ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΧΡΗΣΗ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 31 η ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2016

Transcript

1 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΧΡΗΣΗ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 31 η ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ ΠΕΡΙΒΑΛΛΟΝΤΙΚΟ ΚΑΙ ΠΟΛΙΤΙΣΤΙΚΟ ΠΑΡΚΟ ΠΑΡΟΥ ΑΪ ΓΙΑΝΝΗΣ ΕΤΗΣ ΗΜΟΤΙΚΗ Α.Ε. Ε ΡΑ: ΝΑΟΥΣΑ ΠΑΡΟΥ ΤΗΛ / FAX contact@parospark.gr

2 Έγκριση των οικονοµικών καταστάσεων (Ισολογισµός-αποτελέσµατα χρήσης - πίνακας διαθέσεως αποτελεσµάτων-προσάρτηµα και έκθεση διαχείρισης) χρήσης Η Πρόεδρος του ιοικητικού Συµβουλίου διαβάζει τον ισολογισµό της κλεισθείσας χρήσης της 31 ης εκεµβρίου 2016, την ανάλυση του λογαριασµού αποτελεσµάτων χρήσης καθώς και το Προσάρτηµα, που έχουν ως εξής: 2 2

3 ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ εταιρείας ΗΜΟΤΙΚΗ ΜΟΝΟΜΕΤΟΧΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΗΜΙΟΥΡΓΙΑΣ, ΑΞΙΟΠΟΙΗΣΗΣ ΚΑΙ ΕΚΜΕ- ΤΑΛΛΕΥΣΗΣ ΤΟΥ ΠΕΡΙΒΑΛΛΟΝΤΙΚΟΥ ΚΑΙ ΠΟΛΙΤΙΣΤΙΚΟΥ ΠΑΡΚΟΥ ΠΑΡΟΥ ΑΙ-ΓΙΑΝΝΗΣ ΕΤΗΣ και µε διακριτικό τίτλο ΠΑΡΚΟ ΠΑΡΟΥ ΗΜΟΤΙΚΗ Α.Ε. µε ΑΦΜ αφορά περίοδο χρήσης από 01/01/2016 έως 31/12/2016 Αρ. Γ.E.ΜΗ.: Η ανωτέρω οικονοµική οντότητα ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ νοµικής µορφής µε την επωνυµία ΗΜΟΤΙΚΗ ΜΟΝΟ- ΜΕΤΟΧΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΗΜΙΟΥΡΓΙΑΣ, ΑΞΙΟΠΟΙΗΣΗΣ ΚΑΙ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗΣ ΤΟΥ ΠΕΡΙΒΑΛΛΟΝΤΙ- ΚΟΥ ΚΑΙ ΠΟΛΙΤΙΣΤΙΚΟΥ ΠΑΡΚΟΥ ΠΑΡΟΥ ΑΙ-ΓΙΑΝΝΗΣ ΕΤΗΣ και µε διακριτικό τίτλο ΠΑΡΚΟ ΠΑΡΟΥ ΗΜΟΤΙΚΗ Α.Ε. ΑΦΜ και αριθµό Γ.Ε.ΜΗ επί της οδού ΝΑΟΥΣΑ ΠΑΡΟΣ συνέταξε ατοµικές χρηµατοοικονοµικές καταστάσεις πολύ µικρών οντοτήτων και κατάσταση αποτελεσµάτων χρήσης ( Β5 και Β6 ) που απεικονίζουν σύµφωνα µε τον Νόµο τα οικονοµικά στοιχεία και αφορούν περίοδο από 01/01/2016 έως 31/12/2016. Η παραπάνω οντότητα εντάσσεται σύµφωνα µε τον Νόµο στις πολύ µικρές οντότητες και είναι υπόχρεη στην σύνταξη (Β5 και Β6) Ισολογισµού. Πρόσθετες πληροφορίες για την οντότητα σύµφωνα µε το άρθ.29 Ν.4308/2014 Συνεχιζόµενη δραστηριότητα ( Παρ. 3 (στ) άρθρου 29 ) Εκκαθάριση ( Παρ. 3(ζ) άρθρου 29 ) Κατηγορία οντότητας ( Παρ. 3(η) άρθρου 29 ) Κατάρτιση χρηµατοοικονοµικών καταστάσεων ( Παρ. 3(θ) άρθρου 29 ) Προκαταβολές και πιστώσεις σε µέλη.σ. ( Παρ. 25 άρθρου 29 ) Χρηµατοοικονοµικές δεσµεύσεις-εγγυήσεις ( Παρ. 16 άρθρου 29 ) Χρηµατοοικονοµικές καταστάσεις που συντάχθηκαν ( Παρ. 34 άρθρου 29 ) Ο οντότητα λειτουργεί µε την παραδοχή της συνεχιζόµενης δραστηριότητας Η οντότητα δεν έχει τεθεί σε εκκαθάριση Πολύ Μικρή (παρ.2(α) του άρθρου 1) Οι χρηµατοοικονοµικές καταστάσεις έχουν καταρτισθεί σε πλήρη συµφωνία µε τον Ν.4308/2014 εν δόθηκαν προκαταβολές και πιστώσεις σε µέλη.σ. εν υφίστανται. Συντάχθηκε συνοπτικός ισολογισµός και συνοπτική κατάσταση αποτελεσµάτων βάσει των υποδειγµάτων Β.5 και Β.6. αντίστοιχα. Σηµειώσεις: ΠΑΡΟΣ, 31/7/2017 Η ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ Σ 3 3

4 ΕΚΘΕΣΗ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΜΕ ΤΗΝ ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΗΜΟΤΙΚΗ ΠΑΡΚΟ ΠΑΡΟΥ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Με αριθµό µητρώου 68114/81/Β/09/05 και αριθµό ΓΕΜΗ ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΕΤΗΣΙΑ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ 8ης ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2017 ΕΠΙ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΚΑΙ ΤΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2016 ΠΕΡΙΟ ΟΣ 1/1/ /12/2016 Κύριοι Μέτοχοι, Σύµφωνα µε το Νόµο και το καταστατικό της εταιρείας έχουµε την τιµή να θέσουµε υπόψη σας για έγκριση τις οικονοµικές καταστάσεις της 31 ης εκεµβρίου 2016 (Ισολογισµός, αποτελέσµατα χρήσεως 1/1/ /12/2016) της εταιρείας µας και σας γνωρίζουµε τα ακόλουθα σχετικά µε τα στοιχεία αυτά και γενικά για την δραστηριότητα της εταιρείας στην περίοδο αυτή. Α. ΑΚΟΛΟΥΘΟΥΜΕΝΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Για την κατάρτιση του Ισολογισµού της παρούσας χρήσης, όπως και τον συνοδεύοντα αυτόν λογαριασµό αποτελεσµάτων χρήσης εφαρµόστηκαν οι ακόλουθες βασικές λογιστικές αρχές: 1) Αποτίµηση παγίων περιουσιακών στοιχείων και αποσβέσεις αυτών. Τα ενσώµατα πάγια περιουσιακά στοιχεία έχουν αποτιµηθεί στην αξία κτήσεως αυτών (ιστορικό κόστος). 2) Οι αποσβέσεις όλων των περιουσιακών στοιχείων τακτικές και πρόσθετες έχουν υπολογιστεί µε βάση τις διατάξεις του Ν.4110/2013 κατά την χρήση (Για τις χρήσεις 2011,2012 δεν είχαν υπολογιστεί αποσβέσεις.) 3) Οι υποχρεώσεις των οποίων η προθεσµία εξόφλησής των, από την ηµέρα κλεισίµατος του ισολογισµού, είναι µεγαλύτερη του έτους, έχουν καταχωρηθεί στην κατηγορία των µακροπρόθεσµων όλες οι λοιπές έχουν συµπεριληφθεί στην κατηγορία των βραχυπρόθεσµων. Τα ίδια κριτήρια ισχύουν και για τις απαιτήσεις. 4) Αποζηµιώσεις αποχωρούντος προσωπικού. εν σχηµατίζεται πρόβλεψη για αποζηµιώσεις αποχωρούντος και απολυοµένου προσωπικού, ακολουθούµενης παγίως της αρχής επιβάρυνσης κάθε χρήσης µε τα εντός αυτής καταβαλλόµενα ποσά αποζηµιώσεων 4 4

5 Β. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ 1. Εξέλιξη των εργασιών της εταιρείας Ο κύκλος εργασιών ανήλθε στα ,04. Τα δε µικτά αποτελέσµατα εκµετάλλευσης ανήλθαν στη χρήση 1/1/ /12/2016 στα , Η οικονοµική θέση της εταιρείας Η οικονοµική κατάσταση της εταιρείας κατά την 31/12/2016 κρίνεται ικανοποιητική, δεδοµένου ότι η Εταιρεία παράλληλα µε την τρέχουσα λειτουργία της υλοποιεί δαπάνες για υποδοµές, επισκευές και εξοπλισµό και αποπληρώνει τον δανεισµό για τις αρχικές υποδοµές (αναψυκτήριο, θέατρο, µονοπάτια κ.α.) Τα ίδια κεφάλαια κατά την 31/12/2016 ανέρχονται σε ποσό ,03 Οι βασικοί χρηµατοοικονοµικοί δείκτες της εταιρείας για την χρήση 2016 (1/1/ /12/2016) έχουν ως εξής: Αριθµοδείκτες οικονοµικής διάρθρωσης 31/12/2016 Κυκλοφορούν ενεργητικό ,74 0,15 Σύνολο ενεργητικού ,48 Πάγιο ενεργητικό ,74 0,85 Σύνολο ενεργητικού ,48 Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την αναλογία κεφαλαίων που έχει διατεθεί σε κυκλοφοριακό και πάγιο ενεργητικό. Ίδια κεφάλαια ,03 0,43 Σύνολο υποχρεώσεων ,45 Ο παραπάνω δείκτης δείχνει την οικονοµική αυτάρκεια της Εταιρείας. Μικτά αποτελέσµατα ,58 0,72 Πωλήσεις αποθ.&υπηρ ,78 Ο αριθµοδείκτης αυτός απεικονίζει το ποσοστιαίο µέγεθος του µικτού κέρδους επί των πωλήσεων της εταιρείας. 5 5

6 3. Προβλεπόµενη πορεία της εταιρείας, κίνδυνοι Η εταιρεία έχει αναπτύξει την στρατηγική της σε υπηρεσίες πολιτισµού και αναψυχής υψηλής ποιότητας παράλληλα µε την καθιέρωση λογικών τιµών, προκειµένου να διαφοροποιηθεί από τον µαζικό τουρισµό και τους κινδύνους υποβάθµισης του τουριστικού προϊόντος. 4. ραστηριότητες στον τοµέα της έρευνας και ανάπτυξης: Η εταιρεία δεν έχει δραστηριότητα στην έρευνα και ανάπτυξη. 5. ιαθέσιµο συνάλλαγµα: εν υφίσταται συνάλλαγµα. 6. Πληροφορίες για τα χρηµατοοικονοµικά µέσα: εν υφίστανται. 7. Ακίνητα της εταιρείας: Η εταιρεία δεν διαθέτει δικά της ακίνητα. 8. Υποκαταστήµατα εταιρείας: Η εταιρεία έχει ένα υποκατάστηµα στον Αϊ Γιάννη έτη 9. Σηµαντικά γεγονότα που συνέβησαν από τη λήξη της χρήσης µέχρι την ηµεροµηνία υποβολής της παρούσας έκθεσης: 9. Σηµαντικά γεγονότα που συνέβησαν από τη λήξη της χρήσης µέχρι την ηµεροµηνία υποβολής της παρούσας έκθεσης: Το σηµαντικό ζήτηµα στη χρήση του 2016, είναι η υλοποίηση της απόφασης του.σ. να αναθέτει µετά από δη- µόσια διαγωνιστική διαδικασία, τη λειτουργία του καταστήµατος υγειονοµικού ενδιαφέροντος του Πάρκου σε επιχειρηµατία ιδιώτη. Πράγµατι το 2016 το Αναψυκτήριο του Πάρκου λειτούργησε η Εταιρεία Κοντογιώργης Α.Ε. µετά από προσφορά 15% επί των ακαθαρίστων εσόδων και ελάχιστη ρήτρα ευρώ. Τα αποτελέσµατα της συνεργασίας υπήρξαν θετικά. Το 2017 το.σ. αποφάσισε να προκηρύξει νέα διαγωνιστική διαδικασία για 3 χρόνια παραχώρησης της χρήσης του Αναψυκτηρίου. Λόγω αλλαγής του νοµοθετικού πλαισίου και µη ύπαρξης ερ- µηνευτικών εγκυκλίων και νοµολογίας, αποφασίστηκε η ιακήρυξη, να έχει ακριβώς τους ίδιους όρους µε αυτή του 2016, για λόγους ασφάλειας δικαίου. Η Τεχνική Υπηρεσία του ήµου προχώρησε σε διαγωνιστική διαδικασία, η οποία όµως κηρύχθηκε άγονη λόγω µη προσέλευσης ενδιαφεροµένων και µετά σε δεύτερη διακήρυξη, όπου η µόνη προσφορά που κατατέθηκε κρίθηκε άκυρη. Ως αποτέλεσµα της παραπάνω άγονης διαδικασίας το.σ. αποφάσισε το 2017, το κατάστηµα υγειονοµικού ενδιαφέροντος του Πάρκου να λειτουργήσει µέσα από τις προβλεπόµενες διαδικασίες προκηρύξεων για προµήθειες και προσωπικό. Το.Σ. του Πάρκου, έχει αποφασίσει να προχωρήσει τον Οκτώβριο σε δηµόσια διαγωνιστική διαδικασία για τριετή παραχώρηση της χρήσης του Αναψυκτηρίου, από το 2018 έως και το Όλα τα στοιχεία που αποτελούν το ενεργητικό και παθητικό του ισολογισµού της 31ης εκεµβρίου 2016 (περίοδος από 01/01/2016 έως και 31/12/2016) αναλύονται στις ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις που έχουν τεθεί υπόψη σας και υποβάλλονται συνηµµένες µε την έκθεσή µας. Κύριοι Μέτοχοι, Έχοντας υπόψη τα παραπάνω κ.κ. µέτοχοι, παρακαλούµε: α) Να εγκρίνετε τον Ισολογισµό και τα αποτελέσµατα της χρήσης β) Να απαλλάξετε το.σ. από κάθε ευθύνη αποζηµίωσης για τα πεπραγµένα της χρήσης 2016 σύµφωνα µε το Νόµο και το καταστατικό. γ) Να εκλέξετε δύο τακτικούς και δύο αναπληρωµατικούς ελεγκτές για την νέα χρήση έτους 2016 και να καθορίσετε την αµοιβή αυτών. 6 6

7 ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΜΟΝΟΜΕΤΟΧΙΚΗ ΠΑΡΚΟ ΠΑΡΟΥ ΑΕ ΠΑΡΟΣ 6/9/2017 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΑΝΑ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΚΑΙ ΕΤΟΣ (ΚΑΘΑΡΕΣ ΑΞΙΕΣ ΧΩΡΙΣ ΦΠΑ) ΕΡΓΑ - ΠΑΓΙΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ (ΑΓΟΡΕΣ) ΣΥΝΟΛΟ ΚΤΙΡΙΑ-ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΚΤΙΡΙΩΝ-ΤΕΧΝ.ΕΡΓΑ 75, , , , , , , , ΜΗΧΑΝ.-ΤΕΧ.ΕΓΚΑΤ.-ΛΟΙΠΟΣ ΜΗΧΑΝ.ΕΞΟΠΛΙΣΜ. 13, , , ΕΠΙΠΛΑ ΚΑΙ ΛΟΙΠΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ 81, , , , , , , , , ΑΣΩΜΑΤΕΣ ΑΚΙΝ.ΚΑΙ ΕΞΟΔΑ ΠΟΛΥΕΤΟΥΣ ΑΠΟΣΒ , , ΕΡΕΥΝΕΣ 15, , , , ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΜΑΚΡΟΠΡ.ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΟ ΑΓΟΡΩΝ ΠΑΓΙΩΝ 171, , , , , , , , , ΠΑΡΑΛΙΑ - ΑΝΑΨΥΚΤΗΡΙΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΡΑΛΙΑ 45, , , , , , , , , ΑΝΑΨΥΚΤΗΡΙΟ 168, , , , , , , , , ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ ΠΑΡΑΛΙΑ-ΑΝΑΨΥΚΤΗΡΙΟ 213, , , , , , , , , ΚΟΣΤΟΣ ΠΩΛΗΘΕΝΤΩΝ 61, , , , , , , , , Κ/Π ΕΠΙ ΤΩΝ ΠΩΛ.ΑΝΑΨΥΚΤΗΡΙΟΥ 36.55% 39.87% 38.23% 33.78% 36.09% 35.24% 37.81% 37.66% 37.41% ΜΙΣΘΟΔΟΣΙΑ 106, , , , , , , , , ΛΟΙΠΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ 18, , , , , , , , , ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΠΑΡΑΛΙΑ-ΑΝΑΨΥΚΤΗΡΙΟ 26, , , , , , , , , ΦΕΣΤΙΒΑΛ ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΑ 42, , , , , , , , , ΔΑΠΑΝΕΣ 74, , , , , , , , , ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΦΕΣΤΙΒΑΛ -32, , , , , , , , , ΛΟΙΠΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΑ ΛΟΙΠΑ 3, , , , , , , , , ΤΟΚΟΙ ΕΞΟΔΑ , , , , , , , , ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ 39, , , , , , ΛΟΙΠΕΣ ΚΟΙΝΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ , , , , , , , , ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ , , , , , , , ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΞΟΔΑ , , , , , , ΛΟΙΠΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ 2, , , , , , , , , ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΑΝΑ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΣΥΝΟΛΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΠΑΡΑΛΙΑ-ΑΝΑΨΥΚΤΗΡΙΟ 26, , , , , , , , , ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΦΕΣΤΙΒΑΛ -32, , , , , , , , , ΛΟΙΠΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ 2, , , , , , , , , ΚΑΘΑΡΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΧΡΗΣΗΣ -3, , , , , , , , , ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΗΣ ΣΥΝΟΛΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ 260, , , , , , , , , ΣΥΝΟΛΟ ΔΑΠΑΝΩΝ 201, , , , , , , , , ΚΟΣΤΟΣ ΠΩΛΗΘΕΝΤΩΝ 61, , , , , , , , , ΕΚΤΑΚΤΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ , , , , , , , ΚΑΘΑΡΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΧΡΗΣΗΣ -3, , , , , , , , , ΣΥΝΟΛΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΠΡΟ ΤΟΚΩΝ ΚΑΙ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ -2, , , , , , , , ,

8