3K ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ

Transcript

1 3K ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ EΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ 2017 ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΔΕΝ ΔΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ

2

3 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ 3 3K ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 5 3K GREEK VALUE ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 11 3K ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΜΙΚΤΟ 17 3K ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΕΥΡΩΠΑΪΚΟ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΩΝ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ 23

4

5 3K INVESTMENT PARTNERS A.E.Δ.A.K. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ Σύσταση Απόφαση ΥΠΕΘΟ K2-7642/ Γ.Ε.ΜΗ Έδρα Kαρνεάδου , Αθήνα, τηλ Kαταβλημένο Μετοχικό Κεφάλαιο ( ) ,00 Eυρώ Διοικητικό Συμβούλιο Πρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος Γεώργιος Κουφόπουλος Αναπληρώτρια Διευθύνουσα Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος Άννα Μαργαρίτη Αντιπρόεδροι, Εκτελεστικά Μέλη Γεράσιμος Βασιλείου Θεόδωρος Λιζάρδος Μέλη Ιωάννης Ζάννας, Μη Εκτελεστικό Μέλος Νικόλαος Καμπάνης, Μη Εκτελεστικό Μέλος Γεώργιος Ταχταλίδης, Μη Εκτελεστικό Μέλος Διεύθυνση Εταιρείας Διευθύνων Σύμβουλος/Διευθυντής Επενδύσεων Γεώργιος Κουφόπουλος Οικονομικός Διευθυντής Γεράσιμος Βασιλείου Ελεγκτές Deloitte Ανώνυμη Εταιρεία Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών Θεματοφύλακας ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ, Αμερικής 4, Αθήνα Aντιπρόσωποι Διάθεσης ΝΝ E.A.A.E.Z. Eποπτεύουσα Αρχή Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Ν.Π.Δ.Δ. Στην ιστοσελίδα της 3K Investment Partners Α.Ε.Δ.Α.Κ., στην ηλεκτρονική διεύθυνση μπορείτε επίσης να βρείτε αναρτημένα τα «Έντυπα Βασικών Πληροφοριών για τους Επενδυτές» ανά αμοιβαίο κεφάλαιο, καθώς και το Ενημερωτικό Δελτίο επιλέγοντας Έγγραφα/Ενημερωτικά Δελτία. 3

6

7 Α. ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 3K AMOIBAIO KEΦΑΛΑΙΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (Aπόφ. 29/634/ /Ε.Ε. της Ε.Κ. ΦΕΚ 264/ ΤΕΥΧΟΣ Β) EΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΤΗΣ 30ής ΙΟΥΝΙΟΥ 2017 Άρθρο 11 & 77 Ν.4099/2012 (ΦΕΚ 250Α/ ) & Ν.4308/2014 ETAIΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ: 3K INVESTMENT PARTNERS A.Ε.Δ.Α.Κ. ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ: ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΠΟΥ ΑΠΟΤΕΛΟΥΝ ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΗΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ ΕΚΔΟΤΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ Μετοχές Εσωτερικού Μετοχές Εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΠΙΣΤΗ (ΚΟ) , ,35 ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΤΡΑΠΕΖΑ (ΚΟ) , ,00 ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ (ΚΟ) , ,00 APLHA ΤΡΑΠΕΖΑ (ΚΟ) , ,00 EUROBANK ERGASIAS (ΚΟ) , ,00 JUMBO (ΚΟ) , ,00 ΠΑΠΟΥΤΣΑΝΗΣ (ΚΟ) , ,00 ΚΡΙ-ΚΡΙ (ΚΟ) , ,00 MLS ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗ (ΚΟ) , ,00 ΠΛΑΙΣΙΟ COMPUTERS (KO) , ,00 ΜΟΤΟR OIL (KO) , ,00 ΟΛΠ (ΚΟ) , ,00 ΟΛΘ (ΚΟ) , ,00 ΟΤΕ (ΚΟ) , ,00 ΓΕΚ (ΚΟ) , ,00 ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ (ΚΟ) , ,00 ΜΕΤΚΑ (ΚΟ) , ,00 ALPHA ΑΣΤΙΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ (ΚΟ) , ,60 PAPERPACK (KO) , ,75 ΟΠΑΠ (ΚΟ) , ,00 ΓΡ. ΣΑΡΑΝΤΗΣ ΑΒΕΕ (ΚΟ) , ,00 TITAN (KO) , ,00 ΤΙΤΑΝ (ΠΟ) , ,00 ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ (ΚΟ) , ,00 AS COMPANY AE ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ (ΚΟ) , ,96 ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΚΡΗΤΗΣ (ΚΟ) , ,02 ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ ΑΕΡΟΠΟΡΙΚΗ Α.Ε. (ΚΟ) , ,00 ΚΑΡΕΛΙΑ ΚΑΠΝΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΑΕ (Κ) , ,00 ΠΕΤΡΟΣ ΠΕΤΡΟΠΟΥΛΟΣ ΑΕΒΕ (ΚΟ) , ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,68 89,29% 88,74% 87,79% Σύνολο Μετοχών Εσωτερικού ,68 89,29% 88,74% 87,79% Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου 2,68% Σύνολο Κινητών Αξίων Εσωτερικού ,68 89,29% 88,74% 90,47% ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ ΕΚΔΟΤΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΤΕΜΑΧΙΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΠΟΣΟΣΤΟ ΠΟΣΟΣΤΟ ΠΟΣΟΣΤΟ ΤΙΜΗ ΤΙΜΗ ΑΞΙΑ ΚΑΘΑΡΟΥ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΚΑΘΑΡΟΥ ΜΟΝΑΔΑΣ ΜΟΝΑΔΑΣ ΣΕ ΕΥΡΩ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΣΕ Ξ.Ν. ΣΕ ΕΥΡΩ 30/6/17 30/06/17 31/12/16 Μετοχές Εξωτερικού Μετοχές Εξωτερικού σε USD Μετοχές Εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Ν. Υόρκης Berkshire Hathaway INC-CL , , ,12 Marketaxess Holdings INC , , ,01 Sei Investments Company ,780 47, ,33 Gentex Corp ,970 16, ,53 ΣΥΝΟΛΟ ,99 1,73% 1,72% 2,71% Μετοχές Εξωτερικού σε SEK Μετοχές Εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Στοκχόλμης Investor AB-B ,700 41, ,53 ΣΥΝΟΛΟ ,53 0,47% 0,46% 1,44% 5

8 Μετοχές Εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Χονγκ Κονγκ Fuyao Glass Industry ,9000 3, ,18 ΣΥΝΟΛΟ ,18 0,96% 0,96% 0,50% Μετοχές Εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Ρωσίας Moscow Exchange ,3300 1, ,22 ΣΥΝΟΛΟ ,22 0,35% 0,35% 0,50% Μετοχές Εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Ηνωμένου Βασιλείου 0,57% Σύνολο Μετοχών Εξωτερικού ,92 3,51% 3,49% 5,72% Σύνολο Κινητών Αξίων Εξωτερικού ,92 3,51% 3,49% 5,72% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΠΟΥ ΑΠΟΤΕΛΟΥΝ ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΗΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ ,60 92,79% 92,22% 96,19% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ,60 92,79% 92,22% 96,19% ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ Λοιποί χρεώστες ,46 0,69% 0,69% 0,92% ΕΣΟΔΑ ΧΡΗΣΕΩΣ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ 60,18 0,00% 0,00% 0,11% ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ Καταθέσεις όψεως σε EΥΡΩ ,35 0,13% 0,21% Προθεσμιακές Καταθέσεις σε ΕΥΡΩ ,00 7,00% 3,49% Σύνολο Χρηματικών Διαθεσίμων ,35 7,13% 7,09% 3,70% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ,59 100,62% 100,00% 100,92% ΜΕΙΟΝ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ-ΤΕΛΗ ,15 ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ ,03 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΕΡΙΟΔΙΚΗΣ ΚΑΤΑΝΟΜΗΣ ,24 ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ,42 0,62% 0,92% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ Μερίδια ,930 x 6,9103 ΕΥΡΩ ,17 100,00% 100,00% B. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ-ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙΔΙΩΝ, ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΔΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ 01/01/ /06/2017 I. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ ΜΕΡΙΔΙΑ ΕΥΡΩ Μερίδια σε κυκλοφορία την 31/12/ , ,14 Καθαρά Αποτελέσματα Κέρδη/(Ζημιές) Χρήσεως 01/01/2016 έως 31/12/2016 ( ,55) ΠΛΕΟΝ: Πωλήσεις μεριδίων 01/01/2017 έως 30/06/ , ,28 ΜΕΙΟΝ: Εξαγορές μεριδίων 01/01/2017 έως 30/06/ ,442 ( ,490) ,04 ( ,76) Μερίδια σε κυκλοφορία την 30/06/ , ,83 ΙΙ. ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01/01/ /06/2017 ΠΡΟΣΟΔΟΙ Έσοδα από Κινητές Αξίες (Μερίσματα) ,12 Τόκοι Ομολόγων 1.116,08 Τόκοι Καταθέσεων 2.409, ,049 6

9 ΔΑΠΑΝΕΣ Αμοιβή Διαχειριστή ( ,14) Αμοιβή και Προμήθεια Θεματοφύλακα (51.186,57) Λοιπές Αμοιβές και Έξοδα Τρίτων (32.218,48) Έξοδα Συναλλαγών Χαρτοφυλακίου (38.250,26) Φόροι Συναλλαγών Χαρτοφυλακίου (26.386,91) Λοιποί Φόροι Δημοσίου-Τέλη Ε.Κ. ( ,15) Αμοιβή Απόδοσης 0,00 ( ,51) ΚΕΡΔΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Κέρδη από Πώληση Κινητών Αξιών ,09 Συναλλαγματικές Διαφορές , ,11 ΖΗΜΙΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Ζημιές από Πώληση Κινητών Αξιών ( ,64) Συναλλαγματικές Διαφορές (32.692,04) ( ,68) ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΚΕΡΔΗ/(ΖΗΜΙΕΣ) ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01/01/ /06/ ,96 ΙΙΙ. ΔΙΑΦΟΡΑ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές 30/06/ ,60 Ενεργητικό σε τιμές κτήσεως 30/06/ , ,38 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ-ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΤΗΝ 30/06/2017 Μερίδια ,930 x 6,9103 ΕΥΡΩ ,17 Γ. ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ - ΚΕΡΔΗ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ,96 ΚΕΡΔΗ ΕΙΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ,96 Δ. ΑΞΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥ (ΑΡΘΡΟ 77 Ν.4099/2012 & ΑΡΘΡΟ 4 ΠΑΡ. 3 & 4 ΑΠΟΦΑΣΗ Ε/Κ 17/633/ ) Σύνολο Καθαρού Ενεργητικού 30/06/ ,17 Αριθμός Μεριδίων Σε Κυκλοφορία ,930 Καθαρή τιμή μεριδίου την 30/06/2017 6,9103 Ε. TYΠΙΚΗ ΑΠΟΚΛΙΣΗ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΤΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ ΑΠΟ 01/01/ /06/2017 ΗΜΕΡΗΣΙΑ ΤΥΠΙΚΗ ΑΠΟΚΛΙΣΗ ΑΠΟΔΟΣΗΣ 0,76% ΣΤ. ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΤΩΝ ΤΡΙΩΝ ΤΕΛΕΥΤΑΙΩΝ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ ΣΕ ΕΥΡΩ ΧΡΗΣΗ 2014 ΧΡΗΣΗ 2015 ΧΡΗΣΗ 2016 ΚΑΘΑΡΗ ΑΞΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ στις 31/ , , ,67 ΜΕΡΙΔΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ στις 31/ , , ,42 ΚΑΘΑΡΗ ΤΙΜΗ ΜΕΡΙΔΙΟΥ στις 31/12 6,2171 6,0588 5,7365 7

10 3K AMOIBAIO KEΦΑΛΑΙΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (Aπόφ. 29/634/ /Ε.Ε. της Ε.Κ. ΦΕΚ 264/ ΤΕΥΧΟΣ Β) ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ 30ής ΙΟΥΝΙΟΥ 2017 Ι. ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΘΕΣΗ (ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ) ΤΗΣ 30ής ΙΟΥΝΙΟΥ 2017 (Ν.4308/14 Παράρτημα Β. Υπόδειγμα Β.11. / ΦΕΚ 251 Α/ ) Μεταβιβάσιμοι τίτλοι , , ,30 Καταθέσεις σε τράπεζες , , ,54 Λοιπά περιουσιακά στοιχεία , , ,00 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων , , ,84 Υποχρεώσεις , , ,65 Αξία καθαρών περιουσιακών στοιχείων , , ,19 Αριθμός μονάδων (μεριδίων) σε κυκλοφορία , , ,883 Αξία καθαρών περιουσιακών στοιχείων κατά μονάδα (μερίδιο) 6,9103 5,7365 6,0588 Ανάλυση χαρτοφυλακίου 1. Μεταβιβάσιμοι τίτλοι που διαπραγματεύονται σε επίσημο χρηματιστήριο αξιών , , ,30 2. Μεταβιβάσιμοι τίτλοι που διαπραγματεύονται σε άλλες ρυθμιζόμενες αγορές 0,00 0,00 0,00 3. Προσφάτως εκδοθέντες μεταβιβάσιμοι τίτλοι η έκδοση των οποίων περιέχει όρους για εισαγωγή εντός έτους σε επίσημο χρηματιστήριο ή άλλη ρυθμιζόμενη αγορά 0,00 0,00 0,00 4. Λοιποί μεταβιβάσιμοι τίτλοι που δεν περιλαμβάνονται στις περιπτώσεις (1), (2), και (3) 0,00 0,00 97,71 Σύνολο , , ,30 II. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΞΕΛΙΞΗΣ ΤΩΝ ΚΑΘΑΡΩΝ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΤΗΣ 30ής ΙΟΥΝΙΟΥ 2017 (Ν.4308/14 Παράρτημα Β. Υπόδειγμα Β.12. / ΦΕΚ 251 Α/ ) Α. Κατάσταση αποτελεσμάτων περιόδου Εισόδημα από επενδύσεις(έσοδα από μερίσματα,κέρδη/ζημιές , , ,55 από πώληση κινητών αξιών και από συναλλαγματικές διαφορές) Λοιπά εισοδήματα 3.525, , ,73 Έξοδα διαχείρισης , , ,95 Έξοδα θεματοφύλακα , , ,60 Λοιπά έξοδα και φόροι , , ,41 Καθαρό εισόδημα , , ,78 Β. Κατάσταση λοπών μεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων αποτελεσμάτων περιόδου Έκδοση νέων μεριδίων , , ,63 Εξαγορές μεριδίων , , ,73 Διαφορές επιμέτρησης επενδύσεων , , ,13 Λοιπές μεταβολές των περιουσιακών στοιχείων και επενδύσεων 0,00 0,00 0,00 Κόστη συναλλαγών του χαρτοφυλακίου 0,00 0,00 0, , , ,23 Σύνολο μεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων (Α+Β) , , ,01 8

11 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ 1. Στις 30/06/2017 το επενδεδυμένο σε μετοχές ποσοστό του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ διαμορφώθηκε σε 92,79% σε σχέση με 93,52% στις 31/12/2016. Η μεταβολή αυτή δεν κρίνεται ως σημαντική. Στις 30/06/2017 το επενδεδυμένο σε ομόλογα ποσοστό του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ ήταν μηδενικό σε σχέση με 2,68% στις 31/12/2016. Η μεταβολή αυτή δεν κρίνεται ως σημαντική. 2. Με την Πράξη Νομοθετικού Περιεχομένου (ΠΝΠ) υπ αριθμόν 65/ , η χρονική περίοδος από 28 Ιουνίου έως και 6 Ιούλιου 2015, κηρύχθηκε τραπεζική αργία βραχείας διάρκειας. Για το ίδιο χρονικό διάστημα, το Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς κατά την 715η/ συνεδρίαση του, αποφάσισε μεταξύ άλλων, να παραμείνει κλειστή η οργανωμένη Αγορά του Χρηματιστηρίου Αθηνών και να ανασταλεί η μεταφορά κεφαλαίων κίνησης καθώς και η εξαγορά μεριδίων ΟΣΕΚΑ (άρθρο 8 του Ν. 4099/2012). Η αναστολή εξαγοράς μεριδίων ΟΣΕΚΑ άρθηκε με την υπ.αριθμόν 2/727/ απόφαση του Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Επιπροσθέτως ως και την ημερομηνία δημοσίευσης της Εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου εξακολουθούν να ισχύουν τα κάτωθι: α) Οι καταθέσεις που διατηρεί το αμοιβαίο κεφάλαιο σε ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα, υπόκεινται στους περιορισμούς ανάληψης μετρητών και μεταφοράς κεφαλαίων κίνησης, σύμφωνα με τις οικείες διατάξεις περί περιορισμών στην κίνηση κεφαλαίων (capital controls). β) Σύμφωνα με την υπ αριθμόν ΓΔΟΠ ΕΞ 2015/ απόφαση του Υπουργού Οικονομικών «Άρση περιορισμών της Πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου της (Α 84) για τη διενέργεια συναλλαγών στις ελληνικές οργανωμένες αγορές επί χρηματοπιστωτικών μέσων», επετράπη η απόκτηση μεριδίων ΟΣΕΚΑ του Ν.4099/2012, που διατίθενται στην Ελλάδα, υπό την προϋπόθεση ότι τα κεφάλαια που προκύπτουν από νέες διαθέσεις μεριδίων ΟΣΕΚΑ δεν μπορούν να μεταφέρονται ή να επενδύονται στο εξωτερικό, τηρουμένων των διατάξεων της παραγράφου 3 του άρθρου 1 της απόφασης αυτής. Ως εκ τούτου, οι προαναφερθέντες περιορισμοί κίνησης κεφαλαίων εξακολουθούν να περιορίζουν σημαντικά τη δραστηριότητα των Αμοιβαίων Κεφαλαίων. 3. Σύμφωνα με την υπ αριθ. 06/2009 Κανονιστική Πράξη της Ε.Λ.Τ.Ε., τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που αποτελούν στοιχεία του ενεργητικού του Α/Κ αποτιμώνται στην εύλογη αξία της ημερομηνίας επιμέτρησης τους. Ειδικότερα: α) Η αποτίμηση των εισηγμένων μετοχών στο Χρηματιστήριο Αθηνών έγινε με βάση τις τιμές κλεισίματος των χρηματιστηριακών συναλλαγών της 30/06/2017. β) Η αποτίμηση των εισηγμένων αξιογράφων στα χρηματιστήρια εξωτερικού έγινε με βάση τις τιμές κλεισίματος της 30/06/ Η λογιστική αξία των προθεσμιακών καταθέσεων που περιλαμβάνονται στα χρηματικά διαθέσιμα την 30/06/2017, δεν διαφέρει από την εύλογη αξία τους. Οι δεδουλευμένοι τόκοι των προθεσμιακών καταθέσεων έχουν υπολογισθεί μέχρι 30/06/2017 με το συμφωνηθέν επιτόκιο και έχουν προκύψει καθαροί τόκοι οι οποίοι έχουν συμπεριληφθεί στα αποτελέσματα της περιόδου 01/01/ /06/ Η μετατροπή σε ευρώ της τρέχουσας αξίας των αξιογράφων και των χρηματικών διαθεσίμων σε νόμισμα εκτός Ευρωζώνης έγινε με βάση τη τιμή του Δελτίου Ισοτιμιών Αναφοράς της Ευρωπαικής Κεντρικής Τράπεζας της 30/06/2017 ως εξής : Ευρώ 1,1412 USD, Ευρώ 9,6398 SEK, Ευρώ 67,5449 RUB, Ευρώ 8,9068 HKD. 6. Δεν έχει γίνει χρήση παραγώγων για το διάστημα από 01/01/ /06/2017 και επομένως το επίπεδο μόχλευσης των χαρτοφυλακίων ήταν μηδενικό. 7. Τα αποτελέσματα της χρήσης 2016 μεταφέρθηκαν στο λογαριασμό «Καθαρά Αποτελέσματα Κέρδη/(Ζημιές) Χρήσεως 01/01/ /12/2016» και διαμόρφωσαν το υπόλοιπό του. 8. Η συνολική αξία Χρηματοοικονομικών στοιχείων που αφορούν κινητές αξίες και προθεσμιακές καταθέσεις επιμετρήθηκε σε εύλογες αξίες βάσει δημοσιευμένων τιμών την 30/06/2017, ανέρχεται σε ,60 (Σημείωση 3, 4) και σημειώνεται ότι δεν πραγματοποιήθηκε επιμέτρηση εύλογων αξιών βάσει τεχνικών επιμέτρησης με χρήση δεδομένων/εισροών που έχουν ή όχι παρατηρήσιμες τιμές στην αγορά (κανονιστική πράξη 6/2009 της Επιτροπής Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων έπειτα από εισηγητική απόφαση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς 22/530/ ). 9. Η μέθοδος που χρησιμοποιεί η Εταιρεία Διαχείρισης για τη μέτρηση των κινδύνων και τον υπολογισμό της συνολικής έκθεσης σε κίνδυνο των χαρτοφυλακίων των αμοιβαίων κεφαλαίων που διαχειρίζεται, είναι η μέθοδος της προσέγγισης βάσει των υποχρεώσεων (Αποφ.Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς 3/645/ αρ. 20). 10. Η κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης (Περιουσιακή Κατάσταση) και η κατάσταση εξέλιξης των καθαρών περιουσιακών στοιχείων περιόδου, συντάχθηκε κατά την κρίση της Διοίκησης της Εταιρείας λαμβάνοντας υπόψη τα υποδείγματα του Νόμου 4308/2014 (Παράρτημα Β) και τις σχετικές αποφάσεις των αρμόδιων αρχών. 11. Το Αμοιβαίο Κεφάλαιο επενδύει σύμφωνα με τα οριζόμενα επενδυτικά όρια των άρθρων του Ν.4099/ Κατά την 30/06/2017 οι επενδύσεις σε κινητές αξίες και μέσα χρηματαγοράς εταιρειών του ίδιου ομίλου (Αρ.61, παρ.8 Ν.4099/2012) αναλύονται στον παρακάτω πίνακα: Όμιλος Εταιρείες Ομίλου Ποσό Ποσοστό ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ,00 3,74% ΜΕΤΚΑ ,00 0,93% ΣΥΝΟΛΟ ,00 4,66% ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΤΡΑΠΕΖΑ (ΚΟ) ,00 3,89% ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ-ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΣΕ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ,33 7,13% ΣΥΝΟΛΟ ,33 11,02% EUROBANK ERGASIAS (ΚΟ) EUROBANK ERGASIAS (ΚΟ) ,00 4,54% ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ-ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΣΕ EUROBANK ERGASIAS 3.072,02 0,01% ΣΥΝΟΛΟ ,00 4,55% ALPHA ALΡHA ΤΡΑΠΕΖΑ (ΚΟ) ,00 5,13% ALPHA ΑΣΤΙΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ (ΚΟ) ,60 0,05% ΣΥΝΟΛΟ ,60 5,19% 13. Ο κανονισμός του αμοιβαίου κεφαλαίου τροποποιήθηκε με την Απόφαση 271/ της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, ως προς το άρθρο 2, με προσθήκη αναφοράς σχετικά με τις αρμοδιότητες, την ευθύνη και την παραίτηση του θεματοφύλακα και την ανάθεση από αυτόν λειτουργιών της θεματοφυλακής σε τρίτους, στο πλαίσιο συμμόρφωσης με το Ν. 4416/2016. συμμόρφωσης με το Ν. 4416/ Η Εταιρία έχει θεσπίσει και εφαρμόζει πολιτική αποδοχών σύμφωνα με το ισχύον νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο.η πολιτική αποδοχών της 3Κ INVESTMENT PARTNERS εγκρίθηκε με την υπ αριθμ. 495/ απόφαση του Διοικητικού της Συμβουλίου και έχει αναρτηθεί στην ιστοσελίδα της, στον σύνδεσμο Αθήνα, 3 Αυγούστου 2017 Ο Θεματοφύλακας ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. Η Εταιρεία Διαχείρισης 3Κ INVESTMENT PARTNERS ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣHΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΥΘ. ΞΥΔΗΣ ΘΕΟΔ. ΠΑΠΑΔΗΜΗΤΡΙΟΥ ΓΕΩΡ. ΚΟΥΦΟΠΟΥΛΟΣ ΓΕΡ. ΒΑΣΙΛΕΙΟΥ 9

12 Έκθεση Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τη Διοίκηση της «3K INVESTMENT PARTNERS Α.Ε.Δ.Α.Κ.» για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «3K ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» Έκθεση Ελέγχου επί της Εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχειρίσεως Αμοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαμε την συνημμένη Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «3K ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» (η Έκθεση Διαχειρίσεως) της περιόδου από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2017, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του «3K INVESTMENT PARTNERS Α.Ε.Δ.Α.Κ» εφεξής «Διαχειρίστρια Εταιρεία» και περιέχει την Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης (Ισολογισμός), την Κατάσταση Εξέλιξης των Καθαρών Περιουσιακών Στοιχείων περιόδου, καθώς και τις λοιπές πληροφορίες, τα στοιχεία και τις επεξηγηματικές σημειώσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχειρίσεως Η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν. 4308/2014 και του Ν. 4099/2012 καθώς και της απόφασης 17/633/ του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς όπως τροποποιήθηκε και είναι σε ισχύ και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες, που η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση Έκθεσης Διαχειρίσεως απαλλαγμένης από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί της Έκθεσης Διαχειρίσεως με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση Διαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγμένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά, τις λοιπές πληροφορίες, τα στοιχεία και τις επεξηγηματικές σημειώσεις στην Έκθεση Διαχειρίσεως. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης Διαχειρίσεως που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της Διαχειρίστριας Εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης Διαχειρίσεως. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, η συνημμένη Έκθεση Διαχειρίσεως, της περιόδου από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2017, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν. 4308/2014, περιλαμβάνοντας τις πληροφορίες και τα στοιχεία που προβλέπονται από το άρθρο 77 του Ν. 4099/2012 και το άρθρο 4 της απόφασης 17/633/ του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς όπως τροποποιήθηκε και είναι σε ισχύ. Έμφαση Θεμάτων Εφιστούμε την προσοχή σας στα εξής: (1) στη σημείωση 10 της Έκθεσης Διαχειρίσεως όπου γίνεται αναφορά στο πλαίσιο κατάρτισής της σύμφωνα με τις υφιστάμενες κανονιστικές διατάξεις. (2) στη σημείωση 2 της Έκθεσης Διαχειρίσεως όπου γίνεται αναφορά στους συνεχιζόμενους περιορισμούς που θέτει το Νομοθετικό / Κανονιστικό πλαίσιο σχετικά με την κίνηση κεφαλαίων οι οποίοι εκτιμάται ότι επηρεάζουν σημαντικά τη δραστηριότητα των Αμοιβαίων Κεφαλαίων. Στη γνώμη μας δεν διατυπώνεται επιφύλαξη σε σχέση με τα θέματα αυτά. Αθήνα, 4 Αυγούστου 2017 Η Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής ΔΕΣΠΟΙΝΑ ΞΕΝΑΚΗ Α.Μ. ΣΟΕΛ: Ανώνυμη Εταιρία Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών Φραγκοκκλησιάς 3α & Γρανικού, Μαρούσι ΑΜ ΣΟΕΛ: Ε

13 Α. ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 3K AMOIBAIO KEΦΑΛΑΙΟ GREEK VALUE ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (Aπόφ. 240/ /Ε.Ε. της Ε.Κ.) EΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΤΗΣ 30ής ΙΟΥΝΙΟΥ 2017 Άρθρο 11 & 77 Ν.4099/2012 (ΦΕΚ 250Α/ ) & Ν.4308/2014 ETAIΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ: 3K INVESTMENT PARTNERS A.Ε.Δ.Α.Κ. ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ: ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. ΤΕΜΑΧΙΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΠΟΣΟΣΤΟ ΠΟΣΟΣΤΟ ΠΟΣΟΣΤΟ ΤΙΜΗ ΤΙΜΗ ΑΞΙΑ ΚΑΘΑΡΟΥ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΚΑΘΑΡΟΥ ΜΟΝΑΔΑΣ ΜΟΝΑΔΑΣ ΣΕ ΕΥΡΩ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΣΕ Ξ.Ν. ΣΕ ΕΥΡΩ 30/6/17 30/06/17 31/12/16 ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΠΟΥ ΑΠΟΤΕΛΟΥΝ ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΗΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ ΕΚΔΟΤΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ Μετοχές Εσωτερικού Μετοχές Εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΠΙΣΤΗ (ΚΟ) , ,00 ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ (ΚΟ) , ,00 EFG EUROBANK ERGASIAS (ΚΟ) , ,00 ALPHA BANK (KO) , ,00 ΕΛΤΟΝ ΔΙΕΘΝΟΥΣ ΕΜΠΟΡΙΟΥ (ΚΟ) 729 1, ,02 ΟΤΕ (ΚΟ) , ,00 JUMBO (ΚΟ) , ,00 ΚΡΙ-ΚΡΙ (ΚΟ) , ,38 MLS ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗ (ΚΟ) , ,00 ΠΛΑΙΣΙΟ COMPUTERS (KO) , ,00 ΜΟΤΟR OIL (KO) , ,00 ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ (ΚΟ) , ,00 ΜΕΤΚΑ (ΚΟ) , ,00 ΟΠΑΠ (ΚΟ) , ,00 ΟΛΠ (ΚΟ) , ,50 ΟΛΘ (ΚΟ) , ,00 TITAN (KO) , ,00 TITAN (ΠO) , ,00 ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΚΡΗΤΗΣ (ΚΟ) , ,00 ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ ΑΕΡΟΠΟΡΙΚΗ Α.Ε. (ΚΟ) , ,00 ΚΑΡΕΛΙΑ ΚΑΠΝΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΑΕ (Κ) , ,00 ΠΕΤΡΟΣ ΠΕΤΡΟΠΟΥΛΟΣ ΑΕΒΕ (ΚΟ) , ,00 ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ (ΚΟ) , ,00 AS COMPANY AE ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ (ΚΟ) , ,00 FLEXOPACK AEBEΠ (ΚΟ) , ,60 ΣΤΕΛΙΟΣ ΚΑΝΑΚΗΣ ΑΒΕΕ (ΚΟ) , ,00 ΓΡ. ΣΑΡΑΝΤΗΣ ΑΒΕΕ (ΚΟ) , ,00 ALPHA ΑΣΤΙΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ (ΚΟ) , ,00 PAPERPACK (KO) , ,00 ΓΕΚ (ΚΟ) , ,00 AUTOHELLAS ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ (ΚΟ) , ,00 ΚΑΡΑΤΖΗΣ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ (ΚΟ) , ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,50 92,35% 91,88% 90,79% Σύνολο Μετοχών Εσωτερικού ,50 92,35% 91,88% 90,79% Σύνολο Κινητών Αξίων Εσωτερικού ,50 92,35% 91,88% 90,79% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΠΟΥ ΑΠΟΤΕΛΟΥΝ ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΗΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ ,50 92,35% 91,88% 90,79% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ,50 92,35% 91,88% 90,79% ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ Λοιποί χρεώστες 1.933,40 0,16% 0,15% 0,00% ΕΣΟΔΑ ΧΡΗΣΕΩΣ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ 1,65 0,00% 0,00% 0,00% 11

14 ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ Καταθέσεις όψεως σε EΥΡΩ ,40 1,19% 1,18% 3,07% Προθεσμιακές Καταθέσεις σε ΕΥΡΩ ,00 6,82% 6,79% 7,63% Σύνολο Χρηματικών Διαθεσίμων ,40 8,01% 7,97% 10,70% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ,95 100,51% 100,00% 101,49% ΜΕΙΟΝ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ-ΤΕΛΗ 3.395,61 ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ 2.349,91 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΕΡΙΟΔΙΚΗΣ ΚΑΤΑΝΟΜΗΣ 667,06 ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 6.412,58 0,51% 1,49% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ Greek Value Μετοχικό Εσωτερικού (Μερίδια ,817 Χ 7,1321 ΕΥΡΩ) ,16 Greek Value Μετοχικό Εσωτερικού Θεσμικών Επενδυτών (Μερίδια 395,953 Χ 12,7647 ΕΥΡΩ) 5.054,21 ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ,37 100,00% 100,00% B. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ-ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙΔΙΩΝ, ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΔΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ 01/01/ /06/2017 I. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ ΜΕΡΙΔΙΑ ΕΥΡΩ Μερίδια σε κυκλοφορία την 31/12/ , ,88 Καθαρά Αποτελέσματα Κέρδη/(Ζημιές) Χρήσεως 01/01/2016 έως 31/12/2016 (44.392,67) ΠΛΕΟΝ: Πωλήσεις μεριδίων Greek Value Μετοχικό Εσωτερικού 01/01/2017 έως 30/06/ , ,16 Πωλήσεις μεριδίων Greek Value Μετοχικό Εσωτερικού Θεσμικών 01/01/2017 έως 30/06/ , ,00 ΜΕΙΟΝ: Εξαγορές μεριδίων Greek Value Μετοχικό Εσωτερικού 01/01/2017 έως 30/06/ , ,53 Εξαγορές μεριδίων Greek Value Μετοχικό Εσωτερικού Θεσμικών 01/01/2017 έως 30/06/ , , , ,23 Μερίδια σε κυκλοφορία την 30/06/ , ,44 ΙΙ. ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01/01/ /06/2017 ΠΡΟΣΟΔΟΙ Έσοδα από Κινητές Αξίες (Μερίσματα) ,89 Τόκοι Καταθέσεων 223, ,49 ΔΑΠΑΝΕΣ Αμοιβή Διαχειριστή (8.595,48) Αμοιβή Διαχειριστή θεσμικών επενδυτών (45,47) Αμοιβή και Προμήθεια Θεματοφύλακα (1.146,99) Λοιπές Αμοιβές και Έξοδα Τρίτων (1.024,94) Έξοδα Συναλλαγών Χαρτοφυλακίου (998,60) Φόροι Συναλλαγών Χαρτοφυλακίου (210,99) Λοιποί Φόροι Δημοσίου-Τέλη Ε.Κ. (3.395,61) Αμοιβή Απόδοσης 0,00 (15.418,08) ΚΕΡΔΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Κέρδη από Πώληση Κινητών Αξιών ,88 ΖΗΜΙΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Ζημιές από Πώληση Κινητών Αξιών (769,51) ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΚΕΡΔΗ/(ΖΗΜΙΕΣ) ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01/01/ /06/ ,78 12

15 ΙΙΙ. ΔΙΑΦΟΡΑ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές 30/06/ ,50 Ενεργητικό σε τιμές κτήσεως 30/06/ , ,15 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ-ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΤΗΝ 30/06/2017 Greek Value Μετοχικό Εσωτερικού (Μερίδια ,817 Χ 7,1321 ΕΥΡΩ) ,16 Greek Value Μετοχικό Εσωτερικού Θεσμικών Επενδυτών (Μερίδια 395,953 Χ 12,7647 ΕΥΡΩ) 5.054,21 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ-ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΤΗΝ 30/06/ ,37 Γ. ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ - ΚΕΡΔΗ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ,78 ΚΕΡΔΗ ΕΙΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ,78 Δ. ΑΞΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥ (ΑΡΘΡΟ 77 Ν.4099/2012 & ΑΡΘΡΟ 4 ΠΑΡ. 3 & 4 ΑΠΟΦΑΣΗ Ε/Κ 17/633/ ) Σύνολο Καθαρού Ενεργητικού Greek Value Μετοχικό Εσωτερικού κατηγορία Ε 30/06/ ,16 Σύνολο Καθαρού Ενεργητικού Greek Value Μετοχικό Εσωτερικού κατηγορία ΘΕΣΜΙΚΩΝ 30/06/ ,21 Αριθμός Μεριδίων Σε Κυκλοφορία Greek Value Μετοχικό Εσωτερικού κατηγορία Ε ,817 Αριθμός Μεριδίων Σε Κυκλοφορία Greek Value Μετοχικό Εσωτερικού κατηγορία ΘΕΣΜΙΚΩΝ 395,953 Καθαρή τιμή μεριδίου Greek Value Μετοχικό Εσωτερικού κατηγορία Ε την 30/06/2017 7,1321 Καθαρή τιμή μεριδίου Greek Value Μετοχικό Εσωτερικού κατηγορία ΘΕΣΜΙΚΩΝ την 30/06/ ,7647 Ε. TYΠΙΚΗ ΑΠΟΚΛΙΣΗ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 01/01/ /06/2017 ΗΜΕΡΗΣΙΑ ΤΥΠΙΚΗ ΑΠΟΚΛΙΣΗ ΑΠΟΔΟΣΗΣ Κατηγορία Ε 0,70% ΗΜΕΡΗΣΙΑ ΤΥΠΙΚΗ ΑΠΟΚΛΙΣΗ ΑΠΟΔΟΣΗΣ Κατηγορία Θεσμικών 0,66% ΣΤ. ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΤΩΝ ΤΡΙΩΝ ΤΕΛΕΥΤΑΙΩΝ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ ΣΕ ΕΥΡΩ ΧΡΗΣΗ 2015 ΧΡΗΣΗ 2016 ΚΑΘΑΡΗ ΑΞΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ στις 31/ , ,420 ΜΕΡΙΔΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ στις 31/ , ,5220 ΚΑΘΑΡΗ ΤΙΜΗ ΜΕΡΙΔΙΟΥ στις 31/12 5,1280 5,

16 3K AMOIBAIO KEΦΑΛΑΙΟ GREEK VALUE ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (Aπόφ. 240/ /Ε.Ε. της Ε.Κ.) ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ 30ής ΙΟΥΝΙΟΥ 2017 Ι. ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΘΕΣΗ (ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ) ΤΗΣ 30ής ΙΟΥΝΙΟΥ 2017 (Ν.4308/14 Παράρτημα Β. Υπόδειγμα Β.11. / ΦΕΚ 251 Α/ ) Μεταβιβάσιμοι τίτλοι , , ,31 Καταθέσεις σε τράπεζες , , ,87 Λοιπά περιουσιακά στοιχεία 1.935,05 3,12 2,14 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων , , ,32 Υποχρεώσεις 6.412, , ,74 Αξία καθαρών περιουσιακών στοιχείων , , ,58 Αριθμός μονάδων (μεριδίων) σε κυκλοφορία Greek Value , , ,61 Αριθμός μονάδων (μεριδίων) σε κυκλοφορία Greek Value θεσμικών 395,95 Αξία καθαρών περιουσιακών στοιχείων κατά μονάδα (μερίδιο) Greek Value 7,1321 5,5665 5,1280 Αξία καθαρών περιουσιακών στοιχείων κατά μονάδα (μερίδιο) Greek Value θεσμικών 12,7647 Ανάλυση χαρτοφυλακίου 1. Μεταβιβάσιμοι τίτλοι που διαπραγματεύονται σε επίσημο χρηματιστήριο αξιών , , ,31 2. Μεταβιβάσιμοι τίτλοι που διαπραγματεύονται σε άλλες ρυθμιζόμενες αγορές 0,00 0,00 0,00 3. Προσφάτως εκδοθέντες μεταβιβάσιμοι τίτλοι η έκδοση των οποίων περιέχει όρους για εισαγωγή εντός έτους σε επίσημο χρηματιστήριο ή άλλη ρυθμιζόμενη αγορά 0,00 0,00 0,00 4. Λοιποί μεταβιβάσιμοι τίτλοι που δεν περιλαμβάνονται στις περιπτώσεις (1), (2), και (3) 0,00 0,00 0,00 Σύνολο , , ,31 II. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΞΕΛΙΞΗΣ ΤΩΝ ΚΑΘΑΡΩΝ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΤΗΣ 30ής ΙΟΥΝΙΟΥ 2017 (Ν.4308/14 Παράρτημα Β. Υπόδειγμα Β.12. / ΦΕΚ 251 Α/ ) Α. Κατάσταση αποτελεσμάτων περιόδου Εισόδημα από επενδύσεις(έσοδα από μερίσματα, , , ,32 κέρδη/ζημιές από πώληση κινητών αξιών) Λοιπά εισοδήματα 223,60 192,35 0,00 Έξοδα διαχείρισης , ,50-857,67 Έξοδα θεματοφύλακα ,99-827,91-111,51 Λοιπά έξοδα και φόροι , , ,82 Καθαρό εισόδημα , ,38-353,68 Β. Κατάσταση λοπών μεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων αποτελεσμάτων περιόδου Έκδοση νέων μεριδίων , , ,29 Εξαγορές μεριδίων , ,84 0,00 Διαφορές επιμέτρησης επενδύσεων , , ,96 Λοιπές μεταβολές των περιουσιακών στοιχείων και επενδύσεων 0,00 0,00 0,00 Κόστη συναλλαγών του χαρτοφυλακίου 0,00 0,00 0, , , ,25 Σύνολο μεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων (Α+Β) , , ,57 14

17 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ 1. Το ενεργητικό του Αμοιβαίου Κεφαλαίου 3Κ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ GREEK VALUE ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ διαιρείται σε μερίδια. Τα μερίδια διακρίνονται σε δύο κατηγορίες (classes): Κατηγορία μεριδίων Θ, η οποία διατίθεται αποκλειστικά σε θεσμικούς επενδυτές, και κατηγορία μεριδίων Ε, η οποία διατίθεται στους λοιπούς επενδυτές,πλην των θεσμικών επενδυτών. Τα μερίδια της ίδιας κατηγορίας είναι μεταξύ τους ίσης αξίας και παρέχουν ίδια δικαιώματα στους μεριδιούχους τους. Οι κατηγορίες διαφέρουν μεταξύ τους ως προς τα ακόλουθα: (α) το ποσοστό της προμήθειας διαχείρισης, η οποία βαρύνει το ενεργητικό τους. (β) το ποσοστό της προμήθειας διάθεσης και εξαγοράς, οι οποίες βαρύνουν τους μεριδιούχους της κάθε κατηγορίας κατά την αγορά και την εξαγορά μεριδίων. Το Αμοιβαίο Κεφάλαιο συστάθηκε το έτος 2015.Η τιμή μεριδίου υπολογίζεται ξεχωριστά για κάθε κατηγορία μεριδίων. Η αρχική τιμή μεριδίου της κατηγορίας Ε κατά την ημερομηνία σύστασης του αμοιβαίου κεφαλαίου (26/05/2015) ήταν 5,00 και η αρχική τιμή μεριδίου της κατηγορίας Θ, κατά την ημερομηνία δημιουργίας της κατηγορίας (14/02/2017) ήταν 10, Στις 30/06/2017 το επενδεδυμένο σε μετοχές ποσοστό του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ διαμορφώθηκε σε 92,35% σε σχέση με 90,79% στις 31/12/2016. Η μεταβολή αυτή οφείλεται κυρίως σε μείωση των επενδύσεων σε καταθέσεις. 3. Με την Πράξη Νομοθετικού Περιεχομένου (ΠΝΠ) υπ αριθμόν 65/ , η χρονική περίοδος από 28 Ιουνίου έως και 6 Ιούλιου 2015, κηρύχθηκε τραπεζική αργία βραχείας διάρκειας. Για το ίδιο χρονικό διάστημα, το Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς κατά την 715η/ συνεδρίαση του, αποφάσισε μεταξύ άλλων, να παραμείνει κλειστή η οργανωμένη Αγορά του Χρηματιστηρίου Αθηνών και να ανασταλεί η μεταφορά κεφαλαίων κίνησης καθώς και η εξαγορά μεριδίων ΟΣΕΚΑ (άρθρο 8 του Ν. 4099/2012). Η αναστολή εξαγοράς μεριδίων ΟΣΕΚΑ άρθηκε με την υπ.αριθμόν 2/727/ απόφαση του Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Επιπροσθέτως ως και την ημερομηνία δημοσίευσης της Εξαμηνιαιας Έκθεσης Διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου εξακολουθούν να ισχύουν τα κάτωθι: α) Οι καταθέσεις που διατηρεί το αμοιβαίο κεφάλαιο σε ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα, υπόκεινται στους περιορισμούς ανάληψης μετρητών και μεταφοράς κεφαλαίων κίνησης, σύμφωνα με τις οικείες διατάξεις περί περιορισμών στην κίνηση κεφαλαίων (capital controls). β) Σύμφωνα με την υπ αριθμόν ΓΔΟΠ ΕΞ 2015/ απόφαση του Υπουργού Οικονομικών «Άρση περιορισμών της Πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου της (Α 84) για τη διενέργεια συναλλαγών στις ελληνικές οργανωμένες αγορές επί χρηματοπιστωτικών μέσων»,επετράπη η απόκτηση μεριδίων ΟΣΕΚΑ του Ν.4099/2012, που διατίθενται στην Ελλάδα, υπό την προϋπόθεση ότι τα κεφάλαια που προκύπτουν από νέες διαθέσεις μεριδίων ΟΣΕΚΑ δεν μπορούν να μεταφέρονται ή να επενδύονται στο εξωτερικό, τηρουμένων των διατάξεων της παραγράφου 3 του άρθρου 1 της απόφασης αυτής. Ως εκ τούτου, οι προαναφερθέντες περιορισμοί κίνησης κεφαλαίων εξακολουθούν να περιορίζουν σημαντικά τη δραστηριότητα των Αμοιβαίων Κεφαλαίων. 4. Σύμφωνα με την υπ αριθ. 06/2009 Κανονιστική Πράξη της Ε.Λ.Τ.Ε., τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που αποτελούν στοιχεία του ενεργητικού του Α/Κ αποτιμώνται στην εύλογη αξία της ημερομηνίας επιμέτρησης τους. Ειδικότερα: Η αποτίμηση των εισηγμένων μετοχών στο Χρηματιστήριο Αθηνών έγινε με βάση τις τιμές κλεισίματος των χρηματιστηριακών συναλλαγών της 30/06/ Η λογιστική αξία των προθεσμιακών καταθέσεων που περιλαμβάνονται στα χρηματικά διαθέσιμα την 30/06/2017, δεν διαφέρει από την εύλογη αξία τους Οι δεδουλευμένοι τόκοι των προθεσμιακών καταθέσεων έχουν υπολογισθεί μέχρι 30/06/2017 με το συμφωνηθέν επιτόκιο και έχουν προκύψει καθαροί τόκοι οι οποίοι έχουν συμπεριληφθεί στα αποτελέσματα της περιόδου 01/01/ /06/ Δεν έχει γίνει χρήση παραγώγων για το διάστημα από 01/01/ /06/2017 και επομένως το επίπεδο μόχλευσης των χαρτοφυλακίων ήταν μηδενικό. 7. Τα αποτελέσματα της χρήσης 2016 μεταφέρθηκαν στο λογαριασμό «Καθαρά Αποτελέσματα Κέρδη/(Ζημιές) Χρήσεως 01/01/ /12/2016» και διαμόρφωσαν το υπόλοιπό του. 8. Η συνολική αξία Χρηματοοικονομικών στοιχείων που αφορούν κινητές αξίες και προθεσμιακές καταθέσεις επιμετρήθηκε σε εύλογες αξίες βάσει δημοσιευμένων τιμών την 30/06/2017, ανέρχεται σε ,50 (Σημείωση 4,5) και σημειώνεται ότι δεν πραγματοποιήθηκε επιμέτρηση εύλογων αξιών βάσει τεχνικών επιμέτρησης με χρήση δεδομένων/εισροών που έχουν ή όχι παρατηρήσιμες τιμές στην αγορά (κανονιστική πράξη 6/2009 της Επιτροπής Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων έπειτα από εισηγητική απόφαση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς 22/530/ ). 9. Η μέθοδος που χρησιμοποιεί η Εταιρεία Διαχείρισης για τη μέτρηση των κινδύνων και τον υπολογισμό της συνολικής έκθεσης σε κίνδυνο των χαρτοφυλακίων των αμοιβαίων κεφαλαίων που διαχειρίζεται, είναι η μέθοδος της προσέγγισης βάσει των υποχρεώσεων (Αποφ.Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς 3/645/ αρ.20). 10. Η κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης (Περιουσιακή Κατάσταση) και η κατάσταση εξέλιξης των καθαρών περιουσιακών στοιχείων περιόδου, συντάχθηκε κατά την κρίση της Διοίκησης της Εταιρείας λαμβάνοντας υπόψη τα υποδείγματα του Νόμου 4308/2014 (Παράρτημα Β) και τις σχετικές αποφάσεις των αρμόδιων αρχών. 11. Το Αμοιβαίο Κεφάλαιο επενδύει σύμφωνα με τα οριζόμενα επενδυτικά όρια των άρθρων του Ν.4099/ Κατά την 30/06/2017 οι επενδύσεις σε κινητές αξίες και μέσα χρηματαγοράς εταιρειών του ίδιου ομίλου (Αρ.61, παρ.8 Ν.4099/2012) αναλύονται στον παρακάτω πίνακα: Όμιλος Εταιρείες Ομίλου Ποσό Ποσοστό ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ,00 2,32% ΜΕΤΚΑ ,00 1,97% ΣΥΝΟΛΟ ,00 4,29% ALPHA ALΡHA ΤΡΑΠΕΖΑ (ΚΟ) ,00 3,29% ALPHA ΑΣΤΙΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ (ΚΟ) ,00 2,21% ΣΥΝΟΛΟ ,00 5,50% EUROBANK ERGASIAS (ΚΟ) EUROBANK ERGASIAS (ΚΟ) ,00 3,78% ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ-ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΣΕ EUROBANK ERGASIAS ,00 1,04% ΣΥΝΟΛΟ ,00 4,81% ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ (ΚΟ) ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ (ΚΟ) ,00 8,29% ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ-ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΣΕ ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ 797,89 0,06% ΣΥΝΟΛΟ ,89 8,35% 13. Ο κανονισμός του αμοιβαίου κεφαλαίου τροποποιήθηκε με την Απόφαση 271/ της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, ως προς το άρθρο 2, με προσθήκη αναφοράς σχετικά με τις αρμοδιότητες, την ευθύνη και την παραίτηση του θεματοφύλακα και την ανάθεση από αυτόν λειτουργιών της θεματοφυλακής σε τρίτους, στο πλαίσιο συμμόρφωσης με το Ν. 4416/ Η Εταιρία έχει θεσπίσει και εφαρμόζει πολιτική αποδοχών σύμφωνα με το ισχύον νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο. Η πολιτική αποδοχών της 3Κ INVESTMENT PARTNERS εγκρίθηκε με την υπ αριθμ. 495/ απόφαση του Διοικητικού της Συμβουλίου και έχει αναρτηθεί στην ιστοσελίδα της, στον σύνδεσμο Αθήνα, 3 Αυγούστου 2017 Ο Θεματοφύλακας ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. Η Εταιρεία Διαχείρισης 3Κ INVESTMENT PARTNERS ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣHΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΥΘ. ΞΥΔΗΣ ΘΕΟΔ. ΠΑΠΑΔΗΜΗΤΡΙΟΥ ΓΕΩΡ. ΚΟΥΦΟΠΟΥΛΟΣ ΓΕΡ. ΒΑΣΙΛΕΙΟΥ 15

18 Έκθεση Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τη Διοίκηση της «3K INVESTMENT PARTNERS Α.Ε.Δ.Α.Κ.» για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «3K ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ GREEK VALUE ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» Έκθεση Ελέγχου επί της Εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχειρίσεως Αμοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαμε την συνημμένη Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «3K ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ GREEK VALUE ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» (η Έκθεση Διαχειρίσεως) της περιόδου από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2017, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του «3K INVEST- MENT PARTNERS Α.Ε.Δ.Α.Κ» εφεξής «Διαχειρίστρια Εταιρεία» και περιέχει την Kατάσταση Xρηματοοικονομικής Θέσης (Ισολογισμός), την Kατάσταση Eξέλιξης των Kαθαρών Περιουσιακών Στοιχείων Περιόδου, καθώς και τις λοιπές πληροφορίες, τα στοιχεία και τις επεξηγηματικές σημειώσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχειρίσεως Η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν. 4308/2014 και του Ν. 4099/2012 καθώς και της απόφασης 17/633/ του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς όπως τροποποιήθηκε και είναι σε ισχύ και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες, που η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση Έκθεσης Διαχειρίσεως απαλλαγμένης από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί της Έκθεσης Διαχειρίσεως με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση Διαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγμένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά, τις λοιπές πληροφορίες, τα στοιχεία και τις επεξηγηματικές σημειώσεις στην Έκθεση Διαχειρίσεως. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης Διαχειρίσεως που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της Διαχειρίστριας Εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης Διαχειρίσεως. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, η συνημμένη Έκθεση Διαχειρίσεως, της περιόδου από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2017, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν. 4308/2014, περιλαμβάνοντας τις πληροφορίες και τα στοιχεία που προβλέπονται από το άρθρο 77 του Ν. 4099/2012 και το άρθρο 4 της απόφασης 17/633/ του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς όπως τροποποιήθηκε και είναι σε ισχύ. Έμφαση Θεμάτων Εφιστούμε την προσοχή σας στα εξής: (1) στη σημείωση 10 της Έκθεσης Διαχειρίσεως όπου γίνεται αναφορά στο πλαίσιο κατάρτισής της σύμφωνα με τις υφιστάμενες κανονιστικές διατάξεις. (2) στη σημείωση 3 της Έκθεσης Διαχειρίσεως όπου γίνεται αναφορά στους συνεχιζόμενους περιορισμούς που θέτει το Νομοθετικό / Κανονιστικό πλαίσιο σχετικά με την κίνηση κεφαλαίων οι οποίοι εκτιμάται ότι επηρεάζουν σημαντικά τη δραστηριότητα των Αμοιβαίων Κεφαλαίων. Στη γνώμη μας δεν διατυπώνεται επιφύλαξη σε σχέση με τα θέματα αυτά. Αθήνα, 4 Αυγούστου 2017 Η Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής ΔΕΣΠΟΙΝΑ ΞΕΝΑΚΗ Α.Μ. ΣΟΕΛ: Ανώνυμη Εταιρία Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών Φραγκοκκλησιάς 3α & Γρανικού, Μαρούσι ΑΜ ΣΟΕΛ: Ε

19 Α. ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 3K AMOIBAIO KEΦΑΛΑΙΟ ΜIKTO (Aπόφ. 29/634/ /Ε.Ε. της Ε.Κ. ΦΕΚ 264/ ΤΕΥΧΟΣ Β) EΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΤΗΣ 30ής ΙΟΥΝΙΟΥ 2017 Άρθρο 11 & 77 Ν.4099/2012 (ΦΕΚ 250Α/ ) & Ν.4308/2014 ETAIΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ: 3K INVESTMENT PARTNERS A.Ε.Δ.Α.Κ. ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ: ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. ΤΕΜΑΧΙΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΠΟΣΟΣΤΟ ΠΟΣΟΣΤΟ ΠΟΣΟΣΤΟ ΤΙΜΗ ΤΙΜΗ ΑΞΙΑ ΚΑΘΑΡΟΥ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΚΑΘΑΡΟΥ ΜΟΝΑΔΑΣ ΜΟΝΑΔΑΣ ΣΕ ΕΥΡΩ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΣΕ Ξ.Ν. ΣΕ ΕΥΡΩ 30/6/17 30/06/17 31/12/16 ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΠΟΥ ΑΠΟΤΕΛΟΥΝ ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΗΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ ΕΚΔΟΤΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ Μετοχές Εσωτερικού Μετοχές Εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΠΙΣΤΗ (ΚΟ) , ,050 ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ (ΚΟ) , ,000 ALPHA ΤΡΑΠΕΖΑ (ΚΟ) , ,000 JUMBO (ΚΟ) , ,000 ΠΛΑΙΣΙΟ COMPUTERS (KO) , ,680 ΚΑΡΕΛΙΑ ΚΑΠΝΟΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΑΕ (Κ) , ,000 ΓΕΚ (ΚΟ) , ,000 ΟΠΑΠ (ΚΟ) , ,000 ΜΟΤΟR OIL (KO) , ,000 ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ (ΚΟ) , ,000 TITAN (KO) , ,000 ΟΛΠ (ΚΟ) , ,320 ΟΛΘ (ΚΟ) , ,000 ΟΤΕ (ΚΟ) , ,000 ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ (ΚΟ) , ,000 ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΚΡΗΤΗΣ (ΚΟ) , ,070 ΣΥΝΟΛΟ ,12 47,38% 47,09% 43,21% Σύνολο Μετοχών Εσωτερικού ,12 47,38% 47,09% 43,21% Ομόλογα Εσωτερικού Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου HELLENIC REPUBLIC 24/02/ /02/2031 3% STEP CPN , ,00 HELLENIC REPUBLIC 24/02/ /02/2042 3% STEP CPN , ,00 HELLENIC REPUBLIC 24/02/ /02/2036 3% STEP CPN , ,00 HELLENIC REPUBLIC 24/02/ /02/2039 3% STEP CPN , ,50 HELLENIC REPUBLIC 24/02/ /02/2028 3% STEP CPN , ,00 HELLENIC REPUBLIC 24/02/ /02/2041 3% STEP CPN , ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,50 47,34% 47,05% 53,12% Σύνολο Ομολόγων Εσωτερικού ,50 47,34% 47,05% 53,12% Εταιρικά Ομόλογα Εσωτερικού SYSTEMS SUNLIGHT ABEE 4,25% FXD , ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,00 0,72% 0,72% 0,00% Σύνολο Κινητών Αξίων Εσωτερικού ,62 95,45% 94,85% 96,33% ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ ΕΚΔΟΤΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ Μετοχές Εξωτερικού Μετοχές Εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Στοκχόλμης Investor AB-B ,700 41, ,23 ΣΥΝΟΛΟ ,23 1,60% 1,59% 1,55% Σύνολο Μετοχών Εξωτερικού ,23 1,60% 1,59% 1,55% Σύνολο Κινητών Αξίων Εξωτερικού ,23 1,60% 1,59% 1,55% 17

20 ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΠΟΥ ΑΠΟΤΕΛΟΥΝ ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΗΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ ,85 97,05% 96,44% 97,88% ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ Λοιποί χρεώστες 7.929,13 0,11% 0,11% 0,23% ΕΣΟΔΑ ΧΡΗΣΕΩΣ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ,95 0,65% 0,65% 2,05% ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ Καταθέσεις όψεως σε ΕΥΡΩ ,36 0,58% 0,58% 0,70% Προθεσμιακές Καταθέσεις σε ΕΥΡΩ ,00 2,23% 2,22% 0,63% Σύνολο Χρηματικών Διαθεσίμων ,36 2,81% 2,80% 1,33% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ,29 100,63% 100,00% 101,49% ΜΕΙΟΝ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ-ΤΕΛΗ ,00 ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ ,93 ΛΟΓ/ΜΟΙ ΠΕΡΙΟΔΙΚΗΣ ΚΑΤΑΝΟΜΗΣ 3.460,46 ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ,39 0,63% 1,49% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ Μικτό (Μερίδια ,181 Χ 3,1739 ΕΥΡΩ) ,37 Μικτό Θεσμικών Επενδυτών (Μερίδια ,968 Χ 6,6038 ΕΥΡΩ) ,53 ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ,90 100,00% 100,00% B. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ-ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙΔΙΩΝ, ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΔΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ 01/01/ /06/2017 I. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ ΜΕΡΙΔΙΑ ΕΥΡΩ Μερίδια σε κυκλοφορία την 31/12/ , ,81 Καθαρά Αποτελέσματα Κέρδη/(Ζημιές) Χρήσεως 01/01/2016 εώς 31/12/2016 ( ,09) ΠΛΕΟΝ: Πωλήσεις μεριδίων Μικτό 01/01/2017 έως 30/06/ , ,49 Πωλήσεις μεριδίων Μικτό Θεσμικών 01/01/2017 έως 30/06/ , ,60 ΜΕΙΟΝ: Εξαγορές μεριδίων Μικτό 01/01/2017 έως 30/06/ , ,28 Εξαγορές μεριδίων Μικτό Θεσμικών 01/01/2017 έως 30/06/2017 0,000 ( ,096) 0,00 ( ,19) Μερίδια σε κυκλοφορία την 30/06/ , ,53 ΙΙ. ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01/01/ /06/2017 ΠΡΟΣΟΔΟΙ Έσοδα από Κινητές Αξίες (Μερίσματα) ,78 Τόκοι Ομολόγων ,15 Τόκοι Καταθέσεων 490, ,46 ΔΑΠΑΝΕΣ Αμοιβή Διαχειριστή (50.289,82) Αμοιβή Διαχειριστή θεσμικών επενδυτών (120,41) Αμοιβή και Προμήθεια Θεματοφύλακα (7.387,12) Λοιπές Αμοιβές και Έξοδα Τρίτων (5.501,89) Έξοδα Συναλλαγών Χαρτοφυλακίου (2.352,30) Φόροι Συναλλαγών Χαρτοφυλακίου (1.259,29) Λοιποί Φόροι Δημοσίου - Τέλη (16.074,00) Αμοιβή Απόδοσης 0,00 (82.984,83) 18

21 ΚΕΡΔΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Κέρδη από Πώληση Κινητών Αξιών ,07 ΖΗΜΙΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Ζημιές από Πώληση Κινητών Αξιών (57.944,83) Συναλλαγματικές Διαφορές (59,48) (58.004,31) ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΚΕΡΔΗ/(ΖΗΜΙΕΣ) ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01/01/ /06/ ,39 ΙΙΙ. ΔΙΑΦΟΡΑ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές 30/06/ ,85 Ενεργητικό σε τιμές κτήσεως 30/06/ , ,98 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ-ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΤΗΝ 30/06/2017 Μικτό (Μερίδια ,181 Χ 3,1739 ΕΥΡΩ) ,37 Μικτό Θεσμικών Επενδυτών (Μερίδια ,968 Χ 6,6038 ΕΥΡΩ) ,53 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ-ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΤΗΝ 30/06/ ,90 Γ. ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ - ΚΕΡΔΗ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ,39 ΚΕΡΔΗ ΕΙΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ,39 Δ. ΑΞΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥ (ΑΡΘΡΟ 77 Ν.4099/2012 & ΑΡΘΡΟ 4 ΠΑΡ. 3 & 4 ΑΠΟΦΑΣΗ Ε/Κ 17/633/ ) Σύνολο Καθαρού Ενεργητικού Μικτό κατηγορία Ε 30/06/ ,37 Σύνολο Καθαρού Ενεργητικού Μικτό κατηγορία ΘΕΣΜΙΚΩΝ 30/06/ ,53 Αριθμός Μεριδίων Σε Κυκλοφορία Μικτό κατηγορία Ε ,181 Αριθμός Μεριδίων Σε Κυκλοφορία Μικτό κατηγορία ΘΕΣΜΙΚΩΝ ,968 Καθαρή τιμή μεριδίου Μικτό κατηγορία Ε την 30/06/2017 3,1739 Καθαρή τιμή μεριδίου Μικτό κατηγορία ΘΕΣΜΙΚΩΝ την 30/06/2017 6,6038 Ε. TYΠΙΚΗ ΑΠΟΚΛΙΣΗ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 01/01/ /06/2017 ΗΜΕΡΗΣΙΑ ΤΥΠΙΚΗ ΑΠΟΚΛΙΣΗ ΑΠΟΔΟΣΗΣ Κατηγορία Ε 0,80% ΗΜΕΡΗΣΙΑ ΤΥΠΙΚΗ ΑΠΟΚΛΙΣΗ ΑΠΟΔΟΣΗΣ Κατηγορία Θεσμικών 0,80% ΣΤ. ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΤΩΝ ΤΡΙΩΝ ΤΕΛΕΥΤΑΙΩΝ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ ΣΕ ΕΥΡΩ ΧΡΗΣΗ 2014 ΧΡΗΣΗ 2015 XΡΗΣΗ 2016 ΚΑΘΑΡΗ ΑΞΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ στις 31/ , , ,29 ΚΑΘΑΡΗ ΑΞΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ κατηγορία ΘΕΣΜΙΚΩΝ στις 31/ ,76 ΜΕΡΙΔΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ στις 31/ , , ,920 ΜΕΡΙΔΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ κατηγορία ΘΕΣΜΙΚΩΝ στις 31/ ,325 ΚΑΘΑΡΗ ΤΙΜΗ ΜΕΡΙΔΙΟΥ στις 31/12 2,5156 2,4863 2,6597 ΚΑΘΑΡΗ ΤΙΜΗ ΜΕΡΙΔΙΟΥ κατηγορία ΘΕΣΜΙΚΩΝ στις 31/ ,

22 3K AMOIBAIO KEΦΑΛΑΙΟ ΜIKTO (Aπόφ. 29/634/ /Ε.Ε. της Ε.Κ. ΦΕΚ 264/ ΤΕΥΧΟΣ Β) ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ 30ής ΙΟΥΝΙΟΥ 2017 Ι. ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΘΕΣΗ (ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ) ΤΗΣ 30ής ΙΟΥΝΙΟΥ 2017 (Ν.4308/14 Παράρτημα Β. Υπόδειγμα Β.11. / ΦΕΚ 251 Α/ ) Μεταβιβάσιμοι τίτλοι , , ,60 Καταθέσεις σε τράπεζες , , ,35 Λοιπά περιουσιακά στοιχεία , , ,67 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων , , ,62 Υποχρεώσεις , , ,65 Αξία καθαρών περιουσιακών στοιχείων , , ,97 Αριθμός μονάδων (μεριδίων) σε κυκλοφορία Μικτό , , ,868 Αριθμός μονάδων (μεριδίων) σε κυκλοφορία Μικτό θεσμικών , ,325 0,000 Αξία καθαρών περιουσιακών στοιχείων κατά μονάδα (μερίδιο) Μικτό 3,1739 2,6597 0,0000 Αξία καθαρών περιουσιακών στοιχείων κατά μονάδα (μερίδιο) Μικτό θεσμικών 6,6038 5,4970 0,0000 Ανάλυση χαρτοφυλακίου 1. Μεταβιβάσιμοι τίτλοι που διαπραγματεύονται σε επίσημο χρηματιστήριο αξιών , , ,60 2. Μεταβιβάσιμοι τίτλοι που διαπραγματεύονται σε άλλες ρυθμιζόμενες αγορές 0,00 0,00 0,00 3. Προσφάτως εκδοθέντες μεταβιβάσιμοι τίτλοι η έκδοση των οποίων περιέχει όρους για εισαγωγή εντός έτους σε επίσημο χρηματιστήριο ή άλλη ρυθμιζόμενη αγορά 0,00 0,00 0,00 4. Λοιποί μεταβιβάσιμοι τίτλοι που δεν περιλαμβάνονται στις περιπτώσεις (1), (2), και (3) 0,00 0,00 3,63 Σύνολο , , ,60 II. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΞΕΛΙΞΗΣ ΤΩΝ ΚΑΘΑΡΩΝ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΤΗΣ 30ής ΙΟΥΝΙΟΥ 2017 (Ν.4308/14 Παράρτημα Β. Υπόδειγμα Β.12. / ΦΕΚ 251 Α/ ) Α. Κατάσταση αποτελεσμάτων περιόδου Εισόδημα από επενδύσεις (έσοδα από μερίσματα, κέρδη/ζημιές , , ,35 από πώληση κινητών αξιών και από συναλλαγματικές διαφορές) Λοιπά εισοδήματα , , ,80 Έξοδα διαχείρισης , , ,42 Εξοδα διαχειριστή θεσμικών επενδυτών -120,41 0,00 0,00 Έξοδα θεματοφύλακα , , ,52 Λοιπά έξοδα και φόροι , , ,87 Καθαρό εισόδημα , , ,36 Β. Κατάσταση λοπών μεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων αποτελεσμάτων περιόδου Έκδοση νέων μεριδίων , , ,17 Έκδοση νέων μεριδίων κατηγορία Θεσμικών Επενδυτών 5.786,60 0,00 0,00 Εξαγορές μεριδίων , , ,48 Εξαγορές μεριδίων κατηγορία Θεσμικών Επενδυτών 0,00 0,00 0,00 Διαφορές επιμέτρησης επενδύσεων , , ,05 Λοιπές μεταβολές των περιουσιακών στοιχείων και επενδύσεων 0,00 0,00 0,00 Κόστη συναλλαγών του χαρτοφυλακίου 0,00 0,00 0, , , ,36 Σύνολο μεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων (Α+Β) , , ,72 20

23 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ 1. Το ενεργητικό του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «3Κ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΜΙΚΤΟ» διαιρείται σε μερίδια. Τα μερίδια διακρίνονται σε δύο κατηγορίες (classes): Κατηγορία μεριδίων Θ, η οποία διατίθεται αποκλειστικά σε θεσμικούς επενδυτές, και κατηγορία μεριδίων Ε, η οποία διατίθεται στους λοιπούς επενδυτές, πλην των θεσμικών επενδυτών. Τα μερίδια της ίδιας κατηγορίας είναι μεταξύ τους ίσης αξίας και παρέχουν ίδια δικαιώματα στους μεριδιούχους τους. Οι κατηγορίες διαφέρουν μεταξύ τους ως προς τα ακόλουθα: (α) το ποσοστό της προμήθειας διαχείρισης, η οποία βαρύνει το ενεργητικό τους. (β) το ποσοστό της προμήθειας διάθεσης και εξαγοράς, οι οποίες βαρύνουν τους μεριδιούχους της κάθε κατηγορίας κατά την αγορά και την εξαγορά μεριδίων. «Το Αμοιβαίο Κεφάλαιο συστάθηκε το έτος 2006.Η τιμή μεριδίου υπολογίζεται ξεχωριστά για κάθε κατηγορία μεριδίων. Η αρχική τιμή μεριδίου της κατηγορίας Ε κατά την ημερομηνία σύστασης του αμοιβαίου κεφαλαίου (17/03/2006) ήταν 4,27 και η αρχική τιμή μεριδίου της κατηγορίας Θ, κατά την ημερομηνία δημιουργίας της κατηγορίας (10/10/2016) ήταν 5,00.» 2. Στις 30/06/2017 το επενδεδυμένο σε μετοχές ποσοστό του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ διαμορφώθηκε σε 48,98% σε σχέση με 44,75% στις 31/12/2016. Η μεταβολή αυτή δεν κρίνεται ως σημαντική. Στις 30/06/2017 το επενδεδυμένο σε ομόλογα ποσοστό του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ διαμορφώθηκε σε 48,06% σε σχέση με 53,12% στις 31/12/2016. Η μεταβολή αυτή δεν κρίνεται ως σημαντική. 3. Με την Πράξη Νομοθετικού Περιεχομένου (ΠΝΠ) υπ αριθμόν 65/ , η χρονική περίοδος από 28 Ιουνίου έως και 6 Ιούλιου 2015, κηρύχθηκε τραπεζική αργία βραχείας διάρκειας. Για το ίδιο χρονικό διάστημα, το Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς κατά την 715η/ συνεδρίαση του, αποφάσισε μεταξύ άλλων, να παραμείνει κλειστή η οργανωμένη Αγορά του Χρηματιστηρίου Αθηνών και να ανασταλεί η μεταφορά κεφαλαίων κίνησης καθώς και η εξαγορά μεριδίων ΟΣΕΚΑ (άρθρο 8 του Ν. 4099/2012). Η αναστολή εξαγοράς μεριδίων ΟΣΕΚΑ άρθηκε με την υπ.αριθμόν 2/727/ απόφαση του Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Επιπροσθέτως ως και την ημερομηνία δημοσίευσης της Εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου εξακολουθούν να ισχύουν τα κάτωθι: α) Οι καταθέσεις που διατηρεί το αμοιβαίο κεφάλαιο σε ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα, υπόκεινται στους περιορισμούς ανάληψης μετρητών και μεταφοράς κεφαλαίων κίνησης, σύμφωνα με τις οικείες διατάξεις περί περιορισμών στην κίνηση κεφαλαίων (capital controls). β) Σύμφωνα με την υπ αριθμόν ΓΔΟΠ ΕΞ 2015/ απόφαση του Υπουργού Οικονομικών «Άρση περιορισμών της Πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου της (Α 84) για τη διενέργεια συναλλαγών στις ελληνικές οργανωμένες αγορές επί χρηματοπιστωτικών μέσων»,επετράπη η απόκτηση μεριδίων ΟΣΕΚΑ του Ν.4099/2012, που διατίθενται στην Ελλάδα, υπό την προϋπόθεση ότι τα κεφάλαια που προκύπτουν από νέες διαθέσεις μεριδίων ΟΣΕΚΑ δεν μπορούν να μεταφέρονται ή να επενδύονται στο εξωτερικό, τηρουμένων των διατάξεων της παραγράφου 3 του άρθρου 1 της απόφασης αυτής. Ως εκ τούτου, οι προαναφερθέντες περιορισμοί κίνησης κεφαλαίων εξακολουθούν να περιορίζουν σημαντικά τη δραστηριότητα των Αμοιβαίων Κεφαλαίων. 4. Σύμφωνα με την υπ αριθ. 06/2009 Κανονιστική Πράξη της Ε.Λ.Τ.Ε., τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που αποτελούν στοιχεία του ενεργητικού του Α/Κ αποτιμώνται στην εύλογη αξία της ημερομηνίας επιμέτρησης τους. Ειδικότερα: α) Η αποτίμηση των εισηγμένων μετοχών στο Χρηματιστήριο Αθηνών έγινε με βάση τις τιμές κλεισίματος των χρηματιστηριακών συναλλαγών της 30/06/2017. β) Η αποτίμηση των εισηγμένων αξιογράφων στα χρηματιστήρια εξωτερικού έγινε με βάση τις τιμές κλεισίματος της 30/06/2017. γ) Τα ομόλογα σε Ευρώ, αποτιμήθηκαν βάσει των δημοσιευμένων τιμών κλεισίματος BLOOMBERG (BGN) της 30/06/2017. Οι δεδουλευμένοι τόκοι των παραπάνω κινητών αξιών έως την 30/06/2017, από τους οποίους έχουν αφαιρεθεί οι τόκοι που καταβλήθηκαν κατά την αγορά τους, εμφανίζονται στα έσοδα της περιόδου 01/01/ /06/ Η λογιστική αξία των προθεσμιακών καταθέσεων που περιλαμβάνονται στα χρηματικά διαθέσιμα την 30/06/2017, δεν διαφέρει από την εύλογη αξία τους. Οι δεδουλευμένοι τόκοι των προθεσμιακών καταθέσεων έχουν υπολογισθεί μέχρι 30/06/2017 με το συμφωνηθέν επιτόκιο και έχουν προκύψει καθαροί τόκοι οι οποίοι έχουν συμπεριληφθεί στα αποτελέσματα της περιόδου 01/01/ /06/ Η μετατροπή σε ευρώ της τρέχουσας αξίας των αξιογράφων και των χρηματικών διαθεσίμων σε νόμισμα εκτός Ευρωζώνης έγινε με βάση τη τιμή του Δελτίου Ισοτιμιών Αναφοράς της Ευρωπαικής Κεντρικής Τράπεζας της 30/06/2017 ως εξής : Ευρώ 9,6398 SEK. 7. Δεν έχει γίνει χρήση παραγώγων για το διάστημα από 01/01/ /06/2017 και επομένως το επίπεδο μόχλευσης των χαρτοφυλακίων ήταν μηδενικό. 8. Τα αποτελέσματα της χρήσης 2016 μεταφέρθηκαν στο λογαριασμό «Καθαρά Αποτελέσματα Κέρδη/(Ζημιές) Χρήσεως 01/01/ /12/2016» και διαμόρφωσαν το υπόλοιπό του. 9. Η συνολική αξία Χρηματοοικονομικών στοιχείων που αφορούν κινητές αξίες και προθεσμιακές καταθέσεις επιμετρήθηκε σε εύλογες αξίες βάσει δημοσιευμένων τιμών την 30/06/2017, ανέρχεται σε ,85 (Σημείωση 4,5) και σημειώνεται ότι δεν πραγματοποιήθηκε επιμέτρηση εύλογων αξιών βάσει τεχνικών επιμέτρησης με χρήση δεδομένων/εισροών που έχουν ή όχι παρατηρήσιμες τιμές στην αγορά (κανονιστική πράξη 6/2009 της Επιτροπής Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων έπειτα από εισηγητική απόφαση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς 22/530/ ). 10. Η μέθοδος που χρησιμοποιεί η Εταιρεία Διαχείρισης για τη μέτρηση των κινδύνων και τον υπολογισμό της συνολικής έκθεσης σε κίνδυνο των χαρτοφυλακίων των αμοιβαίων κεφαλαίων που διαχειρίζεται, είναι η μέθοδος της προσέγγισης βάσει των υποχρεώσεων (Αποφ.Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς 3/645/ αρ. 20). 11. Η κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης (Περιουσιακή Κατάσταση) και η κατάσταση εξέλιξης των καθαρών περιουσιακών στοιχείων περιόδου, συντάχθηκε κατά την κρίση της Διοίκησης της Εταιρείας λαμβάνοντας υπόψη τα υποδείγματα του Νόμου 4308/2014 (Παράρτημα Β) και τις σχετικές αποφάσεις των αρμόδιων αρχών. 12. Το Αμοιβαίο Κεφάλαιο επενδύει σύμφωνα με τα οριζόμενα επενδυτικά όρια των άρθρων του Ν.4099/ Ο κανονισμός του αμοιβαίου κεφαλαίου τροποποιήθηκε με την Απόφαση 271/ της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, ως προς το άρθρο 2, με προσθήκη αναφοράς σχετικά με τις αρμοδιότητες, την ευθύνη και την παραίτηση του θεματοφύλακα και την ανάθεση από αυτόν λειτουργιών της θεματοφυλακής σε τρίτους, στο πλαίσιο συμμόρφωσης με το Ν. 4416/ Η Εταιρία έχει θεσπίσει και εφαρμόζει πολιτική αποδοχών σύμφωνα με το ισχύον νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο.η πολιτική αποδοχών της 3Κ INVESTMENT PARTNERS εγκρίθηκε με την υπ αριθμ. 495/ απόφαση του Διοικητικού της Συμβουλίου και έχει αναρτηθεί στην ιστοσελίδα της, στον σύνδεσμο Αθήνα, 3 Αυγούστου 2017 Ο Θεματοφύλακας Η Εταιρεία Διαχείρισης ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. 3Κ INVESTMENT PARTNERS ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣHΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΥΘ. ΞΥΔΗΣ ΘΕΟΔ. ΠΑΠΑΔΗΜΗΤΡΙΟΥ ΓΕΩΡ. ΚΟΥΦΟΠΟΥΛΟΣ ΓΕΡ. ΒΑΣΙΛΕΙΟΥ 21