ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ

Transcript

1 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ η ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ Σ.Ε.Π. ΑΘΗΝΑ, 23 ΜΑΪΟΥ 2015

2 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Σελίδα Έκθεση Οικονομικού Συμβούλου ΔΣ/ΣΕΠ 2 Οικονομικές Καταστάσεις Ισολογισμός 16 Αποτελέσματα Χρήσης 20 Κεντρική Διοίκηση 23 Προσκοπικό Πρατήριο 31 Προϋπολογισμός ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ: «Επισημάνσεις για τα Αποτελέσματα ΣΕΠ Χρήσης 2014» του Λογιστή του ΣΕΠ, κ. Α. Σακελλαρόπουλου 1

3 Έκθεση Οικονομικού Συμβούλου ΔΣ/ΣΕΠ Προς τα Mέλη της 39 ης Τακτικής Γενικής Συνέλευσης του Ιδρύματος ΣΕΠ Αθήνα, 13 Μαΐου 2015 Αγαπητά Μέλη της Γενικής Συνέλευσης. Μαζί με τον Οικονομικό Απολογισμό του 2014, τον οποίο κρατάτε στα χέρια σας, είναι απαραίτητο να έχετε και μία συνοπτική και συγχρόνως σφαιρική παρουσίαση των οικονομικών πεπραγμένων και προοπτικών του Ιδρύματος, προκειμένου κάθε μέλος της ΓΣ να γίνει κοινωνός της οικονομικής θέσης και κατάστασης του ΣΕΠ, ανεξάρτητα από το αν έχει ή όχι εξειδικευμένες οικονομικές γνώσεις. Με την πλήρη και σωστή ενημέρωση όλων μας και μέσα από συγκροτημένες και συντονισμένες ενέργειες, οι δυνατότητες μας πολλαπλασιάζονται. Η οικονομική αυτοδυναμία του Ιδρύματος, άπιαστος στόχος όλων των Διοικήσεων, παραμένει καίρια και αποφασιστική αναγκαιότητα για το σήμερα, με καθοριστική σημασία για την πορεία της Κίνησης, στα επόμενα χρόνια. Είναι κάτι παραπάνω από σαφές ότι, το ΣΕΠ, ως μη κερδοσκοπικό Ίδρυμα, υποχρεούται να διαθέτει το σύνολο των Εσόδων του στην εκπλήρωση του σκοπού του. Το όποιο θετικό ή αρνητικό αποτέλεσμα δεν σημαίνει κέρδος προς διανομή, αλλά ισοδυναμεί με βελτίωση ή αποδυνάμωση της οικονομικής θέσης του Ιδρύματος. Θα πρέπει επίσης, να γίνει από όλους κατανοητό ότι, το ΣΕΠ δεν μπορεί να δαπανά περισσότερα χρήματα από όσα εισπράττει. Όπως εμφανίζεται στις Οικονομικές Καταστάσεις του 2014, παρά τη δύσκολη οικονομική συγκυρία, για τρίτη συνεχή χρονιά, το ΣΕΠ όχι μόνο αντεπεξέρχεται, αλλά βελτιώνει και τη θέση του. Το αποτέλεσμα της Χρήσης του 2014 είναι θετικό και αποτυπώνεται κυρίως στην αύξηση των ταμειακών διαθεσίμων και στη μείωση των Υποχρεώσεων του ΣΕΠ, αντανακλώντας το νοικοκύρεμα στα οικονομικά του Ιδρύματος. Σήμερα, πολύ περισσότερο από ποτέ, ο εξορθολογισμός της οικονομικής λειτουργίας του ΣΕΠ αποτελεί σημαντικό κεκτημένο, από τη διατήρηση του οποίου εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό η οικονομική σταθερότητα και βιωσιμότητα του Ιδρύματος. Αξιοποιώντας τις προϋποθέσεις για περαιτέρω βελτίωση και συνεχίζοντας με την ίδια προσοχή, μετά και την εξυπηρέτηση του Τραπεζικού Δανείου, οι πόροι που απελευθερώνονται, διοχετεύονται προς άμεσο όφελος του Προσκοπικού Προγράμματος και των Συστημάτων. 2

4 Προς διευκόλυνση και κατανόηση της οικονομικής λειτουργίας του Ιδρύματος, μπορούμε να διακρίνουμε, ως προς την προέλευσή τους, τα Έσοδα του ΣΕΠ σε δύο κατηγορίες 1 : Κύρια Έσοδα Συνδρομές Μελών Ακίνητη Περιουσία Προσκοπικό Πρατήριο Λοιπά Έσοδα Επιχορηγήσεις, Χορηγίες, Δωρεές Χρηματοδοτούμενα Προγράμματα Κατ αντιστοιχία, μπορούμε επίσης να διακρίνουμε τις Δαπάνες του ΣΕΠ σε δύο κατηγορίες: Ανελαστικές Δαπάνες Μισθοδοσία Λειτουργικά Έξοδα Φόροι, Υποχρεώσεις Δαπάνες Προγράμματος Προσκοπικό Πρόγραμμα, Δράσεις, Εκπαίδευση Διεθνείς & Δημόσιες Σχέσεις Προσκοπικά Κέντρα, Ανάπτυξη και Υποστήριξη Τα προηγούμενα χρόνια, οι Ανελαστικές Δαπάνες συνεχώς υπερέβαιναν τα Κύρια Έσοδα. Το διαρθρωτικό πρόβλημα της υπέρβασης των Ανελαστικών Δαπανών έναντι των Κύριων Εσόδων αποστερεί το Προσκοπικό Πρόγραμμα από τους απαραίτητους πόρους και δημιουργεί πρόβλημα ρευστότητας και οικονομικής αστάθειας, το οποίο οδηγεί είτε σε αύξηση των Υποχρεώσεων (βλ. Δάνειο) ή σε απομείωση της Περιουσίας του Ιδρύματος (βλ. πώληση Ακινήτων), αμφότερες λύσεις αδιέξοδες, οι οποίες υποθηκεύουν το μέλλον του ΣΕΠ. Ως εκ τούτου, κατά την τελευταία πενταετία, βασική επιδίωξη των Διοικήσεων αποτέλεσε η αποκατάσταση της ισορροπίας μεταξύ των Ανελαστικών Δαπανών και των Κύριων Εσόδων, η οποία επετεύχθη, κυρίως με δραστικό περιορισμό σε Δαπάνες που δεν προσέθεταν πραγματική αξία στην εύρυθμη λειτουργία της Κίνησης. Προς την κατεύθυνση αυτή, το 2011, το ΔΣ προχώρησε σε διαρθρωτικές αλλαγές, οι οποίες θωράκισαν το Ίδρυμα και δημιούργησαν νέα δεδομένα και προϋποθέσεις, για σημαντική βελτίωση της θέσης του ΣΕΠ. Με τον επανασχεδιασμό του οργανογράμματος της ΚΔ και τον περιορισμό του υψηλού λειτουργικού κόστους, η σχέση μεταξύ Κυρίων Εσόδων και Ανελαστικών Δαπανών μεταβλήθηκε δραστικά, με αποτέλεσμα την απελευθέρωση πόρων, 1 Βλ. Ανάλυση Κονδυλίων Προϋπολογισμού 3

5 καταρχήν για τη μείωση των Υποχρεώσεων του ΣΕΠ και στη συνέχεια υπέρ του Προσκοπικού Προγράμματος. Η υλοποίηση των αλλαγών ολοκληρώθηκε στη Χρήση του 2012, οπότε και προέκυψαν τα πρώτα θετικά αποτελέσματα, και συνέχισε να αποδίδει στις Χρήσεις 2013 και Στοιχ.: Κατάσταση Ταμειακών Ροών ΣΕΠ Αναλυτικά, η ποσοστιαία Απόκλιση των Ανελαστικών Δαπανών έναντι των Κυρίων Εσόδων της ΚΔ, από το 2008 μέχρι σήμερα διαμοφώνεται ως εξής: % +57% +22% -6% -13% -26% -26% Ως επακόλουθο, την τελευταία τριετία, επετεύχθη μεγάλη μείωση του υπολοίπου του Τραπεζικού Δανείου, το οποίο είχε εκτοξευθεί, επιβαρύνοντας το ΣΕΠ με υψηλό κόστος τόκων. Η δανειακή σύμβαση του ΣΕΠ με την τράπεζα ALPHA BANK έχει όριο πιστοδοτήσεως και επιτόκιο περίπου 6%. Επίσης, το 2012, το ΣΕΠ έλαβε Δάνειο για την τοποθέτηση Φωτοβολταϊκών Συστημάτων στο κτίριο της ΚΔ, το οποίο αποπληρώνεται από τους λογαριασμούς του ηλεκτρικού ρεύματος, εξασφαλίζοντας παράλληλα φθηνότερα τιμολόγια, για τις παροχές του κτιρίου. Αναλυτικά, τα υπόλοιπα των δανειακών λογαριασμών του ΣΕΠ, από το 2011 μέχρι σήμερα διαμοφώνονται ως εξής: Δάνειο ALPHA BANK , , , ,36 Φωτοβολταϊκών ,05 4

6 Για το 2014, ο στόχος του εγκεκριμένου από την 37 η ΓΣ και αναθεωρημένου από το ΔΣ Προϋπολογισμού ήταν, την , το χρεωστικό υπόλοιπο του δανείου της ALPHA BANK να μην υπερβεί το ύψος των Η ελαχιστοποίηση του υπολοίπου του Τραπεζικού Δανείου, κάτω και από το στόχο του Προϋπολογισμού, απάλλαξε το ΣΕΠ από τόκους περίπου ετησίως, ποσό το οποίο αξιοποιείται υπέρ του Προσκοπικού Προγράμματος. Το 2014, πραγματοποιήθηκε η Πανελλήνια Δράση «Regatta 2014», συνολικού προϋπολογισμού ,92, ο οποίος ενισχύθηκε από την ΚΔ, με το ποσό των ,92, μειώνοντας έτσι το κόστος συμμετοχής των παιδιών και των Ενηλίκων Στελεχών. Παράλληλα, η ΚΔ προέβη σε αγορές υλικού (VHF, βάσεις μεταφοράς ΝΠ Λέμβων, και ξυλεία), αξίας περίπου , τα οποία παραμένουν ως πάγια του ΣΕΠ, για να χρησιμοποιηθούν και σε επόμενες Πανελλήνιες Δράσεις, ένα μέρος του προϋπολογισμού των οποίων θα διατεθεί για την απόσβεση μέρους της αξίας του παραπάνω υλικού. Από το Σεπτέμβριο του 2013, λαμβάνοντας υπόψη τη συνεχιζόμενη δυσχερή οικονομική συγκυρία και αξιοποιώντας τα οφέλη που προκύπτουν από την αποτελεσματική διαχείριση των οικονομικών του ΣΕΠ, το ΔΣ αποφάσισε την επιδότηση των Εκπαιδεύσεων, μειώνοντας το κόστος συμμετοχής των Εκπαιδευομένων και συμμετέχοντας στο κόστος πραγματοποίησης των Σχολών. Για το σκοπό αυτό, από τον κεντρικό προϋπολογισμό του ΣΕΠ, η ΚΔ διαθέτει ποσό της τάξης των ετησίως. Η ενέργεια εντάσσεται στο πλαίσιο της Ανταποδοτικότητας της συνδρομής των Μελών του ΣΕΠ, η οποία πρέπει να υπάρχει από την ΚΔ, προς κάθε Προσκοπικό Σύστημα και Κλιμάκιο. Στα πλαίσια της Ανταποδοτικότητας, μέρος των πόρων του ΣΕΠ επεστράφη προς την Κίνηση, μέσω αποφάσεων του ΔΣ και ενεργειών της ΓΕ, όπως η αποστολή χρήσιμου υλικού δράσεων στα Συστήματα («Μισό Μισό»), η Νησιωτικότητα κ.α. Για το 2014, η ΚΔ στήριξε το πρόγραμμα «Κίνηση σε κίνηση» της ΓΕ, ενισχύοντας οικονομικά τα συμβούλια της ΓΕ ανά την Ελλάδα και μετακινήσεις Εφόρων της ΓΕ στις έδρες των ΠΕ για επιμέρους συναντήσεις. Επίσης, υποστήριξε τις μετακινήσεις βαθμοφόρων μας, για τη συμμετοχή τους σε συνέδρια και συναντήσεις. Στα πλαίσια της επιβράβευσης της προσπάθειας των Προσκοπικών Συστημάτων (Εγκ. 16 / ), στα Συστήματα, τα οποία θα παρουσιάσουν αύξηση του αριθμού των Μελών τους κατά την Απογραφή της προσκοπικής χρονιάς , θα χορηγηθεί δωροεπιταγή αξίας 120,00, για τις αγορές τους από το Προσκοπικό Πρατήριο. Το κόστος της παραπάνω ενέργειας προϋπολογίζεται σε περίπου Τα Συστήματα τα οποία θα επιτύχουν αύξηση μεγαλύτερη του 10% θα επιβραβευτούν επιπλέον και με την επιστροφή του 10% του συνολικού κόστους της Απογραφής των Μελών τους. Οι ανάγκες ρευστότητας για τη Χρήση του 2015 είναι αυξημένες και αφορούν κυρίως σε εκροές για υπόλοιπα προμηθευτών της Πανελλήνιας Δράσης «Regatta 2014», συμμετοχή του ΣΕΠ στο Παγκόσμιο Jamboree στην Ιαπωνία, Προσκοπικά Κέντρα, Εκπαιδεύσεις κ.α. Στόχος του εγκεκριμένου από την 38 η ΓΣ και αναθεωρημένου από το ΔΣ Προϋπολογισμού του 2015 είναι, στο τέλος του έτους, το υπόλοιπο του Δανείου της ALPHA BANK να μην υπερβεί το ύψος των Το 2014, το ΣΕΠ δεν υπέβαλε δήλωση Ε9, λόγω τεχνικού προβλήματος στο σύστημα υποβολής δηλώσεων του taxisnet. Ο ΕΝΦΙΑ του 2014 θα βεβαιωθεί και θα καταβληθεί μέσα στο Το ύψος του φόρου θα γίνει γνωστό με την υποβολή της δήλωσης Ε9, καθώς από το 2014, οι διατάξεις του Νόμου, που αφορούν στη φορολόγηση των Κοινωφελών Ιδρυμάτων άλλαξαν. 5

7 Από πλευράς Διοίκησης, πραγματοποιήθηκαν ενέργειες, προκειμένου να εξασφαλιστεί η επιχορήγηση του ΥΠΑΙΘ, τόσο αυτή την οποία το ΣΕΠ δεν είχε λάβει το 2013, όσο και η αντίστοιχη του Το ΣΕΠ δεν έλαβε την επιχορήγηση του 2013, διότι σύμφωνα με το ΥΠΑΙΘ κάτι τέτοιο δεν ήταν εφικτό, λόγω της αυτοτέλειας των Χρήσεων. Για το 2014, από το σύνολο των των της εγκεκριμένης τακτικής επιχορήγησης του ΥΠΑΙΘ για το ΣΕΠ, αφαιρέθηκαν ποσά , το οποίο είχε ήδη λάβει η ΠΕ Θεσσαλονίκης από τη ΓΓΔΒΜ, για το πρόγραμμα εορτασμού των 100 χρόνων της και , με το οποίο είχε επιδοτηθεί το ΣΕΠ από τη ΓΓΝΓ, για την Πανελλήνια Δράση Κοινωνικής Προσφοράς και Αλληλεγγύης «Το πιο ωραίο σάντουιτς είναι το μισό». Ως εκ τούτου, η ΚΔ περιορίστηκε στο υπόλοιπο των , καθώς σύμφωνα με το ΥΠΑΙΘ δεν υπάρχει πλέον η πολυδιάσπαση των οικονομικών και όλες οι χρηματοδοτήσεις αντιμετωπίζονται ενιαία για τον εκάστοτε φορέα. Η εξέλιξη αυτή σηματοδοτεί πλέον εμφατικά την ανάγκη της οικονομικής αυτοδυναμίας και της αλλαγής της πολιτικής του ΣΕΠ έναντι των κρατικών επιχορηγήσεων. Σε μια εποχή που οι επιχειρήσεις ελαχιστοποιούν τις δαπάνες τους για δημόσιες σχέσεις, προβολή και επικοινωνία και ουσιαστικά δεν χρηματοδοτούν τους τομείς της κοινωνικής ευθύνης και των χορηγιών, δύσκολα κάποιος μας δίνει χρήματα επειδή «είμαστε καλά παιδιά». Ως εκ τούτου, η ανάγκη της οικονομικής αυτοδυναμίας του ΣΕΠ καθίσταται περισσότερο επιτακτική από ποτέ. Έτσι, αναζητούνται νέες λογικές εξεύρεσης Εσόδων, που θα αξιοποιούν τα συγκριτικά πλεονεκτήματα του Ελληνικού Προσκοπισμού, τα οποία είναι ο αριθμός των οικογενειών των Μελών μας, σε όλη την Ελλάδα και η θέληση για συμμετοχή και κοινωνική προσφορά. Προς τούτο, είναι χρήσιμο να ενώσουμε όλοι μαζί τις δυνάμεις μας και να αξιοποιήσουμε κάθε ευκαιρία. Το ενδιαφέρον επιχειρήσεων που προσφέρουν υπηρεσίες ή προϊόντα πρώτης ανάγκης και έχουν τη δυνατότητα να προσφέρουν ελκυστικά τιμολόγια, αν απευθύνονται σε ένα μεγάλο σύνολο, όπως αυτό του ΣΕΠ, μπορεί να αποφέρει οικονομικό όφελος για τα Συστήματα, τα Κλιμάκια και την ΚΔ ή ακόμα και για το κάθε Μέλος ως μονάδα. Το 2014, το ΔΣ προχώρησε σε στρατηγική συμφωνία με την εταιρεία «Μαρινόπουλος ΑΕ», για τη χορήγηση ετήσιας εκπτωτικής κάρτας, για τις αγορές κάθε Προσκοπικού Συστήματος και Κλιμακίου, στα πλαίσια της οποίας εξασφαλίστηκε και σημαντική χορηγία σε είδος της εταιρείας, για την Πανελλήνια Δράση «Regatta 2014», αποφέροντας πολλαπλά οφέλη προς την Κίνηση. Ο εκσυγχρονισμός, εμπλουτισμός και επέκταση του Προσκοπικού Πρατηρίου, το οποίο πρέπει και μπορεί να είναι το κατάστημα όλων των Προσκόπων, σε όλη την Ελλάδα, καθώς και η ανάδειξή του σε δυναμικό πόλο διάθεσης προϊόντων και υπηρεσιών, για κάθε ανάγκη και για κάθε δραστηριότητα των Μελών μας, αποτελούν στόχους υψηλής προτεραιότητας για κάθε ΔΣ. Το οικονομικό αποτέλεσμα του Προσκοπικού Πρατηρίου για το 2014 ήταν ιδιαίτερα θετικό, ως επακόλουθο κυρίως επωφελών συμφωνιών με προμηθευτές, αλλά και της αύξησης των πωλήσεων. Από την ηλεκτρονική διεύθυνση scout-shop.gr, το web-based κατάστημα του Προσκοπικού Πρατηρίου παρέχει στα μέλη της Προσκοπικής Κίνησης, σε όλη την Ελλάδα - και όχι μόνο - τη δυνατότητα, μέσω υπολογιστή, να αποκτήσουν τα προσκοπικά και άλλα προϊόντα, τα οποία 6 2 Το ποσό της επιχορήγησης του ΣΕΠ από το ΥΠΑΙΘ για το 2013 είχε εγκριθεί από τον τακτικό προϋπολογισμό του Υπουργείου, αλλά δεν εκταμιεύθηκε. Η επιχορήγηση, για το 2012, ήταν ,00, περίπου ισόποση με αυτήν του 2011.

8 μπορούν να βρουν και στο φυσικό κατάστημα του Προσκοπικού Πρατηρίου. Εύχρηστο, λειτουργικό και ασφαλές, είναι προσβάσιμο επίσης μέσω facebook και κινητού τηλεφώνου, συμβάλλοντας προς την κατεύθυνση ενός εξελιγμένου πλαισίου λειτουργίας, το οποίο προσεγγίζει τις συνθήκες και τους όρους της αγοράς. Το ηλεκτρονικό κατάστημα προσδίδει νέα δυναμική στις πωλήσεις του Προσκοπικού Πρατηρίου, έχοντας ήδη αποσβέσει και με το παραπάνω το κόστος κτήσης του. Στα πλαίσια της Προσκοπικής Ανταποδοτικότητας, τo ε-shop του Προσκοπικού Πρατηρίου, προσφέρει: Δωρεάν Μεταφορικά, με την αγορά πλήρους Προσκοπικής Στολής. Επιστροφή προς κάθε Προσκοπικό Σύστημα του 10%, από το ετήσιο σύνολο των αγορών, οι οποίες πραγματοποιήθηκαν από τα μέλη και τους φίλους του Συστήματος, σε είδη εκτός Προσκοπικής Στολής 3. Το Προσκοπικό Πρατήριο συνέχισε να επεκτείνει τη γκάμα των προϊόντων του, εξακολουθώντας παράλληλα την προβολή και επικοινωνία, μέσω facebook και διαφημιστικών καταχωρήσεων, καθώς και την παροχή ευκαιριών για προσφορές και εκπτώσεις. Στα πλαίσια της καλύτερης εξυπηρέτησης των Μελών του ΣΕΠ σε όλη την Ελλάδα, καθώς και του εναρμονισμού του τρόπου διάθεσης των προσκοπικών ειδών με την κείμενη φορολογική νομοθεσία, το 2014, το ΣΕΠ συνέχισε τη συνεργασία του μέσω συμβάσεων Δικαιόχρησης (franchise), για την πώληση προσκοπικών ειδών, με καταστήματα στη Θεσσαλονίκη, στη Χαλκίδα, στο Βόλο και στη Λάρισα, ενώ μέχρι και το 2013, το ΣΕΠ συνεργαζόταν μέσω Σύμβασης Δικαιόχρησης και με κατάστημα στην Κοζάνη. Παράλληλα, το ΔΣ προβαίνει σε όλες τις νόμιμες ενέργειες, προκειμένου να προστατέψει τα κατοχυρωμένα από το νόμο προσκοπικά είδη και σήματα και να εξαλείψει το φαινόμενο της παράτυπης κατασκευής και εμπορίας ειδών της Προσκοπικής Στολής. Σε μια εποχή μεγάλων αλλαγών στο φορολογικό, απαραίτητος είναι ο εναρμονισμός με την κείμενη νομοθεσία όλων των οικονομικών διαδικασιών και δοσοληψιών του ΣΕΠ, οι οποίες πρέπει να διέπονται από διαφάνεια και ευταξία, ώστε να εξαλειφθεί κάθε φορολογικός, οικονομικός και νομικός κίνδυνος. Προς την κατεύθυνση αυτή, έχουν πραγματοποιηθεί σημαντικά βήματα, για την τακτοποίηση χρόνιων αδυναμιών, στην οργάνωση και παρακολούθηση των οικονομικών του Ιδρύματος. Η εξόφληση των τιμολογίων των Συστημάτων και Κλιμακίων του ΣΕΠ πραγματοποιείται πλέον κεντρικά, ώστε ο κύκλος εργασιών όλων των τιμολογίων που εκδίδονται στον ΑΦΜ του ΣΕΠ ανά την Ελλάδα, να απεικονίζεται στα βιβλία μας. Με απόφαση του ΔΣ και σχετική τροποποίηση του Κανονισμού Οικονομικής Διαχείρισης και Ελέγχου, το σύνολο των ανά την Ελλάδα εισπραττόμενων μισθωμάτων κατατίθενται από τους μισθωτές σε ειδικούς τραπεζικούς λογαριασμούς του ΣΕΠ και από εκεί το αναλογούν μέρος αποδίδεται από την ΚΔ προς τις ΠΕ, αφού προηγουμένως αποδοθούν προς την ΚΔ οι 3 Το 2014, τα Προσκοπικά Συστήματα, τα οποία πέτυχαν το στόχο «Επιστροφή στο Σύστημα» ήταν: 1 ο Σύστημα Ναυτοπροσκόπων Αγίου Νικολάου (για 2 η συνεχή χρονιά) 1 ο Σύστημα Προσκόπων Έδεσσας 1 o Σύστημα Προσκόπων Αγίου Μηνά Χίου 2 ο Σύστημα Προσκόπων Αλεξανδρούπολης 6 ο Σύστημα Προσκόπων Κέρκυρας 300 ο Σύστημα Προσκόπων Σπάρτης (για 2 η συνεχή χρονιά) 7

9 φορολογικές υποχρεώσεις των Ακινήτων, ώστε τα βάρη να κατανέμονται δίκαια και να μην επιβαρύνεται το σύνολο. Η οικονομική διαχείριση των τεσσάρων ΠΚ, τα οποία υπάγονται στην ΚΔ (ΠΚ ΠΥΒΑ, ΠΚ Αγ. Ανδρέα, ΠΚ Δ. Ραν Αλεξάτος Παρνασσού, ΝΠ και Ναυταθλητικό Κέντρο Δέλτα Φαλήρου) πλέον πραγματοποιείται κεντρικά. Το ίδιο και η διαχείριση όλων των ανά την Ελλάδα πραγματοποιούμενων Εκπαιδεύσεων. Οι εξελίξεις στο φορολογικό καθιστούν επιτακτική την ανάγκη συνολικής μετάβασης στην «Ενιαία Οικονομική Διαχείριση ΣΕΠ». Η απεικόνιση στα λογιστικά βιβλία του ΣΕΠ του συνόλου της οικονομικής διαχείρισης, η οποία ασκείται υπό τον ΑΦΜ του ΣΕΠ, τόσο από την ΚΔ, όσο και από τα Προσκοπικά Συστήματα και Κλιμάκια, θα υλοποιηθεί, μέσω ηλεκτρονικής εφαρμογής, η ανάπτυξη της οποίας έχει ανατεθεί σε εταιρεία πληροφορικής και αναμένεται σύντομα να ολοκληρωθεί. Παράλληλα, η αξιοποίηση μιας Τράπεζας, για όλες τις καταθέσεις του ΣΕΠ (Συστήματα, Κλιμάκια, ΚΔ), θα αποτελέσει ευκαιρία, για εξασφάλιση καλύτερων όρων (υψηλότερα επιτόκια κ.α.), για όλες τις Προσκοπικές Μονάδες. Μέσα στη Χρήση του 2014, ξεκίνησε το έργο αναβάθμισης του ΠΚ «Αλκυών» στη Ροδόπη, συνολικού προϋπολογισμού ,54, από τον οποίο ως τώρα έχει απορροφηθεί ποσό περίπου Το έργο χρηματοδοτείται εξολοκλήρου από Ευρωπαϊκό Πρόγραμμα LEADER. Παράλληλα, επίσης με χρηματοδότηση αντίστοιχων προγραμμάτων LEADER, ξεκινούν έργα στα ΠΚ «Χαραμίδας» στη Λέσβο, προϋπολογισμού ,00 και ΠΚ «Παράδεισος» στο Ρέθυμνο, προϋπολογισμού Σε μία εποχή οικονομικής στενότητας, το ΣΕΠ εξασφαλίζει χρηματοδοτήσεις συνολικής αξίας άνω των , με τη βοήθεια των οποίων τρία Προσκοπικά Κέντρα θα καταστούν σύγχρονα και λειτουργικά, προς όφελος των Τμημάτων και των Συστημάτων μας. Το 2014, ποσό , ίσο με την αντικειμενική αξία πωληθέντος Ακινήτου του ΣΕΠ στη Γοργόπη Κιλκίς 4, διατέθηκε για την πραγματοποίηση έργων αναβάθμισης του ΠΚ Καβαλαρίου Κιλκίς. Το υπόλοιπο του τιμήματος της πώλησης πιστώθηκε στο Ταμείο Ακίνητης Περιουσίας του ΣΕΠ, προς μελλοντική αξιοποίηση, έτσι ώστε, το σύνολο των χρημάτων της πώλησης να επιστρέψει στην Ακίνητη Περιουσία του ΣΕΠ. Τα έργα της ανακατασκευής του ΠΚ Πυργακίου, το οποίο είχε καταστραφεί στην πυρκαγιά του 2007, προβλέπεται να ξεκινήσουν εκ νέου το 2015, ώστε σύντομα το Πυργάκι να λειτουργήσει και πάλι και να φιλοξενεί τις δράσεις των Τμημάτων μας. Στα πλαίσια του επανασχεδιασμού της πολιτικής του ΣΕΠ για την Ακίνητη Περιουσία, το ΔΣ προχωρεί στις νομιμοποιήσεις των Ακινήτων του, διασφαλίζοντας την περιουσία του Ιδρύματος και προφυλάσσοντας την Κίνηση από κάθε μελλοντικό κίνδυνο. Μετά από μακρό δικαστικό αγώνα, το ΣΕΠ δικαιώθηκε στις περιπτώσεις των Ακινήτων του στο Αιγίνιο Πιερίας και στο Βύρωνα Αττικής. Μέσα στο 2015, ξεκίνησε η είσπραξη του επιδικασθέντος ποσού των από το Δήμο Πύδνας - Κολινδρού για το Ακίνητο του Αιγινίου, το οποίο αποδίδεται στον τοπικό προσκοπισμό. Για το Ακίνητο του Βύρωνα, η πρωτόδικη απόφαση επιδίκασε στο ΣΕΠ ποσό , για τη χρήση του Ακινήτου από το Δήμο Βύρωνα. 8 4 Το 2013, το ΣΕΠ προέβη σε πώληση οικοπέδου στη Γοργόπη Κιλκίς. Η τιμή πώλησης η οποία επετεύχθη ήταν κατά 60% υψηλότερη της αντικειμενικής, ήτοι ,00.

10 Το 2014, εκτός από τα ήδη υλοποιούμενα Προγράμματα (Βιωματική Εκπαίδευση, Πρόγραμμα Ανακύκλωσης Κινητών Τηλεφώνων της Vodafone, 100 Πάρκα και Χώροι Πολιτισμού της Eurobank κ.α.), το ΣΕΠ πραγματοποίησε την Πανελλήνια Δράση Κοινωνικής Προσφοράς και Αλληλεγγύης «Το πιο ωραίο σάντουιτς είναι το μισό», για την οποία επιχορηγήθηκε από τη ΓΓΝΓ. Το ΣΕΠ, ως εθνικός προσκοπικός οργανισμός, συμμετέχει στο πρόγραμμα DEAR (Development Education Awareness Raising) της Ευρωπαϊκής Ένωσης, για την εισαγωγή δράσεων και ενοτήτων της αναπτυξιακής εκπαίδευσης στην προσκοπική εκπαίδευση. Ο προϋπολογισμός του έργου είναι ,52 και επιχορηγείται κατά 95% από την ΕΕ. Η υλοποίηση και η εκταμίευση των ποσών θα πραγματοποιηθούν μέσα στις Χρήσεις του 2015 και του Μέσω χρηματοδοτούμενων Προγραμμάτων του ΟΑΕΔ, το 2014, τρεις βαθμοφόροι μας εργάστηκαν στο ΣΕΠ, δύο εκ των οποίων συνεχίζουν και το Για το , μειώθηκαν οι συνδρομές του ΣΕΠ, στην Ευρωπαϊκή Περιοχή κατά 50% και στον Παγκόσμιο Οργανισμό της Προσκοπικής Κίνησης (WOSM) κατά 20%. Ολοκληρώθηκαν από την εταιρεία KPMG, μέσα στο 2014 ο Ειδικός Εσωτερικός Έλεγχος της Χρήσης του 2009 και μέσα στο 2015 ο αντίστοιχος έλεγχος της Χρήσης του 2008, τη διενέργεια των οποίων είχε αποφασίσει το ΔΣ. Επί των πορισμάτων θα ενημερωθεί η 39 η ΓΣ. Παρά τις αντιξοότητες και την εν γένει οικονομική δυσπραγία που αντιμετωπίζει η ελληνική κοινωνία, το ΔΣ επιδιώκει, υπεύθυνα, σοβαρά και οργανωμένα, την οικονομική ανάπτυξη του ΣΕΠ, έχοντας ως στόχο τη διαρκή υποστήριξη του έργου των Προσκοπικών Συστημάτων και των Ενήλικων Στελεχών μας. Στα χρόνια που πέρασαν, ασκήσαμε, με σοβαρότητα και υπευθυνότητα, μια δυσάρεστη πολλές φορές οικονομική πολιτική περιστολής δαπανών και εξεύρεσης εσόδων, η οποία αρχίζει να αποδίδει καρπούς. Πλέον και παρά τις εξαιρετικά δύσκολες οικονομικές συνθήκες είμαστε πιο κοντά από ποτέ στο στόχο της οικονομικής αυτοδυναμίας του ΣΕΠ και της Ανταποδοτικότητας των χρημάτων από την ΚΔ προς την Κίνηση. Είναι όμως απαραίτητη σε αυτό και η δική σας βοήθεια, σε μία κοινή προσπάθεια για την οικονομική ανάπτυξη του ΣΕΠ. Συνεχίζουμε με συνέπεια. Κώστας Βεργίτσης Οικονομικός Σύμβουλος ΔΣ / ΣΕΠ 9

11 Οικονομικές Καταστάσεις 2014 Ακολουθούν οι Οικονομικές Καταστάσεις, για τη Χρήση του 2014: Ισολογισμός Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων Χρήσεως Πίνακας Διάθεσης Αποτελεσμάτων Κατάσταση Λογαριασμού Γενικής Εκμετάλλευσης / Κέντρο Κόστους : Κεντρική Διοίκηση Κατάσταση Λογαριασμού Γενικής Εκμετάλλευσης / Κέντρο Κόστους : Προσκοπικό Πρατήριο Αμέσως μετά, για κάθε Οικονομική Κατάσταση, παρατίθενται αναλυτικά στοιχεία, επεξηγήσεις και γραφήματα, τα οποία παρουσιάζουν τη μεταβολή των βασικών μεγεθών, έτσι ώστε κάθε Μέλος της ΓΣ να μπορεί να εκτιμήσει και να κατανοήσει σφαιρικά την οικονομική θέση του ΣΕΠ. 10

12 11

13 12

14 13

15 14

16 15

17 Ισολογισμός 2014 Σύνοψη Το Γενικό Σύνολο του Ενεργητικού ανήλθε σε ,09, αυξημένο κατά 4.000,77, σε σχέση με το 2013, καθώς η άνοδος των χρηματικών διαθεσίμων του ΣΕΠ ισοσκελίστηκε από την απόσβεση των έργων στο ΠΚ Πυργακίου. Στο Παθητικό, σημειώνονται το θετικό Αποτέλεσμα της Χρήσης και η περαιτέρω πτώση των Υποχρεώσεων και ειδικότερα του Δανείου και των Επιταγών. Το Κυκλοφορούν Ενεργητικό υπερκαλύπτει κατά 245% τις Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις. Η αξία των έργων τα οποία ως τώρα έχουν πραγματοποιηθεί στο ΠΚ Πυργακίου πέρασε στα Κτίρια και αποσβέστηκε, ενσωματούμενη στο λειτουργικό κόστος του ΣΕΠ και βαρύνοντας ισόποσα το Αποτέλεσμα. Το Αποτέλεσμα της Χρήσης του 2014 είναι θετικό, ανερχόμενο σε ,25. Στοιχ.: Ισολογισμός ΣΕΠ

18 Πάγιο Ενεργητικό Η αξία Γηπέδων και Κτιρίων αντιπροσωπεύει, σε αντικειμενικές τιμές, το ποσό της δήλωσης του ΕΝΦΙΑ του ΣΕΠ. Η παραπάνω αξία ενδέχεται να αναπροσαρμοστεί, σε περίπτωση αλλαγής των αντικειμενικών αξιών των Ακινήτων, καθώς και μετά από τυχόν μεταβολές οι οποίες θα προκύψουν κατά την υποβολή του Ε9 του ΣΕΠ (νομιμοποιήσεις, διαγραφές κλπ.). Από τις Ακινητοποιήσεις υπό Εκτέλεση, η καθαρή συνολική αξία των έργων του ΠΚ Πυργακίου, ανερχόμενη σε ,48 πέρασε στα Κτίρια και αποσβέστηκε, ενσωματούμενη στο λειτουργικό κόστος της Χρήσης του Τα Κτίρια του ΠΚ Πυργακίου βρίσκονται σε Ακίνητο Τρίτων και το κόστος των έργων καλύπτεται από προεισπραχθείσες ασφάλειες. Η απόσβεση δεν έχει φορολογική αξία. Στα λοιπά Πάγια έχουν υπολογιστεί οι νόμιμες Αποσβέσεις. Η προσπάθεια για τη δημιουργία του Μητρώου Παγίων του ΣΕΠ, συνεχίστηκε. Στις Συμμετοχές σε Λοιπές Επιχειρήσεις, απεικονίζονται οι Συμμετοχές του ΣΕΠ στις Εταιρείες «Υπαίθριες Δραστηριότητες Εύηνος ΑΤΕ - Scoutway», με ποσό ,00 και «ΑΜΚΕ Προσκόπων Έργα», με ποσό 770,00, καθώς και εγγύηση 1.020,00, για ακίνητο του ΣΕΠ στη Νίκαια. Μέσα στη Χρήση του 2014, πραγματοποιήθηκε λύση και εκκαθάριση των εταιρειών «ΑΜΚΕ Πρότυπο Κατασκηνωτικό Κέντρο Οικολογικής και Περιβαλλοντολογικής Εκπαίδευσης - Στροφιλιά» και «ΑΜΚΕ Οικολογικό και Περιβαλλοντολογικό Κατασκηνωτικό Κέντρο - Ελαία», στις οποίες συμμετείχε το ΣΕΠ. Οι Λοιπές Μακροπρόθεσμες Απαιτήσεις εμφανίζονται αμετάβλητες, συμπεριλαμβάνοντας τις Εγγυήσεις των ΔΕΚΟ και εγγυητική επιστολή ,17 για το πρόγραμμα LEADER, μέσω του οποίου χρηματοδοτούνται τα έργα αναβάθμισης του ΠΚ «Αλκυών». Κυκλοφορούν Ενεργητικό Το 2014, το Απόθεμα του Προσκοπικού Πρατηρίου ανέρχεται σε ,60, μειωμένο κατά 1%, σε σχέση με το αντίστοιχο της Χρήσης του Αναλυτικά, τα οικονομικά στοιχεία του Πρατηρίου, με τον Κύκλο Εργασιών και τα Αποτελέσματα, βρίσκονται στο Λογαριασμό Γενικής Εκμετάλλευσης του Πρατηρίου. Οι Απαιτήσεις εμφανίζονται σε ύψος ,06, υποχωρώντας κατά 1% έναντι αυτών του Αναλυτικότερα: - Οι Πελάτες Πρατηρίου και ΚΔ ανέρχονται σε ,14, παρουσιάζοντας μείωση 5%, έναντι του Ο λογαριασμός Χρεώστες Διάφοροι ανέρχεται σε ,81, εμφανίζοντας αύξηση 23%, σε σχέση με το 2013, οφειλόμενη κυρίως στην απαίτηση ποσού ,00 για το Ακίνητο του ΣΕΠ στο Βύρωνα. Ο λογαριασμός Χρεωστών συμπεριλαμβάνει Ανείσπρακτα Μισθώματα, Παρακρατηθέντες Φόρους, Επιταγές Εισπρακτέες, παλαιές Απαιτήσεις κ.α. Για αρκετές από τις παραπάνω περιπτώσεις, το ΔΣ έχει προβεί σε νομικές ενέργειες, προς εξασφάλιση του ΣΕΠ. 17

19 - Στις Προκαταβολές & Πιστώσεις, εμφανίζονται οι Λογαριασμοί Επί Αποδόσει, ύψους ,09, μειωμένοι κατά 47%, έναντι των αντίστοιχων του Οι παραπάνω λογαριασμοί αφορούν κυρίως σε Δράσεις και Εκπαιδεύσεις, η διαχείριση των οποίων γίνεται από την ΚΔ. Τα Διαθέσιμα του ΣΕΠ διαμορφώνονται σε ,28, αυξημένα κατά ,85, ήτοι ποσοστιαία κατά 29%, σε σχέση με το Μέσα στο 2014, για το Παγκόσμιο Jamboree της Ιαπωνίας, εισπράχθηκαν συμμετοχές ύψους περίπου , ενώ πραγματοποιήθηκαν δαπάνες περίπου Στις Καταθέσεις Όψεως, συμπεριλαμβάνεται και ο λογαριασμός «ΡΑΝ Αλεξάτου», προοριζόμενος για ειδικό σκοπό, το υπόλοιπο του οποίου είναι ,09. Ίδια Κεφάλαια Η Περιουσία του ΣΕΠ παρέμεινε αμετάβλητη. Στις Προβλέψεις Αποδόσεων για το Σκοπό, απεικονίζονται οι «εσωτερικές οφειλές» της ΚΔ προς Προσκοπικά Κλιμάκια, ύψους ,29, οι οποίες αφορούν σε ποσά ,73 προερχόμενα κυρίως από μερίδια Απογραφών ΣΕΠ και ,56 από μισθώματα, τα οποία θα αποδοθούν προς τις ΠΕ μέσα στο Στο πρώτο από τα δύο ποσά έχει ενσωματωθεί οφειλή της ΚΔ προς Κλιμάκια από Λαχνούς , ύψους 9.816,75, η οποία στην προηγούμενη Χρήση απεικονιζόταν στους Πιστωτές. Η Χρήση του 2014 άφησε θετικό Υπόλοιπο Αποτελέσματος, ύψους ,25. Το προοριζόμενο για Αύξηση Κεφαλαίου θετικό Υπόλοιπο των τριών τελευταίων Χρήσεων ανέρχεται σε ,61, έχοντας υπερκεράσει το προερχόμενο από το παλαιό πρόστιμο ποσό των Διαφορών Φορολογικού Ελέγχου, το οποίο είχε μειώσει την Περιουσία του ΣΕΠ, πριν μερικά χρόνια. 18 Υποχρεώσεις Στις Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις, εμφανίζονται οι Εγγυήσεις των Μισθώσεων, ύψους ,00. Οι Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις του ΣΕΠ καταλήγουν σε ,27, υποχωρώντας κατά ,70, έναντι του Αναλυτικότερα: - Το σύνολο των Υποχρεώσεων σε Προμηθευτές και Επιταγές ανέρχεται σε ,73, μειωμένο κατά 23%, σε σχέση με αυτό του Στους Προμηθευτές Κεντρικής Διοίκησης συμπεριλαμβάνονται υπόλοιπα της Πανελλήνιας Δράσης «Regatta 2014» της τάξης των , τα οποία θα πληρωθούν μέσα στο Με τη βοήθεια της καλής ρευστότητας του 2014, σε αρκετές περιπτώσεις, το ΣΕΠ επωφελήθηκε από συμφέρουσες χρηματοοικονομικά προσφορές, για αμεσότερο τρόπο πληρωμής, επιτυγχάνοντας με τον τρόπο αυτό χαμηλότερες τιμές για την εμπορική του δραστηριότητα. - Το υπόλοιπο του Τραπεζικού Δανείου, για το 2014, καταλήγει σε ύψος ,41, εμφανίζοντας μείωση 54%, έναντι του αντίστοιχου ,61 του Από το σύνολο του Δανείου, ποσό ,36 αφορά στο Δάνειο της

20 ALPHA BANK και το υπόλοιπο, ύψους ,05 αφορά στο Δάνειο για τα Φωτοβολταϊκά. - Οι Υποχρεώσεις από Φόρους (ΦΠΑ, ΦΜΥ, Φόρος Εισοδήματος) καταλήγουν σε ,79, υπερβαίνοντας κατά 16% τις αντίστοιχες του Οι Υποχρεώσεις σε Ασφαλιστικούς Οργανισμούς (ΙΚΑ, ΤΕΑΥΕΚ) καταλήγουν σε ,37, μειωμένες κατά 19%, έναντι αυτών της προηγούμενης Χρήσης. - Οι Υποχρεώσεις σε Πιστωτές καταλήγουν σε ,37, εμφανίζοντας ποσοστιαία μείωση 19%, σε σχέση με αυτές του 2013, οι οποίες συμπεριελάμβαναν και τις οφειλές των Λαχνών , ύψους 9.816,75, οι οποίες ενσωματώθηκαν στις Προβλέψεις. Το Κυκλοφορούν Ενεργητικό υπερκαλύπτει τις Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις κατά 245%. Μεταβατικοί Λογαριασμοί Παθητικού Οι Προεισπραχθείσες Συμμετοχές, ύψους ,29, αφορούν στις αποζημιώσεις ασφαλειών για τα ΠΚ Πυργακίου και Ζευγολατιού και τα ενοίκια της «Scoutway» για το ΠΚ Πατέρα και παραμένουν αμετάβλητες, καθώς το 2014 δεν πραγματοποιήθηκαν έργα στο Πυργάκι. Επιδίωξη του ΔΣ είναι τα έργα να συνεχιστούν μέσα στο

21 Αποτελέσματα Χρήσης 2014 Σύνοψη Το 2014, το Σύνολο των Εσόδων ανέρχεται σε ύψος ,35, εμφανίζοντας άνοδο 14%, έναντι των αντίστοιχων του 2013, ενώ το σύνολο των Εξόδων ήταν ,20, αυξημένο κατά 18%, σε σχέση με το Τόσο τα Έξοδα, όσο και τα Έσοδα της Χρήσης του 2014 συμπεριλαμβάνουν τη διαχείριση της Πανελλήνιας Δράσης «Regatta 2014», του συνόλου των Εκπαιδεύσεων 5, μέρους των εσόδων και εξόδων για τη συμμετοχή του ΣΕΠ στο Jamboree της Ιαπωνίας, του μεγαλύτερου μέρους των πανελλήνια εισπραττόμενων μισθωμάτων και αντίστοιχων αποδόσεων προς ΠΕ 6, της εκταμιευθείσης χρηματοδότησης του LEADER και της αντίστοιχης αξίας των έργων στο ΠΚ «Αλκυών». Για δεύτερη συνεχή χρονιά, η τήρηση ενός σωστά καταρτισμένου Προϋπολογισμού επέτρεψε στο ΣΕΠ να ανταπεξέλθει θετικά, καθώς σε ενοποιημένη βάση, Προσκοπικό Πρατήριο και ΚΔ, το Ολικό Οργανικό Αποτέλεσμα της Χρήσης του 2014 ήταν ,15, μειωμένο ωστόσο κατά περίπου , σε σχέση με αυτό του Στο Ολικό Αποτέλεσμα προσετέθη Έκτακτο και Ανόργανο Αποτέλεσμα και το τελικό Καθαρό Αποτέλεσμα Χρήσης, προ Φόρων, ανήλθε σε ,54. Στοιχ.: Αποτελέσματα Χρήσης ΣΕΠ Από το 2013, με απόφαση του ΔΣ, η διαχείριση των Εκπαιδεύσεων γίνεται από την ΚΔ, με μεσοσταθμική επιδότηση περίπου του 30% του κόστους συμμετοχής των εκπαιδευομένων. Το κόστος της συγκεκριμένης απόφασης ανέρχεται σε περίπου ετησίως για το ΣΕΠ. Από το 2014, όλα τα μισθώματα των ανά την Ελλάδα Ακινήτων του ΣΕΠ κατατίθενται από τους μισθωτές προς την ΚΔ και από εκεί το αναλογούν μέρος αποδίδεται προς τις ΠΕ, αφού προηγουμένως παρακρατηθούν οι φορολογικές υποχρεώσεις των Ακινήτων.

22 Αποτελέσματα Εκμετάλλευσης Τα Ακαθάριστα Έσοδα από τις Πωλήσεις του Προσκοπικού Πρατηρίου (τζίρος), για το 2014, ανήλθαν στο ποσό των ,00, εμφανίζοντας για δεύτερη συνεχή χρονιά άνοδο 3%, σε σχέση με τα αντίστοιχα του Το Κόστος Πωλήσεων, για το 2014, ανέρχεται σε ,10, χαμηλότερο κατά 4% έναντι αυτού του 2013, λόγω των καλύτερων τιμών τις οποίες το ΣΕΠ εξασφάλισε για τα είδη του Προσκοπικού Πρατηρίου. Συνεπεία των ανωτέρω, το Μικτό Αποτέλεσμα (κέρδος) του Προσκοπικού Πρατηρίου ανέρχεται σε ύψος ,90, αυξημένο κατά 16%, σε σχέση με αυτό του Το ποσοστό του Μικτού Κέρδους, για το 2014, ήταν 39%, έναντι του αντίστοιχου 36% του Τα Έσοδα Εκμετάλλευσης & Επίτευξης του Σκοπού, τα οποία συμπεριλαμβάνουν το σύνολο των Εσόδων του ΣΕΠ, εκτός των Πωλήσεων του Προσκοπικού Πρατηρίου, ανήλθαν σε ,45, υπερβαίνοντας κατά 13% τα αντίστοιχα του Τα Έξοδα Διοικητικής Λειτουργίας, τα οποία συμπεριλαμβάνουν τις Αμοιβές και τα Έξοδα Προσωπικού και Τρίτων, για το 2014, καταλήγουν στο ποσό των ,74, αυξημένα κατά 2%, σε σχέση με τα αντίστοιχα του 2013, συμπεριλαμβάνοντας εκτός των άλλων και τη μισθοδοσία τριών βαθμοφόρων μας, το κόστος της οποίας καλύφθηκε από Προγράμματα. Τα Έξοδα Επίτευξης Σκοπού συμπεριλαμβάνουν όλα τα Έξοδα του ΣΕΠ, εκτός αυτών της Διοικητικής Λειτουργίας, των Αγορών του Προσκοπικού Πρατηρίου και των Τόκων και για το 2014, κατέληξαν σε ,51, παρουσιάζοντας αύξηση 24%, έναντι των αντίστοιχων του Οι πληρωμές σε Τόκους και Συναφή Έξοδα το 2014 ανήλθαν σε ,95, μειωμένες κατά 8% έναντι αυτών του 2013, λόγω της μείωσης του Τραπεζικού Δανείου του ΣΕΠ. Αναλυτικά οικονομικά στοιχεία, τόσο για την ΚΔ, όσο και για το Προσκοπικό Πρατήριο, υπάρχουν στην ανάλυση των αντίστοιχων Λογαριασμών Γενικής Εκμετάλλευσης. Έκτακτα Αποτελέσματα Τα Έκτακτα και Ανόργανα Έσοδα και Έξοδα είναι λογιστικά και αναγνωρίστηκαν κατά την τακτοποίηση λογαριασμών. Οι Αποσβέσεις Παγίων αφορούν στα έργα του ΠΚ Πυργακίου, ποσού ,48, καθώς και σε λοιπά πάγια του ΣΕΠ. Διάθεση Αποτελεσμάτων Ο Φόρος Εισοδήματος του 2014, καταβλητέος το 2015, ανέρχεται σε ,29, προερχόμενος κυρίως από τη φορολόγηση Μισθωμάτων και Δικαιωμάτων Δικαιόχρησης (franchise), καθώς επίσης και μέρους του λογιστικού κέρδους του Προσκοπικού Πρατηρίου., αυξημένος κατά 18% έναντι αυτού της προηγούμενης Χρήσης. 21

23 Στοιχ.: Ισολογισμοί ΣΕΠ

24 Κεντρική Διοίκηση Σύνοψη Το σύνολο των Εσόδων της ΚΔ, για το 2014 ήταν ,45, υπερβαίνοντας κατά 13% το αντίστοιχο του Όμοια, και το σύνολο των Εξόδων ανήλθε σε ,47, αυξημένο όμως εδώ κατά 20%, σε σχέση με αυτά του Τόσο τα Έξοδα, όσο και τα Έσοδα της ΚΔ για τη Χρήση του 2014 συμπεριλαμβάνουν τη διαχείριση της Πανελλήνιας Δράσης «Regatta 2014», του συνόλου των Εκπαιδεύσεων, μέρους των εσόδων και εξόδων για τη συμμετοχή του ΣΕΠ στο Jamboree της Ιαπωνίας, του μεγαλύτερου μέρους των πανελλήνια εισπραττόμενων μισθωμάτων και αντίστοιχων αποδόσεων προς ΠΕ, της εκταμιευθείσης χρηματοδότησης του LEADER και της αντίστοιχης αξίας των έργων στο ΠΚ «Αλκυών». Το Αποτέλεσμα Εκμετάλλευσης της ΚΔ, για το 2014, προέκυψε θετικό, σε ύψος ,98, έναντι του επίσης θετικού Αποτελέσματος των ,20 του Έσοδα Τα Έσοδα Απογραφών Μελών, στα οποία συμπεριλαμβάνεται η Ετήσια Απογραφή Μελών ΣΕΠ, για το 2014, κατέληξαν σε ύψος 471,604,14, υποχωρώντας κατά 23

25 56.353,86 έναντι των αντίστοιχων του 2013 και επιστρέφοντας στα συνήθη ετήσια επίπεδα, μετά την προσαρμογή στην ισχύουσα περίοδο Απογραφής. Ο αριθμός των Απογεγραμμένων Μελών του ΣΕΠ ανήλθε στα Μέλη, παρουσιάζοντας ποσοστιαία αύξηση 4%, σε σχέση με τα επίπεδα του Η επιστροφή των οφειλόμενων μεριδίων Απογραφών από την ΚΔ προς τα Κλιμάκια ξεκίνησε και πραγματοποιείται μέσα στο Τα Έσοδα από Δράσεις Προσκοπικού Προγράμματος εμφανίζονται αυξημένα κατά περίπου , έναντι των αντίστοιχων του Αναλυτικά: Έσοδα από Δράσεις Εσωτερικού ,41 Έσοδα από Δράσεις Εξωτερικού ,12 Έσοδα από Συναντήσεις-Συνέδρια ,90 Έσοδα από Εκπαιδεύσεις ,86 Συνδρομές ΠΑΚΑΜ 1.200,00 Συνδρομές Μελών ΓΣ 7.536,00 Συνδρομές Μελών ΔΣ 1.530,00 ΣΥΝΟΛΟ ,29 Στα Έσοδα από Ενοίκια καταχωρήθηκε το εισόδημα από Ακίνητα, το οποίο το ΣΕΠ δηλώνει για το Φόρο Εισοδήματος. Μέρος του εισοδήματος αυτού αφορά στα Εισπραχθέντα και Εισπρακτέα είτε από την ΚΔ ή πανελλαδικά από Κλιμάκια Μισθώματα 7, ενώ το υπόλοιπο είναι Τεκμαρτό Εισόδημα από Ιδιόχρηση. Το 2014, τα Εισπραχθέντα και Εισπρακτέα Μισθώματα ανήλθαν συνολικά σε ,52, υποχωρώντας κατά 4%, σε σχέση με τα αντίστοιχα του , λόγω της απώλειας εσόδων από αναπροσαρμογές Μισθωμάτων, αλλά και της αδυναμίας εξεύρεσης μισθωτή σε ορισμένα Ακίνητα. Καταβάλλεται προσπάθεια, η απώλεια να περιοριστεί από την οικονομική αξιοποίηση άλλων Ακινήτων. Στις περιπτώσεις που αφορούν σε Εισπρακτέα Οφειλόμενα Μισθώματα, το ΔΣ έχει προβεί σε νομικές ενέργειες, προς εξασφάλιση των απαιτήσεων του ΣΕΠ. Αναλυτικά: - Μισθώματα Εισπραχθέντα από την ΚΔ ,92 - Μισθώματα Εισπραχθέντα από Κλιμάκια ,60 - Μισθώματα Εισπρακτέα Οφειλόμενα 8.880,00 - Τεκμαρτό Εισόδημα από Ιδιόχρηση Ακινήτων , Μέσα στο 2014, το σύνολο των ανά την Ελλάδα εισπραττόμενων μισθωμάτων ξεκίνησαν να κατατίθενται από τους μισθωτές σε ειδικούς τραπεζικούς λογαριασμούς του ΣΕΠ, από όπου το αναλογούν μέρος αποδίδεται από την ΚΔ προς τις ΠΕ, αφού προηγουμένως αποδοθούν προς την ΚΔ οι φορολογικές υποχρεώσεις των Ακινήτων. Τα Εισπραχθέντα και Εισπρακτέα Μισθώματα του 2013 εμφάνισαν επίσης πτώση 6% έναντι αυτών του 2012

26 ΣΥΝΟΛΟ ,04 Τα Λοιπά Έσοδα, για το 2014, εμφανίζονται μειωμένα κατά ,00 σε σχέση με την προηγούμενη Χρήση, καθώς το 2013 η ΚΔ είχε εξαιρετικά υψηλά έσοδα από Μετάλλια, ύψους ,00. Αναλυτικά: - Κοινόχρηστα 9.710,00 - Έσοδα από Χρήση Αίθουσας Λευκαδίτη, προβολή κλπ. 950,00 - Έσοδα από Μετάλλια, Κονκάρδες 2.242,00 ΣΥΝΟΛΟ ,00 Τα Έσοδα από Δικαιώματα Δικαιόχρησης (franchise), για το 2014, ανέρχονται σε ,00, υπερδιπλάσιο αυτού του 2013, καθώς μέρος των Δικαιωμάτων του 2013 βεβαιώθηκε ως έσοδο το Τα Έσοδα Επιχορηγήσεων, για το 2014, ήταν τα εξής: Partnership Fund Ευρωπαϊκής Προσκοπικής Περιοχής ,94 Επιχορήγηση ΟΑΕΔ ,00 Αποζημίωση απαλλοτρίωσης οικοπέδου Ηρακλείου 8.195,31 ΣΥΝΟΛΟ ,25 Τα Έσοδα Κεφαλαίων περιλαμβάνουν κυρίως Επιχορηγήσεις, Χορηγίες και Δωρεές. Στις Επιχορηγήσεις άλλων Φορέων έχουν εγγραφεί τα ποσά της χρηματοδότησης του προγράμματος LEADER, τα οποία εκταμιεύτηκαν μέσα στο 2014, για την πραγματοποίηση των έργων στο ΠΚ» Αλκυών». Οι Επιχορηγήσεις Επιχειρήσεων μεταξύ άλλων συμπεριλαμβάνουν χορηγία 8.343,00 της εταιρείας PWC, η οποία αποδόθηκε προς το ΣΕΠ για την εκ μέρους του ΣΕΠ κάλυψη δαπανών αμοιβής βαθμοφόρου, στο πλαίσιο λειτουργίας των «ΑΜΚΕ Πρότυπο Κατασκηνωτικό Κέντρο Οικολογικής και Περιβαλλοντολογικής Εκπαίδευσης - Στροφιλιά» και «ΑΜΚΕ Οικολογικό και Περιβαλλοντολογικό Κατασκηνωτικό Κέντρο - Ελαία», το Αναλυτικά: Δωρεές ,00 Επιχορηγήσεις άλλων Φορέων , Το πρόγραμμα έχει ολοκληρωθεί.. Το πρόγραμμα του ΟΑΕΔ κάλυψε τη μισθοδοσία τριών βαθμοφόρων μας, οι οποίοι απασχολήθηκαν στο ΣΕΠ μέσα στο

27 Επιχορηγήσεις Επιχειρήσεων ,13 Έσοδα από Προγράμματα 2.667,00 Επιχορήγηση ΥΠΑΙΘ ,00 Πιστωτικοί τόκοι και λοιπά έσοδα 8.863,89 Φόροι, ΕΕΤΗΔΕ κλπ. Κλιμακίων ,04 Έσοδα ΠΚ Παρνασσού 4.310,00 ΣΥΝΟΛΟ ,73 Αθροιστικά, τα Έσοδα Επιχορηγήσεων και Κεφαλαίων παρουσιάζουν άνοδο της τάξης των ,58, καταλήγοντας υπερδιπλάσια των αντίστοιχων του 2013, σε μια εποχή που η γενικότερη οικονομική δυσπραγία συμπιέζει τις ούτως ή άλλως μικρές δυνατότητες επιχορηγήσεων, δωρεών και χορηγιών Συμπεριλαμβάνονται: Η επιχορήγηση της ΓΓΝΓ για την Πανελλήνια Δράση Κοινωνικής Προσφοράς και Αλληλεγγύης «Το πιο ωραίο σάντουιτς είναι το μισό», ύψους Η επιχορήγηση που έλαβε η ΠΕ Θεσσαλονίκης από τη ΓΓΔΒΜ, για τον εορτασμό των 100 χρόνων της ΠΕ, ύψους Το υπόλοιπο από το σύνολο των εγκεκριμένων του τακτικού προϋπολογισμού του ΥΠΑΙΘ, το οποίο έλαβε η ΚΔ, ύψους

28 Έξοδα Οι Αμοιβές και Έξοδα Προσωπικού εμφανίζονται αυξημένα κατά 4%, σε σχέση με τα αντίστοιχα ποσά του Τακτικές Αποδοχές, Δώρα, Επιδόματα ,01 - Εργοδοτικές Εισφορές ,43 ΣΥΝΟΛΟ ,44 Οι Αμοιβές και Έξοδα Τρίτων υπερέβησαν κατά 23% τα αντίστοιχα του 2013, συμπεριλαμβάνοντας μεταξύ άλλων δαπάνες για τον Ειδικό Εσωτερικό Έλεγχο της Χρήσης του 2009, την ηλεκτρονική έκδοση των περιοδικών, την ανάπτυξη μηχανογραφικών εφαρμογών του e-sep κ.α. - Αμοιβές Δικηγόρων, Δικαστικά κλπ ,82 - Αμοιβές Τεχνικών 3.973,90 - Διάφορες Αμοιβές ,19 12 Συμπεριλαμβάνεται και η μισθοδοσία τριών βαθμοφόρων μας, το κόστος της οποίας καλύφθηκε από χρηματοδοτούμενα Προγράμματα. 27

29 ΣΥΝΟΛΟ ,91 Οι Παροχές Τρίτων εμφανίζονται αυξημένες κατά περίπου , έναντι των αντίστοιχων του Στο λογαριασμό Επισκευών και Συντηρήσεων έχουν εγγραφεί οι δαπάνες των έργων στο ΠΚ «Αλκυών», ύψους ,00, τα οποία πραγματοποιούνται με χρηματοδότηση προγράμματος LEADER. Οι δαπάνες για ΔΕΗ και Ύδρευση εμφανίζονται αυξημένες, καθώς από το 2014, οι λογαριασμοί των υπαγομένων στην ΚΔ ΠΚ να καταχωρούνται και πληρώνονται κεντρικά. Αναλυτικά: - ΔΕΗ ,64 - Ύδρευση 4.944,28 - Τηλεφωνία 8.628,51 - Ταχυδρομικά 2.865,52 - Ασφάλιστρα 9.044,95 - Επισκευές, Συντηρήσεις ,60 ΣΥΝΟΛΟ ,50 Το σύνολο των ειδικών Φόρων και Τελών 13 που καταβλήθηκαν, στο Δημόσιο ή σε τρίτους, ήταν ελαφρά αυξημένο κατά 2%, σε σχέση με αυτό της προηγούμενης Χρήσης. Ο ΕΝΦΙΑ του 2014 θα βεβαιωθεί και θα καταβληθεί μέσα στο Ο ΦΠΑ εμφανίζεται αυξημένος, λόγω του μεγάλου όγκου τιμολογίων της Χρήσης. Αναλυτικά: ΦΠΑ ,11 Λοιποί Φόροι 172,46 Τέλη Οχημάτων, Πλωτών Μέσων 1.320,00 ΕΕΤΗΔΕ 8.548,45 ΣΥΝΟΛΟ ,02 Μέσα στο 2014, δαπανήθηκαν επίσης: Έξοδα Μεταφορών ,85 Έξοδα Ταξιδιών ,37 Έξοδα Προβολής και Διαφήμισης ,52 Συνδρομές σε Παγκόσμιο και Ευρωπαϊκό Γραφείο ,84 Έντυπα, Γραφική Ύλη, Περιοδικό , Δεν συμπεριλαμβάνεται ο Φόρος Εισοδήματος

30 Υλικά Άμεσης Ανάλωσης 669,64 Έξοδα δημοσιεύσεων 1.009,8 ΣΥΝΟΛΟ ,66 Το παραπάνω σύνολο εξόδων εμφανίζεται μειωμένο κατά 25% έναντι του αντίστοιχου του 2013, στο οποίο ωστόσο συμπεριλαμβάνονταν δαπάνες για τα δύο βαν του ΣΕΠ, καθώς επίσης και συνδρομές δύο ετών στην Ευρωπαϊκή Περιοχή και στο WOSM. Σε αρκετές περιπτώσεις με καλό προγραμματισμό και οργάνωση, το ΣΕΠ μείωσε δαπάνες και έξοδα, τα οποία δεν προσέθεταν σημαντικό όφελος στη λειτουργία της ΚΔ. Στα Έξοδα Προσκοπικού Προγράμματος συμπεριλαμβάνονται Δράσεις, Εκπαιδεύσεις, Αποδόσεις σε Κλιμάκια, Τεκμαρτά Έξοδα κ.α. - Δράσεις Εσωτερικού ,27 - Δράσεις Εξωτερικού ,29 - Συναντήσεις ,27 - Συνέδρια 2.899,12 - Εκπαίδευση ,34 - Έξοδα ΓΕ ,64 - Έξοδα ΓΣ / ΣΕΠ 2.016,03 - Έξοδα Προγραμμάτων 4.595,18 - Επιστροφές σε Κλιμάκια ,60 - Αποδόσεις Χορηγιών σε Κλιμάκια και Συστήματα ,36 - Έξοδα Προσκοπικών Κέντρων ,82 - Κοινόχρηστες Δαπάνες 2.678,62 - Τεκμαρτά Έξοδα από Ιδιόχρηση Ακινήτων ,52 ΣΥΝΟΛΟ ,06 Το σύνολο των παραπάνω εξόδων υπερβαίνει κατά ,82 το αντίστοιχο περσινό ποσό. Σημειώνεται ότι, το πνεύμα οικονομίας, το οποίο εφαρμόζεται γενικώς, δεν ισχύει, όσον αφορά στο Προσκοπικό έργο. Ο λογαριασμός Δαπανών Κλιμακίων ΣΕΠ χρεοπιστώνεται με τα τιμολόγια των Κλιμακίων, ώστε στα βιβλία να απεικονίζονται τα έσοδα και τα έξοδα της ΚΔ. Οι Τόκοι και Συναφή Έξοδα ανήλθαν σε ,84, μειωμένοι κατά 10% έναντι των αντίστοιχων του 2013, λόγω της πτώσης του Τραπεζικού Δανείου του ΣΕΠ. Οι Αποσβέσεις Παγίων ανέρχονται σε ,26, συμπεριλαμβάνοντας την απόσβεση των έργων του ΠΚ Πυργακίου ύψους ,48, καθώς και αποσβέσεις λοιπών παγίων του ΣΕΠ. 29

31 Οι Προβλέψεις αφορούν σε «εσωτερικές οφειλές» της ΚΔ προς τα Κλιμάκια. Το ποσό των ,53 αντιστοιχεί στα οφειλόμενα προς τις ΠΕ μερίδια Απογραφών για την προσκοπική χρονιά , καθώς και σε οφειλόμενα μισθώματα από την ΚΔ προς ΠΕ. Μαζί με τις οφειλές των Λαχνών , ύψους 9.816,75 και οφειλές ύψους ,01, οι οποίες εμφανίζονταν τις περσινές Προβλέψεις και δεν είχαν αποδοθεί προς τα Κλιμάκια, εμφανίζονται στις Προβλέψεις Αποδόσεων για την Επίτευξη Σκοπού, στον Ισολογισμό του Στοιχ.: Λογαριασμοί Γενικής Εκμετάλλευσης Κεντρικής Διοίκησης ΣΕΠ , , ,01 = ,29

32 Προσκοπικό Πρατήριο Σύνοψη Οι Πωλήσεις του Προσκοπικού Πρατηρίου (τζίρος), για το 2014, ανέρχονται σε ,13, αυξημένες κατά 4%, σε σχέση με αυτές του 2013, βοηθούμενες εκτός των άλλων και από την ώθηση, την οποία έδωσε η λειτουργία του ηλεκτρονικού καταστήματος και παρά την οικονομική κρίση. Το ποσοστό του Μικτού Κέρδους για το 2014 ήταν 39%, έναντι του αντίστοιχου 36% του Οι Δαπάνες ανήλθαν σε ,73, περίπου ισόποσες με αυτές του Ως Αποτέλεσμα, για το 2014, τα Καθαρά Κέρδη του Προσκοπικού Πρατηρίου ήταν ,17, υπερδιπλάσια από αυτά της προηγούμενης Χρήσης και παραμένοντας για έκτη συνεχόμενη χρονιά θετικά. Το ποσοστό των Καθαρών Κερδών για το 2014 διαμορφώνεται σε 10% επί του τζίρου, έναντι 4% που ήταν το Πωλήσεις Οι Πωλήσεις Εμπορευμάτων ανήλθαν σε ,13, εμφανίζοντας άνοδο ,14 ή ποσοστιαία 4%, σε σχέση με τις περσινές, προερχόμενες κυρίως από Αναμνηστικά και είδη του WOSM, Βιβλία, Χάρτες και ανάκαμψη στις Πωλήσεις της Προσκοπικής Στολής. Στοιχ.: Πωλήσεις Προσκοπικού Πρατηρίου ανά Κατηγορία Οι Πωλήσεις του e-shop ανήλθαν σε ,01, αποτελώντας ποσοστό 11%, επί του συνόλου των Πωλήσεων του Η προσπάθεια για περαιτέρω αύξηση των Πωλήσεων συνεχίζεται. Η Ιδιόχρηση, δηλαδή η δωρεάν διάθεση ειδών του Προσκοπικού Πρατηρίου, για τις ανάγκες του Προσκοπικού Προγράμματος (Δράσεις, Δημόσιες Σχέσεις κ.α.), ανέρχεται σε 8.548,87, μειωμένη κατά 10%, έναντι του

33 Αγορές Οι Αγορές του 2014 ανήλθαν σε ,64, παρουσιάζοντας πτώση 9%, έναντι των αντίστοιχων του 2013, οφειλόμενη στις καλύτερες τιμές κτήσης των ειδών, τις οποίες το ΔΣ εξασφάλισε με επωφελείς για το ΣΕΠ συμφωνίες με τους προμηθευτές. Αποθέματα Το Απόθεμα Τέλους Χρήσης του 2014 ήταν ,60, μειωμένο κατά 1%, σε σχέση με το Απόθεμα Έναρξης. Μέσα από προσεκτική πολιτική παραγγελιών και προσφορών, καταβάλλεται προσπάθεια περαιτέρω μείωσης του Αποθέματος, ώστε να αποδεσμευτεί κεφάλαιο και να διευκολυνθεί η ρευστότητα. Οργανικά Έξοδα Για το 2014, οι Αμοιβές και Έξοδα Προσωπικού και Τρίτων ανήλθαν συνολικά σε ,84, παρουσιάζοντας μείωση 4%, σε σχέση με τις αντίστοιχες του Τα υπόλοιπα Έξοδα (Παροχές Τρίτων, Διάφορα Έξοδα, Τόκοι) συμπεριλαμβάνουν ΔΕΚΟ και μεταφορικά, για τις αποστολές προϊόντων. Στοιχ.: Λογαριασμοί Γενικής Εκμετάλλευσης Προσκοπικού Πρατηρίου

34 Προϋπολογισμός 2016 Σύνοψη Ακολουθεί ο Προϋπολογισμός του ΣΕΠ, για τη Χρήση του , ο οποίος υποβάλλεται προς έγκριση στη ΓΣ. Για τη σύνταξή του, ελήφθησαν υπόψη οι γενικότερες οικονομικές συνθήκες, οι αποφάσεις του ΔΣ και οι ανάγκες εφαρμογής του Προγράμματος της ΓΕ. Στη σύνταξη του Προϋπολογισμού, κύρια επιδίωξη είναι, αυτός να είναι προσαρμοσμένος στην τρέχουσα οικονομική πραγματικότητα και στις προοπτικές και προβλέψεις για τις δυνατότητες της ελληνικής κοινωνίας και ταυτόχρονα να εξασφαλίζει τους απαραίτητους πόρους, για την υποστήριξη και την καλή εφαρμογή του Προσκοπικού Προγράμματος. Τα μεγέθη του Προϋπολογισμού μπορούν να πραγματοποιηθούν, εφόσον τα προϋπολογισμένα Έσοδα ανέλθουν στα ποσά που αναφέρονται. Ο προς έγκριση Προϋπολογισμός του ΣΕΠ για το 2016, παρατίθεται στον εγκεκριμένο από τη 38 η ΓΣ και αναθεωρημένο από το ΔΣ Προϋπολογισμό του Τα Κονδύλια του Προϋπολογισμού ακολουθούν το σχέδιο της Κατάστασης Ταμειακών Ροών του ΣΕΠ. 33

35 ΕΣΟΔΑ Α. Κύρια Έσοδα Συνδρομές Μελών Μελών ΣΕΠ Μελών Γενικής Συνέλευσης Μελών ΠΑΚΑΜ Μελών Διοικητικού Συμβουλίου Ακίνητη Περιουσία Μισθώματα Συμμετοχή Κλιμακίων στον ΦΑΠ Κοινόχρηστα - Αίθουσα Αθ. Λευκαδίτη Προσκοπικά Κέντρα Αξιοποίηση Ακινήτων Προσκοπικό Πρατήριο Δικαιώματα Δικαιόχρησης Προσκοπικό Πρατήριο ΣΥΝΟΛΟ (Α) Α. Λοιπά Έσοδα Τράπεζες - Δάνεια Δάνειο Επιχορηγήσεις Υπουργείο Παιδείας Χορηγίες - Δωρεές ,000 Άλλοι Κρατικοί Φορείς Επιχειρήσεις - Ιδιώτες Δωρεές Προσκοπικό Πρόγραμμα - Γενική Εφορεία Πανελλήνιες Δράσεις Εκδηλώσεις Γενικής Εφορείας - Συναντήσεις - Συνέδρια Εκπαίδευση Κονκάρδες - Μετάλλια Προγράμματα Χρηματοδοτούμενα Προγράμματα Βιωματική Εκπαίδευση Διεθνείς Σχέσεις Διεθνείς Δράσεις Συμμετοχή σε Συναντήσεις - Συνέδρια - Σεμινάρια Λοιπές Εισροές Αποδόσεις Συστημάτων / Κλιμακίων για Πληρωμή Τιμολογίων Διάφορα Χρεώστες ΣΥΝΟΛΟ (Β) Σύνολο Εσόδων (Α) + (Β)

36 ΕΞΟΔΑ Α. Ανελαστικές δαπάνες Μισθοδοσία και αμοιβές τρίτων Μισθοδοσία Υπαλλήλων Αμοιβές Τρίτων Ι.Κ.Α. Φόρος Μισθωτών Υπηρεσιών Φόροι Τρίτων Αποζημίωση εξερχομένων Υπαλλήλων Λειτουργικά έξοδα Κεντρικής Διοίκησης Δ.Ε.Η. Σταθερή - Κινητή Τηλεφωνία Ε.ΥΔ.ΑΠ. ΕΛ.ΤΑ. - Courier - Μεταφορικά Φωτοτυπικά Συντήρηση, Αναλώσιμα Η/Υ - Συντήρηση - Ετήσιες συμβάσεις, Αναλώσιμα Κυλικείο - Υλικά καθαριότητας Γραφική Ύλη - Είδη Γραφείου Ασφάλεια Κτιρίου Κ.Δ. - Λοιπές Ασφαλιστικές καλύψεις Συντήρηση - Κατασκευές Κτιρίου Κ.Δ. Πάγια Τράπεζες - Δάνεια Δάνεια (Χρεολύσιο) Τόκοι Δανείων Τραπεζικά Έξοδα Υποχρεώσεις από Συνδρομές Μελών Κατασκευή Ταυτοτήτων Μελών Ασφάλεια Μελών Σ.Ε.Π. - Βαρκών Επιστροφή Αναλογίας Συνδρομών Υποχρεώσεις από Ακίνητη Περιουσία Φόρος Μεγάλης Ακίνητης Περιουσίας Φόρος Εισοδήματος Περαίωση Επιστροφή Αναλογίας Μισθωμάτων Προσκοπικό Πρατήριο Ενίσχυση Προσκοπικού Πρατηρίου ΣΥΝΟΛΟ (Α) Β. Δαπάνες Προγράμματος Προσκοπικό Πρόγραμμα - Γενική Εφορεία Πανελλήνιες Δράσεις Εκδηλώσεις Γενικής Εφορείας Συναντήσεις - Συνέδρια Εκπαίδευση Κονκάρδες, Μετάλλια Προγράμματα Χρηματοδοτούμενα Προγράμματα Βιωματική Εκπαίδευση 35

37 Διεθνείς Σχέσεις Ταξίδια Συνδρομή στο Παγκόσμιο Γραφείο Συνδρομή στην Ευρωπαϊκή Περιοχή Συμμετοχή σε Συναντήσεις - Συνέδρια - Σεμινάρια Συμμετοχή σε Δράσεις Δημόσιες Σχέσεις Συνδρομές σε Οργανισμούς Εκδηλώσεις Σ.Ε.Π. - Εκθέσεις Έντυπα Προβολής, Εκδόσεις, Banners Δημοσιεύσεις στον Τύπο Έξοδα φιλοξενίας Έξοδα κίνησης Διοικητικό Συμβούλιο Γενική Εφορεία Υπάλληλοι ΣΕΠ Οχήματα - Ασφάλεια, Τέλη Κυκλοφορίας, Συντήρηση, Κίνηση Προσκοπικά Κέντρα ΔΕΚΟ Έξοδα Κίνησης Ασφάλεια Έξοδα Συντήρησης Έργα Ανάπτυξη - Υποστήριξη Κλιμακίων Ανάπτυξη Υποστήριξη Κλιμακίων Δικαστικά - Συμβολαιογραφικά Υποθέσεις Ακίνητης Περιουσίας Λοιπές Νομικές Υποθέσεις Συμβολαιογραφικά Απόδοση Χορηγιών - Δωρεών Απόδοση ΦΠΑ Τ.Π.Υ. (χορηγίες) Απόδοση Χορηγιών - Δωρεών σε Κλιμάκια Γενική Συνέλευση Δαπάνες Οργάνωσης Γενικών Συνελεύσεων Ιστορικό Αρχείο - Βιβλιοθήκη Ιστορικό Αρχείο - Βιβλιοθήκη Άλλες Υποχρεώσεις Σ.Ε.Π Διάφορα Πληρωμή Τιμολογίων Συστημάτων / Κλιμακίων ΣΥΝΟΛΟ (Β) : Σύνολο Εξόδων (Α) + (Β) Το άνοιγμα των στον αναθεωρημένο Προϋπολογισμό του 2015 θα καλυφθεί με ανάλωση διαθεσίμων, τα οποία αφορούν στις συμμετοχές για το Jamboree της Ιαπωνίας, οι οποίες έχουν εισπραχθεί μέσα στο Ο Προϋπολογισμός του 2016 είναι ισοσκελισμένος.

38 Προσκοπικό Πρόγραμμα - Γενική Εφορεία Για το 2016, έχουν προγραμματιστεί οι παρακάτω Δραστηριότητες της ΓΕ, οι προϋπολογισμοί των οποίων συμπεριλαμβάνονται στα σχετικά Κονδύλια του προς έγκριση Προϋπολογισμού: ΑΑ Δράσεις Προσκοπικού Προγράμματος ΓΕ Προϋπολογισμός Α. Αυτοχρηματοδοτούμενες Δραστηριότητες ΓΕ 1 Πανελλήνια Δράση «85 Χρόνια Λυκόπουλα» Ειδική Δοκιμασία Προσκόπων Έθνους η Πανελλήνια Ανιχνευτική Πολιτιστική Ενημέρωση Εκπαίδευση Ενηλίκων Στελεχών η Συνάντηση Πτυχιούχων ΔΔ ο Πανελλήνιο Συνέδριο Λοιπές Αυτοχρηματοδοτούμενες Ενέργειες ΓΕ ΣΥΝΟΛΟ (Α) Β. Επιχορηγούμενες Δραστηριότητες ΓΕ 1 56 ο JOTA 18 ο JOTI Επιδότηση ΚΔ στην Εκπαίδευση Ενηλίκων Στελεχών Επιδότηση ΚΔ στο 18 ο Πανελλήνιο Συνέδριο Λοιπές Επιχορηγούμενες Ενέργειες ΓΕ ΣΥΝΟΛΟ (Β)