12608/14 γπ 1 DG G II A

Transcript

1 ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΕΝΩΣΗΣ Βρυξέλλες, 2 Σεπτεμβρίου 2014 (OR. en) 12608/14 BUDGET 16 ΑΙΤΙΟΛΟΓΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ Θέμα: Σχέδιο προϋπολογισμού της Ευρωπαϊκής Ένωσης για το οικονομικό έτος 2015: της 2ας Σεπτεμβρίου /14 γπ 1

2 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Σελίδα I. ΕΙΣΑΓΩΓΗ... 5 II. ΚΥΡΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΗΣ ΘΕΣΗΣ ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ... 8 III. ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΑ ΕΣΟΔΑ IV. ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ Α. Διοικητικές δαπάνες για κάθε όργανο: - Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο - Τμήμα I Ευρωπαϊκό Συμβούλιο και Συμβούλιο - Τμήμα II Επιτροπή - Τμήμα III Διοικητικές πιστώσεις - Υπηρεσία Εκδόσεων (ΥΕ) Ευρωπαϊκή Υπηρεσία Καταπολέμησης της Απάτης (OLAF) Υπηρεσία Επιλογής Προσωπικού των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων (EPSO) Γραφείο Διαχείρισης και Εκκαθάρισης των Ατομικών Δικαιωμάτων (PMO) Γραφείο Υποδομής και Διοικητικής Υποστήριξης στις Βρυξέλλες (OIB) Γραφείο Υποδομής και Διοικητικής Υποστήριξης στο Λουξεμβούργο (OIL) Δικαστήριο της Ευρωπαϊκής Ένωσης - Τμήμα IV Ελεγκτικό Συνέδριο - Τμήμα V Ευρωπαϊκή Οικονομική και Κοινωνική Επιτροπή - Τμήμα VI Επιτροπή των Περιφερειών - Τμήμα VII Ευρωπαίος Διαμεσολαβητής - Τμήμα VIII Ευρωπαίος Επόπτης Προστασίας Δεδομένων - Τμήμα IX Ευρωπαϊκή Υπηρεσία Εξωτερικής Δράσης - Τμήμα Χ /14 γπ 2

3 Β. Δαπάνες της Επιτροπής ανά τομέα πολιτικής: - Τίτλος 01 - Οικονομικές και χρηματοδοτικές υποθέσεις Τίτλος 02 - Επιχειρήσεις και βιομηχανία Τίτλος 03 - Ανταγωνισμός Τίτλος 04 - Απασχόληση, κοινωνικές υποθέσεις και ένταξη Τίτλος 05 - Γεωργία και αγροτική ανάπτυξη Τίτλος 06 - Κινητικότητα και μεταφορές Τίτλος 07 - Περιβάλλον Τίτλος 08 - Έρευνα και καινοτομία Τίτλος 09 - Επικοινωνιακά δίκτυα, περιεχόμενο και τεχνολογίες Τίτλος 10 - Άμεση έρευνα Τίτλος 11 - Θαλάσσιες υποθέσεις και αλιεία Τίτλος 12 - Εσωτερική αγορά και υπηρεσίες Τίτλος 13 - Περιφερειακή πολιτική και αστική ανάπτυξη Τίτλος 14 - Φορολογία και τελωνειακή ένωση Τίτλος 15 - Εκπαίδευση και πολιτισμός Τίτλος 16 - Επικοινωνία Τίτλος 17 - Υγεία και προστασία των καταναλωτών Τίτλος 18 - Εσωτερικές υποθέσεις Τίτλος 19 - Μέσα εξωτερικής πολιτικής /14 γπ 3

4 - Τίτλος 20 - Εμπόριο Τίτλος 21 - Ανάπτυξη και συνεργασία Τίτλος 22 - Διεύρυνση Τίτλος 23 - Ανθρωπιστική βοήθεια και πολιτική προστασία Τίτλος 24 - Καταπολέμηση της απάτης Τίτλος 25 - Συντονισμός των πολιτικών της Επιτροπής και παροχή νομικών συμβουλών Τίτλος 26 - Διοίκηση της Επιτροπής Τίτλος 27 - Προϋπολογισμός Τίτλος 28 - Λογιστικός έλεγχος Τίτλος 29 - Στατιστικές Τίτλος 30 - Συντάξεις και συναφείς δαπάνες Τίτλος 31 - Γλωσσικές υπηρεσίες Τίτλος 32 - Ενέργεια Τίτλος 33 - Δικαιοσύνη Τίτλος 34 - Δράση για το κλίμα Τίτλος 40 - Αποθεματικά Γραμμές του προϋπολογισμού που συνδέονται με τις διοικητικές δαπάνες στο πλαίσιο του τομέα /14 γπ 4

5 I. ΕΙΣΑΓΩΓΗ Στις 2 Σεπτεμβρίου 2014 το Συμβούλιο ενέκρινε τη θέση του όσον αφορά το σχέδιο γενικού προϋπολογισμού της Ευρωπαϊκής Ένωσης για το οικονομικό έτος 2015, οι λεπτομέρειες της οποίας εκτίθενται στην παρούσα αιτιολογική έκθεση. Το πρώτο τεχνικό παράρτημα, που περιέχεται στις Προσθήκες 1 έως 6 της παρούσας αιτιολογικής έκθεσης, περιλαμβάνει κατανομή ανά τομέα του πολυετούς δημοσιονομικού πλαισίου (ΠΔΠ) καθώς και αντίστοιχα αναλυτικά αριθμητικά στοιχεία για κάθε όργανο και ανά τομέα πολιτικής. Το δεύτερο τεχνικό παράρτημα, που περιέχεται στην Προσθήκη 7 της παρούσας αιτιολογικής έκθεσης, περιλαμβάνει τις αλλαγές της ονοματολογίας, των παρατηρήσεων και των πινάκων προσωπικού /14 γπ 5

6 ΑΠΟΦΑΣΗ ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΓΚΡΙΣΗ ΤΗΣ ΘΕΣΗΣ ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΟ ΣΧΕΔΙΟ ΓΕΝΙΚΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΕΝΩΣΗΣ ΓΙΑ ΤΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΕΤΟΣ 2015 ΤΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΕΝΩΣΗΣ, Έχοντας υπόψη τη Συνθήκη για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης και ιδίως το άρθρο 314 παράγραφος 3, σε συνδυασμό με τη Συνθήκη περί ιδρύσεως της Ευρωπαϊκής Κοινότητας Ατομικής Ενέργειας και ιδίως το άρθρο 106α, Εκτιμώντας τα εξής : 1. Στις 25 Ιουνίου 2014 η Επιτροπή υπέβαλε πρόταση που περιείχε το σχέδιο γενικού προϋπολογισμού της Ευρωπαϊκής Ένωσης για το οικονομικό έτος , 2. Το Συμβούλιο εξέτασε την πρόταση της Επιτροπής ενόψει του καθορισμού θέσης που να είναι σύμφωνη, από την πλευρά των εσόδων, με την απόφαση 2007/436/ΕΚ, Ευρατόμ του Συμβουλίου της 7ης Ιουνίου 2007 για το σύστημα των ιδίων πόρων των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων 2 και, από την πλευρά των δαπανών, με τον κανονισμό (ΕΕ, Ευρατόμ) αριθ. 1311/2013 του Συμβουλίου της 2ας Δεκεμβρίου 2013 για τον καθορισμό του πολυετούς δημοσιονομικού πλαισίου για την περίοδο , COM(2014)300 final. ΕΕ L 163 της , σ. 17. ΕΕ L 347 της , σ /14 γπ 6

7 ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ: Άρθρο μόνο Η θέση του Συμβουλίου σχετικά με το σχέδιο γενικού προϋπολογισμού της Ευρωπαϊκής Ένωσης για το οικονομικό έτος 2015 εγκρίθηκε από το Συμβούλιο στις 2 Σεπτεμβρίου Το πλήρες κείμενο είναι διαθέσιμο για ανάγνωση ή τηλεφόρτωση στον ιστότοπο του Συμβουλίου στη διεύθυνση: Έγινε στις Βρυξέλλες, στις 2 Σεπτεμβρίου Για το Συμβούλιο Ο Πρόεδρος 12608/14 γπ 7

8 II. ΚΥΡΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΗΣ ΘΕΣΗΣ ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΟΣΟΝ ΑΦΟΡΑ ΤΟ ΣΧΕΔΙΟ ΓΕΝΙΚΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΓΙΑ ΤΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΕΤΟΣ 2015 Α. Το Συμβούλιο ενέκρινε τη θέση του όσον αφορά το σχέδιο προϋπολογισμού (ΣΠ) για το Τα κύρια στοιχεία της θέσης αυτής έχουν ως εξής: ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΠΟΣΟ ΤΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ 1 ΠΟΥ ΑΠΟΡΡΕΟΥΝ ΑΠΟ ΤΗ ΘΕΣΗ ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (σε εκατ. ευρώ - στρογγυλοποιημένα) Πιστώσεις αναλήψεων υποχρεώσεων (π.α.υ.) ,35 Πιστώσεις πληρωμών (π.π.) ,92 Β. Σύμφωνα με τη θέση του Συμβουλίου όσον αφορά το ΣΠ για το 2015, οι πιστώσεις αναλήψεων υποχρεώσεων αυξάνονται κατά 1,71 % σε σχέση με τον προϋπολογισμό του και οι πιστώσεις πληρωμών αυξάνονται κατά 3,32 %. Το συνολικό ποσό των πιστώσεων πληρωμών που προβλέπονται στη θέση του Συμβουλίου όσον αφορά το ΣΠ για το 2015 αντιστοιχεί στο 1,00 % του ακαθάριστου εθνικού εισοδήματος (ΑΕΕ) της ΕΕ Τα ποσά περιλαμβάνουν τις πιστώσεις που προβλέπονται για ειδικούς μηχανισμούς. Περιλαμβανομένου του διορθωτικού προϋπολογισμού (ΔΠ) αριθ. 1/2014. Με βάση το προβλεπόμενο ΑΕΕ του Μαΐου /14 γπ 8

9 Γ. Η συγκεφαλαιωτική παρουσίαση της θέσης του Συμβουλίου όσον αφορά το ΣΠ για το 2015, ανά τομέα του ΠΔΠ, περιλαμβάνεται στους κατωτέρω πίνακες: ΚΑΤΑΝΟΜΗ ΤΟΥ «ΣΥΝΟΛΟΥ ΤΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ» ΑΝΑ ΤΟΜΕΑ ΤΟΥ ΠΔΠ /1 Προϋπολογισμός 2014 (περιλ. του ΔΠ αριθ. 1/2014) (με προσαρμογή / συντάξεις Μελών) Διαφορά σε σχέση με το ΣΠ 2015 (ποσό) Διαφορά σε σχέση με τον προϋπολογισμό 2014 (περιλ. του ΔΠ αριθ. 1/2014) (με προσαρμογή / συντάξεις Μελών) (%) 1 Έξυπνη και χωρίς αποκλεισμούς ανάπτυξη 1.α Ανταγωνιστικότητα για την ανάπτυξη και την απασχόληση ,69% +5,19% Μέσο ευελιξίας Ανώτατο όριο Περιθώριο ,88% +24,53% Ανώτατο όριο Περιθώριο β Οικονομική, κοινωνική και εδαφική συνοχή ,63% +0,84% Μέσο ευελιξίας Ανώτατο όριο Περιθώριο 0 2 Βιώσιμη ανάπτυξη: φυσικοί πόροι ,14% +0,54% Εκ των οποίων: Ευρωπαϊκό Γεωργικό Ταμείο Εγγυήσεων (ΕΓΤΕ) Δαπάνες που σχετίζονται με την αγορά και άμεσες ενισχύσεις Ανώτατο όριο Περιθώριο ,18% +0,16% Επιμέρους ανώτατο όριο Καθαρή μεταφορά μεταξύ ΕΓΤΕ και ΕΓΤΑΑ Εξαιρείται όταν υπολογίζεται το επιμέρους περιθώριο (1) Επιμέρους περιθώριο Ασφάλεια και ιθαγένεια ,29% +10,47% Ανώτατο όριο Περιθώριο Η Ευρώπη στον κόσμο ,22% +12,14% Ανώτατο όριο Περιθώριο Διοίκηση ,14% +2,13% Εκ των οποίων: Διοικητικές δαπάνες των οργάνων Ανώτατο όριο Περιθώριο ,23% +1,22% Επιμέρους ανώτατο όριο Επιμέρους περιθώριο Αντισταθμίσεις p.m. p.m. -100,00% -100,00% Ανώτατο όριο 0 Περιθώριο 0 Τομείς ΠΔΠ ,67% +3,42% Μέσο ευελιξίας Ανώτατο όριο Περιθώριο (2) Πιστώσεις ως % του ΑΕΕ (3)(4) 1,06% 1,01% 1,03% 1,00% 0,00% -0,02% (1) Το εν λόγω ποσό, που προκύπτει από τη στρογγυλοποίηση των υπολογισμών του επιμέρους ανώτατου ορίου και της καθαρής μεταφοράς, εξαιρείται κατά τον υπολογισμό του επιμέρους περιθωρίου. (2) Τα εν λόγω ποσά υπολογίζονται χωρίς να λαμβάνονται υπόψη οι πιστώσεις για ειδικούς μηχανισμούς (ΑΕΒ, ΕΤΠ, ΤΑΕΕ). (3) Το ΑΕΕ για το 2014 βασίζεται στην τεχνική προσαρμογή του δημοσιονομικού πλαισίου για το 2014 σε συνάρτηση με την εξέλιξη του ΑΕΕ (COM(2013) 928 final) της 20ής Δεκεμβρίου (4) Το ΑΕΕ για το 2015 βασίζεται στις προβλέψεις για το ΑΕΕ που εκδόθηκαν μετά τη συνεδρίαση της συμβουλευτικής επιτροπής ιδίων πόρων (ACOR) που πραγματοποιήθηκε στις 19 Μαΐου /14 γπ 9

10 ΚΑΤΑΝΟΜΗ ΓΙΑ ΤΟΥΣ «ΕΙΔΙΚΟΥΣ ΜΗΧΑΝΙΣΜΟΥΣ» /1 Προϋπολογισμός 2014 (περιλ. του ΔΠ αριθ. 1/2014) (με προσαρμογή / συντάξεις Μελών) Διαφορά σε σχέση με το ΣΠ 2015 (ποσό) Διαφορά σε σχέση με τον προϋπολογισμό 2014 (περιλ. του ΔΠ αριθ. 1/2014) (με προσαρμογή / συντάξεις Μελών) (%) Πιστώσεις π.α.υ. π.π. Αποθεματικό έκτακτης βοήθειας (EAR) ,02% Ευρωπαϊκό Ταμείο Προσαρμογής στην Παγκοσμιοποίηση (ΕΤΠ) Ταμείο Αλληλεγγύης της Ευρωπαϊκής Ένωσης (ΤΑΕΕ) ,00% -50,00% p.m ,67% Ειδικοί μηχανισμοί ,97% -35,71% ΣΥΝΟΛΙΚΑ ΠΟΣΑ ΓΙΑ ΤΟ «ΣΥΝΟΛΟ ΤΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ» ΣΤΟΥΣ ΤΟΜΕΙΣ ΤΟΥ ΠΔΠ ΚΑΙ ΤΟΥΣ «ΕΙΔΙΚΟΥΣ ΜΗΧΑΝΙΣΜΟΥΣ» /1 Προϋπολογισμός 2014 (περιλ. του ΔΠ αριθ. 1/2014) (με προσαρμογή / συντάξεις Μελών) Διαφορά σε σχέση με το ΣΠ 2015 (ποσό) Διαφορά σε σχέση με τον προϋπολογισμό 2014 (περιλ. του ΔΠ αριθ. 1/2014) (με προσαρμογή / συντάξεις Μελών) (%) Τομείς ΠΔΠ ,67% +3,42% Ειδικοί μηχανισμοί ,97% -35,71% Γενικό σύνολο ,71% +3,32% Πιστώσεις ως % του ΑΕΕ (1)(2) 1,06% 1,01% 1,04% 1,00% 0,00% -0,02% (1) Το ΑΕΕ για το 2014 βασίζεται στην τεχνική προσαρμογή του δημοσιονομικού πλαισίου για το 2014 σε συνάρτηση με την εξέλιξη του ΑΕΕ (COM(2013) 928 final) της 20ής Δεκεμβρίου (2) Το ΑΕΕ για το 2015 βασίζεται στις προβλέψεις για το ΑΕΕ που εκδόθηκαν μετά τη συνεδρίαση της συμβουλευτικής επιτροπής ιδίων πόρων (ACOR) που πραγματοποιήθηκε στις 19 Μαΐου Τα λεπτομερή αποτελέσματα περιλαμβάνονται στα τμήματα της παρούσας αιτιολογικής έκθεσης που αφορούν τα διάφορα τμήματα και τομείς πολιτικής του προϋπολογισμού. 1 1 Βλ. επίσης Προσθήκες 1 έως 7 της παρούσας αιτιολογικής έκθεσης /14 γπ 10

11 Δ. Κατά την έγκριση της θέσης του όσον αφορά το ΣΠ για το 2015 το Συμβούλιο έλαβε υπόψη του τις ακόλουθες αρχές: 1. ΣΕ ΓΕΝΙΚΟ ΕΠΙΠΕΔΟ - τήρηση του πλαισίου των κατευθυντήριων γραμμών που καθορίσθηκαν για τη διαδικασία του προϋπολογισμού του 2015 στα συμπεράσματα τα οποία ενέκρινε το Συμβούλιο στις 13 Φεβρουαρίου του , - υιοθέτηση προσέγγισης που θα έχει ως αποτέλεσμα προϋπολογισμό ο οποίος θα τηρεί τη δημοσιονομική πειθαρχία και τη χρηστή δημοσιονομική διαχείριση και θα λαμβάνει δεόντως υπόψη τους συνεχιζόμενους οικονομικούς και δημοσιονομικούς περιορισμούς των κρατών μελών, - παροχή επαρκούς χρηματοδότησης για τις διάφορες προτεραιότητες της Ευρωπαϊκής Ένωσης, με καθορισμό των πιστώσεων σύμφωνα με το προγενέστερο και τρέχον ποσοστό εκτέλεσης του προϋπολογισμού και ικανότητες απορρόφησης που βασίζονται στην πραγματικότητα, - πρόβλεψη των αναγκαίων πιστώσεων που θα επιτρέψουν την επιτυχή εφαρμογή των νέων προγραμμάτων κατά το δεύτερο έτος του ΠΔΠ , - δημιουργία επαρκών περιθωρίων έως τα ανώτατα όρια των τομέων και υποτομέων του ΠΔΠ, εκτός από τον υποτομέα 1β, ώστε να μπορούν να αντιμετωπισθούν οι απρόβλεπτες καταστάσεις, - υπαγωγή των πιστώσεων πληρωμών σε αυστηρό έλεγχο σε όλους τους τομείς και υποτομείς του ΠΔΠ πολυετούς δημοσιονομικού πλαισίου και δημιουργία επαρκούς περιθωρίου για την κάλυψη των απρόβλεπτων καταστάσεων, με αποτέλεσμα μείωση των πιστώσεων πληρωμών, ιδίως στους (υπο)τομείς1α, 1β, 2 και 4. 1 Έγγρ. 5852/ /14 γπ 11

12 Όσον αφορά τις διοικητικές δαπάνες των οργάνων, το Συμβούλιο υπενθυμίζει τη σημασία του περιορισμού της αύξησης κατά το 2015 και της μείωσης του προσωπικού σύμφωνα με το στόχο του -5 % κατά την περίοδο , όπως ορίζεται στη διοργανική συμφωνία της 2ας Δεκεμβρίου 2013 για τη δημοσιονομική πειθαρχία, τη συνεργασία σε δημοσιονομικά θέματα και τη χρηστή δημοσιονομική διαχείριση 1. Το Συμβούλιο εξέτασε τους διοικητικούς προϋπολογισμούς των οργάνων βάσει των ακόλουθων στοιχείων: - διατήρηση του ύψους των διοικητικών δαπανών των οργάνων υπό αυστηρό έλεγχο, σύμφωνα με την προσέγγιση που ακολουθούν τα κράτη μέλη όσον αφορά τις δημόσιες διοικήσεις τους, - καθορισμός του διοικητικού προϋπολογισμού κάθε οργάνου στο κατάλληλο επίπεδο, λαμβανομένων υπόψη των ιδιαίτερων χαρακτηριστικών του και των πραγματικών και αιτιολογημένων αναγκών του, - εκτέλεση στοχοθετημένων μειώσεων και αύξηση της κατ αποκοπή περικοπής των μισθών για ορισμένα όργανα και οργανισμούς, λαμβανομένων υπόψη της προγενέστερης και τρέχουσας εκτέλεσης του προϋπολογισμού και του ποσοστού κενών θέσεων, - αποδοχή της πρότασης της Επιτροπής για τη μείωση του προσωπικού κατά 1 % κατ έτος από το Η προσέγγιση αυτή έχει ως αποτέλεσμα κατάλληλο επίπεδο διοικητικών δαπανών με διασφάλιση της καλής λειτουργίας των οργάνων. Το Συμβούλιο επικεντρώθηκε επίσης στις δαπάνες διοικητικής στήριξης που συνδέονται με τα επιχειρησιακά προγράμματα και τους εκτελεστικούς οργανισμούς. Εν προκειμένω ενέκρινε στοχοθετημένες μειώσεις με βάση τις ίδιες αρχές που ακολουθήθηκαν για τις διοικητικές δαπάνες των οργάνων. 1 ΕΕ C 373 της , σ /14 γπ 12

13 Όσον αφορά τους αποκεντρωμένους οργανισμούς, το Συμβούλιο μείωσε το συνολικό επίπεδο των πιστώσεων κατά 7 εκατ. ευρώ. Ορισμένοι μόνο από τους οργανισμούς, των οποίων οι προϋπολογισμοί αυξήθηκαν σε σύγκριση με τους αντίστοιχους προϋπολογισμούς τους του 2014, θίγονται από τις μειώσεις αυτές. Το Συμβούλιο έκρινε ότι οι ικανότητες απορρόφησης των οργανισμών αυτών θα είναι χαμηλότερες από τις προβλέψεις της Επιτροπής 1. Το Συμβούλιο ενέκρινε την ακόλουθη δήλωση σχετικά με τις πιστώσεις πληρωμών: «Το Συμβούλιο καλεί την Επιτροπή να υποβάλει το συντομότερο δυνατόν τη διορθωτική επιστολή για τη γεωργία (μαζί με πληροφορίες σχετικά με την ενδεχόμενη μεταφορά εσόδων για ειδικό προορισμό), ώστε να σταθμισθεί καταλλήλως το ύψος των πόρων στον τομέα 2 (Βιώσιμη ανάπτυξη: φυσικοί πόροι) του προϋπολογισμού του Επιπλέον το Συμβούλιο ζητεί από την Επιτροπή να υποβάλει σχέδιο διορθωτικού προϋπολογισμού εάν οι πιστώσεις πληρωμών που περιλαμβάνονται στον προϋπολογισμό του 2015 αποδειχθούν ανεπαρκείς για την κάλυψη των δαπανών του υποτομέα 1α (Ανταγωνιστικότητα για την ανάπτυξη και την απασχόληση), του υποτομέα 1β (Οικονομική, κοινωνική και εδαφική συνοχή), του τομέα 2 και του τομέα 4 (Η Ευρώπη στον κόσμο) του πολυετούς δημοσιονομικού πλαισίου. Καλεί την Επιτροπή να υποβάλει το συντομότερο δυνατόν ενημερωμένα αριθμητικά στοιχεία σχετικά με την κατάσταση και εκτιμήσεις των πιστώσεων πληρωμών του υποτομέα 1β και, εφόσον απαιτείται, να υποβάλει σχέδιο διορθωτικού προϋπολογισμού ειδικά για το σκοπό αυτό. Το Συμβούλιο θα λάβει θέση όσον αφορά το σχέδιο διορθωτικού προϋπολογισμού το συντομότερο δυνατόν, ώστε να αποφευχθεί οποιαδήποτε ανεπάρκεια των πιστώσεων πληρωμών.» 1 Για λεπτομέρειες, βλ. σημείο IV B κατωτέρω καθώς και Προσθήκη 7 στην αιτιολογική έκθεση /14 γπ 13

14 Το Συμβούλιο ενέκρινε επίσης την ακόλουθη δήλωση σχετικά με τη μείωση του προσωπικού κατά 5 %: «Το Συμβούλιο υπενθυμίζει τη συμφωνία μεταξύ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου, του Συμβουλίου και της Επιτροπής να μειώσουν σταδιακά κατά 5% τη δύναμη προσωπικού, όπως είχε στον πίνακα προσωπικού την 1η Ιανουαρίου 2013, πράγμα που θα πρέπει να επιτευχθεί μεταξύ του 2013 και του 2017, όπως αναφέρεται στο σημείο 27 της διοργανικής συμφωνίας της 2ας Δεκεμβρίου 2013 για τη δημοσιονομική πειθαρχία, τη συνεργασία σε δημοσιονομικά θέματα και τη χρηστή δημοσιονομική διαχείριση. Το Συμβούλιο σημειώνει ότι η Επιτροπή παρακολουθεί την πρόοδο που έχουν σημειώσει ήδη αρκετά όργανα και οργανισμοί προς την επίτευξη του στόχου μείωσης του προσωπικού κατά 5 %. Καλεί όλα τα άλλα όργανα και οργανισμούς να συνεχίσουν να επιδιώκουν την υπόλοιπη μείωση του προσωπικού έως το τέλος της πενταετούς περιόδου ( ), όπως παρουσιάζεται στον πίνακα του Παραρτήματος. Το Συμβούλιο υπογραμμίζει επίσης τη σημασία της στενής παρακολούθησης των πιστώσεων για όλες τις κατηγορίες εξωτερικού προσωπικού με βάση την πρόσθετη ικανότητα που προέκυψε από την αύξηση του ωραρίου εργασίας στις 40 ώρες την εβδομάδα. Σύμφωνα με το άρθρο 38 παράγραφος 3 στοιχείο β) του δημοσιονομικού κανονισμού, καλεί την Επιτροπή να υποβάλει επισκόπηση των ενοποιημένων στοιχείων για το σύνολο του εξωτερικού προσωπικού που απασχολεί η Ένωση, τα οποία θα παρατίθενται ανά τύπους συμβάσεων και θα είναι συγκρίσιμα μεταξύ οργάνων και οργανισμών καθώς και μεταξύ ετών.» 12608/14 γπ 14

15 Όργανο Παράρτημα της δήλωσης του Συμβουλίου σχετικά με τη μείωση του προσωπικού κατά 5 % Θέσεις των πινάκων προσωπικού - Όλα τα όργανα Έως τώρα εξέλιξη σε σχέση με το στόχο μείωσης κατά 5 % κατά την πενταετία Προϋπολο γισμός 2012 (α) Στόχος μείωσης Ετήσιος Στόχος αναφοράς (β) (γ) Εφαρμογή μείωσης θέσεων Υπόλοιπη απόσταση έως την επίτευξη του στόχου του -5 % -5 % -1 % Σύνολο Θέσεις (δ) ποσοστό Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο ,9 % Ευρωπαϊκό Συμβούλιο και Συμβούλιο ,5 % Επιτροπή ,0 % Δικαστήριο της Ευρωπαϊκής Ένωσης ,0 % Ελεγκτικό Συνέδριο ,9 % Ευρωπαϊκή Οικονομική και Κοινωνική Επιτροπή ,1 % Επιτροπή των Περιφερειών ,1 % Ευρωπαίος Διαμεσολαβητής 64-3 (ε) ,7 % Ευρωπαίος Επόπτης Προστασίας Δεδομένων 43-2 (ε) ,0 % Ευρωπαϊκή Υπηρεσία Εξωτερικής Δράσης ,0 % Σύνολο οργάνων ,6 % (α) Εγκριθείσες θέσεις για το 2012, εκτός προσχώρησης της Κροατίας. (β) Γραμμική πρόβλεψη για την πενταετία κατά 1 % κατ έτος, στρογγυλοποιημένα ποσά. (γ) Πηγές: - Προϋπολογισμός του 2013, περιλαμβανομένου του διορθωτικού προϋπολογισμού αριθ. 1/2013, εκτός προσχώρησης της Κροατίας. - Σχέδιο προϋπολογισμού του 2014 (SEC(2013) 370 της ), Έγγραφο I σελ. 65, που προσαρμόσθηκε λόγω μετατροπών θέσεων σε πιστώσεις / μετατροπών πιστώσεων σε θέσεις και μεταφορών μεταξύ οργάνων. - Σχέδιο προϋπολογισμού (δ) Περιλαμβανομένων των πρόσθετων θέσεων που χορήγησε η αρμόδια για τον προϋπολογισμό αρχή το 2013, ως εξής: 29 για το Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο, 1 για τον Ευρωπαίο Διαμεσολαβητή, 2 για τον Ευρωπαίο Επόπτη Προστασίας Δεδομένων, καθώς και 30 θέσεων που ζητήθηκαν το 2014 για το Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο. (ε) Έως το τέλος του 2017, ο Ευρωπαίος Διαμεσολαβητής και ο Ευρωπαίος Επόπτης Προστασίας Δεδομένων θα πρέπει να μειώσουν τις θέσεις τους κατά 2 και 3 αντιστοίχως /14 γπ 15

16 2. ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΑΛΛΑ ΓΕΝΙΚΑ ΘΕΜΑΤΑ α) Ονοματολογία Το Συμβούλιο δέχθηκε την ονοματολογία όπως προτάθηκε στο ΣΠ για το β) Νομικές βάσεις Δόθηκε ιδιαίτερη προσοχή στην τήρηση των διατάξεων της διοργανικής συμφωνίας σχετικά με τις νομικές βάσεις. γ) Προγραμματικές δηλώσεις Ιδιαίτερη προσοχή δόθηκε στις προγραμματικές δηλώσεις που υπέβαλε η Επιτροπή /14 γπ 16

17 3. ΔΑΠΑΝΕΣ ΑΝΑ ΤΟΜΕΑ ΤΟΥ ΠΟΛΥΕΤΟΥΣ ΔΗΜΟΣΙΟΝΟΜΙΚΟΥ ΠΛΑΙΣΙΟΥ Όσον αφορά τις δαπάνες των διάφορων τομέων και υποτομέων του ΠΔΠ, η θέση του Συμβουλίου είναι η εξής: α) Στην περίπτωση των δαπανών για την έξυπνη και χωρίς αποκλεισμούς ανάπτυξη (τομέας 1 του ΠΔΠ): (i) όσον αφορά τις δαπάνες της ανταγωνιστικότητας για την ανάπτυξη και την απασχόληση (υποτομέας 1α του ΠΔΠ) - να καθορισθεί το επίπεδο των πιστώσεων αναλήψεων υποχρεώσεων με στόχο συνολική μείωση των πιστώσεων που ζητούνται στο ΣΠ για το 2015 κατά 323,6 εκατ. ευρώ, σε σειρά ειδικών γραμμών του προϋπολογισμού, περιλαμβανομένων των δαπανών διοικητικής στήριξης, - να καθορισθεί το επίπεδο των πιστώσεων πληρωμών με μείωση των πιστώσεων που ζητούνται στο ΣΠ για το 2015 κατά συνολικό ποσό εκατ. ευρώ, εκ των οποίων 113 εκατ. ευρώ σε μεγάλα έργα υποδομών, 998 εκατ. ευρώ στο Κοινό Στρατηγικό Πλαίσιο για την Έρευνα και Καινοτομία, 152 εκατ. ευρώ στη διευκόλυνση «Συνδέοντας την Ευρώπη» και 73 εκατ. ευρώ σε άλλα προγράμματα, - τα προαναφερόμενα ποσά λαμβάνουν επίσης υπόψη μειώσεις των συνεισφορών σε αποκεντρωμένους οργανισμούς κατά συνολικό ποσό 2,9 εκατ. ευρώ σε πιστώσεις αναλήψεων υποχρεώσεων και πιστώσεις πληρωμών στον υποτομέα αυτό, - το διαθέσιμο περιθώριο του υποτομέα 1α ανέρχεται σε 542,2 εκατ. ευρώ /14 γπ 17

18 (ii) όσον αφορά τις δαπάνες της οικονομικής, κοινωνικής και εδαφικής συνοχής (υποτομέας 1β του ΠΔΠ) - να διατηρηθεί το επίπεδο των πιστώσεων αναλήψεων υποχρεώσεων όπως ζητείται στο ΣΠ για το 2015, - να καθορισθεί το επίπεδο των πιστώσεων πληρωμών με μείωση των πιστώσεων που έχουν ζητηθεί για τα προγράμματα της νέας περιόδου προγραμματισμού κατά συνολικό ποσό 220 εκατ. ευρώ, ιδίως όσον αφορά τις Περιφέρειες μετάβασης (41,5 εκατ. ευρώ), την Ανταγωνιστικότητα (90,5 εκατ. ευρώ), τις Εξόχως απόκεντρες και αραιοκατοικημένες περιφέρειες (5,0 εκατ. ευρώ), το Ταμείο Συνοχής (39,4 εκατ. ευρώ), τη Διευκόλυνση «Συνδέοντας την Ευρώπη» (5,4 εκατ. ευρώ), την Ευρωπαϊκή εδαφική συνεργασία (25 εκατ. ευρώ), την Τεχνική βοήθεια και καινοτόμες δράσεις (8,2 εκατ. ευρώ) και το Ταμείο Ευρωπαϊκής Βοήθειας προς τους Απόρους (5 εκατ. ευρώ), βάσει των διαθέσιμων πληροφοριών, με αποτέλεσμα και πάλι αύξηση κατά 0,84 % σε σχέση με τον προϋπολογισμό του 2014, - το περιθώριο στον υποτομέα 1β ισούται με μηδέν και παραμένει αμετάβλητο, - το Μέσο Ευελιξίας θα κινητοποιηθεί κατά ποσό 79,8 εκατ. ευρώ, όπως έχει προτείνει η Επιτροπή, 12608/14 γπ 18

19 β) όσον αφορά τις δαπάνες για τη βιώσιμη ανάπτυξη: φυσικοί πόροι (τομέας 2 του ΠΔΠ) - να μειωθεί το επίπεδο των πιστώσεων αναλήψεων υποχρεώσεων που ζητείται στο ΣΠ για το 2015 κατά 70,6 εκατ. ευρώ στις γραμμές για τις δαπάνες διοικητικής στήριξης, στις γραμμές για τις δαπάνες στήριξης της αγοράς και στις επιχειρησιακές γραμμές στο πλαίσιο του Ευρωπαϊκού Ταμείου Γεωργικών Εγγυήσεων, του Ευρωπαϊκού Ταμείου Θάλασσας και Αλιείας και του προγράμματος Περιβάλλον και δράση για το κλίμα (LIFE), - να καθορισθεί το επίπεδο των πιστώσεων πληρωμών με μείωση των πιστώσεων που ζητούνται κατά συνολικό ποσό 145,3 εκατ. ευρώ, εκ των οποίων 48,5 εκατ. ευρώ στο Ευρωπαϊκό Γεωργικό Ταμείο Εγγυήσεων, 45 εκατ. ευρώ στο Ευρωπαϊκό Γεωργικό Ταμείο Αγροτικής Ανάπτυξης, 30,1 εκατ. ευρώ στο Ευρωπαϊκό Ταμείο Θάλασσας και Αλιείας και τις ετήσιες δράσεις που συνδέονται με την αλιεία και 21,6 εκατ. ευρώ στο πρόγραμμα LIFE, με βάση την προγενέστερη, τρέχουσα ή αναμενόμενη εκτέλεση του προϋπολογισμού τα ποσά αυτά - που εκτιμώνται βάσει των διαθέσιμων προς το παρόν πληροφοριών - μπορούν να επανεξετασθούν σύμφωνα με τη διορθωτική επιστολή για τη γεωργία που θα πρέπει να υποβληθεί το φθινόπωρο, - τα προαναφερόμενα ποσά λαμβάνουν επίσης υπόψη μειώσεις των συνεισφορών σε αποκεντρωμένους οργανισμούς κατά συνολικό ποσό 0,1 εκατ. ευρώ σε πιστώσεις αναλήψεων υποχρεώσεων και πιστώσεις πληρωμών στον τομέα αυτό, - το διαθέσιμο περιθώριο του τομέα 2 ανέρχεται σε 415,9 εκατ. ευρώ /14 γπ 19

20 γ) Στην περίπτωση των δαπανών για την ασφάλεια και την ιθαγένεια (τομέας 3 του ΠΔΠ) - να καθορισθεί το επίπεδο των πιστώσεων αναλήψεων υποχρεώσεων με συνολική μείωση των πιστώσεων που ζητούνται κατά 30,2 εκατ. ευρώ, σε σειρά γραμμών του προϋπολογισμού που περιλαμβάνουν τις δαπάνες διοικητικής στήριξης ( ευρώ) και τις επιχειρησιακές δαπάνες νέων προγραμμάτων (25,8 εκατ. ευρώ), - να καθορισθεί το επίπεδο των πιστώσεων πληρωμών, περιλαμβανομένης συνολικής μείωσης κατά 28,5 εκατ. ευρώ των πιστώσεων που ζητούνται σε σειρά γραμμών του προϋπολογισμού σχετικά με τις δαπάνες διοικητικής στήριξης ( ευρώ) και τις επιχειρησιακές δαπάνες νέων προγραμμάτων (24 εκατ. ευρώ) οι μειώσεις επικεντρώνονται στα νέα προγράμματα με χαμηλό ποσοστό εκτέλεσης σε αυτό το αρχικό στάδιο, λαμβανομένης υπόψη της ικανότητας απορρόφησης που παρουσιάζουν, καθώς και στις δαπάνες στήριξης, λαμβανομένων υπόψη των ποσοστών εκτέλεσης κατά το παρελθόν, - τα προαναφερόμενα ποσά λαμβάνουν επίσης υπόψη μειώσεις των συνεισφορών σε αποκεντρωμένους οργανισμούς κατά συνολικό ποσό 4 εκατ. ευρώ σε πιστώσεις αναλήψεων υποχρεώσεων και πιστώσεις πληρωμών στον τομέα αυτό, - το διαθέσιμο περιθώριο του τομέα 3 ανέρχεται σε 145,5 εκατ. ευρώ /14 γπ 20

21 δ) Στο πλαίσιο των δαπανών για την Ευρώπη στον κόσμο (τομέας 4 του ΠΔΠ) - να καθορισθεί το επίπεδο των πιστώσεων αναλήψεων υποχρεώσεων με στόχο συνολική μείωση των πιστώσεων που ζητούνται στο ΣΠ για το 2015 κατά 70 εκατ. ευρώ, σε σειρά ειδικών γραμμών του προϋπολογισμού, - να καθορισθεί το επίπεδο των πιστώσεων πληρωμών με μείωση των πιστώσεων που ζητούνται κατά συνολικό ποσό 384 εκατ. ευρώ, εκ των οποίων 179 εκατ. ευρώ στο Μηχανισμό Προενταξιακής Βοήθειας, με βάση την προγενέστερη, τρέχουσα ή αναμενόμενη εκτέλεση του προϋπολογισμού καθώς και ικανότητες απορρόφησης που θα βασίζονται στην πραγματικότητα, - το διαθέσιμο περιθώριο του τομέα 4 ανέρχεται σε 405,9 εκατ. ευρώ. ε) Όσον αφορά τη Διοίκηση (τομέας 5 του ΠΔΠ) - η θέση του Συμβουλίου συγκεφαλαιώνεται στον πίνακα της επόμενης σελίδας: 12608/14 γπ 21

22 ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ /1 Προϋπολογισμός 2014 (με προσαρμογή / συντάξεις Μελών) Διαφορά σε σχέση με το ΣΠ 2014 για το ΣΠ 2014 (ποσό) Διαφορά σε σχέση με τον προϋπολογισμό του 2013 (%) π.π. π.π. π.π. π.π. Συντάξεις και Ευρωπαϊκά Σχολεία ,94% Συντάξεις ,00% Συντάξεις προσωπικού ,85% Συντάξεις πρώην Μελών ,14% Ευρωπαϊκά Σχολεία ,45% Διοικητικές δαπάνες των οργάνων ,22% Τμήμα III - Επιτροπή ,57% Επιτροπή, εκτός γραφείων και υπηρεσιών ,74% Παράρτημα 2 - Υπηρεσία Εκδόσεων ,62% Παράρτημα 3 - Ευρωπαϊκή Υπηρεσία Καταπολέμησης της Απάτης Παράρτημα 4 - Ευρωπαϊκή Υπηρεσία Επιλογής Προσωπικού Παράρτημα 5 - Γραφείο Διαχείρισης και Εκκαθάρισης των Ατομικών Δικαιωμάτων Παράρτημα 6 - Γραφείο Υποδομών και Διοικητικής Υποστήριξης στις Βρυξέλλες Παράρτημα 7 - Γραφείο Υποδομών και Διοικητικής Υποστήριξης στο Λουξεμβούργο ,59% ,70% ,35% ,83% ,24% Άλλα όργανα ,81% Τμήμα I - Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο ,24% Τμήμα II - Ευρωπαϊκό Συμβούλιο και Συμβούλιο ,52% Τμήμα IV - Δικαστήριο της Ευρωπαϊκής Ένωσης ,03% Τμήμα V - Ελεγκτικό Συνέδριο ,44% Τμήμα VI - Ευρωπαϊκή Οικονομική και Κοινωνική Επιτροπή ,10% Τμήμα VII - Επιτροπή των Περιφερειών ,50% Τμήμα VIII - Ευρωπαίος Διαμεσολαβητής ,70% Τμήμα IX - Ευρωπαίος Επόπτης Προστασίας Δεδομένων ,72% Τμήμα X - Ευρωπαϊκή Υπηρεσία Εξωτερικής Δράσης ,45% 5 Διοίκηση ,13% - χορηγήθηκε συνολικό ποσό εκατ. ευρώ για τις συντάξεις και τα Ευρωπαϊκά Σχολεία, που αντιστοιχεί σε αύξηση κατά 5,94 % σε σχέση με τον προϋπολογισμό του 2014, όπως προτείνεται στο ΣΠ για το 2015: ΣΥΝΤΑΞΕΙΣ ΚΑΙ ΕΥΡΩΠΑΪΚΑ ΣΧΟΛΕΙΑ Προϋπολογισμός 2014 Προϋπολογισμός 2014 (με προσαρμογή / συντάξεις Μελών) ΣΠ 2015 Διαφορά (ποσό) /2 Συντάξεις ,00% Συντάξεις προσωπικού ,85% Συντάξεις πρώην Μελών ,14% Ευρωπαϊκά Σχολεία ,45% 5.1 Συντάξεις και Ευρωπαϊκά Σχολεία ,94% Διαφορά (%) 12608/14 γπ 22

23 - το διαθέσιμο περιθώριο του τομέα 5 ανέρχεται σε 491,3 εκατ. ευρώ. - όσον αφορά τον αριθμό προσωπικού, το Συμβούλιο δέχθηκε τους πίνακες προσωπικού όπως έχουν προταθεί από την Επιτροπή στο ΣΠ για το Ωστόσο, πραγματοποιήθηκε δημοσιονομικά ουδέτερη τεχνική προσαρμογή στους πίνακες προσωπικού του Ευρωπαϊκού Συμβουλίου και του Συμβουλίου και της Ευρωπαϊκής Υπηρεσίας Εξωτερικής Δράσης: Μία θέση AST 4 μεταφέρθηκε από τον πίνακα προσωπικού του Ευρωπαϊκού Συμβουλίου και του Συμβουλίου στην Ευρωπαϊκή Υπηρεσία Εξωτερικής Δράσης, λόγω της μεταφοράς των αντίστοιχων καθηκόντων /14 γπ 23

24 III. ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΑ ΕΣΟΔΑ 1. Σύμφωνα με τη θέση του Συμβουλίου όσον αφορά το ΣΠ για το 2015, τα έσοδα του προϋπολογισμού της Ευρωπαϊκής Ένωσης ανέρχονται σε συνολικό ποσό ευρώ, που αντιστοιχεί στο 1,00 % του ακαθάριστου εθνικού εισοδήματος της ΕΕ (ΑΕΕ) 1. Οι ίδιοι πόροι που απαιτούνται για τη χρηματοδότηση του ΣΠ της Ευρωπαϊκής Ένωσης για το 2015, όπως προκύπτουν από τη θέση του Συμβουλίου, αντιστοιχούν στο 0,99 % του ΑΕΕ της ΕΕ, κάτω από το ανώτατο όριο του 1,23 % του ΑΕΕ, το οποίο έχει καθορισθεί με τη μέθοδο υπολογισμού που προβλέπεται στο άρθρο 3 παράγραφος 1 της απόφασης 2007/436/ΕΚ, Ευρατόμ του Συμβουλίου της 7ης Ιουνίου 2007 για το σύστημα των ιδίων πόρων των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων 2. Οι προβλέψεις των διάφορων εσόδων, που εξαρτώνται από τις εισφορές βάσει των μισθών, και οι σχετικοί ενοποιημένοι πίνακες προσαρμόσθηκαν ανάλογα με τις αποφάσεις όσον αφορά τις αιτήσεις πιστώσεων και θέσεων των διάφορων οργάνων. Η κάλυψη σε έσοδα της θέσης του Συμβουλίου όσον αφορά το ΣΠ για το 2015 προβλέπεται στους πίνακες των ακόλουθων σελίδων. 1 2 Με βάση το προβλεπόμενο ΑΕΕ του Μαΐου ΕΕ L 163 της , σ /14 γπ 24

25 Α. ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΗΣΗ ΤΟΥ ΓΕΝΙΚΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Πιστώσεις προς κάλυψη κατά τη διάρκεια του οικονομικού έτους 2015, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 1 της απόφασης 2007/436/ΕΚ, Ευρατόμ του Συμβουλίου της 7ης Ιουνίου 2007 για το σύστημα των ιδίων πόρων των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων ΔΑΠΑΝΕΣ Προϋπολογισμός 2015 Προϋπολογισμός Μεταβολή (%) 1. Έξυπνη και χωρίς αποκλεισμούς ανάπτυξη ,19 2. Βιώσιμη ανάπτυξη: φυσικοί πόροι ,54 3. Ασφάλεια και ιθαγένεια ,47 4. Η Ευρώπη στον κόσμο ,14 5. Διοίκηση ,13 6. Αντισταθμίσεις p.m Ειδικοί μηχανισμοί ,71 Σύνολο δαπανών , 32 ΕΣΟΔΑ Μεταβολή (%) Προϋπολογισμός 2015 Προϋπολογισμός Διάφορα έσοδα (τίτλοι 4 έως 9) ,59 Διαθέσιμο πλεόνασμα του προηγούμενου οικονομικού έτους (κεφάλαιο 3 0, p.m. p.m. άρθρο 3 0 0) Πλεόνασμα ιδίων πόρων προερχόμενο από την επιστροφή του πλεονάσματος του Ταμείου Εγγυήσεων για τις εξωτερικές δράσεις (κεφάλαιο 3 0, άρθρο 3 0 2) p.m. p.m. Υπόλοιπα των ιδίων πόρων από το φόρο προστιθέμενης αξίας και των ιδίων πόρων που βασίζονται στο ΑΕΠ/ΑΕΕ των προηγούμενων οικονομικών ετών (κεφάλαια 3 1 και 3 2) p.m. p.m. Σύνολο εσόδων των τίτλων 3 έως ,59 Καθαρό ποσό τελωνειακών δασμών και εισφορών ζάχαρης (κεφάλαια 1 1 και 1 2) ,16 Ίδιος πόρος βασιζόμενος στον ΦΠΑ με ενιαίο συντελεστή (πίνακες 1 και 2, κεφάλαιο 1 3) ,14 Υπόλοιπο προς χρηματοδότηση από τον συμπληρωματικό πόρο (ίδιος πόρος βασιζόμενος στο ΑΕΕ, πίνακας 3, κεφάλαιο 1 4) +3,58 Πιστώσεις προς κάλυψη από τους ιδίους πόρους που αναφέρονται στο άρθρο 2 της απόφασης 2007/436/ΕΚ, Ευρατόμ ,34 Σύνολο εσόδων , Τα ποσά σε αυτή τη στήλη αντιστοιχούν σε εκείνα του προϋπολογισμού του 2014 (ΕΕ L 51 της , σ. 1), περιλαμβανομένου του ΔΠ αριθ. 1/2014. Το τρίτο εδάφιο του άρθρου 310 παράγραφος 1 της Συνθήκης για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης ορίζει ότι: «Ο προϋπολογισμός πρέπει να είναι ισοσκελισμένος ως προς τα έσοδα και τα έξοδα.» Οι ίδιοι πόροι για τον προϋπολογισμό του 2015 καθορίζονται βάσει των δημοσιονομικών προβλέψεων που εγκρίθηκαν κατά τη διάρκεια της 160ής συνεδρίασης της συμβουλευτικής επιτροπής ιδίων πόρων, στις 19 Μαΐου /14 γπ 25

26 ΠΙΝΑΚΑΣ 1 Υπολογισμός της προσαρμογής των εναρμονισμένων βάσεων του φόρου προστιθέμενης αξίας (ΦΠΑ) σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 2 παράγραφος 1 στοιχείο β) της απόφασης 2007/436/ΕΚ, Ευρατόμ Κράτη μέλη 1 % της βάσης ΦΠΑ χωρίς προσαρμογή 1 % του ακαθάριστου εθνικού εισοδήματος Συντελεστής προσαρμογής (%) 1 % του ακαθάριστου εθνικού εισοδήματος επί τον συντελεστή προσαρμογής 1 % της προσαρμοσμένης βάσης ΦΠΑ 1 Κράτη μέλη με προσαρμοσμένη βάση ΦΠΑ (1) (2) (3) (4) (5) (6) Βέλγιο Βουλγαρία Τσεχική Δημοκρατία Δανία Γερμανία Εσθονία Ιρλανδία Ελλάδα Ισπανία Γαλλία Κροατία Κροατία Ιταλία Κύπρος Κύπρος Λετονία Λιθουανία Λουξεμβούργο Λουξεμβούργο Ουγγαρία Μάλτα Μάλτα Κάτω Χώρες Αυστρία Πολωνία Πορτογαλία Ρουμανία Σλοβενία Σλοβενία Σλοβακία Φινλανδία Σουηδία Ηνωμένο Βασίλειο Σύνολο Η βάση που χρησιμοποιείται δεν υπερβαίνει το 50 % του ΑΕΕ /14 γπ 26

27 ΠΙΝΑΚΑΣ 2 Κατανομή των ιδίων πόρων που προέρχονται από τον ΦΠΑ σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 στοιχείο β) και παράγραφος 4 της απόφασης 2007/436/ΕΚ, Ευρατόμ (κεφάλαιο 1 3) Κράτη μέλη 1 % της προσαρμοσμένης βάσης ΦΠΑ Ενιαίος συντελεστής ιδίου πόρου ΦΠΑ (%) Ίδιος πόρος βασιζόμενος στον ΦΠΑ με ενιαίο συντελεστή (1) (2) (3) = (1) (2) Βέλγιο , Βουλγαρία , Τσεχική Δημοκρατία , Δανία , Γερμανία , Εσθονία , Ιρλανδία , Ελλάδα , Ισπανία , Γαλλία , Κροατία , Ιταλία , Κύπρος , Λετονία , Λιθουανία , Λουξεμβούργο , Ουγγαρία , Μάλτα , Κάτω Χώρες , Αυστρία , Πολωνία , Πορτογαλία , Ρουμανία , Σλοβενία , Σλοβακία , Φινλανδία , Σουηδία , Ηνωμένο Βασίλειο , Σύνολο /14 γπ 27

28 ΠΙΝΑΚΑΣ 3 Καθορισμός του ενιαίου συντελεστή και κατανομή των πόρων που βασίζονται στο ακαθάριστο εθνικό εισόδημα σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 2 παράγραφος 1 στοιχείο γ) της απόφασης 2007/436/ΕΚ, Ευρατόμ (κεφάλαιο 1 4) Κράτη μέλη 1 % του ακαθάριστου εθνικού εισοδήματος Ενιαίος συντελεστής ιδίου πόρου «συμπληρωματική βάση» Ίδιος πόρος «συμπληρωματική βάση» με ενιαίο συντελεστή (1) (2) (3) = (1) (2) Βέλγιο Βουλγαρία Τσεχική Δημοκρατία Δανία Γερμανία Εσθονία Ιρλανδία Ελλάδα Ισπανία Γαλλία Κροατία Ιταλία Κύπρος Λετονία , Λιθουανία Λουξεμβούργο Ουγγαρία Μάλτα Κάτω Χώρες Αυστρία Πολωνία Πορτογαλία Ρουμανία Σλοβενία Σλοβακία Φινλανδία Σουηδία Ηνωμένο Βασίλειο Σύνολο Υπολογισμός συντελεστή: ( ) / ( ) = 0, /14 γπ 28

29 ΠΙΝΑΚΑΣ 4 Διόρθωση δημοσιονομικών ανισορροπιών υπέρ του Ηνωμένου Βασιλείου για το έτος 2013 σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 4 της απόφασης 2007/436/ΕΚ, Ευρατόμ (κεφάλαιο 1 5) Συντελεστής 1 (%) Ποσό 1. Μερίδιο του Ηνωμένου Βασιλείου (%) στο σύνολο των πλασματικών μη προσαρμοσμένων βάσεων «ΦΠΑ» 2. Μερίδιο του Ηνωμένου Βασιλείου (%) στο σύνολο των προσαρμοσμένων στις ενταξιακές δαπάνες κατανεμημένων δαπανών 16,2167 5, (1) (2) 10, Σύνολο κατανεμημένων δαπανών Δαπάνες σχετικές με τη διεύρυνση Σύνολο κατανεμημένων δαπανών προσαρμοσμένων βάσει της διεύρυνσης = (4) (5) 7. Αρχικό ποσό της διόρθωσης υπέρ του Ηνωμένου Βασιλείου = (3) (6) 0, Πλεονέκτημα του Ηνωμένου Βασιλείου Βασική διόρθωση υπέρ Ηνωμένου Βασιλείου = (7) (8) Έκτακτα κέρδη που προκύπτουν από τους παραδοσιακούς ιδίους πόρους (ΠΙΠ) Διόρθωση υπέρ του Ηνωμένου Βασιλείου = (9) (10) Στρογγυλοποιημένα ποσά. Το ποσό των δαπανών που συνδέονται με τη διεύρυνση αντιστοιχεί στο σύνολο των κατανεμημένων δαπανών στα δέκα κράτη μέλη τα οποία προσχώρησαν στην Ένωση την 1η Μαΐου 2004 και στα δύο κράτη μέλη τα οποία προσχώρησαν στην Ένωση την 1η Ιανουαρίου 2007), με εξαίρεση τις γεωργικές άμεσες ενισχύσεις και τις δαπάνες που σχετίζονται με την αγορά, καθώς και το μέρος των δαπανών αγροτικής ανάπτυξης το οποίο προέρχεται από το τμήμα Εγγυήσεων του ΕΓΤΠΕ. Το ποσό αυτό αφαιρείται από το σύνολο των κατανεμημένων δαπανών για να διασφαλιστεί ότι οι δαπάνες που δεν είχαν μειωθεί πριν από τη διεύρυνση θα παραμείνουν ως έχουν και ύστερα από αυτήν. Το «πλεονέκτημα του ΗΒ» αντιστοιχεί στις επιπτώσεις που προκύπτουν για το Ηνωμένο Βασίλειο από τη μετάβαση στην προσαρμοσμένη βάση «ΦΠΑ» και την εισαγωγή των ιδίων πόρων που βασίζονται στο ΑΕΠ/ΑΕΕ. Τα έκτακτα αυτά κέρδη αντιστοιχούν στα καθαρά κέρδη του Ηνωμένου Βασιλείου που προέρχονται από την αύξηση από 10 σε 25 % από την 1η Ιανουαρίου 2001 του ποσοστού των παραδοσιακών ιδίων πόρων που παρακρατούν τα κράτη μέλη για την κάλυψη των εξόδων είσπραξης των παραδοσιακών ιδίων πόρων /14 γπ 29

30 ΠΙΝΑΚΑΣ 5 Υπολογισμός της χρηματοδότησης της διόρθωσης υπέρ του Ηνωμένου Βασιλείου που καθορίστηκε σε ευρώ (Κεφάλαιο 1 5) Κράτη μέλη Ποσοστιαίο μερίδιο στη βάση «ΑΕΕ» Μερίδια χωρίς το Ηνωμένο Βασίλειο Μερίδια χωρίς τη Γερμανία, τις Κάτω Χώρες, την Αυστρία, τη Σουηδία και το Ηνωμένο Βασίλειο 3/4 του μεριδίου της Γερμανίας, των Κάτω Χωρών, της Αυστρίας και της Σουηδίας στη στήλη (2) Στήλη (4) κατανεμημένη σύμφωνα με την κλίμακα της στήλης (3) Κλίμακα χρηματοδότησης Κλίμακα χρηματοδότησης που εφαρμόζεται στη διόρθωση (1) (2) (3) (4) (5) (6) = (2) + (4) + (5) (7) Βέλγιο 2,90 3,43 5,48 1,54 4, Βουλγαρία 0,30 0,35 0,56 0,16 0, Τσεχική Δημοκρατία 1,01 1,19 1,90 0,53 1, Δανία 1,96 2,32 3,71 1,04 3, Γερμανία 21,51 25,41 0,00-19,06 0,00 6, Εσθονία 0,14 0,17 0,27 0,08 0, Ιρλανδία 1,07 1,26 2,02 0,57 1, Ελλάδα 1,32 1,56 2,49 0,70 2, Ισπανία 7,54 8,91 14,24 4,00 12, Γαλλία 15,77 18,63 29,79 8,37 27, Κροατία 0,31 0,36 0,58 0,16 0, Ιταλία 11,56 13,66 21,84 6,13 19, Κύπρος 0,11 0,13 0,21 0,06 0, Λετονία 0,19 0,22 0,36 0,10 0, Λιθουανία 0,27 0,31 0,50 0,14 0, Λουξεμβούργο 0,24 0,28 0,45 0,13 0, Ουγγαρία 0,71 0,84 1,34 0,38 1, Μάλτα 0,05 0,06 0,10 0,03 0, /14 γπ 30

31 Κράτη μέλη Ποσοστιαίο μερίδιο στη βάση «ΑΕΕ» Μερίδια χωρίς το Ηνωμένο Βασίλειο Μερίδια χωρίς τη Γερμανία, τις Κάτω Χώρες, την Αυστρία, τη Σουηδία και το Ηνωμένο Βασίλειο 3/4 του μεριδίου της Γερμανίας, των Κάτω Χωρών, της Αυστρίας και της Σουηδίας στη στήλη (2) Στήλη (4) κατανεμημένη σύμφωνα με την κλίμακα της στήλης (3) Κλίμακα χρηματοδότησης Κλίμακα χρηματοδότησης που εφαρμόζεται στη διόρθωση Κάτω Χώρες ,41 0,00-4,06 0,00 1, Αυστρία 2,39 2,82 0,00-2,11 0,00 0, Πολωνία 2,93 3,46 5,54 1,56 5, Πορτογαλία 1,21 1,43 2,29 0,64 2, Ρουμανία 1,10 1,30 2,08 0,58 1, Σλοβενία 0,26 0,30 0,48 0,14 0, Σλοβακία 0,54 0,64 1,02 0,29 0, Φινλανδία 1,46 1,72 2,75 0,77 2, Σουηδία 3,23 3,81 0,00-2,86 0,00 0, Ηνωμένο Βασίλειο 15,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0 Σύνολο 100,00 100,00 100,00-28,09 28,09 100, Οι υπολογισμοί έγιναν με ακρίβεια δεκαπέντε δεκαδικών ψηφίων /14 γπ 31

32 ΠΙΝΑΚΑΣ 6 Συγκεφαλαίωση της χρηματοδότησης 1 του γενικού προϋπολογισμού ανά τύπο ιδίου πόρου και ανά κράτος μέλος Κράτη μέλη Καθαρές εισφορές του τομέα ζάχαρης (75 %) Παραδοσιακοί ίδιοι πόροι (ΠΙΠ) Καθαροί τελωνειακοί δασμοί (75 %) Σύνολο καθαρών παραδοσιακών ιδίων πόρων (75 %) Έξοδα είσπραξης (25 % ακαθάριστων ΠΙΠ) (p.m.) Ίδιοι πόροι βασιζόμενοι στον ΦΠΑ και το ΑΕΕ, περιλαμβανομένων των αναπροσαρμογών Ίδιος πόρος βασιζόμενος στον ΦΠΑ Ίδιος πόρος βασιζόμενος στο ΑΕΕ Διόρθωση υπέρ του Ηνωμένου Βασιλείου (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) (7) Σύνολο των «εθνικών συνεισφορών» (8) = (5) + (6) + (7) Μερίδιο στο σύνολο των «εθνικών συνεισφορών» (%) Σύνολο ιδίων πόρων 2 (9) (10) = (3) + (8) Βέλγιο , Βουλγαρία , Τσεχική Δημοκρατία , Δανία , Γερμανία , Εσθονία , Ιρλανδία , Ελλάδα , Ισπανία , Γαλλία , Κροατία , Ιταλία , Κύπρος , p.m. (ίδιοι πόροι + λοιπά έσοδα = σύνολο εσόδων = σύνολο δαπανών). ( = = ). Σύνολο ιδίων πόρων ως ποσοστό του ΑΕΕ: ( ) / ( ) = 0,99 %. Ανώτατο όριο ιδίων πόρων ως ποσοστό του ΑΕΕ: 1,23 % /14 γπ 32

33 Κράτη μέλη Καθαρές εισφορές του τομέα ζάχαρης (75 %) Παραδοσιακοί ίδιοι πόροι (ΠΙΠ) Καθαροί τελωνειακοί δασμοί (75 %) Σύνολο καθαρών παραδοσιακών ιδίων πόρων (75 %) Ίδιοι πόροι βασιζόμενοι στον ΦΠΑ και το ΑΕΕ, περιλαμβανομένων των αναπροσαρμογών Καθαρές εισφορές του τομέα ζάχαρης (75 %) Καθαροί τελωνειακοί δασμοί (75 %) Σύνολο καθαρών παραδοσιακών ιδίων πόρων (75 %) Σύνολο των «εθνικών συνεισφορών» Καθαρές εισφορές του τομέα ζάχαρης (75 %) Σύνολο ιδίων πόρων 1 Καθαροί τελωνειακοί δασμοί (75 %) (1) (2) (3) = (1) + (2) (1) (2) (3) = (1) + (2) (1) (2) Λετονία , Λιθουανία , Λουξεμβούργο , Ουγγαρία , Μάλτα , Κάτω Χώρες , Αυστρία , Πολωνία , Πορτογαλία , Ρουμανία , Σλοβενία , Σλοβακία , Φινλανδία , Σουηδία , Ηνωμένο Βασίλειο , Σύνολο , Σύνολο ιδίων πόρων ως ποσοστό του ΑΕΕ: ( ) / ( ) = 0,99 %. Ανώτατο όριο ιδίων πόρων ως ποσοστό του ΑΕΕ: 1,23 % /14 γπ 33

34 2. Οι καθαροί παραδοσιακοί ίδιοι πόροι (δασμοί και εισφορές στον τομέα της ζάχαρης) ανέρχονται σε ,9 εκατ. ευρώ. 3. Η βάση «ΦΠΑ» της Ένωσης ανέρχεται το 2015 σε εκατ. ευρώ (με συντελεστή 1 %), λαμβανομένης υπόψη της γενικής προσαρμογής στο 50 % της βάσης «ΑΕΕ» των κρατών μελών που εφαρμόσθηκε πράγματι όσον αφορά τις βάσεις «ΦΠΑ» πέντε κρατών μελών (Κροατίας, Κύπρου, Λουξεμβούργου, Μάλτας και Σλοβενίας). Ο ενιαίος συντελεστής των ιδίων πόρων «ΦΠΑ» ισούται προς 0,30 %. 4. Ο ενιαίος συντελεστής ιδίων πόρων «συμπληρωματική βάση» που προκύπτει από τη θέση του Συμβουλίου όσον αφορά το ΣΠ για το 2015 ισούται με 0,7394 %. 5. Τα άλλα έσοδα πλην των ιδίων πόρων (τίτλοι 4 έως 9) ανέρχονται σε 1 568,95 εκατ. ευρώ. 6. Στον τίτλο 4 (Διάφοροι κοινοτικοί φόροι, εισφορές και τέλη), τα άρθρα 4 0 0, και προσαρμόσθηκαν βάσει των αποφάσεων οι οποίες ελήφθησαν όσον αφορά τις πιστώσεις και το προσωπικό. 7. Σύνολο ιδίων πόρων ως ποσοστό του ΑΕΕ: ( ) / ) 0,99 %. Ανώτατο όριο των ιδίων πόρων ως ποσοστό του ΑΕΕ: 1,23 % /14 γπ 34