Οδηγός. σχετικά με τις επιτόπιες επιθεωρήσεις και τις διερευνήσεις εποπτικών υποδειγμάτων

Μέγεθος: px
Εμφάνιση ξεκινά από τη σελίδα:

Download "Οδηγός. σχετικά με τις επιτόπιες επιθεωρήσεις και τις διερευνήσεις εποπτικών υποδειγμάτων"

Transcript

1 Οδηγός σχετικά με τις επιτόπιες επιθεωρήσεις και τις διερευνήσεις εποπτικών υποδειγμάτων Ιούλιος 2017

2 Περιεχόμενα Διενέργεια επιτόπιων επιθεωρήσεων και διερευνήσεων εποπτικών υποδειγμάτων 2 1 Γενικό πλαίσιο επιθεωρήσεων Οργάνωση της εποπτείας σημαντικών ιδρυμάτων Διαδικασία λήψης αποφάσεων για τις επιθεωρήσεις Στόχος των επιθεωρήσεων Ανεξαρτησία των επιθεωρήσεων Ρόλος του επικεφαλής αποστολής Σύνθεση της ομάδας επιθεώρησης Συνεργασία 8 2 Διαδικασία επιθεώρησης Συνοπτική παρουσίαση των διαφόρων σταδίων της επιθεώρησης Περιγραφή των βασικών σταδίων της επιθεώρησης Αποτελέσματα επιθεωρήσεων 15 3 Αρχές που ισχύουν για τις επιθεωρήσεις Εξουσίες εποπτείας και έρευνας της ομάδας επιθεώρησης Πρακτικές της ομάδας επιθεώρησης Δικαιώματα των επιθεωρούμενων νομικών οντοτήτων και προσδοκίες της εποπτικής αρχής Γλώσσα που χρησιμοποιείται στη διάρκεια της επιθεώρησης 27 υποδειγμάτων Περιεχόμενα 1

3 Διενέργεια επιτόπιων επιθεωρήσεων και διερευνήσεων εποπτικών υποδειγμάτων Εισαγωγή Σύμφωνα με τον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 1024/2013 του Συμβουλίου της 15ης Οκτωβρίου 2013 (κανονισμός ΕΕΜ) 1, η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ) ασκεί τα εποπτικά καθήκοντα που της έχουν ανατεθεί για εποπτευόμενες οντότητες μέσω επιτόπιας και μη επιτόπιας εποπτείας, η οποία επιδιώκει συνδυαστικά να διασφαλίσει μια λεπτομερή και διεξοδική ανάλυση των εργασιών των εποπτευόμενων οντοτήτων. Η επιτόπια εποπτεία ασκείται μέσω της διενέργειας επιτόπιων επιθεωρήσεων ή διερευνήσεων εσωτερικών υποδειγμάτων (εφεξής «επιθεωρήσεις»), όπως ορίζεται στο άρθρο 12 του κανονισμού ΕΕΜ. Οι επιτόπιες επιθεωρήσεις αποτελούν διεξοδικές διερευνήσεις του κινδύνου, των ελέγχων κινδύνων και της διακυβέρνησης, ενώ οι διερευνήσεις εσωτερικών υποδειγμάτων αποτελούν ενδελεχείς αξιολογήσεις των εσωτερικών υποδειγμάτων που χρησιμοποιούνται για τον υπολογισμό των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων, ιδιαίτερα όσον αφορά τις μεθοδολογίες, την οικονομική καταλληλότητα, τους κινδύνους, τους ελέγχους κινδύνων και τη διακυβέρνηση. Και τα δύο είδη επιθεώρησης διενεργούνται βάσει προκαθορισμένου αντικειμένου, χρονοδιαγράμματος και πόρων. Τα αποτελέσματα των επιθεωρήσεων περιγράφονται λεπτομερώς σε σχετικό πόρισμα. Ο παρών οδηγός, ο οποίος εκπονήθηκε με τη συνδρομή των εθνικών αρμόδιων αρχών του ΕΕΜ (ΕΑΑ), δημοσιεύεται από την ΕΚΤ στο πλαίσιο της πολιτικής διαφάνειας που ακολουθεί. Στόχος του οδηγού είναι να αποτελέσει ένα χρήσιμο έγγραφο αναφοράς για τις εποπτευόμενες οντότητες και άλλες νομικές οντότητες στις οποίες η ΕΚΤ έχει αποφασίσει να διενεργήσει επιτόπια επιθεώρηση, καθώς και για το έργο των ομάδων επιτόπιας επιθεώρησης. Ο οδηγός παρουσιάζει τη διαδικασία επιθεώρησης, από την απόφαση διενέργειας της επιθεώρησης έως το στάδιο περαιτέρω παρακολούθησης (follow-up), και καθορίζει τις βέλτιστες πρακτικές που πρέπει να ακολουθούν οι επιθεωρούμενες οντότητες και οι ομάδες επιθεώρησης. Δεν καλύπτει τις διερευνήσεις εσωτερικών υποδειγμάτων από τις μεικτές εποπτικές ομάδες, οι οποίες δεν διενεργούνται ως επιτόπιες επιθεωρήσεις κατά τα οριζόμενα στο άρθρο 12 του κανονισμού ΕΕΜ. Ο οδηγός αφορά τις επιθεωρήσεις που διενεργούνται σε (i) (σημαντικά ιδρύματα) 2, σε (ii) (λιγότερο σημαντικά ιδρύματα), όταν η ΕΚΤ αποφασίζει να ασκήσει άμεσα όλες τις σχετικές εποπτικές της εξουσίες για ένα λιγότερο σημαντικό ίδρυμα 3, και σε (iii) άλλες νομικές οντότητες οι οποίες εμπίπτουν στο πεδίο των επιθεωρήσεων Κανονισμός (ΕΕ) αριθ.1024/2013 του Συμβουλίου της 15ης Οκτωβρίου 2013 για την ανάθεση ειδικών καθηκόντων στην Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα σχετικά με τις πολιτικές που αφορούν την προληπτική εποπτεία των πιστωτικών ιδρυμάτων, ΕΕ L 287 της , σ. 63. Όπως ορίζεται στο άρθρο 6 παράγραφος 4 του κανονισμού ΕΕΜ. Οι επιθεωρήσεις διενεργούνται σύμφωνα με το άρθρο 12 του ίδιου κανονισμού. Σύμφωνα με το άρθρο 6 παράγραφος 5 στοιχείο β) του κανονισμού ΕΕΜ. υποδειγμάτων Διενέργεια επιτόπιων επιθεωρήσεων και διερευνήσεων εποπτικών υποδειγμάτων 2

4 επειδή διατηρούν επιχειρηματική σχέση με την εποπτευόμενη οντότητα. Ο όρος «επιθεωρούμενη νομική οντότητα» χρησιμοποιείται και στις τρεις περιπτώσεις. Πιο συγκεκριμένα, η ΕΚΤ παρεμβαίνει: στα κράτη μέλη που συμμετέχουν στον Ενιαίο Εποπτικό Μηχανισμό (ΕΕΜ) (εφεξής «συμμετέχοντα κράτη μέλη»), με τη συνδρομή των ΕΑΑ στα κράτη μέλη της Ευρωπαϊκής Ένωσης (ΕΕ) που δεν συμμετέχουν στον ΕΕΜ (εφεξής «μη συμμετέχοντα κράτη μέλη») σε τρίτες χώρες. 4 Ο παρών οδηγός δεν αποτελεί πάντως νομικά δεσμευτικό έγγραφο και δεν μπορεί σε καμία περίπτωση να υποκαταστήσει τις νομικές απαιτήσεις που προβλέπονται από τη σχετική εφαρμοστέα νομοθεσία της ΕΕ. Σε περίπτωση απόκλισης μεταξύ της νομοθεσίας της ΕΕ και του οδηγού, υπερισχύει η πρώτη. Οι επιθεωρήσεις που αφορούν τομείς οι οποίοι δεν εμπίπτουν στο πεδίο του ΕΕΜ δεν περιλαμβάνονται επίσης στον παρόντα οδηγό. Πρόκειται κυρίως για τους τομείς που αφορούν την προστασία καταναλωτών και τις ρυθμίσεις καταπολέμησης της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες (ξέπλυμα χρήματος) και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, οι οποίοι εξακολουθούν να εμπίπτουν στην αρμοδιότητα κάθε συμμετέχοντος κράτους μέλους. Ο παρών οδηγός περιλαμβάνει τις ακόλουθες τρεις ενότητες: Ενότητα 1: Γενικό πλαίσιο επιθεωρήσεων Ενότητα 2: Διαδικασία επιθεώρησης Ενότητα 3: Ισχύουσες αρχές για τις επιθεωρήσεις. 4 Για περισσότερες πληροφορίες βλ. την ενότητα 1.7 «Συνεργασία». υποδειγμάτων Διενέργεια επιτόπιων επιθεωρήσεων και διερευνήσεων εποπτικών υποδειγμάτων 3

5 1 Γενικό πλαίσιο επιθεωρήσεων 1.1 Οργάνωση της εποπτείας σημαντικών ιδρυμάτων Από τον Νοέμβριο του 2014, η ΕΚΤ είναι αρμόδια για την άμεση εποπτεία των σημαντικών ιδρυμάτων, όπως προβλέπεται στο άρθρο 4 του κανονισμού ΕΕΜ και στα άρθρα 43 έως 69 του κανονισμού αριθ. 468/2014 της ΕΚΤ της 16ης Απριλίου 2014 (κανονισμός για το πλαίσιο ΕΕΜ) Βασικές διατάξεις σχετικά με τις επιθεωρήσεις σε σημαντικά ιδρύματα Οι βασικές διατάξεις που διέπουν τις επιθεωρήσεις σε σημαντικά ιδρύματα στηρίζονται στα ακόλουθα τρία κείμενα: τον κανονισμό ΕΕΜ, και ιδίως το άρθρο 12 τον κανονισμό για το πλαίσιο ΕΕΜ, ιδίως τα άρθρα 143 έως 146 την οδηγία 2013/36/ΕΕ της 26ης Ιουνίου 2013, η οποία επίσης αναφέρεται ως «οδηγία για τις κεφαλαιακές απαιτήσεις IV» (CRD IV) 6, ιδίως τα άρθρα 65 παράγραφος 3 στοιχείο γ) και τα άρθρα 53, 97 και Ρόλος του Εποπτικού Συμβουλίου Το Εποπτικό Συμβούλιο είναι το εσωτερικό όργανο της ΕΚΤ που είναι αρμόδιο για τον προγραμματισμό και την εκτέλεση των καθηκόντων τραπεζικής εποπτείας που έχουν ανατεθεί στην ΕΚΤ. Πιο συγκεκριμένα, στο Εποπτικό Συμβούλιο έχει ανατεθεί η κατάρτιση ολοκληρωμένων σχεδίων εποπτικών αποφάσεων τα οποία εγκρίνονται από το Διοικητικό Συμβούλιο σύμφωνα με τη διαδικασία μη διατύπωσης αντιρρήσεων, κατά τα οριζόμενα στο άρθρο 26 παράγραφος 8 του κανονισμού ΕΕΜ και στο άρθρο 13ζ.2 του εσωτερικού κανονισμού της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας. Όπως προβλέπεται στο άρθρο 12 παράγραφος 3 του κανονισμού ΕΕΜ και στο άρθρο 143 του κανονισμού για το πλαίσιο ΕΕΜ, όλες οι επιθεωρήσεις διενεργούνται βάσει εποπτικής απόφασης της ΕΚΤ. 5 6 Κανονισμός (ΕΕ) αριθ.468/2014 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας της 16ης Απριλίου 2014 που θεσπίζει το πλαίσιο συνεργασίας μεταξύ της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, των εθνικών αρμόδιων αρχών και των εθνικών εντεταλμένων αρχών εντός του ενιαίου εποπτικού μηχανισμού (κανονισμός για το πλαίσιο ΕΕΜ), ΕΕ L 141 της , σ. 1. Οδηγία 2013/36/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 26ης Ιουνίου 2013 σχετικά με την πρόσβαση στη δραστηριότητα πιστωτικών ιδρυμάτων και την προληπτική εποπτεία πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων, ΕΕ L 176 της , σ υποδειγμάτων Γενικό πλαίσιο επιθεωρήσεων 4

6 1.1.3 Ρόλος των μεικτών εποπτικών ομάδων Η συνεχής εποπτεία κάθε σημαντικού ιδρύματος ανατίθεται σε μια μεικτή εποπτική ομάδα (ΜΕΟ). Η ΕΚΤ αναλαμβάνει τη συγκρότηση και σύνθεση της ΜΕΟ. Κάθε ΜΕΟ αποτελείται από επόπτες της ΕΚΤ και των ΕΑΑ και έχει τον δικό της συντονιστή (συντονιστής της ΜΕΟ), ο οποίος εργάζεται στην ΕΚΤ, στη Γενική Διεύθυνση που είναι αρμόδια για τη μικροπροληπτική εποπτεία του σημαντικού ιδρύματος. Τον συντονιστή ΜΕΟ συνδράμουν στο έργο του υποσυντονιστές οι οποίοι είναι μέλη του προσωπικού της οικείας ΕΑΑ. Η συμβολή της ΜΕΟ στις επιτόπιες δραστηριότητες περιλαμβάνει, μεταξύ άλλων, τα ακόλουθα: α) κατάρτιση του προγράμματος εποπτικής εξέτασης, συμπεριλαμβανομένων των επιθεωρήσεων 7, β) επικοινωνία με την ομάδα επιθεώρησης στη διάρκεια της επιθεώρησης, και γ) προετοιμασία συστάσεων ή προετοιμασία/συνεισφορά σε σχέδια αποφάσεων 8 που προκύπτουν από τα ευρήματα της επιθεώρησης και στη συνέχεια περαιτέρω παρακολούθηση τυχόν διορθωτικών ενεργειών ή εποπτικών μέτρων. Οι συναντήσεις στις εγκαταστάσεις της τράπεζας και οι εποπτικές επισκέψεις που πραγματοποιούν οι ΜΕΟ στο πλαίσιο των συνολικών εποπτικών τους καθηκόντων (π.χ. εις βάθος εξέταση («deep dive») συγκεκριμένου θέματος η οποία διενεργείται στις εγκαταστάσεις των επιθεωρούμενων νομικών οντοτήτων επί σειρά ημερών) δεν θεωρούνται επιθεωρήσεις και δεν εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής του παρόντος οδηγού Ρόλος της ΕΚΤ στις επιθεωρήσεις Οι επιθεωρήσεις συμπληρώνουν τη συνεχή εποπτεία. Ο ΕΕΜ επιδιώκει να έχει διαρκώς εις βάθος γνώση του πιστωτικού ιδρύματος, αφενός με την άσκηση συνεχούς εποπτείας, η οποία στηρίζεται κυρίως στις πληροφορίες που υποβάλλει το πιστωτικό ίδρυμα, και αφετέρου με τη διενέργεια επιθεωρήσεων για τον έλεγχο, μεταξύ άλλων, της ακρίβειας των πληροφοριών που χρησιμοποιούνται για την άσκηση συνεχούς εποπτείας. Τα σχετικά τμήματα της Γενικής Διεύθυνσης Μικροπροληπτικής Εποπτείας IV, τα οποία συνεργάζονται στενά με τις ΕΑΑ, είναι αρμόδια για τη συνεχή παρακολούθηση των επιθεωρήσεων και τη διασφάλιση ότι σε όλες τις επιθεωρήσεις εφαρμόζονται κοινά πρότυπα υψηλής ποιότητας. Για τον σκοπό αυτό, συνεργάζονται στενά με τις ΜΕΟ και τις ΕΑΑ (ιδιαίτερα με τις οριζόντιες υπηρεσίες που είναι αρμόδιες για τις επιθεωρήσεις και τις σχετικές με τα υποδείγματα εργασίες). 7 8 Οι διερευνήσεις εσωτερικών υποδειγμάτων που διενεργούνται ως επιτόπιες επιθεωρήσεις δρομολογούνται σε γενικές γραμμές από τα πιστωτικά ιδρύματα μέσω της υποβολής δέσμης αίτησης για την έγκριση εσωτερικού υποδείγματος. Η πλειονότητα των επιθεωρήσεων εσωτερικών υποδειγμάτων καταλήγουν σε σχέδιο απόφασης. Σε γενικές γραμμές, τα σχέδια αποφάσεων σχετικά με τα εσωτερικά υποδείγματα εκπονούνται από το Τμήμα Εσωτερικών Υποδειγμάτων της ΕΚΤ και εξετάζονται από τις ΜΕΟ προτού υποβληθούν στο Εποπτικό Συμβούλιο. Βλ. ενότητα για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τα αποτελέσματα της επιθεώρησης. υποδειγμάτων Γενικό πλαίσιο επιθεωρήσεων 5

7 1.2 Διαδικασία λήψης αποφάσεων για τις επιθεωρήσεις Σύμφωνα με το άρθρο 99 της CRD IV, οι επιθεωρήσεις αποφασίζονται βάσει προγραμματισμού, ο οποίος εγκρίνεται τουλάχιστον σε ετήσια βάση και προσαρμόζεται στη διάρκεια του έτους. Οι επιθεωρήσεις διενεργούνται βάσει εποπτικής απόφασης της ΕΚΤ, στην οποία διευκρινίζεται το αντικείμενο και ο σκοπός της επιθεώρησης Στόχος των επιθεωρήσεων Οι επιθεωρήσεις αποβλέπουν σε μια διεξοδική ανάλυση διαφορετικών κινδύνων, συστημάτων εσωτερικού ελέγχου, επιχειρηματικών μοντέλων ή διακυβέρνησης. Διενεργούνται βάσει προκαθορισμένου αντικειμένου και χρονοδιαγράμματος 10 στις εγκαταστάσεις της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας. Ωστόσο, εάν κριθεί απαραίτητο, το εν λόγω αντικείμενο και το χρονοδιάγραμμα μπορούν να τροποποιηθούν στη διάρκεια της επιθεώρησης. Πιο συγκεκριμένα, σκοπός των επιτόπιων επιθεωρήσεων είναι: να εξετάζεται και να αξιολογείται το επίπεδο, η φύση και τα χαρακτηριστικά των εγγενών κινδύνων, λαμβάνοντας υπόψη τη νοοτροπία της οντότητας ως προς την αντιμετώπιση του κινδύνου να εξετάζεται και να αξιολογείται η καταλληλότητα και η ποιότητα της εταιρικής διακυβέρνησης και του πλαισίου εσωτερικού ελέγχου της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας, λαμβάνοντας υπόψη τη φύση της επιχειρηματικής της δραστηριότητας και τους κινδύνους να αξιολογούνται τα συστήματα ελέγχου και οι διαδικασίες διαχείρισης κινδύνων, δίδοντας ιδιαίτερα έμφαση στον εντοπισμό αδυναμιών ή ευπαθειών που θα μπορούσαν να έχουν αντίκτυπο στα ίδια κεφάλαια της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας να εξετάζεται η ποιότητα των στοιχείων του ισολογισμού και η οικονομική κατάσταση της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας να αξιολογείται το επιχειρηματικό μοντέλο της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας να ελέγχεται η συμμόρφωση προς τους τραπεζικούς κανονισμούς να αξιολογείται η συμμόρφωση προς τις νομικές απαιτήσεις που αφορούν τα εσωτερικά υποδείγματα τα οποία χρησιμοποιούνται για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων (αρχική έγκριση, ουσιώδεις μεταβολές, επεκτάσεις, 9 10 Άρθρα 9, 11 και 12 του κανονισμού ΕΕΜ και άρθρα 142 και 143 του κανονισμού για το πλαίσιο ΕΕΜ. Εάν κριθεί απαραίτητο, το αντικείμενο και το χρονοδιάγραμμα της επιθεώρησης μπορούν να επεκταθούν στη διάρκεια της αποστολής. υποδειγμάτων Γενικό πλαίσιο επιθεωρήσεων 6

8 εφαρμογή, μόνιμη μερική χρήση ή αντιστροφή σε λιγότερο εξελιγμένες προσεγγίσεις). Οι επιθεωρήσεις διενεργούνται εντός του ΕΕΜ στο πλαίσιο της συνολικής εποπτικής διαδικασίας. Σύμφωνα με τις εποπτικές αρχές που διέπουν τη λειτουργία του ΕΕΜ, οι επιθεωρήσεις πρέπει να είναι: Κινδυνοκεντρικές, δηλ. να εφαρμόζουν γενικά αποδεκτές έννοιες και τεχνικές, ιεραρχώντας παράλληλα τις προσπάθειες που καταβάλλονται όταν γίνεται αντιληπτός υψηλότερος κίνδυνος ή χαμηλότερο επίπεδο ελέγχου εντός του επιθεωρούμενου τομέα ή δραστηριότητας. Αναλογικές, δηλ. να είναι ανάλογες του μεγέθους, των δραστηριοτήτων και του προφίλ κινδύνου της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας. Η εφαρμογή της εν λόγω αρχής διευκολύνει επίσης την αποτελεσματική κατανομή των πόρων. Παρεμβατικές, καθώς, λόγω της εξέλιξης των εποπτικών προσεγγίσεων, υφίσταται ολοένα και μεγαλύτερη ανάγκη για μεγαλύτερη παρεμβατικότητα των εποπτικών φορέων, οι οποίοι καλούνται να διατυπώνουν περισσότερες αξιολογήσεις βάσει κρίσης και να κατανοούν καλύτερα τα προφίλ κινδύνου και τις επιχειρηματικές γραμμές των εποπτευόμενων χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων. Οι επιθεωρήσεις διαδραματίζουν καθοριστικό ρόλο στο πλαίσιο αυτό, παρέχοντας στους εποπτικούς φορείς την ευκαιρία να αποκτούν βαθύτερη κατανόηση η οποία στηρίζεται στην πολύτιμη γνώση που αποκομίζουν από τον έλεγχο «από πρώτο χέρι». Προσανατολισμένες προς το μέλλον, δηλ. να εξετάζουν πέρα από τα τρέχοντα ή ιστορικά μεγέθη για να προβλέπουν τις πιθανές μελλοντικές αρνητικές επιδράσεις. Προσανατολισμένες στις δράσεις, δηλ. να οδηγούν σε διορθωτικές ενέργειες ή/και μέτρα που πρέπει να λαμβάνει το πιστωτικό ίδρυμα σύμφωνα με χρονοδιαγράμματα που παρακολουθεί η ΜΕΟ. Οι συγκεκριμένοι στόχοι μιας επιθεώρησης εξαρτώνται από το επιχειρηματικό μοντέλο και το προφίλ κινδύνου του οικείου ιδρύματος. 1.4 Ανεξαρτησία των επιθεωρήσεων Ο επικεφαλής αποστολής και η ομάδα επιθεώρησης ενεργούν ανεξάρτητα από τη ΜΕΟ, σε συνεργασία όμως με αυτήν. Μετά τη λήψη της εποπτικής απόφασης για διενέργεια επιθεώρησης, την αποκλειστική ευθύνη για την εφαρμογή της έχει ο επικεφαλής αποστολής, ο οποίος είναι υπεύθυνος για τη σύνταξη πορίσματος που παρουσιάζει τα ευρήματα της ομάδας επιθεώρησης. υποδειγμάτων Γενικό πλαίσιο επιθεωρήσεων 7

9 1.5 Ρόλος του επικεφαλής αποστολής Σύμφωνα με το άρθρο 144 του κανονισμού για το πλαίσιο ΕΕΜ, η ΕΚΤ ορίζει τον επικεφαλής αποστολής, ο οποίος επιλέγεται μεταξύ των μελών του προσωπικού της ΕΚΤ ή των ΕΑΑ, ως επικεφαλής της επιθεώρησης. Βάσει της αρχής της ΕΚΤ σχετικά με την ανεξαρτησία μεταξύ των επιτόπιων και των μη επιτόπιων καθηκόντων, ένα μέλος της ΜΕΟ μπορεί να ανήκει στην ομάδα επιθεώρησης, δεν μπορεί όμως να ορίζεται επικεφαλής επιθεώρησης. Ο επικεφαλής αποστολής είναι ο βασικός υπεύθυνος με τον οποίο έρχεται σε επικοινωνία η επιθεωρούμενη νομική οντότητα σε ό,τι αφορά τα υπό εξέταση ζητήματα στη διάρκεια της επιθεώρησης. Ο επικεφαλής αποστολής διευθύνει την ομάδα επιθεώρησης, οργανώνει τα διάφορα στάδια της επιθεώρησης και είναι το μόνο μέλος της ομάδας αυτής που υπογράφει το σχετικό πόρισμα. Είναι επίσης υπεύθυνος για την ενημέρωση των σχετικών τμημάτων και διευθυντικών στελεχών της ΕΚΤ σχετικά με την πρόοδο της αποστολής. Στην περίπτωση αντικατάστασης του επικεφαλής αποστολής λόγω μη διαθεσιμότητας, η ΜΕΟ ειδοποιεί σχετικά την επιθεωρούμενη νομική οντότητα το συντομότερο δυνατόν. 1.6 Σύνθεση της ομάδας επιθεώρησης Το άρθρο 144 του κανονισμού για το πλαίσιο ΕΕΜ ορίζει ότι η ΕΚΤ είναι επιφορτισμένη με τη σύσταση και τον καθορισμό της σύνθεσης των ομάδων επιθεώρησης με τη συμμετοχή των ΕΑΑ. Η ομάδα επιθεώρησης μπορεί να αποτελείται από επιθεωρητές της ΕΚΤ, επόπτες που απασχολούνται στην ΕΕΑ του συμμετέχοντος κράτους μέλους της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας και επόπτες από άλλες ΕΑΑ, καθώς και μέλη της ΜΕΟ ή άλλα εξουσιοδοτημένα από την ΕΚΤ άτομα. Μπορεί επίσης να περιλαμβάνει εξωτερικούς συμβούλους. Ανεξάρτητα από που προέρχονται, όλα τα μέλη της ομάδας υπάγονται στην ευθύνη του επικεφαλής αποστολής. Η ΕΚΤ ορίζει τα μέλη της ομάδας επιθεώρησης για τη διεξαγωγή όλων των απαραίτητων επιθεωρήσεων στις εγκαταστάσεις της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας Συνεργασία Στις επιθεωρήσεις που αποφασίζει να διενεργήσει η ΕΚΤ λαμβάνονται υπόψη τυχόν ρυθμίσεις ή συμφωνίες συνεργασίας που έχουν θεσπιστεί, σύμφωνα με τη συναφή ισχύουσα νομοθεσία, με τις εποπτικές αρχές των χωρών στις οποίες διεξάγονται οι επιθεωρήσεις. 11 Άρθρο 12 παράγραφος 1 του κανονισμού ΕΕΜ και άρθρο 143 του κανονισμού για το πλαίσιο ΕΕΜ. υποδειγμάτων Γενικό πλαίσιο επιθεωρήσεων 8

10 2 Διαδικασία επιθεώρησης 2.1 Συνοπτική παρουσίαση των διαφόρων σταδίων της επιθεώρησης Το παρακάτω διάγραμμα παρουσιάζει τα στάδια της επιθεώρησης, τα οποία επεξηγούνται λεπτομερέστερα στη συνέχεια. Σχήμα 1 Στάδια επιθεώρησης Παράγραφος του οδηγού 1) Κοινοποίηση της επιθεώρησης στην επιθεωρούμενη οντότητα Τα οκτώ στάδια της διαδικασίας επιθεώρησης 2) Πρώτο αίτημα παροχής πληροφοριών 3) Εναρκτήρια συνάντηση 4) Φάση των επιτόπιων εργασιών 5) Τελευταία συνάντηση με την ομάδα επιθεώρησης με βάση το σχέδιο πορίσματος 6) Τελικό πόρισμα 7) Συνάντηση λήξης ) Σχέδιο προγράμματος δράσης της επιθεωρούμενης οντότητας Τελικό πρόγραμμα δράσης της επιθεωρούμενης οντότητας Περαιτέρω παρακολούθηση του προγράμματος δράσης της επιθεωρούμενης οντότητας Περιγραφή των βασικών σταδίων της επιθεώρησης Προπαρασκευαστική φάση Στάδιο επιβεβαίωσης Στο αρχικό στάδιο της προπαρασκευαστικής φάσης, επιβεβαιώνεται η διαθεσιμότητα και ετοιμότητα όλων των μερών που συμμετέχουν στην επιθεώρηση. Ενώ για τις υποδειγμάτων Διαδικασία επιθεώρησης 9

11 επιτόπιες επιθεωρήσεις πρόκειται πάντα για μια καθαρά εσωτερική διαδικασία, στις διερευνήσεις εσωτερικών υποδειγμάτων μπορεί επίσης να περιλαμβάνεται η επιβεβαίωση της ετοιμότητας της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας να υποβάλλει τη σχετική αίτηση. 12 Για την αξιολόγηση της εν λόγω ετοιμότητας μπορεί να χρειαστεί να πραγματοποιηθούν αρχικές συναντήσεις στις εγκαταστάσεις της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας σε πρώιμο στάδιο. Στις περιπτώσεις αυτές η επιθεωρούμενη νομική οντότητα λαμβάνει τις παρατηρήσεις της ΕΚΤ σχετικά με το εάν είναι έτοιμη να υποβάλει την επίσημη αίτηση. Κοινοποίηση της έναρξης της επιθεώρησης Ο επικεφαλής αποστολής ορίζεται επίσημα με επιστολή που αποστέλλει η ΕΚΤ. Πέρα των ειδικών συνθηκών που αναφέρονται στην ενότητα «Δικαίωμα ενημέρωσης για την έναρξη της επιθεώρησης», η ΕΚΤ κοινοποιεί στην επιθεωρούμενη νομική οντότητα την απόφασή της να διενεργήσει επιθεώρηση. Η εν λόγω απόφαση κοινοποιείται από μερικές εβδομάδες έως τουλάχιστον πέντε εργάσιμες ημέρες πριν από την έναρξη της επιθεώρησης 13, δηλ. πέντε ημέρες πριν από την εναρκτήρια συνάντηση. Η EKT ενημερώνει τον Διευθύνοντα Σύμβουλο της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας με σχετική επιστολή. Εάν η επιθεώρηση διενεργείται σε όμιλο πιστωτικών ιδρυμάτων η μητρική εταιρεία του οποίου είναι εγκατεστημένη σε συμμετέχον κράτος μέλος ή εάν η επιθεωρούμενη νομική οντότητα είναι η θυγατρική μητρικής εταιρείας η οποία είναι εγκατεστημένη σε συμμετέχον κράτος μέλος, η κοινοποίηση διαβιβάζεται κατά κανόνα στη μητρική εταιρεία, η οποία με τη σειρά της πρέπει να ενημερώσει τις ενδιαφερόμενες θυγατρικές για την επερχόμενη επιθεώρηση. Η επιστολή κοινοποίησης αναφέρει το όνομα του επικεφαλής αποστολής και το αντικείμενο της επιθεώρησης. Πρώτο αίτημα παροχής πληροφοριών Αφού διαβιβαστεί η επιστολή κοινοποίησης και προτού διεξαχθεί η εναρκτήρια συνάντηση, ο επικεφαλής αποστολής θα πρέπει να ενημερώσει την επιθεωρούμενη νομική οντότητα σχετικά με την ταυτότητα των μελών της ομάδας τα οποία θα συμμετάσχουν στην επιθεώρηση και να αποστείλει στην επιθεωρούμενη νομική οντότητα ένα πρώτο αίτημα παροχής πληροφοριών το συντομότερο δυνατόν. Το εν λόγω αίτημα παραθέτει λεπτομερώς τις πληροφορίες που η ομάδα επιθεώρησης θεωρεί ότι είναι απαραίτητες να λάβει για να αρχίσει η επιθεώρηση. Στο πλαίσιο του πρώτου αιτήματος παροχής πληροφοριών, ο επικεφαλής αποστολής ζητεί να τεθεί στη διάθεση της ομάδας του ένας χώρος μαζί με τον απαραίτητο εξοπλισμό πληροφορικής και μέσων επικοινωνίας για τη διενέργεια της επιθεώρησης (βλ Εκτός εάν η διερεύνηση εσωτερικών υποδειγμάτων διενεργείται κατόπιν πρωτοβουλίας του ΕΕΜ και κατόπιν αιτήματος προς έγκριση που έχει υποβληθεί από την επιθεωρούμενη νομική οντότητα. Άρθρο 145 παράγραφος 1 του κανονισμού για το πλαίσιο ΕΕΜ. υποδειγμάτων Διαδικασία επιθεώρησης 10

12 ενότητα «Συνθήκες εργασίας»). Οι ζητούμενες πληροφορίες περιλαμβάνουν, μεταξύ άλλων, το οργανόγραμμα, τις διαδικασίες που αφορούν το αντικείμενο της επιθεώρησης και κάθε άλλη απαραίτητη πληροφορία [π.χ. βάσεις δεδομένων («data tapes») που περιέχουν πληροφορίες χαρτοφυλακίων]. Πριν από την εναρκτήρια συνάντηση μπορεί να ζητηθεί από την επιθεωρούμενη νομική οντότητα να παράσχει τα έγγραφα ή τις πληροφορίες που αναφέρονται στο πρώτο αίτημα παροχής πληροφοριών, προκειμένου να καταστεί δυνατή η συζήτηση κατά τη συνάντηση εφόσον χρειάζεται. Στη διάρκεια της επιθεώρησης θα ζητηθούν επίσης πρόσθετες πληροφορίες Φάση ελέγχου Εναρκτήρια συνάντηση Αφού η ΕΚΤ ειδοποιήσει την επιθεωρούμενη νομική οντότητα για την επικείμενη επιθεώρηση, ο επικεφαλής αποστολής επικοινωνεί με τον αρμόδιο της οντότητας για να εξακριβώσει κατά πόσο οι πληροφορίες που πρέπει να παρασχεθούν πριν και στη διάρκεια της εναρκτήριας συνάντησης είναι διαθέσιμες και για να διασαφηνίσει τυχόν ερωτήσεις σχετικά με το αίτημα. Έπειτα, ο επικεφαλής αποστολής ορίζει την ημερομηνία της εναρκτήριας συνάντησης. Η συνάντηση αυτή σηματοδοτεί την επίσημη έναρξη της επιθεώρησης. Η εναρκτήρια συνάντηση αποτελεί την πρώτη επίσημη συνάντηση μεταξύ της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας και της ομάδας επιθεώρησης. Διοργανώνεται και προεδρεύεται από τον επικεφαλής αποστολής, διεξάγεται δε στις εγκαταστάσεις της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας τουλάχιστον πέντε ημέρες μετά την κοινοποίηση της επιστολής σχετικά με τη διενέργεια επιθεώρησης. Κατά κανόνα, στη διάρκεια της επιθεώρησης όλες οι συναντήσεις διεξάγονται στις εγκαταστάσεις της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας (βλ. ενότητα 3.1 «Δικαίωμα πρόσβασης σε εγκαταστάσεις του ιδρύματος»). Ο επικεφαλής αποστολής ενημερώνει τον συντονιστή της ΜΕΟ σχετικά με την εναρκτήρια συνάντηση, στην οποία μπορούν να συμμετάσχουν ο συντονιστής της ΜΕΟ, άλλα μέλη της ΜΕΟ και εκπρόσωποι του αρμόδιου τμήματος της Γενικής Διεύθυνσης Μικροπροληπτικής Εποπτείας IV. Για τη διοργάνωση αποτελεσματικής εναρκτήριας συνάντησης απαιτείται αρκετή ευελιξία όσον αφορά τη διάρκεια και τους συμμετέχοντες. Θα πρέπει να συμμετέχει όλη η ομάδα επιθεώρησης, εκτός και αν απαιτείται άλλως λόγω του μεγέθους της ή άλλων συνθηκών. Στη διάρκεια της συνάντησης, ο επικεφαλής αποστολής συστήνει την ομάδα στη διοίκηση της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας, παρουσιάζει τους στόχους και το αντικείμενο της επιθεώρησης και εκθέτει λεπτομερώς τα διάφορα στάδια, ιδίως τον προγραμματισμό των πρώτων συναντήσεων. Ένας υψηλόβαθμος εκπρόσωπος της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας θα πρέπει να συμμετέχει στην εναρκτήρια υποδειγμάτων Διαδικασία επιθεώρησης 11

13 συνάντηση. Πρόκειται είτε για τον Διευθύνοντα Σύμβουλο είτε για εκτελεστικό μέλος του διοικητικού συμβουλίου. Επίσης, μπορεί να γνωστοποιηθεί ενδεικτικό πρόγραμμα σχετικά με τη διάρκεια των ελέγχων. Κατά τη συνάντηση, ο επικεφαλής αποστολής ενδέχεται να ζητήσει από την επιθεωρούμενη νομική οντότητα να προβεί σε γενική παρουσίαση της οργανωτικής της δομής, του επιχειρηματικού της μοντέλου, της πολιτικής και των διαδικασιών στρατηγικής και διακυβέρνησης, καθώς και των βασικών της διαδικασιών στους τομείς που θα καλύψει η επιθεώρηση. Ο επικεφαλής αποστολής μπορεί επίσης να ζητήσει από την επιθεωρούμενη νομική οντότητα να προσδιορίσει τους βασικούς αρμόδιους επικοινωνίας για κάθε θέμα, κατά περίπτωση. Η επιθεωρούμενη νομική οντότητα θα πρέπει να εκμεταλλευτεί την εναρκτήρια συνάντηση για να διασαφηνίσει τυχόν απορίες που έχει σχετικά με την επιθεώρηση. Επί τη ευκαιρία αυτή, η ομάδα επιθεώρησης μπορεί επίσης να καθορίσει προθεσμίες για να λάβει τυχόν πληροφορίες που έχει ζητήσει και δεν της έχουν παρασχεθεί. Εκτέλεση του προγράμματος εργασίας Μετά την εναρκτήρια συνάντηση, η ομάδα επιθεώρησης ξεκινά τους ελέγχους της στις εγκαταστάσεις της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας. Η φάση ελέγχου συνίσταται σε συνεντεύξεις και εξέταση των διαδικασιών, εκθέσεων και φακέλων. Συλλέγονται στοιχεία για να διασφαλιστεί ότι εφαρμόζεται διαδρομή ελέγχου (audit trail) σχετικά με τυχόν αδυναμίες που εντοπίζει η ομάδα επιθεώρησης. Στη συνέχεια παρατίθενται μερικές από τις ποικίλες τεχνικές επιθεώρησης που υπάρχουν. Παρατήρηση, πληροφόρηση, επαλήθευση και ανάλυση πληροφοριών: στόχος είναι ο έλεγχος και η ανάλυση των πληροφοριών που παρέχει η νομική οντότητα και η παρατήρηση των συναφών διαδικασιών. Επομένως είναι απαραίτητο να επιτρέπεται στην ομάδα επιθεώρησης η πρόσβαση σε όλες τις ζητούμενες πληροφορίες και σε όλα τα σχετικά συστήματα πληροφορικής (βλ. ενότητα «Συνθήκες εργασίας»). Στοχευμένες συνεντεύξεις: οι συναντήσεις στην επιθεωρούμενη νομική οντότητα με αρμόδια μέλη του προσωπικού επιτρέπουν στην ομάδα επιθεώρησης να συλλέγει πληροφορίες σχετικά με τους επιθεωρούμενους τομείς και να συγκρίνει τις τεκμηριωμένες διαδικασίες και τις οργανωτικές δομές με τις πρακτικές που εφαρμόζει η οντότητα. Η ομάδα μπορεί να θέσει υπό συζήτηση αυτές τις πρακτικές κατά τις συνεντεύξεις. Στις συνεντεύξεις που θεωρούνται σημαντικές παρευρίσκονται τουλάχιστον δύο επιθεωρητές. Σύντομη επισκόπηση διαδικασιών (walk-through): σκοπός της εν λόγω τεχνικής είναι να διασφαλίσει ότι η διαδικασία την οποία η επιθεωρούμενη νομική οντότητα αναφέρει ότι υιοθετεί εφαρμόζεται πράγματι στην πράξη. Έτσι διευκρινίζεται και η συνέπεια των διαδικασιών, επιτρέποντας στην ομάδα να εντοπίσει τα κενά ή τις αδυναμίες τους. υποδειγμάτων Διαδικασία επιθεώρησης 12

14 Δειγματοληψία/κατά περίπτωση εξέταση: λαμβάνονται δείγματα (π.χ. μεμονωμένες δανειακές δεσμεύσεις ή άλλες επιχειρηματικές συναλλαγές) προκειμένου να επικυρωθούν τα αποτελέσματα της εξέτασης και να μπορέσουν οι επιθεωρητές να εκτιμήσουν την ποιότητα της διαχείρισης κινδύνων του ιδρύματος. Επιπλέον, η δειγματοληψία διαδραματίζει σημαντικό ρόλο στον εντοπισμό προβλημάτων ή/και κινδύνων και βοηθά στην αξιολόγηση της σοβαρότητάς τους. Μπορεί να χρησιμοποιηθούν μέθοδοι αναγωγής οι οποίοι θα παρουσιαστούν με διαφανή τρόπο στην επιθεωρούμενη νομική οντότητα. Επιβεβαίωση στοιχείων: η ακεραιότητα, ακρίβεια και συνέπεια των στοιχείων της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας πρέπει να ελέγχεται με εκ νέου με υπολογισμούς, με τη διενέργεια συγκριτικής ανάλυσης ή ακόμη ζητώντας επιβεβαίωση από τους αντισυμβαλλόμενους (αποστολή επιστολών). Δοκιμές υποδειγμάτων: η επιθεωρούμενη νομική οντότητα καλείται να διενεργήσει δοκιμές όσον αφορά την απόδοση των υποδειγμάτων της και τα αποτελέσματά τους στο πλαίσιο διαφόρων υποθετικών και ιστορικών συνθηκών στην αγορά (π.χ. ανάλυση σεναρίων). Στη διάρκεια της φάσης ελέγχου, η ομάδα επιθεώρησης μπορεί να διεξάγει ενημερωτικές συναντήσεις εργασίας με την επιθεωρούμενη νομική οντότητα προκειμένου να συζητήσει προκαταρκτικά περιστατικά και ευρήματα πριν από τη διεξαγωγή της τελευταίας συνάντησης (βλ. ενότητα «Ανάγκη ενημέρωσης για τα αποτελέσματα της επιθεώρησης»). Για τον σκοπό αυτόν, η ομάδα μπορεί να κοινοποιήσει σχέδια εγγράφων στην επιθεωρούμενη νομική οντότητα Φάση σύνταξης και υποβολής πορίσματος Τα ευρήματα της επιθεώρησης επισημοποιούνται σε πόρισμα ελέγχου ή σε πόρισμα αξιολόγησης υποδειγμάτων (ο όρος «πόρισμα» αναφέρεται και στα δύο). Το πόρισμα είναι το αποτέλεσμα των συμπερασμάτων των ελέγχων που διενεργήθηκαν στη διάρκεια της επιθεώρησης. Περιλαμβάνει μια περίληψη, έναν πίνακα ευρημάτων και το κυρίως σώμα του πορίσματος. Μπορεί επίσης να προστεθούν παραρτήματα. Μετά την ολοκλήρωσή του το σχέδιο πορίσματος διαβιβάζεται στο αρμόδιο τμήμα της Γενικής Διεύθυνσης Μικροπροληπτικής Εποπτείας IV (και στην αρμόδια ΕΑΑ για τη διενέργεια ελέγχου συνέπειας, στο πλαίσιο του οποίου μπορεί να πραγματοποιηθούν συζητήσεις με τον επικεφαλής αποστολής). Αφού λάβει υπόψη τις παρατηρήσεις που διατυπώνονται κατόπιν των ελέγχων συνέπειας, ο επικεφαλής αποστολής συντάσσει το σχέδιο πορίσματος το οποίο κοινοποιεί στην επιθεωρούμενη νομική οντότητα. Στην περίπτωση των ιδρυμάτων που έχουν ζητήσει να επικοινωνούν με την ΕΚΤ στην εθνική τους γλώσσα, το σχέδιο πορίσματος μεταφράζεται στη γλώσσα που έχουν επιλέξει. Δεδομένου ότι το σχέδιο πορίσματος δεν είναι επίσημο έγγραφο, τα εν λόγω ιδρύματα μπορούν να επιλέξουν να παραιτηθούν από το εν λόγω δικαίωμα προκειμένου να επιταχυνθεί η διαδικασία, χωρίς καμία επίδραση σε μελλοντικές διαδικασίες. υποδειγμάτων Διαδικασία επιθεώρησης 13

15 Ο επικεφαλής αποστολής διαβιβάζει το σχέδιο πορίσματος μαζί με το τυποποιημένο υπόδειγμα παρατηρήσεων στην επιθεωρούμενη νομική οντότητα. Με βάση το σχέδιο πορίσματος, ο επικεφαλής αποστολής συγκαλεί μια τελευταία συνάντηση με την ομάδα επιθεώρησης, στην οποία προσκαλεί τα στελέχη που είναι αρμόδια για τη διοίκηση της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας. Σκοπός της εν λόγω συνάντησης είναι να συζητηθεί το πόρισμα με την επιθεωρούμενη νομική οντότητα. Ο επικεφαλής αποστολής προεδρεύει στη συνάντηση, ενώ εκπρόσωποι από το αρμόδιο τμήμα της Γενικής Διεύθυνσης Μικροπροληπτικής Εποπτείας IV, τις ΕΑΑ και τις ΜΕΟ καλούνται να συμμετάσχουν σε αυτή. Το σχέδιο πορίσματος θα πρέπει να έχει διαβιβαστεί μερικές ημέρες νωρίτερα, προκειμένου η επιθεωρούμενη νομική οντότητα να είναι σε θέση να προετοιμαστεί καταλλήλως για τη συνάντηση. Εάν η επιθεωρούμενη νομική οντότητα είναι η θυγατρική μητρικής εταιρείας η οποία είναι εγκατεστημένη σε συμμετέχον κράτος μέλος, το σχέδιο πορίσματος μπορεί επίσης να κοινοποιηθεί στη μητρική εταιρεία. Στην περίπτωση επιθεωρήσεων ομίλων με μητρική εταιρεία εγκατεστημένη σε συμμετέχον κράτος μέλος, το σχέδιο πορίσματος διαβιβάζεται στη μητρική. Κατά την τελευταία συνάντηση με την ομάδα επιθεώρησης, ο επικεφαλής αποστολής παρουσιάζει το αποτέλεσμα της επιθεώρησης δίδοντας έτσι την ευκαιρία στην επιθεωρούμενη νομική οντότητα να παράσχει γραπτώς τις παρατηρήσεις της εντός δύο εβδομάδων από τη λήψη του σχεδίου πορίσματος (βλ. ενότητα «Δυνατότητα σχολιασμού των περιστατικών και των ευρημάτων»). Έπειτα από την εν λόγω συνάντηση και αφού η επιθεωρούμενη νομική οντότητα είχε την ευκαιρία να παράσχει γραπτώς τα σχόλιά της, ο επικεφαλής αποστολής ολοκληρώνει το σχέδιο πορίσματος με βάση τις παρατηρήσεις που έλαβε, εφόσον χρειάζεται. Τότε συμπληρώνεται το υπόδειγμα παρατηρήσεων με την απάντηση του επικεφαλής αποστολής και επισυνάπτεται στο τελικό πόρισμα, το οποίο υπογράφεται από τον ίδιο. Το τελικό πόρισμα διαβιβάζεται τότε στην επιθεωρούμενη νομική οντότητα. Εάν η επιθεώρηση διενεργείται σε όμιλο πιστωτικών ιδρυμάτων η μητρική εταιρεία του οποίου είναι εγκατεστημένη σε συμμετέχον κράτος μέλος ή εάν η επιθεωρούμενη νομική οντότητα είναι η θυγατρική μητρικής εταιρείας η οποία είναι εγκατεστημένη σε συμμετέχον κράτος μέλος, το πόρισμα διαβιβάζεται στη μητρική. Ανάλογα με το είδος της επιθεώρησης το πόρισμα χρησιμεύει ως βάση για είτε (i) σχέδιο επιστολής περαιτέρω ενεργειών (follow-up) που παραθέτει τις απαιτούμενες διορθωτικές ενέργειες στις οποίες θα πρέπει να προβεί η επιθεωρούμενη νομική οντότητα για να αντιμετωπιστούν οι ανεπάρκειες που αναφέρονται στο πόρισμα, είτε (ii) σχέδιο απόφασης το οποίο κοινοποιεί το αποτέλεσμα του αιτήματος που υπέβαλε το ίδρυμα (κατά περίπτωση). Το Σχήμα 2 παραθέτει τα στάδια που περιλαμβάνει η φάση σύνταξης και υποβολής πορίσματος. υποδειγμάτων Διαδικασία επιθεώρησης 14

16 Σχήμα 2 Στάδια της φάσης σύνταξης και υποβολής πορίσματος 1) Σύνταξη του πορίσματος ελέγχου/αξιολόγησης 2) Ολοκλήρωση των ελέγχων συνέπειας 3) Διαβίβαση του σχεδίου πορίσματος στο ίδρυμα 4) Διεξαγωγή της τελευταίας συνάντησης με την ομάδα επιθεώρησης 5) Λήψη παρατηρήσεων από την επιθεωρούμενη νομική οντότητα και αναθεώρηση του πορίσματος αντιστοίχως 6) Ολοκλήρωση του πορίσματος, το οποίο υπογράφεται από τον επικεφαλής αποστολής και διαβιβάζεται στην επιθεωρούμενη νομική οντότητα 7) Σύνταξη σχεδίου επιστολής περαιτέρω ενεργειών συμπεριλαμβανομένων των διορθωτικών ενεργειών ή σύνταξη σχεδίου απόφασης 8) Διαβίβαση προς την επιθεωρούμενη νομική οντότητα του σχεδίου επιστολής περαιτέρω ενεργειών/του σχεδίου απόφασης 9) Διεξαγωγή της συνάντησης λήξης (κατά περίπτωση) 2.3 Αποτελέσματα επιθεωρήσεων Παρουσίαση των ζητούμενων διορθωτικών ενεργειών Η τελική φάση της επιθεώρησης επιτρέπει στην ΕΚΤ να παρουσιάσει στην επιθεωρούμενη νομική οντότητα τυχόν συστάσεις ή τυχόν αναγκαία εποπτικά μέτρα χρησιμοποιώντας ένα από δύο διαφορετικά είδη μέσων. Το πρώτο είδος μέσου, μια επιστολή στην οποία διατυπώνονται οι εποπτικές προσδοκίες, αποτελεί επιχειρησιακή πράξη η οποία δεν είναι νομικά δεσμευτική και δεν απαιτεί τη λήψη απόφασης από το Εποπτικό Συμβούλιο. Επομένως, δεν ακολουθείται η επίσημη διαδικασία για έκδοση απόφασης της ΕΚΤ, συμπεριλαμβανομένου του δικαιώματος ακρόασης. Έπειτα από διαβούλευση με το αρμόδιο τμήμα της Γενικής Διεύθυνσης Μικροπροληπτικής Εποπτείας IV, ο συντονιστής της ΜΕΟ αποστέλλει στην επιθεωρούμενη νομική οντότητα σχέδιο επιστολής περαιτέρω ενεργειών, το οποίο περιλαμβάνει τυχόν συστάσεις. Στην περίπτωση επιτόπιων επιθεωρήσεων, αυτό πραγματοποιείται πριν από τη διενέργεια της συνάντησης λήξης. 14 Στη συνάντηση αυτή, την οποία διοργανώνει και στην οποία προεδρεύει ο συντονιστής της ΜΕΟ, συμμετέχουν επίσης ο επικεφαλής αποστολής και ενδεχομένως εκπρόσωποι από το αρμόδιο τμήμα της Γενικής Διεύθυνσης Μικροπροληπτικής Εποπτείας IV. Σκοπός 14 Η διαδικασία διερεύνησης εσωτερικών υποδειγμάτων δεν περιλαμβάνει συνάντηση λήξης. υποδειγμάτων Διαδικασία επιθεώρησης 15

17 αυτής της συνάντησης είναι να ενημερωθεί η επιθεωρούμενη νομική οντότητα για τυχόν περαιτέρω ενέργειες μετά την επιθεώρηση. Μετά τη συνάντηση λήξης, με την οποία ολοκληρώνεται επίσημα η φάση σύνταξης και υποβολής του πορίσματος της επιθεώρησης, η επιθεωρούμενη νομική οντότητα, καθώς και η οικεία ΕΑΑ, λαμβάνουν από την ΕΚΤ το τελικό έγγραφο περαιτέρω ενεργειών. Σε αυτό το έγγραφο περιγράφονται οι εποπτικές προσδοκίες. Το δεύτερο είδος μέσου είναι μια εποπτική απόφαση της ΕΚΤ η οποία απευθύνεται στην επιθεωρούμενη νομική οντότητα και περιέχει νομικά δεσμευτικά εποπτικά μέτρα (βλ. ενότητα «Παρουσίαση των ζητούμενων διορθωτικών ενεργειών»). Για την έκδοση μιας τέτοιας απόφασης ακολουθείται η διαδικασία μη διατύπωσης αντιρρήσεων που ορίζεται στο άρθρο 26 παράγραφος 8 του κανονισμού ΕΕΜ και τηρούνται οι αρχές της δέουσας διαδικασίας που ορίζονται στο άρθρο 22 του ίδιου κανονισμού και αναλύονται περαιτέρω στα άρθρα 25 έως 35 του κανονισμού για το πλαίσιο ΕΕΜ, συμπεριλαμβανομένης της ακρόασης του θιγόμενου μέρους. Το αρμόδιο τμήμα της Γενικής Διεύθυνσης Μικροπροληπτικής Εποπτείας IV εκπονεί την πρόταση για σχέδιο απόφασης προς υποβολή στο Εποπτικό Συμβούλιο. Η πρόταση, η οποία βασίζεται στο πόρισμα και στα αποτελέσματα των ελέγχων συνέπειας, αποστέλλεται στη ΜΕΟ προς εξέταση. Υποβάλλεται στη συνέχεια στο Εποπτικό Συμβούλιο και, αφού γίνει αποδεκτή, το πλήρες σχέδιο απόφασης αποστέλλεται στην επιθεωρούμενη νομική οντότητα, στην οποία παρέχεται το «δικαίωμα ακρόασης», τηρουμένων των διατάξεων του άρθρου 31 του κανονισμού για το πλαίσιο ΕΕΜ. Στη λήξη της περιόδου ακρόασης 15, το αρμόδιο τμήμα της Γενικής Διεύθυνσης Μικροπροληπτικής Εποπτείας IV εξετάζει τα σχόλια της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας και, αν κριθεί σκόπιμο, αναθεωρεί το σχέδιο απόφασης. Αυτό το αναθεωρημένο σχέδιο απόφασης υποβάλλεται στη συνέχεια εκ νέου στο Εποπτικό Συμβούλιο και, αφού γίνει αποδεκτό, υιοθετείται από το Διοικητικό Συμβούλιο στο πλαίσιο της διαδικασίας μη διατύπωσης αντιρρήσεων. Η τελική απόφαση της ΕΚΤ αποστέλλεται στη συνέχεια στην επιθεωρούμενη νομική οντότητα με άμεση νομική δεσμευτική ισχύ. Η εποπτική απόφαση της ΕΚΤ, εκτός του ότι απαντά στο αίτημα για έγκριση που έχει υποβάλει το ίδρυμα, ενδέχεται να ασκεί άλλες εποπτικές εξουσίες, οι οποίες λαμβάνουν κυρίως μία από τις ακόλουθες μορφές. (i) (ii) Προϋποθέσεις (π.χ. ανασταλτικού χαρακτήρα): αναστέλλουν τη νομική αποτελεσματικότητα της άδειας που έχει χορηγήσει η ΕΚΤ για χρήση, μεταβολή ή επέκταση ενός εσωτερικού υποδείγματος μέχρις ότου η επιθεωρούμενη νομική οντότητα αναλάβει συγκεκριμένη διορθωτική ενέργεια προκειμένου να αποκαταστήσει τη συμμόρφωση προς μια νομική απαίτηση. Περιορισμοί: αυτοί περιορίζουν ή τροποποιούν τη χρήση ενός υποδείγματος. Ένας περιορισμός μπορεί, για παράδειγμα, να απαγορεύει τη χρήση του υποδείγματος για συγκεκριμένα χαρτοφυλάκια, ενώ μια τροποποίηση μπορεί, για παράδειγμα, να ορίζει μεταβολές στις τιμές ορισμένων παραμέτρων του 15 Γενικά, η περίοδος ακρόασης διαρκεί δύο εβδομάδες. Ωστόσο, η επιθεωρούμενη νομική οντότητα μπορεί να ζητήσει παράταση ή να αποστείλει τα σχόλιά της νωρίτερα. υποδειγμάτων Διαδικασία επιθεώρησης 16

18 υποδείγματος ή στις υπολογισμένες απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων. Ανεξαρτήτως μορφής, ο περιορισμός πρέπει να εφαρμόζεται από την ημερομηνία κατά την οποία αρχίζει να ισχύει η άδεια που χορηγείται με την απόφαση, δηλ. σχεδόν αμέσως, εκτός αν η απόφαση ορίζει συγκεκριμένη ημερομηνία από την οποία θα χρησιμοποιείται το νέο υπόδειγμα. (iii) Υποχρεώσεις: πρόκειται για διορθωτικές ενέργειες που επιβάλλονται σε μια επιθεωρούμενη νομική οντότητα με σκοπό την αποκατάσταση της συμμόρφωσης προς μια νομική απαίτηση, χωρίς να αναβάλλεται ή να περιορίζεται η χρήση του εσωτερικού υποδείγματος. Οι υποχρεώσεις περιλαμβάνουν προθεσμία για την ολοκλήρωση των ζητούμενων διορθωτικών ενεργειών. (iv) Συστάσεις: πρόκειται για διορθωτικές ενέργειες που συνιστώνται στην επιθεωρούμενη οντότητα. Σε αντίθεση με τις υποχρεώσεις δεν είναι νομικά δεσμευτικές. Η παραβίαση προϋπόθεσης ή περιορισμού, ή η αδυναμία παροχής ικανοποιητικών αποδεικτικών στοιχείων για εκπλήρωση των υποχρεώσεων εντός των καθορισμένων προθεσμιών, μπορεί να οδηγήσει την ΕΚΤ να επανεξετάσει τους όρους χορήγησης της άδειας, συμπεριλαμβανομένης ανάκλησης ολόκληρης ή μέρους της απόφασης. Στις περισσότερες περιπτώσεις, η διερεύνηση εσωτερικών υποδειγμάτων έχει ως αποτέλεσμα το δεύτερο είδος μέσου, ενώ η επιτόπια επιθεώρηση το πρώτο είδος μέσου Φάση περαιτέρω ενεργειών (follow-up) Συστάσεις και πρόγραμμα δράσης Οι ΜΕΟ είναι υπεύθυνες για τη φάση περαιτέρω ενεργειών της επιθεώρησης. Όπως περιγράφεται στην ενότητα «Παρουσίαση των ζητούμενων διορθωτικών ενεργειών», η ΕΚΤ αποστέλλει τελική επιστολή περαιτέρω ενεργειών/απόφαση προς τον διευθύνοντα σύμβουλο της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας στην οποία περιγράφονται οι απαιτούμενες ενέργειες ή τα εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων των προθεσμιών τους. Σκοπός αυτής της φάσης είναι να διασφαλιστεί ότι η επιθεωρούμενη νομική οντότητα αντιμετωπίζει εγκαίρως και καταλλήλως τις ενέργειες που ζητούνται από την ΕΚΤ. Σε ένα δεύτερο στάδιο, η επιθεωρούμενη νομική οντότητα θα πρέπει να αποστείλει, έως την ημερομηνία που έχει ορίσει η ΕΚΤ, επίσημη απάντηση, συμπεριλαμβανομένου του προγράμματος δράσης της, στην οποία θα περιγράφεται λεπτομερώς ο τρόπος με τον οποίο θα αντιμετωπίσει τα διορθωτικά μέτρα που απαιτούνται από την ΕΚΤ. Το περιεχόμενο αυτής της απάντησης αξιολογείται από τον συντονιστή της ΜΕΟ. υποδειγμάτων Διαδικασία επιθεώρησης 17

19 Περαιτέρω παρακολούθηση του προγράμματος δράσης της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας Ο συντονιστής της ΜΕΟ είναι αρμόδιος να παρακολουθεί περαιτέρω την υλοποίηση των διορθωτικών μέτρων από την επιθεωρούμενη νομική οντότητα έως ότου αυτά τα μέτρα ολοκληρωθούν. Η οντότητα μπορεί να χρειαστεί να υποβάλλει στον συντονιστή της ΜΕΟ επικαιροποιήμενες πληροφορίες για τις διορθωτικές ενέργειες, βάσει ενδιάμεσων προθεσμιών. Την καταληκτική ημερομηνία του προγράμματος δράσης, η ΕΚΤ μπορεί να αποφασίσει τα εξής: να ολοκληρώσει τη φάση περαιτέρω ενεργειών 16, αν θεωρήσει ότι οι ενέργειες που ανέλαβε η επιθεωρούμενη νομική οντότητα συμμορφώνονται πλήρως με το αίτημα για περαιτέρω ενέργειες, ή να ζητήσει πρόσθετες πληροφορίες, προκειμένου να προσαρμόσει το πρόγραμμα δράσης. Αν η επιθεωρούμενη νομική οντότητα δεν έχει υλοποιήσει το συμφωνηθέν πρόγραμμα δράσης αρκετά καλά ή εγκαίρως, η ΕΚΤ έχει την εξουσία να επιβάλει εποπτικά μέτρα Η ολοκλήρωση της φάσης περαιτέρω ενεργειών μπορεί να συμφωνηθεί αν η επιθεωρούμενη νομική οντότητα εκπληρώνει τις υποχρεώσεις που απορρέουν από μια απόφαση. Στην ΕΚΤ έχουν ανατεθεί πειθαρχικές εξουσίες που παρέχουν το δικαίωμα επιβολής διοικητικών κυρώσεων και μέτρων με σκοπό την αποτροπή και επίλυση τραπεζικών κρίσεων. Όλες οι αποφάσεις που λαμβάνονται από το Εποπτικό Συμβούλιο προς τον σκοπό αυτό πρέπει να λαμβάνουν την έγκριση του Διοικητικού Συμβουλίου της ΕΚΤ μέσω της διαδικασίας μη διατύπωσης αντιρρήσεων, κατά τα οριζόμενα στο άρθρο 26 παράγραφος 8 του κανονισμού ΕΕΜ και το άρθρο 13ζ της απόφασης ΕΚΤ/2014/1 της 22ας Ιανουαρίου 2014 για την τροποποίηση της απόφασης ΕΚΤ/2004/2 για τη θέσπιση του εσωτερικού κανονισμού της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας. υποδειγμάτων Διαδικασία επιθεώρησης 18

20 3 Αρχές που ισχύουν για τις επιθεωρήσεις 3.1 Εξουσίες εποπτείας και έρευνας της ομάδας επιθεώρησης Γενικές εργασίες Η ορθή διεξαγωγή και η αποτελεσματικότητα της επιθεώρησης θα πρέπει να αποτελούν τον κοινό στόχο των επιθεωρητών και της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας. Οι εσωτερικοί κανόνες και πολιτικές της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας δεν θα πρέπει να χρησιμοποιούνται καταχρηστικά με σκοπό την παρεμπόδιση αυτού του στόχου. Δικαίωμα πρόσβασης σε επαγγελματικές εγκαταστάσεις Προκειμένου να διενεργεί τις έρευνές της η ομάδα επιθεώρησης έχει το δικαίωμα πρόσβασης στις επαγγελματικές εγκαταστάσεις της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας που καλύπτονται από το αντικείμενο της επιθεώρησης 18. Ο βαθμός στον οποίο προστατεύεται η ιδιοκτησία εξαρτάται από τις ιδιαιτερότητες της εθνικής νομοθεσίας. Προς τον σκοπό αυτό, η ΕΚΤ πρέπει να σέβεται αυτές τις εθνικές νομοθεσίες που απαιτούν προηγούμενη έγκριση από τις δικαστικές αρχές για τη διενέργεια επιθεωρήσεων σύμφωνα με το άρθρο 13 του κανονισμού ΕΕΜ. Δικαίωμα ζήτησης πληροφοριών ή εγγράφων Στο πλαίσιο του αντικειμένου της επιθεώρησης, η ομάδα επιθεώρησης μπορεί να διεξάγει όλες τις αναγκαίες έρευνες για οποιοδήποτε πρόσωπο που αναφέρεται στο άρθρο 10 παράγραφος 1 του κανονισμού ΕΕΜ 19, εγκαταστημένο ή ευρισκόμενο σε ένα συμμετέχον κράτος μέλος. Επομένως, η ομάδα επιθεώρησης έχει το δικαίωμα 20 : να ζητεί από την επιθεωρούμενη νομική οντότητα οποιαδήποτε πληροφορία, εξήγηση ή αιτιολογία Άρθρο 12 παράγραφος 2 του κανονισμού ΕΕΜ και άρθρο 143 παράγραφος 3 του κανονισμού για το πλαίσιο ΕΕΜ. Πιστωτικά ιδρύματα, χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών, μεικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών και εταιρίες συμμετοχών μεικτής δραστηριότητας εγκατεστημένες στα συμμετέχοντα κράτη μέλη καθώς και πρόσωπα που ανήκουν σε οντότητες ή τρίτα μέρη στα οποία οι οντότητες αυτές έχουν αναθέσει καθήκοντα ή δραστηριότητες. Σύμφωνα με τα άρθρα 10 και 11 του κανονισμού ΕΕΜ και το άρθρο 139 του κανονισμού για το πλαίσιο ΕΕΜ. υποδειγμάτων Αρχές που ισχύουν για τις επιθεωρήσεις 19

21 να λαμβάνει και να ελέγχει κάθε έγγραφο που χρειάζεται και αφορά τις δραστηριότητες και τις λειτουργίες της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας, ανεξαρτήτως της φύσης του, όπως βιβλία και αρχεία, μητρώα, δηλώσεις, επίσημα πορίσματα, λογιστικά έγγραφα και τεκμηρίωση μεθοδολογίας να λαμβάνει αντίγραφα ή αποσπάσματα αυτών των εγγράφων, αν δεν παρέχονται σε ηλεκτρονική μορφή να διενεργεί ελέγχους έχοντας πρόσβαση μόνο για ανάγνωση (read-only) σε όλα τα σχετικά συστήματα πληροφορικής, βάσεις δεδομένων, εργαλεία πληροφορικής, ηλεκτρονικά αρχεία και στοιχεία που χρησιμοποιεί η επιθεωρούμενη νομική οντότητα. Δικαίωμα εξέτασης μέσω συνέντευξης οποιουδήποτε προσώπου Η ομάδα επιθεώρησης έχει το δικαίωμα να εξετάζει μέσω συνέντευξης οποιοδήποτε πρόσωπο αναφέρεται στο άρθρο 10 παράγραφος 1 του κανονισμού ΕΕΜ, ανεξαρτήτως της ιεραρχικής του βαθμίδας, το οποίο θα μπορούσε να της παρέχει πληροφορίες και στοιχεία χρήσιμα για τις έρευνές της. Με αυτήν την ιδιότητα, η ομάδα επιθεώρησης μπορεί να ζητεί τη συνεργασία καταρτισμένων μελών του προσωπικού της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας, ανάλογα με τη φύση των ζητούμενων πληροφοριών 21. Ανταλλαγή πληροφοριών με τους εξωτερικούς ελεγκτές Σύμφωνα με το άρθρο 56 παράγραφος στ) της CRD IV και το άρθρο 12 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 537/2014 σχετικά με ειδικές απαιτήσεις όσον αφορά τον υποχρεωτικό έλεγχο οντοτήτων δημοσίου συμφέροντος, 22 ο επικεφαλής αποστολής μπορεί να επικοινωνεί με τους εξωτερικούς ελεγκτές της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας προκειμένου να συγκεντρώσει όλες τις πληροφορίες ή/και όλες τις σχετικές απόψεις που εμπίπτουν στο αντικείμενο της επιθεώρησης. Δικαίωμα ζήτησης της συνδρομής των ΕΑΑ σε περίπτωση εναντίωσης Σύμφωνα με το άρθρο 12 παράγραφος 5 του κανονισμού ΕΕΜ, εάν κάποιο πρόσωπο αντιτάσσεται στη διενέργεια επιθεώρησης η οικεία ΕΑΑ πρέπει να παρέχει στον επικεφαλής αποστολής την αναγκαία συνδρομή κατ' εφαρμογή της εθνικής νομοθεσίας Σύμφωνα με το άρθρο 11 του κανονισμού ΕΕΜ. Κανονισμός (EE) αριθ. 537/2014 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 16ης Απριλίου 2014, σχετικά με ειδικές απαιτήσεις όσον αφορά τον υποχρεωτικό έλεγχο οντοτήτων δημοσίου συμφέροντος, ΕΕ L 158 της , σ. 77. υποδειγμάτων Αρχές που ισχύουν για τις επιθεωρήσεις 20

22 3.2 Πρακτικές της ομάδας επιθεώρησης Η ομάδα επιθεώρησης πρέπει να ενεργεί με δεοντολογικό και επαγγελματικό τρόπο σύμφωνα με τις ισχύουσες νομοθεσίες, κανονισμούς και επαγγελματικές διαδικασίες. Πρέπει να λαμβάνει υπόψη τους λειτουργικούς περιορισμούς της επιθεωρούμενης οντότητας, στο βαθμό που δεν παρακωλύεται η διαδικασία έρευνας. Επαγγελματικό απόρρητο Το άρθρο 27 του κανονισμού ΕΕΜ ορίζει τα πρότυπα της ΕΚΤ για την τήρηση επαγγελματικού απορρήτου στο πλαίσιο του ΕΕΜ. Από την άποψη αυτή, «τα μέλη του εποπτικού συμβουλίου, του προσωπικού της ΕΚΤ και του αποσπασμένου προσωπικού των συμμετεχόντων κρατών μελών που ασκούν εποπτικά καθήκοντα υπόκεινται, ακόμη και μετά την ολοκλήρωση των καθηκόντων τους, στις απαιτήσεις τήρησης του επαγγελματικού απορρήτου κατ άρθρο 37 του καταστατικού του ΕΣΚΤ και της ΕΚΤ και στις σχετικές πράξεις της νομοθεσίας της Ένωσης». Επιπλέον, η υποχρέωση τήρησης του επαγγελματικού απορρήτου όπως ορίζεται στο άρθρο 53 της CRD IV ισχύει για όλα τα πρόσωπα που εργάζονται ή που εργάστηκαν στις αρμόδιες αρχές και για ελεγκτές ή εμπειρογνώμονες που ενεργούν εκ μέρους των αρμόδιων αρχών. Το επαγγελματικό απόρρητο προϋποθέτει τη γενική υποχρέωση της μη αποκάλυψης πληροφοριών που έχουν ληφθεί υπό επίσημη ιδιότητα, εκτός από τις περιπτώσεις που προβλέπονται από τον νόμο. Το επαγγελματικό απόρρητο ισχύει για περιστατικά, ενέργειες και μη δημόσιες πληροφορίες που υποπίπτουν στην αντίληψη των μελών της ομάδας επιθεώρησης στη διάρκεια της επιθεώρησης. Καλύπτει όλες τις εμπιστευτικές πληροφορίες που λαμβάνονται στη διάρκεια διενέργειας των ελέγχων. Ανεξαρτησία και αντικειμενικότητα Η ΕΚΤ, με τη συνδρομή των ΕΑΑ που παρέχουν τους πόρους για τις επιθεωρήσεις, πρέπει να διασφαλίζει ότι τα μέλη της ομάδας επιθεώρησης αποφεύγουν τυχόν συγκρούσεις συμφερόντων. Το άρθρο 10 παράγραφος 3 της κατευθυντήριας γραμμής της ΕΚΤ της 12ης Μαρτίου αναγνωρίζει τους κανόνες, που πρέπει να τηρούνται στη διάρκεια μιας επιθεώρησης, όσον αφορά την απαγόρευση λήψης οφελών: «Κατά παρέκκλιση από την παράγραφο 2, δεν επιτρέπονται εξαιρέσεις για ωφελήματα που προσφέρονται από πιστωτικά ιδρύματα σε μέλη του προσωπικού της ΕΚΤ ή ΕΑΑ κατά τη διάρκεια επιτόπιων επιθεωρήσεων ή αποστολών ελέγχου, εκτός αν πρόκειται για αμελητέας αξίας φιλοξενία προσφερόμενη σε επαγγελματικό πλαίσιο». 23 Κατευθυντήρια γραμμή της ΕΚΤ, της 12ης Μαρτίου 2015, για τον καθορισμό των αρχών πλαισίου δεοντολογίας του Ενιαίου Εποπτικού Μηχανισμού (ΕΚΤ/2015/12), ΕΕ L 135 της , σ. 29. υποδειγμάτων Αρχές που ισχύουν για τις επιθεωρήσεις 21

23 Στο πλαίσιο των επιθεωρήσεων, η ομάδα επιθεώρησης πρέπει να αποφεύγει να παρέχει συμβουλές ή να ανταλλάσσει προσωπικές γνώμες. Συμμόρφωση προς τους εσωτερικούς κανόνες της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας Η ομάδα επιθεώρησης πρέπει να συμμορφώνεται προς τους εσωτερικούς κανόνες της επιθεωρούμενης νομικής οντότητας όσον αφορά την προστασία δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα, τα συστήματα πληροφορικής και την πρόσβαση προσώπων σε εγκαταστάσεις, όπως κοινοποιούνται από την επιθεωρούμενη νομική οντότητα, στο βαθμό που είναι συμβατοί με τις ανάγκες της επιθεώρησης. Η ομάδα επιθεώρησης θα πρέπει να αποφεύγει οποιαδήποτε μη εξουσιοδοτημένη χρήση εξοπλισμού ή πρόσβαση που διατίθεται για τον σκοπό των ελέγχων. Η ομάδα θα πρέπει να είναι σε θέση να έχει πρόσβαση, μόνο για ανάγνωση, σε σχετικά συστήματα πληροφορικής και βάσεις δεδομένων, αλλά δεν μπορεί να ζητεί ή να δέχεται δικαιώματα πρόσβασης που επιτρέπουν την τροποποίηση εγγράφων ή εσωτερικών στοιχείων. 3.3 Δικαιώματα των επιθεωρούμενων νομικών οντοτήτων και προσδοκίες της εποπτικής αρχής Δικαιώματα των επιθεωρούμενων νομικών οντοτήτων Δικαίωμα ενημέρωσης για την έναρξη επιθεώρησης Όπως προβλέπεται στο άρθρο 145 παράγραφος 1 του κανονισμού για το πλαίσιο ΕΕΜ, τουλάχιστον πέντε εργάσιμες ημέρες πριν από την έναρξη της επιθεώρησης, η ΕΚΤ κοινοποιεί στη νομική οντότητα που υπόκειται σε επιθεώρηση την απόφασή της να διενεργήσει επιθεώρηση. Ωστόσο, το άρθρο 145 παράγραφος 2 του ίδιου κανονισμού διευκρινίζει ότι, εφόσον απαιτείται για «την ορθή διεξαγωγή και την αποτελεσματικότητα της επιθεώρησης», η ΕΚΤ μπορεί να διεξάγει επιθεώρηση χωρίς προηγουμένως να ενημερώσει την εποπτευόμενη οντότητα. Δυνατότητα σχολιασμού των περιστατικών και των ευρημάτων Μετά την ολοκλήρωση του ελέγχου εκπονείται σχετικό πόρισμα. Η εκπόνηση αυτού του πορίσματος ακολουθεί διαφορετικά στάδια. Το σχέδιο πορίσματος περιέχει τα περιστατικά και τα ευρήματα τα οποία συζητούνται από τον επικεφαλής της αποστολής με την επιθεωρούμενη νομική οντότητα στη διάρκεια της τελευταίας συνάντησης. Η επιθεωρούμενη νομική οντότητα έχει στη διάθεσή της δύο εβδομάδες για να υποβάλει γραπτώς τα σχόλιά της επί του περιεχομένου του σχεδίου υποδειγμάτων Αρχές που ισχύουν για τις επιθεωρήσεις 22

Οδηγός σχετικά με τις επιτόπιες επιθεωρήσεις και τις διερευνήσεις εσωτερικών υποδειγμάτων

Οδηγός σχετικά με τις επιτόπιες επιθεωρήσεις και τις διερευνήσεις εσωτερικών υποδειγμάτων Οδηγός σχετικά με τις επιτόπιες επιθεωρήσεις και τις διερευνήσεις εσωτερικών υποδειγμάτων Σεπτέμβριος 2018 Περιεχόμενα Διενέργεια επιτόπιων επιθεωρήσεων και διερευνήσεων εσωτερικών υποδειγμάτων 2 1 Γενικό

Διαβάστε περισσότερα

ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ

ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ L 306/32 ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΑ ΓΡΑΜΜΗ (ΕΕ) 2016/1993 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 4ης Νοεμβρίου 2016 για τον καθορισμό των αρχών που πρέπει να διέπουν τον συντονισμό της αξιολόγησης

Διαβάστε περισσότερα

Δημόσια διαβούλευση. Ερωτήσεις και απαντήσεις

Δημόσια διαβούλευση. Ερωτήσεις και απαντήσεις Δημόσια διαβούλευση σχετικά με το σχέδιο οδηγού της ΕΚΤ για την αξιολόγηση της ικανότητας και καταλληλότητας των μελών των διοικητικών οργάνων των πιστωτικών ιδρυμάτων Ερωτήσεις και απαντήσεις 1 Ποιος

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης 5.7.2014 L 198/7 ΑΠΟΦΑΣΗ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 31ης Ιανουαρίου 2004 σχετικά με τη στενή συνεργασία με τις εθνικές αρμόδιες αρχές των συμμετεχόντων κρατών μελών που δεν έχουν ως νόμισμα

Διαβάστε περισσότερα

Καταστατικό επιθεώρησης της ΕΚΤ

Καταστατικό επιθεώρησης της ΕΚΤ Καταστατικό επιθεώρησης της ΕΚΤ (έναρξη ισχύος 3 Μαΐου 2016) Στο παρόν καταστατικό επιθεώρησης η Εκτελεστική Επιτροπή της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ) καθορίζει τον σκοπό, τις εξουσίες και τις αρμοδιότητες

Διαβάστε περισσότερα

(Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ

(Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ 19.9.2017 Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης L 240/1 II (Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) 2017/1538 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 25ης Αυγούστου 2017 που τροποποιεί τον κανονισμό

Διαβάστε περισσότερα

L 176/16 EL Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

L 176/16 EL Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης L 176/16 EL Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης 10.7.2010 ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) αριθ. 584/2010 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ της 1ης Ιουλίου 2010 σχετικά με την εφαρμογή της οδηγίας 2009/65/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου

Διαβάστε περισσότερα

ΚΑΤ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) /... ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ. της

ΚΑΤ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) /... ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ. της ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Βρυξέλλες, 13.7.2018 C(2018) 4427 final ΚΑΤ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) /... ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ της 13.7.2018 για τη συμπλήρωση του κανονισμού (ΕΕ) 2016/1011 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου

Διαβάστε περισσότερα

ECB-PUBLIC ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ,

ECB-PUBLIC ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ, EL ECB-PUBLIC ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 16ης Απριλίου 2014 που θεσπίζει το πλαίσιο συνεργασίας μεταξύ της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, των εθνικών αρμόδιων αρχών και των εθνικών

Διαβάστε περισσότερα

ECB-PUBLIC. ΓΝΩΜΗ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 22ας Ιουλίου 2014 σχετικά με την εξυγίανση πιστωτικών και άλλων ιδρυμάτων (CON/2014/60)

ECB-PUBLIC. ΓΝΩΜΗ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 22ας Ιουλίου 2014 σχετικά με την εξυγίανση πιστωτικών και άλλων ιδρυμάτων (CON/2014/60) EL ECB-PUBLIC ΓΝΩΜΗ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 22ας Ιουλίου 2014 σχετικά με την εξυγίανση πιστωτικών και άλλων ιδρυμάτων (CON/2014/60) Εισαγωγή και νομική βάση Στις 23 Μαΐου 2014 η Ευρωπαϊκή

Διαβάστε περισσότερα

Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με τον χειρισμό παραπόνων για τον κλάδο των κινητών αξιών και τον τραπεζικό κλάδο

Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με τον χειρισμό παραπόνων για τον κλάδο των κινητών αξιών και τον τραπεζικό κλάδο 04/10/2018 JC 2018 35 Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με τον χειρισμό παραπόνων για τον κλάδο των κινητών αξιών και τον τραπεζικό κλάδο Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με τον χειρισμό παραπόνων για τον κλάδο

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης 14.6.2019 L 157/61 ΑΠΟΦΑΣΗ (ΕΕ) 2019/976 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 29ης Μαΐου 2019 για τη θέσπιση των αρχών που πρέπει να διέπουν τον καθορισμό στόχων και την ανταλλαγή στοιχείων αξιολόγησης

Διαβάστε περισσότερα

C 120/2 EL Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

C 120/2 EL Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης C 120/2 EL Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης 13.4.2017 ΣΥΣΤΑΣΗ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 4ης Απριλίου 2017 σχετικά με την εφαρμογή κοινών προδιαγραφών κατά την άσκηση από τις εθνικές

Διαβάστε περισσότερα

Δημόσια διαβούλευση. Απαντήσεις σε συνήθεις ερωτήσεις. 1 Τι είναι τράπεζα; Και γιατί οι τράπεζες χρειάζονται άδεια λειτουργίας;

Δημόσια διαβούλευση. Απαντήσεις σε συνήθεις ερωτήσεις. 1 Τι είναι τράπεζα; Και γιατί οι τράπεζες χρειάζονται άδεια λειτουργίας; Δημόσια διαβούλευση όσον αφορά τον οδηγό σχετικά με την αξιολόγηση αιτήσεων αδειοδότησης και τον οδηγό σχετικά με την αξιολόγηση αιτήσεων αδειοδότησης πιστωτικών ιδρυμάτων χρηματοοικονομικής τεχνολογίας

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης 10.6.2017 L 148/3 ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟΣ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) 2017/980 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ της 7ης Ιουνίου 2017 για τον καθορισμό εκτελεστικών τεχνικών προτύπων όσον αφορά τα τυποποιημένα έντυπα, τα υποδείγματα και τις διαδικασίες

Διαβάστε περισσότερα

ΕΡΩΤΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΑΠΑΝΤΗΣΕΙΣ ΣΤΟ ΠΛΑΙΣΙΟ ΤΗΣ ΔΗΜΟΣΙΑΣ ΔΙΑΒΟΥΛΕΥΣΗΣ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΟ ΣΧΕΔΙΟ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΕΚΤ ΓΙΑ ΤΟ ΠΛΑΙΣΙΟ ΤΟΥ ΕΕΜ

ΕΡΩΤΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΑΠΑΝΤΗΣΕΙΣ ΣΤΟ ΠΛΑΙΣΙΟ ΤΗΣ ΔΗΜΟΣΙΑΣ ΔΙΑΒΟΥΛΕΥΣΗΣ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΟ ΣΧΕΔΙΟ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΕΚΤ ΓΙΑ ΤΟ ΠΛΑΙΣΙΟ ΤΟΥ ΕΕΜ ΕΡΩΤΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΑΠΑΝΤΗΣΕΙΣ ΣΤΟ ΠΛΑΙΣΙΟ ΤΗΣ ΔΗΜΟΣΙΑΣ ΔΙΑΒΟΥΛΕΥΣΗΣ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΟ ΣΧΕΔΙΟ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΕΚΤ ΓΙΑ ΤΟ ΠΛΑΙΣΙΟ ΤΟΥ ΕΕΜ 1 ΠΟΤΕ ΘΑ ΑΡΧΙΣΕΙ Η ΕΚΤ ΝΑ ΕΠΟΠΤΕΥΕΙ ΤΙΣ ΤΡΑΠΕΖΕΣ; Η ΕΚΤ θα αναλάβει την εποπτική

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ L 40/72 17.2.2017 ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ ΑΠΟΦΑΣΗ 2017/274 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 10ης Φεβρουαρίου 2017 για τον καθορισμό των αρχών που πρέπει να διέπουν την παροχή στοιχείων αξιολόγησης της επίδοσης

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης L 125/4 ΚΑΤ' ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) 2019/758 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ της 31ης Ιανουαρίου 2019 για τη συμπλήρωση της οδηγίας (ΕΕ) 2015/849 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου όσον αφορά ρυθμιστικά

Διαβάστε περισσότερα

Η εντολή της Επιτροπής Επιθεώρησης

Η εντολή της Επιτροπής Επιθεώρησης ΕΚΤ-ΔΗΜΟΣΙΕΥΣΙΜΟ Νοέμβριος 201 7 Η εντολή της Επιτροπής Επιθεώρησης Η υψηλού επιπέδου Επιτροπή Επιθεώρησης, η οποία θεσπίστηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο δυνάμει του άρθρου 9β του εσωτερικού κανονισμού

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης. (Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης. (Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ 17.6.2017 L 155/1 II (Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ ΚΑΤ' ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) 2017/1018 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ της 29ης Ιουνίου 2016 για τη συμπλήρωση της οδηγίας 2014/65/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου

Διαβάστε περισσότερα

ECB-PUBLIC ΣΥΣΤΑΣΗ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ. της 4ης Απριλίου 2017

ECB-PUBLIC ΣΥΣΤΑΣΗ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ. της 4ης Απριλίου 2017 EL ECB-PUBLIC ΣΥΣΤΑΣΗ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 4ης Απριλίου 2017 σχετικά με την εφαρμογή κοινών προδιαγραφών κατά την άσκηση από τις εθνικές αρμόδιες αρχές ορισμένων δικαιωμάτων και διακριτικών

Διαβάστε περισσότερα

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ Ι. Σκοπός Κύρια αποστολή της Επιτροπής Ελέγχου είναι η παροχή υποστήριξης στο Διοικητικό Συμβούλιο, για την εκπλήρωση της εποπτικής του ευθύνης έναντι των μετόχων,

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης L 314/66 1.12.2015 ΑΠΟΦΑΣΗ (ΕΕ) 2015/2218 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 20ής Νοεμβρίου 2015 σχετικά με τη διαδικασία εξαίρεσης μελών του προσωπικού εποπτευόμενων πιστωτικών ιδρυμάτων από την εφαρμογή

Διαβάστε περισσότερα

(Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ

(Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ 14.5.2014 Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης L 141/1 II (Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) αριθ. 468/2014 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 16ης Απριλίου 2014 που θεσπίζει το

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης 1.6.2017 L 141/21 ΑΠΟΦΑΣΗ (ΕΕ) 2017/935 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 16ης Νοεμβρίου 2016 σχετικά με την κατ' εξουσιοδότηση έκδοση αποφάσεων αξιολόγησης της καταλληλότητας και τις απαιτήσεις καταλληλότητας

Διαβάστε περισσότερα

Άρθρο 1. Αντικείμενο του Κανονισμού Λειτουργίας της Ελεγκτικής Επιτροπής της Εταιρείας. η σύνθεση, συγκρότηση και λειτουργία της Ελεγκτικής Επιτροπής,

Άρθρο 1. Αντικείμενο του Κανονισμού Λειτουργίας της Ελεγκτικής Επιτροπής της Εταιρείας. η σύνθεση, συγκρότηση και λειτουργία της Ελεγκτικής Επιτροπής, ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΙΣΑΓΩΓΗ Ο παρών Κανονισμός Λειτουργίας της Ελεγκτικής Επιτροπής (στο εξής ο «Κανονισμός») της εταιρείας «ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ Α.Ε. - ΟΜΙΛΟΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ» (στο εξής

Διαβάστε περισσότερα

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ. Εγκρίθηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο την 12/9/2017

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ. Εγκρίθηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο την 12/9/2017 ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ Εγκρίθηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο την 12/9/2017 ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΣ 2017 Άρθρο 1 Ο Κανονισμός Λειτουργίας της Επιτροπής Ελέγχου (εφεξής ο «Κανονισμός») της εταιρείας

Διαβάστε περισσότερα

Κώδικας Δεοντολογίας της Διοίκησης. & των Οικονομικών Υπηρεσιών. της Τράπεζας & του Ομίλου

Κώδικας Δεοντολογίας της Διοίκησης. & των Οικονομικών Υπηρεσιών. της Τράπεζας & του Ομίλου Δεοντολογίας της Διοίκησης & των Οικονομικών Υπηρεσιών της Τράπεζας & του Ομίλου Δεοντολογίας της Διοίκησης & των I. ΣΚΟΠΟΣ Ο παρών Δεοντολογίας της Διοίκησης και των Οικονομικών Υπηρεσιών (εφεξής ) καθορίζει

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης L 87/382 ΚΑΤ' ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) 2017/586 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ της 14ης Ιουλίου 2016 για τη συμπλήρωση της οδηγίας 2014/65/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου όσον αφορά ρυθμιστικά τεχνικά

Διαβάστε περισσότερα

(Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ

(Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ L 115/12 Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης 27.4.2012 II (Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ ΚΑΤ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) αριθ. 363/2012 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ της 23ης Φεβρουαρίου 2012 σχετικά με τους

Διαβάστε περισσότερα

ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΠΡΟΣ ΤΟ ΕΥΡΩΠΑΪΚΟ ΚΟΙΝΟΒΟΥΛΙΟ ΚΑΙ ΤΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ

ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΠΡΟΣ ΤΟ ΕΥΡΩΠΑΪΚΟ ΚΟΙΝΟΒΟΥΛΙΟ ΚΑΙ ΤΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Βρυξέλλες, 27.11.2017 COM(2017) 661 final ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΠΡΟΣ ΤΟ ΕΥΡΩΠΑΪΚΟ ΚΟΙΝΟΒΟΥΛΙΟ ΚΑΙ ΤΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ σχετικά με την επανεξέταση των άρθρων 13, 18 και 45 όσον αφορά τις εξουσίες

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης 31.3.2015 EL L 86/13 ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) 2015/534 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 17ης Μαρτίου 2015 για την υποβολή εποπτικών αναφορών σχετικά με χρηματοοικονομική πληροφόρηση (ΕΚΤ/2015/13) ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης 25.3.2017 L 80/7 ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟΣ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) 2017/556 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ της 24ης Μαρτίου 2017 ως προς τις λεπτομερείς διαδικασίες επιθεώρησης ορθής κλινικής πρακτικής σύμφωνα με τον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 536/2014

Διαβάστε περισσότερα

(Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ

(Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ 27.1.2010 Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης L 23/1 II (Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) αριθ. 72/2010 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ της 26ης Ιανουαρίου 2010 για καθορισμό των διαδικασιών διεξαγωγής

Διαβάστε περισσότερα

ΒΙΣ Βιομηχανία Συσκευασιών ΑΕ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ. 1 Σκοπός και βασικές αρχές. 2 Σύνθεση της επιτροπής ελέγχου

ΒΙΣ Βιομηχανία Συσκευασιών ΑΕ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ. 1 Σκοπός και βασικές αρχές. 2 Σύνθεση της επιτροπής ελέγχου ΒΙΣ Βιομηχανία Συσκευασιών ΑΕ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ 1 Σκοπός και βασικές αρχές 2 Σύνθεση της επιτροπής ελέγχου 3 Συνεδριάσεις της επιτροπής ελέγχου 4 Αρμοδιότητες της επιτροπής

Διαβάστε περισσότερα

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) 2015/534 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) 2015/534 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ 02015R0534 EL 09.10.2017 001.002 1 Το κείμενο αυτό αποτελεί απλώς εργαλείο τεκμηρίωσης και δεν έχει καμία νομική ισχύ. Τα θεσμικά όργανα της Ένωσης δεν φέρουν καμία ευθύνη για το περιεχόμενό του. Τα αυθεντικά

Διαβάστε περισσότερα

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ Εισαγωγή Ο παρών Κανονισμός Λειτουργίας Εσωτερικού Ελέγχου θέτει τις ευθύνες, αρμοδιότητες και γραμμές αναφοράς της Υπηρεσίας Εσωτερικού Ελέγχου (εφεξής «Εσωτερικός

Διαβάστε περισσότερα

Κανονισμός Λειτουργίας της Επιτροπής Ελέγχου

Κανονισμός Λειτουργίας της Επιτροπής Ελέγχου Κανονισμός Λειτουργίας της Επιτροπής Ελέγχου Σκοπός της Επιτροπής Ο σκοπός της Επιτροπής Ελέγχου («η Επιτροπή»), είναι η εκπλήρωση των αρμοδιοτήτων της όπως αυτές προβλέπονται στο άρθρο 44 του Ν. 4449/2017

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης 28.3.2015 EL L 84/67 ΑΠΟΦΑΣΗ (ΕΕ) 2015/530 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 11ης Φεβρουαρίου 2015 σχετικά με τη μεθοδολογία και τις διαδικασίες καθορισμού και συλλογής δεδομένων όσον αφορά τους συντελεστές

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης 2.6.2015 L 135/29 ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΑ ΓΡΑΜΜΗ (ΕΕ) 2015/856 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 12ης Μαρτίου 2015 για τον καθορισμό των αρχών πλαισίου δεοντολογίας του Ενιαίου Εποπτικού Μηχανισμού (ΕΚΤ/2015/12)

Διαβάστε περισσότερα

Τμήμα 5. Κώδικες δεοντολογίας και πιστοποίηση. Άρθρο 40. Κώδικες δεοντολογίας

Τμήμα 5. Κώδικες δεοντολογίας και πιστοποίηση. Άρθρο 40. Κώδικες δεοντολογίας Τμήμα 5 Κώδικες δεοντολογίας και πιστοποίηση Άρθρο 40 Κώδικες δεοντολογίας 1. Τα κράτη μέλη, οι εποπτικές αρχές, το Συμβούλιο Προστασίας Δεδομένων και η Επιτροπή ενθαρρύνουν την εκπόνηση κωδίκων δεοντολογίας

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης L 320/40 ΑΠΟΦΑΣΗ (ΕΕ) 2018/1996 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ της 14ης Δεκεμβρίου 2018 για τη θέσπιση εσωτερικών κανόνων σχετικά με την παροχή πληροφοριών στα υποκείμενα των δεδομένων και τον περιορισμό ορισμένων δικαιωμάτων

Διαβάστε περισσότερα

ECB-PUBLIC ΣΥΣΤΑΣΗ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ. της [ημέρα Μήνας ΕΤΟΣ]

ECB-PUBLIC ΣΥΣΤΑΣΗ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ. της [ημέρα Μήνας ΕΤΟΣ] EL ECB-PUBLIC ΣΥΣΤΑΣΗ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της [ημέρα Μήνας ΕΤΟΣ] σχετικά με κοινές προδιαγραφές για την άσκηση από τις εθνικές αρμόδιες αρχές ορισμένων δικαιωμάτων και διακριτικών ευχερειών

Διαβάστε περισσότερα

Κατευθυντήριες γραμμές και συστάσεις

Κατευθυντήριες γραμμές και συστάσεις Κατευθυντήριες γραμμές και συστάσεις Κατευθυντήριες γραμμές και συστάσεις σχετικά με το πεδίο εφαρμογής του κανονισμού 17 Ιουνίου 2013 ESMA/2013/720. Ημερομηνία: 17 Ιουνίου 2013 ESMA/2013/720 Πίνακας περιεχομένων

Διαβάστε περισσότερα

Κατευθυντήριες γραμμές Κανόνες και διαδικασίες ΚΑΤ σχετικά με την αθέτηση υποχρέωσης συμμετεχόντων σε αυτά

Κατευθυντήριες γραμμές Κανόνες και διαδικασίες ΚΑΤ σχετικά με την αθέτηση υποχρέωσης συμμετεχόντων σε αυτά Κατευθυντήριες γραμμές Κανόνες και διαδικασίες ΚΑΤ σχετικά με την αθέτηση υποχρέωσης συμμετεχόντων σε αυτά 08/06/2017 ESMA70-151-294 EL Πίνακας περιεχομένων 1 Πεδίο εφαρμογής... 3 2 Ορισμοί... 4 3 Σκοπός...

Διαβάστε περισσότερα

ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ

ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ 1.6.2018 L 136/81 ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΑ ΓΡΑΜΜΗ (ΕΕ) 2018/797 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 3ης Μαΐου 2018 σχετικά με την παροχή υπηρεσιών διαχείρισης συναλλαγματικών διαθεσίμων σε

Διαβάστε περισσότερα

Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με τις ειδικές παραμέτρους για κάθε επιχείρηση

Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με τις ειδικές παραμέτρους για κάθε επιχείρηση EIOPA-BoS-14/178 EL Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με τις ειδικές παραμέτρους για κάθε επιχείρηση EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49 69-951119-19;

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης. (Μη νομοθετικές πράξεις) ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης. (Μη νομοθετικές πράξεις) ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ 28.8.2019 L 224/1 II (Μη νομοθετικές πράξεις) ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ ΑΠΟΦΑΣΗ (ΕΕ) 2019/1376 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 23ης Ιουλίου 2019 σχετικά με την κατ' εξουσιοδότηση έκδοση αποφάσεων που αφορούν τη

Διαβάστε περισσότερα

ΝΟΜΟΣ ΥΠ' ΑΡΙΘ. 3016/2002

ΝΟΜΟΣ ΥΠ' ΑΡΙΘ. 3016/2002 ΝΟΜΟΣ ΥΠ' ΑΡΙΘ. 3016/2002 «Για την εταιρική διακυβέρνηση, θέματα μισθολογίου και άλλες διατάξεις» (ΦΕΚ Α 110/17.05.2002), όπως τροποποιήθηκε από το άρθρο 26 παρ. 1 του Ν 3091/2002 (ΦΕΚ Α 330/24.12.2002),

Διαβάστε περισσότερα

ΟΠΑΠ Α.Ε. ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ

ΟΠΑΠ Α.Ε. ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ Σελίδα 1 ΟΠΑΠ Α.Ε. ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ ΝΟΕΜΒΡΙΟΣ 2014 Εγκρίθηκε με την υπ αριθμόν 11/20.11.2014 (θέμα 7.2) Απόφαση του Δ.Σ. Ο Πρόεδρος & Διευθύνων Σύμβουλος Ελέγχου Ο Πρόεδρος της Επιτροπής Kamil

Διαβάστε περισσότερα

ECB-PUBLIC ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΑ ΓΡΑΜΜΗ (ΕΕ) [ΕΤΟΣ/[XX*]] ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ. της [ημέρα Μήνας] 2016

ECB-PUBLIC ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΑ ΓΡΑΜΜΗ (ΕΕ) [ΕΤΟΣ/[XX*]] ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ. της [ημέρα Μήνας] 2016 EL ECB-PUBLIC ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΑ ΓΡΑΜΜΗ (ΕΕ) [ΕΤΟΣ/[XX*]] ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της [ημέρα Μήνας] 2016 σχετικά με την άσκηση από τις εθνικές αρμόδιες αρχές δικαιωμάτων και διακριτικών ευχερειών

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης. (Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης. (Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ 11.12.2014 L 354/1 II (Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ ΚΑΤ' ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) αριθ. 1310/2014 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ της 8ης Οκτωβρίου 2014 σχετικά με το προσωρινό σύστημα προκαταβολών έναντι των

Διαβάστε περισσότερα

Μαργαρίτα Αναστασίου Νομικός Λειτουργός. Η εξέλιξη του Ενιαίου Μηχανισμού Εποπτείας τα τελευταία χρόνια

Μαργαρίτα Αναστασίου Νομικός Λειτουργός. Η εξέλιξη του Ενιαίου Μηχανισμού Εποπτείας τα τελευταία χρόνια Μαργαρίτα Αναστασίου Νομικός Λειτουργός Η εξέλιξη του Ενιαίου Μηχανισμού Εποπτείας τα τελευταία χρόνια Λευκωσία, 3 Ιουνίου 2019 Rubric [Please select] [Please select] Overview 1 2 3 4 5 6 Εισαγωγή Τι είναι

Διαβάστε περισσότερα

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ. στον. ΚΑΤ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟ (ΕΕ) αριθ. /.. της Επιτροπής

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ. στον. ΚΑΤ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟ (ΕΕ) αριθ. /.. της Επιτροπής ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Βρυξέλλες, 13.7.2018 C(2018) 4426 final ANNEX 1 ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ στον ΚΑΤ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟ (ΕΕ) αριθ. /.. της Επιτροπής για τη συμπλήρωση του κανονισμού (ΕΕ) 2016/1011 του Ευρωπαϊκού

Διαβάστε περισσότερα

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ΚΑΙ ΥΠΟΨΗΦΙΟΤΗΤΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΕΘΝΙΚΗΣ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑΚΗΣ

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ΚΑΙ ΥΠΟΨΗΦΙΟΤΗΤΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΕΘΝΙΚΗΣ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑΚΗΣ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ΚΑΙ ΥΠΟΨΗΦΙΟΤΗΤΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΕΘΝΙΚΗΣ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑΚΗΣ Έκδοση: 1 η Αναθεώρηση: - Υπεύθυνοι Έγκρισης: ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ

Διαβάστε περισσότερα

Κατευθυντήριες γραμμές Συνεργασία μεταξύ των αρχών βάσει των άρθρων 17 και 23 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 909/2014

Κατευθυντήριες γραμμές Συνεργασία μεταξύ των αρχών βάσει των άρθρων 17 και 23 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 909/2014 Κατευθυντήριες γραμμές Συνεργασία μεταξύ των αρχών βάσει των άρθρων 17 και 23 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 909/2014 28/03/2018 ESMA70-151-435 EL Πίνακας περιεχομένων 1 Πεδίο εφαρμογής... 2 2 Σκοπός... 4 3

Διαβάστε περισσότερα

ΔΗΛΩΣΗ ΠΕΡΙ ΑΠΟΡΡΗΤΟΥ. Όνομα και στοιχεία επικοινωνίας του υπεύθυνου επεξεργασίας: Όνομα και στοιχεία επικοινωνίας του υπεύθυνου προστασίας δεδομένων:

ΔΗΛΩΣΗ ΠΕΡΙ ΑΠΟΡΡΗΤΟΥ. Όνομα και στοιχεία επικοινωνίας του υπεύθυνου επεξεργασίας: Όνομα και στοιχεία επικοινωνίας του υπεύθυνου προστασίας δεδομένων: ΔΗΛΩΣΗ ΠΕΡΙ ΑΠΟΡΡΗΤΟΥ Η δήλωση αυτή αφορά την επεξεργασία δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα στο πλαίσιο ερευνών για κρατικές ενισχύσεις που διενεργεί η Επιτροπή και άσκησης συναφών καθηκόντων προς το κοινό

Διαβάστε περισσότερα

Κατευθυντήριες γραμμές ΕΑΤ. σχετικά με την Εξελιγμένη Προσέγγιση Μέτρησης (ΕΠΜ) επεκτάσεις και αλλαγές (EBA/GL/2012/01)

Κατευθυντήριες γραμμές ΕΑΤ. σχετικά με την Εξελιγμένη Προσέγγιση Μέτρησης (ΕΠΜ) επεκτάσεις και αλλαγές (EBA/GL/2012/01) Κατευθυντήριες γραμμές ΕΑΤ σχετικά με την Εξελιγμένη Προσέγγιση Μέτρησης (ΕΠΜ) επεκτάσεις και αλλαγές (EBA/GL/2012/01) Λονδίνο, 6 Ιανουαρίου 2012 Κατευθυντήριες γραμμές ΕΑΤ σχετικά με την Εξελιγμένη Προσέγγιση

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ 6.4.2018 L 90/105 ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ ΑΠΟΦΑΣΗ (ΕΕ) 2018/546 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 15ης Μαρτίου 2018 σχετικά με την κατ' εξουσιοδότηση έκδοση αποφάσεων που αφορούν ίδια κεφάλαια (ΕΚΤ/2018/10) ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ

Διαβάστε περισσότερα

(Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ

(Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ 16.4.2011 Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης L 102/1 II (Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) αριθ. 370/2011 ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ της 11ης Απριλίου 2011 για τροποποίηση του κανονισμού (ΕΚ)

Διαβάστε περισσότερα

ΑΠΟΦΑΣΗ. Η Εθνική Επιτροπή Τηλεπικοινωνιών και Ταχυδρομείων (ΕΕΤΤ),

ΑΠΟΦΑΣΗ. Η Εθνική Επιτροπή Τηλεπικοινωνιών και Ταχυδρομείων (ΕΕΤΤ), Μαρούσι, 14-05-2018 ΑΡΙΘ. ΑΠ.: 851/37 ΑΠΟΦΑΣΗ Έγκριση της «Δήλωσης περί απορρήτου και προστασίας δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα» με την οποία η ΕΕΤΤ, ως υπεύθυνος επεξεργασίας, θα ενημερώνει τα υποκείμενα

Διαβάστε περισσότερα

Επιτροπή Διαχειρίσεως Κινδύνων. (Risk Management Committee) Κανονισμός Λειτουργίας

Επιτροπή Διαχειρίσεως Κινδύνων. (Risk Management Committee) Κανονισμός Λειτουργίας Επιτροπή Διαχειρίσεως Κινδύνων (Risk Management Committee) Κανονισμός Λειτουργίας ΑΠΡΙΛΙΟΣ 2016 Κανονισμός Επιτροπής Διαχειρίσεως Κινδύνων (Risk Management Committee) Προοίμιο Το Διοικητικό Συμβούλιο,

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης L 274/36 ΚΑΤ' ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) 2018/1645 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ της 13ης Ιουλίου 2018 για τη συμπλήρωση του κανονισμού (ΕΕ) 2016/1011 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου όσον αφορά τα ρυθμιστικά

Διαβάστε περισσότερα

Τα καθήκοντα της επιτροπής επιθεώρησης

Τα καθήκοντα της επιτροπής επιθεώρησης ΕΚΤ-ΔΗΜΟΣΙΕΥΣΙΜΟ Τα καθήκοντα της επιτροπής επιθεώρησης Η υψηλού επιπέδου επιτροπή επιθεώρησης, η οποία θεσπίστηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο δυνάμει του άρθρου 9α του εσωτερικού κανονισμού της ΕΚΤ, ενισχύει

Διαβάστε περισσότερα

ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ (ΚΥΠΡΟΥ) ΛΤΔ

ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ (ΚΥΠΡΟΥ) ΛΤΔ I. ΣΚΟΠΟΣ Ο παρών Δεοντολογίας της Διοίκησης και των Οικονομικών Υπηρεσιών (εφεξής ) καθορίζει τις βασικές δεοντολογικές υποχρεώσεις και τα πρότυπα συμπεριφοράς των καλυπτόμενων (από τον Κώδικα) προσώπων,

Διαβάστε περισσότερα

ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΠΕΝΤΕ ΥΓΕΙΟΝΟΜΙΚΑ ΚΑΙ ΦΥΤΟΫΓΕΙΟΝΟΜΙΚΑ ΜΕΤΡΑ ΑΡΘΡΟ 5.1. Ορισμοί. 1. Για τους σκοπούς του παρόντος κεφαλαίου, ισχύουν οι ακόλουθοι ορισμοί:

ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΠΕΝΤΕ ΥΓΕΙΟΝΟΜΙΚΑ ΚΑΙ ΦΥΤΟΫΓΕΙΟΝΟΜΙΚΑ ΜΕΤΡΑ ΑΡΘΡΟ 5.1. Ορισμοί. 1. Για τους σκοπούς του παρόντος κεφαλαίου, ισχύουν οι ακόλουθοι ορισμοί: ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΠΕΝΤΕ ΥΓΕΙΟΝΟΜΙΚΑ ΚΑΙ ΦΥΤΟΫΓΕΙΟΝΟΜΙΚΑ ΜΕΤΡΑ ΑΡΘΡΟ 5.1 Ορισμοί 1. Για τους σκοπούς του παρόντος κεφαλαίου, ισχύουν οι ακόλουθοι ορισμοί: α) οι ορισμοί στο παράρτημα Α της συμφωνίας ΥΦΠ β) οι ορισμοί

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης. (Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης. (Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ 3.2.2015 L 27/1 II (Μη νομοθετικές πράξεις) ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) 2015/159 ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ της 27ης Ιανουαρίου 2015 που τροποποιεί τον κανονισμό (ΕΚ) αριθ. 2532/98 σχετικά με τις εξουσίες της Ευρωπαϊκής

Διαβάστε περισσότερα

Συστάσεις της ΕΑΤ. αναφορικά με την εποπτεία των δραστηριοτήτων που σχετίζονται με τη συμμετοχή των τραπεζών στην επιτροπή καθορισμού του Euribor

Συστάσεις της ΕΑΤ. αναφορικά με την εποπτεία των δραστηριοτήτων που σχετίζονται με τη συμμετοχή των τραπεζών στην επιτροπή καθορισμού του Euribor 11 Ιανουαρίου 2013 EBA/REC/2013/01 Συστάσεις της ΕΑΤ αναφορικά με την εποπτεία των δραστηριοτήτων που σχετίζονται με τη συμμετοχή των τραπεζών στην επιτροπή καθορισμού του Euribor Συστάσεις αναφορικά με

Διαβάστε περισσότερα

JC 2014 43 27 May 2014

JC 2014 43 27 May 2014 JC 2014 43 27 May 2014 Joint Committee Κατευθυντήριες γραµµές σχετικά µε τον χειρισµό παραπόνων/καταγγελιών για τον τοµέα των κινητών αξιών (ESMA) και τον τραπεζικό τοµέα (ΕΑΤ) 1 Περιεχόµενα Κατευθυντήριες

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης L 79/34 ΑΠΟΦΑΣΗ (ΕΕ) 2016/456 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 4ης Μαρτίου 2016 σχετικά με τους όρους και τις προϋποθέσεις διεξαγωγής ερευνών της Ευρωπαϊκής Υπηρεσίας Καταπολέμησης της Απάτης στην

Διαβάστε περισσότερα

10/01/2012 ΕΑΚΑΑ/2011/188

10/01/2012 ΕΑΚΑΑ/2011/188 Κατευθυντήριες γραμμές και συστάσεις Συνεργασία, περιλαμβανομένης της ανάθεσης καθηκόντων, μεταξύ της ΕΑΚΑΑ, των αρμόδιων αρχών και των τομεακών αρμόδιων αρχών δυνάμει του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 513/2011

Διαβάστε περισσότερα

ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΙ ΚΑΙ ΔΙΑΔΙΚΑΣΤΙΚΟΙ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ

ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΙ ΚΑΙ ΔΙΑΔΙΚΑΣΤΙΚΟΙ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ L 82/56 2.6.204 ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΙ ΚΑΙ ΔΙΑΔΙΚΑΣΤΙΚΟΙ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΣ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΤΟΥ ΕΠΟΠΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ, Έχοντας

Διαβάστε περισσότερα

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑΤΑ. στην. πρόταση ΑΠΟΦΑΣΗ ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑΤΑ. στην. πρόταση ΑΠΟΦΑΣΗ ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Βρυξέλλες, 16.3.2016 COM(2016) 147 final ANNEXES 1 to 2 ΠΑΡΑΡΤΗΜΑΤΑ στην πρόταση ΑΠΟΦΑΣΗ ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ σχετικά με τη θέση της Ένωσης που θα υιοθετηθεί στη μεικτή επιτροπή που έχει συσταθεί

Διαβάστε περισσότερα

L 351/40 Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

L 351/40 Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης L 351/40 Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης 20.12.2012 ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) αριθ. 1219/2012 ΤΟΥ ΕΥΡΩΠΑΪΚΟΥ ΚΟΙΝΟΒΟΥΛΙΟΥ ΚΑΙ ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ της 12ης Δεκεμβρίου 2012 που αφορά τη θέσπιση μεταβατικών ρυθμίσεων

Διαβάστε περισσότερα

III ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΚΕΝΤΡΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ

III ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΚΕΝΤΡΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ C 374/2 Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης 4.12.2012 III (Προπαρασκευαστικές πράξεις) ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΚΕΝΤΡΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΚΕΝΤΡΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΓΝΩΜΗ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 6ης Νοεμβρίου

Διαβάστε περισσότερα

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΙΣΑΓΩΓΗ

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΙΣΑΓΩΓΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΙΣΑΓΩΓΗ Ο παρών Κανονισμός Λειτουργίας της Ελεγκτικής Επιτροπής (στο εξής ο «Κανονισμός») της εταιρείας «ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ - ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ

Διαβάστε περισσότερα

ΠΡΑΞΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ 68/

ΠΡΑΞΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ 68/ Η ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΠΡΑΞΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ 68/12.2.2016 Θέμα: Υιοθέτηση Κατευθυντήριων Γραμμών της Ευρωπαϊκής Αρχής Ασφαλίσεων και Επαγγελματικών Συντάξεων (EIOPA) σχετικά με τις ειδικές παραμέτρους

Διαβάστε περισσότερα

I. Σκοπός της Επιτροπής

I. Σκοπός της Επιτροπής ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ & ΥΠΟΨΗΦΙΟΤΗΤΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΕΤΕ I. Σκοπός της Επιτροπής Σκοπός της επιτροπής Εταιρικής Διακυβέρνησης και Υποψηφιοτήτων του

Διαβάστε περισσότερα

Κατευθυντήριες γραμμές

Κατευθυντήριες γραμμές EBA/GL/2015/20 03/06/2016 Κατευθυντήριες γραμμές Όρια για τα ανοίγματα έναντι οντοτήτων του σκιώδους τραπεζικού συστήματος που εκτελούν τραπεζικές δραστηριότητες εκτός ρυθμιζόμενου πλαισίου σύμφωνα με

Διαβάστε περισσότερα

Νέα Πρότυπα: Το Επάγγελμα Κινείται! Εσείς; 13/10/2016. Δρ. Ανδρέας Γ. Κουτούπης, MSc, PhD, CMIIA, CIA, CICA, CCSA, CRMA, CCS

Νέα Πρότυπα: Το Επάγγελμα Κινείται! Εσείς; 13/10/2016. Δρ. Ανδρέας Γ. Κουτούπης, MSc, PhD, CMIIA, CIA, CICA, CCSA, CRMA, CCS Νέα Πρότυπα: Το Επάγγελμα Κινείται! Εσείς; 13/10/2016 Δρ. Ανδρέας Γ. Κουτούπης, MSc, PhD, CMIIA, CIA, CICA, CCSA, CRMA, CCS 1 Περιεχόμενα 1. Πλαίσιο Διεθνών Επαγγελματικών Προτύπων(IPPF). 2. Τροποποιήσεις

Διαβάστε περισσότερα

Κατευθυντήριες γραμμές. για την εξέταση. αιτιάσεων από τις ασφαλιστικές. επιχειρήσεις

Κατευθυντήριες γραμμές. για την εξέταση. αιτιάσεων από τις ασφαλιστικές. επιχειρήσεις EIOPA-BoS-12/069 EL Κατευθυντήριες γραμμές για την εξέταση αιτιάσεων από τις ασφαλιστικές επιχειρήσεις 1/8 1. Κατευθυντήριες γραμμές Εισαγωγή 1. Σύμφωνα με το άρθρο 16 του κανονισμού EIOPA (European Insurance

Διαβάστε περισσότερα

Κατευθυντήριες γραμμές

Κατευθυντήριες γραμμές EBA/GL/2016/06 13/12/2016 Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με τις πολιτικές και τις πρακτικές αποδοχών όσον αφορά την πώληση και παροχή προϊόντων και υπηρεσιών λιανικής τραπεζικής 1. Συμμόρφωση και υποχρεώσεις

Διαβάστε περισσότερα

1 Γενικές οδηγίες και για τα δύο υποδείγματα. Συμβάσεις χρήσης προσήμου

1 Γενικές οδηγίες και για τα δύο υποδείγματα. Συμβάσεις χρήσης προσήμου Οδηγίες για τη συμπλήρωση των υποδειγμάτων σχετικά με το σύνολο των στοιχείων ενεργητικού και τη συνολική έκθεση σε κίνδυνο για τον σκοπό της συλλογής των συντελεστών βάσει των οποίων υπολογίζονται τα

Διαβάστε περισσότερα

Το έγγραφο αυτό συνιστά βοήθημα τεκμηρίωσης και δεν δεσμεύει τα κοινοτικά όργανα

Το έγγραφο αυτό συνιστά βοήθημα τεκμηρίωσης και δεν δεσμεύει τα κοινοτικά όργανα 2011R0016 EL 31.01.2011 000.001 1 Το έγγραφο αυτό συνιστά βοήθημα τεκμηρίωσης και δεν δεσμεύει τα κοινοτικά όργανα B ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) αριθ. 16/2011 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ της 10ης Ιανουαρίου 2011 για τον καθορισμό

Διαβάστε περισσότερα

Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με την επιχειρησιακή λειτουργία των σωμάτων εποπτών

Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με την επιχειρησιακή λειτουργία των σωμάτων εποπτών EIOPA-BoS-14/146 EL Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με την επιχειρησιακή λειτουργία των σωμάτων εποπτών EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49

Διαβάστε περισσότερα

Επιτροπή Ελέγχου. Κανονισμός Λειτουργίας

Επιτροπή Ελέγχου. Κανονισμός Λειτουργίας Επιτροπή Ελέγχου Κανονισμός Λειτουργίας ΝΟΕΜΒΡΙΟΣ 2017 Κανονισμός Λειτουργίας Επιτροπής Ελέγχου 1. Προοίμιο 1.1. Το Διοικητικό Συμβούλιο, κατά τη συνεδρίασή του την 23.11.1995, αποφάσισε τη σύσταση Επιτροπής

Διαβάστε περισσότερα

Κατευθυντήριες γραμμές

Κατευθυντήριες γραμμές ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ ΓΙΑ ΤΟΝ ΠΡΟΣΔΙΟΡΙΣΜΟ ΤΩΝ ΠΡΟΫΠΟΘΕΣΕΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΠΙΣΤΩΤΙΚΗΣ ΣΤΗΡΙΞΗΣ ΟΜΙΛΟΥ EBA/GL/2015/17 08.12.2015 Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με τις προϋποθέσεις για τη χρηματοπιστωτική στήριξη

Διαβάστε περισσότερα

EΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗ ΑΠΟΦΑΣΗ (ΕΕ) /... ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ. της

EΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗ ΑΠΟΦΑΣΗ (ΕΕ) /... ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ. της ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Βρυξέλλες, 2.2.2018 C(2018) 533 final EΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗ ΑΠΟΦΑΣΗ (ΕΕ) /... ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ της 2.2.2018 σχετικά με τη θέσπιση ενιαίων, λεπτομερών προδιαγραφών για τη συλλογή και την ανάλυση δεδομένων

Διαβάστε περισσότερα

Κανονισμός Λειτουργίας Επιτροπής Ελέγχου

Κανονισμός Λειτουργίας Επιτροπής Ελέγχου Κανονισμός Λειτουργίας Επιτροπής Ελέγχου Περιεχόμενα Εισαγωγή... 3 Σύνθεση... 3 Θητεία... 4 Οργάνωση... 4 Αρμοδιότητες... 4 Κοινοποίηση Αποτελεσμάτων... 8 Εξουσιοδότηση... 9 Τροποποίηση του Κανονισμού...

Διαβάστε περισσότερα

Διαβιβάζεται συνημμένως στις αντιπροσωπίες το έγγραφο - C(2017) 4250 final.

Διαβιβάζεται συνημμένως στις αντιπροσωπίες το έγγραφο - C(2017) 4250 final. Συμβούλιο της Ευρωπαϊκής Ένωσης Βρυξέλλες, 27 Ιουνίου 2017 (OR. en) 10731/17 EF 139 ECOFIN 585 DELACT 113 ΔΙΑΒΙΒΑΣΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ Αποστολέας: Ημερομηνία Παραλαβής: Αποδέκτης: Αριθ. εγγρ. Επιτρ.: Θέμα: Για

Διαβάστε περισσότερα

ΚΑΤ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) /... ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ. της

ΚΑΤ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) /... ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ. της ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Βρυξέλλες, 13.7.2018 C(2018) 4432 final ΚΑΤ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) /... ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ της 13.7.2018 για τη συμπλήρωση του κανονισμού (ΕΕ) 2016/1011 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης L 107/76 25.4.2015 ΑΠΟΦΑΣΗ (ΕΕ) 2015/656 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ της 4ης Φεβρουαρίου 2015 σχετικά με τις προϋποθέσεις υπό τις οποίες επιτρέπεται σε πιστωτικά ιδρύματα να συμπεριλαμβάνουν στο

Διαβάστε περισσότερα

Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με τα ελάχιστα κριτήρια στα οποία πρέπει να ανταποκρίνεται το σχέδιο αναδιοργάνωσης της επιχείρησης

Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με τα ελάχιστα κριτήρια στα οποία πρέπει να ανταποκρίνεται το σχέδιο αναδιοργάνωσης της επιχείρησης EBA/GL/2015/21 19.05.2016 Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με τα ελάχιστα κριτήρια στα οποία πρέπει να ανταποκρίνεται το σχέδιο αναδιοργάνωσης της επιχείρησης 1 1. Συμμόρφωση και υποχρεώσεις υποβολής στοιχείων

Διαβάστε περισσότερα

ΚΑΤ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) /... ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ. της

ΚΑΤ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) /... ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ. της ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Βρυξέλλες, 13.7.2018 C(2018) 4425 final ΚΑΤ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) /... ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ της 13.7.2018 για τη συμπλήρωση του κανονισμού (ΕΕ) 2016/1011 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου

Διαβάστε περισσότερα

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

Επίσηµη Εφηµερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης 17.5.2014 L 147/79 ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗ ΑΠΟΦΑΣΗ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ της 10ης Μαρτίου 2014 σχετικά με τον καθορισμό κριτηρίων για τη δημιουργία και την αξιολόγηση των ευρωπαϊκών δικτύων αναφοράς και των μελών τους και

Διαβάστε περισσότερα

ΕΥΡΩΠΑΪΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΣΥΣΤΗΜΙΚΟΥ ΚΙΝΔΥΝΟΥ

ΕΥΡΩΠΑΪΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΣΥΣΤΗΜΙΚΟΥ ΚΙΝΔΥΝΟΥ 3.4.2014 EL Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης C 98/3 ΕΥΡΩΠΑΪΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΣΥΣΤΗΜΙΚΟΥ ΚΙΝΔΥΝΟΥ ΑΠΟΦΑΣΗ ΤΟΥ ΕΥΡΩΠΑΪΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΣΥΣΤΗΜΙΚΟΥ ΚΙΝΔΥΝΟΥ της 27ης Ιανουαρίου 2014 σχετικά με το πλαίσιο συντονισμού

Διαβάστε περισσότερα

Επιτροπή Εταιρικής Διακυβερνήσεως και Αναδείξεως Υποψηφίων. Κανονισμός Λειτουργίας

Επιτροπή Εταιρικής Διακυβερνήσεως και Αναδείξεως Υποψηφίων. Κανονισμός Λειτουργίας Επιτροπή Εταιρικής Διακυβερνήσεως και Αναδείξεως Υποψηφίων Κανονισμός Λειτουργίας ΝΟΕΜΒΡΙΟΣ 2017 Κανονισμός Λειτουργίας Επιτροπής Εταιρικής Διακυβερνήσεως και Αναδείξεως Υποψηφίων 1. Προοίμιο 1.1. Το Διοικητικό

Διαβάστε περισσότερα

EBA/GL/2014/ Σεπτεμβρίου 2014

EBA/GL/2014/ Σεπτεμβρίου 2014 EBA/GL/2014/09 22 Σεπτεμβρίου 2014 Κατευθυντήριες γραμμές για τα είδη προσομοιώσεων, ελέγχων ή ασκήσεων που είναι δυνατόν να οδηγήσουν στη λήψη μέτρων στήριξης δυνάμει του άρθρου 32 παράγραφος 4 στοιχείο

Διαβάστε περισσότερα

ΟΡΓΑΝΩΤΙΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ για τα Τ.Ε.Α. που διαχειρίζονται τα ΙΔΙΑ τις επενδύσεις τους

ΟΡΓΑΝΩΤΙΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ για τα Τ.Ε.Α. που διαχειρίζονται τα ΙΔΙΑ τις επενδύσεις τους ΟΡΓΑΝΩΤΙΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ για τα Τ.Ε.Α. που διαχειρίζονται τα ΙΔΙΑ τις επενδύσεις τους Μαρία Μαργαριτσανάκη Ελέγκτρια Τμήματος Αδειοδότησης Οργανισμών Συλλογικών Επενδύσεων Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, ΝΠΔΔ ΔΟΜΗ

Διαβάστε περισσότερα

Τμήμα 2. Αρμοδιότητα, καθήκοντα και εξουσίες. Άρθρο 55. Αρμοδιότητα

Τμήμα 2. Αρμοδιότητα, καθήκοντα και εξουσίες. Άρθρο 55. Αρμοδιότητα Τμήμα 2 Αρμοδιότητα, καθήκοντα και εξουσίες Άρθρο 55 Αρμοδιότητα 1. Κάθε εποπτική αρχή είναι αρμόδια να εκτελεί τα καθήκοντα και να ασκεί τις εξουσίες που της ανατίθενται σύμφωνα με τον παρόντα κανονισμό

Διαβάστε περισσότερα