Η Οικονομική Εξασφάλιση και η Ασφάλιση Ζωής και Υγείας

Μέγεθος: px
Εμφάνιση ξεκινά από τη σελίδα:

Download "Η Οικονομική Εξασφάλιση και η Ασφάλιση Ζωής και Υγείας"

Transcript

1 ΚΕΦΑΛΑΙΟ Η Οικονομική Εξασφάλιση και η Ασφάλιση Ζωής και Υγείας 1 Οι άνθρωποι πάντοτε επιζητούσαν την ασφάλεια. Η διαρκής αυτή αναζήτηση ήταν η βασικότερη κινητήριος δύναμη για τη διαμόρφωση των πρώτων οικογενειών, φυλών, ειδών αλλά και άλλων ομάδων. Πράγματι, οι ομάδες αυτές έδωσαν το έναυσμα αποτελώντας τη πρωταρχική πηγή τόσο για τη σωματική όσο και για τη συναισθηματική διασφάλιση από την εποχή που εμφανίστηκε το ανθρώπινο γένος. Κατ αυτό το τρόπο εξασφάλιζαν τα προς το ζην σε υψηλότερο βαθμό από ό,τι η απομόνωση και η προστασία που μπορούσε να τους παρασχεθεί με την ένταξή τους σε μια οικογένεια, βοηθώντας παράλληλα και τα άτυχα μέλη τους στις δύσκολες εποχές. Σήμερα οι περισσότεροι άνθρωποι συνεχίζουν να αναζητούν τρόπους για να επιτύχουν την ασφάλειά τους περιορίζοντας έτσι τους παράγοντες αβεβαιότητας. Ακόμα στηριζόμαστε σε ομάδες προκειμένου να επιτύχουμε την οικονομική μας διασφάλιση. Οι ομάδες αυτές μπορεί να είναι ο εργοδότης μας, η κυβέρνηση ή μία ασφαλιστική εταιρία, αλλά η βασική ιδέα παραμένει η ίδια. Σήμερα βέβαια κατά ένα βαθμό είμαστε πιο ευάλωτοι απ ό,τι οι πρόγονοί μας. Η σωματική και οικονομική ασφάλεια που παλαιότερα παρείχε η φυλή ή μια πολυμελής οικογένεια περιορίστηκε με την εκβιομηχάνιση. Το επίπεδο εισοδήματος και του πλούτου μας καθιστά τόσο εμάς όσο και τις οικογένειές μας περισσότερο ευάλωτους στις περιβαλλοντολογικές και κοινωνικές αλλαγές στις οποίες δε μπορούμε να παρέμβουμε. Περισσότερο τυποποιημένα μέσα απαιτούνται για τη μείωση των συνεπειών που απορρέουν από την ανεργία, την κακή υγεία, το θάνατο, τα γηρατειά, τις δικαστικές αποφάσεις και την καταστροφή της ακίνητης περιουσίας. Κάθε μορφή επιχείρησης είναι στον ίδιο βαθμό ευπαθής εφόσον απορρέει από την ανθρώπινη δραστηριότητα. Όλοι εκτιθέμεθα σε πολύ σοβαρούς κινδύνους, όπως η καταστροφή της ακίνητης περιουσίας μας σε περίπτωση φωτιάς ή θύελλας, αλλά και σε προσωπικό

2 1 κεφάλαιο επίπεδο από κάποια ανικανότητα ή θάνατο. Παρόλο που δε μπορούμε να προβλέψουμε ή απόλυτα να αποφύγουμε τέτοια περιστατικά έχουμε τη δυνατότητα να προνοήσουμε για να αντιμετωπίσουμε τις οικονομικές συνέπειες που απορρέουν από αυτά. Η λειτουργία της ασφάλισης είναι να διαφυλάττει από τέτοιους αιφνίδιους και τυχαίους κινδύνους χρησιμοποιώντας τις εισφορές πολλών για να καλύψει τις ζημίες και τους κινδύνους που συνήθως συμβαίνουν στους λίγους. Αυτή όμως είναι και η ουσία της ασφάλισης το να κατανέμει έναν κίνδυνο στους πολλούς και στη συνέχεια να υποκαθιστά τη βεβαιότητα μιας μικρής οικονομικής επιβάρυνσης, που την αποκαλούμε ασφάλιστρο, για να καλύψει την αβεβαιότητα που επιφυλάσσει ένας πολύ μεγαλύτερος κίνδυνος. 1.1 Ασφαλίσεις Ζωής Έναντι Λοιπών Ασφαλίσεων Ο τομέας της ιδιωτικής ασφάλισης διαχωρίζεται μεταξύ των εταιριών που ασχολούνται με την ασφάλιση του ατόμου και τις αποκαλούμε ασφαλίσεις ζωής και σ εκείνες που προστατεύουν την περιουσία και γενικά αναφέρονται ως γενικές ασφαλίσεις. O κλάδος των γενικών ασφαλίσεων περιλαμβάνει: Κινδύνους που αφορούν στην περιουσία ζημίες ή και την καταστροφή οικημάτων, αυτοκινήτων, επιχειρήσεων, αεροσκαφών. Την αστική ευθύνη αποζημίωση λόγω επαγγελματικής αμέλειας, ελαττωματικού προϊόντος, αμέλειας και απροσεξίας οδηγού. Αποζημιώσεις στους εργαζόμενους για ανικανότητα προς εργασία αλλά και για λόγους υγείας σε κάποιες χώρες (ομαδικές ασφαλίσεις). Παρόλα αυτά εμείς εδώ θα ασχοληθούμε μόνο με τον κλάδο της ιδιωτικής ασφάλισης ζωής και υγείας. Ο κλάδος αυτός ασχολείται με τις καλύψεις αποζημιώσεων που αφορούν ένα άτομο στη περίπτωση που επέλθει: Θάνατος και συνήθως αποκαλούμε το κλάδο αυτό ως ασφάλιση ζωής. Γήρας και την αποκαλούμε μικτή ασφάλιση ή συνταξιοδοτικές παροχές. Ανικανότητα Αναπηρία αλλά και ασφάλιση μακροχρόνιας κατ οίκον νοσηλείας. Τραυματισμός ή ασθένεια που αποκαλούμε ασφάλιση υγείας, ασφάλιση ατυχήματος και καλύψεως νοσοκομειακών εξόδων. Ο κλάδος των ασφαλίσεων ζωής και των γενικών ασφαλίσεων διαφέρουν ως προς τους κανόνες που τους διέπουν και το νομικό πλαίσιο. Σε πολλές χώρες 24

3 Η ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΞΑΣΦΑΛΙΣΗ ΚΑΙ Η ΑΣΦΑΛΙΣΗ ΖΩΗΣ ΚΑΙ ΥΓΕΙΑΣ το νομικό καθεστώς απαγορεύει σε μια εταιρία να πουλά και τα δύο αυτά είδη ασφαλίσεων. 1.2 Το Οικονομικό Υπόβαθρο των Ασφαλίσεων Ζωής και Υγείας Όπως και με όλα τα άλλα προϊόντα και υπηρεσίες που αγοράζονται, πωλούνται ή ανταλλάσσονται, οι ασφαλίσεις ζωής και υγείας επίσης υπόκεινται στους νόμους της προσφοράς και της ζήτησης. Όπως λοιπόν με τα περισσότερα προϊόντα και τις υπηρεσίες, είναι λογικό να υποθέσουμε ότι όσο πιο υψηλή είναι η τιμή τους τόσο χαμηλότερη θα είναι η ζήτηση και θα αυξάνεται η προσφορά, αλλά και το αντίθετο. Διάγραμμα 1.1 Καμπύλες προσφοράς και ζήτησης ασφαλίσεων 25

4 1 κεφάλαιο Το ιάγραμμα 1-1 παρουσιάζει με σαφήνεια αυτή τη βασική οικονομική αρχή. Η καμπύλη της ζήτησης γι αυτό το ασφαλιστήριο συμβόλαιο δείχνει ότι σ αυτή τη τιμή P* και την ποσότητα Q* η αγορά βρίσκεται σε ισορροπία. Η προσφερόμενη ποσότητα ασφάλισης ισούται με τη ζητούμενη ποσότητα. Σε τιμή υψηλότερη από την αρχική P*, δηλ. στην P**, οι ασφαλιστές θα προσφέρουν περισσότερη ασφάλιση, δηλ. Q**. Παρόλα αυτά σ αυτή την υψηλότερη τιμή οι καταναλωτές θα μειώσουν τη ζήτηση για ασφάλιση στην Q***, δημιουργώντας πίεση για να μειωθεί η τιμή της ασφάλισης όπως αρχικά, δηλ. στην P*. Σ αυτή την ενότητα θα εξετάσουμε το νόμο προσφοράς και ζήτησης στην ασφάλισης ζωής και υγείας. Θα αρχίσουμε τη συζήτηση με τη θεμελιώδη ύπαρξη της προσφοράς και της ζήτησης και κατόπιν θα αναλύσουμε τους εξωτερικούς παράγοντες που τις επηρεάζουν. Θα παραβλέψουμε όμως οποιαδήποτε συζήτηση αφορά στο οικονομικό υπόβαθρο που διέπει την ομαδική όσο και την κοινωνική ασφάλιση. 1.3 Η Ζήτηση για Ασφάλιση Ζωής και Υγείας Η Έννοια του Ανθρώπινου Δυναμικού Οι οικονομολόγοι από την εποχή του Adam Smith είχαν συνειδητοποιήσει ότι το ανθρώπινο δυναμικό είναι βασικότατη πηγή εθνικού πλούτου. Η ύπαρξη ανθρώπινου δυναμικού σηματοδοτεί ότι οι επενδύσεις γίνονται για τον καθένα ξεχωριστά με βάση την αναμονή μελλοντικού οφέλους. Οικονομικές έρευνες που σχετίζονται με τις επενδύσεις σε ανθρώπινο δυναμικό έχουν πρόσφατα αποκτήσει παγκόσμια οικονομική αναγνώριση. Πράγματι, το 1991 έγινε η απονομή του βραβείου Nobel στον Gary S. Becker για την πρωτοποριακή του έρευνα με βάση το ανθρώπινο δυναμικό. Ο Becker απέδειξε ότι οι επενδύσεις σ αυτό για παράδειγμα, η εκπαίδευση μπορούσαν να αποτελέσουν μια από τις σπουδαιότερες ερμηνείες για τις διαφορές στο δείκτη ανάπτυξης διαφόρων χωρών όπως επίσης και στις διαφορές στο δείκτη εισοδήματος μεταξύ τους. Η εκτίμηση της αξίας του ανθρωπίνου δυναμικού είναι πολύπλοκη με την αναγκαιότητα διαχωρισμού της δαπάνης για κατανάλωση και επένδυση. Οι περισσότερες μορφές κατανάλωσης αποτελούν επενδύσεις σε ανθρώπινο δυναμικό. Γι αυτό το λόγο οι δαπάνες για εκπαίδευση, υγεία αλλά και η μετανάστευση για μια καλύτερη θέση εργασίας αποτελούν τέτοια παραδείγματα. Μ αυτόν τον τρόπο, η ποιότητα απόδοσης του ανθρωπίνου δυναμικού βαθμιαία αυξάνει όπως και η παραγωγικότητα. 26

5 Η ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΞΑΣΦΑΛΙΣΗ ΚΑΙ Η ΑΣΦΑΛΙΣΗ ΖΩΗΣ ΚΑΙ ΥΓΕΙΑΣ Μία μέθοδος υπολογισμού της αξίας του ανθρωπίνου δυναμικού είναι αυτή που βασίζεται στην απόδοσή του και όχι τόσο στο κόστος. Η αγορά αντανακλά τις επενδύσεις σε ατομικό επίπεδο μέσα από τους μισθούς αλλά και το ωρομίσθιο. Γι αυτό το λόγο οι πτυχιούχοι πανεπιστημίων τυπικά κερδίζουν περισσότερα από αυτούς που δεν έχουν πτυχία. Οι διακυμάνσεις στους μισθούς δικαιολογούνται από τις διαφορές στο μορφωτικό επίπεδο Η Έννοια της Αξίας της Ανθρώπινης Ζωής Η αξία της ανθρώπινης ζωής (human life value HLV) αποτελεί αναπόσπαστο μέρος στη θεωρία της αξίας του ανθρωπίνου δυναμικού. Παρόλο που αυτό το θέμα υπήρξε αντικείμενο συστηματικής έρευνας για περισσότερο από τέσσερεις αιώνες, μόνο πρόσφατα αναγνωρίστηκε η αλληλεπίδραση μεταξύ του ανθρωπίνου δυναμικού και της ασφάλισης ζωής. Παρόμοια νύξη είχε γίνει στον Κώδικα του Χαμμουραμπί, στη Βίβλο, στο Κοράνι καθώς και στην πρόσφατη αγγλοσαξονική νομοθεσία, κατά την οποία επιτρέπονταν η καταβολή αποζημίωσης στους συγγενείς του θύματος από κάποιον τρίτο. Στην πιο πρόσφατη περίοδο αναπτύχθηκε η θεωρία της αξίας της ανθρώπινης ζωής σε συνάρτηση με το νομοθετικό πλαίσιο που εφαρμόζεται για τις αστικές ευθύνες τρίτων που συντελούν σε σωματικές βλάβες ή θανάτους. Μια ολόκληρη βιβλιογραφία αναπτύχθηκε σ αυτόν τον τομέα, συνεισφέροντας στη διαμόρφωση μιας ολοένα και πιο επιστημονικής προσέγγισης της αξίας της ανθρώπινης ζωής. Όποια φιλοσοφία και αν υιοθετήσουμε, δεν θα πρέπει να συγχέουμε την αξία μιας ανθρώπινης ζωής με το ηθικό της υπόβαθρο. Σε αντίθεση με το ανθρώπινο δυναμικό, που στηρίζεται στις δυνατότητες παραγωγής ενός ατόμου, η αξία της ανθρώπινης ζωής αποτελεί το μέτρο σύγκρισης της πραγματικής μελλοντικής κερδοφορίας ή της αξίας των υπηρεσιών που μπορεί να προσφέρει ένα άτομο και αυτό μεταφράζεται ως η κεφαλαιοποιημένη αξία των καθαρών μελλοντικών ειδοδημάτων ενός ατόμου μετά την αφαίρεση του κόστους αυτοσυντήρησής του, όπως η τροφή, η ένδυση και η διαμονή του. Από την πλευρά των εξαρτώμενων μελών, η αξία της ζωής ενός ενήλικου ατόμου υπολογίζεται με βάση την αξία των αγαθών που μπορεί να τους παρέχει εφόσον έχει αναλάβει την ανατροφή τους. Παρομοίως από την πλευρά ενός οργανισμού, η αξία της ζωής ενός εργαζόμενου μετράται με βάση τις υπηρεσίες που μπορεί να προσφέρει στην επιχείρηση. Γι αυτό το λόγο και με βάση αυτή την οπτική αποδεικνύεται ότι δεν υφίσταται μόνο μία αξία για την ανθρώπινη ζωή. Η εκάστοτε αξία έχει άμεση σχέση με το σκοπό και τη σημασία αναφορικά με το περιβάλλον του ατόμου. 27

6 1 κεφάλαιο Το 1942 ο S. S. Huebner πρότεινε την αξία της ανθρώπινης ζωής ως το φιλοσοφικό πλαίσιο για την ανάλυση των βασικών οικονομικών κινδύνων που αντιμετωπίζει ένα άτομο. Ισχυρίστηκε ότι η ανθρώπινη ζωή έχει ποιοτικές όψεις που συντελούν στην εμφάνιση οικονομικών αξιών. Βλέπε το Ένθετο 1.1. Η αξία της ανθρώπινης ζωής επηρεάζεται αρνητικά από ένα (1) αιφνίδιο θάνατο, (2) ανικανότητα προς εργασία, (3) συνταξιοδότηση και (4) ανεργία. Οποιοδήποτε συμβάν επηρεάζει την παραγωγική ικανότητα του ατόμου έχει ανάλογο αντίκτυπο και στην αξία του. Η πιθανότητα ζημιών από ένα θάνατο ή μία ανικανότητα είναι μεγαλύτερη από κάποιους άλλους πιο συχνά επερχόμενους ασφαλιζόμενους κινδύνους. Λιγότερο από 1% των οικημάτων υφίσταται κάποια στιγμή ολική καταστροφή από φωτιά ή κάποια άλλη ζημία καθ όλη τη διάρκεια της ιστορίας του, τη στιγμή που ένας στους έξι εργάτες πεθαίνει πριν φτάσει την ηλικία των εξήντα πέντε ετών. Επίσης, ο μέσος όρος ζημιών ακίνητης περιουσίας στις καλά προστατευμένες πόλεις δεν ξεπερνάει το 10% με 15% της συνολικής αξίας του ακινήτου. Αυτό σημαίνει ότι έχουμε απλώς μερική απώλεια. Ίσως μόνο μία στις τριάντα περιπτώσεις πυρκαγιάς οδηγεί στην ολοκληρωτική καταστροφή ενός κτιρίου. Αντίθετα, η επέλευση ενός θανάτου ισούται πάντοτε με ολοκληρωτική καταστροφή. Το ίδιο ισχύει και σε μερικές περιπτώσεις περιστατικών που αφορούν στην υγεία. Βλέποντας λοιπόν τα πράγματα από αυτό το πρίσμα, καταλήγουμε στο συμπέρασμα ότι ο κίνδυνος ενός θανάτου είναι σοβαρότερος από μία ξαφνική πυρκαγιά ή κάποιον άλλον κίνδυνο. Το ίδιο ακριβώς ισχύει και για την αναπηρία. Παρόλα αυτά οι περισσότεροι επιζητούν συνήθως την ασφάλιση της οικίας τους ενώ αποφεύγουν συχνά ή δεν αγοράζουν ποτέ υψηλά κεφάλαια ασφάλισης από θάνατο, ανικανότητα και ισόβια κατ οίκον νοσηλεία. Η ασφάλιση ζωής και υγείας προφυλάσσουν το άτομο από τους κινδύνους και την αβεβαιότητα που κρύβει η ίδια η ζωή. Η έννοια της αξίας της ανθρώπινης ζωής εξασφαλίζει το φιλοσοφικό πλαίσιο διαμόρφωσης της απόφασης για την αγορά ασφάλισης. 28

7 Η ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΞΑΣΦΑΛΙΣΗ ΚΑΙ Η ΑΣΦΑΛΙΣΗ ΖΩΗΣ ΚΑΙ ΥΓΕΙΑΣ Ένθετο 1.1 Η ΠΟΙΟΤΙΚΗ ΚΑΙ ΠΟΣΟΤΙΚΗ ΔΙΑΣΤΑΣΗ ΤΗΣ ΑΞΙΑΣ ΤΗΣ ΑΝΘΡΩΠΙΝΗΣ ΖΩΗΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟΝ HUEBNER Ένα άτομο θεωρείται ότι κατέχει δύο ειδών περιουσίες την ενεργή (την παρούσα) και την εν δυνάμει (τη μελλοντική). Η πρώτη περιλαμβάνει την υφιστάμενη περιουσία, δηλ. ό,τι έχει κάποιος σε κινητές και ακίνητες αξίες. Η δεύτερη αναφέρεται στην ικανότητα που έχει κάποιος να παράγει εισόδημα για τους άλλους, ξεπερνώντας το όριο που αφορά στη δική του ικανότητα αυτοσυντήρησης και με δεδομένο τον παράγοντα χρόνο, την ικανότητά του να συσσωρεύει υπεραξία στην ήδη διαθέσιμη περιουσία του. Η ασφαλίσιμη αξία των οικονομικών δυνατοτήτων ενός ατόμου ισούται με τη νομισματική αξία των ακολούθων ποιοτικών χαρακτηριστικών που ενσωματώνονται κατά τρόπο προσωποπαγή: (1) ηθική συμπεριφορά, (2) καλή υγεία, (3) θέληση για εργασία, (4) θέληση για περαιτέρω επιμόρφωση και (5) δημιουργική αντίληψη και κρίση. Η αξία μιας ανθρώπινης ζωής μπορεί να καθορισθεί ποσοτικά ως η παρούσα αξία των αναμενόμενων καθαρών εισοδημάτων ενός ατόμου. Τις ίδιες οικονομικές αρχές εφαρμόζουμε είτε αυτές αφορούν στην αποτίμηση της αξίας της περιουσίας είτε την ικανότητα προς εργασία ενός ατόμου. Η αποτίμηση της αξίας ενός ατόμου σημαίνει να λάβουμε υπ όψιν την παρούσα αξία των μελλοντικά προβλεπόμενων εισοδημάτων του. 1.4 Το Προϊόν της Ασφάλισης Ζωής και Υγείας Ο σκοπός μας εδώ είναι να δώσουμε μια γενική εικόνα για το πως εξελίσσεται η προσφορά ασφαλίσεων. Η προσφορά ασφαλίσεων διαμορφώνεται σε συνάρτηση με τις τιμές όπως διαγνώσαμε στο ιάγραμμα 1.1. Όσο υψηλότερη είναι η τιμή μιας μονάδος τόσο μεγαλύτερη θα είναι και η παρεχόμενη ποσότητα. Παρόλα αυτά, η προσφορά ασφαλίσεων δεν είναι ένα αντικείμενο που θα μπορούσαμε να το προσδιορίσουμε εύκολα, δεδομένου ότι το προϊόν της ασφάλισης που παράγεται δεν είναι κάτι που μπορούμε να ορίσουμε ή να καταμετρήσουμε. Παρά ταύτα γνωρίζουμε ότι η προσφορά ασφάλισης σχετίζεται με τη δυνατότητα ανάληψης κινδύνου του ασφαλιστικού φορέα, η οποία εξαρτάται από την 29

8 1 κεφάλαιο κεφαλαιακή ισχύ του φορέα. Φυσικά, η τεχνογνωσία του ασφαλιστή αλλά και οι ικανότητές του στη διοίκηση είναι πολύ σημαντικοί παράγοντες στον καθορισμό της προσφοράς ασφάλισης. Η παραγωγή των ασφαλιστικών υπηρεσιών, όπως και στις λοιπές υπηρεσίες, στηρίζεται στα κεφάλαια και το ανθρώπινο δυναμικό. Οι κυριότερες λειτουργίες μιας ασφαλιστικής εταιρίας αφορούν την εκτίμηση κινδύνου και τη διαδικασία αποζημιώσεων, τη διαχείριση επενδύσεων και τη διανομή προϊόντων. Το ιάγραμμα 1.2 παρουσιάζει τις ενδιαφέρουσες διασυνδέσεις μεταξύ των επιμέρους λειτουργιών. Διάγραμμα 1.2 Λειτουργίες Ασφαλιστικής Εταιρίας Ο Ρόλος του Κεφαλαίου Το κεφάλαιο παρέχει την ασφαλιστική δικλίδα ενάντια στη πιθανότητα τα πραγματικά έξοδα, οι αποζημιώσεις και οι αποδόσεις μιας επένδυσης να αποκλίνουν αρνητικά από το επίπεδο που υποθετικά έχει καθορισθεί στα πλαίσια του ασφαλιστικού τιμολογίου. Τα ασφαλιστήρια συμβόλαια είναι συμβόλαια ενδεχόμενων ζημιών οι οποίες βασίζονται σε μια ειδική τιμολόγηση. Αναλυτικότερα, αυτό σημαίνει ότι το προϊόν, που είναι και το αντικείμενο της συναλλαγής μεταξύ του πελάτη και του ασφαλιστή, τιμολογείται πριν να γνωρίζει επακριβώς η εταιρία που το παράγει ποιο είναι το κόστος παραγωγής. Αυτός είναι και ο λόγος που οι 30

9 Η ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΞΑΣΦΑΛΙΣΗ ΚΑΙ Η ΑΣΦΑΛΙΣΗ ΖΩΗΣ ΚΑΙ ΥΓΕΙΑΣ ασφαλιστικοί φορείς που αναλαμβάνουν τον κίνδυνο ορίζουν ένα επασφάλιστρο για να καλύψουν τις αποκλίσεις των πραγματικών από τις αναμενόμενες ζημιές. Οι ασφαλιστικοί φορείς μπορούν να δανειστούν επιπλέον κεφάλαια μέσω της αγοράς αντασφάλισης. Γενικά, όσο μεγαλύτερο είναι το κεφάλαιο των ασφαλιστικών φορέων σε σύγκριση με την παραγωγή ασφαλίστρων και το παθητικό, τόσο περισσότερο αυξάνεται η δυνατότητά του να παρέχει ασφαλιστική προστασία και τόσο ευνοϊκότερα γίνονται αποδεκτοί από τους δυνητικούς πελάτες τους και τις σχετικές δημόσιες εποπτικές αρχές. Εδώ έγκειται και το πιο σημαντικό πρόβλημα του καταναλωτή στον ασφαλιστικό χώρο. Οι καταναλωτές πληρώνουν τώρα για μια μελλοντικά υποσχόμενη παροχή με συνθήκες που καθορίζονται από μία σύμβαση. Από την άλλη πλευρά ποια μπορεί να είναι η εγγύηση που έχει ο αγοραστής ότι η ασφαλιστική εταιρία θα ανταποκριθεί στις υποχρεώσεις της και θα πληρώσει; Ένα μεγάλο κεφάλαιο σίγουρα δελεάζει οποιονδήποτε αλλά πώς μπορεί να γνωρίζει ένας καταναλωτής τι είναι πραγματικά «μεγάλο» κεφάλαιο; Το κεφάλαιο μιας επιχείρησης (δηλ. η καθαρή αξία) είναι η διαφορά που προκύπτει μεταξύ του ενεργητικού και του παθητικού. Ακόμα όμως και αν ο καταναλωτής ορίσει τελικά το «μεγάλο» κεφάλαιο, μπορεί να είναι απόλυτα βέβαιος ότι η θέση της εταιρίας με βάση το κεφάλαιο που κατέχει ανταποκρίνεται και στην πραγματικότητα, εφόσον μπορεί να είναι αποτέλεσμα υπερτίμησης του ενεργητικού της ή υποτίμησης του παθητικού της; Η Διαδικασία Παραγωγής Ασφαλιστικών Υπηρεσιών Τα βασικότερα τεχνικά στοιχεία στη διαδικασία παραγωγής ασφαλίσεων έχουν σχέση με την τιμολόγηση, την εκτίμηση του κινδύνου και τη διαχείριση των αποζημιώσεων. Οι αναλογιστές καθορίζουν το ύψος των ασφαλίστρων και των απαραίτητων αποθεματικών χρησιμοποιώντας τις πιο εύστοχες εκτιμήσεις τους σχετικά με τις μελλοντικές ζημίες και τα έξοδα, χωρίς να παραβλέπουν τον ανταγωνισμό. Εξαιτίας του χρόνου που παρεμβάλλεται μεταξύ της εξόφλησης των ασφαλίστρων και της πληρωμής των αποζημιώσεων, το ανταγωνιστικό ασφάλιστρο θα προκύπτει από την παρούσα αξία των αναμενόμενων ζημιών, των εξόδων και των κερδών. Όσο μεγαλύτερος είναι ο μέσος όρος του χρόνου που παρεμβάλλεται μεταξύ των καταβληθέντων ασφαλίστρων και των αποζημιώσεων, τόσο μεγαλύτερη είναι η επίδραση των επενδύσεων στην τιμολόγηση. Επομένως, οι αποδόσεις των επενδύσεων έχουν μεγάλη σημασία για την τιμολόγηση των συνταξιοδοτικών παροχών και την ισόβια κατ οίκον νοσηλεία, ενώ έχουν μικρότερο βάρος στην τιμολόγηση των ομαδικών ασφαλίσεων, στις ασφαλίσεις υγείας και στις πρόσκαιρες (απλές) ασφαλίσεις ζωής. 31

10 1 κεφάλαιο Οι εκτιμητές κινδύνου αποφασίζουν αν και υπό ποιους όρους θα προχωρήσουν στην έκδοση ενός συμβολαίου. Ο εκτιμητής κινδύνου συγκεντρώνει πληροφορίες σχετικά με τον υποψήφιο για ασφάλιση αποτιμώντας την ενδεχόμενη ζημία. Όταν το κεφάλαιο κάλυψης που ζητείται είναι πολύ υψηλό τότε η διαδικασία αυτή γίνεται ακόμη πιο πολύπλοκη. Η εμπειρία που χρειάζεται το προσωπικό αποζημιώσεων εκείνοι που θα διαπραγματευθούν και θα ρυθμίσουν κάθε μορφή αποζημίωσης ποικίλλει ανάλογα με τη φύση της ασφαλίσεως. Οι αποζημιώσεις στα πλαίσια ενός ασφαλιστηρίου συμβολαίου ζωής καθορίζονται όταν ο δικαιούχος αποστείλλει το αντίστοιχο αίτημα προς αποζημίωση στην εταιρία αλλά και ένα αντίγραφο του πιστοποιητικού θανάτου του ασφαλισμένου. Οι αποζημιώσεις στις ασφαλίσεις υγείας είναι πιο πολύπλοκες, εφόσον πολλές φορές το προσωπικό αποζημιώσεων αναγκάζεται να αντιμετωπίσει περιπτώσεις «ηθικού κινδύνου» συμπεριλαμβανομένης και της απάτης. Το προσωπικό αποζημιώσεων συνεργάζεται με τους αναλογιστές προκειμένου να υπολογίσουν τα χρηματικά ποσά που θα οριστούν ως αποθέματα εκκρεμών ζημιών. Τα αποθέματα εκκρεμών ζημιών είναι πιο σημαντικά στις περιπτώσεις ασφαλίσεων υγείας παρά στις αποζημιώσεις ασφαλίσεων ζωής. Στις ασφαλίσεις ζωής οι αναλογιστές καθορίζουν τις απαιτήσεις των ασφαλισμένων προς την εταιρία που αφορούν στις μελλοντικές αποζημιώσεις και τις αποκαλούμε μαθηματικό απόθεμα ασφαλιστηρίου. Το αποθεματικό αυτό βασίζεται σε μαθηματικούς τύπους, σε πίνακες θνησιμότητας και σε υποθετικές εισροές που σχετίζονται με τις μελλοντικές αποδόσεις από τις επενδύσεις Οικονομική Διαχείριση Οι ασφαλιστικοί φορείς διαχειρίζονται σημαντικά χαρτοφυλάκια επενδύσεων. ιαθέτουν πολύ ισχυρά κίνητρα για τη μεγιστοποίηση των επενδυτικών αποδόσεων, διότι αυτός είναι ένας σημαντικότατος παράγοντας βάσει του οποίου εξαρτάται τόσο η ανταγωνιστικότητα των παραγομένων προϊόντων όσο και η κερδοφορία. Η ύπαρξη ενός δυσμενούς χαρτοφυλακίου που συνοδεύεται από πενιχρές επενδυτικές αποδόσεις μπορεί να οδηγήσει σε οικονομικές δυσχέρειες που κάποιες φορές γίνονται ανυπέρβλητες και καταλήγουν στην πτώχευση του ασφαλιστικού φορέα. Η οικονομική διαχείριση απαιτεί αποφάσεις που σχετίζονται με την ποιότητα και την ποσότητα επενδύσεων, τη σύνθεση του χαρτοφυλακίου, καθώς και τη διαχείριση κινδύνων ενεργητικού/παθητικού. Το σύστημα εθνικών κανονισμών εποπτείας της ασφάλισης καθορίζει συγκεκριμένα όρια και κανόνες βάσει των οποίων πρέπει να διενεργούνται οι επενδύσεις των ασφαλιστικών φορέων. 32

11 Η ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΞΑΣΦΑΛΙΣΗ ΚΑΙ Η ΑΣΦΑΛΙΣΗ ΖΩΗΣ ΚΑΙ ΥΓΕΙΑΣ Διανομή των Ασφαλιστικών Υπηρεσιών Οι ασφαλιστικοί φορείς πωλούν ασφαλιστικές υπηρεσίες με έναν από τους παρακάτω τρεις τρόπους ή με ένα συνδυασμό αυτών: (1) συνεργαζόμενοι με έμμισθους ασφαλιστές και τότε τους αποκαλούμε συνδεδεμένους (2) μέσω ασφαλιστικών πρακτόρων και (3) μέσω κάποιου τραπεζικού οργανισμού. Η επιτυχία ενός ασφαλιστικού φορέα εξαρτάται άμεσα από το επιτυχημένο σύστημα διανομής στο οποίο εντάσσεται. Μερικοί ασφαλιστικοί φορείες πωλούν απευθείας στον καταναλωτή απευθείας πώληση (direct response) χωρίς την παρέμβαση διαμεσολαβούντων, συγκεκριμένα διαμέσου του διαδικτύου, μέσω τηλεφωνικής προσέγγισης, αγγελίας σε κάποια εφημερίδα ή με κάποιους άλλους τρόπους. Παρόλα αυτά οφείλουμε να αναφέρουμε ότι ελάχιστες ασφαλίσεις πωλούνται παγκοσμίως ακολουθώντας αυτή τη διαδικασία και το ποσοστό είναι υψηλότερο στην Ευρώπη παρά στις Η.Π.Α. Όμως το μεγαλύτερο ποσοστό πωλήσεων ασφαλίσεων ζωής παγκοσμίως έχει καταγραφεί ότι πραγματοποιείται μέσω πρακτόρων που αποκαλούνται διαμεσολαβούντες στις περισσότερες αγορές. Ένας ασφαλιστικός πράκτορας (insurance agent) είναι ο νόμιμος εκπρόσωπος ενός ασφαλιστικού φορέα. ιεθνώς έχουμε δύο είδη ασφαλιστικών πρακτόρων. Τους συνδεδεμένους ασφαλιστές που πωλούν μόνο τα προϊόντα και τις υπηρεσίες μίας μόνο εταιρίας και τους ανεξάρτητους πράκτορες που συνεργάζονται με περισσότερες από μία ασφαλιστικές εταιρίες. Συνήθως το νόμιμο εκπρόσωπο του ασφαλιζόμενου τον αποκαλούμε μεσίτη. Οι μεσίτες πρέπει να έχουν γνώσεις για όλες τις αγορές και αναλαμβάνουν σημαντικές και πολύπλοκες υποθέσεις. Η πώληση ασφαλιστηρίων συμβολαίων μέσω των τραπεζών (bankassurance) είναι μια σχετικά πρόσφατη εξέλιξη με σημαντικές προοπτικές. Οι τραπεζικοί υπάλληλοι είναι σπουδαίοι ασφαλιστικοί σύμβουλοι σε αρκετές αγορές. Πωλούν περίπου 25% των ατομικών συμβολαίων συνταξιοδοτικών προγραμμάτων στις Ηνωμένες Πολιτείες της Αμερικής και ελέγχουν τη διανομή περισσότερο από το 50% του συνόλου των ασφαλίσεων ζωής της γαλλικής αγοράς. Ελάχιστες χώρες επιτρέπουν στους τραπεζικούς οργανισμούς να αναλαμβάνουν ασφαλιστικές δραστηριότητες, παρόλα αυτά σε αρκετές τους δίνεται αυτή η δυνατότητα μέσω θυγατρικών ασφαλιστικών επιχειρήσεων. Το νομοθετικό πλαίσιο στην Ιαπωνία και στις Ηνωμένες Πολιτείες της Αμερικής περιορίζει τη δυνατότητα των τραπεζικών οργανισμών να πωλούν ασφαλίσεις. 33

12 1 κεφάλαιο Συμπέρασμα Η βιομηχανία των ασφαλιστικών προϊόντων και υπηρεσιών θα συνεχίσει να αναπτύσσεται. Πράγματι, αναμένονται πρωτοφανείς αλλαγές στον τομέα της ασφάλισης. Αρκετές από τις παλαιότερες εφαρμοσμένες τεχνικές έχουν αντικατασταθεί από νεότερες και αυτές με τη σειρά τους αναμένεται να αντικατασταθούν από άλλες στο εγγύς μέλλον. Οι θεμελιώδεις αρχές όμως στις οποίες στηρίζονται τόσο ένας κίνδυνος όσο και η ασφάλισή του δεν θα μεταβληθεί μολονότι, με τη πάροδο του χρόνου, έχουμε εμβαθύνει περισσότερο στη φύση των κινδύνων και στη μεθοδολογία της αποτελεσματικότερης διαχείρισής τους. εν θα πρέπει να εξετάζουμε τα ασφαλιστικά δρώμενα σαν να αναλύαμε παράγοντες, γεγονότα και λειτουργικές διαδικασίες ανεξάρτητα από το περιβάλλον που αυτά διαμορφώνονται. Οι θεμελιώδεις αρχές στις οποίες στηρίζεται η εκτίμηση ενός κινδύνου αλλά και η ασφαλιστική του κάλυψη αποτελούν τμήμα ενός γενικότερου ευρύτερου πλαισίου, της σύγχρονης θεωρίας διαχείρισης των κινδύνων. Όσο πιο σταθερά είναι τα θεμέλια αυτών των γνώσεων τόσο μεγαλύτερη θα είναι και η διάρκειά τους στο χρόνο αλλά και πιο εύκολα θα μπορούμε να χτίσουμε πάνω τους. Ερωτήσεις 1. Με βάση την οικονομική θεωρία η ασφαλιστική αγορά θεωρείται ατελής, διότι υφίστανται σοβαρά προβλήματα ασύμμετρης πληροφόρησης. Να εξηγήσετε πώς τα φαινόμενα της αντεπιλογής και του ηθικού κινδύνου επηρεάζουν την προσφορά και ζήτηση ασφαλίσεων ζωής και υγείας. 2. Να εξηγήσετε πώς η έννοια του ανθρώπινου δυναμικού επηρεάζει τη ζήτηση και προσφορά ασφαλίσεων ζωής και υγείας. 34

Δηµοσιοποιήσεις σύµφωνα µε το Παράρτηµα 1 της Απόφασης 9/459/2007 της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, όπως τροποποιήθηκε µε την Απόφαση 9/572/23.12.

Δηµοσιοποιήσεις σύµφωνα µε το Παράρτηµα 1 της Απόφασης 9/459/2007 της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, όπως τροποποιήθηκε µε την Απόφαση 9/572/23.12. Δηµοσιοποιήσεις σύµφωνα µε το Παράρτηµα 1 της Απόφασης 9/459/2007 της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, όπως τροποποιήθηκε µε την Απόφαση 9/572/23.12.2010 και την Απόφαση 26/606/22.12.2011 της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς

Διαβάστε περισσότερα

Γιατί ν ασφαλιστώ; Τι είναι και πως λειτουργεί η ασφάλιση;

Γιατί ν ασφαλιστώ; Τι είναι και πως λειτουργεί η ασφάλιση; Γιατί ν ασφαλιστώ; Η απάντηση είναι απλή. Σου την προσφέρουν καθημερινά οι εφημερίδες, το ραδιόφωνο και η τηλεόραση. Τροχαία ατυχήματα, εργατικά ατυχήματα, πυρκαγιές, κλοπές, πλημμύρες, σεισμοί, αεροπορικά

Διαβάστε περισσότερα

Προστατεύοντας τα χρήματά σας. Ένας οδηγός που παρουσιάζει πώς το Σύστημα Αποζημίωσης Χρηματοοικονομικών Υπηρεσιών (FSCS) προστατεύει τα χρήματά σας

Προστατεύοντας τα χρήματά σας. Ένας οδηγός που παρουσιάζει πώς το Σύστημα Αποζημίωσης Χρηματοοικονομικών Υπηρεσιών (FSCS) προστατεύει τα χρήματά σας Προστατεύοντας τα χρήματά σας Ένας οδηγός που παρουσιάζει πώς το Σύστημα Αποζημίωσης Χρηματοοικονομικών Υπηρεσιών (FSCS) προστατεύει τα χρήματά σας Σχετικά με αυτό το έντυπο Αυτό το έντυπο εξηγεί τι είναι

Διαβάστε περισσότερα

«Η θεωρία του οικονομικού underwriting» Τάσος Γαρυφαλλάκης Underwriter Ζωής & Υγείας Αξίωμα ΕΠΕ

«Η θεωρία του οικονομικού underwriting» Τάσος Γαρυφαλλάκης Underwriter Ζωής & Υγείας Αξίωμα ΕΠΕ «Η θεωρία του οικονομικού underwriting» Τάσος Γαρυφαλλάκης Underwriter Ζωής & Υγείας Αξίωμα ΕΠΕ Θέματα Τι είναι το οικονομικό underwriting Συχνές παρανοήσεις Αναγνωρίζοντας τις ανάγκες Γιατί γίνεται το

Διαβάστε περισσότερα

ΕΤΗΣΙΟ ΣΥΝΕΔΡΙΟ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΠΡΑΚΤΟΡΩΝ INTERNATIONAL LIFE Η ΕΞΕΛΙΞΗ ΤΟΥ ΡΟΛΟΥ ΤΟΥ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΟΥ ΔΙΑΜΕΣΟΛΑΒΗΤΗ

ΕΤΗΣΙΟ ΣΥΝΕΔΡΙΟ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΠΡΑΚΤΟΡΩΝ INTERNATIONAL LIFE Η ΕΞΕΛΙΞΗ ΤΟΥ ΡΟΛΟΥ ΤΟΥ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΟΥ ΔΙΑΜΕΣΟΛΑΒΗΤΗ ΕΤΗΣΙΟ ΣΥΝΕΔΡΙΟ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΠΡΑΚΤΟΡΩΝ INTERNATIONAL LIFE Η ΕΞΕΛΙΞΗ ΤΟΥ ΡΟΛΟΥ ΤΟΥ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΟΥ ΔΙΑΜΕΣΟΛΑΒΗΤΗ του Μιλτιάδη Νεκτάριου, Προέδρου του Δ.Σ. Αθήνα, 11 Ιουνίου 2014. Το Πλαίσιο των Εξελίξεων για

Διαβάστε περισσότερα

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1/1-30/06/2009

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1/1-30/06/2009 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1/1 30/06/2009 ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ I ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Συνολικά Ποσά A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ Οφειλόμενο Κεφάλαιο (από το οποίο έχει κληθεί να καταβληθεί στις επόμενες χρήσεις ποσό σε Ευρώ)

Διαβάστε περισσότερα

ΔΙΑΚΗΡΥΞΗ ΔΙΑΓΩΝΙΣΜΟΥ ΔΠΚΕ/ΠΕΡΙΟΧΗ ΒΟΛΟΥ 8021022Α/26-05-2015

ΔΙΑΚΗΡΥΞΗ ΔΙΑΓΩΝΙΣΜΟΥ ΔΠΚΕ/ΠΕΡΙΟΧΗ ΒΟΛΟΥ 8021022Α/26-05-2015 ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΕΛΛΑΔΑΣ ΠΕΡΙΟΧΗ ΒΟΛΟΥ ΛΑΡΙΣΗΣ-ΤΖΑΒΕΛΑ 38334 ΒΟΛΟΣ ΔΙΑΚΗΡΥΞΗ ΔΙΑΓΩΝΙΣΜΟΥ ΔΠΚΕ/ΠΕΡΙΟΧΗ ΒΟΛΟΥ 8021022Α/26-05-2015 ΕΡΓΑΣΙΕΣ ΚΑΘΑΡΙΣΜΟΥ ΤΩΝ ΧΩΡΩΝ ΤΩΝ ΚΤΙΡΙΩΝ ΑΡΜΟΔΙΟΤΗΤΑΣ ΔΠΚΕ/

Διαβάστε περισσότερα

12,949,840.52 δημοσίων ή δημοτικών επιχειρήσεων της Ε.Ε 2 Ομόλογα, ομολογίες επιχειρήσεων, τα οποία έχουν εκδοθεί στην Ε.Ε και

12,949,840.52 δημοσίων ή δημοτικών επιχειρήσεων της Ε.Ε 2 Ομόλογα, ομολογίες επιχειρήσεων, τα οποία έχουν εκδοθεί στην Ε.Ε και ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ I ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : «ΥΔΡΟΓΕΙΟΣ Α.Α. & Α.Ε.» ΑΡ.Μ.Α.Ε : 12891/05/Β/86/71 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1/1-30/6/2006 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1/1 30/6/2006 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ

Διαβάστε περισσότερα

προηγούμενη ανάλυση. 1 Στην περίπτωση που το ποσό των ακινήτων διαφοροποιείται σημαντικά από την προηγούμενη περίοδο, θα εξηγείται

προηγούμενη ανάλυση. 1 Στην περίπτωση που το ποσό των ακινήτων διαφοροποιείται σημαντικά από την προηγούμενη περίοδο, θα εξηγείται ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ I ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : «ΥΔΡΟΓΕΙΟΣ Α.Α. & Α.Ε.» ΑΡ.Μ.Α.Ε : 12891/05/Β/86/71 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1/1-31/12/2006 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1/1 31/12/2006 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ

Διαβάστε περισσότερα

Π Ι Ν Α Κ Α Σ Π Ε Ρ Ι Ε Χ Ο Μ Ε Ν Ω Ν

Π Ι Ν Α Κ Α Σ Π Ε Ρ Ι Ε Χ Ο Μ Ε Ν Ω Ν Π Ι Ν Α Κ Α Σ Π Ε Ρ Ι Ε Χ Ο Μ Ε Ν Ω Ν 1. Γενικοί Οροι Ασφάλισης 2. Γενικοί Οροι Ασφαλιστηρίων Συµβολαίων 3. Ασφάλιση Αστικής Ευθύνης έναντι Τρίτων 3.1 Ειδικοί όροι 3.2 Αντικείµενο ασφάλισης 3.3 Ορια αποζηµίωσης

Διαβάστε περισσότερα

Στόχοι και Επενδυτική Πολιτική. Προφίλ Κινδύνου και Απόδοσης

Στόχοι και Επενδυτική Πολιτική. Προφίλ Κινδύνου και Απόδοσης (LF) Fund of Funds Global Low, ένα υπό-αμοιβαίο κεφάλαιο του αμοιβαίου κεφαλαίου(lf) Fund of Funds Σειρά Μεριδίων Eurobank, ISIN: LU0956610256, Νόμισμα: EUR Η Eurobank Fund Management Company (Luxembourg)

Διαβάστε περισσότερα

ΦΥΛΛΟ ΔΙΕΡΕΥΝΗΣΗΣ ΑΝΑΓΚΩΝ ΓΙΑ ΝΟΜΙΚΑ ΠΡΟΣΩΠΑ (σύμφωνα με το Άρθρο 11 Π.. 190/2006)

ΦΥΛΛΟ ΔΙΕΡΕΥΝΗΣΗΣ ΑΝΑΓΚΩΝ ΓΙΑ ΝΟΜΙΚΑ ΠΡΟΣΩΠΑ (σύμφωνα με το Άρθρο 11 Π.. 190/2006) ΦΥΛΛΟ ΔΙΕΡΕΥΝΗΣΗΣ ΑΝΑΓΚΩΝ ΓΙΑ ΝΟΜΙΚΑ ΠΡΟΣΩΠΑ (σύμφωνα με το Άρθρο 11 Π.. 190/2006) Προκειμένου η επιχείρησή σας να αντιμετωπίσει αποτελεσματικά πιθανά γεγονότα που θα μπορούσαν να την πλήξουν, είναι σημαντικό

Διαβάστε περισσότερα

Ο Κίνδυνος και η ιοικητική του Κινδύνου

Ο Κίνδυνος και η ιοικητική του Κινδύνου μέρος Α Εισαγωγή στη ιοικητική Κινδύνων κεφάλαιο 1 Ο Κίνδυνος και η ιοικητική του Κινδύνου 1.1 Κίνδυνος... 23 1.1.1 ιάφορες Έννοιες του Κινδύνου... 23 1.1.2 Ο Κίνδυνος Κοστίζει... 25 1.2 1.1.3 Άμεσες και

Διαβάστε περισσότερα

Η Ενίσχυση του Ρόλου της Κοινωνικής Ασφάλισης & η Έλευση των Επαγγελματικών Ταμείων Επικουρικής Ασφάλισης

Η Ενίσχυση του Ρόλου της Κοινωνικής Ασφάλισης & η Έλευση των Επαγγελματικών Ταμείων Επικουρικής Ασφάλισης Μάιος 2004 Η Ενίσχυση του Ρόλου της Κοινωνικής Ασφάλισης & η Έλευση των Επαγγελματικών Ταμείων Επικουρικής Ασφάλισης Ιωάννης Ασημακόπουλος (*) Οι δημογραφικές αλλαγές, ο ρυθμός ανάπτυξης της παγκόσμιας

Διαβάστε περισσότερα

(γ) Τις μορφές στρατηγικής αλληλεπίδρασης που αναπτύσσονται

(γ) Τις μορφές στρατηγικής αλληλεπίδρασης που αναπτύσσονται Βασικές Έννοιες Οικονομικών των Επιχειρήσεων - Τα οικονομικά των επιχειρήσεων μελετούν: (α) Τον τρόπο με τον οποίο λαμβάνουν τις αποφάσεις τους οι επιχειρήσεις. (β) Τις μορφές στρατηγικής αλληλεπίδρασης

Διαβάστε περισσότερα

Οι Προοπτικές Ανάπτυξης της Ασφαλιστικής Αγοράς

Οι Προοπτικές Ανάπτυξης της Ασφαλιστικής Αγοράς Οι Προοπτικές Ανάπτυξης της Ασφαλιστικής Αγοράς Του Μιλτιάδη Νεκτάριου, Πανεπιστήμιο Πειραιώς. Πρόεδρος INTERNATIONAL LIFE AEAZ. ΕΠΙΜΕΛΗΤΗΡΙΟ ΗΡΑΚΛΕΙΟΥ ΚΡΗΤΗΣ, Ημερίδα, 5 Μαρτίου 2014. Η Επίδραση της Ιδιωτικής

Διαβάστε περισσότερα

ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ 2014

ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ 2014 ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ 2014 Εταιρική ταυτότητα Η INFOTRUST ΜΕΣΙΤΕΣ ΑΣΦΑΛΕΙΩΝ ιδρύθηκε το Μάιο του 1998 στη Θεσσαλονίκη. Σε μικρό χρονικό διάστημα οι στρατηγικές και μεθοδικές κινήσεις των δύο εταίρων, του

Διαβάστε περισσότερα

ΑΣΦΑΛΙΣΕΙΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ

ΑΣΦΑΛΙΣΕΙΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ ΑΣΦΑΛΙΣΕΙΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ 1. Γενικοί Όροι Ασφάλισης 2. Γενικοί Όροι Ασφαλιστηρίων Συµβολαίων 3. Ειδικότερο περιεχόµενο Ασφαλιστηρίων Συµβολαίων 3.1 Ασφάλιση Αστικής Ευθύνης του Αναδόχου έναντι Τρίτων

Διαβάστε περισσότερα

Ζήτηση, Προσφορά και Ισορροπία στην Ανταγωνιστική Αγορά

Ζήτηση, Προσφορά και Ισορροπία στην Ανταγωνιστική Αγορά Ζήτηση, Προσφορά και Ισορροπία στην Ανταγωνιστική Αγορά - Ορισμός: Η αγορά ενός αγαθού είναι η διαδικασία (θεσμικό πλαίσιο) μέσω της οποίας έρχονται σε επικοινωνία οι αγοραστές και οι πωλητές του συγκεκριμένου

Διαβάστε περισσότερα

Ανάλυση Προγράμματος Εισαγωγή. Team Spirit. Για ομάδες με ισχυρούς δεσμούς.

Ανάλυση Προγράμματος Εισαγωγή. Team Spirit. Για ομάδες με ισχυρούς δεσμούς. Ανάλυση Προγράμματος Εισαγωγή Team Spirit Για ομάδες με ισχυρούς δεσμούς. 01 Ανάλυση Προγράμματος Εισαγωγή Team Spirit Το ανθρώπινο δυναμικό σε πρώτο πλάνο! Το ανθρώπινο δυναμικό είναι το σημαντικότερο

Διαβάστε περισσότερα

Κάθε μέρα που μετακινούμαστε στο δρόμο, ερχόμαστε αντιμέτωποι με τον μεγάλο κίνδυνο των ανασφάλιστων οχημάτων, τα οποία ολοένα και αυξάνονται.

Κάθε μέρα που μετακινούμαστε στο δρόμο, ερχόμαστε αντιμέτωποι με τον μεγάλο κίνδυνο των ανασφάλιστων οχημάτων, τα οποία ολοένα και αυξάνονται. Κάθε μέρα που μετακινούμαστε στο δρόμο, ερχόμαστε αντιμέτωποι με τον μεγάλο κίνδυνο των ανασφάλιστων οχημάτων, τα οποία ολοένα και αυξάνονται. Η INTERAMERICAN σάς ενημερώνει για όσα ισχύουν για τα ανασφάλιστα

Διαβάστε περισσότερα

1,325,729.21 Στοιχεία Μείον: Αποσβέσεις 929,895.12 Γ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ 96,133,023.84

1,325,729.21 Στοιχεία Μείον: Αποσβέσεις 929,895.12 Γ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ 96,133,023.84 ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ I ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : «ΥΔΡΟΓΕΙΟΣ Α.Α. & Α.Ε.» ΑΡ.Μ.Α.Ε : 12891/05/Β/86/71 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1/1-31/12/2008 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1/1 31/12/2008 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ

Διαβάστε περισσότερα

ΑΣΦΑΛΙΣΤΗΡΙΟ : GL/60000540 ΚΩ ΙΚΟΣ : 0-8000

ΑΣΦΑΛΙΣΤΗΡΙΟ : GL/60000540 ΚΩ ΙΚΟΣ : 0-8000 ΑΣΦΑΛΙΣΤΗΡΙΟ : GL/60000540 ΚΩ ΙΚΟΣ : 0-8000 ΣΥΜΒΑΛΛΟΜΕΝΟΣ : Λ.Ε.Α.. ΠΡΟΣΘΕΤΗ ΠΡΑΞΗ GL/3146/02 Το ανωτέρω Οµαδικό Ασφαλιστήριο Συµβόλαιο ανανεώνεται και τροποποιείται όπως ακολουθεί, µε την παρούσα Πρόσθετη

Διαβάστε περισσότερα

Προσφορά και Ζήτηση Υπηρεσιών Υγείας

Προσφορά και Ζήτηση Υπηρεσιών Υγείας Προσφορά και Ζήτηση Υπηρεσιών Υγείας ΤΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΠΡΟΒΛΗΜΑ Τι θα παραχθεί Πως θα παραχθεί Σε τι ποσότητα Μέθοδοι και διαδικασίες παραγωγής Μελέτες για τον προσδιορισμό των αναγκών Προσδιορισμός Αναγκών

Διαβάστε περισσότερα

1.1. ΟΜΑΔΑ Α. Στις παρακάτω ερωτήσεις να σημειώσετε το χαρακτηρισμό Σ (σωστό) ή Λ (λάθος).

1.1. ΟΜΑΔΑ Α. Στις παρακάτω ερωτήσεις να σημειώσετε το χαρακτηρισμό Σ (σωστό) ή Λ (λάθος). ΑΘ. ΧΑΡΙΤΩΝΙΔΗΣ : ΑΟΘ για ΕΠΑΛ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 1 ο 1 ΚΕΦΑΛΑΙΟ 1Ο : ΒΑΣΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΕΝΝΟΙΕΣ 1.1. ΟΜΑΔΑ Α 1.1.1. ΕΡΩΤΗΣΕΙΣ ΣΩΣΤΟΥ ΛΑΘΟΥΣ Στις παρακάτω ερωτήσεις να σημειώσετε το χαρακτηρισμό Σ (σωστό) ή Λ (λάθος).

Διαβάστε περισσότερα

31,136,660.23 δημοσίων ή δημοτικών επιχειρήσεων της Ε.Ε 2 Ομόλογα, ομολογίες επιχειρήσεων, τα οποία έχουν εκδοθεί στην Ε.Ε και

31,136,660.23 δημοσίων ή δημοτικών επιχειρήσεων της Ε.Ε 2 Ομόλογα, ομολογίες επιχειρήσεων, τα οποία έχουν εκδοθεί στην Ε.Ε και A ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : «ΥΔΡΟΓΕΙΟΣ Α.Α. & Α.Ε.» ΑΡ.Μ.Α.Ε : 12891/05/Β/86/71 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1/1 30/06/2010 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ Οφειλόμενο Κεφάλαιο (από το οποίο έχει κληθεί

Διαβάστε περισσότερα

Γιώργος Δ. Κωνσταντινόπουλος Δικηγόρος παρ Αρείω Πάγω Ειδικός Εμπειρογνώμονας της Ευρωπαϊκής Επιτροπής σε περιβαλλοντικά έργα και αξιολογήσεις

Γιώργος Δ. Κωνσταντινόπουλος Δικηγόρος παρ Αρείω Πάγω Ειδικός Εμπειρογνώμονας της Ευρωπαϊκής Επιτροπής σε περιβαλλοντικά έργα και αξιολογήσεις Γιώργος Δ. Κωνσταντινόπουλος Δικηγόρος παρ Αρείω Πάγω Ειδικός Εμπειρογνώμονας της Ευρωπαϊκής Επιτροπής σε περιβαλλοντικά έργα και αξιολογήσεις Σκοπός: η διαμόρφωση ενός πλαισίου για την περιβαλλοντική

Διαβάστε περισσότερα

ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΕΤΑΙΡΙΩΝ ΕΛΛΑΔΟΣ. Παρασκευή, 6 Φεβρουαρίου 2009

ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΕΤΑΙΡΙΩΝ ΕΛΛΑΔΟΣ. Παρασκευή, 6 Φεβρουαρίου 2009 ΕΝΩΣΗ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΕΤΑΙΡΙΩΝ ΕΛΛΑΔΟΣ Πρόληψη και Ασφάλιση : Διπλή ασπίδα προστασίας από τους κινδύνους που απειλούν Ζωή Υγεία Α Μέρος : Κίνδυνοι Ζωής και Υγείας Κίνδυνοι κατά Ζωής & Υγείας και η διαχρονική

Διαβάστε περισσότερα

Ανάλυση Προγράμματος Εισαγωγή. Pension Plan. Για ένα σίγουρο μέλλον.

Ανάλυση Προγράμματος Εισαγωγή. Pension Plan. Για ένα σίγουρο μέλλον. Ανάλυση Προγράμματος Εισαγωγή Pension Plan Για ένα σίγουρο μέλλον. 01 Ανάλυση Προγράμματος Εισαγωγή Pension Plan Απoλαύστε το παρόν, σχεδιάστε το μέλλον! Η ποιότητα ζωής είναι βασική προτεραιότητα, τώρα

Διαβάστε περισσότερα

A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 0,00. Οφειλόμενο Κεφάλαιο (από το οποίο έχει κληθεί να καταβληθεί στις επόμενες χρήσεις ποσό σε Ευρώ) 0,00

A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 0,00. Οφειλόμενο Κεφάλαιο (από το οποίο έχει κληθεί να καταβληθεί στις επόμενες χρήσεις ποσό σε Ευρώ) 0,00 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Συνολικά Ποσά A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 0,00 Οφειλόμενο Κεφάλαιο (από το οποίο έχει κληθεί να καταβληθεί στις επόμενες χρήσεις ποσό σε Ευρώ) 0,00 Β EΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΚΑΙ ΑΫΛΑ

Διαβάστε περισσότερα

A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 0,00 Β EΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΚΑΙ ΑΫΛΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 534.335,97. Έξοδα Εγκατάστασης και Αϋλα Στοιχεία 4.603.929,34

A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 0,00 Β EΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΚΑΙ ΑΫΛΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 534.335,97. Έξοδα Εγκατάστασης και Αϋλα Στοιχεία 4.603.929,34 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Συνολικά Ποσά A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 0,00 Οφειλόμενο Κεφάλαιο (από το οποίο έχει κληθεί να καταβληθεί στις επόμενες χρήσεις ποσό σε Ευρώ) Β EΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΚΑΙ ΑΫΛΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ

Διαβάστε περισσότερα

Ασφαλιστικά Μαθηµατικά Συνοπτικές σηµειώσεις

Ασφαλιστικά Μαθηµατικά Συνοπτικές σηµειώσεις Από την Θεωρία Θνησιµότητας Συνάρτηση Επιβίωσης : Ασφαλιστικά Μαθηµατικά Συνοπτικές σηµειώσεις Η s() δίνει την πιθανότητα άτοµο ηλικίας µηδέν, ζήσει πέραν της ηλικίας. όταν s() s( ) όταν o

Διαβάστε περισσότερα

ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΚΑΙ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΕΝΔΙΑΦΕΡΟΝΤΟΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ

ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΚΑΙ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΕΝΔΙΑΦΕΡΟΝΤΟΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Συνολικά Ποσά A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 0,00 Οφειλόμενο Κεφάλαιο (από το οποίο έχει κληθεί να καταβληθεί στις επόμενες χρήσεις ποσό σε Ευρώ) 0,00 Β EΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΚΑΙ ΑΫΛΑ

Διαβάστε περισσότερα

ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : UNIVERSAL LIFE ( ΕΛΛΑΣ) Α.Α.Ε.Ζ. ΑΡ.Μ.Α.Ε : 12845/05/Β/86/25

ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : UNIVERSAL LIFE ( ΕΛΛΑΣ) Α.Α.Ε.Ζ. ΑΡ.Μ.Α.Ε : 12845/05/Β/86/25 ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : UNIVERSAL LIFE ( ΕΛΛΑΣ) Α.Α.Ε.Ζ. ΑΡ.Μ.Α.Ε : 12845/05/Β/86/25 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΗΣ 30/6/2008 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01/01/2008-30/6/2008 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Συνολικά

Διαβάστε περισσότερα

Πραγματοποιείται με την κατάταξη των στοιχείων κατά κατηγορίες για μια σειρά ετών. Η σύγκριση των στοιχείων με παρελθόντα στοιχεία αυξάνει την

Πραγματοποιείται με την κατάταξη των στοιχείων κατά κατηγορίες για μια σειρά ετών. Η σύγκριση των στοιχείων με παρελθόντα στοιχεία αυξάνει την Πραγματοποιείται με την κατάταξη των στοιχείων κατά κατηγορίες για μια σειρά ετών. Η σύγκριση των στοιχείων με παρελθόντα στοιχεία αυξάνει την χρησιμότητα και εμφανίζει την φύση και τις τάσεις των τρεχουσών

Διαβάστε περισσότερα

Ομαδικές Ασφαλίσεις. Πάντα μπροστά στις εξελίξεις

Ομαδικές Ασφαλίσεις. Πάντα μπροστά στις εξελίξεις Ομαδικές Ασφαλίσεις Πάντα μπροστά στις εξελίξεις Περιεχόμενα Γενικές αρχές και Χαρακτηριστικά της Ομαδικής Ασφάλισης Οφέλη ΗΑγορά Ομαδικές ασφαλίσεις Interamerican Προσφερόμενα προγράμματα Υπηρεσίες- e-costumer

Διαβάστε περισσότερα

Ομαδικό Συνταξιοδοτικό Πρόγραμμα για τα Μέλη της ΠΑΝΕΛΛΗΝΙΑ ΟΜΟΣΠΟΝΔΙΑ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΩΝ ΠΡΑΚΤΟΡΩΝ ΠΑΙΧΝΙΔΙΩΝ ΠΡΟΓΝΩΣΗΣ ΟΠΑΠ Α.Ε. (Π.Ο.Ε.Π.Π.Π.

Ομαδικό Συνταξιοδοτικό Πρόγραμμα για τα Μέλη της ΠΑΝΕΛΛΗΝΙΑ ΟΜΟΣΠΟΝΔΙΑ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΩΝ ΠΡΑΚΤΟΡΩΝ ΠΑΙΧΝΙΔΙΩΝ ΠΡΟΓΝΩΣΗΣ ΟΠΑΠ Α.Ε. (Π.Ο.Ε.Π.Π.Π. Ομαδικό Συνταξιοδοτικό Πρόγραμμα για τα Μέλη της ΠΑΝΕΛΛΗΝΙΑ ΟΜΟΣΠΟΝΔΙΑ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΩΝ ΠΡΑΚΤΟΡΩΝ ΠΑΙΧΝΙΔΙΩΝ ΠΡΟΓΝΩΣΗΣ ΟΠΑΠ Α.Ε. (Π.Ο.Ε.Π.Π.Π.) Ημερομηνία Έκδοσης: Δεκέμβριος 2012 Ενημερωτικό Φυλλάδιο Π.Ο.Ε.Π.Π.Π.

Διαβάστε περισσότερα

Διαχείριση της Περιουσίας των Φορέων Κοινωνικής Ασφάλισης

Διαχείριση της Περιουσίας των Φορέων Κοινωνικής Ασφάλισης Διαχείριση της Περιουσίας των Φορέων Κοινωνικής Ασφάλισης 1. Εισαγωγή Οι προβλεπόμενες υψηλές χρηματοδοτικές ανάγκες του Ελληνικού συστήματος κοινωνικής ασφάλισης στο μέλλον καθιστούν επιτακτική την αποτελεσματική

Διαβάστε περισσότερα

ΘΕΜΑ : ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΚΗ ΕΡΕΥΝΑ. ΔΙΑΡΚΕΙΑ: 1 περίοδος

ΘΕΜΑ : ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΚΗ ΕΡΕΥΝΑ. ΔΙΑΡΚΕΙΑ: 1 περίοδος ΘΕΜΑ : ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΚΗ ΕΡΕΥΝΑ ΔΙΑΡΚΕΙΑ: 1 περίοδος Στο μάθημα μας θα ασχοληθούμε, με τις πιο κάτω τεχνολογικές έρευνες. Έρευνες που διερευνούν: 1. Τις στάσεις των ανθρώπων έναντι τεχνολογικών έργων, συσκευών

Διαβάστε περισσότερα

Αλληλασφαλιστικού Συνεταιρισμού Επαγγελματιών Ιδιοκτητών Αυτοκινήτων Δ.Χ. Β.Ελλάδος & Θεσσαλίας ΣΥΝ.Π.Ε.

Αλληλασφαλιστικού Συνεταιρισμού Επαγγελματιών Ιδιοκτητών Αυτοκινήτων Δ.Χ. Β.Ελλάδος & Θεσσαλίας ΣΥΝ.Π.Ε. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Συνολικά Ποσά A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 89.234,93 Οφειλόμενο Κεφάλαιο (από το οποίο έχει κληθεί να καταβληθεί στις επόμενες χρήσεις ποσό σε Ευρώ) 89.234,93 Β EΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ

Διαβάστε περισσότερα

ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΤΩΝ ΟΡΩΝ ΤΟΥ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΛΑΙΟΥ

ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΤΩΝ ΟΡΩΝ ΤΟΥ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΛΑΙΟΥ Έκδ.1 αναθ.4ηµ/νία έγκρ.20/3/2015 ΠΡΟ-ΠΣΠ 001 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΗΡΑΚΛΕΙΟΥ ΗΜΟΣ ΗΡΑΚΛΕΙΟΥ ΙΕΥΘΥΝΣΗ ΠΑΙ ΕΙΑΣ, ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ ΚΑΙ ΝΕΑΣ ΓΕΝΙΑΣ Ταχ. /νση: Ανδρόγεω 2 Τ.Κ: 712 02 Τηλ.:2813 409232 Fax: 2810

Διαβάστε περισσότερα

Credit Agricole A.A.E.Z. AΡ. ΜΑΕ 49891/05/Β/01/8 30/6/2015 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 0,00

Credit Agricole A.A.E.Z. AΡ. ΜΑΕ 49891/05/Β/01/8 30/6/2015 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 0,00 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Συνολικά Ποσά A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 0,00 Οφειλόμενο Κεφάλαιο (από το οποίο έχει κληθεί να καταβληθεί στις επόμενες χρήσεις ποσό σε Ευρώ) Β EΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΚΑΙ ΑΫΛΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ

Διαβάστε περισσότερα

Δ.Λ.Π. : Η λογική της υιοθέτησής τους και οι εκτιμούμενες κύριες επιπτώσεις στις Ασφαλιστικές Εταιρίες.

Δ.Λ.Π. : Η λογική της υιοθέτησής τους και οι εκτιμούμενες κύριες επιπτώσεις στις Ασφαλιστικές Εταιρίες. Δ.Λ.Π. : Η λογική της υιοθέτησής τους και οι εκτιμούμενες κύριες επιπτώσεις στις Ασφαλιστικές Εταιρίες. ΙΩΑΝΝΗΣ ΒΑΣΣΗΣ Αναλογιστής (Ε.Α.Ε.) Διευθυντής Ε.Α.Ε.Ε. Η παγκοσμιοποίηση των αγορών, η μαζική χρήση

Διαβάστε περισσότερα

Κατευθυντήριες γραμμές για τα όρια των συμβάσεων

Κατευθυντήριες γραμμές για τα όρια των συμβάσεων EIOPA-BoS-14/165 EL Κατευθυντήριες γραμμές για τα όρια των συμβάσεων EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49 69-951119-19; email: info@eiopa.europa.eu

Διαβάστε περισσότερα

ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : ΟΡΙΖΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΓΕΝΙΚΩΝ ΑΣΦΑΛΙΣΕΩΝ ΑΡ.Μ.Α.Ε : 12877/05/Β/86/57

ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : ΟΡΙΖΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΓΕΝΙΚΩΝ ΑΣΦΑΛΙΣΕΩΝ ΑΡ.Μ.Α.Ε : 12877/05/Β/86/57 ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : ΟΡΙΖΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΓΕΝΙΚΩΝ ΑΣΦΑΛΙΣΕΩΝ ΑΡ.Μ.Α.Ε : 12877/05/Β/86/57 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΗΣ 30ης ΙΟΥΝΙΟΥ 2015 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01/01/2015-30/06/2015

Διαβάστε περισσότερα

ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ :ΙΜΠΕΡΙΑΛ ΕΛΛΑΣ Α.Ε.Γ.Α. ΑΡ.Μ.Α.Ε :12859/05/Β/86/39

ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ :ΙΜΠΕΡΙΑΛ ΕΛΛΑΣ Α.Ε.Γ.Α. ΑΡ.Μ.Α.Ε :12859/05/Β/86/39 ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ :ΙΜΠΕΡΙΑΛ ΕΛΛΑΣ Α.Ε.Γ.Α. ΑΡ.Μ.Α.Ε :12859/05/Β/86/39 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΗΣ 30/6/08 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 30/6/08 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Συνολικά Ποσά A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ

Διαβάστε περισσότερα

Ασφαλιστικά προϊόντα σύνταξης. Tα προβλήματα και οι δυνατότητες ανταπόκρισης της ασφαλιστικής αγοράς.

Ασφαλιστικά προϊόντα σύνταξης. Tα προβλήματα και οι δυνατότητες ανταπόκρισης της ασφαλιστικής αγοράς. Ασφαλιστικά προϊόντα σύνταξης. Tα προβλήματα και οι δυνατότητες ανταπόκρισης της ασφαλιστικής αγοράς. Θέλω να συγχαρώ το Ελληνο-Αμερικανικό Εμπορικό Επιμελητήριο για την οργάνωση του Συνεδρίου αυτού που

Διαβάστε περισσότερα

Έξοδα Εγκατάστασης και Αϋλα Στοιχεία 10.591,00. Μείον: Αποσβέσεις 10.237,96. Κτίρια 375.491,83. Μείον: Αποσβέσεις 59.718,97

Έξοδα Εγκατάστασης και Αϋλα Στοιχεία 10.591,00. Μείον: Αποσβέσεις 10.237,96. Κτίρια 375.491,83. Μείον: Αποσβέσεις 59.718,97 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Συνολικά Ποσά A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 0,00 Οφειλόμενο Κεφάλαιο (από το οποίο έχει κληθεί να καταβληθεί στις επόμενες χρήσεις ποσό σε Ευρώ) Β EΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΚΑΙ ΑΫΛΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ

Διαβάστε περισσότερα

ΑΣΦΑΛΙΣΗΣ AΤΥΧΗΜΑΤΩΝ ΕΚΠΑΙ ΕΥΟΜΕΝΩΝ Ο ΗΓΩΝ

ΑΣΦΑΛΙΣΗΣ AΤΥΧΗΜΑΤΩΝ ΕΚΠΑΙ ΕΥΟΜΕΝΩΝ Ο ΗΓΩΝ ΠΡΟΤΑΣΗ ΑΣΦΑΛΙΣΗΣ AΤΥΧΗΜΑΤΩΝ ΤΩΝ ΕΚΠΑΙ ΕΥΟΜΕΝΩΝ Ο ΗΓΩΝ Από την CHARTIS Α.Ε. 23, Νοεµβρίου 2010 1 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ 1. Πρόγραµµα Καλύψεων 2. Ασφάλιστρα 3. Προϋποθέσεις 4. είγµα Πιστοποιητικού Ασφάλισης 5. Τρόπος

Διαβάστε περισσότερα

A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 0,00 Β EΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΚΑΙ ΑΫΛΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 689.843,26. Έξοδα Εγκατάστασης και Αϋλα Στοιχεία 1.164.983,52

A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 0,00 Β EΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΚΑΙ ΑΫΛΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 689.843,26. Έξοδα Εγκατάστασης και Αϋλα Στοιχεία 1.164.983,52 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Συνολικά Ποσά A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 0,00 Οφειλόμενο Κεφάλαιο (από το οποίο έχει κληθεί να καταβληθεί στις επόμενες χρήσεις ποσό σε Ευρώ) Β EΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΚΑΙ ΑΫΛΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ

Διαβάστε περισσότερα

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ 1. Αξιολόγηση των µακροοικονοµικών επιπτώσεων του ΚΠΣ III

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ 1. Αξιολόγηση των µακροοικονοµικών επιπτώσεων του ΚΠΣ III ΠΑΡΑΡΤΗΜΑΤΑ 152 ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ 1 Αξιολόγηση των µακροοικονοµικών επιπτώσεων του ΚΠΣ III Η εκ των προτέρων αξιολόγηση των µακροοικονοµικών επιπτώσεων του 3 ου ΚΠΣ µπορεί να πραγµατοποιηθεί µε τρόπους οι οποίοι

Διαβάστε περισσότερα

Ασφάλιση Ηλεκτρονικού Εξοπλισμού

Ασφάλιση Ηλεκτρονικού Εξοπλισμού Ασφάλιση Ηλεκτρονικού Εξοπλισμού Μέσα από πρωτοποριακά ασφαλιστικά προγράμματα μπορείτε να ασφαλίσετε ολόκληρο τον ηλεκτρονικό σας εξοπλισμό κατά παντός κινδύνου, καλύπτοντας τις ηλεκτρονικές συσκευές

Διαβάστε περισσότερα

Α) ΒΑΣΙΚΕΣ ΤΑΣΕΙΣ ΠΟΥ ΕΠΗΡΕΑΖΟΥΝ ΤΙΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ

Α) ΒΑΣΙΚΕΣ ΤΑΣΕΙΣ ΠΟΥ ΕΠΗΡΕΑΖΟΥΝ ΤΙΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΔΗΜΟΣΙΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ ΛΙΤΟΤΗΤΑΣ Μελέτη του ΔΝΤ για 17 χώρες του ΟΑΣΑ επισημαίνει ότι για κάθε ποσοστιαία μονάδα αύξησης του πρωτογενούς πλεονάσματος, το ΑΕΠ μειώνεται κατά 2 ποσοστιαίες μονάδες και

Διαβάστε περισσότερα

Εισηγμένες Μετοχές σε Χρηματιστήριο της Ε.Ε και του Ε.Ο.Χ 589.897,89

Εισηγμένες Μετοχές σε Χρηματιστήριο της Ε.Ε και του Ε.Ο.Χ 589.897,89 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Συνολικά Ποσά A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 0,00 Οφειλόμενο Κεφάλαιο (από το οποίο έχει κληθεί να καταβληθεί στις επόμενες χρήσεις ποσό σε Ευρώ) Β EΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΚΑΙ ΑΫΛΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ

Διαβάστε περισσότερα

Εφαρμοσμένη Μίκρο 3. Market Failures. Καθηγητής Μιχαήλ Ζουμπουλάκης. Εφαρμοσμένη Μικρο 3 - Πανεπιστήμιο Θεσσαλίας- Μ. Ζουμπουλάκης

Εφαρμοσμένη Μίκρο 3. Market Failures. Καθηγητής Μιχαήλ Ζουμπουλάκης. Εφαρμοσμένη Μικρο 3 - Πανεπιστήμιο Θεσσαλίας- Μ. Ζουμπουλάκης Εφαρμοσμένη Μίκρο 3 Market Failures Καθηγητής Μιχαήλ Ζουμπουλάκης 1 Εφαρμοσμένη Μικρο 3 - Πανεπιστήμιο Θεσσαλίας- Μ. Ζουμπουλάκης Προβλήματα με το αόρατο χέρι (αποτυχίες της αγοράς) Οδηγούν οι ατομικές

Διαβάστε περισσότερα

Χρηματοοικονομική ανάλυση των ΜΜΕ

Χρηματοοικονομική ανάλυση των ΜΜΕ Χρηματοοικονομική ανάλυση των ΜΜΕ Ανάλυση λογιστικών καταστάσεων Ένας από τους σκοπούς της χρηματοοικονομικής επιστήμης αποτελεί η αξιολόγηση και αξιοποίηση των στοιχείων που έχουν συγκεντρωθεί και καταγραφεί

Διαβάστε περισσότερα

Κάθε μέρα που μετακινούμαστε στο δρόμο, ερχόμαστε αντιμέτωποι με τον μεγάλο κίνδυνο των ανασφάλιστων οχημάτων, τα οποία ολοένα και αυξάνονται.

Κάθε μέρα που μετακινούμαστε στο δρόμο, ερχόμαστε αντιμέτωποι με τον μεγάλο κίνδυνο των ανασφάλιστων οχημάτων, τα οποία ολοένα και αυξάνονται. Κάθε μέρα που μετακινούμαστε στο δρόμο, ερχόμαστε αντιμέτωποι με τον μεγάλο κίνδυνο των ανασφάλιστων οχημάτων, τα οποία ολοένα και αυξάνονται. Η INTERAMERICAN σάς ενημερώνει για όσα ισχύουν για τα ανασφάλιστα

Διαβάστε περισσότερα

ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : ALLIANZ ΕΛΛΑΣ Α.Α.Ε. ΑΡ.Μ.Α.Ε : 12868/05/Β/86/48 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΗΣ 30-06-2015 (Κ3-4814) ΒΑΣΕΙ ΔΛΠ

ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : ALLIANZ ΕΛΛΑΣ Α.Α.Ε. ΑΡ.Μ.Α.Ε : 12868/05/Β/86/48 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΗΣ 30-06-2015 (Κ3-4814) ΒΑΣΕΙ ΔΛΠ ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : ALLIANZ ΕΛΛΑΣ Α.Α.Ε. ΑΡ.Μ.Α.Ε : 12868/05/Β/86/48 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΗΣ 30-06-2015 (Κ3-4814) ΒΑΣΕΙ ΔΛΠ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1-1-2015 ΕΩΣ 30-06-2015 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ

Διαβάστε περισσότερα

ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΓΙΙ ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : ΑΡ.Μ.Α.Ε : ΙΝΤΕΡΛΑΙΦ ΑΑΕΓΑ 25088/05/Β/91/23

ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΓΙΙ ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : ΑΡ.Μ.Α.Ε : ΙΝΤΕΡΛΑΙΦ ΑΑΕΓΑ 25088/05/Β/91/23 ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : ΑΡ.Μ.Α.Ε : ΙΝΤΕΡΛΑΙΦ ΑΑΕΓΑ 25088/05/Β/91/23 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΗΣ 30/06/2006 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Συνολικά Ποσά A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 0,00 Οφειλόμενο

Διαβάστε περισσότερα

Εταιρική παρουσίαση Ιούνιος 2007

Εταιρική παρουσίαση Ιούνιος 2007 Εταιρική παρουσίαση Ιούνιος 2007 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Ανασκόπηση της Εταιρίας Πρόσφατες Εταιρικές Εξελίξεις Οικονομικά Στοιχεία Η Μετοχή Επενδυτική Πρόταση Ανασκόπηση Εταιρίας Η Ευρωπαϊκή Πίστη ΑΕΓΑ με μια ματιά

Διαβάστε περισσότερα

ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΕΠΟΠΤΕΙΑΣ ΙΔΙΩΤΙΚΗΣ ΑΣΦΑΛΙΣΗΣ 7/9/2010

ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΕΠΟΠΤΕΙΑΣ ΙΔΙΩΤΙΚΗΣ ΑΣΦΑΛΙΣΗΣ 7/9/2010 ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : ΑΤΛΑΝΤΙΚΗ ΕΝΩΣΗ Α.Ε.Γ.Α. ΑΡ.Μ.Α.Ε :12829/05/Β/86/009 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΗΣ 30/06/2010 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ: 01/01-30/06/2010 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Συνολικά Ποσά ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ

Διαβάστε περισσότερα

ΠΤΥΧΙΑΚΗ ΕΡΓΑΣΙΑ. ΤΡΑΠΕΖΟΑΣΦΑΛΕΙΕΣ (Bancassurance) ΚΑΙ ΕΚΠΑΙΔΕΥΣΗ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ΤΩΝ ΤΡΑΠΕΖΩΝ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ : Alpha Bank

ΠΤΥΧΙΑΚΗ ΕΡΓΑΣΙΑ. ΤΡΑΠΕΖΟΑΣΦΑΛΕΙΕΣ (Bancassurance) ΚΑΙ ΕΚΠΑΙΔΕΥΣΗ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ΤΩΝ ΤΡΑΠΕΖΩΝ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ : Alpha Bank ΠΤΥΧΙΑΚΗ ΕΡΓΑΣΙΑ ΤΡΑΠΕΖΟΑΣΦΑΛΕΙΕΣ (Bancassurance) ΚΑΙ ΕΚΠΑΙΔΕΥΣΗ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ΤΩΝ ΤΡΑΠΕΖΩΝ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ : Alpha Bank ΤΙ ΕΙΝΑΙ ΤΡΑΠΕΖΟΑΣΦΑΛΕΙΕΣ? Τραπεζοαφάλεια (Bancassurance) ονομάζεται η διείσδυση των τραπεζών

Διαβάστε περισσότερα

ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : ΑΤΛΑΝΤΙΚΗ ΕΝΩΣΗ Α.Ε.Γ.Α. ΑΡ.Μ.Α.Ε :12829/05/Β/86/009

ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : ΑΤΛΑΝΤΙΚΗ ΕΝΩΣΗ Α.Ε.Γ.Α. ΑΡ.Μ.Α.Ε :12829/05/Β/86/009 ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : ΑΤΛΑΝΤΙΚΗ ΕΝΩΣΗ Α.Ε.Γ.Α. ΑΡ.Μ.Α.Ε :12829/05/Β/86/009 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΗΣ 30/06/2015 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ: 01/01-30/06/2015 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Συνολικά Ποσά A

Διαβάστε περισσότερα

ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : ΑΤΛΑΝΤΙΚΗ ΕΝΩΣΗ Α.Ε.Γ.Α. ΑΡ.Μ.Α.Ε :12829/05/Β/86/009

ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : ΑΤΛΑΝΤΙΚΗ ΕΝΩΣΗ Α.Ε.Γ.Α. ΑΡ.Μ.Α.Ε :12829/05/Β/86/009 ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : ΑΤΛΑΝΤΙΚΗ ΕΝΩΣΗ Α.Ε.Γ.Α. ΑΡ.Μ.Α.Ε :12829/05/Β/86/009 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΗΣ 31/12/2012 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ: 01/01-31/12/2012 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Συνολικά Ποσά A

Διαβάστε περισσότερα

1. Τι γνωρίζετε για το θεσμό της ιδιωτικής ασφάλισης στη χώρα μας; Τι γνωρίζετε παγκοσμίως;

1. Τι γνωρίζετε για το θεσμό της ιδιωτικής ασφάλισης στη χώρα μας; Τι γνωρίζετε παγκοσμίως; 1. Τι γνωρίζετε για το θεσμό της ιδιωτικής ασφάλισης στη χώρα μας; Τι γνωρίζετε παγκοσμίως; Η ιδιωτική ασφάλιση βρίσκεται μπροστά σε μια νέα πραγματικότητα, διεκδικώντας ισχυρότερη θέση στο χρηματοπιστωτικό

Διαβάστε περισσότερα

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΕΛΑΤΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΣΥΝΕΡΓΑΤΗ

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΕΛΑΤΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΣΥΝΕΡΓΑΤΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΕΛΑΤΗ Ονοματεπώνυμο Ασφαλιζόμενου: ΠΕΛΑΤΙΔΟΥdΑΓΑΠΗΤΗ Ονοματεπώνυμο Αντισυμβαλλομένου: ΠΕΛΑΤΟΠΟΥΛΟΣdΑΞΙΟΤΙΜΟΣ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΣΥΝΕΡΓΑΤΗ Ασφαλιστικό Γραφείο: Ονοματεπώνυμο Συνεργάτη: Τηλέφωνο Επικοινωνίας:

Διαβάστε περισσότερα

ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : ΝΕΟΣ ΠΟΣΕΙΔΩΝ Α.Ε.Α.Ε. ΑΡ.Μ.Α.Ε : 12883/05/Β/86/063

ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : ΝΕΟΣ ΠΟΣΕΙΔΩΝ Α.Ε.Α.Ε. ΑΡ.Μ.Α.Ε : 12883/05/Β/86/063 ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : ΝΕΟΣ ΠΟΣΕΙΔΩΝ Α.Ε.Α.Ε. ΑΡ.Μ.Α.Ε : 12883/05/Β/86/063 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΗΣ 30/09/2006 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1/1-30/09/2006 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Συνολικά Ποσά A ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ

Διαβάστε περισσότερα

Οικονομικά Αποτελέσματα Ασφαλιστικών Επιχειρήσεων 2011

Οικονομικά Αποτελέσματα Ασφαλιστικών Επιχειρήσεων 2011 Οικονομικά Αποτελέσματα Ασφαλιστικών Επιχειρήσεων 2011 with English supplement Υπηρεσία Μελετών και Στατιστικής www.eaee.gr / Εκδόσεις και Έντυπα Σεπτέμβριος 2012 Οικονομικές Μελέτες 34 Σύνοψη βασικών

Διαβάστε περισσότερα

ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΧΡΗΣΗ: 30/6/2015. Κωδικός Ασφαλιστικής Επιχείρησης: 9 Αριθμός Μητρώου (ΑΡΜΑΕ):

ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΧΡΗΣΗ: 30/6/2015. Κωδικός Ασφαλιστικής Επιχείρησης: 9 Αριθμός Μητρώου (ΑΡΜΑΕ): ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΧΡΗΣΗ: Επωνυμία Ασφαλιστικής Επιχείρησης : GENERALI HELLAS ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Κωδικός Ασφαλιστικής Επιχείρησης: 9 Αριθμός Μητρώου (ΑΡΜΑΕ): 25081/B/05/1991/22

Διαβάστε περισσότερα

ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΧΡΗΣΗ: 31/12/2014

ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΧΡΗΣΗ: 31/12/2014 ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΧΡΗΣΗ: Επωνυμία Ασφαλιστικής Επιχείρησης : ERGO ΑΝΩΝΥΜΗ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΖΗΜΙΩΝ Κωδικός Ασφαλιστικής Επιχείρησης: 30 Αριθμός Μητρώου (ΑΡΜΑΕ): 20264/B/05/1989/8 ΣΤΟΙΧΕΙΑ

Διαβάστε περισσότερα

ΘΕΜΑ: Βελτιώσεις / Τροποποιήσεις σε Προγράμματα Ασφάλισης Κατοικιών, Καταστημάτων και Εμπορικών Επιχειρήσεων

ΘΕΜΑ: Βελτιώσεις / Τροποποιήσεις σε Προγράμματα Ασφάλισης Κατοικιών, Καταστημάτων και Εμπορικών Επιχειρήσεων Προς Όλους τους Συνεργάτες μας Μάρτιος 2013 ΘΕΜΑ: Βελτιώσεις / Τροποποιήσεις σε Προγράμματα Ασφάλισης Κατοικιών, Καταστημάτων και Εμπορικών Επιχειρήσεων Αγαπητοί Συνεργάτες, Στα πλαίσια της διαρκούς προσπάθειάς

Διαβάστε περισσότερα

Εισαγωγικές Έννοιες Επιχειρηματικότητας

Εισαγωγικές Έννοιες Επιχειρηματικότητας Εισαγωγικές Έννοιες Επιχειρηματικότητας Μάθημα 2 1 Εισαγωγή Χαρακτηριστικά στοιχεία της επιχείρησης ως οργανισμού Συστατικά μέρη και το περιβάλλον της επιχείρησης Διάφορες μορφές επιχειρήσεων που λειτουργούν

Διαβάστε περισσότερα

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΣΦΑΛΙΣΤΗ. Όνομα Επώνυμο Γραφείο Κωδικός Παραγωγού ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΕΛΑΤΗ. Όνομα: Επώνυμο:

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΣΦΑΛΙΣΤΗ. Όνομα Επώνυμο Γραφείο Κωδικός Παραγωγού ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΕΛΑΤΗ. Όνομα: Επώνυμο: ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΣΦΑΛΙΣΤΗ Όνομα Επώνυμο Γραφείο Κωδικός Παραγωγού ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΕΛΑΤΗ Όνομα: Επώνυμο: Επάγγελμα: Είδος επιχείρησης (σε περίπτωση επιχειρηματία, εμπόρου κλπ), Ημερομηνία γέννησης: / / Οικογενειακή

Διαβάστε περισσότερα