρείες , , , ,23 Λοιπές απαιτήσεις , , , ,64 Σύνολα , , , ,01 10

15 Λοιπά στοιχεία κυκλοφορούντος ενεργητικού 31/3/ /12/ /3/ /12/2009 Έξοδα επόμενων χρήσεων , , , ,04 Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα , , , ,96 Σύνολα , , , , Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία που κατέχονται προς πώληση Στα μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία που κατέχονται προς πώληση των ενδιάμεσων συνοπτικών ατομικών οικονομικών καταστάσεων της 31/3/2010, περιλαμβάνεται ακίνητο της Εταιρείας για το οποίο το Δεκέμβριο του 2009 υπογράφηκε προσύμφωνο πώλησής του έναντι συνολικού τιμήματος 950 χιλιάδων και εισπράχθηκε από την Εταιρεία ως αρραβώνας, το ποσό των 150 χιλιάδων ευρώ και εμφανίζεται στο κονδύλι «υποχρεώσεις σχετιζόμενες με μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία που κατέχονται προς πώληση». Το υπόλοιπο τίμημα θα εισπραχθεί με την υπογραφή του οριστικού συμβολαίου το οποίο θα υπογραφεί το αργότερο μέχρι τις 30/7/2010. Η αναπόσβεστη αξία του παραπάνω ακινήτου ανέρχεται σε ,08. Στις ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, εκτός του παραπάνω ακινήτου της μητρικής εταιρείας, περιλαμβάνεται και ακίνητο θυγατρικής εταιρείας αναπόσβεστης αξίας ποσού ,05 για το οποίο έχει ληφθεί σχετική απόφαση πώλησής του από τη Διοίκηση της Εταιρείας. 14. Δάνεια Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις Τα δάνεια της μητρικής εταιρείας που εμφανίζονται στις οικονομικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: Μέσα πραγματικά επιτόκια Μέσα πραγματικά επιτόκια 3/ /12/2009 3/ /3/2010 Ομολογιακό δάνειο-διαχειρίστρια Τράπεζα Εθνική 2,79% ,00 3,02% ,00 Μείον:Αναπόσβεστο κόστος αναδιοργάνωσης δανείων , ,69 Υπόλοιπο Δανείων , ,31 Μείον:Δάνεια-Βραχυπρόθεσμο μέρος , ,31 Δάνεια-Μακροπρόθεσμο μέρος - - Το ομολογιακό δάνειο της μητρικής εταιρείας έχει συναφθεί σε Ευρώ και επιβαρύνεται με κυμαινόμενο επιτόκιο (euribor), πλέον περιθωρίου κέρδους τραπέζης. Η αποπληρωμή του προβλέπεται μέχρι το Ωστόσο προγενέστερη μερική ή ολοσχερής εξόφληση είναι επιτρεπτή. ταξινόμησε τα δάνειά της στις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σύμφωνα με το Δ.Λ.Π. 1, επειδή στις 31/12/2009, δεν τηρούσε τον χρηματοοικονομικό όρο της δανειακής σύμβασης του ομολογιακού δανείου, σχετικά με το δείκτη ενοποιημένα κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων προς καθαρά χρηματοοικονομικά αποτελέσματα. Η Διοίκηση της Εταιρείας βρίσκεται σε τελικό στάδιο διαπραγματεύσεων με τις δανείστριες τράπεζες για χορήγηση της έγκρισής τους (waiver) λόγω μη τήρησης του όρου αυτού και δεν υπάρχει καμία ένδειξη από τις δανείστριες τράπεζες ότι θα απαιτηθεί η άμεση αποπληρωμή των δανείων. Οι τόκοι των μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων της περιόδου από 1/1/ /3/2010 ανέρχονται σε ποσό ,97 έναντι ,10 της αντίστοιχης περιόδου της προηγούμενης χρήσης. Για την εξασφάλιση του παραπάνω ομολογιακού δανείου, έχουν εγγραφεί ναυτικές υποθήκες σε όλα τα πλοία της Εταιρείας (λογιστικής αξίας ,83) ποσού ,00. Οι βραχυπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις κατά την 31/3/2010 και κατά την 31/12/2009 ποσού ,27 και ,61, καλύπτονται με μεταχρονολογημένες επιταγές εισπρακτέες. Τα μέσα πραγματικά επιτόκια, για τις υποχρεώσεις αυτές, της περιόδου 1/1-31/3/2010 ανήλθαν σε 3,42%, ενώ της περιόδου 1/1-31/3/2009 σε 5,19%. 11

16 15. Προμηθευτές και λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 31/3/ /12/ /3/ /12/2009 Προμηθευτές επιταγές πληρωτέες , , , ,19 Υποχρεώσεις από φόρους εισοδήματος 5.857, , Υποχρεώσεις από φόρους τέλη Ασφαλιστικοί Οργανισμοί , , , ,93 Μερίσματα πληρωτέα , , , ,27 Πιστωτές διάφοροι , , , ,82 Έξοδα χρήσεως δεδουλευμένα , , , ,75 Προκαταβολές πελατών , , , ,94 Έσοδα επόμενων χρήσεων , , , ,02 Σύνολα , , , , Λειτουργικοί τομείς δραστηριοποιείται κυρίως στον κλάδο της επιβατηγού ναυτιλίας και η γεωγραφική κατάτμηση γίνεται με βάση την εκμετάλλευση των πλοίων της μητρικής που έχουν δρομολογηθεί στη γραμμή Κρήτη-Πειραιά (Ελλάδα) και στην Αδριατική (Ευρώπη). λόγω της φύσης των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων της παρουσιάζει εποχικότητα, στους ναύλους που προέρχονται από τη μεταφορά των επιβατών και των ιδιωτικής χρήσης αυτοκινήτων που αποτελούν το 43,0% του συνολικού ετήσιου κύκλου εργασιών, καθώς και στα έσοδα από τις καταναλώσεις των επιβατών στα εστιατόρια bars και καταστήματα επί των πλοίων που αποτελούν το 19,0%. Αντίθετα τα έσοδα που προέρχονται από τη μεταφορά των φορτηγών αυτοκινήτων και αντιστοιχούν στο 38,0% του συνολικού ετήσιου κύκλου εργασιών, δεν παρουσιάζουν εποχικότητα. Μη 31/3/2010 Γραμμές Ελλάδας Γραμμές Αδριατικής κατανεμημένα στοιχεία Σύνολα Έσοδα πωλήσεων , , , ,26 Μικτά κέρδη/(ζημίες) , , , ,54 Ζημίες προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και καθαρών αποσβέσεων , , , ,79 Καθαρές αποσβέσεις , , , ,74 Ζημίες προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων , , , ,53 Χρηματοοικονομικά έσοδα , ,29 Χρηματοοικονομικά έξοδα , , , ,46 Ζημίες από συγγενείς επιχειρήσεις Ζημίες προ φόρων , , , ,70 Φόροι εισοδήματος , ,40 Ζημίες μετά από φόρους , , , ,10 Σύνολο ενεργητικού , , , ,00 Σύνολο υποχρεώσεων , , , ,34 Κεφαλαιουχικές δαπάνες 8.533, , , ,76 31/3/2009 Γραμμές Ελλάδας Γραμμές Αδριατικής Μη κατανεμημένα στοιχεία Σύνολα Έσοδα πωλήσεων , , , ,45 Μικτά κέρδη , , , ,65 Κέρδη/(ζημίες) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και καθαρών αποσβέσεων , , , ,88 Καθαρές αποσβέσεις , , , ,65 Κέρδη /(ζημίες) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων , , , ,23 Χρηματοοικονομικά έσοδα , ,97 Χρηματοοικονομικά έξοδα , , , ,46 Ζημίες από συγγενείς επιχειρήσεις , ,91 Κέρδη /(ζημίες) προ φόρων , , , ,17 12

17 Φόροι εισοδήματος , ,71 Κέρδη/(ζημίες) μετά από φόρους , , , ,88 31/12/2009 Σύνολο ενεργητικού , , , ,54 Σύνολο υποχρεώσεων , , , ,78 Κεφαλαιουχικές δαπάνες , , , ,80 Τα μη κατανεμημένα στοιχεία, τα οποία παρακολουθούνται στο σύνολό τους από τη Διοίκηση της Εταιρείας, αναλύονται ως εξής : Tου συνόλου «Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και καθαρών αποσβέσεων» αφορούν κυρίως λοιπά έξοδα λειτουργίας διοίκησης και διάθεσης τα οποία δεν μπορούν να επιμεριστούν εύλογα. Του συνόλου «Χρηματοοικονομικά έξοδα» αφορούν τόκους και έξοδα δανείων που δεν συνδέονται με συγκεκριμένα πλοία. Του συνόλου Ενεργητικού αφορούν όλα τα στοιχεία ενεργητικού, εκτός από τα πλοία. Του συνόλου Υποχρεώσεων αφορούν όλες τις υποχρεώσεις, εκτός από τα δάνεια που συνδέονται με συγκεκριμένα πλοία. 17. Συναλλαγές συνδεδεμένων μερών Η πλειοψηφία των μετοχών της Εταιρείας κατέχεται από το 2008, από την εταιρεία GRIMALDI COMPAGNIA DI NAVIGAZIONE S.p.a. με έδρα το Παλέρμο της Ιταλίας η οποία κατέστη υπερκείμενη μητρική εταιρεία που ασκεί έλεγχο στην Εταιρεία και τον Όμιλο. Τα συνδεδεμένα μέρη είναι ο όμιλος της υπερκείμενης μητρικής εταιρείας, τα μέλη Δ.Σ. και Διοίκησης της Εταιρείας, και των θυγατρικών του Ομίλου, καθώς και τα οικονομικά εξαρτώμενα μέλη, σύζυγοι και συγγενείς πρώτου βαθμού αυτών, καθώς επίσης και οι συγγενείς εταιρίες. Στους παρακάτω πίνακες, παρουσιάζονται τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων μεταξύ των συνδεδεμένων μερών κατά την 31 Μαρτίου 2010 και 31 Δεκεμβρίου 2009 καθώς και το σύνολο των αγορών (λήψη υπηρεσιών) και πωλήσεων (παροχή υπηρεσιών) κατά τη διάρκεια των περιόδων 1/1 31/3/2010 και 1/1 31/3/ Όμιλος υπερκείμενης μητρικής 31/3/2010 Grimaldi Compagnia di Navigazione S.p.a. Industria Armamento Meridionale S.p.a. (Inarme) Atlantica S.p.a. di Navigazione Εταιρεία Σύνολα Μινωϊκές Γραμμές Α.Ν.Ε (απαίτηση από) , ,11 Μινωϊκές Γραμμές Α.Ν.Ε (υποχρέωση σε) , , ,99 31/12/2009 Grimaldi Compagnia di Navigazione S.p.a. Industria Armamento Meridionale S.p.a. (Inarme) Atlantica S.p.a. di Navigazione Εταιρεία Σύνολα Μινωϊκές Γραμμές Α.Ν.Ε (απαίτηση από) , ,84 Μινωϊκές Γραμμές Α.Ν.Ε (υποχρέωση σε) , , ,46 13

18 1/1-31/3/2010 Εταιρεία Μινωικές Γραμμές Α.Ν.Ε. Grimaldi Compagnia di Navigazione S.p.a. Κόστος ναύλωσης πλοίου ,99 Κόστος μισθοδοσίας ναυτικών ,50 Σύνολα ,49 Αναλογία 50% εσόδων από εμπορική εκμετάλλευση ναυλωμένου πλοίου ,53 1/1 31/3/2009 Εταιρεία Industria Armamento Meridionale S.p.a (Inarme) Μινωικές Γραμμές Α.Ν.Ε. Κόστος ναύλωσης πλοίων ,00 Κόστος μισθοδοσίας ναυτικών ,28 Σύνολα , Θυγατρικές εταιρείες 31/3/2010 Μινωικές Αποδράσεις Α.Ε. Κρητική Φιλοξενία Α.Ε. Μινωικές Κρουαζιέρες Α.Ν.Ε. Αθηνά Α.Β.Ε.Ε. Σύνολα Εταιρεία Μινωικές Γραμμές Α.Ν.Ε. (απαίτηση από) 6.500, , , , ,30 Αθηνά Α.Β.Ε.Ε. (απαίτηση από) , ,08 Σύνολα 6.500, , , , ,38 31/12/2009 Μινωικές Αποδράσεις Α.Ε. Κρητική Φιλοξενία Α.Ε. Εταιρεία Σύνολα Μινωικές Γραμμές Α.Ν.Ε. (απαίτηση από) , , ,90 Αθηνά Α.Β.Ε.Ε. (απαίτηση από) , ,08 14

19 1/1 31/3/2010 Μινωικές Αποδράσεις Α.Ε. Κρητική Φιλοξενία Α.Ε. Μινωικές Κρουαζιέρες Α.Ν.Ε. Εταιρεία Σύνολα Μινωικές Γραμμές Α.Ν.Ε Έσοδα από ναύλους 788, ,00 Έσοδα από μισθώματα και λοιπά ,27 440,21 150, ,48 Σύνολα ,27 440,21 150, ,48 1/1 31/3/2009 Μινωικές Αποδράσεις Α.Ε. Κρητική Φιλοξενία Α.Ε. Μινωικές Κρουαζιέρες Α.Ν.Ε. Εταιρεία Σύνολα Μινωικές Γραμμές Α.Ν.Ε. Έσοδα από ναύλους 2.402, ,00 Έσοδα από μισθώματα και λοιπά ,58 440,21 150, ,79 Σύνολα ,58 440,21 150, , Συγγενείς εταιρείες 31/3/2010 Εταιρεία Mediterranean Ferries S.r.l. Μινωικές Γραμμές Α.Ν.Ε. (απαίτηση από) ,03 31/12/2009 Εταιρεία Mediterranean Ferries S.r.l. Μινωικές Γραμμές Α.Ν.Ε. (απαίτηση από) ,03 Οι παραπάνω συναλλαγές (17.1 και 17.2), τιμολογήθηκαν με τους συνήθεις όρους της αγοράς Μέλη Διοικητικού Συμβουλίου και Διευθυντικά Στελέχη Οι παροχές προς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και τα Διευθυντικά Στελέχη συνίστανται μόνο σε βραχυπρόθεσμες παροχές και εμφανίζονται παρακάτω: 31/3/ /3/2009 Εκτελεστικά μέλη Δ.Σ , ,25 Μη εκτελεστικά μέλη Δ.Σ , ,76 Διευθυντικά Στελέχη , ,45 Σύνολα , , Ενδεχόμενες υποχρεώσεις Δεν επήλθαν μεταβολές στις ενδεχόμενες υποχρεώσεις της Εταιρείας και του Ομίλου, όπως αυτές αναφέρονται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της 31/12/

20 Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις των εταιρειών που περιλαμβάνονται στις ενδιάμεσες καταστάσεις παρουσιάζονται στον παρακάτω πίνακα: συνοπτικές οικονομικές Επωνυμία Ανέλεγκτες χρήσεις Μινωικές Γραμμές Α.Ν.Ε Μινωικές Αποδράσεις Α.Ε Μινωικές Κρουαζιέρες Α.Ν.Ε Κρητική Φιλοξενία Α.Ε Αθηνά Α.Β.Ε.Ε Mediterranean Ferries S.r.l Γεγονότα μεταγενέστερα των οικονομικών καταστάσεων Δεν υπάρχουν μεταγενέστερα του Ισολογισμού της 31/3/2010 γεγονότα, που να αφορούν είτε τη μητρική εταιρεία είτε τον Όμιλο, στα οποία επιβάλλεται αναφορά σύμφωνα με το Δ.Λ.Π.34. Ηράκλειο, 27 Μαΐου 2010 Ο Αντιπρόεδρος του Δ.Σ. Ο Διευθύνων Σύμβουλος Η Προϊσταμένη Λογιστηρίου Κωνσταντίνος Μαμαλάκης Αντώνιος Μανιαδάκης Δήμητρα Μπατσή Α.Δ.Τ. ΑΑ Α.Δ.Τ. Χ Α.Δ.Τ. ΑΙ Α.Μ. Ο.Ε.Ε Α ΤΑΞΗΣ 16