ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΚΑΙ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΚΛΗΡΟΔΟΤΗΜΑΤΟΣ "ΠΑΝΟΥ ΘΕΟΔΩΡΙΔΗ" ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2016

Transcript

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΠΑΙΔΕΙΑΣ, ΕΡΕΥΝΑΣ ΚΑΙ ΘΡΗΣΚΕΥΜΑΤΩΝ ΙΔΡΥΜΑ ΚΡΑΤΙΚΩΝ ΥΠΟΤΡΟΦΙΩΝ (Ι.Κ.Υ.) ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ ΚΑΙ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΜΗΜΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ Ταχ. Δ/νση: Λ. Εθν. Αντιστάσεως 41 Τ.Κ. Πόλη: Αθήνα Ιστοσελίδα: ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΚΑΙ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΚΛΗΡΟΔΟΤΗΜΑΤΟΣ "ΠΑΝΟΥ ΘΕΟΔΩΡΙΔΗ" ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2016 Συνεδρία Διοικητικού Συμβουλίου 16 η /

2 ΕΙΣΗΓΗΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΟΝ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟ ΚΑΙ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟ 2016 ΤΟΥ ΚΛΗΡΟΔΟΤΗΜΑΤΟΣ «ΠΑΝΟΥ ΘΕΟΔΩΡΙΔΗ» Ο προϋπολογισμός του έτους 2016 βασίστηκε στα έσοδα από την καταληφθείσα στο Ι.Κ.Υ. κληρονομιά του αείμνηστου Πάνου Δημητρίου Θεοδωρίδη με την από ιδιόγραφη διαθήκη του. Κληροδότησε κατά πλήρες δικαίωμα κυριότητας ολόκληρη την κατατεθειμένη στην Ελβετική Τράπεζα Credit Suisse στη Ζυρίχη περιουσία του (ρευστά χρήματα, μετοχές, ομόλογα μετά των τόκων και μερίσματα αυτών) στο Ίδρυμα Κρατικών Υποτροφιών (Ι.Κ.Υ.,) με σκοπό την διάθεση των εισοδημάτων σε ανάλογο αριθμό υποτροφιών, με τον όρο οι υποψήφιοι υπότροφοι να είναι διορισμένοι στο δημόσιο ως εκπαιδευτικοί υπάλληλοι και να μην έχουν υπερβεί το 35 ο έτος της ηλικίας τους. Σε εκτέλεση των παραπάνω όρων της διαθήκης το Ι.Κ.Υ. προέβη στις νόμιμες ενέργειες αποδοχής του κληροδοτήματος και κατόπιν αιτήσεως του, με την αριθμ. 8411/ απόφαση του Εφετείου Αθηνών, επήλθε μερική τροποποίηση των όρων της, προκειμένου να καταστεί δυνατή η υλοποίηση του κοινωφελούς σκοπού. Ως εκ τούτου θα χορηγούνται υποτροφίες σε πτυχιούχους Ανωτάτων Εκπαιδευτικών Ιδρυμάτων της χώρας, δασκάλους ή καθηγητές χωρίς περιορισμό ηλικίας και ανεξάρτητα αν έχουν διορισθεί ως εκπαιδευτικοί υπάλληλοι στο Δημόσιο ή αλλού, προς μετεκπαίδευση τους σε Πανεπιστήμια ή Παιδαγωγικές Ανώτατες Ακαδημίες ή ισότιμες Ανώτατες Παιδαγωγικές Σχολές μιας των χωρών της Ευρώπης, που ανήκουν στην Ευρωπαϊκή Οικονομική Κοινότητα. Δεδομένου ότι ό αρχικός προϋπολογισμός για την χρήση του 2016 ήταν ο πρώτος που πραγματοποιήθηκε για το κληροδότημα και δεν είχαν προϋπολογιστεί όλες οι πιθανές κατηγορίες εσόδων και εξόδων που θα ήταν απαραίτητες για την ορθή αποτύπωση της κίνησης του κληροδοτήματος.για το λόγο αυτό δημιουργήθηκαν απολογιστικά οι εξής κωδικοί : Διάφορα έσοδα (διαφορά από αποτίμηση χαρτοφυλακίου) και Αγορά λοιπών αξίων (μετοχών ) Σύμφωνα λοιπόν με την ενημέρωση της τράπεζας (επισυνάπτεται) για το 2016 αγοράστηκαν τίτλοι αξίας ,69 ευρώ, προέκυψε καθαρή μεταβολή (αύξηση ) από την συνολική αξία της 31/12/2015 με 31/12/ ,38 ευρώ ενώ η συνολική μεταβολή της αξίας του χαρτοφυλακίου ανήλθε σε ,00 ευρώ. Aθήνα Η Αν. Προϊσταμένη της Διεύθυνσης Διοίκησης και Οικονομικής Διαχείρισης Μαρία Νικητάκη 9

3 Α Π Ο Λ Ο Γ Ι Σ Μ Ο Σ Ε Σ Ο Δ Ω Ν ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2016 Κωδικός Λογαριασμού Περιγραφή προυπολογίσθηκαν για το 2016 πραγματοποιήθηκαν ΙΚΥ 7.550, , ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΤΗΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΤΟΥ ΝΠΔΔ ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΤΟΥ ΝΠΔΔ ΑΠΟ ΚΕΦΑΛΑΙΑ, ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΠΕΡΙΠΤΩΣΕΙΣ 2.850,00 0, ,00 0, Τόκοι Κεφαλαίων 850,00 0, Τόκοι από καταθέσεις σε τράπεζες 850,00 0, Τόκοι από καταθέσεις λογαριασμού όψεως 850,00 0, Πρόσοδοι από κινητές αξίες 2.000, , Μερίσματα 2.000,00 0, ΛΟΙΠΑ ΕΣΟΔΑ 4.700,00 0, ΕΣΟΔΑ ΥΠΕΡ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ 4.700,00 0, ΕΣΟΔΑ ΥΠΕΡ ΜΕΤΟΧΙΚΩΝ ΤΑΜΕΙΩΝ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ ΚΑΙ ΣΤΡΑΤΙΩΤΙΚΩΝ Έσοδα υπέρ ΜΤΠΥ Έσοδα υπέρ ΜΤΠΥ (πρόσθετες αμοιβες) ΕΣΟΔΑ ΥΠΕΡ ΤΑΜΕΙΩΝ ΠΡΟΝΟΙΑΣ Η ΑΛΛΗΛΟΒΟΗΘΕΙΑΣ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ ΚΑΙ ΣΤΡΑΤΙΩΤΙΚΩΝ 100,00 0, Έσοδα υπέρ Τ.Π.Δ.Υ. 100,00 0, Έσοδα υπέρ Τ.Π.Δ.Υ. κράτησης 1% 100,00 0, ΕΣΟΔΑ ΥΠΕΡ ΤΑΜΕΙΩΝ ΑΡΩΓΗΣ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ ΚΑΙ ΣΤΡΑΤΙΩΤΙΚΩΝ Έσοδα υπέρ του ΤΑΥΥ Εθνικ. Παιδείας και Θρησκευμάτων (Τ.Ε.Α.Δ.Υ.) ΕΣΟΔΑ ΥΠΕΡ ΔΗΜΟΣΙΟΥ, ΑΠΟΚΕΝΤΡ. ΔΗΜ.ΥΠΗΡΕΣ., ΛΟΠΩΝ Ν.Π.Δ.Δ, Ν.Π.Ι.Δ.,ΕΙΔ. ΛΟΓ/ΣΜΩΝ ΟΡΓΑΝ. & ΦΥΣ. ΠΡΟΣΩΠΩΝ Έσοδα υπέρ του Δημοσίου 4.000,00 0, Φόρος Μισθωτών Υπηρεσιών 300,00 0, Υγειονομική Περίθαλψη Δ.Υ. 100,00 0, Χαρτόσημο και ΟΓΑ Υποτροφιών 3.600,00 0, Έσοδα υπέρ λοιπών Ν.Π.Δ.Δ. και αποκεντρ. Δημ. Υπηρεσιών Εισφορά Αλληλεγγύης ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ Διάφορα έσοδα ,62 ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ 7.550, ,00 10

4 Α Π Ο Λ Ο Γ Ι Σ Μ Ο Σ Ε Ξ Ο Δ Ω Ν ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2016 Κωδικός Λογαριασμού Περιγραφή προυπολογίσθηκα ν για το ΙΚΥ , , ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ,00 36,31 ΑΜΟΙΒΕΣ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ, ΥΠΗΡΕΤΩΝ ΚΑΙ ΕΡΓΑΤΩΝ ,00 0, ΠΡΟΣΘΕΤΕΣ ΠΑΡΟΧΕΣ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ ,00 0, Αποζημίωση λόγω συμμετοχής σε συμβούλια ή επιτροπές (περιλαμβάνονται και ιδιώτες) ,00 0,00 Αποζημίωση λόγω συμμετοχής σε συμβούλια ή επιτροπές (περιλαμβάνονται και ιδιώτες) ,00 0,00 Αποζημίωση μελών,γραμματέων, εποπτών και λοιπού βοηθητικού προσωπικού εξεταστικών επιτροπών καθώς και επιτροπών επιλογής κατάλληλου προσωπικού για διορισμό σε θέσεις Ν.Π.Δ.Δ. (Ν.Δ.4548/66 άρθρο23) 300,00 0,00 ΑΜΟΙΒΕΣ ΟΣΩΝ ΕΚΤΕΛΟΥΝ ΕΙΔΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 4.100,00 36,31 ΑΜΟΙΒΕΣ ΟΣΩΝ ΕΚΤΕΛΟΥΝ ΕΙΔΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΜΕ ΤΗΝ ΙΔΙΟΤΗΤΑ ΕΛΕΥΘΕΩΝ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΩΝ 4.000,00 0,00 Αμοιβές Νομικών που εκτελούν ειδικές υπηρεσίες με την ιδιότητα του ελεύθερου επαγγελματία 4.000,00 0, ΜΕ ΤΗΝ ΙΔΙΟΤΗΤΑ ΝΟΜΙΚΟΥ ΠΡΟΣΩΠΟΥ 100,00 36, Αμοιβές και προμήθειες Τραπεζών 100,00 0, Αμοιβές και προμήθειες Τραπεζών 100,00 36, ΣΥΜΜΕΤΟΧΗ ΤΟΥ ΝΠΔΔ ΣΤΗΝ ΚΟΙΝ.ΠΡΟΝΟΙΑ ΑΣΦΑΛ. Κ.Λ.Π 500,00 0,00 ΕΡΓΟΔΟΤΙΚΕΣ ΕΙΣΦΟΡΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗ ΑΣΦΑΛΙΣΗ 500,00 0,00 Εισφορές σε λοιπούς ασφ. Οργ.( εκτός Κ.Α 0524 ) 500,00 0,00 Εισφορές σε λοιπούς ασφαλιστικούς οργανισμούς (ΤΕΑΔΥ) Εισφορές σε λοιπούς ασφαλιστικούς οργανισμούς (ΟΠΑΔ) 300,00 0,00 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΜΗ ΠΡΟΣΩΠΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 7.000,00 0, ΔΗΜΟΣΙΕΣ ΣΧΕΣΕΙΣ 2.000,00 0, Διαφημίσεις και δημοσιεύσεις 2.000,00 0, Διαφημίσεις και δημοσιεύσεις 2.000,00 0, Λοιπές δαπάνες 5.000,00 0, Λοιπές δαπάνες 5.000,00 0, ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΜΕΤΑΒΙΒΑΣΗ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΩΝ ΣΕ ΤΡΙΤΟΥΣ ,00 0, ΧΟΡΗΓΙΕΣ ΓΙΑ ΕΘΝΙΚΟΥΣ, ΚΟΙΝΩΝΙΚΟΥΣ, ΕΚΠΑΙΔ. ΣΚΟΠΟΥΣ Κ.Λ.Π ,00 0, ΥΠΟΤΡΟΦΙΕΣ - ΜΕΤΕΚΠΑΙΔΕΥΣΕΙΣ ΑΠΟ ,00 0,00 11 πραγματοποιήθηκα ν 2016

5 ΤΟ ΙΚΥ Μετεκπαίδευση στο εξωτερικό ,00 0, ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΠΟΥ ΑΝΤΙΚΡΥΖΟΝΤΑΙ ΑΠΟ ΠΡΑΓΜΑΤΟΠΟΙΟΎΜΕΝΑ ΈΣΟΔΑ 4.700,00 0, ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΕΣΟΔΩΝ ΠΟΥ ΕΙΣΠΡΑΧΘΗΚΑΝ ΥΠΕΡ ΤΡΙΤΩΝ 4.700,00 0, ΑΠΟΔ. ΣΕ ΜΕΤ. ΤΑΜΕΙΑ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ ΤΩΝ ΕΙΣΠΡΑΞΕΩΝ ΠΟΥ ΕΝΕΡΓ. ΓΙΑ ΑΥΤΑ Απόδοση στο Μ.Τ.Π.Υ. των εισπράξεων που έγιναν γι'αυτό Απόδοση στο Μ.Τ.Π.Υ. των εισπράξεων που έγιναν γι'αυτό (εισφορές πρόσθετες) ΑΠΟΔΟΣΗ ΣΤΑ ΤΑΜΕΙΑ ΠΡΟΝΟΙΑΣ ΥΠΑΛ. ΤΩΝ ΕΙΣΠΡΑΞΕΩΝ ΠΟΥ ΕΝΕΡΓ. ΓΙΑ ΑΥΤΑ 100,00 0, Απόδοση στο Τ.Π.Δ.Υ. των εισπράξεων που έγιναν γι'αυτό 100,00 0, Απόδση στο ΤΠΔΥ κράτησης 1% 100,00 0, ΑΠΟΔΟΣΗ ΣΤΑ ΤΑΜΕΑ ΑΡΩΓΗΣ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ ΤΩΝ ΚΡΑΤΗΣΕΩΝ ΠΟΥ ΕΓΙΝΑΝ Απόδοση στο Ταμείο Επικ. Ασφ. Δημοσίων Υπαλλήλων (ΤΕΑΔΥ) των εισπράξεων που έγιναν γι' αυτό ΑΠΟΔΟΣΗ ΤΩΝ ΕΙΣΠΡΑΞΕΩΝ ΠΟΥ ΕΓΙΝΑΝ ΓΙΑ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ Κ.Λ.Π Απόδοση των εισπράξεων που έγιναν για λογαρ. του Δημοσίου 4.000,00 0, Φόρος Μισθωτών Υπηρεσιών 300,00 0, Υγειον. Περίθαλψη Δ.Υ. 100,00 0, Χαρτόσημο και ΟΓΑ Υποτροφιών 3.600,00 0, Απόδοση των εισπράξεων που έγιναν για λογαριασμό λοιπών ΝΠΔΔ & Αποκεντρωμένων Δημοσίων Υπηρεσιών Εισφορα αλληλεγγύης Αγορά αξιων , Αγορά λοιπών αξιών ,69 ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ ,00 12

6 ΤΑΜΕΙΑΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ 040/ (Σύμφωνα με την Εγκύκλιο 40326/0094/ του Γ.Λ.Κ.). Α. Χρηματικό Υπόλοιπο Υπόλοιπο προηγούμενης χρήσης (ταμειακό) ,00 Υπόλοιπο προηγούμενης χρήσης (Μετοχές αμοιβαία κεφάλαια κτλ) ,00 συν πραγματοποιηθείσες εισπράξεις ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,00 μείον πραγματοποιηθείσες πληρωμές ,00 ΥΠΟΛΟΙΠΟ ,00 B. Υπόλοιπο σύμφωνα με την Τράπεζα Υπόλοιπο λογαριασμού ταμειακό στις 31/12/ ,00 Υπόλοιπο Μετοχών αμοιβαίων κεφαλάιων κτλ στις 31/12/ ,00 Υπόλοιπο προθεσμιακου λογαριασμού 0,00 Υπόλοιπο προθεσμιακου λογαριασμού 0,00 Υπόλοιπο χρήσης λογαριασμού Τράπεζας ,00 Γ. Συμφωνία Βιβλίων Τράπεζας Υπόλοιπο χρήσης λογαριασμού Τράπεζας ,00 μείον ανεξόφλητες επιταγές 0,00 Υπόλοιπο Τέλους Χρήσης ,00 13

7 Α Ν Α Κ Ε Φ Α Λ Α Ι Ω Σ Η ΠΟΣΑ ΠΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΘΗΚΑΝ ΠΟΣΑ ΠΟΥ ΠΡΑΓΜΑΤΟΠΟΙΗΘΗΚΑΝ ΓΙΑ ΤΟ 2016 ΤΟ 2016 ΕΣΟΔΑ 7.550,00 ΕΣΟΔΑ ,00 ΕΞΟΔΑ ,00 ΕΞΟΔΑ ,00 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ,00 ΠΛΕΟΝΑΣΜΑ ,00 Η Αν. Προϊσταμένη της Διεύθυνσης Διοίκησης και Οικονομικής Διαχείρισης Μαρία Νικητάκη 14