ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε.

Transcript

1 ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΕΣ) ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2015 ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΑ ΔΙΕΘΝΗ ΠΡΟΤΥΠΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση Οι Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις που παρατίθενται στις σελίδες από 1-21 εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο την 12 Μαΐου 2015 και υπογράφονται από τους κατωτέρω: Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. & Διευθύνων Σύμβουλος Το Μέλος του Δ.Σ. & Chief Officer Χρηματοοικονομικών Θεμάτων Ομίλου ΟΤΕ Ο Executive Director Financial Operations Ομίλου ΟΤΕ Ο Διευθυντής Λογιστικών Υπηρεσιών Μιχαήλ Τσαμάζ Χαράλαμπος Μαζαράκης Γεώργιος Μαυράκης Κωνσταντίνος Βασιλόπουλος ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ Αρ. ΓΕΜΗ ΛΕΩΦ. ΚΗΦΙΣΙΑΣ ΜΑΡΟΥΣΙ

2 Π Ι Ν Α Κ Α Σ Π Ε Ρ Ι Ε Χ Ο Μ Ε Ν Ω Ν Σ Ε ΛΙ Δ Α ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2015 ΚΑΙ ΤΗΣ ΤΡΙΜΗΝΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΗ)... 3 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΗ)... 4 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΗ)... 5 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ)... 6 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ΕΤΑΙΡΙΚΗ)... 7 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΗ)... 8 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2015 ΚΑΙ ΤΗΣ ΤΡΙΜΗΝΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ 1. ΣΥΣΤΑΣΗ Σ ΚΑΙ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΟΜΙΛΟΥ ΒΑΣΗ ΣΥΝΤΑΞΗΣ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΒΑΣΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ ΥΠΕΡ ΤΟ ΑΡΤΙΟ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΑ KAI ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΑ ΔΑΝΕΙΑ ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΛΟΙΠΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΑ ΕΣΟΔΑ ΚΕΡΔΗ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΤΟΜΕΩΝ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ ΝΟΜΙΚΕΣ ΥΠΟΘΕΣΕΙΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΜΕΣΑ ΚΑΙ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΚΙΝΔΥΝΟΥ ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ... 20

3 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2015 ΚΑΙ ΤΗΣ ΤΡΙΜΗΝΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ Ε Σ Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Ε Ι Σ Χ Ρ Η Μ Α Τ Ο Ο Ι Κ Ο Ν Ο Μ Ι Κ Η Σ Θ Ε Σ Η Σ ( Ε Ν Ο Π Ο Ι Η Μ Ε Ν Η Κ Α Ι Ε Τ Α Ι Ρ Ι Κ Η ) (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ) Σημειώσεις 31/03/ /12/ /03/ /12/2014 ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια 3.035, , , ,5 Υπεραξία 507,1 505,9 - - Τηλεπικοινωνιακές άδειες 583,0 575,4 4,5 4,6 Λοιπά άυλα περιουσιακά στοιχεία 610,3 568,2 249,0 225,8 Συμμετοχές 4 0,1 0, , ,5 Δάνεια και προκαταβολές σε ασφαλιστικά ταμεία 102,6 104,4 102,6 104,4 Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις 350,4 360,0 175,1 178,6 Λοιπά μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 86,2 93,0 64,5 63,4 Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 5.274, , , ,8 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα 105,3 87,9 15,0 11,8 Πελάτες 685,2 684,9 360,8 349,1 Λοιπά χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία 7,6 3,7 2,2 2,2 Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 236,7 203,0 88,0 110,7 Δεσμευμένα ταμειακά διαθέσιμα 3,9 4,5 - - Ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα 1.037, ,9 42,1 613,1 Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 2.075, ,9 508, ,9 ΣΥΝΟΛΟ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ 7.350, , , ,7 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρείας Μετοχικό κεφάλαιο , , , ,1 Αποθεματικό υπέρ το άρτιο 5 496,7 496,7 496,7 496,7 Ίδιες μετοχές (14,8) (14,8) (14,8) (14,8) Τακτικό αποθεματικό 352,7 352,7 352,7 352,7 Συναλλαγματικές διαφορές και λοιπά αποθεματικά (183,4) (186,6) (44,9) (31,1) Μεταβολές σε ποσοστά μη ελεγχουσών συμμετοχών (3.314,1) (3.314,1) - - Υπόλοιπο κερδών εις νέο 3.441, ,0 528,4 496,9 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρείας 2.165, , , ,5 Μη ελέγχουσες συμμετοχές 381,1 376,4 - - Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 2.546, , , ,5 Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμα δάνεια , , , ,7 Πρόβλεψη αποζημίωσης προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 265,1 244,6 225,8 206,5 Πρόβλεψη για λογαριασμό νεότητας 179,0 188,8 179,0 188,8 Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις 51,0 60,3 - - Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 225,6 204,2 225,2 205,0 Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων 2.868, , , ,0 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές 937,4 998,4 359,1 387,6 Βραχυπρόθεσμα δάνεια ,0 270,6 Βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπρόθεσμων δανείων 6 33,2 465,4 259,7 692,0 Φόρος εισοδήματος 7 99,0 46,4 7,5 - Έσοδα επόμενης χρήσης 136,1 143,0 79,5 78,6 Πρόβλεψη προγράμματος εθελουσίας εξόδου 142,9 142,9 142,9 142,9 Μερίσματα πληρωτέα 0,5 0,5 0,5 0,5 Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 586,8 638,3 293,8 304,0 Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων 1.935, , , ,2 ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 7.350, , , ,7 Οι επισυναπτόμενες Σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 9-21 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 3

4 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2015 ΚΑΙ ΤΗΣ ΤΡΙΜΗΝΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ Ε Σ Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Ε Ι Σ Α Π Ο Τ Ε Λ Ε Σ Μ Α Τ Ω Ν ( Ε Ν Ο Π Ο Ι Η Μ Ε Ν Η Κ Α Ι Ε Τ Α Ι Ρ Ι Κ Η ) (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ, πλην στοιχείων ανά μετοχή) Σημειώσεις 31/03/ /03/ /03/ /03/2014 Κύκλος εργασιών Σταθερή τηλεφωνία: Έσοδα λιανικής 300,1 306,8 214,0 214,4 Έσοδα χονδρικής 147,6 152,4 81,3 85,1 Λοιπά έσοδα 80,8 78,5 53,0 49,5 Σύνολο εσόδων σταθερής τηλεφωνίας 528,5 537,7 348,3 349,0 Κινητή τηλεφωνία: Έσοδα υπηρεσιών 317,9 344,3 - - Έσοδα πώλησης συσκευών 56,5 54,7 5,7 3,4 Λοιπά έσοδα 4,4 3,6 - - Σύνολο εσόδων κινητής τηλεφωνίας 378,8 402,6 5,7 3,4 Λοιπά έσοδα 33,5 23,4 18,4 18,9 Σύνολο κύκλου εργασιών 940,8 963,7 372,4 371,3 Λοιπά λειτουργικά έσοδα 8 16,1 10,2 4,5 0,3 Λειτουργικά έξοδα Έξοδα διασύνδεσης και περιαγωγής (107,5) (118,2) (24,0) (28,8) Πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις (22,3) (20,7) (5,1) (5,2) Αποδοχές προσωπικού (174,2) (174,5) (80,3) (82,9) Κόστη σχετιζόμενα με προγράμματα πρόωρης αποχώρησης (4,0) (0,9) (3,5) - Έξοδα εμπορικών προμηθειών (35,9) (36,9) (3,4) (2,2) Κόστος εμπορευμάτων (75,7) (68,5) (14,1) (7,8) Έξοδα συντήρησης και επισκευών (24,3) (24,0) (13,2) (13,2) Έξοδα προώθησης (24,0) (25,9) (6,5) (6,9) Λοιπά λειτουργικά έξοδα, εκ των οποίων: (169,0) (173,1) (81,2) (80,5) Ενοίκια, μισθώσεις και κόστος εγκαταστάσεων (48,8) (48,7) (25,4) (25,5) Αμοιβές και υπηρεσίες τρίτων (37,5) (31,8) (36,2) (29,5) Λοιποί φόροι και τέλη ρυθμιστικών αρχών (21,1) (25,3) (4,3) (3,8) Κόστος κατασκευής δικτύου (8,4) Λοιπά λειτουργικά έξοδα (53,2) (67,3) (15,3) (21,7) Σύνολο λειτουργικών εξόδων πριν από αποσβέσεις και απομειώσεις (636,9) (642,7) (231,3) (227,5) Λειτουργικά κέρδη πριν από χρηματοοικονομικά αποτελέσματα, αποσβέσεις και απομειώσεις 320,0 331,2 145,6 144,1 Αποσβέσεις και απομειώσεις (200,8) (195,0) (72,3) (69,6) Λειτουργικά κέρδη πριν από χρηματοοικονομικά αποτελέσματα 119,2 136,2 73,3 74,5 Έσοδα και έξοδα από χρηματοοικονομικές δραστηριότητες Χρεωστικοί τόκοι (39,6) (47,9) (26,0) (34,7) Πιστωτικοί τόκοι 0,8 1,5 0,5 0,5 Συναλλαγματικές διαφορές, καθαρές 1,8 (1,4) 1,3 0,3 Απομείωση επενδύσεων και χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων (2,2) Κέρδη από συμμετοχές και χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία - 0,1-0,1 Zημιές από χρηματοοικονομικές δραστηριότητες (39,2) (47,7) (24,2) (33,8) Κέρδη προ φόρων 80,0 88,5 49,1 40,7 Φόρος εισοδήματος 7 (41,0) (33,6) (17,6) (14,8) Κέρδη περιόδου 39,0 54,9 31,5 25,9 Κατανεμόμενα σε: Μετόχους της Εταιρείας 40,4 55,8 31,5 25,9 Μη ελέγχουσες συμμετοχές (1,4) (0,9) - - Κέρδη περιόδου 39,0 54,9 31,5 25,9 Κέρδη ανά μετοχή κατανεμόμενα σε μετόχους της Εταιρείας Βασικά κέρδη ανά μετοχή 9 0,0827 0,1149 Απομειωμένα κέρδη ανά μετοχή 9 0,0826 0,1140 Οι επισυναπτόμενες Σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 9-21 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 4

5 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2015 ΚΑΙ ΤΗΣ ΤΡΙΜΗΝΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ Ε Σ Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Ε Ι Σ Σ Υ Ν Ο Λ Ι Κ Ο Υ Ε Ι Σ Ο Δ Η Μ Α Τ Ο Σ ( Ε Ν Ο Π Ο Ι Η Μ Ε Ν Η Κ Α Ι Ε Τ Α Ι Ρ Ι Κ Η ) (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ) 31/03/ /03/ /03/ /03/2014 Κέρδη περιόδου 39,0 54,9 31,5 25,9 Λοιπά συνολικά έσοδα: Στοιχεία που δεν θα ταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων Αναλογιστικές ζημιές (18,6) (8,2) (18,6) (8,2) Αναβαλλόμενοι φόροι επί των αναλογιστικών ζημιών 4,8 2,1 4,8 2,1 Σύνολο στοιχείων που δεν θα ταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων (13,8) (6,1) (13,8) (6,1) Στοιχεία που ενδέχεται να ταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων Συναλλαγματικές διαφορές 21,5 4,4 - - Καθαρή μεταβολή στα διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία 2,2 0,2-0,2 Αναβαλλόμενοι φόροι στα διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία (0,6) Σύνολο στοιχείων που ενδέχεται να ταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων 23,1 4,6-0,2 Λοιπά συνολικά εισοδήματα /(ζημιές) περιόδου 9,3 (1,5) (13,8) (5,9) Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα περιόδου 48,3 53,4 17,7 20,0 Κατανεμόμενα σε: Μετόχους της Εταιρείας 43,6 53,3 17,7 20,0 Μη ελέγχουσες συμμετοχές 4,7 0, ,3 53,4 17,7 20,0 Οι επισυναπτόμενες Σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 9-21 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 5

6 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2015 Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ Η Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Η Μ Ε Τ Α Β Ο Λ Ω Ν Ι Δ Ι Ω Ν Κ Ε Φ Α Λ Α Ι Ω Ν ( Ε Ν Ο Π Ο Ι Η Μ Ε Ν Η ) (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ) Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικό υπέρ το άρτιο Ίδιες μετοχές Αποδιδόμενα στους μετόχους της μητρικής Συναλλαγματικές Μεταβολές σε Τακτικό διαφορές και ποσοστά μη αποθεματικό λοιπά ελεγχουσών αποθεματικά συμμετοχών Υπόλοιπο κερδών εις νέο Σύνολο Μη ελέγχουσες συμμετοχές Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου ,1 511,9 (11,2) 347,2 (157,9) (3.315,2) 3.158, ,3 375, ,7 Κέρδη / (ζημίες) περιόδου ,8 55,8 (0,9) 54,9 Λοιπά συνολικά εισοδήματα / (ζημίες) (2,5) - - (2,5) 1,0 (1,5) Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα / (ζημίες) (2,5) - 55,8 53,3 0,1 53,4 Απόκτηση ιδίων μετοχών - - (52,5) (52,5) - (52,5) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου ,1 511,9 (63,7) 347,2 (160,4) (3.315,2) 3.214, ,1 375, ,6 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου ,1 496,7 (14,8) 352,7 (186,6) (3.314,1) 3.401, ,0 376, ,4 Κέρδη/(ζημιές) περιόδου ,4 40,4 (1,4) 39,0 Λοιπά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) , ,2 6,1 9,3 Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα /(ζημιές) ,2-40,4 43,6 4,7 48,3 Υπόλοιπο 31 Μαρτίου ,1 496,7 (14,8) 352,7 (183,4) (3.314,1) 3.441, ,6 381, ,7 Οι επισυναπτόμενες Σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 9-21 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 6

7 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2015 Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ Η Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Η Μ Ε Τ Α Β Ο Λ Ω Ν Ι Δ Ι Ω Ν Κ Ε Φ Α Λ Α Ι Ω Ν ( Ε Τ Α Ι Ρ Ι Κ Η ) (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ) Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικό υπέρ το άρτιο Ίδιες μετοχές Τακτικό αποθεματικό Λοιπά αποθεματικά Υπόλοιπο κερδών εις νέο Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου ,1 511,9 (11,2) 347,2 (11,3) 393, ,8 Κέρδη περιόδου ,9 25,9 Λοιπά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) (5,9) - (5,9) Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) (5,9) 25,9 20,0 Απόκτηση ιδίων μετοχών - - (52,5) (52,5) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου ,1 511,9 (63,7) 347,2 (17,2) 419, ,3 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου ,1 496,7 (14,8) 352,7 (31,1) 496, ,5 Κέρδη περιόδου ,5 31,5 Λοιπά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) (13,8) - (13,8) Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) (13,8) 31,5 17,7 Υπόλοιπο 31 Μαρτίου ,1 496,7 (14,8) 352,7 (44,9) 528, ,2 Οι επισυναπτόμενες Σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 9-21 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 7

8 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2015 ΚΑΙ ΤΗΣ ΤΡΙΜΗΝΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ Ε Σ Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Ε Ι Σ Τ Α Μ Ε Ι Α Κ Ω Ν Ρ Ο Ω Ν ( Ε Ν Ο Π Ο Ι Η Μ Ε Ν Η Κ Α Ι Ε Τ Α Ι Ρ Ι Κ Η ) Σημειώσεις 31/03/ /03/ /03/ /03/2014 (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ) Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη προ φόρων 80,0 88,5 49,1 40,7 Προσαρμογές για: Αποσβέσεις και απομειώσεις 200,8 195,0 72,3 69,6 Κόστη σχετιζόμενα με προγράμματα πρόωρης αποχώρησης 4,0 0,9 3,5 - Πρόβλεψη για αποζημίωση προσωπικού 2,9 2,3 2,2 1,8 Πρόβλεψη για λογαριασμό νεότητας 0,8 0,7 0,8 0,7 Πρόβλεψη απομείωσης αποθεμάτων 1,8 1,8 1,4 - Πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις 22,3 20,7 5,1 5,2 Λοιπές προβλέψεις - 0,8 - (0,1) Συναλλαγματικές διαφορές, καθαρές (1,8) 1,4 (1,3) (0,3) Πιστωτικοί τόκοι (0,8) (1,5) (0,5) (0,5) (Κέρδη)/ζημιές από συμμετοχές και χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία - Απομειώσεις 2,2 (0,1) - (0,1) Χρεωστικοί τόκοι 39,6 47,9 26,0 34,7 Προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης: Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων (18,2) (5,7) (4,6) 0,9 Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων (70,3) (16,2) (24,6) 4,4 (Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην δανεισμού) 18,5 (66,7) (15,3) (35,2) Πλέον / (Μείον): Καταβολές προγραμμάτων πρόωρης αποχώρησης και εθελουσίας εξόδου (2,2) (26,6) (1,5) (25,3) Καταβολές αποζημίωσης προσωπικού και λογαριασμού νεότητας, εκτός εισφορών εργαζομένων (8,0) (1,8) (8,0) (1,8) Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα (61,5) (85,1) (44,1) (67,6) Φόροι εισοδήματος καταβληθέντες (5,0) (76,8) (0,3) (38,8) Καθαρές ταμειακές εισροές / (εκροές) από λειτουργικές δραστηριότητες 205,1 79,5 60,2 (11,7) Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αποπληρωμές εισπρακτέων δανείων 3,0 2,8 3,0 2,8 Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων (228,2) (123,4) (46,0) (38,5) Κίνηση δεσμευμένων ταμειακών διαθεσίμων 0,6 0,8 - - Πιστωτικοί τόκοι εισπραχθέντες 0,7 1,0 0,6 0,6 Καθαρές ταμειακές εκροές από επενδυτικές δραστηριότητες (223,9) (118,8) (42,4) (35,1) Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Πρόγραμμα παροχής δικαιωμάτων προαίρεσης ,3 - Απόκτηση ιδίων μετοχών, καθαρές από εισροές εξάσκησης - (58,6) - (58,6) Εισπράξεις από χορηγούμενα και εκδοθέντα δάνεια ,7 Εξοφλήσεις δανείων 6 (459,5) (0,9) (606,1) - Μερίσματα πληρωθέντα σε μετόχους της Εταιρείας - (0,4) - (0,4) Καθαρές ταμειακές εισροές / (εκροές) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (459,5) (59,9) (588,8) 200,7 Καθαρή αύξηση / (μείωση) ταμειακών διαθεσίμων και ταμειακών ισοδυνάμων (478,3) (99,2) (571,0) 153,9 Ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα έναρξης περιόδου 1.509, ,3 613,1 426,6 Συναλλαγματικές διαφορές στα διαθέσιμα 5,4 (0,8) - - Ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα λήξης περιόδου 1.037, ,3 42,1 580,5 Οι επισυναπτόμενες Σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 9-21 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 8

9 1. Σ Υ Σ Τ Α Σ Η Σ Κ Α Ι Δ ΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤ ΕΣ Ο Μ Ι Λ Ο Υ Η Οργανισμός Τηλεπικοινωνιών της Ελλάδος Ανώνυμη Εταιρεία (στο εξής αναφερόμενη ως «Εταιρεία», «ΟΤΕ» ή «μητρική»), ιδρύθηκε ως Ανώνυμη Εταιρεία στην Αθήνα, Ελλάδα το 1949 και είναι εγγεγραμμένη στο Γενικό Εμπορικό Μητρώο (Γ.Ε.ΜΗ.) με αριθμό Η διεύθυνση της έδρας της Εταιρείας είναι: Λεωφόρος Κηφισίας Μαρούσι, ενώ η διεύθυνση διαδικτύου της είναι Οι μετοχές της Εταιρείας είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Μέχρι την 19 Σεπτεμβρίου 2010, οι μετοχές της Εταιρείας διαπραγματεύονταν στο Χρηματιστήριο της Νέας Υόρκης με την μορφή Αμερικανικών Αποθετηρίων Τίτλων (ADR). Σε συνέχεια της εξόδου από το Χρηματιστήριο της Νέας Υόρκης, οι Αμερικανικοί Αποθετήριοι Τίτλοι του ΟΤΕ διαπραγματεύονται στην αμερικανική εξωχρηματιστηριακή αγορά (OTC). Οι Παγκόσμιοι Αποθετήριοι Τίτλοι (GDRs) του ΟΤΕ είναι επίσης εισηγμένοι στο Χρηματιστήριο του Λονδίνου. Οι κύριες δραστηριότητες της Εταιρείας αφορούν στην παροχή τηλεπικοινωνιακών και συναφών υπηρεσιών. Από την 6 Φεβρουαρίου 2009, οι οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της DEUTSCHE TELEKOM AG (μέθοδος ολικής ενοποίησης), η οποία εδρεύει στη Γερμανία και την 31 Μαρτίου 2015 κατέχει ποσοστό 40,00% του ΟΤΕ (βλέπε Σημείωση 5). Ο Όμιλος ΟΤΕ (στο εξής αναφερόμενος ως «Όμιλος»), πέραν της μητρικής Εταιρείας, περιλαμβάνει και τις εταιρείες, στις οποίες ο ΟΤΕ είτε άμεσα είτε έμμεσα ασκεί έλεγχο. Οι Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες και Εταιρικές Οικονομικές Καταστάσεις (στο εξής αναφερόμενες ως «ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις») της 31 Μαρτίου 2015 και της τρίμηνης περιόδου που έληξε την ημερομηνία αυτή, εγκρίθηκαν για έκδοση με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου την 12 Μαΐου Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού του Ομίλου και της Εταιρείας την 31 Μαρτίου 2015 και 2014, καθώς και την 31 Δεκεμβρίου 2014, ήταν: 31 Μαρτίου Δεκεμβρίου Μαρτίου Οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνουν τις οικονομικές καταστάσεις του ΟΤΕ και των ακόλουθων θυγατρικών εταιρειών, στις οποίες ο ΟΤΕ άμεσα ή έμμεσα ασκεί έλεγχο: ΟΝΟΜΑ Σ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΧΩΡΑ 31/03/ /12/2014 ΠΟΣΟΣΤΟ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ ΟΜΙΛΟΥ COSMOTE ΚΙΝΗΤΕΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΕΣ Α.Ε. («COSMOTE») Υπηρεσίες κινητής τηλεφωνίας Ελλάδα 100,00% 100,00% OTE INTERNATIONAL INVESTMENTS LTD Εταιρεία επενδύσεων Κύπρος 100,00% 100,00% ΚΟΣΜΟ-ΟΥΑΝ ΕΛΛΑΣ ΜΑΡΚΕΤ ΣΑΪΤ Α.Ε. («COSMO-ONE») Υπηρεσίες ηλεκτρονικού εμπορίου Ελλάδα 61,74% 61,74% OTE PLC Χρηματοοικονομικές υπηρεσίες Μ. Βρετανία 100,00% 100,00% OTE SAT-MARITEL Α.Ε. («OTE SAT MARITEL») Δορυφορικές επικοινωνίες Ελλάδα 94,08% 94,08% ΟΤΕPLUS ΤΕΧΝΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΕΣ ΛΥΣΕΙΣ Α.Ε.- ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΦΥΛΑΞΗΣ («OTE PLUS») Συμβουλευτικές υπηρεσίες και υπηρεσίες φύλαξης Ελλάδα 100,00% 100,00% ΔΙΕΡΓΑΣΙΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΤΕΧΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΚΑΤΑΣΚΕΥΩΝ («ΔΙΕΡΓΑΣΙΑ») (βλέπε παρακάτω) Συμβουλευτικές υπηρεσίες Ελλάδα 100,00% 100,00% ΟΤΕ ΑΚΙΝΗΤΑ Α.Ε. («ΟΤΕ ΑΚΙΝΗΤΑ») Εταιρεία εκμετάλλευσης ακινήτων Ελλάδα 100,00% 100,00% OTE ΔΙΕΘΝΕΙΣ ΛΥΣΕΙΣ Α.Ε. («OTE-GLOBE») Παροχή τηλεπικοινωνιακών υπηρεσιών σε παρόχους Ελλάδα 100,00% 100,00% HATWAVE HELLENIC-AMERICAN TELECOMMUNICATIONS WAVE LTD («HATWAVE») Εταιρεία επενδύσεων Κύπρος 52,67% 52,67% OTE ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΗΣ ΠΡΑΚΤΟΡΕΥΣΗΣ Α.Ε. («OTE ΑΣΦΑΛΙΣΗ») Υπηρεσίες ασφαλιστικής πρακτόρευσης Ελλάδα 100,00% 100,00% ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΚΠΑΙΔΕΥΤΙΚΗ ΟΤΕ («OTE ACADEMY») Υπηρεσίες εκπαίδευσης Ελλάδα 100,00% 100,00% TELECOM ROMANIA COMMUNICATIONS S.A. ( TELEKOM ROMANIA ) Υπηρεσίες σταθερής τηλεφωνίας Ρουμανία 54,01% 54,01% ΝΕΧTGEN COMMUNICATIONS SRL («ΝEXTGEN») Τηλεπικοινωνιακές υπηρεσίες Ρουμανία 54,01% 54,01% TELEKOM ROMANIA MOBILE TELECOMMUNICATIONS S.A. ( TELEKOM ROMANIA MOBILE ) Υπηρεσίες κινητής τηλεφωνίας Ρουμανία 86,20% 86,20% COSMO-HOLDING ALBANIA Α.Ε. («CHA») (βλέπε παρακάτω) Εταιρεία επενδύσεων Ελλάδα 100,00% 100,00% ALBANIAN MOBILE COMMUNICATIONS Sh.a («AMC») Υπηρεσίες κινητής τηλεφωνίας Αλβανία 99,76% 99,76% 9

10 ΟΝΟΜΑ Σ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΧΩΡΑ 31/03/ /12/2014 ΠΟΣΟΣΤΟ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ ΟΜΙΛΟΥ ΓΕΡΜΑΝΟΣ Α.Β.Ε.Ε. («ΓΕΡΜΑΝΟΣ») Εταιρεία δικτύου καταστημάτων Ελλάδα 100,00% 100,00% COSMOTE E-VALUE ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ CONTACT CENTER Α.Ε. («COSMOTE E-VALUE») (πρώην Παροχή υπηρεσιών marketing E-VALUE A.E.) (βλέπε παρακάτω) Ελλάδα 100,00% 100,00% GERMANOS TELECOM ROMANIA S.A. Εμπόριο Ρουμανία 100,00% 100,00% SUNLIGHT ROMANIA S.R.L. FILIALA Εμπόριο Ρουμανία 100,00% 100,00% MOBILBEEEP ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ Ε.Π.Ε. Εμπόριο Ελλάδα 100,00% 100,00% ΟΤΕ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Α.Ε. Εταιρεία επενδύσεων Ελλάδα 100,00% 100,00% COSMOHOLDING ROMANIA LTD Εταιρεία επενδύσεων Κύπρος 100,00% 100,00% ΤΕLEMOBIL S.A. («ZAPP») Υπηρεσίες κινητής τηλεφωνίας Ρουμανία 100,00% 100,00% E-VALUE ΕΝΗΜΕΡΩΣΗΣ ΟΦΕΙΛΕΤΩΝ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ EΠΕ («Ε-VALUE E.Π.Ε.») Διαχείριση εκπρόθεσμων λογαριασμών Ελλάδα 100,00% 100,00% COSMOHOLDING INTERNATIONAL B.V. Εταιρεία επενδύσεων Ολλανδία 100,00% 100,00% E-VALUE INTERNATIONAL S.A. Παροχή υπηρεσιών marketing Ρουμανία 100,00% 100,00% OTE RURAL NORTH ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΙΔΙΚΟΥ ΣΚΟΠΟΥ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΚΑΙ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΕΥΡΥΖΩΝΙΚΩΝ ΥΠΟΔΟΜΩΝ ( OTE RURAL NORTH ) OTE RURAL SOUTH ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΙΔΙΚΟΥ ΣΚΟΠΟΥ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΚΑΙ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΕΥΡΥΖΩΝΙΚΩΝ ΥΠΟΔΟΜΩΝ ( OTE RURAL SOUTH ) Ανάπτυξη και διαχείριση ευρυζωνικών υποδομών Ελλάδα 100,00% 100,00% Ανάπτυξη και διαχείριση ευρυζωνικών υποδομών Ελλάδα 100,00% 100,00% ΛΥΣΗ ΚΑΙ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗ ΤΗΣ ΔΙΕΡΓΑΣΙΑ Την 21 Ιουνίου 2013, η Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της ΔΙΕΡΓΑΣΙΑ (100% θυγατρικής της ΟΤΕ PLUS) αποφάσισε να προχωρήσει στη λύση και εκκαθάριση της ΔΙΕΡΓΑΣΙΑ. ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ ΤΗΣ CHA Την 4 Σεπτεμβρίου 2014, το Διοικητικό Συμβούλιο της COSMOTE και της CHA ενέκριναν την έναρξη της διαδικασίας συγχώνευσης της CHA και της COSMOTE, βάσει της οποίας η CHA θα απορροφηθεί από την COSMOTE. ΑΛΛΑΓΗ ΕΠΩΝΥΜΙΑΣ ΤΗΣ E-VALUE Α.Ε. Την 16 Φεβρουαρίου 2015, το διοικητικό συμβούλιο της E-VALUE Α.Ε. ενέκρινε τη μετονομασία της εταιρείας E-VALUE Α.Ε. σε COSMOTE E-VALUE. Η σχετική απόφαση δημοσιεύτηκε στο Γενικό Εμπορικό Μητρώο (Γ.Ε.ΜΗ.) την 25 Φεβρουαρίου Β Α Σ Η Σ Υ ΝΤ Α Ξ Η Σ Τ Ω Ν Ο Ι Κ Ο Ν Ο Μ Ι Κ Ω Ν Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ ΕΩ Ν Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο (Δ.Λ.Π.) 34 «Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Αναφορά». Οι ενδιάμεσες αυτές οικονομικές καταστάσεις δεν περιλαμβάνουν όλες τις πληροφορίες που απαιτούνται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις και γι αυτό το λόγο θα πρέπει να εξετάζονται σε συνδυασμό με τις δημοσιευμένες ελεγμένες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2014, οι οποίες είναι διαθέσιμες στην ιστοσελίδα της Εταιρείας στην διεύθυνση διαδικτύου Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί σύμφωνα με την αρχή του ιστορικού κόστους, εκτός από τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία στην εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων, διαθέσιμα προς πώληση και παράγωγα, που με βάση τις απαιτήσεις των ΔΠΧΑ αποτιμώνται στην εύλογη αξία τους. Οι λογιστικές αξίες των αναγνωρισμένων περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων που είναι αντισταθμιζόμενα στοιχεία σε αντισταθμίσεις εύλογης αξίας και που διαφορετικά θα αποτιμώνταν στο αποσβεσμένο κόστος, προσαρμόζονται προκειμένου να ενσωματώσουν τη μεταβολή της εύλογης αξίας τους, η οποία οφείλεται στους κινδύνους που αντισταθμίζονται σε αποτελεσματικές σχέσεις αντιστάθμισης. Για τη σύνταξη των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων, οι σημαντικές λογιστικές κρίσεις από την πλευρά της Διοίκησης κατά την εφαρμογή των λογιστικών πολιτικών του Ομίλου και οι κύριες πηγές εκτίμησης της αβεβαιότητας είναι ίδιες με αυτές που υιοθετήθηκαν κατά την σύνταξη των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της 31 Δεκεμβρίου Δεν υπάρχει εποχικότητα στις δραστηριότητες του Ομίλου και της Εταιρείας. Τα ποσά των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων απεικονίζονται σε εκατομμύρια Ευρώ, εκτός αν ρητά αναφέρεται διαφορετικά. 10

11 3. Β Α Σ Ι Κ Ε Σ ΛΟ Γ Ι Σ Τ Ι Κ ΕΣ ΠΟ Λ Ι Τ Ι Κ ΕΣ Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί με βάση τις ίδιες λογιστικές πολιτικές που υιοθετήθηκαν κατά την σύνταξη των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της 31 Δεκεμβρίου 2014 και οι οποίες αναφέρονται αναλυτικά στις σημειώσεις επί των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων αυτών, με εξαίρεση την εφαρμογή των νέων προτύπων και διερμηνειών που αναφέρονται παρακάτω, η εφαρμογή των οποίων είναι υποχρεωτική για τις λογιστικές χρήσεις που ξεκινούν την 1 Ιανουαρίου 2015: Νέα πρότυπα, τροποποιήσεις προτύπων και διερμηνείες: Συγκεκριμένα νέα πρότυπα, τροποποιήσεις προτύπων και διερμηνείες έχουν εκδοθεί, τα οποία είναι υποχρεωτικά για λογιστικές περιόδους που ξεκινούν κατά τη διάρκεια της παρούσας χρήσης ή μεταγενέστερα. Πρότυπα και Διερμηνείες υποχρεωτικές για περιόδους που ξεκινούν την τρέχουσα χρήση ΕΔΔΠΧΑ 21 «Εισφορές»: Αυτή η διερμηνεία ορίζει τον λογιστικό χειρισμό μιας υποχρέωσης πληρωμής εισφοράς που έχει επιβληθεί από την κυβέρνηση και δεν είναι φόρος εισοδήματος. Η διερμηνεία διευκρινίζει πως το δεσμευτικό γεγονός βάσει του οποίου θα έπρεπε να σχηματιστεί η υποχρέωση καταβολής εισφοράς (ένα από τα κριτήρια για την αναγνώριση υποχρέωσης σύμφωνα με το ΔΛΠ 37) είναι η ενέργεια όπως περιγράφεται στη σχετική νομοθεσία η οποία προκαλεί την πληρωμή της εισφοράς. Η διερμηνεία μπορεί να έχει ως αποτέλεσμα την αναγνώριση της υποχρέωσης αργότερα από ότι ισχύει σήμερα, ειδικότερα σε σχέση με εισφορές οι οποίες επιβάλλονται ως αποτέλεσμα συνθηκών που ισχύουν σε μια συγκεκριμένη ημερομηνία. Η διερμηνεία δεν έχει υιοθετηθεί ακόμη από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Ετήσιες Βελτιώσεις σε ΔΠΧΑ 2013 (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2015): Οι παρακάτω τροποποιήσεις περιγράφουν τις σημαντικότερες αλλαγές που υπεισέρχονται σε τρία ΔΠΧΑ ως επακόλουθο των αποτελεσμάτων του κύκλου του ετήσιου προγράμματος βελτιώσεων του ΣΔΛΠ. Οι τροποποιήσεις αυτές δεν έχουν υιοθετηθεί ακόμη από την Ευρωπαϊκή Ένωση. ΔΠΧΑ 3 «Συνενώσεις επιχειρήσεων»: Η τροποποίηση διευκρινίζει πως το ΔΠΧΑ 3 δεν έχει εφαρμογή στην λογιστικοποίηση του σχηματισμού οποιασδήποτε από κοινού δραστηριότητας βάσει του ΔΠΧΑ 11 στις οικονομικές καταστάσεις της ίδιας της από κοινού δραστηριότητας. ΔΠΧΑ 13 «Επιμέτρηση εύλογης αξίας»: Η τροποποίηση διευκρινίζει πως η εξαίρεση που παρέχει το ΔΠΧΑ 13 για ένα χαρτοφυλάκιο χρηματοοικονομικών απαιτήσεων και υποχρεώσεων («portfolio exception») έχει εφαρμογή σε όλα τα συμβόλαια (συμπεριλαμβανομένων των μη χρηματοοικονομικών συμβολαίων) εντός του πεδίου εφαρμογής του ΔΛΠ 39/ΔΠΧΑ 9. ΔΛΠ 40 «Επενδύσεις σε ακίνητα»: Το πρότυπο τροποποιήθηκε προκειμένου να διευκρινιστεί πως το ΔΛΠ 40 και το ΔΠΧΑ 3 δεν είναι αμοιβαίως αποκλειόμενα. Πρότυπα και Διερμηνείες υποχρεωτικά για μεταγενέστερες περιόδους Συγκεκριμένα νέα πρότυπα, τροποποιήσεις προτύπων και διερμηνείες είναι υποχρεωτικά για λογιστικές περιόδους που ξεκινούν μεταγενέστερα της 1 Ιανουαρίου 2015 και δεν έχουν εφαρμοστεί κατά την κατάρτιση των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. Ο Όμιλος ερευνά την επίδραση των νέων προτύπων και τροποποιήσεων στις οικονομικές του καταστάσεις. ΔΠΧΑ 9 «Χρηματοοικονομικά Μέσα» και μεταγενέστερες τροποποιήσεις στο ΔΠΧΑ 9 και ΔΠΧΑ 7 (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2018): Το ΔΠΧΑ 9 αντικαθιστά τις πρόνοιες του ΔΛΠ 39 που αφορούν στην ταξινόμηση και επιμέτρηση των χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων και συμπεριλαμβάνει επίσης ένα μοντέλο αναμενόμενων πιστωτικών ζημιών το οποίο αντικαθιστά το μοντέλο των πραγματοποιημένων πιστωτικών ζημιών που εφαρμόζεται σήμερα. Επίσης καθιερώνει μία προσέγγιση της λογιστικής αντιστάθμισης βασιζόμενη σε αρχές και αντιμετωπίζει ασυνέπειες και αδυναμίες στο τρέχον μοντέλο του ΔΛΠ 39. Το πρότυπο δεν έχει ακόμα υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. ΔΠΧΑ 15 «Έσοδα από Συμβόλαια με Πελάτες» (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2017): Σκοπός του προτύπου είναι να παρέχει ένα ενιαίο, κατανοητό μοντέλο αναγνώρισης των εσόδων από όλα τα συμβόλαια με πελάτες ώστε να βελτιώσει τη συγκρισιμότητα μεταξύ εταιρειών του ίδιου κλάδου, διαφορετικών κλάδων και διαφορετικών κεφαλαιαγορών. Περιλαμβάνει τις αρχές που πρέπει να εφαρμόσει μία οικονομική οντότητα για να προσδιορίσει την επιμέτρηση των εσόδων και τη χρονική στιγμή της αναγνώρισής τους. Η βασική αρχή είναι ότι μία οικονομική οντότητα θα αναγνωρίσει τα έσοδα με τρόπο που να απεικονίζει τη μεταβίβαση των αγαθών ή υπηρεσιών στους πελάτες στο ποσό το οποίο αναμένει να δικαιούται σε αντάλλαγμα για αυτά τα αγαθά ή τις υπηρεσίες. Το πρότυπο δεν έχει υιοθετηθεί ακόμη από την Ευρωπαϊκή Ένωση. 11

12 ΔΛΠ 19 Αναθεωρημένο (Τροποποίηση) «Παροχές σε Εργαζομένους» (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Φεβρουαρίου 2015): Η περιορισμένου σκοπού τροποποίηση εφαρμόζεται σε εισφορές των εργαζομένων ή τρίτων μερών στα προγράμματα καθορισμένων παροχών και απλοποιούν την λογιστικοποίηση των εισφορών όταν είναι ανεξάρτητες του αριθμού των ετών που παρέχεται η εργασία, για παράδειγμα, εισφορές εργαζομένων που υπολογίζονται βάσει ενός σταθερού ποσοστού του μισθού. ΔΠΧΑ 11 (Τροποποίηση) «Από κοινού Συμφωνίες» (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2016): Αυτή η τροποποίηση απαιτεί από έναν επενδυτή να εφαρμόσει την μέθοδο της εξαγοράς όταν αποκτά συμμετοχή σε μία από κοινού δραστηριότητα η οποία αποτελεί μία «επιχείρηση». Η τροποποίηση δεν έχει υιοθετηθεί ακόμη από την Ευρωπαϊκή Ένωση. ΔΛΠ 16 και ΔΛΠ 38 (Τροποποιήσεις) «Διευκρίνιση των Επιτρεπτών Μεθόδων Απόσβεσης και Απομείωσης» (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2016): Αυτές οι τροποποιήσεις διευκρινίζουν ότι η χρήση μεθόδων βασισμένων στα έσοδα δεν είναι κατάλληλες για τον υπολογισμό των αποσβέσεων ενός περιουσιακού στοιχείου και επίσης διευκρινίζουν πως τα έσοδα δεν θεωρούνται κατάλληλη βάση επιμέτρησης της ανάλωσης των οικονομικών οφελών που ενσωματώνονται σε ένα άυλο περιουσιακό στοιχείο. Αυτές οι τροποποιήσεις δεν έχουν υιοθετηθεί ακόμη από την Ευρωπαϊκή Ένωση. ΔΛΠ 27 (Τροποποίηση) «Εταιρικές οικονομικές καταστάσεις» (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2016): Αυτή η τροποποίηση επιτρέπει στις οικονομικές οντότητες να χρησιμοποιούν την μέθοδο της καθαρής θέσης προκειμένου να λογιστικοποιήσουν τις επενδύσεις σε θυγατρικές, κοινοπραξίες και συγγενείς εταιρείες στις εταιρικές τους οικονομικές καταστάσεις και επίσης διευκρινίζει τον ορισμό των εταιρικών οικονομικών καταστάσεων. Η τροποποίηση δεν έχει υιοθετηθεί ακόμη από την Ευρωπαϊκή Ένωση. ΔΠΧΑ 10 και ΔΛΠ 28 (Τροποποιήσεις) «Πώληση ή εισφορά περιουσιακών στοιχείων μεταξύ ενός επενδυτή και μιας συγγενούς εταιρείας ή κοινοπραξίας» (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2016); Οι τροποποιήσεις διευθετούν μία ασυνέπεια μεταξύ των διατάξεων του ΔΠΧΑ 10 και του ΔΛΠ 28 σχετικά με την πώληση ή εισφορά των περιουσιακών στοιχείων μεταξύ ενός επενδυτή και μιας συγγενούς εταιρείας ή κοινοπραξίας. Η βασική συνέπεια των τροποποιήσεων είναι πως αναγνωρίζεται ολόκληρο το κέρδος ή η ζημιά μιας συναλλαγής που περιλαμβάνει μία δραστηριότητα (είτε με τη μορφή μιας θυγατρικής είτε όχι). Μερικό κέρδος ή ζημιά αναγνωρίζεται όταν η συναλλαγή περιλαμβάνει περιουσιακά στοιχεία τα οποία δεν αποτελούν μια δραστηριότητα, ακόμα και αν αυτά τα περιουσιακά στοιχεία έχουν τη μορφή μιας θυγατρικής. Οι τροποποιήσεις δεν έχουν υιοθετηθεί ακόμη από την Ευρωπαϊκή Ένωση. ΔΛΠ 1 (Τροποποιήσεις) Γνωστοποιήσεις (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2016); Οι τροποποιήσεις διευκρινίζουν τις οδηγίες του ΔΛΠ 1 σχετικά με τις έννοιες της σημαντικότητας και της συγκέντρωσης, την παρουσίαση των μερικών αθροισμάτων, την δομή των οικονομικών καταστάσεων και τις γνωστοποιήσεις των λογιστικών πολιτικών. Οι τροποποιήσεις δεν έχουν υιοθετηθεί ακόμη από την Ευρωπαϊκή Ένωση. ΔΠΧΑ 10, ΔΠΧΑ 12 και ΔΛΠ 28 (Τροποποιήσεις) Εταιρείες επενδύσεων: Εφαρμογή της απαλλαγής από την υποχρέωση ενοποίησης (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2016); Οι τροποποιήσεις διευκρινίζουν την εφαρμογή της απαλλαγής των εταιρειών επενδύσεων και των θυγατρικών τους από την υποχρέωση ενοποίησης. Οι τροποποιήσεις δεν έχουν υιοθετηθεί ακόμη από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Ετήσιες Βελτιώσεις σε ΔΠΧΑ 2012 (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Φεβρουαρίου 2015): Οι παρακάτω τροποποιήσεις περιγράφουν τις σημαντικότερες αλλαγές που υπεισέρχονται σε έξι ΔΠΧΑ ως επακόλουθο των αποτελεσμάτων του κύκλου του ετήσιου προγράμματος βελτιώσεων του ΣΔΛΠ. ΔΠΧΑ 2 «Παροχές που εξαρτώνται από την αξία των μετοχών»: Η τροποποίηση διευκρινίζει τον ορισμό της «προϋπόθεσης κατοχύρωσης» και ορίζει διακριτά τον «όρο απόδοσης» και τον «όρο υπηρεσίας». ΔΠΧΑ 3 «Συνενώσεις επιχειρήσεων»: Η τροποποίηση διευκρινίζει πως η υποχρέωση για ενδεχόμενο τίμημα το οποίο πληροί τον ορισμό του χρηματοοικονομικού στοιχείου ταξινομείται ως χρηματοοικονομική υποχρέωση ή ως στοιχείο της καθαρής θέσης βάσει των ορισμών του ΔΛΠ 32 «Χρηματοοικονομικά μέσα: Παρουσίαση». Επίσης διευκρινίζει πως κάθε ενδεχόμενο τίμημα, χρηματοοικονομικό και μη χρηματοοικονομικό, που δεν είναι στοιχείο της καθαρής θέσης, επιμετράται στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων. ΔΠΧΑ 8 «Λειτουργικοί τομείς»: Η τροποποίηση απαιτεί τη γνωστοποίηση των εκτιμήσεων της διοίκησης όσον αφορά την συνάθροιση των λειτουργικών τομέων. 12

13 ΔΠΧΑ 13 «Επιμέτρηση εύλογης αξίας»: Η τροποποίηση διευκρινίζει ότι το πρότυπο δεν αποκλείει τη δυνατότητα της επιμέτρησης βραχυπρόθεσμων απαιτήσεων και υποχρεώσεων στα ποσά των τιμολογίων σε περιπτώσεις όπου η επίπτωση της προεξόφλησης είναι ασήμαντη. ΔΛΠ 16 «Ενσώματα πάγια» και ΔΛΠ 38 «Άυλα περιουσιακά στοιχεία»: Και τα δύο πρότυπα τροποποιήθηκαν προκειμένου να διευκρινιστεί ο τρόπος με τον οποίο αντιμετωπίζονται η προ αποσβέσεων λογιστική αξία του περιουσιακού στοιχείου και οι συσσωρευμένες αποσβέσεις όταν μια οικονομική οντότητα ακολουθεί τη μέθοδο της αναπροσαρμογής. ΔΛΠ 24 «Γνωστοποιήσεις συνδεδεμένων μερών»: Το πρότυπο τροποποιήθηκε προκειμένου να συμπεριλάβει ως συνδεδεμένο μέρος μία εταιρεία που παρέχει υπηρεσίες βασικού διοικητικού στελέχους στην οικονομική οντότητα ή στην μητρική εταιρεία της οικονομικής οντότητας. Ετήσιες βελτιώσεις σε ΔΠΧΑ 2014 (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2016): Οι παρακάτω τροποποιήσεις περιγράφουν τις σημαντικότερες αλλαγές που υπεισέρχονται σε τέσσερα ΔΠΧΑ ως επακόλουθο των αποτελεσμάτων του κύκλου του ετήσιου προγράμματος βελτιώσεων του ΣΔΛΠ. Οι τροποποιήσεις αυτές δεν έχουν υιοθετηθεί ακόμη από την Ευρωπαϊκή Ένωση. ΔΠΧΑ 5 «Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία διακρατούμενα προς πώληση και διακοπείσες δραστηριότητες»: Η τροποποίηση διευκρινίζει πως όταν ένα περιουσιακό στοιχείο (ή ομάδα στοιχείων) αναταξινομείται από «διακρατούμενο προς πώληση» σε «διακρατούμενο προς διανομή», ή το αντίθετο, αυτό δεν αποτελεί αλλαγή στο σχέδιο για πώληση ή διανομή και δεν πρέπει να λογιστικοποιείται σαν αλλαγή. ΔΠΧΑ 7 «Χρηματοοικονομικά μέσα: Γνωστοποιήσεις»: Η τροποποίηση προσθέτει συγκεκριμένες οδηγίες προκειμένου να βοηθήσει τη διοίκηση να προσδιορίσει εάν οι όροι μίας συμφωνίας για εξυπηρέτηση ενός χρηματοοικονομικού περιουσιακού στοιχείου το οποίο έχει μεταβιβαστεί συνιστούν συνεχιζόμενη ανάμειξη και διευκρινίζει πως οι επιπρόσθετες γνωστοποιήσεις που απαιτούνται βάσει της τροποποίησης του ΔΠΧΑ 7 «Γνωστοποιήσεις Συμψηφισμός χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων» δεν απαιτούνται για όλες τις ενδιάμεσες περιόδους, εκτός εάν έτσι ορίζεται από το ΔΛΠ 34. ΔΛΠ 19 «Παροχές σε εργαζομένους»: Η τροποποίηση διευκρινίζει πως, όταν προσδιορίζεται το επιτόκιο προεξόφλησης για τις υποχρεώσεις παροχών προσωπικού μετά την έξοδο από την υπηρεσία, το σημαντικό είναι το νόμισμα στο οποίο παρουσιάζονται οι υποχρεώσεις και όχι η χώρα στην οποία αυτές προκύπτουν. ΔΛΠ 34 «Ενδιάμεση χρηματοοικονομική αναφορά»: Η τροποποίηση διευκρινίζει την έννοια της «πληροφόρησης που γνωστοποιείται οπουδήποτε αλλού στην ενδιάμεση χρηματοοικονομική αναφορά» που αναφέρεται στο πρότυπο. 4. Σ Υ Μ Μ ΕΤΟΧΕΣ Οι συμμετοχές αναλύονται ως ακολούθως: 31/03/ /12/ /03/ /12/2014 (α) Συμμετοχές σε θυγατρικές εταιρείες , ,4 (β) Λοιπές συμμετοχές 0,1 0,2 0,1 0,1 ΣΥΝΟΛΟ 0,1 0, , ,5 (α) Οι συμμετοχές σε θυγατρικές εταιρείες αναλύονται ως εξής: Άμεση συμμετοχή ΟΤΕ Χώρα σύστασης 31/03/ /12/2014 COSMOTE 100,00% Ελλάδα 2.762, ,9 OTE INTERNATIONAL INVESTMENTS LTD 100,00% Κύπρος 401,9 401,9 COSMO-ONE 30,87% Ελλάδα 0,5 0,5 OTE SAT- MARITEL 94,08% Ελλάδα 4,6 4,6 OTE PLC 100,00% M. Βρετανία 0,1 0,1 ΟΤΕ PLUS 100,00% Ελλάδα 8,2 8,2 ΟΤΕ ΑΚΙΝΗΤΑ 100,00% Ελλάδα 193,2 193,2 OTE GLOBE 100,00% Ελλάδα 163,7 163,7 OTE ΑΣΦΑΛΙΣΗ 100,00% Ελλάδα 0,1 0,1 OTE ACADEMY 100,00% Ελλάδα 0,2 0,2 OTE RURAL NORTH 100,00% Ελλάδα 1,8 1,8 OTE RURAL SOUTH 100,00% Ελλάδα 2,2 2,2 ΣΥΝΟΛΟ 3.539, ,4 13

14 5. Μ ΕΤΟΧ Ι Κ Ο Κ ΕΦ Α ΛΑΙΟ Α Π Ο Θ ΕΜ Α Τ Ι Κ Ο Υ Π Ε Ρ Τ Ο Α ΡΤΙ Ο Το μετοχικό κεφάλαιο του ΟΤΕ κατά την 31 Μαρτίου 2015 και κατά την 31 Δεκεμβρίου 2014 ανέρχεται σε Ευρώ 1.387,1 και διαιρείται σε κοινές μετοχές ονομαστικής αξίας Ευρώ 2,83 (σε απόλυτο ποσό) ανά μετοχή. Το αποθεματικό υπέρ το άρτιο κατά την 31 Μαρτίου 2015 και κατά την 31 Δεκεμβρίου 2014 ανέρχεται σε Ευρώ 496,7. Με βάση το μετοχολόγιο κατά την 31 Μαρτίου 2015, η μετοχική σύνθεση της Εταιρείας ήταν η ακόλουθη: ΜΕΤΟΧΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΠΟΣΟΣΤΟ % Ελληνικό Δημόσιο ,00% ΙΚΑ-ΕΤΑΜ (αναφέρεται μόνο στη μεταβίβαση του 4% από το Ελληνικό Δημόσιο) ,00% DEUTSCHE TELEKOM AG ,00% Θεσμικοί επενδυτές ,68% Ιδιώτες επενδυτές ,04% Ίδιες μετοχές ,28% ΣΥΝΟΛΟ ,00% 6. Μ Α Κ Ρ Ο Π Ρ Ο Θ ΕΣΜ Α K A I Β Ρ Α Χ Υ Π ΡΟ Θ Ε Σ Μ Α Δ Α Ν ΕΙ Α ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΑ ΔΑΝΕΙΑ Τα μακροπρόθεσμα δάνεια αναλύονται ως εξής: 31/03/ /12/2014 (α) Κοινοπρακτικά δάνεια 166,2 165,9 (β) Πρόγραμμα έκδοσης ομολόγων μεσοπρόθεσμης διάρκειας (Global Medium-Term Note Programme) 2.014, ,6 Σύνολο μακροπρόθεσμων δανείων 2.180, ,5 Βραχυπρόθεσμο μέρος (33,2) (465,4) Μακροπρόθεσμο μέρος 2.147, ,1 Αποπληρωμή ομολόγου Ευρώ 787,7 λήξης 12 Φεβρουαρίου 2015 Τον Ιανουάριο και Φεβρουάριο 2015, η ΟΤΕ PLC προχώρησε σε επαναγορά ονομαστικής αξίας Ευρώ 49,8 των ομολόγων Ευρώ 787,7 λήξης 12 Φεβρουαρίου 2015, και πληρωμή των δεδουλευμένων τόκων. Τα ομόλογα παραδόθηκαν για ακύρωση. Την 12 Φεβρουαρίου 2015, η ΟΤΕ PLC προχώρησε στην πλήρη αποπληρωμή του εναπομείναντος ποσού Ευρώ 382,6 των ομολόγων Ευρώ 787,7 και πληρωμή των δεδουλευμένων τόκων. Επαναγορά ομολόγων Τον Ιανουάριο και Μάρτιο 2015, η ΟΤΕ PLC προχώρησε σε επαναγορά ονομαστικής αξίας Ευρώ 27,1 των ομολόγων Ευρώ 900,0 λήξης 20 Μαΐου 2016, και πληρωμή των δεδουλευμένων τόκων. Τα ομόλογα παραδόθηκαν για ακύρωση. Ως αποτέλεσμα, το εναπομείναν ονομαστικό ποσό των ομολόγων Ευρώ 900,0 είναι Ευρώ 629,5. 31/03/ /12/2014 Διεταιρικά δάνεια από ΟΤΕ PLC 1.574, ,7 Σύνολο μακροπρόθεσμων δανείων 1.574, ,7 Βραχυπρόθεσμο μέρος (259,7) (692,0) Μακροπρόθεσμο μέρος 1.314, ,7 Αποπληρωμή δανείου που έχει χορηγηθεί από την OTE PLC Τον Ιανουάριο και Φεβρουάριο 2015, ο ΟΤΕ προχώρησε σε μερικές προπληρωμές ονομαστικού ποσού Ευρώ 49,8 του δανείου Ευρώ 600,0 από την OTE PLC λήξης 11 Φεβρουαρίου 2015, και πληρωμή των δεδουλευμένων τόκων. Το Φεβρουάριο 2015, ο ΟΤΕ προχώρησε στην πλήρη αποπληρωμή του εναπομείναντος ποσού Ευρώ 382,6 του ανωτέρω δανείου και πληρωμή των δεδουλευμένων τόκων. Προπληρωμή δανείου που έχει χορηγηθεί από την OTE PLC Την 20 Μαρτίου 2015, ο ΟΤΕ προχώρησε στην μερική προπληρωμή προς την OTE PLC ονομαστικού ποσού Ευρώ 2,9 του ομολογιακού δανείου Ευρώ 575,0 λήξης 19 Μαΐου

15 ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΑ ΔΑΝΕΙΑ Το εναπομείναν υπόλοιπο των βραχυπρόθεσμων δανείων της Εταιρείας κατά την 31 Μαρτίου 2015 ανέρχεται σε Ευρώ 100,0 (31 Δεκεμβρίου 2014: Ευρώ 270,6). Προπληρωμές δανείων που έχουν χορηγηθεί από την OTE PLC Την 20 Φεβρουαρίου 2015, ο ΟΤΕ προχώρησε στην πλήρη προπληρωμή προς την OTE PLC του ομολογιακού δανείου Ευρώ 51,0 λήξης 29 Μαΐου 2015, και πληρωμή των δεδουλευμένων τόκων. Το Φεβρουάριο και Μάρτιο 2015, ο ΟΤΕ προχώρησε σε μερικές προπληρωμές προς την OTE PLC, αρχικού ποσού επένδυσης Ευρώ 119,8 και πληρωμή της δεδουλευμένης απόδοσης του ομολογιακού δανείου μηδενικού κουπονιού Ευρώ 170,7 λήξης 10 Δεκεμβρίου Φ Ο ΡΟΣ Ε Ι Σ Ο Δ Η Μ Α Τ Ο Σ Ο συντελεστής φορολογίας εισοδήματος νομικών προσώπων στην Ελλάδα ορίζεται στο 26% για τη χρήση 2013 και έπειτα. Ανέλεγκτες χρήσεις Η Εταιρεία και οι θυγατρικές της εταιρείες δεν έχουν ελεγχθεί για τις ακόλουθες χρήσεις και ως εκ τούτου οι φορολογικές τους υποχρεώσεις για τις χρήσεις αυτές δεν έχουν καταστεί οριστικές: ΟΝΟΜΑ Σ ΑΝΕΛΕΓΚΤΕΣ ΧΡΗΣΕΙΣ OTE 2014 COSMOTE 2010, 2014 OTE INTERNATIONAL INVESTMENTS LTD COSMO-ONE 2010, 2014 OTE PLC OTE SAT-MARITEL και 2014 OTE PLUS 2010, 2014 ΟΤΕ ΑΚΙΝΗΤΑ και 2014 OTE GLOBE 2010, 2014 OTE ΑΣΦΑΛΙΣΗ 2010, 2014 OTE ACADEMY 2010, 2014 HATWAVE OTE ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Α.Ε. 2010, 2014 TELEKOM ROMANIA NEXTGEN AMC TELEKOM ROMANIA MOBILE ΓΕΡΜΑΝΟΣ 2010, 2014 COSMOTE E-VALUE 2010, 2014 GERMANOS TELECOM ROMANIA S.A SUNLIGHT ROMANIA S.R.L.-FILIALA MOBILBEEEP ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ Ε.Π.Ε CHA και 2014 COSMOHOLDING ROMANIA LTD ΖΑΡΡ E-VALUE Μ.Ε.Π.Ε. 2010, 2014 COSMOHOLDING INTERNATIONAL B.V E-VALUE INTERNATIONAL S.A OTE RURAL NORTH 2014 OTE RURAL SOUTH 2014 Ο Όμιλος σχηματίζει πρόβλεψη όταν κρίνεται απαραίτητο, κατά περίπτωση και κατά εταιρεία, έναντι πιθανών πρόσθετων φόρων που μπορεί να επιβληθούν από τις φορολογικές αρχές. Για τις ελληνικές εταιρείες του Ομίλου, ο φορολογικός έλεγχος για την οικονομική χρήση 2014 διενεργείται από την PricewaterhouseCoopers S.A και η «Έκθεση Φορολογικής Συμμόρφωσης» θα εκδοθεί εντός του δεύτερου τριμήνου του Έπειτα από την ολοκλήρωση του φορολογικού ελέγχου, η διοίκηση δεν αναμένει σημαντικές επιπρόσθετες φορολογικές υποχρεώσεις να ανακύψουν επιπλέον αυτών που αντικατοπτρίζονται στις οικονομικές καταστάσεις. 15

16 Ο φορολογικός έλεγχος για την CHA για τις οικονομικές χρήσεις είναι σε εξέλιξη. Ο φορολογικός έλεγχος για την OTE SAT MARITEL για την οικονομική χρήση 2008 είναι σε εξέλιξη. Ο φορολογικός έλεγχος για την TELEKOM ROMANIA MOBILE για τις οικονομικές χρήσεις είναι σε εξέλιξη. Ο φορολογικός έλεγχος για την ΟΤΕ ΑΚΙΝΗΤΑ για τις οικονομικές χρήσεις είναι σε εξέλιξη. Ο φόρος εισοδήματος που έχει επιβαρύνει τα αποτελέσματα αναλύεται ως εξής: 31/03/ /03/ /03/ /03/2014 Τρέχων φόρος εισοδήματος 36,4 20,9 9,2 - Αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος 4,6 12,7 8,4 14,8 Σύνολο φόρου εισοδήματος 41,0 33,6 17,6 14,8 Στον τρέχοντα φόρο εισοδήματος του πρώτου τριμήνου 2015, περιλαμβάνεται ποσό ύψους Ευρώ 9,0 και Ευρώ 3,0 για τον Όμιλο και την Εταιρεία, αντίστοιχα, που σχετίζεται με τον επαναπροσδιορισμό της επιβάρυνσης από φόρο εισοδήματος της προηγούμενης χρήσης 2014, έπειτα από διευκρινίσεις που εκδόθηκαν από τις Ελληνικές φορολογικές αρχές. Ο φόρος εισοδήματος πληρωτέος για τον Όμιλο και την Εταιρεία την 31 Μαρτίου 2015 ανέρχεται στο ποσό των Ευρώ 99,0 και 7,5 αντίστοιχα (31 Δεκεμβρίου 2014: Ευρώ 46,4 και μηδέν αντίστοιχα). 8. Λ Ο Ι Π Α Λ ΕΙΤ Ο Υ ΡΓ Ι Κ Α Ε Σ Ο Δ Α Τα λοιπά λειτουργικά έσοδα αναλύονται παρακάτω: 31/03/ /03/ /03/ /03/2014 Έσοδα από πωλήσεις ενσώματων παγίων 6,0 4,3 - - Έσοδα από ρήτρες συμβάσεων 6,7 2,8 4,0 - Έσοδα από επενδύσεις σε ακίνητα 1,9 1,9 - - Λοιπά 1,5 1,2 0,5 0,3 ΣΥΝΟΛΟ 16,1 10,2 4,5 0,3 9. Κ Ε ΡΔΗ Α Ν Α Μ ΕΤΟΧΗ Τα κέρδη ανά μετοχή (μετά από φόρους), υπολογίζονται µε τη διαίρεση του αναλογούντος στους μετόχους της Εταιρείας κέρδους µε το μέσο σταθμικό αριθμό μετοχών σε κυκλοφορία κατά την διάρκεια της χρήσης, περιλαμβάνοντας (για τα απομειωμένα κέρδη ανά μετοχή) τον αριθμό των χορηγηθέντων δικαιωμάτων προαίρεσης αγοράς μετοχών που έχουν μειωτική επίδραση στα κέρδη ανά μετοχή. Τα κέρδη ανά μετοχή, αναλύονται ως εξής: 31/03/ /03/2014 Κέρδη κατανεμόμενα στους μετόχους της μητρικής 40,4 55,8 Μέσος σταθμικός αριθμός μετοχών για τα βασικά κέρδη ανά μετοχή Δικαιώματα προαίρεσης αγοράς μετοχών Μέσος σταθμικός αριθμός μετοχών προσαρμοσμένος για τα απομειωμένα κέρδη ανά μετοχή Βασικά κέρδη ανά μετοχή 0,0827 0,1149 Απομειωμένα κέρδη ανά μετοχή 0,0826 0,1140 (Τα κέρδη ανά μετοχή είναι σε απόλυτα ποσά) 1 0. Π Λ Η ΡΟ Φ Ο ΡΙ ΕΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΤΟΜ ΕΩΝ Η ακόλουθη πληροφόρηση αναφέρεται στους τομείς που πρέπει να αναφέρονται ξεχωριστά στις οικονομικές καταστάσεις και επισκοπούνται από τους υπεύθυνους του Ομίλου για τη λήψη οικονομικών αποφάσεων. Οι τομείς δραστηριότητας έχουν οριστεί με βάση τη νομική διάρθρωση του Ομίλου, εφόσον οι υπεύθυνοι για τη λήψη οικονομικών αποφάσεων παρακολουθούν τις οικονομικές πληροφορίες ξεχωριστά, όπως παρουσιάζονται από τη μητρική Εταιρεία και από καθεμία από τις θυγατρικές της εταιρείες ή τους υπο-ομίλους που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση. 16

17 Χρησιμοποιώντας τα ποσοτικά κριτήρια, ο ΟΤΕ, ο όμιλος COSMOTE και η TELEKOM ROMANIA ορίστηκαν ως τομείς δραστηριότητας που πρέπει να αναφέρονται ξεχωριστά στις οικονομικές καταστάσεις. Οι πληροφορίες των τομέων δραστηριότητας που δεν αποτελούν ξεχωριστούς τομείς για αναφορά, έχουν συγκεντρωθεί και απεικονιστεί στην κατηγορία «Λοιπά». Οι υπηρεσίες που παρέχονται από τους τομείς δραστηριότητας που αναφέρονται ξεχωριστά, έχουν ως εξής: Ο ΟΤΕ είναι πάροχος αστικής, υπεραστικής και διεθνούς σταθερής τηλεφωνίας, υπηρεσιών πρόσβασης internet και υπηρεσιών τηλεόρασης στην Ελλάδα. Ο όμιλος COSMOTE είναι πάροχος υπηρεσιών κινητής τηλεφωνίας στην Ελλάδα, στην Αλβανία και τη Ρουμανία. Η TELEKOM ROMANIA είναι πάροχος αστικής, υπεραστικής και διεθνούς σταθερής τηλεφωνίας, υπηρεσιών πρόσβασης internet και υπηρεσιών τηλεόρασης στη Ρουμανία. Οι λογιστικές πολιτικές των τομέων δραστηριότητας είναι οι ίδιες με εκείνες που ακολουθούνται κατά τη σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων. Τα έσοδα μεταξύ των τομέων δραστηριότητας πραγματοποιούνται γενικά στις αξίες που προσεγγίζουν τις τιμές πώλησης σε τρίτους. Η Διοίκηση αξιολογεί την επίδοση των τομέων δραστηριότητας, βασιζόμενη στα λειτουργικά κέρδη πριν από αποσβέσεις, απομειώσεις, κόστη σχετιζόμενα με προγράμματα πρόωρης αποχώρησης και λοιπά έξοδα αναδιοργάνωσης, στα λειτουργικά κέρδη /(ζημίες) και στα καθαρά κέρδη / (ζημίες) περιόδου. Οι πληροφορίες αναφορικά με τους τομείς δραστηριότητας και η συμφωνία με τα ενοποιημένα στοιχεία του Ομίλου έχουν ως εξής: Τρίμηνη περίοδος που έληξε την 31 Μαρτίου 2015 OTE ΕΓΓΡΑΦΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗΣ TELEKOM COSMOTE ROMANIA ΛΟΙΠΑ ΣΥΝΟΛΟ Έσοδα από εξωτερικούς πελάτες 351,7 374,4 143,1 71,6 940,8-940,8 Έσοδα μεταξύ τομέων δραστηριότητας 20,7 34,4 5,6 47,1 107,8 (107,8) - Συνολικά έσοδα 372,4 408,8 148,7 118, ,6 (107,8) 940,8 Λειτουργικά έξοδα (303,6) (374,9) (155,7) (112,2) (946,4) 108,7 (837,7) Λειτουργικά κέρδη / (ζημίες) 73,3 34,6 (0,1) 11,4 119,2-119,2 Λειτουργικά κέρδη προ αποσβέσεων, απομειώσεων, κόστους προγράμματος πρόωρης αποχώρησης και λοιπών εξόδων αναδιοργάνωσης 149,1 126,4 32,8 17,7 326,0-326,0 Κέρδη/(ζημιές) περιόδου 31,5 2,3 (3,1) 8,3 39,0-39,0 Τρίμηνη περίοδος που έληξε την 31 Μαρτίου 2014 OTE ΕΓΓΡΑΦΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗΣ TELEKOM COSMOTE ROMANIA ΛΟΙΠΑ ΣΥΝΟΛΟ Έσοδα από εξωτερικούς πελάτες 352,3 401,9 150,0 59,5 963,7-963,7 Έσοδα μεταξύ τομέων δραστηριότητας 19,0 26,7 6,7 44,7 97,1 (97,1) - Συνολικά έσοδα 371,3 428,6 156,7 104, ,8 (97,1) 963,7 Λειτουργικά έξοδα (297,1) (374,2) (164,1) (100,2) (935,6) 97,9 (837,7) Λειτουργικά κέρδη 74,5 54,8 2,1 4,8 136,2-136,2 Λειτουργικά κέρδη προ αποσβέσεων, απομειώσεων, κόστους προγράμματος πρόωρης αποχώρησης και λοιπών εξόδων αναδιοργάνωσης 144,1 139,4 38,5 11,4 333,4-333,4 Κέρδη/(ζημιές) περιόδου από συνεχιζόμενες δραστηριότητες 25,9 26,8 (1,1) 3,3 54,9-54, Σ Υ Ν Α Λ ΛΑΓΕΣ Μ Ε Σ Υ Ν Δ Ε Μ Ε Ν Α Μ Ε ΡΗ Ως συνδεμένα μέρη του ΟΤΕ, θεωρούνται αυτά που ορίζονται από το Δ.Λ.Π. 24 «Γνωστοποιήσεις Συνδεμένων Μερών». Ο Όμιλος ΟΤΕ περιλαμβάνει όλες τις εταιρείες τις οποίες ο ΟΤΕ ελέγχει είτε άμεσα είτε έμμεσα (βλέπε Σημείωση 1). Συναλλαγές και υπόλοιπα μεταξύ των εταιρειών του Ομίλου ΟΤΕ απαλείφονται κατά την ενοποίηση. Η DEUTSCHE TELEKOM AG είναι κατά 40,00% μέτοχος του ΟΤΕ και ενοποιεί τον ΟΤΕ με βάση τη μέθοδο της ολικής ενοποίησης. Κατά συνέπεια, όλες οι εταιρείες στον όμιλο της DEUTSCHE TELEKOM θεωρούνται συνδεμένα μέρη. 17

18 Η Εταιρεία αγοράζει αγαθά και λαμβάνει υπηρεσίες από τα συνδεμένα μέρη και παρέχει υπηρεσίες σε αυτά. Επιπλέον, ο ΟΤΕ χορηγεί και λαμβάνει δάνεια από και προς τα συνδεμένα μέρη και τέλος λαμβάνει και διανέμει μερίσματα. Οι αγορές και οι πωλήσεις του ΟΤΕ με τα συνδεμένα μέρη αναλύονται ως εξής: 31/03/ /03/2014 Πωλήσεις ΟΤΕ Αγορές ΟΤΕ Πωλήσεις ΟΤΕ Αγορές ΟΤΕ COSMOTE όμιλος εταιρειών 17,1 26,3 15,7 15,5 OTE INTERNATIONAL INVESTMENTS LTD 0,1 0,8 0,2 0,9 COSMO-ONE - 0,1-0,1 VOICENET Δ/Υ Δ/Υ 0,3 0,5 OTE SAT MARITEL 0,1 0,1 0,2 0,1 ΟΤΕ PLUS 0,2 17,4 0,1 13,6 ΟΤΕ ΑΚΙΝΗΤΑ - 11,0-11,5 OTE-GLOBE 2,4 11,5 2,5 11,9 OTE ACADEMY - 1,9-0,9 OTE RURAL NORTH 0, OTE RURAL SOUTH 0, TELECOM ROMANIA ,1 Όμιλος DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ΟΤΕ) 0,6 0,4-0,2 ΣΥΝΟΛΟ 21,3 69,5 19,0 55,3 Οι αγορές και οι πωλήσεις του Ομίλου με τα συνδεμένα μέρη, οι οποίες δεν απαλείφονται στην ενοποίηση αναλύονται ως εξής: 31/03/ /03/2014 Πωλήσεις Ομίλου Αγορές Ομίλου Πωλήσεις Ομίλου Αγορές Ομίλου Όμιλος DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ΟΤΕ) 5,8 6,7 5,9 5,0 ΣΥΝΟΛΟ 5,8 6,7 5,9 5,0 Οι χρηματοοικονομικές δραστηριότητες του ΟΤΕ με τα συνδεμένα μέρη προέρχονται από τόκους ληφθέντων δανείων και αναλύονται ως εξής: Χρηματοοικονομικά έξοδα ΟΤΕ 31/03/ /03/2014 OTE PLC 22,6 34,9 ΣΥΝΟΛΟ 22,6 34,9 Οι απαιτήσεις και οι υποχρεώσεις του ΟΤΕ με τα συνδεμένα μέρη που προέρχονται από τις μεταξύ τους τρέχουσες συναλλαγές αναλύονται ως εξής: 31/03/ /12/2014 Απαίτηση ΟΤΕ Υποχρέωση ΟΤΕ Απαίτηση ΟΤΕ Υποχρέωση ΟΤΕ COSMOTE όμιλος εταιρειών 67,2 110,4 85,7 117,2 OTE INTERNATIONAL INVESTMENTS LTD 0,1 0,6 0,2 1,0 COSMO-ONE - 0,1-0,1 OTE SAT MARITEL 3,4 4,5 3,3 4,5 ΟΤΕ PLUS 0,6 20,1 0,5 23,6 ΟΤΕ ΑΚΙΝΗΤΑ 0,5 4,6 0,5 4,6 OTE-GLOBE 13,4 42,7 14,8 53,5 OTE ACADEMY 0,5 1,7 0,5 1,1 OTE RURAL NORTH 0, OTE RURAL SOUTH 0, TELECOM ROMANIA 0,5 0,2 0,5 0,2 Όμιλος DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ΟΤΕ) 1,8 1,2 1,3 1,6 ΣΥΝΟΛΟ 89,0 186,1 107,3 207,4 18

19 Οι απαιτήσεις και οι υποχρεώσεις του Ομίλου με τα συνδεμένα μέρη που προέρχονται από τις μεταξύ τους συναλλαγές, και οι οποίες δεν απαλείφονται στην ενοποίηση αναλύονται ως εξής: 31/3/ /12/2014 Απαίτηση Ομίλου Υποχρέωση Ομίλου Απαίτηση Ομίλου Υποχρέωση Ομίλου Όμιλος DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ΟΤΕ) 23,5 74,7 17,3 72,6 ΣΥΝΟΛΟ 23,5 74,7 17,3 72,6 Οι υποχρεώσεις του ΟΤΕ που προέρχονται από ληφθέντα δάνεια, αναλύονται ως εξής: Υποχρέωση ΟΤΕ 31/03/ /12/2014 OTE PLC 1.718, ,5 ΣΥΝΟΛΟ 1.718, ,5 Ως διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης, λαμβανομένων υπόψη και των στενών συνδεομένων με αυτούς προσώπων, για την Εταιρεία νοούνται αυτά που ορίζει το Δ.Λ.Π. 24 «Γνωστοποιήσεις συνδεμένων μερών». Οι αμοιβές συμπεριλαμβάνουν όλες τις παροχές στους εργαζόμενους (όπως ορίζονται από το Δ.Λ.Π. 19 «Παροχές σε εργαζόμενους») και τις παροχές για τις οποίες ισχύει το Δ.Π.Χ.Α. 2 «Παροχές που εξαρτώνται από την αξία των μετοχών». Οι αμοιβές των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των ανώτατων διευθυντικών στελεχών της Εταιρείας, οι οποίες επιβάρυναν τα αποτελέσματα του πρώτου τριμήνου του 2015 ανήλθαν σε Ευρώ 1,4 (πρώτο τρίμηνο 2014: Ευρώ 1,0). Με βάση το πρόγραμμα παροχής δικαιωμάτων προαίρεσης αγοράς μετοχών του ΟΤΕ, κατά την 31 Μαρτίου 2015, τα εκκρεμή δικαιώματα που έχουν χορηγηθεί στα βασικά διοικητικά στελέχη της Εταιρείας ανέρχονται συνολικά σε Ν Ο Μ Ι Κ Ε Σ Υ Π Ο Θ ΕΣ ΕΙΣ Ο Όμιλος και η Εταιρεία έχουν σχηματίσει επαρκείς προβλέψεις σχετικά με τις εκκρεμείς νομικές υποθέσεις, όταν είναι πιθανό ότι θα απαιτηθεί εκροή πόρων για το διακανονισμό της υποχρέωσης και το ποσό μπορεί να εκτιμηθεί αξιόπιστα. Δεν υπάρχουν σημαντικές εξελίξεις σε σχέση με τις εκκρεμείς νομικές υποθέσεις που αναφέρονται στις οικονομικές καταστάσεις της 31 Δεκεμβρίου Χ ΡΗΜ Α Τ Ο Ο Ι Κ Ο ΝΟΜΙΚ Α Μ ΕΣ Α Κ Α Ι Δ Ι Α Χ Ε Ι Ρ Ι Σ Η Χ ΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΚΙΝΔ Υ ΝΟΥ Εύλογη αξία και ιεραρχία εύλογης αξίας Ο Όμιλος χρησιμοποιεί την παρακάτω ιεραρχία για τον καθορισμό και την γνωστοποίηση της εύλογης αξίας των χρηματοοικονομικών μέσων ανά τεχνική αποτίμησης: Επίπεδο 1: διαπραγματεύσιμες (μη προσαρμοσμένες) τιμές σε ενεργές αγορές για όμοια περιουσιακά στοιχεία ή υποχρεώσεις. Επίπεδο 2: λοιπές τεχνικές για τις οποίες όλες οι εισροές που έχουν σημαντική επίδραση στην καταγεγραμμένη εύλογη αξία είναι παρατηρήσιμες, είτε άμεσα είτε έμμεσα. Επίπεδο 3: τεχνικές που χρησιμοποιούν εισροές που έχουν σημαντική επίδραση στην καταγεγραμμένη εύλογη αξία και δεν βασίζονται σε παρατηρήσιμα δεδομένα της αγοράς. Κατά τη διάρκεια της περιόδου δεν υπήρξαν μεταφορές μεταξύ των Επιπέδων 1 και 2, ούτε μεταφορές εντός και εκτός του Επιπέδου 3 για τη μέτρηση της εύλογης αξίας. Στους παρακάτω πίνακες παρουσιάζεται μια σύγκριση των λογιστικών αξιών των χρηματοοικονομικών στοιχείων του Ομίλου και της Εταιρείας που διακρατούνται στο αποσβεσμένο κόστος και των εύλογων αξιών τους: 19

20 Λογιστική αξία Εύλογη αξία 31/03/ /12/ /03/ /12/2014 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Πελάτες 685,2 684,9 685,2 684,9 Δάνεια προς το Ταμείο Αρωγής 114,5 116,1 149,8 148,5 Λοιπά δάνεια 68,1 70,7 68,1 70,7 Δεσμευμένες καταθέσεις 3,9 4,5 3,9 4,5 Ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα 1.037, ,9 1,037, ,9 Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμος δανεισμός 2.147, , , ,1 Βραχυπρόθεσμος δανεισμός και βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπρόθεσμου δανεισμού 33,2 465,4 34,6 468,4 Προμηθευτές 937,4 998,4 937,4 998,4 Λογιστική αξία Εύλογη αξία 31/03/ /12/ /03/ /12/2014 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Πελάτες 360,8 349,1 360,8 349,1 Δάνεια προς το Ταμείο Αρωγής 114,5 116,1 149,8 148,5 Λοιπά δάνεια 67,5 70,1 67,5 70,1 Ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα 42,1 613,1 42,1 613,1 Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμος δανεισμός 1.314, , , ,9 Βραχυπρόθεσμος δανεισμός και βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπρόθεσμου δανεισμού 359,7 962,6 355,1 961,8 Προμηθευτές 359,1 387,6 359,1 387,6 Η εύλογη αξία των ταμειακών διαθεσίμων και ταμειακών ισοδύναμων, των πελατών, των λοιπών δανείων και των προμηθευτών προσεγγίζει τις λογιστικές τους αξίες. Η εύλογη αξία των λοιπών χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων, προσδιορίζεται με βάση την προεξόφληση των μελλοντικών ταμειακών ροών χρησιμοποιώντας είτε άμεσα ή έμμεσα παρατηρήσιμα στοιχεία και περιλαμβάνονται στο Επίπεδο 2 της ιεραρχίας εύλογης αξίας. Την 31 Μαρτίου 2015, ο Όμιλος και η Εταιρεία κατείχαν τα παρακάτω χρηματοοικονομικά μέσα που αποτιμώνται στην εύλογη αξία: Εύλογη Αξία 31/03/ /12/2014 Ιεραρχία Εύλογης αξίας Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Αμοιβαία κεφάλαια διαθέσιμα προς πώληση 3,7 3,7 Επίπεδο 1 Αμοιβαία κεφάλαια διαθέσιμα προς πώληση 3,9 - Επίπεδο 3 Λοιπά μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία - 3,9 Επίπεδο 3 Εύλογη Αξία 31/03/ /12/2014 Ιεραρχία Εύλογης αξίας Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Αμοιβαία κεφάλαια διαθέσιμα προς πώληση 2,2 2,2 Επίπεδο Μ ΕΤΑΓΕΝΕΣΤ Ε Ρ Α Γ ΕΓ Ο ΝΟΤ Α Τα σημαντικότερα γεγονότα που πραγματοποιήθηκαν μεταγενέστερα της 31 Μαρτίου 2015, είναι τα ακόλουθα: Αποπληρωμή κεφαλαίου κάτω από το Κοινοπρακτικό Δάνειο με διοργανωτή την Ευρωπαϊκή Τράπεζα Ανασυγκρότησης και Ανάπτυξης («EBRD») Την 27 Απριλίου 2015, η TELΕKOM ROMANIA MOBILE προχώρησε σε αποπληρωμή ποσού Ευρώ 33,8 κάτω από το κοινοπρακτικό δάνειο με την EBRD, και πληρωμή των δεδουλευμένων τόκων. 20