ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΥΠ ΑΡΙΘΜΟ 13 ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΟΥ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΠΕΠΟΝΟΠΟΥΛΟΣ Α.Ε.

Transcript

1 ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΥΠ ΑΡΙΘΜΟ 13 ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΟΥ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΠΕΠΟΝΟΠΟΥΛΟΣ Α.Ε. Συνήλθαν σήμερα, 30 Ιουνίου 2015, ημέρα Δευτέρα και ώρα 18:00, στην έδρα της Εταιρείας, στην Α Βιομηχανική Περιοχή Βόλου, μετά από πρόσκληση του προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου, κου Εμμανουήλ Στ. Πεπονόπουλου, σύμφωνα με την απόφαση του Σώματος της 30 ης Απριλίου 2015, που επιδόθηκε ιδιοχείρως σε όλους τους μετόχους, στη διεύθυνση που ο κάθε ένας έχει δηλώσει στην Εταιρεία, οι πιο κάτω αναφερόμενοι μέτοχοι, σε Τακτική Γενική Συνέλευση, για την λήψη αποφάσεων επι των θεμάτων της ημερησίας διάταξης, που αναφέρονται στην πρόσκληση του Προέδρου του Δ.Σ., που έχει ως εξής: ΠΡΟΣΚΛΗΣΗ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΠΕΠΟΝΟΠΟΥΛΟΣ Α.Ε. ΣΕ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ. Σύμφωνα με τον Νόμο και το καταστατικό της Εταιρείας, καλούνται οι Μέτοχοι της Ανωνύμου Εταιρείας «ΠΕΠΟΝΟΠΟΥΛΟΣ Α.Ε» σε Τακτική Γενική Συνέλευση στις 30 Ιουνίου 2015, ημέρα Τρίτη και ώρα 18:00, στην έδρα της Εταιρείας, στη Βιομηχανική Περιοχή Βόλου, για να συζητήσουν και αποφασίσουν επι των θεμάτων της ημερησίας διάταξης, ως εξής: Θέμα 1 ον : Υποβολή και έγκριση των Ετησίων Οικονομικών καταστάσεων, της εταιρικής χρήσης που έληξε την 31 εκεμβρίου 2014, μαζί με τις εκθέσεις του ιοικητικού Συμβουλίου και των Ελεγκτών. Θέμα 2 ον : Έγκριση των αποφάσεων του ιοικητικού Συμβουλίου, που ελήφθησαν κατά την περίοδο 01/01/ /12/2014 και απαλλαγή των μελών του Σώματος και των Ελεγκτών από κάθε ευθύνη αποζημίωσης, για τα πεπραγμένα της υπό κρίση χρήσης. Θέμα 3 ον : Έγκριση αμοιβών και δαπανών μελών του ιοικητικού Συμβουλίου. Θέμα 4 ον : Ορισμός δύο (2) τακτικών ελεγκτών και δύο (2) αναπληρωματικών τους, για την διαχειριστική περίοδο 1/1 31/12/2015 και καθορισμός της αμοιβής τους. Θέμα 5 ον : Συζήτηση και λήψη αποφάσεων επί θεμάτων που τυχόν θα προκύψουν κατά τη διάρκεια της Γενικής Συνέλευσης - ενημέρωσης του Σώματος. Όσοι από τους κ.κ. Μετόχους επιθυμούν και δικαιούνται να μετάσχουν στην Τακτική Γενική Συνέλευση, οφείλουν, σύμφωνα με τον νόμο και το καταστατικό της Εταιρείας, να καταθέσουν τους τίτλους των μετοχών τους στο Ταμείο της Εταιρείας, ή σε οποιαδήποτε Τράπεζα ή στο Ταμείο Παρακαταθηκών και ανείων και να καταθέσουν τις σχετικές αποδείξεις και τα έγγραφα αντιπροσωπεύσεως τους, πέντε (5) τουλάχιστον ημέρες πριν την ημερομηνία σύγκλισης της Γενικής Συνέλευσης. 1

2 Βόλος, 30 Απριλίου Το ιοικητικό Συμβούλιο. Την έδρα του προσωρινού Προέδρου της Γενικής Συνέλευσης καταλαμβάνει ο Πρόεδρος του.σ. κος Εμμανουήλ Πεπονόπουλος, ο οποίος ορίζει ως Γραμματέα το μέλος του.σ. της Εταιρείας κο Στυλιανό Εμ. Πεπονόπουλο. Στη συνέχεια γίνεται ανάγνωση, από τον Γραμματέα της Συνέλευσης, του πίνακα των μετόχων που έχουν δικαίωμα συμμετοχής στην Γ.Σ. και που έχει ως εξής: α/α ΜΕΤΟΧΟΙ ΙΕΥΘΥΝΣΗ ΜΕΤΟΧΕΣ ΨΗΦΟΙ ΑΝΤΙΠ/ΠΟΣ 1 Πεπονόπουλος Σ. Εμμανουήλ ιμήνι Αισωνίας Ο Ι ΙΟΣ 2 Πεπονόπουλος Σ. ημήτριος Ξάνθου 4, Βόλος Ο Ι ΙΟΣ 3 Πεπονόπουλος Σ. Βασίλειος ιμήνι Αισωνίας Ο Ι ΙΟΣ 4 Πεπονόπουλος Ε. Στέλιος ιμήνι Αισωνίας Ο Ι ΙΟΣ 5 Πεπονόπουλος Ε. Βασίλης ιμήνι Αισωνίας Ο Ι ΙΟΣ 6 Πεπονοπούλου. Μαριάνθη Ξάνθου 4, Βόλος Η Ι ΙΑ ** ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ-ΨΗΦΩΝ **** *** Επειδή δεν υπήρξε καμιά ένσταση, για τον πιο πάνω πίνακα, εκ μέρους των παρισταμένων μετόχων, η Συνέλευση κηρύσσεται σε απαρτία, διότι αντιπροσωπεύεται το 100% του καταβλημένου μετοχικού κεφαλαίου και συνεπώς είναι αρμόδια να συζητήσει και αποφασίσει επι των θεμάτων της ημερησίας διάταξης. Αποφασίζεται δε να παραμείνει στο Προεδρείο της Συνέλευσης ως Τακτικό, το ορισθέν ως προσωρινό. Στη συνέχεια γίνεται ανάγνωση των θεμάτων της ημερησίας διάταξης από την γραμματέα της Γ.Σ. που έχουν ως εξής και ακολουθεί η συζήτηση: Θέμα 1 ον : Υποβολή και έγκριση των Ετησίων Οικονομικών καταστάσεων, της εταιρικής χρήσης που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2014, μαζί με τις εκ-θέσεις του Διοικητικού Συμβουλίου και των Ελεγκτών. Θέμα 2 ον : Έγκριση των αποφάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου, που ελήφθησαν κατά την περίοδο 1/1-31/12/2014 και απαλλαγή των μελών του Σώματος και των Ελεγκτών από κάθε ευθύνη αποζημίωσης, για τα πεπραγμένα της υπό κρίση χρήσης. Θέμα 3 ον : Ορισμός δύο (2) τακτικών ελεγκτών και δύο (2) αναπληρωματικών τους, για την διαχειριστική περίοδο 1/1 31/12/2015 και καθορισμός της αμοιβής τους. Θέμα 4ον: Έγκριση αμοιβών και δαπανών μελών του Διοικητικού Συμβουλίου. Θέμα 5 ον : Συζήτηση και λήψη αποφάσεων επί θεμάτων που τυχόν θα προκύψουν κατά τη διάρκεια της Γενικής Συνέλευσης - ενημέρωση Σώματος. Ακολούθησε στη συνέχεια η συζήτηση επι των πιο πάνω θεμάτων, ως εξής: Θέμα 1 ον : Ο πρόεδρος του.σ. κ. Πεπονόπουλος Εμμανουήλ, παρουσίασε στο Σώμα τις οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 1/1 έως 31/12/2014 (Ισολογισμό μετά της Κατάστασης των Αποτελεσμάτων της 2

3 χρήσης και του Προσαρτήματος του Ισολογισμού) και προχώρησε στην ανάλυση των επι μέρους σημείων και κονδυλίων που αναφέρονται σ αυτές. Απάντησε σ όλες τις ερωτήσεις των παρισταμένων μετόχων και έδωσε κάθε επεξήγηση και πληροφορία για την οικονομική κατάσταση και πορεία της Εταιρείας. Ακολουθεί η παρουσίαση και ανάγνωση των οικονομικών καταστάσεων: 1. Ισολογισμός μετά των Αποτελεσμάτων Χρήσεως - Ο Ισολογισμός και τα Αποτελέσματα της χρήσης ακολουθούν στο τέλος του παρόντος πρακτικού, αποτελούν δε αναπόσπαστο τμήμα του. 2. ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 31 ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2014 (βάσει των διατάξεων του κωδικοπ. Ν. 2190/1920, όπως ισχύει) ΤΗΣ «ΠΕΠΟΝΟΠΟΥΛΟΣ Α.Ε. ΠΑΓΩΤΑ ΠΗΛΙΟ» 1. Σύννομη κατάρτιση και δομή των οικονομικών καταστάσεων παρεκκλίσεις που έγιναν χάριν της αρχής της πραγματικής εικόνας. (α) Άρθρο 42 α παρ. 3 Παρέκκλιση από τις σχετικές διατάξεις περί καταρτίσεως των ετησίων οικονομικών καταστάσεων, που κρίθηκε απαραίτητη για την εμφάνιση, με απόλυτη σαφήνεια, της πραγματικής εικόνας που απαιτεί η διάταξη της παρ. 3 του άρθρου αυτού. Δεν έγινε. (β) Άρθρο 42β παρ. 1 Παρέκκλιση από την αρχή του αμετάβλητου της δομής και μορφής εμφανίσεως του ισολογισμού και του λογαριασμού «αποτελέσματα χρήσεως». Δεν έγινε. (γ) Άρθρο 42β παρ. 2 Καταχώρηση στον προσιδιάζοντα λογαριασμό, στοιχείου σχετιζόμενου με περισσότερους υποχρεωτικούς λογαριασμούς. Δεν συνέτρεξε τέτοια περίπτωση. (δ) Άρθρο 42β παρ. 3 Προσαρμογή στη δομή και στους τίτλους των λογαριασμών με αραβική αρίθμηση, όταν η ειδική φύσης της επιχειρήσεως το απαιτεί. Δεν συνέτρεξε τέτοια περίπτωση. (ε) Άρθρο 42β παρ. 4 Συμπτύξεις λογαριασμών του ισολογισμού που αντιστοιχούν σε αραβικούς α- ριθμούς, για τις οποίες (συμπτύξεις) ανατρέχουν οι προϋποθέσεις της διατάξεως αυτής. 3

4 Δεν έγιναν συμπτύξεις. (στ) Άρθρο 42β παρ. 5 Αναμορφώσεις κονδυλίων προηγούμενης χρήσεως για να καταστούν ομοειδή και συγκρίσιμα με τα αντίστοιχα κονδύλια της κλειομένης χρήσεως. Ενεργητικό Δεν έγιναν αναμορφώσεις. Παθητικό - Δεν έγιναν αναμορφώσεις 2. Αποτίμηση περιουσιακών στοιχείων & χρηματοοικονομικών μέσων (α) Άρθρο 43 α παρ. 1-α - Μέθοδοι αποτιμήσεως των περιουσιακών στοιχείων και υπολογισμού των αποσβέσεων καθώς και των προβλέψεων για υποτιμήσεις τους: 1) Τα πάγια περιουσιακά στοιχεία αποτιμήθηκαν στην αξία της τιμής κτήσεως ή του κόστους της ιδιοκατασκευής τους, ή της αναπροσαρμοσμένης με βάση ειδικό νόμο αξίας τους, η οποία είναι προσαυξημένη με την αξία των προσθηκών και βελτιώσεων και μειωμένη με τις προβλεπόμενες από το νόμο αποσβέσεις. Στην παρούσα χρήση η εταιρεία υπολόγισε αποσβέσεις, σύμφωνα με το Ν. 4172/2013 (άρθρο 24). 2) Δεν συνέτρεξε περίπτωση σχηματισμού προβλέψεων υποτιμήσεως. 3) Οι συμμετοχές και τα χρεόγραφα: Οι συμμετοχές σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις, Δεν υπάρχουν. 4) Συμμετοχές σε λοιπές πλην ΑΕ επιχειρήσεις: Δεν υπάρχουν. 5) Τίτλοι με χαρακτήρα προθεσμιακής καταθέσεως: Δεν υπάρχουν. 6) Τα από αγορά προερχόμενα αποθέματα (εμπορεύματα, πρώτες ύλες, αναλώσιμα κλπ.): α) Εμπορεύματα & υλικά συσκευασίας: μέσο με το μέσο σταθμικό κόστος κτήσης, β) πρώτες ύλες, αναλώσιμα κλπ υλικά, με το μέσο σταθμικό κόστος κτήσης, 7) Ιδιοπαραγωγή αποθέματα: Δεν υπάρχουν. 8) Υπολείμματα και υποπροϊόντα: Δεν υπάρχουν. (β) Άρθρο 43 α παρ. 1-α Βάσεις μετατροπής σε ευρώ περιουσιακών στοιχείων εκφρασμένων σε ξένο νόμισμα (Ξ.Ν.) και λογιστικός χειρισμός των συναλλαγματικών διαφορών. 1) Απαιτήσεις και υποχρεώσεις σε Ξ.Ν. εκτός των υποχρεώσεων που χρησιμοποιήθηκαν για κτήσεις παγίων, δεν υπάρχουν. 2) Οι υποχρεώσεις σε Ξ.Ν. που χρησιμοποιήθηκαν για κτήσεις πάγιων. (γ) Άρθρο 43 παρ. 2 Παρέκκλιση από τις μεθόδους και τις βασικές αρχές αποτίμησης. Εφαρμογή ειδικών μεθόδων αποτίμησης. Δεν συνέτρεξε περίπτωση παρέκκλισης, ή εφαρμογής ειδικών μεθόδων αποτίμησης. 4

5 (δ) Άρθρο 43 παρ. 7-β Αλλαγή μεθόδου υπολογισμού της τιμής κτήσεως ή του κόστους παραγωγής των αποθεμάτων ή των κινητών αξιών. Δεν έγινε. (ε) Άρθρο 43 παρ. 7-γ Παράθεση της διαφοράς, μεταξύ της αξίας αποτιμήσεως των αποθεμάτων και κινητών αξιών και της τρέχουσας τιμής αγοράς τους, εφ όσον είναι αξιόλογη. Δεν υπάρχει. (στ) Άρθρο 43 παρ. 9 Ανάλυση και επεξήγηση της γενομένης μέσα στην χρήση, με βάση ειδικό νόμο, αναπροσαρμογής της αξίας των παγίων περιουσιακών στοιχείων και παράθεση της κινήσεως του λογαριασμού «διαφορές αναπροσαρμογής». Δεν συνέτρεξε περίπτωση.. 3. Πάγιο ενεργητικό και έξοδα εγκαταστάσεως (α) Άρθρο 42ε παρ. 8 Μεταβολές πάγιων στοιχείων και εξόδων εγκαταστάσεως (εξόδων πολυετούς αποσβέσεως). Παρατίθεται σχετικός πολύστηλος πίνακας με τις πληροφορίες που απαιτεί η διάταξη, στο τέλος του προσαρτήματος. (β) Άρθρο 43 παρ. 5-6 Ανάλυση πρόσθετων αποσβέσεων. Δεν έγιναν. (γ) Άρθρο 43 παρ. 5-ε Προβλέψεις για υποτίμηση ενσώματων πάγιων περιουσιακών στοιχείων. Δεν σχηματίσθηκαν. (δ) Άρθρο 43 παρ. 3-ε Ανάλυση και επεξήγηση των ποσών των εξόδων εγκαταστάσεως (πολυετούς αποσβέσεως) και Ασωμάτων Ακινητοποιήσεων, που αφορούν τη χρήση. - Δεν υπήρξαν. ε) Άρθρο 43 3-γ Τα ποσά και ο λογιστικός χειρισμός των συναλλαγματικών διαφορών που προέκυψαν στην παρούσα χρήση, κατά την πληρωμή (δόσεων) και / ή τη αποτίμηση στο τέλος της χρήσεως δανείων ή πιστώσεων, χρησιμοποιηθέντων αποκλειστικά για κτήσεις πάγιων στοιχείων. Δεν υπάρχουν αγορές παγίων σε ξένο συνάλλαγμα. (στ) Άρθρο 43 παρ. 4 εδαφ. α και β Ανάλυση και επεξήγηση των κονδυλίων «Έξοδα ερευνών και αναπτύξεως», «Παραχωρήσεις και δικαιώματα βιομηχανικής ιδιοκτησίας» και «Υπεραξία επιχειρήσεως (GOODWILL)». 5

6 4. Συμμετοχές (α) Άρθρο 43 α παρ. 1-β Συμμετοχές στο κεφάλαιο άλλων επιχειρήσεων με ποσοστό μεγαλύτερο από 10% - Δεν υπάρχουν συμμετοχές. Συμμετοχές στο κεφάλαιο άλλων επιχειρήσεων, στις οποίες η Εταιρεία είναι απεριόριστα ευθυνόμενη εταίρος. - Δεν υπάρχουν συμμετοχές. (β) Άρθρο 43 α παρ. 1-ιε Σύνταξη ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων στις οποίες περιλαμβάνονται και οι οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας. Δεν συντρέχει η περίπτωση αυτή. 5. Αποθέματα (α) Άρθρο 43 α παρ. 1-ια Αποτίμηση αποθεμάτων κατά παρέκκλιση από τους κανόνες αποτιμήσεως του άρθρου 43, για λόγους φορολογικών ελαφρύνσεων. (β) Άρθρο 43 α παρ. 1-ι Διαφορές από υποτίμηση κυκλοφορούντων στοιχείων ενεργητικού και λόγοι στους οποίους οφείλονται. Δεν υπάρχουν διαφορές. 6. Μετοχικό Κεφάλαιο (α) Άρθρο 43 α παρ. 1-6 Κατηγορίες μετοχών, στις οποίες διαιρείται το μετοχικό κεφάλαιο. Κοινές ονομαστικές μετοχές, εξήντα μία χιλιάδες (61.000), ονομαστικής αξίας τριάντα (30,00) ευρώ η κάθε μια, συνολικής αξίας ενός εκατομμυρίου οκτακόσιων τριάντα χιλιάδων ( ,00) ευρώ. (β) Άρθρο 43 α παρ. 1-γ Εκδοθείσες μετοχές μέσα στη χρήση για αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου. Δεν εκδόθηκαν. (γ) Άρθρο 43 α παρ. 1-ε και 42ε παρ. 10 Εκδοθέντες τίτλοι και ενσωματωμένα σ αυτούς δικαιώματα. (δ) Άρθρο 43 α παρ. 1-στ Απόκτηση ίδιων μετοχών μέσα στην παρούσα χρήση. 7. Προβλέψεις και υποχρεώσεις 6

7 (α) Άρθρο 42ε παρ. 14 εδαφ. δ Ανάλυση του λογαριασμού «λοιπές προβλέψεις» αν το ποσό του είναι σημαντικό. α) Προβλέψεις επισφαλών πελατών δεν έγιναν. β) Προβλέψεις αποζημίωσης συνταξ/σης προσωπικού: δεν έγιναν. (β) Άρθρο 43 α παρ. 1-ζ Οι οικονομικές δεσμεύσεις από συμβάσεις κλπ. που δεν εμφανίζονται στους λογαριασμούς τάξεως. Υποχρεώσεις καταβολής ειδικών μηνιαίων παροχών και οικονομικές δεσμεύσεις για συνδεμένες επιχειρήσεις. (δ) Άρθρο 43 α παρ. 1-στ Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις πάνω από 5 έτη. - Δεν υπάρχουν. (ε) Άρθρο 43 α παρ. 1-στ Υποχρεώσεις καλυπτόμενες με εμπράγματες ασφάλειες. (στ) Άρθρο 43 α παρ. 1-ιζ Άλλες πληροφορίες για ενδεχόμενες υποχρεώσεις. 8. Μεταβατικοί λογαριασμοί Άρθρο 42ε παρ. 12 Ανάλυση των κονδυλίων των μεταβατικών λογαριασμών. Α) ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ: - Διάφορα έξοδα επομένων χρήσεων Ασφάλιστρα & τέλη κυκλοφορίας των μεταφορικών μέσων της εταιρείας, 6.461,49 Β ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ Άρθρο 42 ε 11. Λογαριασμοί τάξεως: Δεν υπάρχουν. 9. Χορηγηθείσες εγγυήσεις και εμπράγματες ασφάλειες Άρθρο 42ε παρ. 9 Εγγυήσεις και εμπράγματες ασφάλειες που χορηγήθηκαν από την εταιρεία. Δεν έχουν χορηγηθεί εγγυήσεις και εμπράγματες ασφάλειες από την Εταιρεία κατά την υπό κρίση χρήση. 10. Αμοιβές, προκαταβολές και πιστώσεις σε όργανα διοικήσεως (α) Άρθρο 43 α παρ. 1-ιγ - Αμοιβές σε μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου. Α) Αμοιβή σε μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, 7

8 - Δεν υπάρχουν. Β) Αμοιβές στα μέλη του Δ.Σ. που βάρυναν τα αποτελέσματα της Εταιρείας: (β) Άρθρο 43 α παρ. 1-ιγ Υποχρεώσεις που δημιουργήθηκαν ή αναλήφθηκαν για βοηθήματα σε αποχωρήσαντα, την παρούσα χρήση, μέλη οργάνων διοικήσεως και διευθύνσεως της εταιρείας. (γ) Άρθρο 43 α παρ. 1-ιδ Δοθείσες προκαταβολές και πιστώσεις σε όργανα διοικήσεως (μέλη διοικητικών συμβουλίων και διαχειριστές). 11. Αποτελέσματα Χρήσεως (α) Άρθρο 43 α παρ. 1-η Κύκλος εργασιών κατά κατηγορίες δραστηριότητας και γεωγραφικές αγορές. (Ο κύκλος εργασιών λαμβάνεται όπως καθορίζεται στο άρθρο 42ε παρ. 15 εδάφ. α). - Οι Πωλήσεις 1/1 31/12/2012 = ,15 που προέρχονται από: Α/Α Πωλήσεις Νόμισμα Ποσό 1 Πωλήσεις προϊόντων στο εσωτερικό Ευρώ 4.300,818,31 2 Πωλήσεις Υπηρεσιών (φασόν παραγωγή) Ευρώ ,95 3 Πωλήσεις Εμπορευμάτων στο εσωτερικό Ευρώ ,85 4 Πωλήσεις λοιπών αποθεμάτων Ευρώ 149,50 (β) Άρθρο 43 α παρ. 1-θ Αμοιβές προσωπικού και κατηγορίες αυτού, με το συνολικό κόστος τους. Διευκρινίζεται ότι, στο «Διοικητικό (υπαλληλικό) Προσωπικό» περιλαμβάνεται το με μηνιαίο μισθό αμειβόμενο προσωπικό και στο «Εργατοτεχνικό Προσωπικό» οι αμειβόμενοι με ημερομίσθιο. 1) Μέσος όρος προσωπικού: άτομα 24 2) Μέσος όρος προσωπικού κατά κατηγορίες: Μισθωτοί άτομα 9. Ημερομίσθιοι άτομα 15. 3) Αμοιβές και έξοδα προσωπικού Εμμίσθων ,87 Ημερομισθίων ,59 Κοινωνικές επιβαρύνσεις και βοηθήματα ,63 Σύνολο ,09 (γ) Άρθρο 42ε παρ. 15-β Ανάλυση των εκτάκτων και ανόργανων εξόδων και εσόδων (δηλαδή των λογαριασμών «έκτακτα και ανόργανα έξοδα» και «έκτακτα και ανόργανα 8

9 έσοδα»). Αν τα ποσά των λογαριασμών «έκτακτες ζημίες» και «έκτακτα κέρδη» είναι σημαντικά, κατ εφαρμογή της διατάξεως του άρθρου 43 α παρ. 1- ιγ, παρατίθεται και αυτών ανάλυση (με βάση τους λογαριασμούς 81.00, και του Γεν. Λογ. Σχεδίου). 1) Έκτακτα και ανόργανα έξοδα & έσοδα ΕΣΟΔΑ: Έκτακτα έσοδα διάφορα 3.389,92 ΕΞΟΔΑ: Διάφορα έκτακτα & ανόργανα έξοδα ,21 Ζημιές από πώληση παγίων ,57 Φορολ/κά πρόστιμα & προσαυξήσεις ,70 Λοιπά διάφορα έκτακτα & ανόργανα έξοδα 8.012,42 (δ) Άρθρο 42ε παρ. 15-β Ανάλυση των λογαριασμών «Έσοδα προηγούμενων χρήσεων», «Έσοδα από προβλέψεις προηγούμενων χρήσεων» και «Έξοδα προηγούμενων χρήσεων». - Δεν υπάρχουν... Βόλος, 30 Απριλίου Ο Πρόεδρος Δ.Σ. Ο Αντιπρόεδρος του Δ.Σ ΠΕΠΟΝΟΠΟΥΛΟΣ Σ. ΕΜΜΑΝΟΥΗΛ ΠΕΠΟΝΟΠΟΥΛΟΣ Σ. ΔΗΜΗΤΡΗΣ ΑΔΤ Ξ ΑΔΤ Ξ Ο ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΥ Γ.ΠΙΕΡΗΣ ΑΔΤ Ρ ΑΔΕΙΑ ΟΕΕ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ AΝΩΝΥ- ΜΟΥ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΠΕΠΟΝΟΠΟΥΛΟΣ ΑΕ- ΠΑΓΩΤΑ ΠΗΛΙΟ ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΤΑΚΤΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΠΙ ΤΟΥ ΙΣΟ-ΛΟΓΙΣΜΟΥ ΠΟΥ ΑΦΟΡΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ ΤΗΝ 31 η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ Κύριοι μέτοχοι, Υποβάλλουμε στη συνέλευσή σας τον Ισολογισμό της 31/12/2014, συνοδευόμενο από την Κατάσταση Αποτελεσμάτων χρήσεως και το Προσάρτημα του Ισολογισμού, που αναφέρονται στη διαχειριστική περίοδο 01/01 31/12/2014. Οι λογαριασμοί του ενεργητικού και Παθητικού είναι εκείνοι που προέρχονται από τα επίσημα βιβλία και στοιχεία της εταιρίας μας. Οι τίτλοι των λογαριασμών προέρχονται από Ελληνικό Γενικό Λογιστικό Σχέδιο (ΕΓΛΣ) που εφαρμόζει η εταιρία μας και που εκφράζουν, με σαφήνεια την ουσία, κάθε περιουσιακού στοιχείου, απαίτησης και υποχρέωσης. Πέραν από όσα, εύκολα, μπορείτε να εξάγετε από την μελέτη των οικονομικών 9

10 καταστάσεων και για την πληρέστερη ενημέρωσή σας, σημειώνουμε τα ακόλουθα: Α. ΓΕΝΙΚΑ Η εταιρία κλείνοντας την 10 η (δεκάτη) της διαχειριστική περίοδο. παρουσιάζει σημαν-τικά θετικά αποτελέσματα, (κέρδη), παρά τη κρίση που πλήττει την Ελληνική οικονομία και την Βιομηχανία, την αύξηση των τιμών των πρώτων υλών και γενικά του κόστους παραγωγής και της έντασης του ανταγωνισμού. Μπόρεσε δε η Εταιρεία να κρατήσει σε καλά επίπεδα τον κύκλο εργασιών της, και μάλιστα αυξημένο (κατά 25,68 %) και να έχει σημαντικά κέρδη, (αυξημένα σε σχέση με την προηγουμένη χρήση, κατά 0,58%). Συνοπτικά τα οικονομικά μεγέθη της εταιρίας κινήθηκαν κατά την εξεταζόμενη χρήση, όπως αναφέρονται στον πιο κάτω πίνακα: ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΑ ΣΕ ΕΥΡΩ. ΑΙΤΙΟΛΟΓΙΑ ΜΕΤΑΒΟΛΗ % ΚΥΚΛΟΣ ΕΡΓΑΣΙΩΝ , ,15 25,68 ΜΙΚΤΑ ΑΠΟΤ/ΤΑ , ,84 29,55 ΓΕΝΙΚΕΣ ΑΠΑΝΕΣ , ,95 78,88 ΟΡΓΑΝΙΚΟ ΑΠΟΤ/ΣΜΑ , ,69 12,62 ΟΥ ΕΤΕΡΑ ΜΕΓΕΘΗ , ,08 123,35 KEΡ Η ΧΡΗΣΕΩΣ , ,61 0,58 Πάνω στα μεγέθη αυτά παρατηρούμε ειδικότερα τα εξής: 1. ΚΥΚΛΟΣ ΕΡΓΑΣΙΩΝ Ο κύκλος εργασιών της εταιρίας προέρχεται από την βιοτεχνική της δραστηριότητα (παραγωγή και εμπορία παγωτών) κατά 97,41%, την παροχή υπηρεσιών (φασόν παραγωγή παγωτών για τρίτους) κατά 2,03% και 0,56% εμπορία, και είναι κατά 25,68% μεγαλύτερος, σε σχέση με την προηγούμενη (χρήση 2013). Στο πωλήσεις προιόντων περιλαμβάνεται και τη διάθεση ηλεκτρικού ρεύματος ευρώ ,17 (2,14% του συνόλου του κύκλου εργασιών). ΚΑΘΑΡΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ Το καθαρό αποτέλεσμα της εταιρίας ήταν κέρδη, ευρώ ,61 και αυξημένα κατά 0,58% από το αντίστοιχο της προηγουμένης χρήσης. Β. ΑΝΑΛΥΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΩΝ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Προχωρώντας, παραθέτουμε πιο κάτω λεπτομερή ανάλυση των λογαριασμών του Ισολογισμού. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Β. Έξοδα ίδρυσης και Πρώτης εγκατάστασης. Αφορά τα έξοδα που έχουν γίνει κατά το στάδιο της ίδρυσης και επέκτασης της εταιρείας και που αποσβένονται ετησίως με συντελεστή 10%. 10

11 Α. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 1. Ασώματες Ακινητοποιήσεις. Στους υπολογαριασμούς του σημείου Ι.5 του Ισολογισμού, περιλαμβάνονται έξοδα της Εταιρείας πολυετούς απόσβεσης. Είναι δε έξοδα που γίνονται για την ίδρυση, οργάνωση και απόκτηση διαρκών μέσων εκμετάλλευσης, καθώς και για την επέκταση και αναδιοργάνωση της, αποσβένονται δε με ποσοστό 10% ετησίως. 2. Ενσώματες ακινητοποιήσεις 2.1. Γήπεδα Οικόπεδα. Αφορά τα αξία κτήσης του οικοπέδου, στη Βιομηχανική Περιοχή Βόλου, στο οποίο έχουν αναγερθεί οι ιδιόκτητες κτιριακές εγκαταστάσεις του εργοστασίου παραγωγής παγωτών και οι αποθήκες ψυκτικοί θάλαμοι της Εταιρείας. Κατά την υπό κρίση χρήση αποκτήθηκε οικόπεδο στη ΒΙ.ΠΕ Βόλου, με σκοπό την επέκταση του εργοστασίου και των δραστηριοτήτων της Εταιρείας, με μελλοντική επένδυση Κτίρια & τεχνικά έργα. Περιλαμβάνεται η αξία κτήσης των κτιριακών εγκαταστάσεων τόσον του εργοστασίου, όσον και των αποθηκευτικών χώρων καθώς και την αξία διαμόρφωσης του περιβάλλοντος χώρου τους, και τις καταλογισθείσες, μέχρι την 31/12/2014, αποσβέσεις Μηχανήματα Τεχνικές εγκαταστάσεις & λοιπός μηχανολογικός εξοπλισμός. Στο λογαριασμό αυτό έχει καταλογιστεί η αξία κτήσης του μηχανολογικού εξοπλισμού, των τεχνικών εγκαταστάσεων εξυπηρέτησης των μηχανημάτων παραγωγής, καθώς και των αποσβέσεων τους, μέχρι τη 31/12/ Μεταφορικά Μέσα. Περιλαμβάνεται η αξία κτήσης των μεταφορικών μέσων (φορτηγών και επιβατικών ιδιωτικής χρήσης αυτοκινήτων και μοτοποδηλάτων) που αποκτήθηκαν για την εξυπηρέτηση των αναγκών της εταιρείας, καθώς και των αποσβέσεων τους μέχρι την 31/12/ Έπιπλα και λοιπός εξοπλισμός. Στους υπολογαριασμούς της κατηγορίας αυτής του Ισολογισμού περιλαμβάνεται η αξία των επίπλων και σκευών των γραφείων, του εξοπλισμού των χώρων εξυπηρέτησης του προσωπικού (αποδυτήρια και χώρους εστίασης), καθώς και τα μέσα εσωτερικών μεταφορών και αποθήκευσης μαζί με τις αναλογούσες, μέχρι την 31 η Δεκεμβρίου 2014, αποσβέσεις τους. Σημειώνουμε, ότι σ όλα τα πάγια, ενσώματες και ασώματες ακινητοποιήσεις και στα έξοδα ίδρυσης και πρώτης εγκατάστασης, έχουν καταλογιστεί οι κατά νόμο αποσβέσεις. Όλα δε τα πιο πάνω στοιχεία περιλαμβάνονται αναλυτικά στο (αθεώρητο) Μητρώο Παγίων που τηρεί η Εταιρεία. ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 1. ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ Περιλαμβάνεται η αξία των Εμπορεύσιμων αποθεμάτων (πρώτες και βοηθητικές ύλες, αναλώσιμα υλικά και διάφορα υλικά συσκευασίας και των ετοίμων προιόντων, που βρίσκονταν στις απόθήκες και τα ψυγεία της Εταιρείας την 31/12/

12 2. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ Περιλαμβάνει τις από τρίτους απαιτήσεις της Εταιρίας που προέρχονται από τις δραστηριότητές της και που έχουν ως εξής: α) Πελάτες: περιλαμβάνει τις απαιτήσεις από πελάτες εσωτερικού, για πωλήσεις επί πιστώσει αγαθών και υπηρεσιών. β) Χρεώστες διάφοροι: Περιλαμβάνει βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις της εταιρίας που προέρχονται από την προκαταβολή φόρου εισοδήματος και το χρεωστικό υπόλοιπο ΦΠΑ της 31/12/2014. γ) Επιταγές εισπρακτέες: Περιλαμβάνονται οι εις στο χαρτοφυλάκιο της Εταιρείας ευρισκόμενες μεταχρονολογημένες επιταγές, που εισπράχθηκαν από πελάτες, για επί πιστώσει πωλήσεις προϊόντων, εμπορευμάτων και υπηρεσιών. 3. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ Περιλαμβάνει τα εις το ταμείο της Εταιρίας, ευρισκόμενα την 31/12/2014 μετρητά και καταθέσεις όψεως, σε διάφορα υποκαταστήματα τραπε-ζών στο Βόλο, για την εξυπηρέτηση των αναγκών της Εταιρείας. ΙΙ. ΠΑΘΗΤΙΚΟ α) ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ: Το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας ανέρχεται σε ένα εκατομμύριο οκτακόσιες τριάντα χιλιάδες ευρώ ( ,00) διαιρούμενο σε εξήντα μία χιλιάδες (61.000) μετοχές, ονομαστικής αξίας τριάντα ευρώ (30, 00) εκάστη. β) Επιχορηγήσεις Επενδύσεων: Αφορά την εισπραχθείσα, από το δημόσιο, επιχορήγηση για την υπαχθείσα στον αναπτυξιακό νόμο 3299/2004, επένδυση ίδρυσης του εργοστασίου και των ψυκτικών θαλάμων/αποθηκών. γ) Αποθεματικά κεφάλαια: Στο σημείο αυτό περιλαμβάνονται τα, κατά νόμο και το καταστατικό της Εταιρείας, σχηματισθέντα αποθεματικά, με προτάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου και αποφάσεις των Γεν.Συνελεύσεων των μετόχων, από τα καθαρά κέρδη της, για Τακτικό, Έκτακτα και λοιπά Αποθεματικά. δ) Αποτελέσματα εις νέον - Κέρδη χρήσεως εις νέον: Είναι τα μεταφερόμενα προς διάθεση στις επόμενες χρήσεις υπόλοιπο κερδών χρήσης, που διαμορφώθηκαν όπως περιγράφεται πιο κάτω (διάθεση αποτελεσμάτων). ε) ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΚΙΝΔΥΝΟΥΣ ΚΑΙ ΕΞΟΔΑ Στους σχετικούς υπολογαριασμούς (κωδ.44 ΕΓΛΣ) έχουν καταλογισθεί οι σχηματισθείσες προβλέψεις για αποζημίωση εξόδου από την υπηρεσία προσωπικού (όπως έχουν διαμορφωθεί μέχρι την 31/12/2012), καθώς και προβλέψεις για ζημιές από επισφαλείς πελάτες, σύμφωνα με την κειμένη νομοθεσία. ζ) Υποχρεώσεις: ζ.1. Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις: Δάνεια τραπεζών: Περιλαμβάνονται τραπεζικό δάνειο (δάνειο EUROBANK), καθώς και ομολογιακό δάνειο (ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ) της Εταιρείας για τη χρηματοδότηση των ταμειακών της αναγκών και επενδυτικών της δραστηριοτήτων, 12

13 ζ.2. Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις: Στο σημείο του Ισολογισμού Γ.ΙΙ. περιλαμβάνονται οι βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της Εταιρείας, ως εξής: 1. Υποχρεώσεις σε διάφορους Προμηθευτές για επί πιστώσει αγορές διαφόρων υλικών και υπηρεσιών, από την εγχώρια αγορά. 2. Προκαταβολές πελατών: Αφορά εισπραχθέντα ποσά, από διαφόρους πελάτες, για τις επόμενες αγορές τους. 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη: Εδώ περιλαμβάνονται οι υποχρεώσεις προς το δημόσιο, συνολικού ποσού για φόρο εισοδήματος και την αναλογούσα προκαταβολή φόρου εισοδήματος, τους παρακρατηθέντες φόρους μισθωτών υπηρεσιών και φόρο αμοιβών τρίτων. 4. Ασφαλιστικοί Οργανισμοί: Περιλαμβάνονται οι υποχρεώσεις προς τα ΙΚΑ για παρακρατηθέντα ποσά για το προσωπικό της επιχείρησης και τις εργοδοτικές εισφορές, μέχρι την 31/12/ Πιστωτές διάφοροι: Εδώ περιλαμβάνονται οι υποχρεώσεις της εταιρίας για αμοιβές πληρωτέες μελών ΔΣ. 6. Μερίσματα πληρωτέα: Περιλαμβάνει οφειλόμενα ποσά στους μετόχους, για εγκριθέντα μερίσματα προηγουμένων χρήσεων, καθώς και τα προτεινόμενα προς διάθεση, στους μετόχους μερίσματα, από τα κέρδη της χρήσης 01/01-31/12/ Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις πληρωτέες την επόμενη χρήση: Αφορά τις δόσεις των τραπεζικών δανείων της Εταιρείας που θα καταβληθούν εντός της χρήσης 1/1-31/12/ Γραμμάτια πληρωτέα: Αφορά μεταχρονολογημένες επιταγές που εκδόθηκαν από τη Εταιρεία, για εξόφληση επί πιστώσει αγορών της. IV. AΝΑΛΥΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΗΣ Για τη διαχειριστική περίοδο έως , η εταιρία είχε ικανοποιητική εμπορική δραστηριότητα, αφού σημείωσε ένα σημαντικό, κύκλο εργασιών (πωλήσεις). Αναλύοντας τα αποτελέσματα χρήσης σημειώνουμε τα ακόλουθα: Ο Κύκλος Εργασιών της Εταιρείας ανήλθε στο ύψος των ,15. Αφαιρουμένου του κόστους των πωληθέντων προιόντων, 3.036,072,51 και στη συνέχεια των εξόδων των Λειτουργιών Διοίκησης ,28, και Διάθεσης ,53, που αποτελούνται από τους μισθούς και έξοδα του προσωπικού, καθώς και από γενικά έξοδα που βαρύνουν την λειτουργίες αυτές. Στη συνέχεια προσθέτουμε τα λοιπά διάφορα έσοδα εκμετάλλευσης και τους πιστωτικούς τόκους καταθέσεων και αφαιρούμε τους χρεωσ-τικούς τόκους για τα δάνεια χρηματοδότησης της επένδυση και του ομολογιακού δανείου που έχει λάβει η Εταιρεία, έχουμε Κέρδη Εκμετάλλευσης ,69. Ακολούθως προσθέτουμε τα Έκτακτα έσοδα και κέρδη, ποσού 3.389,92 και αφαιρούμε τα έκτακτα έξοδα, και ζημιές από πωλήσεις παγίων στοιχείων, συνολικού ποσού και τις αποσβέσεις των ασωμάτων ακινητοποιήσεων και εξόδων ίδρυσης. Απομένει υπόλοιπο ,61, ποσό που αποτελεί και τα Καθαρά Κέρδη της Εταιρείας για την χρήση 1/1 έως 31/12/

14 ΔΙΑΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Στα Καθαρά Αποτελέσματα (κέρδη) ποσού ,61, προσθέτουμε το υπόλοιπο κερδών που προέρχονται από προηγούμενες χρήσεις ,03 και αφαιρούμε το φόρο εισοδήματος ,58 Το εναπομένον, ποσό των Καθαρών Κερδών, προτείνεται να από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας ως εξής : α) Τακτικό αποθεματικό ,00, β) μερίσματα στους μετόχους ,00, γ) ,06 να αχθεί εις νέον, προς διάθεση ανάλογα με τις ανάγκες της Εταιρείας, κατά την επόμενη ή επόμενες χρήσεις. Β. ΑΡΙΘΜΟ ΕΙΚΤΕΣ Από την συσχέτιση των στοιχείων του Ισολογισμού, των αποτελεσμάτων και του κύκλου εργασιών προκύπτουν οι παρακάτω αριθμοδείκτες: Συντελεστής παγιοποιήσεως Περιουσίας α) β) Πάγιο Ενεργητικό Σύνολο Ενεργητικού 31/12/ /12/ ,26% 38.28% Κυκλοφορούν Ενεργητικό 54,35% 61,62% Σύνολο Ενεργητικού Συντελεστής Οικονομικής Αυτάρκειας Συντελεστής Καλύψεως Πάγιου Ενεργητικού Συντελεστής Γενικής Ρευστότητας Συντελεστής Μικτού Κέρδους Συντελεστής Μικτού Κέρδους επί Κόστους Πωληθέντων Ίδια Κεφάλαια Σύνολο Παθητικού Ίδια Κεφάλαια Πάγιο Ενεργητικό Κυκλοφορούν Ενεργητικό Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις Μικτά Αποτελέσματα Πωλήσεις Μικτά Αποτελέσματα Κόστος Πωληθέντων 75,64% 65,99% 167,11% 172,38% 280,17% 190,23% 30,31% 33,51% 43,48% 45,42% ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑΤΑ: Αναφερόμενοι στις προοπτικές που υπάρχουν για την εταιρία, σημειώνουμε τα εξής: Η εταιρία, λειτουργεί σε ένα περιβάλλον που της προσδίδει δυνατότητες επιβίωσης και προοπτικές σημαντικών δραστηριοτήτων, τόσον βραχυχρόνια, όσο και μακροχρόνια. Διαθέτει ιδιόκτητες εγκαταστάσεις, υπάρχει δε ο προγραμματισμός επιχειρηματικής δράσης, που παρά τη κρίση που διέρχεται η Ελληνική οικονομία και ειδικά η Ελληνική βιομηχανία, υλοποιείται σταδιακά. Οι σύγχρονες εγκαταστάσεις της, με άρτιο εξοπλισμό και εξειδικευμένο προσωπικό, αποτελούν σημαντικό γεγονός, που της προσδίδει μεγάλες δυνατότητες επιβίωσης και προοπτικές σημαντικών δραστηριοτήτων, τόσον βραχυχρόνια, όσο και μακροχρόνια. Η επιχείρηση λειτουργεί σε ιδιόκτητες 14

15 εγκαταστάσεις, στη Βιομηχανική Περιοχή Βόλου, υπάρχει δε ο σχεδιασμός λειτουργίας και επενδυτικών δράσεων, που υλοποιείται απαρέκκλειτα, ενώ έχει υλοποιηθεί η εγκατάσταση Φωτοβολταικών συστημάτων παραγωγής ηλεκτρικού ρεύματος, μέσα στο 2012, στις εγκαταστάσεις της Εταιρείας στη Βι.Πε.Βόλου, που έχουν ήδη αποφέρει έσοδα. Κατά τη υπό κρίση έχει αγοραστεί οικόπεδο παραπλεύρως του εργοστασίου, στο οποίο προγραμματίζεται επένδυση για περεταίρω ανάπτυξη της Εταιρείας. Και έπεται συνέχεια. Με βάση τα στοιχεία και τις οικονομικές καταστάσεις που ετέθησαν υπόψη σας, καθώς και τις εκθέσεις ελέγχου των Ελεγκτών, κ.κ. μέτοχοι μπορείτε με ευχέρεια να σχηματίσετε σαφή και ολοκληρωμένη εικόνα της όλης οικονομικής κατάστασης της εταιρίας, για την λήξασα διαχειριστική περίοδο και να αποφασίσετε επί των προτάσεών μας, επί των θεμάτων της ημερήσιας διατάξεως. Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ & Δ/ΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΕΜΜΑΝΟΥΗΛ ΣΤ. ΠΕΠΟΝΟΠΟΥΛΟΣ Κύριοι Μέτοχοι, ΤΑ ΜΕΛΗ 4 ΠΙΣΤΟΠΟΙΗΤΙΚΟ ΕΛΕΓΧΟΥ ΕΛΕΓΚΤΩΝ Προς τους κ.κ. Μετόχους της Ανώνυμης Εταιρείας ΠΕΠΟΝΟΠΟΥΛΟΣ Α.Ε. ΠΑΓΩΤΑ ΠΗΛΙΟ Οι πιο κάτω υπογράφοντες ελεγκτές, Ιωάννης Γ. Σούρλας και Μαρία Γ. Λαλιά, ορισθέντες από την Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της 30 ης Ιουνίου 2014, ελέγξαμε τις Οικονομικές Καταστάσεις καθώς και το σχετικό Προσάρτημα της Ανώνυμης Εταιρείας ΠΕΠΟΝΟΠΟΥΛΟΣ Α.Ε. ΠΑΓΩΤΑ ΠΗΛΙΟ της εταιρικής χρήσεως που έληξε την 31 η Δεκεμβρίου Ο έλεγχός μας, έγινε σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 37 του Κ.Ν. 2190/1920 «περί Ανωνύμων Εταιρειών» και τις ελεγκτικές διαδικασίες που κρίναμε κατάλληλες, βάσει των αρχών και κανόνων ελεγκτικής και που είναι σύμφωνοι με τις βασικές αρχές των Διεθνών Ελεγκτικών Προτύπων. Τέθηκαν στην διάθεσή μας τα βιβλία και στοιχεία, που τήρησε η εταιρεία και μας δόθηκαν οι αναγκαίες για τον έλεγχο πληροφορίες και επεξηγήσεις που ζητήσαμε. Η εταιρεία εφάρμοσε ορθά το Ελληνικό Γενικό Λογιστικό Σχέδιο. Δεν τροποποιήθηκε η μέθοδος απογραφής, σε σχέση με την προηγούμενη χρήση. Επαληθεύσαμε την συμφωνία του περιεχομένου της εκθέσεως Διαχειρίσεως, του Διοικητικού Συμβουλίου προς την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων, με τις σχετικές Οικονομικές καταστάσεις. Το προσάρτημα περιλαμβάνει τις πληροφορίες που προβλέπονται από την παραγρ. 1 του άρθρου 43 α του κωδ. Ν.2190/1920. Η εταιρεία δεν έχει σχηματίσει πρόβλεψη για ζημιές που ενδέχεται να προκύψουν από τη μη είσπραξη μέρους των απαιτήσεών της. Κατά τη γνώμη μας, οι ανωτέρω Οικονομικές Καταστάσεις, οι οποίες προκύπτουν από τα βιβλία και στοιχεία της εταιρείας, απεικονίζουν μαζί με το Προσάρτημα, αφού ληφθεί υπόψη η παραπάνω παρατήρησή μας, 15

16 την περιουσιακή διάρθρωση και την οικονομική θέση της εταιρείας κατά την 31 Δεκεμβρίου 2014, καθώς και τα αποτελέσματα της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή, βάσει των σχετικών διατάξεων που ισχύουν και λογιστικών αρχών, οι οποίες έχουν γίνει γενικά παραδεκτές και δεν διαφέρουν από εκείνες που, η εταιρεία, εφάρμοσε στην προηγούμενη χρήση. ΒΟΛΟΣ, 25 Απριλίου 2015 ΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΣΟΥΡΛΑΣ Γ. ΙΩΑΝΝΗΣ Αριθμ. αδείας ΟΕΕ Α ΛΑΛΙΑ Γ. ΜΑΡΙΑ Αριθμ. αδείας ΟΕΕ Α Μετά τη παρουσίαση των ανωτέρω, ακολούθησε αναλυτική συζήτηση επι των οικονομικών καταστάσεων και προτάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας. Ακολούθως μετά από σχετική πρόταση του προέδρου της Γενικής Συνέλευσης, το Σώμα εγκρίνει ομόφωνα τις Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρείας, για τη χρήση 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2014, καθώς και την προταθείσα από το Δ.Σ. διανομή των καθαρών κερδών. Το εγκριθέν μέρισμα ανέρχεται σε 6,56 ευρώ ανα μετοχή. Θέμα 2 ον : Στη συνέχεια ο πρόεδρος της Γ.Σ. προτείνει την απαλλαγή του Διοικητικού Συμβουλίου και των Ελεγκτών από κάθε ευθύνη αποζημίωσης, για τα πεπραγμένα της υπό κρίσιν χρήσης, γεγονός που εγκρίνεται παμψηφεί από την Γενική Συνέλευση. Θέμα 3 ον : Μετά από πρόταση του προέδρου της Γ.Σ. ορίζονται ως τακτικοί ελεγκτές για την διαχειριστική περίοδο 1/1 31/12/2014, οι παρακάτω: Α) Τακτικοί ελεγκτές: 1) Αριστείδης Παπανδρέου του Γεωργίου, λογιστής, κάτοικος Βόλου, οδός Μικρασιατών αριθ. 76, με αριθμό Δελτίου Ταυτότητας Χ /2002 του Τ.Α. Βόλου, A.M αδείας ασκήσεως Οικονομολογικού Επαγγέλματος. 2) Ζάγκας Γρηγόρης του Θωμά, Οικονομολόγος, κάτοικος Βόλου, οδός 2ας Νοεμβρίου 26, κάτοχος Α Τ Φ , ΑΦΜ και άδειας ΟΕΕ με αριθμό Α Τάξης. Β) Αναπληρωματικοί ελεγκτές: 1) Σούρλας Ιωάννης του Γεωργίου, οικονομολόγος, κάτοικος Αλμυρού, οδός Βασιλέως Γεωργίου 61, κάτοχος Α Τ Σ /Τ.Α. Αλμυρού, ΑΦΜ και άδειας ΟΕΕ με αριθμό , Α Τάξης. 2) Μαρία Λαλιά του Γεωργίου, Οικονομολόγος, κάτοικος Βόλου, οδός Αδμήτου 33, κάτοχος Α Τ Π και ΑΦΜ και άδειας ΟΕΕ Α Τάξης. 16

17 Η αμοιβή των ανωτέρω καθορίζεται σύμφωνα με την υπουργική απόφαση Κ , ΦΕΚ 76Β/ Θέμα 4 ον : Στη συνέχεια ο πρόεδρος της Γ.Σ. αναφερόμενος στις δαπάνες που πραγματοποιούν τα μέλη του.σ. στα πλαίσια της λειτουργίας της επιχείρησης και για λογαριασμό της, προτείνει όπως αυτά λογίζονται ως λειτουργικά έξοδα της Εταιρείας και να καταχωρούνται στα λογιστικά της βιβλία. Βεβαίως θα πρέπει να καλύπτονται από τα αντίστοιχα φορολογικά στοιχεία (τιμολόγια - αποδείξεις). Επίσης η Εταιρεία δύναται να καταβάλλει στα μέλη του.σ. Εμμανουήλ, ημήτρη και Βασίλη Πεπονόπουλο, έως και το ποσό των είκοσι πέντε χιλιάδων (25.000,00) ευρώ, για υπηρεσίες που παρέχουν, εκτός των συνήθων καθηκόντων τους ως μέλη του.σ. της Εταιρείας και στα υπόλοιπα μέλη του.σ. ποσό μέχρι που να συμπληρώνουν, με το ποσό του μισθού τους, συνολικό ποσό των είκοσι πέντε χιλιάδων (25.000,00) ευρώ. Πέραν αυτών η Εταιρεία μπορεί να καταβάλλει για τα μέλη του.σ. τις δαπάνες κίνησης, συντήρησης και ασφάλισης των Ι.Χ. αυτοκινήτων τους και τις δαπάνες τους για ασφάλιστρα ζωής. Η Γενική Συνέλευση εγκρίνει ομόφωνα τις πιο πάνω εισηγήσεις του προέδρου, καθώς επίσης και τις δαπάνες ταξιδιών (κίνησης ΙΧ, διαμονή και διατροφή) των μελών του.σ. που γίνονται με σκοπό την προώθηση των εργασιών της Εταιρείας, καθώς επίσης και τα διάφορα έξοδα που αναλαμβάνουν στα πλαίσια των επαφών τους με πελάτες και προμηθευτές. Τα μέλη του.σ. θα πρέπει να προσκομίζουν, στο Ταμείο της Εταιρείας, τα νόμιμα παραστατικά στοιχεία των δαπανών τους. Θέμα 5 ον : Ακολούθως και αφού δεν τέθηκε άλλο θέμα προς συζήτηση, το Σώμα εξουσιοδοτεί τον πρόεδρο για την υλοποίηση των αποφάσεων της περαιωθείσας συνέλευσης, λύεται η συνεδρίαση. Συντάχθηκε δε το παρόν πρακτικό, που υπογράφεται ως ακολούθως: Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΗΣ Γ.Σ. Ο ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ ΤΗΣ Γ.Σ. ΠΕΠΟΝΟΠΟΥΛΟΣ ΣΤ. ΕΜΜΑΝΟΥΗΛ ΠΕΠΟΝΟΠΟΥΛΟΣ ΕΜ. ΣΤΕΛΙΟΣ ΑΚΡΙΒΕΣ ΑΝΤΙΓΡΑΦΟ ΑΠΟ ΤΟ ΒΙΒΛΙΟ ΠΡΑΚΤΙΚΩΝ ΓΕΝΙΚΩΝ ΣΥΝΕΛΕΥΣΕΩΝ ΤΗΣ ΠΕΠΟΝΟΠΟΥΛΟΣ Α.Ε. ΒΟΛΟΣ, ΑΥΘΗΜΕΡΟΝ. Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ. 17

18 ΕΜΜΑΝΟΥΗΛ ΣΤ. ΠΕΠΟΝΟΠΟΥΛΟΣ 18

19 19