ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΗΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΜΕ ΑΡΙΘΜΟ 282

Transcript

1

2 ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΗΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΜΕ ΑΡΙΘΜΟ 282 Στο Καστράκι Δωρίδος του Ν. Φωκίδος την 9 η του μηνός Νοεμβρίου ημέρα Τετάρτη του έτους 2016 και ώρα 18:00 π.μ. στα γραφεία του Υποκαταστήματος της Ανώνυμης Εταιρίας με την επωνυμία ΓΕΜΑΚ Α.Ε, συνήλθαν τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου αυτής με θέματα: (α) Έγκριση Ετήσιων Οικονομικών Καταστάσεων διαχειριστικής περιόδου (01/07/15-30/06/16) (β) Πρόταση διανομής κερδών σύμφωνα με τις Ετήσιες Οικονομικές καταστάσεις. (γ) Την σύγκληση της ετήσιας τακτικής Γενικής Συνέλευσης. Παρέστησαν τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου,Μαρία Κουτσοσπύρου Κωνσταντίνα Κουτσοσπύρου και Σταυράκης Γεώργιος του Δημητρίου. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει απαρτία κατά το καταστατικό και το νόμο, το Διοικητικό Συμβούλιο συνεδριάζει νόμιμα. Η Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου Μαρία Κουτσοσπύρου πήρε το λόγο και αφού διάβασε τα θέματα ημερήσιας διάταξης, εισήλθε στο πρώτο θέμα όπου πρότεινε την έγκριση των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων διαχειριστικής περιόδου 01/07/15-30/06/16 ως έχουν. Μετά ο Πρόεδρος εισήλθε στο δεύτερο θέμα που αφορούσε τη Διανομή των κερδών της τρέχουσας χρήσης, και διάβασε την έκθεση πεπραγμένων της προηγούμενης, χρήσης η oποία αφορούσε μόνο την ΓΕΜΑΚ ΑΕ έχει ως κάτωθι: Κύριοι Μέτοχοι, Η φετινή χρονιά κρίνεται η χειρότερη των τελευταίων ετών λόγω της οικονομικής κρίσης που διέρχεται η χώρα. H εταιρεία ως γνωστόν βρίσκεται σχεδόν σε αδράνεια.το τελικό αποτέλεσμα δεν περιλαμβάνει τόκους τραπεζών για μακροπρόθεσμες και βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις καθ ότι ενημέρωση δεν είχαμε και φυσικά για αυτά αναμένεται νομοθετική ρύθμιση..η κατάσταση δε που έχουμε περιέλθει πολύ δύσκολο να ανατραπεί, μπορούμε να τη χαρακτηρίσουμε μη ανατρέψιμη αν και έχουμε περιθώρια βελτίωσης πρέπει όμως να αλλάξουν πολλά πράγμα πολύ δύσκολο ακόμη αν βοηθήσουν και οι τράπεζες με ρευστότητα. Τα οικονομικά αποτελέσματα της χρονιάς αναλυτικά έχουν ως εξής: Ο κύκλος εργασιών της εταιρείας, σε απόλυτους αριθμούς 0.Τα συνολικά αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως της εταιρείας ανήλθαν στο ποσό των ,54 ζημίες) και τα καθαρά στο ποσό 6.491,59 επίσης ζημιές, χωρίς να περιλαμβάνονται τόκοι όπως αναφέραμε και πιο πάνω. Σ αυτό πρέπει να σταθούμε και να δώσουμε μεγάλη σημασία αν θα μπορέσει η εταιρεία να ανασκάψει σε περίπτωση που αλλάξουν οι οικονομικές συνθήκες και βοηθήσουν οι προμηθευτές και τράπεζες πράγμα που όπως ανέφερα πιο πάνω είναι πολύ δύσκολο. Η σημερινή αναπόσβεστη αξία των ακινήτων, μαζί με τις βελτιώσεις και αναπροσαρμογές, ανέρχεται στο ποσό των ,62 ευρώ. και αναλύονται σε οικόπεδα ,08 και κτίρια ,54 ευρώ. ως ακολούθως: -Οικόπεδο εκτάσεως τ.μ. στη θέση Παλαιοπαναγιά Ναυπάκτου, αξίας ,57 ευρώ, στο οποίο βρίσκονται γραφεία και αποθήκες της έδρας της εταιρείας, επιφανείας περίπου 1068τ.μ. συνολικής αξίας ,96 ευρώ, και τεχνικές εγκαταστάσεις 7.537,65 ευρώ. -Οικόπεδο εκτάσεως τ.μ. στη θέση Αφροξυλιά Ναυπάκτου, αξίας ,51 ευρώ, όπου βρίσκονται οι νέες αποθήκες/ γραφεία της εταιρείας, επιφανείας 800 τ.μ. αξίας ,36 ευρώ. -Τεχνικά έργα σε ακίνητα τρίτων στο Καστράκι Δωρίδος νομού Φωκίδος ,57 -Αγροτεμάχιο 4026,80 τ.μ. στην θέση Κεφάλα (παραποτάμια περιοχή ποταμού Μόρνου) της κοινότητος Καστρακίου του δήμου Ευπαλίου αξίας ,00 και επίσης στην ίδια περιοχή άλλο αγροτεμάχιο εκτάσεως 610 τ.μ. αξίας 6.000,00 και έτερο 600 τ.μ αξίας 6.000,00 Η οποιαδήποτε άλλη ανάλυση υπό τις παρούσες συνθήκες δεν μας δίδει κανένα χρήσιμο συμπέρασμα. Κύριοι Μέτοχοι, 1

3 Τα οικονομικά αποτελέσματα, της επιχείρησης μας δεν χαρακτηρίζονται καλά. Ελπίζουμε ότι, την χρονιά πού διανύουμε, θα αλλάξουν τα δεδομένα που διαμορφώθηκαν όπως αναλύθηκαν και με την πεποίθηση ότι διδασκόμαστε από τα λάθη ώστε να μην τα επαναλαμβάνουμε η εταιρεία θα εξετάσει το ενδεχόμενο εάν αυτό είναι εφικτό για δραστηριοποίηση και πάλι. Κύριοι Μέτοχοι, Πιστεύουμε ότι κατεβάλαμε κάθε δυνατή προσπάθεια για την προώθηση των εργασιών της εταιρείας. Και στην προκειμένη περίπτωση να μειώσομε τις ζημίες μας. Για την επόμενη χρονιά θα προσπαθήσουμε να πετύχουμε την σωστότερη και εφικτή λύση για το μέλλον της εταιρείας. Ευχαριστούμε για την εμπιστοσύνη που μας δείξατε μέχρι σήμερα και σας διαβεβαιώνουμε ότι θα συνεχίσουμε την προσπάθειά μας και στο μέλλον. Μετά απ όλα αυτά ζητάμε να εγκρίνετε τις οικονομικές καταστάσεις πού σας υποβάλλαμε, να μας απαλλάξετε από κάθε ευθύνη τόσο εμάς όσο και τους ελεγκτές. Ο πίνακας διάθεσης, πλέον του υπολοίπου κερδών εις νέον μετά την αφαίρεση των διαφορών του φορολογικού ελέγχου έχουν ως κάτωθι: Καθαρές ζημιές χρήσεως ,59 Υπόλοιπο προηγ.χρήσης ,03 Υπόλοιπο (ζημιών) εις Νέο ,62 Κύριοι Μέτοχοι, Ως γνωστόν η Εταιρεία, έως την 30η Ιουνίου 2009, τηρούσε τα λογιστικά της βιβλία και ετοίμαζε τις οικονομικές της καταστάσεις με βάση τον Ελληνικό Εμπορικό Νόμο 2190/1920 και την ισχύουσα φορολογική νομοθεσία. Από την 1η Ιουλίου 2009 και εφεξής, η Εταιρεία, κατόπιν της δυνατότητας που της παρέχει η Νομοθεσία και έπειτα από σχετική απόφαση της Έκτακτης Γενικής Συνελεύσεως των μετόχων αυτής, αποφάσισε να συντάσσει, τις καταστατικές της οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς που έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Όπως όμως έχει το δικαίωμα, εξακολουθεί να τηρεί τα λογιστικά της βιβλία με βάση τις διατάξεις της ελληνικής φορολογικής νομοθεσίας. Κατά συνέπεια και αναφορικά με τη σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων οι φορολογικές οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας προσαρμόζονται και αναμορφώνονται μέσω εξωλογιστικών εγγραφών προκειμένου να εναρμονιστούν με τα ΔΠΧΑ. Σε συνέχεια των ανωτέρω επειδή εξέλειπαν οι λόγοι για τήρηση ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων (οικονομικά κριτηρία) λόγω παρέλευσης διετίας η εταιρεία επανήλθε στη κανονική τήρηση δηλαδή όχι στις ενοποιημένες. Τα βασικά στοιχεία των Οικονομικών Καταστάσεων Εταιρίας καθώς και οι λογιστικές αρχές που εφαρμόζει η Εταιρία περιγράφονται αναλυτικά στις σημειώσεις επί των Οικονομικών Καταστάσεων που αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ετησίων Οικονομικών Καταστάσεων. Τέλος πιστεύουμε οι Οικονομικές Καταστάσεις της ΓΕΜΑΚ ΑΕ είναι κατανοητές κι εμείς βέβαια θα είμαστε στη διάθεσή σας για οποιαδήποτε άλλη διευκρίνιση. Κατόπιν εισήλθε στο τρίτο θέμα που αφορούσε τη σύγκληση της τακτικής Γενικής Συνέλευσης και πρότεινε τη σύγκληση της ετήσιας τακτικής Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της εταιρείας,χωρίς καμία δημοσίευση στις από το νόμο απαιτούμενες εφημερίδες αλλά με προσωπικές προσκλήσεις στους μετόχους, την 17 ην Δεκεμβρίου 2016 ημέρα Σάββατο ώρα 18:00 στα γραφεία της εταιρείας στο Υποκατάστημα της στο Καστράκι Δωρίδας του Ν. Φωκίδος, και διάβασε τα θέματα που θα απασχολήσουν τη συνέλευση: 1. Έγκριση Ετήσιων Οικονομικών Καταστάσεων διαχειριστικής περιόδου (01/07/15-30/06/16) 2. Απαλλαγή Διοικητικού Συμβουλίου από κάθε ευθύνη. 3. Έγκριση διάθεσης αποτελεσμάτων χρήσης. Το Διοικητικό Συμβούλιο ενέκρινε τις πιο πάνω προτάσεις του Προέδρου και Διευθύνοντα Συμβούλου ομόφωνα και υπογράφει το πρακτικό ως ακολούθως. Μη υπάρχοντος άλλου θέματος,λύθηκε η συνεδρίαση. 2

4 Ο Πρόεδρος του Δ.Σ Μαρία Κουτσοσπύρου Τα μέλη Κωνσταντίνα Κουτσοσπύρου Γεώργιος Σταυράκης Ακριβές αντίγραφο από το βιβλίο πρακτικών του Διοκητικού Συμβουλίου Η πρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος Μαρία Κουτσοσπύρου 3

5 ΓΕΜΑΚ Α.Ε ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 30ης ΙΟΥΝΙΟΥ 2016 (χρήσης 1η Ιουλίου η Ιουνίου 2016) Βάσει των Ελληνικών Λογιστικών Προτύπων (Νόμος 4308/2014) Αριθμός Γ.Ε.ΜΗ. : ον χλμ Ναυπάκτου Αντιρρίου Παλαιοπαναγιά Ναύπακτος ΤΚ 30300

6 Περιεχόμενα I. Ισολογισμός... 3 II. Κατάσταση Αποτελεσμάτων... 5 III. Προσάρτημα (σημειώσεις) επί των Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων 6 2

7 I. Ισολογισμός ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια Ακίνητα , ,26 Μηχανολογικός εξοπλισμός 225,08 440,42 Λοιπός εξοπλισμός 804, ,14 Σύνολο , ,82 Άυλα πάγια στοιχεία Λοιπά άυλα 877, ,57 Σύνολο 877, ,57 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Συμμετοχές σε θυγατρικές, συγγενείς και κοινοπραξίες , ,60 Λοιπά 0, ,00 Σύνολο , ,60 Σύνολο μη κυκλοφορούντων , ,99 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Εμπορεύματα , ,58 Πρώτες ύλες και διάφορα υλικά , ,31 Σύνολο , ,89 Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές Εμπορικές απαιτήσεις , ,95 Λοιπές απαιτήσεις , ,10 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 4.799, ,69 Σύνολο , ,74 Σύνολο κυκλοφορούντων , ,63 Σύνολο ενεργητικού , ,62 3

8 ΠΑΘΗΤΙΚΟ Καθαρή θέση Καταβλημένα κεφάλαια Κεφάλαιο , ,00 Σύνολο , ,00 Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο Αποθεματικά νόμων ή καταστατικού , ,73 Αποτελέσματα εις νέο , ,03 Σύνολο , ,30 Σύνολο καθαρής θέσης , ,70 Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Δάνεια , ,42 Σύνολο , ,42 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Τραπεζικά δάνεια , ,17 Εμπορικές υποχρεώσεις , ,91 Λοιποί φόροι και τέλη , ,37 Λοιπές υποχρεώσεις , ,05 Σύνολο , ,50 Σύνολο υποχρεώσεων , ,92 Σύνολο καθαρής θέσης, προβλέψεων και υποχρεώσεων , ,62 4

9 II. Κατάσταση Αποτελεσμάτων Κύκλος εργασιών (καθαρός) 0, ,16 Κόστος πωλήσεων 0, ,00 Μικτό αποτέλεσμα 0,00 126,16 Λοιπά συνήθη έσοδα , , , ,26 Έξοδα διοίκησης , ,38 Έξοδα διάθεσης , ,02 Λοιπά έξοδα και ζημιές 0, ,55 Λοιπά έσοδα και κέρδη 5.953, ,95 Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων , ,74 Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 0,00 0,00 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα -3,60-129,72 Αποτέλεσμα προ φόρων , ,46 Φόροι εισοδήματος 0,00 0,00 Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους , ,46 5

10 III. Προσάρτημα (σημειώσεις) επί των Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων 1. Πληροφορίες σχετικές με την Εταιρεία α) Επωνυμία: ΓΕΜΑΚ Α.Ε β) Νομικός τύπος: Ανώνυμη Εταιρεία γ) Περίοδος αναφοράς: δ) Διεύθυνση της έδρας4ον χλμ Ναυπάκτου Αντιρρίου Παλαιοπαναγιά Ναύπακτος ΤΚ ε) ΓΕ.ΜΗ.: στ) Η διοίκηση εκτιμά ότι η παραδοχή της συνεχιζόμενης δραστηριότητας είναι ενδεδειγμένη για την κατάρτιση των χρηματοοικονομικών καταστάσεων. ζ) Η εταιρεία ανήκει στην κατηγορία «πολύ μικρή» οντότητα. η) Η διοίκηση δηλώνει ότι οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί σε πλήρη συμφωνία με τον νόμο 4308/2014. θ) Τα ποσά των χρηματοοικονομικών καταστάσεων εκφράζονται σε ευρώ, που αποτελεί το λειτουργικό νόμισμα της Εταιρείας. ι) Τα ποσά δεν έχουν στρογγυλοποιηθεί εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά. 2. Προκαταβολές και πιστώσεις σε μέλη διοικητικών, διαχειριστικών και εποπτικών οργάνων Δεν υπάρχουν τέτοια κονδύλια. 3. Χρήση της επιλογής της παραγράφου 7 του άρθρου 16 του νόμου Η Εταιρεία ανήκει στην κατηγορία των πολύ μικρών οντοτήτων και επέλεξε να καταρτίσει συνοπτικό ισολογισμό και συνοπτική κατάσταση αποτελεσμάτων. 4. Χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις, εγγυήσεις, και ενδεχόμενες υποχρεώσεις που δεν εμφανίζονται στον ισολογισμό α) Χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις Έχει εκδοθεί από Τράπεζα Πειραιώς κατάστημα Ναυπάκτου Ομολογιακό Δάνειο 15ετούς διάρκειας (λήξη 2022) ποσού ,00 εξοφλητέο με τριμηνιαίες ισόποσες δόσεις ποσού ,00. Για την κάλυψη της υποχρέωσης αυτής παραχωρήθηκε προσημείωση ύψους ,00 στα ακίνητα (επαγγελματικά κτίρια) της εταιρείας στην Αφροξυλιά εκτάσεως 799 τ.μ σε οικόπεδο 4022 τ.μ. και στην Παλαιοπαναγιά Ναυπάκτου εκτάσεως 1428 τ,μ σε οικόπεδο 1785 τ.μ. Έχει εκδοθεί επίσης από την Eurobank Πάτρας ομολογιακό δάνειο ύψους διάρκειας 5 ετών (λήξη 2013) οπότε και θα εξοφληθούν όλες οι ομολογίές. Η εταιρεία υπέγραψε επίσης ιδιωτικό συμφωνητικό για ανταλλαγή επιτοκίων συναλλάγματος ευρώ με ελβετικά φράγκα. για ποσό ,00 6

11 β) Εγγυήσεις Υπάρχει Εγγυητική επιστολή προς τη Γενική Διεύθυνση Τελωνείων για Ειδικό φόρο Κατανάλωσης επί εισαγωγών ύψους 2.934,70.Υπάρχει επίσης η προσημείωση για το ομολογιακό δάνειο που έλαβε η εταιρεία ως ανωτέρω 4.παρ.α) γ) Ενδεχόμενες υποχρεώσεις Για τις χρήσεις 2010 έως 2015 η εταιρεία δεν έχει ελεγχθεί από τις φορολογικές αρχές με συνέπεια να υπάρχει το ενδεχόμενο επιβολής πρόσθετων φόρων και προσαυξήσεων κατά το χρόνο που θα εξετασθούν και οριστικοποιηθούν. Η Εταιρεία δεν έχει σχηματίσει σχετική πρόβλεψη στις οικονομικές της καταστάσεις αναφορικά με το θέμα αυτό, αλλά εκτιμάται ότι οι πιθανές φορολογικές υποχρεώσεις που θα προκύψουν δεν θα έχουν ουσιαστική επίδραση στις οικονομικές καταστάσεις. Ναύπακτος 30 Σεπτεμβρίου 2016 H ΠΡΟΕΔΡΟΣ & Δ.ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Η ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ Ο ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΜΑΡΙΑ ΚΟΥΤΣΟΣΠΥΡΟΥ ΚΩΝ/ΝΑ ΚΟΥΤΣΟΣΠΥΡΟΥ ΜΙΧΑΗΛ ΛΟΥΚΑΣ 7