ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Transcript

1 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς 1

2 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις περιόδου 01/01/ /06/2016 Σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς Βεβαιώνεται ότι οι συνημμένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις είναι εκείνες που εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της εταιρείας «ΤΑΜΕΙΟ ΑΞΙΟΠΟΙΗΣΗΣ ΙΔΙΩΤΙΚΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ Α.Ε.» στις 30 Μαΐου Επισημαίνεται ότι τα δημοσιευμένα στην ιστοσελίδα της Εταιρείας, συνοπτικά οικονομικά στοιχεία και πληροφορίες στοχεύουν στο να παράσχουν στον αναγνώστη ορισμένα γενικά οικονομικά στοιχεία, αλλά δεν παρέχουν την ολοκληρωμένη εικόνα της οικονομικής θέσης, των αποτελεσμάτων, των μεταβολών των ίδιων κεφαλαίων και των ταμειακών ροών της Εταιρείας, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς. Αθήνα, 30 Μαΐου 2017 Ο Διευθύνων Σύμβουλος Αντώνιος Λεούσης Α.Δ.Τ.: ΑΑ /

3 Περιεχόμενα Α. ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ «ΤΑΜΕΙΟ ΑΞΙΟΠΟΙΗΣΗΣ ΙΔΙΩΤΙΚΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ Α.Ε.»(ΤΑΙΠΕΔ Α.Ε.) ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ 01/01/ /06/ Β. ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟΥ ΟΡΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ ΛΟΓΙΣΤΗ Γ. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ 01/01/ /06/ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ Δ. ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ «(ΤΑΙΠΕΔ)» ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ Επωνυμία, έδρα και διοίκηση Αντικείμενο δραστηριότητας Περιουσιακά στοιχεία του Ελληνικού Δημοσίου που έχουν μεταφερθεί στο ΤΑΙΠΕΔ Περιουσιακά στοιχεία του ΤΑΙΠΕΔ που μεταφέρθηκαν στην ΕΤΑΔ Α.Ε ΕΦΑΡΜΟΓΗ ΤΩΝ ΔΙΕΘΝΩΝ ΠΡΟΤΥΠΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ ΠΡΟΤΥΠΑ ΚΑΙ ΔΙΕΡΜΗΝΕΙΕΣ ΠΟΥ ΤΕΘΗΚΑΝ ΣΕ ΙΣΧΥ ΚΑΙ ΕΦΑΡΜΟΣΤΗΚΑΝ ΤΗΝ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΠΕΡΙΟΔΟ ΠΕΡΙΛΗΨΗ ΣΗΜΑΝΤΙΚΩΝ ΛΟΓΙΣΤΙΚΩΝ ΑΡΧΩΝ Κινητές Αξίες, Ακίνητα, Δικαιώματα που έχουν περιέλθει στο ΤΑΙΠΕΔ Ενσώματα πάγια περιουσιακά στοιχεία Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις Μετατροπή ξένου νομίσματος Εμπορικές απαιτήσεις και λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα ταμειακών διαθεσίμων Μετοχικό κεφάλαιο Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις Κόστος Δανεισμού Προβλέψεις Χρηματοοικονομικά μέσα Χρηματοοικονομικά εργαλεία Διανομή μερισμάτων Αναγνώριση Εσόδων ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΚΙΝΔΥΝΩΝ Ανάλυση ευαισθησίας κινδύνου επιτοκίου Ανάλυση συναλλαγματικού κινδύνου Ανάλυση πιστωτικού κινδύνου Ανάλυση κινδύνου ρευστότητας Πολιτικές και διαδικασίες διαχείρισης κεφαλαίου Κατηγορίες χρηματοοικονομικών μέσων

4 6. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΚΟΝΔΥΛΙΩΝ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ Ενσώματα πάγια περιουσιακά στοιχεία Άυλα περιουσιακά στοιχεία Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις Απαιτήσεις από πελάτες Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Ίδια κεφάλαια -Μετοχικό κεφάλαιο και Αποθεματικά Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές και Λοιπές Υποχρεώσεις Προκαταβολές πελατών Υποχρεώσεις από φόρους τέλη Έσοδα-Ανάλυση του Κύκλου Εργασιών Ανάλυση Κόστους και Δαπανών Λοιπά Λειτουργικά Έσοδα-Έξοδα Χρηματοοικονομικά Έσοδα / Έξοδα Φόρος εισοδήματος Ενδεχόμενες απαιτήσεις υποχρεώσεις Ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις Αναβαλλόμενος φόρος Εισοδήματος Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη Συναλλαγές με μέλη Δ.Σ. και διευθυντικά στελέχη ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΝΑΦΟΡΑΣ ΤΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ

5 Α. ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ «ΤΑΜΕΙΟ ΑΞΙΟΠΟΙΗΣΗΣ ΙΔΙΩΤΙΚΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ Α.Ε.» (ΤΑΙΠΕΔ Α.Ε.) ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ 01/01/ /06/2016 Κυρίες και Κύριοι Μέτοχοι, Σύμφωνα με το άρθρο 43α, παρ. 3 του Κ.Ν. 2190/1920, όπως αυτό τροποποιήθηκε και ισχύει σήμερα και το άρθρο 3 παρ. 10 Ν. 3986/2011, υποβάλλουμε συνημμένα στη Γενική Συνέλευση τις Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρείας για την περίοδο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2016 με τις παρατηρήσεις μας πάνω σε αυτές και παρακαλούμε να τις εγκρίνετε. Την ευθύνη για την σύνταξη των Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων έχει το Δ.Σ. της Εταιρείας, η σύνθεση του οποίου είναι η ακόλουθη: α. Ευαγγελία Αναστασία Τσιτσογιαννοπούλου του Νικολάου (Πρόεδρος) β. Αντώνιος Λεούσης του Σπυρίδωνα (Διευθύνων Σύμβουλος) γ. Άγγελος Βλάχος του Φωτίου (Μέλος) Επίσης, στις συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου συμμετέχουν δύο παρατηρητές, που κατά το νόμο διορίζουν τα κράτη μέλη της Ευρωζώνης και η Ευρωπαϊκή Επιτροπή, οι κ.κ.: α. Jean Pierre Philippe β. Ανδρέας Τρόκκος Οι Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις της εταιρείας «ΤΑΜΕΙΟ ΑΞΙΟΠΟΙΗΣΗΣ ΤΗΣ ΙΔΙΩΤΙΚΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ Α.Ε.» της 30 ης Ιουνίου 2016 (εφεξής οι «οικονομικές καταστάσεις») έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς («ΔΠΧΑ») όπως έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Απολογισμός της περιόδου Σύνοψη Κατά την διάρκεια της περιόδου που έληξε την 30 η Ιουνίου 2016, ολοκληρώθηκαν συναλλαγές ύψους 11,4 εκ. Το συσσωρευμένο ύψος των βεβαιωμένων συναλλαγών από την ίδρυση του ΤΑΙΠΕΔ μέχρι και την ημερομηνία αναφοράς ανέρχεται σε 3,1 δισ., ενώ το συσσωρευμένο ύψος των εισπραχθέντων τιμημάτων για το ίδιο χρονικό διάστημα ανέρχεται σε 3 δις. 5

6 Πρόοδος του Προγράμματος Αποκρατικοποιήσεων Ειδικότερα, όσον αφορά στις συμβάσεις αποκρατικοποιήσεων που αφορούν σε υποδομές και εταιρικό χαρτοφυλάκιο: 1. Αμοιβαίο Ιπποδρομιακό Στοίχημα Στις 08 Ιανουαρίου 2016 τέθηκε σε ισχύ σύμβαση παραχώρησης του αποκλειστικού δικαιώματος διοργάνωσης αμοιβαίου ιπποδρομιακού στοιχήματος, η οποία υπεγράφη για 20 χρόνια, με τελικό τίμημα 40,5 εκατ., μεταξύ ΤΑΙΠΕΔ και «Ιπποδρομίες Α.Ε.» στις 24 Απριλίου Το ΤΑΙΠΕΔ έχει ήδη λάβει το σύνολο του τιμήματος. Οι πρώτες ιπποδρομίες από την «Ιπποδρομίες Α.Ε.», πραγματοποιήθηκαν στις 22 Ιανουαρίου Οργανισμός Λιμένος Πειραιά Στις 21 Δεκεμβρίου 2015, έλαβε χώρα η υποβολή δεσμευτικών προσφορών για τον Οργανισμό Λιμένος Πειραιώς Α.Ε. (ΟΛΠ) για την διάθεση ποσοστού 67% του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρείας. Προσφορά υπέβαλε η εταιρεία Cosco Group (Hong Kong) Limited. Η οικονομική προσφορά αποσφραγίστηκε στις 12 Ιανουαρίου 2016, οπότε και ζητήθηκε από το Δ.Σ. του ΤΑΙΠΕΔ η υποβολή βελτιωτικής προσφοράς. Η βελτιωτική προσφορά της Cosco Group (Hong Kong) Limited η οποία υπεβλήθη στο ΤΑΙΠΕΔ στις 20 Ιανουαρίου 2016, προβλέπει τίμημα 22 ευρώ/μετοχή, ήτοι 368,5 εκατ. Η συνολική αξία της συμφωνίας εκτιμάται σε 1,5 δισ. και περιλαμβάνει, μεταξύ άλλων, την ανωτέρω προσφορά των 368,5 εκατ., υποχρεωτικές επενδύσεις ύψους 350 εκατ. την επόμενη δεκαετία και τα αναμενόμενα έσοδα του Ελληνικού Δημοσίου από τη Σύμβαση Παραχώρησης (αντάλλαγμα παραχώρησης σε ποσοστό 3,5% του κύκλου εργασιών του ΟΛΠ), αναμενόμενου συνολικού ύψους της τάξης των 410 εκατ. Στο συνολικό ποσό λαμβάνονται επίσης υπόψη τα αναμενόμενα μερίσματα και οι τόκοι που θα εισπραχθούν από το ΤΑΙΠΕΔ, καθώς και οι εκτιμώμενες (πέραν των ελάχιστων υποχρεωτικών) επενδύσεις μέχρι την λήξη της παραχώρησης το Η συναλλαγή διαρθρώνεται σε δύο στάδια: Στο πρώτο στάδιο η Cosco Group (Hong Kong) Limited θα καταβάλει ποσό ύψους 280,5 εκατ. στο ΤΑΙΠΕΔ και θα καταστεί μέτοχος 51% του ΟΛΠ. Εντός διαστήματος πέντε ετών, εφόσον έχει εκπληρώσει ορισμένους όρους που περιγράφονται στη Συμφωνία Αγοράς Μετοχών (SPA), συμπεριλαμβανομένης της επιτυχούς ολοκλήρωσης των υποχρεωτικών επενδύσεων, η Cosco Group (Hong Kong) Limited θα καταβάλει στο ΤΑΙΠΕΔ επιπλέον 88 εκατ. και θα αυξήσει το μερίδιό της στην ΟΛΠ από 51% σε 67%. Τo Δ.Σ. του ΤΑΙΠΕΔ ανακήρυξε την Cosco Group (Hong Kong) Limited πλειοδότη και την κάλεσε να υποβάλει τα συμπληρωματικά δικαιολογητικά που απαιτούνται προκειμένου να ανακηρυχθεί «Προτιμώμενος Επενδυτής», σύμφωνα με τους όρους του διαγωνισμού. Δυνάμει της 54/2016 Πράξης του Ζ Κλιμακίου του Ελεγκτικού Συνεδρίου εγκρίθηκε το προς υπογραφή Σχέδιο Σύμβασης Πώλησης μετοχών μεταξύ του ΤΑΙΠΕΔ και της Cosco Group (Hong Kong) Limited. Την 8η Απριλίου 2016 υπεγράφη η Σύμβαση Πώλησης Μετοχών και η Σύμβαση Μετόχων μεταξύ ΤΑΙΠΕΔ και Cosco Group (Hong Kong) Limited. Την 22α Ιουνίου 2016 η Ολομέλεια της Επιτροπής Ανταγωνισμού ενέκρινε την γνωστοποιηθείσα συγκέντρωση που αφορά στην απόκτηση του 67% της ΟΛΠ από την Cosco Group (Hong Kong) Limited. Την 24η Ιουνίου 2016 υπεγράφη η Αναμορφωμένη Σύμβαση Παραχώρηση μεταξύ Ελληνικού Δημοσίου και ΟΛΠ και εν συνεχεία κυρώθηκε από την Ολομέλεια της Βουλής την 30η Ιουνίου 2016 (Ν.4404/2016 ΦΕΚ 126/Α/ ). Την 10 η Αυγούστου 2016 ολοκληρώθηκε η μεταβίβαση του 51% των μετοχών από το ΤΑΙΠΕΔ στην Cosco Group (Hong Kong) Limited έναντι καταβολής 280,5 εκατ. και τοποθετήθηκαν σε μεσεγγύηση το 16% των μετοχών και το αντίτιμο αυτών ( 88 εκατ.) μέχρι την ολοκλήρωση των υποχρεωτικών επενδύσεων. 3. Airbus A Στις 20 Ιανουαρίου 2016 το Διοικητικό Συμβούλιο του ΤΑΙΠΕΔ αποφάσισε την επανέναρξη της διαγωνιστικής διαδικασίας για την πώληση των 2 αεροσκαφών Airbus A με αριθμούς κατασκευαστή (MSN) 280 και 292 της πρώην Ολυμπιακής. Στις , το Διοικητικό Συμβούλιο του ΤΑΙΠΕΔ ενέκρινε τα τεύχη της διαγωνιστικής διαδικασίας, η οποία ξεκίνησε την 07 Μαρτίου 2016, με τη δημοσίευση της Πρόσκλησης Υποβολής Προσφορών. 6

7 Ο διαγωνισμός εξελίχθηκε ομαλά, με το ΤΑΙΠΕΔ να ανταποκρίνεται στα αιτήματα των ενδιαφερομένων αγοραστών για σύντομες παρατάσεις στο χρονοδιάγραμμα και για τη δυνατότητα χρήσης λογαριασμού μεσεγγύησης για τη διεκπεραίωση της συναλλαγής και στις 27 Μαΐου 2016 υποβλήθηκαν δύο δεσμευτικές προσφορές για τα εν λόγω αεροσκάφη. Αμφότερες οι προσφορές υπερέβησαν την ελάχιστη αποδεκτή τιμή των USD 3,5 εκατ. και στις 15 Ιουνίου 2016, το ΔΣ του ΤΑΙΠΕΔ ανακήρυξε ως προτιμητέο αγοραστή στη διαγωνιστική διαδικασία για την πώληση των δύο αεροσκαφών Airbus A , την εταιρεία Turboshaft FZE, η οποία υπέβαλε προσφορά ύψους 4,2 εκατ. δολαρίων. Τέλος, σημειώνεται ότι αναφορικά με τη Διαγωνιστική Διαδικασία δεν υποβλήθηκαν ενστάσεις από τους διαγωνιζόμενους. Σχετικός φάκελος για τον απαραίτητο προσυμβατικό έλεγχο και την έγκριση της διαγωνιστικής διαδικασίας κατατέθηκε στο Συμβούλιο της Επικρατείας την 22 Ιουλίου 2016 και εγκρίθηκε, χωρίς προϋποθέσεις, στις 27 Σεπτεμβρίου Με το άρθρο 232 του νόμου 4389/2016, ο οποίος δημοσιεύτηκε στις 27 Μαΐου 2016, το ΤΑΙΠΕΔ υπεισήλθε στην πλειοψηφία των συμβάσεων του Δημοσίου αναφορικά με τα εν λόγω αεροσκάφη και ανέλαβε να πραγματοποιήσει όλες τις ενέργειες για την αποδέσμευση των τίτλων ιδιοκτησίας των εν λόγω αεροσκαφών, που τελούσαν υπό την ιδιοκτησία κυπριακής εταιρείας διαχειρίσεως και την μεταβίβαση τους στο ΤΑΙΠΕΔ. Την 20η Ιουλίου 2016, η ΥΠΑ εξέδωσε πιστοποιητικό νηολόγησης των δύο αεροσκαφών, ως ανήκοντα κατά πλήρη κυριότητα στο ΤΑΙΠΕΔ και όντας ελεύθερα παντός υποθήκης, διεκδίκησης ή άλλου βάρους. Η μεταβίβαση των δύο αεροσκαφών καθώς και η διαγραφή τους από το Μητρώο Ελληνικών Πολιτικών Αεροσκαφών ολοκληρώθηκε στις 21 Οκτωβρίου ΤΡΑΙΝΟΣΕ - ΕΕΣΣΤΥ Στις 20 Ιανουάριου 2016, το ΔΣ ΤΑΙΠΕΔ αποφάσισε την ακύρωση της εν εξελίξει διαγωνιστικής διαδικασίας για την πώληση του 100% των μετοχών της ΤΡΑΙΝΟΣΕ Α.Ε., και την άμεση προκήρυξη νέου διαγωνισμού, σε μια φάση. Ο νέος διαγωνισμός εκκίνησε την 27η Ιανουαρίου 2016 με τη δημοσίευση της Πρόσκλησης Υποβολής Προσφορών. Στις 11 Φεβρουαρίου 2016, εγκρίθηκε από το ΔΣ ΤΑΙΠΕΔ το Τελικό Σχέδιο της Σύμβασης Μεταβίβασης του 100% των Μετοχών της ΕΕΣΣΤΥ Α.Ε., επί του οποίου θα υποβληθούν οι δεσμευτικές οικονομικές προσφορές των Προεπιλεγέντων Επενδυτών. Στις 18 Μαρτίου 2016, το ΔΣ ΤΑΙΠΕΔ, αφού έλαβε υπόψη σχετική εισήγηση του χρηματοοικονομικού συμβούλου των εν εξελίξει διαγωνιστικών διαδικασιών για την πώληση του 100% των μετοχών της ΤΡΑΙΝΟΣΕ Α.Ε. και της ΕΕΣΣΤΥ Α.Ε., αποφάσισε την παράταση των σχετικών διαγωνιστικών προθεσμιών ως 31 Μαΐου 2016 Στις 10 Μαΐου 2016, το ΔΣ ΤΑΙΠΕΔ, αφού έλαβε υπόψη σχετική εισήγηση του χρηματοοικονομικού συμβούλου των εν εξελίξει διαγωνιστικών διαδικασιών για την πώληση του 100% των μετοχών της ΤΡΑΙΝΟΣΕ Α.Ε. και της ΕΕΣΣΤΥ Α.Ε., αποφάσισε την παράταση των σχετικών διαγωνιστικών προθεσμιών ως 22 Ιουνίου Στις 15 Ιουνίου 2016, το ΔΣ ΤΑΙΠΕΔ, αφού έλαβε υπόψη σχετική εισήγηση του χρηματοοικονομικού συμβούλου των εν εξελίξει διαγωνιστικών διαδικασιών για την πώληση του 100% των μετοχών της ΤΡΑΙΝΟΣΕ Α.Ε. και της ΕΕΣΣΤΥ Α.Ε., αποφάσισε την παράταση των σχετικών διαγωνιστικών προθεσμιών ως 6 Ιουλίου Εγνατία Οδός Στις 4 Μαρτίου 2016, δημοσιεύθηκαν σε εκτέλεση σχετικών αποφάσεων του ΔΣ ΤΑΙΠΕΔ τρείς (3) νέες προκηρύξεις ανοιχτών διαγωνισμών για την πρόσληψη από το ΤΑΙΠΕΔ νέου χρηματοοικονομικού, νομικού και τεχνικού/κυκλοφοριακού συμβούλου για το έργο Παραχώρησης της Εγνατίας Οδού. 7

8 6. Διεθνής Αερολιμένας Αθηνών Στις 29 Μαρτίου 2016 το ΔΣ του ΤΑΙΠΕΔ αποφάσισε την πρόσληψη χρηματοοικονομικού συμβούλου, ενώ στις 27 Απριλίου 2016 υπεγράφη η σύμβαση για την πρόσληψη τεχνικού συμβούλου για το Διεθνή Αερολιμένα Αθηνών κι έχουν ξεκινήσει οι συζητήσεις με τον ΔΑΑ, σχετικά με τη διαδικασία χρονικής επέκτασης της Σύμβασης Παραχώρησης. 7. Οργανισμοί Λιμένων Κατά τη διάρκεια του 2016, συνεχίστηκε, παρά τη γενικότερη ύφεση που επικρατεί στην αγορά, η κερδοφορία όλων των λιμένων, η οποία ξεκίνησε με την αναδιάρθρωση των οικονομικών αποτελεσμάτων τους, από το τέλος του 2012, οπότε και περιήλθαν στο χαρτοφυλάκιο του ΤΑΙΠΕΔ, έχοντας αποδώσει μερίσματα στο Ελληνικό Δημόσιο. Έτσι, κατά μέσο όρο τα κέρδη των μεγάλων περιφερειακών λιμένων της χώρας, εκτός εκείνων του Πειραιά και της Θεσσαλονίκης (όπως Αλεξανδρούπολη, Κέρκυρα, Καβάλα, Ηγουμενίτσα, Βόλος κλπ), αυξήθηκαν κατά 112% μέσα στο Η αύξηση αυτή ακολουθεί τη μεγάλη άνοδο 40% που σημειώθηκε το 2014 και την άνοδο 20% του Συνεχίζεται η διοικητική διαχείρισή τους έως την αξιοποίησή τους. 8. Τουριστικοί Λιμένες Σε εξέλιξη βρίσκεται ο διαγωνισμός για την παραχώρηση του τουριστικού λιμένα της Πύλου για σαράντα έτη. Η έγκριση της ΣΜΠΕ εκκρεμεί στις υπηρεσίες του Υπουργείου Πολιτισμού. Σύμφωνα με το αναθεωρημένο χρονοδιάγραμμα η ολοκλήρωση του εν λόγω διαγωνισμού αναμένεται εντός του δεύτερου εξαμήνου του Οργανισμός Λιμένος Θεσσαλονίκης: Τον Μάιο και τον Ιούνιο 2016 πραγματοποιήθηκαν οι επιτόπιες επισκέψεις και παρουσιάσεις από τη Διοίκηση του ΟΛΘ προς τους υποψήφιους επενδυτές. Διενεργήθηκαν δύο γύροι σχολιασμού με τους υποψηφίους συμμετέχοντες στα συμβατικά κείμενα της διαγωνιστικής διαδικασίας για την διάθεση ποσοστού συμμετοχής 67% (Σύμβαση Πώλησης Μετοχών, Συμφωνία Μετόχων και Αναθεωρημένη Σύμβαση Παραχώρησης μεταξύ Ελληνικού Δημοσίου και ΟΛΘ). Τον Ιανουάριο 2017 τέθηκαν στη διάθεση των υποψηφίων επενδυτών τα τελικά σχέδια των συμβατικών κειμένων (Σύμβαση Πώλησης Μετοχών, Συμφωνία Μετόχων και Αναθεωρημένη Σύμβαση Παραχώρησης) και οριστικοποιήθηκε το χρονοδιάγραμμα με ημερομηνία υποβολής δεσμευτικών προσφορών την 24 η Μαρτίου Κατά την ημερομηνία αυτή υπεβλήθεισαν τρεις δεσμευτικές προσφορές από α) International Container Terminal Services Inc (ICTSI), β) The Peninsular and Oriental Steam Navigation Company (με την τεχνική υποστήριξη του τρίτου DP World Limited και γ) την ένωση των εταιριών Deutsche Invest Equity Partners GmbH, Belterra Investments Ltd και Terminal Link SAS (με την τεχνική υποστήριξη των τρίτων μερών Malta Freeport Terminal Limited, Terminal des Flandres SAS και Somaport S.A.). Την 7 η Απριλίου 2017 αποσφραγίστηκαν και αξιολογήθηκαν οι δεσμευτικές οικονομικές προσφορές και το Διοικητικό Συμβούλιο του ΤΑΙΠΕΔ ζήτησε από τους τρεις επενδυτές την υποβολή Βελτιωμένης Οικονομικής Προσφοράς. Την 21 η Απριλίου 2017 οι τρεις επενδυτές υπέβαλαν Βελτιωμένη Προσφορά. Την 24 η Απριλίου 2017 αποσφραγίστηκαν και αξιολογήθηκαν οι βελτιωμένες οικονομικές προσφορές και διαπιστώθηκε ότι το ύψος των προσφορών δεν επέτρεπε τη διενέργεια επόμενης φάσης βελτιωμένων προσφορών. Την ίδια ημέρα το Διοικητικό Συμβούλιο ανακήρυξε την ένωση των εταιριών Deutsche Invest Equity Partners GmbH, Belterra Investments Ltd και Terminal Link SAS (με την τεχνική υποστήριξη των τρίτων μερών Malta Freeport Terminal Limited, Terminal des Flandres SAS και Somaport S.A.) ως Πλειοδότη και την The Peninsular and Oriental Steam Navigation Company (με την τεχνική υποστήριξη του τρίτου DP World Limited) ως Επιλαχών Πλειοδότη. Η βελτιωμένη προσφορά του Πλειοδότη προβλέπει τίμημα 231,926 εκατ. Η συνολική αξία της συμφωνίας εκτιμάται σε 1,1 δισ. και περιλαμβάνει, μεταξύ άλλων, την ανωτέρω προσφορά των 231,926 εκατ., υποχρεωτικές επενδύσεις ύψους 180 εκατ. την επόμενη επταετία και τα αναμενόμενα έσοδα του Ελληνικού Δημοσίου από τη Σύμβαση Παραχώρησης (αντάλλαγμα παραχώρησης σε ποσοστό 3,5% του κύκλου εργασιών του ΟΛΘ), 8

9 αναμενόμενου συνολικού ύψους πλέον των 170 εκατ. Στο συνολικό ποσό λαμβάνονται επίσης υπόψη τα αναμενόμενα μερίσματα που θα εισπραχθούν από το ΤΑΙΠΕΔ για το υπολειπόμενο ποσοστό του 7,22%, καθώς και οι εκτιμώμενες (πέραν των ελάχιστων υποχρεωτικών) επενδύσεις μέχρι την λήξη της παραχώρησης το Η ολοκλήρωση της συναλλαγής αναμένεται το 4 ο τρίμηνο ΟΤΕ Στις 4 Απριλίου 2017 δημοσιεύθηκε πρόσκληση εκδήλωσης ενδιαφέροντος για την πρόσληψη χρηματοοικονομικού συμβούλου από το ΤΑΙΠΕΔ, προκειμένου να το συνδράμει στο σχεδιασμό και την υλοποίηση της διαγωνιστικής διαδικασίας, για την πώληση του 5% που κατέχει στο μετοχικό κεφάλαιο του ΟΤΕ, το οποίο μεταβιβάστηκε από το Ελληνικό Δημόσιο στο ΤΑΙΠΕΔ δυνάμει της υπ αριθμ 260 (ΦΕΚ 3723/ ) απόφασης της Διυπουργικής Επιτροπής Αναδιαρθρώσεων και Αποκρατικοποιήσεων. 11. ΕΥΔΑΠ και ΕΥΑΘ Στις 12 Απριλίου 2017 δημοσιεύθηκε πρόσκληση εκδήλωσης ενδιαφέροντος για την πρόσληψη χρηματοοικονομικού συμβούλου από το ΤΑΙΠΕΔ, προκειμένου να συντάξει στρατηγική μελέτη για τις δυνατότητες αξιοποίησης της μετοχικής του συμμετοχής στις δύο εταιρείες υδάτων ΕΥΔΑΠ και ΕΥΑΘ (ήτοι 11% στην ΕΥΔΑΠ και 24% στην ΕΥΑΘ). 12. ΔΕΗ Αυτή τη στιγμή, βρίσκεται σε εξέλιξη διαδικασία ιδιοκτησιακού διαχωρισμού του ΑΔΜΗΕ από τη ΔΕΗ, η οποία προβλέπει πώληση του 25% του ΑΔΜΗΕ σε εταιρεία της οποίας μοναδικός μέτοχος θα είναι το Ελληνικό Δημόσιο (ΔΕΣ ΑΔΜΗΕ Α.Ε.), πώληση του 24% του ΑΔΜΗΕ στην κινεζική State Grid και εισαγωγή της Εταιρείας Συμμετοχών που θα κατέχει το 51% του ΑΔΜΗΕ στο χρηματιστήριο. Αντίστοιχα, όσον αφορά στις συμβάσεις αποκρατικοποιήσεων που αφορούν σε ακίνητα: 1. Ελληνικό ΑΕ Στις 7 Ιουνίου 2016 υπογράφηκε μεταξύ ΤΑΙΠΕΔ και Lamda Development η Τροποποιητική Σύμβαση Αγοραπωλησίας Μετοχών της Ελληνικό ΑΕ, η οποία εγκρίθηκε από το Ελεγκτικό Συνέδριο τον Ιούλιο Τον Σεπτέμβριο 2016 εγκρίθηκαν από την Βουλή των Ελλήνων η Κύρια και η Τροποποιητική Σύμβαση Αγοραπωλησίας Μετοχών της Ελληνικό ΑΕ. Τον Νοέμβριο 2016 μετατέθηκε για τις 14 Δεκεμβρίου 2016 η ημερομηνία Πλήρωσης των Αναβλητικών Αιρέσεων για το οικονομικό κλείσιμο της Αγοραπωλησίας Μετοχών της Ελληνικό ΑΕ. 2. E-auction Στους ηλεκτρονικούς διαγωνισμούς (Β Φάση της διαγωνιστικής διαδικασίας e-auction VΙI) οι οποίοι διενεργήθηκαν στις 13 και 14 Δεκεμβρίου 2016 μέσω της πλατφόρμας του για τα κάτωθι ακίνητα έλαβαν χώρα τα εξής αποτελέσματα: ΧΕΥ 9: Ο διαγωνισμός είχε τιμή εκκίνησης και έλαβε προσφορά ποσού Τέσσερα (4) αγροτεμάχια στο Νέο Μαρμαρά Σιθωνίας Ν. Χαλκιδικής (ΑΒΚ 222α 222δ): Ο διαγωνισμός είχε τιμή εκκίνησης και έλαβε προσφορά ποσού Ακίνητο επί της οδού Αριστομένους στην Καλαμάτα (ΑΒΚ 637): Ο διαγωνισμός είχε τιμή εκκίνησης και έλαβε προσφορά ποσού Ακίνητο επί της οδού Βασιλέως Κωνσταντίνου 6 στο Ναύπλιο (ABK 407): Η Β Φάση της διαγωνιστικής διαδικασίας έληξε χωρίς κανείς από τους ενδιαφερόμενους επενδυτές που είχαν προκριθεί να υποβάλει προσφορά. 9

10 Αναφορικά με το ακίνητο επί των οδών Περικλέους 33 και Κτενά 14 (ΑΒΚ 3032) ποσοστό ιδανικού μεριδίου 66%, ζητήθηκε βελτιωμένη προσφορά (ίση κατ ελάχιστο με την ανεξάρτητη αποτίμηση) από τη μοναδική συμμετέχουσα εταιρεία και συνεπώς ανακηρύχτηκε ως πλειοδότης με προσφορά ποσού Σχετικά με τη μακροχρόνια μίσθωση (30 χρονιά ) του ακίνητου ΧΕΥ 8, υποβληθεί μια μόνον προσφορά, η οποία και ήταν μεγαλύτερη της ανεξάρτητης αποτίμησης, από το Δήμο Χαλανδρίου ο οποίος ανακηρύχθηκε ως πλειοδότης με προσφορά ποσού ,34 /έτος ήτοι 2,377,53 /μήνα. Στις 18 Ιανουαρίου 2016 ανακοινώθηκε η εκκίνηση του διαγωνισμού με δικαίωμα αντιπροσφορών μέσω του ιστότοπου σχετικά με την πώληση 13 Ακινήτων και τη μίσθωση 1 ακινήτου για 50 έτη (e-auction VI), ορίζοντας ως καταληκτική ημερομηνία για την υποβολή δικαιολογητικών συμμετοχής και πρώτης προσφοράς την 31 Μαρτίου 2016, ενώ στις 21 Ιανουαρίου 2016 δημοσίευσε πρόσκληση εκδήλωσης ενδιαφέροντος και υποβολής προσφοράς (RfP) για την πρόσληψη ανεξάρτητου αποτιμητή. Την καταληκτική ημερομηνία 31 Μαρτίου 2016 παρελήφθησαν συνολικά 38 πρώτες προσφορές για 10 ακίνητα. Κατά το διάστημα Ιανουαρίου Ιουνίου 2016, υπεγράφη το εξής συμβόλαιο, από τα clusters e-auction: Το κτίριο του πρώην Ειρηνοδικείου Μεσσήνης, αντί ευρώ, στις 21 Μαρτίου 2016 (e-auction IV). 3. Ακίνητα εξωτερικού Στις 21 Δεκεμβρίου 2015 είχε προκηρυχθεί ξανά διεθνής διαγωνισμός για την αξιοποίηση των ακινήτων στην Ρώμη, στη Λιουμπλιάνα και στη Πρετόρια με καταληκτική ημερομηνία υποβολής προσφορών την 1 η Φεβρουαρίου Δεσμευτικές προσφορές υποβλήθηκαν για τα ακίνητα στην Ρώμη και στην Λιουμπλιάνα. Το ΔΣ του ΤΑΙΠΕΔ ανακήρυξε τελικά Προτιμητέο Επενδυτή μόνο για το ακίνητο στην Λιουμπλιάνα, έναντι συνολικού τιμήματος ευρώ, καθώς η προσφορά της Ρώμης ήταν κατώτερη της ελάχιστης ενδεικτικής τιμής που είχε τεθεί. Παράλληλα, κατά το διάστημα Ιανουαρίου Ιουνίου 2016, στον τομέα των λοιπών ακινήτων, υπεγράφησαν τα εξής συμβόλαια: Υπεγράφησαν συμβόλαια για ακίνητα στην Νέα Υόρκη και την Ουάσιγκτον, έναντι δολάρια ΗΠΑ και δολάρια ΗΠΑ αντίστοιχα, στις 01 Απριλίου Στις 26 Μαΐου 2016 υπογράφηκε η σύμβαση πώλησης του ακινήτου στην Λιουμπλιάνα, ύστερα από την θετική γνωμοδότηση του Ελεγκτικού Συνεδρίου ( ), έναντι ευρώ. Τον Απρίλιο του 2016 δημοσιεύτηκε στην Εφημερίδα της Κυβέρνησης η Υπουργική Απόφαση για την έγκριση της πολεοδομικής μελέτης στην Κασσιώπη Κέρκυρας (ΑΑΠ 74/ ). Με την ενέργεια αυτή ολοκληρώνονται όλες οι προϋποθέσεις για την υπογραφή του συμβολαίου πώλησης. Σχετικά με την αξιοποίηση του ακινήτου του ΤΑΙΠΕΔ στο Πορτοχέλι (πρώην έκταση ΔΕΠΟΣ), ο διαγωνισμός ανεστάλη στις 5 Μαΐου 2016 μέχρι την ολοκλήρωση της πράξης δασικού χαρακτηρισμού του ακινήτου. Για το ακίνητο του ΤΑΙΠΕΔ στο Βαρθολομιό (πρώην έκταση ΔΕΠΟΣ) έληξε άγονος ο διαγωνισμός (6 Μαΐου 2016). 10

11 Λειτουργία του ΤΑΙΠΕΔ Στις 18 Μαρτίου 2015 ορίστηκε η νέα Διοίκηση του ΤΑΙΠΕΔ, και συγκεκριμένα ο κ. Σ. Πιτσιόρλας στη θέση του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου και ο κ. Α. Λεούσης στη θέση του Διευθύνοντος Συμβούλου, ενώ στις 16 Απριλίου 2015 το ΤΑΙΠΕΔ ανακοίνωσε τον ορισμό της κυρίας Ευαγγελίας Τσιτσογιαννοπούλου, ως Εντεταλμένης Συμβούλου για την ακίνητη περιουσία. Στις 7 Ιουνίου 2016, δημοσιεύθηκε στο ΦΕΚ (τ.β 1603) απόφαση του Υπουργού Οικονομικών, σύμφωνα με την οποία «το ποσό για την κάλυψη των μη επιμεριζόμενων εξόδων, υπολογίζεται παγίως και με σταθερό ποσοστό (0,5%) επί του βεβαιωμένου τιμήματος της εκάστοτε αξιοποίησης των περιουσιακών του στοιχείων.». Στις 18 Νοεμβρίου 2016 το Διοικητικό Συμβούλιο της εταιρείας έκανε αποδεκτή την από 7 Νοεμβρίου 2016 παραίτηση του Προέδρου του Δ.Σ., κ. Αστέριου Πιτσιόρλα και αποφάσισε ότι μέχρι το διορισμό νέου Προέδρου από το μοναδικό μέτοχο της εταιρείας η λειτουργία του Διοικητικού Συμβουλίου συνεχίζει κανονικά με τα εναπομείναντα τρία (3) μέλη αυτού, δυνάμει των διατάξεων του τελευταίου εδαφίου της παραγράφου 1 του άρθρου 3 του Ν.3986/2011, της παραγράφου 8 του άρθρου 18 του κ.ν.2190/1920 και της παραγράφου 4 του άρθρου 16 του ισχύοντος Καταστατικού της εταιρείας (ΦΕΚ Β 1456/ και 3423/ ) και επίσης ο Διευθύνων Σύμβουλος ασκεί προσωρινά τα καθήκοντα και τις αρμοδιότητες του Προέδρου, όπως αυτά προβλέπονται στην παράγραφο 5 του άρθρου 3 του Ν.3986/2011, για περίοδο που δεν μπορεί να υπερβαίνει τους έξι (6) μήνες, δυνάμει των διατάξεων του τελευταίου εδαφίου της παραγράφου 5 του άρθρου 3 του Ν.3986/2011 και της παραγράφου 1 του άρθρου 18 του ισχύοντος Καταστατικού της εταιρείας (ΦΕΚ Β 1456/ και 3423/ ). Στις 05 Μαΐου 2017 ορίστηκε ως Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου του ΤΑΙΠΕΔ η κυρία Ευαγγελία Τσιτσογιαννοπούλου. Προώθηση του Προγράμματος Αποκρατικοποιήσεων Η επικοινωνιακή πολιτική που ακολούθησε το ΤΑΙΠΕΔ την περίοδο Ιανουάριος - Ιούνιος 2016, επικεντρώθηκε κυρίως στην ενημέρωση της πορείας των διαγωνισμών που βρίσκονται σε εξέλιξη, καθώς και την προώθηση των προς αξιοποίηση περιουσιακών στοιχείων. Οικονομικά Αποτελέσματα Το ΤΑΙΠΕΔ, για την περίοδο 01/01/2016 έως 30/06/2016 κατέγραψε ζημίες ύψους 1,88 εκ. έναντι ζημιών 3,69 εκ. της αντίστοιχης περιόδου του Το σύνολο των εσόδων του ΤΑΙΠΕΔ από αξιοποίηση περιουσιακών στοιχείων για την ίδια περίοδο, ανέρχεται σε 1,25 εκ., με αποτέλεσμα τα συνολικά έσοδα από την σύσταση του ΤΑΙΠΕΔ να ανέρχονται σε 18,57 εκ.. Σημειώνεται ότι τα έσοδα του ΤΑΙΠΕΔ, και συγκεκριμένα η αμοιβή του ΤΑΙΠΕΔ για την κάλυψη των λειτουργικών του εξόδων, η οποία για την υπό εξέταση περίοδο, ανέρχεται σε ποσοστό 0,2% επί του τιμήματος της αξιοποίησης των περιουσιακών στοιχείων και υπολογίζεται επί του βεβαιωμένου τιμήματος. Στις 7 Ιουνίου 2016, δημοσιεύθηκε στο ΦΕΚ (τ.β 1603/ ) απόφαση του Υπουργού Οικονομικών, σύμφωνα με την οποία «το ποσό για την κάλυψη των μη επιμεριζόμενων εξόδων, υπολογίζεται παγίως και με σταθερό ποσοστό (0,5%) επί του βεβαιωμένου τιμήματος της εκάστοτε αξιοποίησης των περιουσιακών του στοιχείων». Επενδύσεις Η Εταιρεία πραγματοποίησε επενδύσεις μόνο για την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών της ύψους 53,4 χιλ. σε ενσώματα πάγια και 26,9 χιλ. σε άυλα περιουσιακά στοιχεία. 11

12 Διαχείριση κινδύνων Η Εταιρεία δεν είναι εκτεθειμένη σε σημαντικούς κινδύνους. Περιβαλλοντικά Δεν υπάρχουν περιβαλλοντικά θέματα που να αφορούν την Εταιρεία. Γεγονότα μετά την ημερομηνία της κατάστασης Οικονομικής Θέσης Πρόοδος του Προγράμματος Αποκρατικοποιήσεων Όσον αφορά στις συμβάσεις αποκρατικοποιήσεων που αφορούν σε υποδομές και εταιρικό χαρτοφυλάκιο: 1. Περιφερειακά Αεροδρόμια Την , με την πλήρωση όλων των αναβλητικών αιρέσεων, την καταβολή του εφάπαξ τιμήματος και την παράδοση της ακώλυτης χρήσης των αεροδρομίων επήλθε η Ημερομηνία Έναρξης Παραχώρησης. Η υπογραφή των συμβάσεων παραχώρησης του δικαιώματος αξιοποίησης των 2 ομάδων περιφερειακών αεροδρομίων πραγματοποιήθηκε στις 14 Δεκεμβρίου 2015, μεταξύ του Ελληνικού Δημοσίου, του ΤΑΙΠΕΔ και της Παραχωρησιούχου κοινοπραξίας FRAPORT AG-SLENTEL Ltd. Προβλέπουν την παραχώρηση της χρήσης, διαχείρισης, ανάπτυξης, επέκτασης, συντήρησης και εκμετάλλευσης των εν λόγω αεροδρομίων, καθώς και των χώρων εμπορικής ή άλλης χρήσης που βρίσκονται μέσα στα αεροδρόμια. Σημειώνεται ότι η ιδιοκτησία της γης, των υποδομών και των εγκαταστάσεων παραμένει στο Ελληνικό Δημόσιο. Η κοινοπραξία FRAPORT AG-SLENTEL Ltd ανακηρύχτηκε στις 25 Νοεμβρίου 2014 προτιμητέος επενδυτής και για τις 2 ομάδες των περιφερειακών αεροδρομίων, στο πλαίσιο του διεθνούς ανοικτού διαγωνισμού που διενήργησε το ΤΑΙΠΕΔ, µε προσφορά που ανήλθε σε 1,234 δισ. εφάπαξ τίμημα και 22,9 εκατ. ετήσιο εγγυημένο καταβλητέο µίσθωµα, αναπροσαρμοζόμενο ετησίως µε τον πληθωρισμό, καθώς και κυμαινόμενη μεταβλητή αμοιβή που υπολογίζεται κατά έτος 28,6% των Κερδών προ Φόρων, Τόκων και Αποσβέσεων των αεροδρομίων. Συνολικά το ύψος των παραπάνω εσόδων θα ξεπεράσει τα 10 δισ. Πλέον του ανωτέρω εφάπαξ και ετήσιου (σταθερού και μεταβλητού) τιμήματος, το Ελληνικό Δημόσιο προσδοκά σωρευτικά φορολογικά, κοινωνικά και άλλα οφέλη ύψους μέχρι 4,6 δισ. κατά προσέγγιση. Στον ιδιώτη επενδυτή παραχωρείται η χρήση, λειτουργία, ανάπτυξη και εκμετάλλευση των αεροδρομίων για περίοδο 40 ετών, οι δε υποδομές και οι εγκαταστάσεις που θα κατασκευάσει περιέρχονται και αυτές στην κυριότητα του Ελληνικού Δημοσίου και επιστρέφουν σε αυτό µε τη λήξη της παραχώρησης. 2. ΤΡΑΙΝΟΣΕ ΕΕΣΣΤΥ Στις 14 Ιουλίου 2016, το ΔΣ ΤΑΙΠΕΔ αφού έλαβε υπόψη: - δύο ανεξάρτητες εμπεριστατωμένες αποτιμήσεις, από έγκυρους και έμπειρους οίκους αναφορικά με το εύλογο και αποδεκτό εύρος αξίας της ΤΡΑΙΝΟΣΕ - τις θετικές νομικές γνωματεύσεις των Ελλήνων και αλλοδαπών νομικών συμβούλων ΤΑΙΠΕΔ αναφορικά με την εγκυρότητα και νομιμότητα της υποβληθείσας προσφοράς - την ομόφωνη θετική γνωμοδότηση του Συμβουλίου Εμπειρογνωμόνων αποφάσισε: α) ομόφωνα, την αποδοχή της Οικονομικής Προσφοράς, ύψους σαράντα πέντε εκατομμυρίων ευρώ ( ), που υπέβαλε η Ferrovie Dello Stato Italiane S.p.A., στο πλαίσιο της διαγωνιστικής διαδικασίας για την πώληση του 100% των μετοχών της ΤΡΑΙΝΟΣΕ Α.Ε., και την ανακήρυξη της Ferrovie Dello Stato Italiane S.p.A. ως πλειοδότη του διαγωνισμού για την πώληση του 100% των μετοχών της ΤΡΑΙΝΟΣΕ Α.Ε., 12

13 β) την υποβολή του φακέλου ιδιωτικοποίησης της ΤΡΑΙΝΟΣΕ Α.Ε. στο Ελεγκτικό Συνέδριο για προσυμβατικό έλεγχο κατά τα προβλεπόμενα στην παρ. 4 του άρθρου 9 του Ν.3986/2011 γ) την κήρυξη ως άγονου του διαγωνισμού για την πώληση του 100% των μετοχών της ΕΕΣΣΤΥ Α.Ε., καθώς δεν υποβλήθηκε οποιαδήποτε προσφορά, και την άμεση εκ νέου προκήρυξή του, σε μία φάση με προεπιλογή, όπως έγινε και στην περίπτωση της ΤΡΑΙΝΟΣΕ Στις 21 Ιουλίου 2016, το ΔΣ ΤΑΙΠΕΔ, αφού έλαβε υπόψη σχετική εισήγηση του χρηματοοικονομικού και νομικού συμβούλου αποφάσισε την άμεση προκήρυξή ανοιχτού διεθνούς διαγωνισμού, σε μία φάση με προεπιλογή, για την πώληση του 100% του μετοχικού κεφαλαίου της ΕΕΣΣΤΥ Α.Ε. και ενέκρινε το σχετικό σχέδιο Πρόσκλησης Υποβολής Προσφορών (Process Letter). Η Πρόσκληση Υποβολής Προσφορών δημοσιεύθηκε στις 22 Ιουλίου Στις 7 Σεπτεμβρίου 2016, το ΔΣ ΤΑΙΠΕΔ αποφάσισε, κατόπιν υποβολής σχετικών αιτημάτων από ενδιαφερομένους επενδυτές, την παράταση της καταληκτικής ημερομηνίας για την εκδήλωση μη δεσμευτικού ενδιαφέροντος για την εξαγορά του 100% του μετοχικού κεφαλαίου της ΕΕΣΣΤΥ ΑΕ. Ως νέα καταληκτική ημερομηνία ορίστηκε η 3η Οκτωβρίου Στις 30 Σεπτεμβρίου 2016, το ΔΣ ΤΑΙΠΕΔ αποφάσισε, κατόπιν υποβολής σχετικού αιτήματος από ενδιαφερόμενο επενδυτή, την παράταση της καταληκτικής ημερομηνίας για την εκδήλωση μη δεσμευτικού ενδιαφέροντος για την εξαγορά του 100% του μετοχικού κεφαλαίου της ΕΕΣΣΤΥ ΑΕ. Ως νέα καταληκτική ημερομηνία ορίστηκε η 17η Οκτωβρίου Στις 17 Οκτωβρίου 2016, δύο (2) επενδυτικά σχήματα κατέθεσαν μη δεσμευτικό ενδιαφέρον για την απόκτηση του 100% του μετοχικού κεφαλαίου της ΕΕΣΣΤΥ Α.Ε. Οι ενδιαφερόμενοι επενδυτές είναι οι Ferrovie dello Stato Italiane S.p.A. και ŠKODA TRANSPORTATION a.s. Στις 25 Οκτωβρίου 2016, το ΔΣ ΤΑΙΠΕΔ ενέκρινε, κατόπιν σχετικής εισήγησης των συμβούλων ιδιωτικοποίησης, και ανακήρυξε τις εταιρίες Ferrovie dello Stato Italiane S.p.A. και ŠKODA TRANSPORTATION a.s. ως Προεπιλεγέντες Ενδιαφερόμενους Επενδυτές για την απόκτηση του 100% του μετοχικού κεφαλαίου της ΕΕΣΣΤΥ Α.Ε. Στις 18 Νοεμβρίου 2016, το ΔΣ ΤΑΙΠΕΔ αποφάσισε, κατόπιν υποβολής σχετικού αιτήματος από ενδιαφερόμενο επενδυτή, την παράταση της καταληκτικής ημερομηνίας για την υποβολή δεσμευτικών προσφορών για την εξαγορά του 100% του μετοχικού κεφαλαίου της ΕΕΣΣΤΥ Α.Ε. Ως νέα καταληκτική ημερομηνία ορίστηκε η 30η Ιανουαρίου Στις 18 Ιανουάριου 2017 υπογράφηκε μεταξύ ΤΑΙΠΕΔ και Ferrovie Dello Stato Italiane S.p.A. η Σύμβαση Πώλησης Μετοχών αναφορικά με την πώληση του 100% των μετοχών της ΤΡΑΙΝΟΣΕ Α.Ε. Η ολοκλήρωση της συναλλαγής τελεί υπό την αίρεση των εγκρίσεων των αρμόδιων ευρωπαϊκών αρχών, ενώ εκκρεμεί το κλείσιμο του φακέλου κρατικών ενισχύσεων της Ευρωπαϊκής Επιτροπής σχετικά με το χρέος της ΤΡΑΙΝΟΣΕ προς τον ΟΣΕ, ύψους άνω των 700 εκατ. ευρώ. Στις 24 Ιανουαρίου 2017, το ΔΣ ΤΑΙΠΕΔ αποφάσισε, κατόπιν σχετικών εισηγήσεων των συμβούλων του και αιτήματος ενδιαφερόμενου επενδυτή, την παράταση της καταληκτικής ημερομηνίας για την υποβολή δεσμευτικών προσφορών για την εξαγορά του 100% του μετοχικού κεφαλαίου της ΕΕΣΣΤΥ ΑΕ. Ως νέα καταληκτική ημερομηνία ορίστηκε η 30η Ιουνίου Εγνατία Οδός Στις 5 Οκτωβρίου 2016, το ΔΣ ΤΑΙΠΕΔ αποφάσισε την άμεση εκκίνηση της διαδικασίας για την προκήρυξη διεθνούς διαγωνισμού για την αξιοποίηση του αυτοκινητοδρόμου «Εγνατία Οδός» και των τριών καθέτων σε αυτόν αξόνων, μέσω της σύναψης σύμβασης παραχώρησης για την λειτουργία, συντήρηση και εκμετάλλευσή τους από ιδιωτικό επενδυτικό σχήμα. Στο 13

14 πλαίσιο αυτό αποφασίσθηκε η δημοσίευση πρόσκλησης προκαταρκτικής διαβούλευσης με τους ενδιαφερόμενους επενδυτές, με την οποία παρέχεται η δυνατότητα προκαταρκτικής μη δεσμευτικής εκδήλωσης ενδιαφέροντος, καθώς και υποβολής παρατηρήσεων ή/και απόψεων σχετικά με την αξιοποίηση του εν λόγω περιουσιακού στοιχείου μέχρι την 20/12/2016. Με την ολοκλήρωση της διαβούλευσης πριν από το τέλος του 2016, το ΤΑΙΠΕΔ θα προχωρήσει άμεσα, στις αρχές του 2017, στη δημοσίευση των τευχών δημοπράτησης (Α Φάση Εκδήλωση μη Δεσμευτικού Ενδιαφέροντος). Σύμφωνα με το χρονοδιάγραμμα που εγκρίθηκε, οι δεσμευτικές προσφορές των επενδυτών θα κατατεθούν μέχρι τον Νοέμβριο του 2017, ενώ η διαγωνιστική διαδικασία αναμένεται να έχει ολοκληρωθεί εντός του ίδιου έτους. 4. ΔΕΗ Στις έλαβε χώρα Έκτακτη Γενική Συνέλευση της ΔΕΗ και εγκρίθηκε η σύσταση της Εταιρείας Συμμετοχών, η εισφορά σε αυτήν του 51% του μετοχικού κεφαλαίου του ΑΔΜΗΕ και η μείωση του μετοχικού κεφαλαίου της ΔΕH και επιστροφή σε είδος στους μετόχους της (carve out). Επίσης, έχει προγραμματιστεί Έκτακτη Γενική Συνέλευση της ΔΕΗ στις προκειμένου να εγκριθεί η πώληση και μεταβίβαση μετοχών εκδόσεως της ΑΔΜΗΕ Α.Ε. που αντιστοιχούν σε ποσοστό 25% του μετοχικού κεφαλαίου αυτής από την ΔΕΗ στη ΔΕΣ ΑΔΜΗΕ Α.Ε. Στις ψηφίστηκε ο ν.4467/2017, σύμφωνα με τις διατάξεις του οποίου το ΤΑΙΠΕΔ θα μεταβιβάσει το σύνολο των μετοχών του επί της Εταιρείας Συμμετοχών στην ΔΕΣ ΑΔΜΗΕ Α.Ε. άνευ ανταλλάγματος. Στις 10 Μαΐου 2017, δημοσιεύθηκε η προκήρυξη διαγωνισμού για την πρόσληψη στρατηγικού συμβούλου από το ΤΑΙΠΕΔ, με αντικείμενο τη διερεύνηση των βέλτιστων τρόπων αξιοποίησης της συμμετοχής του στη ΔΕΗ. 5. ΔΕΣΦΑ Στις 16 Μαρτίου 2017 το ΔΣ του ΤΑΙΠΕΔ, σε υλοποίηση της υπ αρ.51/ απόφασης του Κυβερνητικού Συμβουλίου Οικονομικής Πολιτικής αποφάσισε (α) τον τερματισμό του προηγούμενου διαγωνισμού πώλησης του 66% των μετοχών του ΔΕΣΦΑ, (β) να προχωρήσει σε νέο διεθνή διαγωνισμό για την πώληση του 31% των μετοχών του ΔΕΣΦΑ, κυριότητας ΤΑΙΠΕΔ (ταυτόχρονα με το 35% των μετοχών, που κατέχουν τα ΕΛΠΕ), ενώ το υπόλοιπο 34% θα μεταβιβαστεί στο Δημόσιο και (γ) να προχωρήσει η διενέργεια Ανοιχτού Διεθνούς Διαγωνισμού με αντικείμενο την παροχή υπηρεσιών χρηματοοικονομικού συμβούλου για την πώληση του 66% των μετοχών του ΔΕΣΦΑ. Στις 20 Απριλίου 2017, σε εκτέλεση της σχετικής απόφασης του ΔΣ του ΤΑΙΠΕΔ, δημοσιεύθηκε η προκήρυξη ανοιχτού διαγωνισμού για την πρόσληψη χρηματοοικονομικού συμβούλου σχετικά με την πώληση του 66% των μετοχών του ΔΕΣΦΑ και στις 5 Μαΐου 2017 δημοσιεύθηκε η αντίστοιχη προκήρυξη για την πρόσληψη νομικού συμβούλου. Στις 16 Μαΐου 2017 το ΔΣ του ΤΑΙΠΕΔ αποφάσισε την πρόσληψη χρηματοοικονομικού συμβούλου σχετικά με την πώληση του 66% των μετοχών του ΔΕΣΦΑ. Όσον αφορά στις συμβάσεις αποκρατικοποιήσεων που αφορούν σε ακίνητα: 1. Ελληνικό Α.Ε Στις πραγματοποιήθηκε η ολοκλήρωση και έγκριση από το ΔΣ του ΤΑΙΠΕΔ του Ελέγχου Συμβατότητας του Σχεδίου Ολοκληρωμένης Ανάπτυξης του Μητροπολιτικού Πόλου Ελληνικό Αγίου Κοσμά, με τις προδιαγραφές του ν.4062/2012, τις απαιτήσεις της συμπληρωματικής σύμβασης και τις προδιαγραφές του διαγωνισμού ιδιωτικοποίησης που ολοκληρώθηκε το Το αποτέλεσμα του ελέγχου συμβατότητας γνωστοποιήθηκε στους Επενδυτές με την από επιστολή του ΤΑΙΠΕΔ. Από μέχρι σήμερα είναι σε επεξεργασία, σε συνεργασία με το Υπουργείο Πολιτισμού και τους Επενδυτές, ένα Μνημονίου Συνεργασίας για το χειρισμό των 14

15 αρχαιολογικών ευρημάτων και λοιπών αρχαιοτήτων στον Μητροπολιτικό Πόλο Ελληνικού Αγίου Κοσμά. Στις δημοσιεύτηκε η πράξη δασικού χαρακτηρισμού 37 στρ. στο Ελληνικό. 2. Αστέρας Βουλιαγμένης Όσον αφορά στη συναλλαγή του Αστέρα Βουλιαγμένης, σε συνέχεια της υπ αρ. 28/2015 γνωμοδότησης του Συμβουλίου της Επικρατείας εκπονήθηκε νέα προσαρμοσμένη στο ανωτέρω πρακτικό μελέτη ΕΣΧΑΔΑ και η ΣΜΠΕ που το συνοδεύει, η οποία τέθηκε σε διαβούλευση στις 19 Ιανουαρίου Το επικαιροποιημένο σχέδιο ΕΣΧΑΔΑ και η ΣΜΠΕ παρουσιάστηκαν ενώπιον του Κεντρικού Συμβουλίου Διοίκησης στις 16 Φεβρουαρίου Μετά από δύο επιπλέον συνεδριάσεις του Κεντρικού Συμβουλίου Διοίκησης στις 15 Απριλίου και 23 Μαΐου, το σχέδιο Προεδρικού Διατάγματος του επικαιροποιημένου ΕΣΧΑΔΑ για τον Αστέρα Βουλιαγμένης προωθήθηκε στο ΣτΕ από τη Γενική Γραμματεία της Κυβέρνησης προς επεξεργασία στις 03 Ιουνίου 2016 και η θετική γνωμοδότηση εκδόθηκε στις 04 Ιουλίου E-auctions Για τα 3 ακίνητα στο Κουτσουνάρι του Ν. Λασιθίου Κρήτης (ΑΒΚ 45 & ΑΒΚ 46) και το ακίνητο στην Κοσκινού της Καλλιθέας Ρόδου (ΑΒΚ 1680 & ΑΒΚ 3178) δόθηκε νέα παράταση της διαγωνιστικής διαδικασίας (κατόπιν παρατάσεων της αρχικής προθεσμίας για τις ) με την καταληκτική ημερομηνία υποβολής Δικαιολογητικών Συμμετοχής και πρώτης προσφοράς για τις 26 Απριλίου Στις 15 Ιουλίου 2016 ανακοινώθηκε η εκκίνηση του διαγωνισμού με δικαίωμα αντιπροσφορών μέσω του ιστότοπου σχετικά με την πώληση 11 Ακινήτων και την μακροχρόνια μίσθωση 3 ακινήτων (e-auction VΙI), ορίζοντας ως καταληκτική ημερομηνία για την υποβολή δικαιολογητικών συμμετοχής και πρώτης προσφοράς την 26 Οκτωβρίου 2016, ενώ στις 29 Αυγούστου 2016 δημοσίευσε πρόσκληση εκδήλωσης ενδιαφέροντος και υποβολής προσφοράς (RfP) για την πρόσληψη ανεξάρτητου Αποτιμητή. Την καταληκτική ημερομηνία 26 Οκτωβρίου 2016 παρελήφθησαν συνολικά 27 πρώτες προσφορές για 8 ακίνητα. Kατά το διάστημα δε Ιουλίου Δεκεμβρίου 2016, υπεγράφησαν τα παρακάτω συμβόλαια από τα clusters e-auction: Στις 28 Ιουλίου 2016 υπογράφηκε η σύμβαση αγοροπωλησίας του ακινήτου για το Αρχοντικό Ευαγγελινάκη στο Πήλιο έναντι τιμήματος (e-auction VI). Στις 27 Σεπτεμβρίου 2016 υπογράφηκε η σύμβαση αγοροπωλησίας του ακινήτου Αρχοντικό Ξηραδάκη στο Πήλιο έναντι τιμήματος (e-auction VI). Στις 27 Σεπτεμβρίου 2016 επίσης υπογράφηκε η σύμβαση αγοροπωλησίας για το Αρχοντικό Μουσλή στο Πήλιο έναντι τιμήματος (e-auction VI). Στις 04 Νοεμβρίου 2016 υπογράφηκε η σύμβαση αγοροπωλησίας του ακινήτου πρώην Ειρηνοδικείου Σιντικής Νομού Σερρών έναντι τιμήματος (eauction VI). Στις 10 Νοεμβρίου 2016 υπογράφηκε η σύμβαση αγοροπωλησίας του ακινήτου πρώην Ειρηνοδικείου Λίμνης Ευβοίας έναντι τιμήματος (e-auction VI). Στις 21 Νοεμβρίου 2016 υπογράφηκε η σύμβαση αγοροπωλησίας του ακινήτου Κατσάνειο στο Δήμο Λέσβου έναντι τιμήματος (e-auction VI). 4. Ακίνητα εξωτερικού Στις 22 Απριλίου 2016 προκηρύχθηκε διεθνής διαγωνισμός για την αξιοποίηση των ακινήτων στην Ρώμη, στην Αρμενία και στη Πρετόρια με καταληκτική ημερομηνία υποβολής προσφορών 24 η Ιουνίου Για το ακίνητο στην Ρώμη υποβλήθηκαν 3 προσφορές και ανακηρύχθηκε προτιμητέος επενδυτής στις Ο προσυμβατικός έλεγχος ολοκληρώθηκε από το Ελεγκτικό Συνέδριο τον Ιούλιο 2016 και το συμβόλαιο υπογράφηκε τον Νοέμβριο Για το 15

16 ακίνητο στο Ερεβάν (Αρμενία), δόθηκε ολιγοήμερη παράταση μέχρι την και τελικά υποβλήθηκε μία προσφορά. Μετά από βελτίωση του τιμήματος, ανακηρύχθηκε Προτιμητέος Επενδυτής στις 21 Ιουλίου Ο φάκελος εγκρίθηκε από το Ελεγκτικό Συνέδριο τον Οκτώβριο 2016 και το συμβόλαιο αναμένεται να υπογραφεί τον Δεκέμβριο Λοιπά ακίνητα Στις 26 Ιουλίου 2016 προκηρύχτηκε διαγωνισμός αξιοποίησης του ποσοστού συμμετοχής του ΤΑΙΠΕΔ (43,63%) στην αγορά Μοδιάνο. Ο διαγωνισμός έληξε στις 10 Οκτωβρίου 2016 με την υποβολή μιας προσφοράς. Ο φάκελος έχει σταλεί στο Ελεγκτικό Συνέδριο για τον προσυμβατικό έλεγχο. Στις 28 Ιουλίου 2016 υπογράφηκε η σύμβαση αγοροπωλησίας του ακινήτου για το Αρχοντικό Ευαγγελινάκη στο Πήλιο έναντι τιμήματος Στις 27 Σεπτεμβρίου 2016 υπεγράφησαν οι συμβάσεις αγοροπωλησίας των ακινήτων για το Αρχοντικό Ξηραδάκη και Μουσλή στο Πήλιο έναντι τιμήματος και , αντίστοιχα. Υπεγράφη συμβόλαιο για ακίνητο στην Ρώμη έναντι ευρώ, τον Νοέμβριο Στις 04 Νοεμβρίου 2016 υπογράφηκε η σύμβαση αγοροπωλησίας του ακινήτου πρώην Ειρηνοδικείου Σιντικής Νομού Σερρών έναντι τιμήματος Στις 10 Νοεμβρίου 2016 υπογράφηκε η σύμβαση αγοροπωλησίας του ακινήτου πρώην Ειρηνοδικείου Λίμνης Ευβοίας έναντι τιμήματος Στις 21 Νοεμβρίου 2016 υπογράφηκε η σύμβαση αγοροπωλησίας του ακινήτου Κατσάνειο στο Δήμο Λέσβου έναντι τιμήματος Παράλληλα, σε εξέλιξη βρίσκεται ο διαγωνισμός για την αξιοποίηση ακινήτου στην περιοχή Ποσείδι Καλάνδρας Χαλκιδικής. Το ακίνητο είναι κατάλληλο για ανάπτυξη ξενοδοχειακών εγκαταστάσεων υψηλού επιπέδου και εγκαταστάσεων αναψυχής. Στις 26 Απριλίου αποφασίστηκε η τροποποίηση του διαγωνισμού, με την εξαίρεση του αρχαιολογικού χώρου στο νότιο τμήμα του ακινήτου και ορίστηκε νέα καταληκτική ημερομηνία υποβολής προσφορών στις 29 Ιουλίου Στη συνέχεια δόθηκε εκ νέου παράταση για τις 03 Οκτωβρίου 2016, λόγω τροποποιήσεων στη μελέτη ΕΣΧΑΔΑ και νέας μελέτης ΣΜΠΕ. Αναφορικά με τον διαγωνισμό για την αξιοποίηση του ακινήτου στην περιοχή Αφάντου, σε συνέχεια του υπ αρ. 26/2015 Πρακτικού Επεξεργασίας του Σχεδίου Προεδρικού Διατάγματος ΕΣΧΑΔΑ και κατόπιν της συγκρότησης του Κεντρικού Συμβουλίου Διοίκησης για την Αξιοποίηση της Δημόσιας Περιουσίας, το τροποποιημένο Σχέδιο Προεδρικού Διατάγματος παρουσιάστηκε κατά την πρώτη συνεδρίαση του Κεντρικού Συμβουλίου στις 11 Δεκεμβρίου 2015, ενώ ακολούθησαν άλλες δύο συνεδριάσεις του ΚΣΔΑΔΠ στις και στις 21.04, προκειμένου να συζητηθούν και να αντιμετωπιστούν νέα δεδομένα που προέκυψαν από τα Υπουργεία Περιβάλλοντος και Πολιτισμού. Με θετική εισήγηση του ΚΣΔΑΔΠ κατόπιν τρίτης συνεδρίασης στις 21 Μαΐου 2016, στις 07 Ιουνίου 2016 το σχέδιο Προεδρικού Διατάγματος προωθήθηκε στο ΣτΕ προς επεξεργασία. Κατόπιν θετικής γνωμοδότησης του ΣτΕ στις 12 Ιουλίου 2016, το Προεδρικό Διάταγμα εστάλη στο Εθνικό Τυπογραφείο για δημοσίευση στις 16 Αυγούστου 2016 και δημοσιεύθηκε στο ΦΕΚ στις (ΑΑΠ 180). 16

17 Οργάνωση - Λειτουργία του ΤΑΙΠΕΔ Στις 27 Μαΐου 2016 δημοσιεύτηκε στο ΦΕΚ Α 94 ο Ν. 4389/2016 «Επείγουσες διατάξεις για την εφαρμογή της συμφωνίας δημοσιονομικών στόχων και διαρθρωτικών μεταρρυθμίσεων και άλλες διατάξεις». Στις διατάξεις του νόμου αυτού περιλαμβάνεται και η ίδρυση της «ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ Α.Ε.», στην οποία προβλέπεται (άρθρο 188 του ίδιου νόμου) ότι θα μεταβιβαστούν οι μετοχές της εταιρείας «ΤΑΜΕΙΟ ΑΞΙΟΠΟΙΗΣΗΣ ΤΗΣ ΙΔΙΩΤΙΚΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ Α.Ε.». Επιπλέον με την παράγραφο 7 του άρθρου 196 του ανωτέρω νόμου προβλέπεται ότι η κυριότητα και νομή επί όλων των ακίνητων του ΤΑΙΠΕΔ, με την εξαίρεση των ακινήτων που περιλαμβάνονται στο Παράρτημα Γ, το οποίο προσαρτάται στον παρόντα νόμο και αποτελεί αναπόσπαστο μέρος αυτού, μεταβιβάζονται αυτοδικαίως από το ΤΑΙΠΕΔ στην ΕΤΑΔ χωρίς αντάλλαγμα. Στις 7 Ιουνίου 2016, δημοσιεύθηκε στο ΦΕΚ (τ.β 1603/ ) απόφαση του Υπουργού Οικονομικών, σύμφωνα με την οποία αυξήθηκε από (0,2%) σε (0,5%) το ποσό για την κάλυψη των μη επιμεριζόμενων εξόδων, το οποίο υπολογίζεται παγίως και με σταθερό ποσοστό επί του βεβαιωμένου τιμήματος της εκάστοτε αξιοποίησης των περιουσιακών του στοιχείων. Επίσης δόθηκε η δυνατότητα, στις περιπτώσεις έργων τα οποία είναι σε εξέλιξη ή έργα για τα οποία δεν κατέστη εφικτή η αξιοποίηση τους, να αφαιρείται- παρακρατείται ποσό για την κάλυψη των αμοιβών τρίτων, από το εισπραχθέν τίμημα αξιοποίησης άλλου/ων περιουσιακού/ών στοιχείου/ων διαφορετικής κατηγορίας ομάδας περιουσιακού/ών στοιχείου/ων (συμπεριλαμβανομένων των πάσης φύσεως φόρων, τελών κ.λ.π.) και το οποίο δεν δύναται να υπερβαίνει το πέντε τοις εκατό (5%) επί του εισπραχθέντος τιμήματος. Στις 16 Μαΐου 2017 με απόφαση της έκτακτης Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της του Ταμείου, παρατάθηκε η λειτουργία του Ταμείου κατά τρία χρόνια, δηλαδή από 1 Ιουλίου 2017 σε 1 Ιουλίου Αθήνα, 30 Μαΐου 2017 Η Πρόεδρος του Δ.Σ. Ο Διευθύνων Σύμβουλος Ευαγγελία Τσιτσογιαννοπούλου Αντώνιος Λεούσης Α.Δ.Τ.: ΑΚ / Α.Δ.Τ.: ΑΑ /

18 Β. Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς το Μέτοχο της Εταιρίας «ΤΑΜΕΙΟ ΑΞΙΟΠΟΙΗΣΗΣ ΙΔΙΩΤΙΚΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ Α.Ε.» Έκθεση Ελέγχου επί των Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων Ελέγξαμε τις συνημμένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας «ΤΑΜΕΙΟ ΑΞΙΟΠΟΙΗΣΗΣ ΙΔΙΩΤΙΚΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ Α.Ε.», οι οποίες αποτελούνται από την κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης της 30 ης Ιουνίου 2016, τις καταστάσεις συνολικού εισοδήματος, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμειακών ροών της περιόδου που έληξε την ημερομηνία αυτή, καθώς και περίληψη σημαντικών λογιστικών αρχών και μεθόδων και λοιπές επεξηγηματικές πληροφορίες. Ευθύνη της Διοίκησης για τις Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις Η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των χρηματοοικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες, που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση χρηματοοικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτών των χρηματοοικονομικών καταστάσεων με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου, πού έχουν ενσωματωθεί στην Ελληνική Νομοθεσία (ΦΕΚ/Β /2848/ ). Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις χρηματοοικονομικές καταστάσεις. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των χρηματοοικονομικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της εταιρίας, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της εταιρίας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των χρηματοοικονομικών καταστάσεων. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. 18

19 Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονομική θέση της Εταιρίας «ΤΑΜΕΙΟ ΑΞΙΟΠΟΙΗΣΗΣ ΙΔΙΩΤΙΚΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ Α.Ε.» κατά την 30 η Ιουνίου 2016, τη χρηματοοικονομική της επίδοση και τις ταμειακές της ροές για την περίοδο που έληξε την ημερομηνία αυτή σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Έκθεση επί Άλλων Νομικών και Κανονιστικών Απαιτήσεων Λαμβάνοντας υπόψη ότι η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου, κατ εφαρμογή των διατάξεων της παραγράφου 5 του άρθρου 2 (μέρος Β) του Ν. 4336/2015, σημειώνουμε ότι: α) Κατά τη γνώμη μας η Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου έχει καταρτισθεί σύμφωνα με τις ισχύουσες νομικές απαιτήσεις του άρθρου 43α του Κωδ. Ν. 2190/1920 και το περιεχόμενο αυτής αντιστοιχεί με τις συνημμένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις της περιόδου που έληξε την 30/06/2016. β) Με βάση τη γνώση που αποκτήσαμε κατά το έλεγχό μας, για την Εταιρία «ΤΑΜΕΙΟ ΑΞΙΟΠΟΙΗΣΗΣ ΙΔΙΩΤΙΚΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ Α.Ε.» και το περιβάλλον της, δεν έχουμε εντοπίσει ουσιώδεις ανακρίβειες στην Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού της Συμβουλίου. Αγ. Παρασκευή, 30 η Μαΐου 2017 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής BDO Ορκωτοί Ελεγκτές Α.Ε. Λ. Μεσογείων 449, Αγ. Παρασκευή ΑΜ ΣΟΕΛ: 173 Χριστόφορος Ι. Αχινιώτης Α.Μ. ΣΟΕΛ:

20 Γ. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ 01/01/ /06/ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ποσά σε ευρώ ποσά σε ευρώ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Σημ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Μη Κυκλοφορούντα Περιουσιακά Στοιχεία Ενσώματα Πάγια Άυλα Περιουσιακά Στοιχεία Λοιπές Μακροπρόθεσμες Απαιτήσεις Κυκλοφορούν Ενεργητικό Απαιτήσεις από πελάτες Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ταμειακά Διαθέσιμα και Ισοδύναμα Σύνολο Ενεργητικού ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό Κεφάλαιο Υπόλοιπο ζημιών/κερδών προηγουμένων χρήσεων ( ) ( ) Υπόλοιπο ζημιών Τρέχουσας Χρήσεως ( ) ( ) Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις Υποχρέωση παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία Λοιπές Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις Προμηθευτές και Λοιπές Υποχρεώσεις Προκαταβολές πελατών Υποχρεώσεις από φόρους Τέλη Σύνολο Υποχρεώσεων Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων και Υποχρεώσεων Οι συνοδευτικές σημειώσεις, σελ , αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων 20