Της από 22/2/ 2019 Τακτικής Συνεδρίασης του Δημοτικού Συμβουλίου του Δήμου Ρόδου. Αριθ. Πρακτικού:3/ Αριθ. Απόφασης: 173/2019

Transcript

1 ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Π Ρ Α Κ Τ Ι Κ Ο Υ Της από 22/2/ 219 Τακτικής Συνεδρίασης του Δημοτικού Συμβουλίου του Δήμου Ρόδου Αριθ. Πρακτικού:3/ Αριθ. Απόφασης: 173/219 Στη Ρόδο σήμερα την 22 α Φεβρουαρίου 219 ημέρα Παρασκευή και ώρα 13.3 στην Αίθουσα Συνεδριάσεων του Δημοτικού Συμβουλίου του Δημαρχείου Ρόδου, συνήλθε σε Τακτική Δημόσια Συνεδρίαση, το Δημοτικό Συμβούλιο Ρόδου, παρουσία του Δημάρχου Ρόδου κ. Χατζηδιάκου Φώτη, μετά από την αριθ. πρωτ. 2/8664/ έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου κ. Ευάγγελου Μανδρακού, η οποία δημοσιεύθηκε και επιδόθηκε νόμιμα και εμπρόθεσμα σε όλους τους Δημοτικούς Συμβούλους σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 67 του Ν. 3852/21 (ΦΕΚ Α 87/21) όπως αντικαταστάθηκε από το άρθρο 74 του Ν. 4555/ (ΦΕΚ Α 133/218) και 95 του Ν.3463/26. ΠΑΡΟΝΤΕΣ: 1. ΜΑΝΔΡΑΚΟΣ ΕΥΑΓΓΕΛΟΣ- Πρόεδρος 24.ΚΑΡΙΚΗΣ ΕΥΣΤΡΑΤΙΟΣ- Επικεφαλής Παράταξης «ΡΟΔΙΩΝ ΟΡΑΜΑ» 25.ΣΤΑΓΚΑΣ ΣΤΕΡΓΟΣ- Αντιπρόεδρος 2.ΠΑΛΑΙΟΛΟΓΟΥ Αντιδήμαρχος 3.ΔΙΑΚΟΣΤΑΜΑΤΙΟΥ Αντιδήμαρχος, 4. ΚΑΚΟΥΛΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΜΙΧΑΗΛ- ΣΑΒΒΑΣ- 5.ΧΡΙΣΤΟΔΟΥΛΟΥ ΜΙΧΑΗΛ 6. ΠΑΛΛΑΣ ΑΓΑΠΗΤΟΣ-Αντιδήμαρχος 26.ΚΑΡΑΓΙΑΝΝΗ ΜΑΡΙΑ 7.ΖΩΑΝΝΟΥ ΑΝΝΑ-Αντιδήμαρχος 8.ΠΕΤΡΑΚΗΣ ΣΩΤΗΡΗΣ 9.ΠΟΚΚΙΑΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ-Αντιδήμαρχος 1. ΚΑΛΑΘΕΝΟΣ ΣΑΒΒΑΣ 27.ΓΙΑΝΝΑΚΑΚΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 11. ΠΑΡΔΑΛΟΣ ΣΤΕΡΓΟΣ 28.ΑΤΣΙΔΗ ΕΛΠΙΔΑ 12. ΧΑΤΖΗΙΩΑΝΝΟΥ ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΣ- Αντιδήμαρχος 29.ΥΨΗΛΑΝΤΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Επικεφαλής Παράταξης «ΡΟΔΟΣ ΠΟΡΕΙΑ ΑΝΑΤΡΟΠΗΣ 13. ΨΥΛΛΑΚΗΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ 3.ΠΑΝΑΗ ΕΥΑΓΓΕΛΙΑ 14. ΚΥΡΙΑΖΗΣ ΣΤΕΦΑΝΟΣ 31. ΣΑΡΡΗ-ΥΨΗΛΑΝΤΗ ΣΤΑΜΑΤΙΑ 1

2 15. ΜΟΥΤΑΦΗΣ ΔΗΜΟΣ 16. ΚΑΡΑΝΤΖΙΑΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ 32.ΠΕΡΔΙΚΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ-Ανεξάρτητος Δημοτικός Σύμβουλος 17. ΚΡΕΜΑΣΤΙΝΟΥ-ΡΟΔΙΤΗ ΦΛΩΡΑ- Αντιδήμαρχος 18.ΚΟΡΩΝΑΙΟΣ Αντιδήμαρχος 19. ΣΤΑΥΡΗΣ ΜΙΧΑΗΛ 2.ΧΑΤΖΗΛΑΖΑΡΟΥ Αντιδήμαρχος ΙΩΑΝΝΗΣ- ΜΑΡΙΑ- 21. ΚΟΥΡΤΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 22.ΜΑΝΩΛΑΚΗΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ 23.ΤΡΕΧΑΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΑΠΟΝΤΕΣ: 1. ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΥ ΑΘΗΝΟΔΩΡΟΣ 9.ΧΑΤΖΗΕΥΘΥΜΙΟΥ ΧΑΤΖΗΣ- Επικεφαλής Παράταξης «ΡΟΔΙΑΚΗ ΔΗΜΙΟΥΡΓΙΑ» 2. ΠΑΠΟΥΡΑΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ- 1. ΔΡΑΚΟΣ ΣΤΕΦΑΝΟΣ Ανεξάρτητος Δημοτικός Σύμβουλος 3. ΞΕΠΑΠΑΔΑΚΗ-ΠΑΠΑΔΗΜΗΤΡΙΟΥ ΒΑΣΙΛΙΚΗ-Αντιδήμαρχος 11.ΣΠΑΝΟΣ-ΠΑΠΑΓΙΑΝΝΗΣ ΑΝΑΣΤΑΣΙΟΣ 4 ΤΣΙΚΚΗΣ ΔΗΜΗΤΡΗΣ- Ανεξάρτητος 12. ΔΡΑΚΟΣ ΜΙΧΑΗΛ Δημοτικός Σύμβουλος 5. ΠΑΡΑΣΚΕΥΑΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ 13. ΣΑΡΙΚΑΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 6. ΤΟΚΟΥΖΗΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ 14.ΚΑΣΣΑΝΗΣ ΕΥΓΕΝΙΟΣ 7.ΠΟΤΣΟΣ ΚΑΛΕΤΟΣ-Επικεφαλής παράταξης «ΛΑΙΚΗ ΣΥΣΠΕΙΡΩΣΗ» 8.ΓΙΑΝΝΙΚΟΥΡΗΣ ΑΝΤΩΝΙΟΣ- Γραμματέας (δικ/νος). 15.ΜΠΙΛΙΑ ΠΑΠΑΣΤΕΡΓΗ ΑΙΚΑΤΕΡΙΝΗ-Ανεξάρτητη Δημοτική Σύμβουλος (δικ/νη). Επίσης παρόντες στη Συνεδρίαση ήταν ο Γενικός Γραμματέας κ.ε.κορναρόπουλος και οι Νομικοί Σύμβουλοι κ.κ.θ.παπαγεωργίου και Εμ.Στάγκα. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόμιμη απαρτία, καθόσον επί σαράντα επτά (47) Δημοτικών Συμβούλων παρίστανται οι τριάντα δύο (32), άρχισε η Συνεδρίαση του Σώματος με θέματα Ημερήσιας Διάταξης: 2

3 Θ Ε Μ Α 2.2 : Έγκριση Αναμόρφωσης Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (Ο.Π.Δ) Δήμου Ρόδου, έτους 219, Αρ. Απόφασης Οικονομικής Επιτροπής 74/219. Ο Αντιδήμαρχος κ.σάββας Διακοσταματίου εισηγούμενος το θέμα θέτει υπόψη του Σώματος την αρ.74/219 Απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής, η οποία έχει ως εξής: O Πρόεδρος θέτει υπόψη των μελών της επιτροπής την με αριθμ. 2/8764/ εισήγηση της Δ/νσης Οικονομικών Υπηρεσιών του τμήματος Προϋπολογισμού και πληροφόρησης, ως κατωτέρω: «ΘΕΜΑ: Αναμόρφωση Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (Ο.Π.Δ.) Δήμου Ρόδου έτους 219» Σύμφωνα με την παρ. 1 του άρθρου 3 του Ν / , οι στόχοι εσόδων, εξόδων και απλήρωτων υποχρεώσεων των Πινάκων Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων του ΟΠΔ αναμορφώνονται υποχρεωτικά κατά το χρόνο υποχρεωτικής αναμόρφωσης του προϋπολογισμού και έως το τέλος Φεβρουαρίου του έτους που αφορά η στοχοθεσία. Για την αναμόρφωση αυτή λαμβάνονται τα πραγματικά αποτελέσματα όπως αυτά έχουν διαμορφωθεί την του έτους που προηγείται της στοχοθεσίας (συμπεριλαμβανόμενων των στοιχείων διαθέσιμων και απλήρωτων υποχρεώσεων). Κατά την υποχρεωτική αναμόρφωση, δύναται να τροποποιηθεί η χρονική κατανομή των στόχων τηρώντας τις αρχές και τις οδηγίες κατάρτισης της στοχοθεσίας που περιγράφονται στα άρθρα 1 και 2 της παρούσας. Σύμφωνα με το άρθρο 1 του Ν / το περιεχόμενο και η διαδικασία κατάρτισης του Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (ΟΠΔ) περιλαμβάνουν τα κάτωθι: 1. Το Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ ελέγχει την ορθή εκτέλεση των προϋπολογισμών των ΟΤΑ και των νομικών προσώπων της Τοπικής Αυτοδιοίκησης που είναι ενταγμένα στο Μητρώο Φορέων Γενικής Κυβέρνησης (ΜΦΓΚ, υποτομέας S.1313 «Τοπική Αυτοδιοίκηση»), όπως αυτοί αποτυπώνονται στο «Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης» (ΟΠΔ). Το ΟΠΔ συνοψίζει τον ετήσιο προϋπολογισμό των υπόχρεων φορέων σε μηνιαίους και τριμηνιαίους στόχους οικονομικών αποτελεσμάτων, ήτοι σε στόχους εσόδων, εξόδων, ταμειακού αποτελέσματος, ύψους απλήρωτων υποχρεώσεων και οικονομικού αποτελέσματος, όπως αυτά τα μεγέθη ορίζονται στο άρθρο 2. Το ΟΠΔ του ΟΤΑ περιλαμβάνει τους Πίνακες Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων του Δήμου ή της Περιφέρειας και των νομικών του προσώπων δημοσίου και ιδιωτικού δικαίου. 2. Ο Πίνακας Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων περιλαμβάνει σε συνοπτική μορφή τους στόχους των υπόχρεων φορέων α) ως προς τη μηνιαία και τριμηνιαία πραγματοποίηση των εσόδων και των εξόδων τους σε ταμειακή βάση και β) ως προς το ύψος των απλήρωτων υποχρεώσεων τους στο τέλος του μήνα. Οι στόχοι των εσόδων και των εξόδων αναλύονται σε υπο-ομάδες, οι οποίες αποτελούν ομαδοποιήσεις συγκεκριμένων Κωδικών Αριθμών (ΚΑ) του προϋπολογισμού. Ο βαθμός επίτευξης των στόχων ελέγχεται κατά τη διάρκεια του έτους με βάση την 3

4 εκτέλεση του προϋπολογισμού. 3. Οι στόχοι καθορίζονται α) σε επίπεδο μήνα και β) σωρευτικά ανά τρίμηνο από την αρχή του έτους (Ιαν.- Μάρτιος, Ιαν.-Ιούνιος, Ιαν.-Σεπτ. και Ιαν.-Δεκ.). Για την κατάρτιση αξιόπιστης και ρεαλιστικής οικονομικής στοχοθεσίας λαμβάνεται υπόψη η εποχικότητα των εσόδων και εξόδων, λοιπά γεγονότα που μπορούν να επηρεάζουν την μηνιαία κατανομή αυτών, καθώς και οι σχετικές ισχύουσες διατάξεις. 4. Η στοχοθεσία καταρτίζεται με βάση την αρχή της ισοσκέλισης του προϋπολογισμού, υπό την έννοια ότι το σύνολο των εξόδων δεν επιτρέπεται να υπερβαίνει το σύνολο των εσόδων και του χρηματικού υπολοίπου. 5. Η διαφορά των στόχων εσόδων και εξόδων καθορίζει το στόχο ταμειακού αποτελέσματος ΟΠΔ της εξεταζόμενης περιόδου και ακολούθως το στόχο για το ύψος των συνολικών ταμειακών διαθέσιμων στο τέλος αυτής. Ο στόχος οικονομικού αποτελέσματος ΟΠΔ προκύπτει από τη διαφορά του ταμειακού αποτελέσματος ΟΠΔ και του στόχου απλήρωτων υποχρεώσεων στο τέλος της περιόδου. Κατά τη λήξη του οικονομικού έτους, ο στόχος του οικονομικού αποτελέσματος διαμορφώνεται σε μηδέν (), τιμή που εκφράζει την πλήρη χρήση των πόρων του ΟΤΑ μέσω της υλοποίησης του προϋπολογισμού του. Αντίστοιχα, εάν ο ΟΤΑ έχει καταρτίσει πλεονασματικό προϋπολογισμό (ή έχει εγγράψει αποθεματικό) τότε, κατά τη λήξη του οικονομικού έτους, ο στόχος οικονομικού αποτελέσματος θα πρέπει να εκτιμηθεί σε ποσό ίσο με αυτό του πλεονάσματος (ή του αποθεματικού). 6. Στον πίνακα στοχοθεσίας, οι εκτιμήσεις για τα ταμειακά διαθέσιμα και τις απλήρωτες υποχρεώσεις έναρξης προκύπτουν από τις εκτιμήσεις για τη διαμόρφωση αυτών των κατηγοριών κατά τη λήξη του οικονομικού έτους που προηγείται του έτους που αφορά η στοχοθεσία, όπως αυτές (οι εκτιμήσεις) έχουν ενταχθεί στον προϋπολογισμό του φορέα. Τα τελικά στοιχεία ταμειακών διαθεσίμων και απλήρωτων υποχρεώσεων έναρξης, όπως αυτά οριστικοποιούνται μετά το κλείσιμο της προηγούμενης οικονομικής χρήσης, ενσωματώνονται στον πίνακα μέσω υποχρεωτικής αναμόρφωσης στη στοχοθεσία με τη διαδικασία του άρθρου 3. Η στοχοθέτηση του ύψους των απλήρωτων υποχρεώσεων πραγματοποιείται με βάση τις εξής αρχές: α) Αρχή της κατά προτεραιότητα εξόφλησης των υποχρεώσεων ΠΟΕ: Οι απλήρωτες υποχρεώσεις έναρξης ενσωματώνονται στις προβλέψεις των εξόδων του προϋπολογισμού κατά το συνολικό ποσό που πρέπει να καταβληθεί στο έτος που αφορά ο προϋπολογισμός. Στο πλαίσιο αυτό, κατά την κατάρτιση του πίνακα στοχοθεσίας, οι εγγεγραμμένες πιστώσεις των Κωδικών Αριθμών που αφορούν σε πληρωμές υποχρεώσεων παρελθόντων οικονομικών ετών μεταβάλλουν ισόποσα και τις εκτιμήσεις για το ύψος των απλήρωτων υποχρεώσεων που προέρχονται από το προηγούμενο έτος. β) Αρχή της κατάρτισης ρεαλιστικού προϋπολογισμού: Η κατάρτιση ρεαλιστικού ταμειακού προϋπολογισμού συνεπάγεται την εκτίμηση πραγματοποίησης και εξόφλησης του συνόλου των δαπανών που έχουν 4

5 εγγραφεί σε αυτόν και, ως εκ τούτου, δεν δύναται να υφίσταται εκτίμηση για δημιουργία απλήρωτων υποχρεώσεων. Συνεπώς, στον πίνακα στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων, το εκτιμώμενο ύψος των απλήρωτων υποχρεώσεων κατά τη λήξη του οικονομικού έτους ισούται με μηδέν (). 7. Οι πίνακες στοχοθεσίας αναρτώνται, με μέριμνα της Διεύθυνσης Οικονομικών ΤΑ του ΥΠΕΣ, στην ιστοσελίδα του υπουργείου. Στην περίπτωση τροποποίησης της αντιστοίχισης των κατηγοριών (γραμμών) των πινάκων με τους κωδικούς αριθμούς του προϋπολογισμού, η ίδια ως άνω υπηρεσία μεριμνά για την έγκαιρη ανάρτηση των τροποποιημένων πινάκων και για την ενημέρωση των υπόχρεων φορέων και των αρμόδιων για τον έλεγχό τους αρχών. Σύμφωνα με το άρθρο 2 του Ν / ο έλεγχος επίτευξης των οικονομικών στόχων περιλαμβάνουν τα κάτωθι: 1. Για τον έλεγχο του βαθμού επίτευξης των στόχων οικονομικού αποτελέσματος και τον εντοπισμό αποκλίσεων λαμβάνονται υπόψη οι εξής παράμετροι : α) Η πορεία είσπραξης των εσόδων του προϋπολογισμού σε σχέση με τους αντίστοιχους στόχους εσόδων κατά τη διάρκεια του έτους. β) Η πορεία πραγματοποίησης των εξόδων του προϋπολογισμού σε σχέση με τους αντίστοιχους στόχους εξόδων κατά τη διάρκεια του έτους. γ) Η εξέλιξη του ύψους των απλήρωτων υποχρεώσεων κατά τη διάρκεια του έτους. 2. Η συνολική εξέταση των παραπάνω παραμέτρων, κατά την εκτέλεση του προϋπολογισμού, διασφαλίζει σε σημαντικό βαθμό τον έγκαιρο εντοπισμό αποκλίσεων που δύνανται να οδηγήσουν σε αδυναμία ισοσκέλισης προϋπολογισμού, γεγονός που συνεπάγεται την εφαρμογή της διαδικασίας υπαγωγής του φορέα στο Πρόγραμμα Εξυγίανσης σύμφωνα με τα όσα ορίζονται στο άρθρο 174 του ν. 427/214 (Α' 143) όπως αυτό έχει τροποποιηθεί και ισχύει. 3. Για τον προσδιορισμό των αποκλίσεων από τους τριμηνιαίους στόχους οικονομικού αποτελέσματος που έχουν τεθεί στον πίνακα στοχοθεσίας, ισχύουν τα παρακάτω: α) ΕΣΟΔΑ: Υπολογίζεται σωρευτικά η απόκλιση των συνολικών εισπραχθέντων εσόδων σε σχέση με τους αντίστοιχους στόχους εσόδων. Στα ανωτέρω ποσά αθροίζονται και τα διαθέσιμα έναρξης (Εκτέλεση μείον Στόχος). β) ΕΞΟΔΑ: Υπολογίζεται σωρευτικά η απόκλιση των συνολικών πραγματοποιημένων πληρωμών σε σχέση με τους αντίστοιχους στόχους πληρωμών (Εκτέλεση μείον Στόχος). γ) ΤΑΜΕΙΑΚΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΟΠΔ: Η ποσοτική διαφορά των αποκλίσεων επί των συνολικών εσόδων και εξόδων αποτελεί την απόκλιση από το στόχο του ταμειακού αποτελέσματος ΟΠΔ (Απόκλιση Εσόδων - Απόκλιση Εξόδων = Απόκλιση Ταμειακού Αποτελέσματος ΟΠΔ). 5

6 δ) ΑΠΛΗΡΩΤΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ: Υπολογίζεται σωρευτικά η απόκλιση των απλήρωτων υποχρεώσεων έναντι των αντίστοιχων στόχων απλήρωτων υποχρεώσεων (Εκτέλεση μείον Στόχος). ε) ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΌ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΟΠΔ: Η ποσοτική διαφορά των αποκλίσεων επί του στόχου ταμειακού αποτελέσματος ΟΠΔ και των επί του στόχου των απλήρωτων υποχρεώσεων αποτελεί την απόκλιση από το στόχο του οικονομικού αποτελέσματος ΟΠΔ [Απόκλιση Ταμειακού Αποτελέσματος ΟΠΔ - Απόκλιση Απλήρωτων Υποχρεώσεων = Απόκλιση Οικονομικού Αποτελέσματος]. Η αναγωγή της απόκλισης σε ποσοστό πραγματοποιείται με τον τύπο [Απόκλιση Οικονομικού Αποτελέσματος ΟΠΔ / Στόχο Συνολικών Εσόδων = Απόκλιση Οικονομικού Αποτελέσματος ΟΠΔ (%)]. Οι στόχοι των υποομάδων «Ίδια Έσοδα» και «Έσοδα ΠΟΕ» ελέγχονται διακριτά καθώς η συγκεκριμένη κατηγορία εσόδων ενισχύει σε σημαντικό βαθμό την οικονομική αυτοτέλειά του ΟΤΑ παρέχοντας του τη δυνατότητα χρηματοδότησης τόσο λειτουργικών όσο και επενδυτικών δαπανών. Εφαρμόζεται η μεθοδολογία υπολογισμού της Απόκλισης Εσόδων. 4. Όταν διαπιστώνεται αρνητική Απόκλιση Οικονομικού Αποτελέσματος ΟΠΔ άνω του 1%, το Παρατηρητήριο ενημερώνει, εντός ενός μηνός από τη λήξη του τριμήνου, τον φορέα, την αρμόδια για την εποπτεία του Αρχή και το Υπουργείο Εσωτερικών, παρέχοντας οδηγίες και εισηγούμενο μεθόδους για τη διόρθωση της απόκλισης. Ο φορέας υποχρεούται να ενημερώσει άμεσα το Παρατηρητήριο για τα μέτρα που ελήφθησαν ή πρόκειται να ληφθούν για τη διόρθωση της απόκλισης. Τα προαναφερόμενα εφαρμόζονται και για τη διαπίστωση αρνητικής απόκλισης στους στόχους των υποομάδων του ΟΤΑ «Ίδια Έσοδα» και «Έσοδα ΠΟΕ» συνολικά. Για τα νομικά πρόσωπα που οι πίνακες στοχοθεσίας τους έχουν ενταχθεί σε Ο.Π.Δ. δήμου ή περιφέρειας, η εκατέρωθεν ενημέρωση πραγματοποιείται μέσω του οικείου ΟΤΑ, ο οποίος φέρει και την ευθύνη της ενημέρωση του Παρατηρητηρίου. Σύμφωνα με το άρθρο 4 του Ν / η διαδικασία κατάρτισης, έγκρισης και δημοσίευσης του ΟΠΔ περιλαμβάνουν τα κάτωθι: 1. Το ΟΠΔ καταρτίζεται, ψηφίζεται και υποβάλλεται στην αρμόδια για έλεγχο αρχή μαζί με τον προϋπολογισμό του φορέα και του κάθε νομικού προσώπου που εντάσσεται στο ΟΠΔ, στις προθεσμίες που ισχύουν για την κατάρτιση, ψήφιση και υποβολή του προϋπολογισμού. Οι πίνακες στοχοθεσίας των νομικών προσώπων του ΟΤΑ, καταρτίζονται, εγκρίνονται και αποστέλλονται στους ΟΤΑ προς ενσωμάτωση στο ΟΠΔ από τα ίδια τα νομικά πρόσωπα. 2. Κατά την υποβολή του ΟΠΔ στην αρμόδια για έλεγχο αρχή, οι στατιστικοί ανταποκριτές αναρτούν τους πίνακες οικονομικής στοχοθεσίας του ΟΠΔ στον Κόμβο Διαλειτουργικότητας του ΥΠΕΣ μέσω του οποίου παρακολουθείται η εκτέλεση των προϋπολογισμών των ΟΤΑ και των νομικών προσώπων της αυτοδιοίκησης και υπολογίζονται οι αποκλίσεις από τους τιθέμενους στόχους. 6

7 3. Η ανωτέρω αρχή ελέγχει α) την πληρότητα των νομικών προσώπων των ΟΤΑ που πρέπει να περιέχονται στα ΟΠΔ αυτών σύμφωνα με το ΜΦΓΚ, β) την πληρότητα του ΟΠΔ ως προς τα μέρη που οφείλει να περιέχει, γ) τη συμφωνία των στοιχείων που περιέχουν οι Πίνακες Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων με τον ετήσιο προϋπολογισμό των ΟΤΑ και των νομικών προσώπων, δ) την πληρότητα του περιεχομένου των Πινάκων Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων, ε) τη συμφωνία των υποβαλλόμενων πινάκων στοχοθεσίας με τους πίνακες που έχουν αναρτηθεί στον Κόμβο Διαλειτουργικότητας και στ) την εν γένει κατάρτιση του ΟΠΔ σύμφωνα με τις διατάξεις της παρούσας Κοινής Υπουργικής Απόφασης, και εγκρίνει το ΟΠΔ έως τις 31 Ιανουαρίου του έτους στο οποίο αυτό αναφέρεται. 4. Το ΟΠΔ αποστέλλεται στο Παρατηρητήριο αποκλειστικά σε ηλεκτρονική μορφή και κατά τον τρόπο που υποδεικνύεται από αυτό. 5. Τα εγκεκριμένα ΟΠΔ των ΟΤΑ αναρτώνται σε ειδική ενότητα στην ιστοσελίδα του ΥΠΕΣ με μέριμνα της Διεύθυνσης Οικονομικών Τοπικής Αυτοδιοίκησης του ΥΠΕΣ. Επίσης, το ΟΠΔ αναρτάται στην ιστοσελίδα του οικείου ΟΤΑ. Σύμφωνα με το άρθρο 5 του Ν / η διαδικασία παρακολούθησης της εκτέλεσης του προϋπολογισμό από το παρατηρητήριο περιλαμβάνουν τα κάτωθι: Το Παρατηρητήριο παρακολουθεί την εφαρμογή των ΟΠΔ και την εκτέλεση των προϋπολογισμών των ΟΤΑ και των νομικών προσώπων, μέσω του Κόμβου Διαλειτουργικότητας που τηρείται με ευθύνη της Διεύθυνσης Οικονομικών Τοπικής Αυτοδιοίκησης του ΥΠΕΣ και σύμφωνα με τις εκάστοτε ισχύουσες διατάξεις περί του τύπου, του περιεχομένου, του χρόνου και του τρόπου υποβολής των οικονομικών στοιχείων των ΟΤΑ. Σε περίπτωση που ο ΟΤΑ ή το νομικό πρόσωπο δεν μεριμνά για τη διάθεση των προβλεπόμενων στοιχείων στον Κόμβο Διαλειτουργικότητας και, εφόσον απαιτείται, στις λοιπές βάσεις δεδομένων του ΥΠΕΣ, με τρόπο που καθιστά δυνατή την παρακολούθηση της εκτέλεσης του προϋπολογισμού, επιβάλλονται οι κυρώσεις που προβλέπονται στις κάθε φορά ισχύουσες διατάξεις. Μετά από τα παραπάνω, παρακαλούμε για τη έγκριση της Αναμόρφωσης του Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (Ο.Π.Δ.)Δήμου Ρόδου έτους 219, το οποίο αποτυπώνεται στους παρακάτω πίνακες. ΕΠΙΣΥΝΑΠΤΟΝΤΑΙ : 1) Πίνακας στοχοθεσίας Δήμου Ρόδου έτους ) Αποφάσεις συνεδρίασης των Διοικητικών Συμβουλίων για Έγκριση της αναμόρφωσης της Στοχοθεσίας έτους 219 των Νομικών Προσώπων που είναι ενταγμένα στο καταρτιζόμενο, από την ΕΛΣΤΑΤ, Μητρώο Φορέων Γενικής Κυβέρνησης (ΜΦΓΚ) με συνημμένους τους σχετικούς πίνακες στοχοθεσίας, των: 1. Δημοτικός Οργανισμός Πολιτισμού Αθλητισμού Ρόδου (Δ.Ο.Π.Α.Ρ.) 2. Μουσείο Νεοελληνικής Τέχνης 7

8 3. Δημοτικό Λιμενικό Ταμείο 4. Δημοτικός Οργανισμός Πρόνοιας» (Ακολουθούν οι υπογραφές του προϊσταμένου του τμήματος Προϋπολογισμού & Πληροφόρησης κ. Αντωνάτου Γεράσιμου και της Αναπληρώτριας Προϊσταμένης Δ/νσης Οικονομικών Υπηρεσιών κας Βαϊλάκη Άννας) Στη συνέχεια ο πρόεδρος καλεί τα μέλη της οικονομικής επιτροπής να αποφασίσουν σχετικά. Η Επιτροπή λαμβάνοντας υπ όψιν, την υπ αριθ. 2/8764/ εισήγηση του τμήματος Προϋπολογισμού και Πληροφόρησης της Δ/νσης Οικονομικών Υπηρεσιών, Την υπ αριθμ. 67/219 (Α.Δ.Α: 6Γ4Ω1Ρ-ΗΔ8) απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής με την οποία εγκρίθηκαν τα εκτός ημερήσιας διάταξης θέματα, Τις διατάξεις των άρθρων 72 του Ν. 3852/21 και το άρθρο 77 του Ν.4555/218, Το υπ αριθμ. Ν / (ΦΕΚ 2942 ΚΑΙ 3635 Β ), ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ Α) Εγκρίνει την Αναμόρφωση του Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (Ο.Π.Δ.) του Δήμου Ρόδου έτους 219, σύμφωνα με τον Ν / , Β) Παραπέμπει την Αναμόρφωση του Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (Ο.Π.Δ.) του Δήμου Ρόδου έτους 219 στο Δημοτικό Συμβούλιο του Δήμου Ρόδου, για την τελική ψήφιση και κατακύρωσή του, όπως ακριβώς προβλέπεται (άρθρο 189 του Ν. 4555/218, άρθρο 72 του Ν.3852/21). Τα ανωτέρω επισυναπτόμενα έγγραφα, οι πίνακες στοχοθεσίας Δήμου Ρόδου και Νομικών Προσώπων του Δήμου, θεωρούνται ως αναπόσπαστα έντυπα ένθετα της παρούσας. Στη συνέχεια ο Πρόεδρος κάλεσε το Σώμα να αποφασίσει σχετικά. Οι Δημοτικοί Σύμβουλοι κ.κ. Ε.Ατσίδη, Μ.Καραγιάννη, Σ.Παρδαλός και ο Ανεξάρτητος Δημοτικός Σύμβουλος κ.ι.περδίκης ήταν απόντες από τη συζήτηση και λήψη απόφασης για το ανωτέρω θέμα. Το Δημοτικό Συμβούλιο αφού έλαβε υπόψη του την ανωτέρω εισήγηση της Υπηρεσίας,σύμφωνα τις διατάξεις του άρθρου 65 του Ν.3852/21 και του άρθρου 93 του Ν.3463/26 και με την απόλυτη πλειοψηφία των παρόντων μελών, 8

9 Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι κατά πλειοψηφία ΑΠΟΝΤΕΣ κατά τη ψηφοφορία: (4) κ.κ. Ε.Ατσίδη, Μ.Καραγιάννη, Σ.Παρδαλός και ο Ανεξάρτητος Δημοτικός Σύμβουλος κ.ι.περδίκης ΥΠΕΡ ψήφισαν : (23) Ε.Μανδρακός, Μ.Παλαιολόγου, Σ.Διακοσταματίου, Γ.Κακούλης, Μ.Χριστοδούλου, Α.Παλλάς, Α.Ζωάννου, Σ.Πετράκης, Γ.Πόκκιας, Σ.Καλαθενός, Ε.Χατζηϊωάννου, Β.Ψυλλάκης, Σ.Κυριαζής, Δ.Μουτάφης, Δ.Καραντζιάς, Φ.Κρεμαστινού, Ι.Κορωναίος, Μ.Σταυρής, Μ.Χατζηλαζάρου, Ι.Κούρτης, Α.Μανωλάκης, Κ.Τρέχας και Ι.Γιαννακάκης. ΠΑΡΩΝ ψήφισαν: (2) κ.κ.ε.καρίκης, Σ.Στάγκας ΚΑΤΑ ψήφισαν: (3) κ.κ.γ.υψηλάντης, Σ.Σαρρή-Υψηλάντη, Ε.Παναή. Την έγκριση Αναμόρφωσης του Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (Ο.Π.Δ) του Δήμου Ρόδου έτους 219, όπως αποτυπώνεται στους κατωτέρω πίνακες, σύμφωνα με την αρ. 74/219 Απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής. 9

10 ΠΙΝΑΚΑΣ ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΗΜΩΝ ΚΑΙ Ν.Π... Α ΟΙΚΟ ΝΟΜΙ ΚΟ ΕΤΟΣ ΠΟΥ ΑΦΟΡ Α: ΣΤΟΧ ΟΘΕΣ ΙΑ ΕΣΟ ΩΝ ΟΝΟΜ Α ΦΟΡΕΑ : ΗΜΟΣ ΡΟ ΟΥ Α/Α Στήλης : ΟΜΑ Ο ΠΟΙΗΜΕ ΝΟΙ ΚΩ ΙΚΟΙ ΠΡΟΥΠΟ ΛΟΓΙΣΜ ΟΥ ΤΡΕΧ ΟΥΣΑ ΣΤΟΧ ΟΘΕΣ ΙΑ ΕΤΟΥ Σ: Π/Υ ΕΤΟΥ Σ ΠΟΥ ΑΝΑ ΛΥΕΤ ΑΙ ΣΕ ΣΤΟΧ ΟΥΣ Ιανο υάρι ος Φεβρ ουάρ ιος Μάρ τιος 3µ ην ο Α ρ ίλιος Μάι ος Ιούν ιος 6µ ην ο Ιούλ ιος Αύγ ουστ ος Σε τ έµβρ ιος 9µ ην ο Οκτ ώβρι ος Νοέ µβρι ος Δεκέ μβρι ος 12µη νο Τιµή = => Ταύτι ση Στοχο θεσίας και Π/Υ ΠΡΟΙΣΧ ΥΟΥΣΑ ΣΤΟΧΟ ΘΕΣΙΑ ΕΤΟΥΣ: ΣΥΜΠΛ ΗΡΩΝΕ ΤΑΙ ΥΣΤΕΡΑ ΑΠΌ ΑΝΑΜ ΟΡΦΩΣ Η ΣΤΟΧΟ ΘΕΣΙΑΣ 1

11 Γρ αµ µή 1 Ε ιχορη γήσεις α ό Τακτικό Προϋ ο λογισµό (6)_Έσοδα α ό ε ιχορηγήσεις για λειτουργικές δα άνες(+) (1211) _Έκτακτες ε ιχορηγήσεις για την κάλυψη λειτουργικών δα ανών α ό εθνικούς όρους (µέσω του τακτικού ροϋ ολογισµο ύ)(+) (1214) _Ε ιχορηγήσεις για υρο ροστασία ου ροορίζονται για λειτουργικές δα άνες(+) (131) _Ε ιχορηγήσεις α ό θεσµοθετηµένο υς όρους για ε ενδυτικές δα άνες(+) (1325) _Ε ιχορηγήσεις α ό εθνικούς όρους για κάλυψη έκτακτων αναγκών για έργα (µέσω του τακτικού ροϋ ολογισµο

12 ύ συµ εριλαµβαν οµένων των ΚΑΠ)(+) (1327) _Λοι ές ε ιχορηγήσεις για ε ενδύσεις και έργα: Χρηµατοδοτήσε ις α ό Κεντρικούς φορείς (µέσω του τακτικού ροϋ ολογισµο ύ)(+) (1215) _Έσοδο α ό ε ιχορήγηση για ληρωµή ληξι ρόθεσµων (+) (4311) _ΚΑΠ για την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών των σχολείων Α/θµιας και Β/θµιας εκ αίδευσης (άρθρο 55 Ν 1946/91)(-) (1315) _Ε ιχορηγήσεις α ό το ρόγραµµα ΦΙΛΟ ΗΜΟΣ Ι (άρθρ. 69 του ν. 459/217) 12

13 Γρ αµ µή 2 Ε ιχορη γήσεις α ό Π Ε και α ό Προγρά µµατα Ε.Ε. (1212)_Ε ιχορη γήσεις για την κάλυψη λειτουργικών δα ανών: Α ό συγχρηµατοδοτ ούµενα ρογράµµατα (µέσω του ΕΣΠΑ)(+) (1315) _Ε ιχορηγήσεις α ό το ρόγραµµα ΦΙΛΟ ΗΜΟΣ Ι (άρθρ. 69 του ν. 459/217)(+) (1216) _Ε ιχορηγήσεις για την κάλυψη λειτουργικών δα ανών: Α ό εθνικούς όρους (µέσω του εθνικού τµήµατος του Π..Ε.)(+) (1321) _Λοι ές ε ιχορηγήσεις για ε ενδύσεις και έργα: Χρηµατοδοτήσε ις α ό Περιφερειακά ε ιχειρησιακά ρογράµµατα( +) (1322) _Λοι ές ε ιχορηγήσεις για ε ενδύσεις και έργα:

14 Χρηµατοδοτήσε ις α ό Κεντρικούς φορείς (µέσω του εθνικού τµήµατος του Π..Ε.)(+) (1328) _Λοι ές ε ιχορηγήσεις για ε ενδύσεις και έργα: Χρηµατοδοτήσε ις α ό το Εθνικό Στρατηγικό Πλαίσιο Αναφοράς (ΕΣΠΑ) εκτός Περιφερειακών Ε ιχειρησιακώ ν Προγραµµάτων (-) (8262) _Ε ιστροφή χρηµάτων λόγω ανάκλησης κατανοµής χρηµατοδότηση ς Π Ε(+) (1217) _Ε ιχορηγήσεις για την κάλυψη λειτουργικών δα ανών: Α ό ρογράµµατα της Ε.Ε.(+) (1323) _Λοι ές ε ιχορηγήσεις για ε ενδύσεις και έργα: Χρηµατοδοτήσε ις έργων α ό 14

15 Ε.Ε. (εκτός Π Ε/ΕΣΠΑ)(+) (1324) _Λοι ές ε ιχορηγήσεις για ε ενδύσεις και έργα: Χρηµατοδοτήσε ις έργων α ό ιεθνείς οργανισµούς (εκτός Π Ε/ΕΣΠΑ) Γρ αµ µή 3.α Ίδια Έσοδα (1)_Πρόσοδοι α ό ακίνητη εριουσία(+) (2) _Έσοδα α ό κινητή εριουσία(+) (3) _Έσοδα α ό αντα οδοτικά τέλη και δικαιώµατα(+) (4) _Έσοδα α ό λοι ά τέλη δικαιώµατα και αροχή υ ηρεσιών(+) (5) _Φόροι και εισφορές(+) (7) _Λοι ά τακτικά έσοδα(+) (11) _Εσοδα α ό εκ οίηση

16 Γρ αµ µή 3.β Ίδια Έσοδα ου βεβαιών ονται και εισ ράττ ονται κινητής και ακίνητης εριουσίας(+) (14) _ ωρεέςκληρονοµιές - κληροδοσίες(+) (15) _Προσαυξήσεις ρόστιµα αράβολα(+) (16) _Λοι ά έκτακτα έσοδα(+) (1213) _Έσοδα α ό ρογραµµατικέ ς συµβάσεις για υλο οίηση το ικών ολιτικών(+) (1219) _Λοι ές ε ιχορηγήσεις( +) (1326) _Έσοδα α ό ρογραµµατικέ ς συµβάσεις για κάλυψη ε ενδυτικών δα ανών (+) (1329) _Λοι ές ε ιχορηγήσεις για ε ενδύσεις και έργα (+) (2) _Έσοδα αρελθόντων οικονοµικών ετών (Π.Ο.Ε.) ου βεβαιώνονται για ρώτη φορά

17 Γρ αµ µή 4 Γρ αµ µή 5 Α. 1 Γρ αµ µή 6 για ρώτη φορά Έσοδα ου ροβλέ εται να εισ ραχ θούν α ό α αιτήσ εις ΠΟΕ Λοι ά Έσοδα (32)_Εισ ρακτέ α υ όλοι α α ό βεβαιωθέντα έσοδα κατά τα αρελθόντα έτη(-) (85) _Προβλέψεις µη είσ ραξης εισ ρακτέων υ ολοί ων ΠΟΕ εντός του οικονοµικού έτους (41)_Εισ ράξεις υ έρ δηµοσίου και τρίτων (+) (42) _Ε ιστροφές χρηµάτων(+) (31) _Εισ ράξεις α ό δάνεια(+) (4319) _Λοι ά έσοδα ρος α όδοση σε τρίτους ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟ ΩΝ ΓΡΑΜΜΕΣ 1-5 ιαθέσιµ α Ταµειακά διαθέσιµα κατά την του ροηγούµενο υ έτους

18 18 Γρ αµ µή 7 Χρηµατι κό Υ όλοι ο 5_Χρηµατικό υ όλοι ο A. 2 ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟ ΩΝ ΚΑΙ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ (Σύνολο Γραµµών 1-6) Β ΣΤΟΧ ΟΘΕΣ ΙΑ ΕΞΟ ΩΝ ΟΜΑ Ο ΠΟΙΗΜΕ ΝΟΙ ΚΩ ΙΚΟΙ ΠΡΟΥΠΟ ΛΟΓΙΣΜ ΟΥ ΤΡΕΧ ΟΥΣΑ ΣΤΟΧ ΟΘΕΣ ΙΑ ΕΤΟΥ Σ: Π/Υ ΕΤΟΥ Σ ΠΟΥ ΑΝΑ ΛΥΕΤ ΑΙ ΣΕ ΣΤΟΧ ΟΥΣ Ιανο υάρι ος Φεβρ ουάρ ιος Μάρ τιος 3µ ην ο Α ρ ίλιος Μάι ος Ιούν ιος 6µ ην ο Ιούλ ιος Αύγ ουστ ος Σε τ έµβρ ιος 9µ ην ο Οκτ ώβρι ος Νοέ µβρι ος Δεκέ μβρι ος 12µ ηνο Έλεγ χος ταύτι σης Π/Υ και Στοχ οθεσί ας (Η ΤΙΜ Η ΠΡΕ ΠΕΙ ΝΑ ΙΣΟΥ ΤΑΙ ΜΕ "") ΠΡΟΙΣΧ ΥΟΥΣΑ ΣΤΟΧΟ ΘΕΣΙΑ ΕΤΟΥΣ: ΣΥΜΠΛ ΗΡΩΝΕ ΤΑΙ ΥΣΤΕΡΑ ΑΠΌ ΑΝΑΜ ΟΡΦΩΣ Η Η ΠΡΟΙΣΧ ΥΟΥΣΑ ΣΤΟΧΟ ΘΕΣΙΑ Γρ αµ µή 1 Κόστος ροσω ι κού (6)_Αµοιβές και έξοδα ροσω ικού(+) (8111) _Αµοιβές και έξοδα ροσω ικού (ΠΟΕ)

19 19 Γρ αµ µή 2 Λοι ά έξοδα χρήσης (6)_Έξοδα Χρήσης(-) (6) _Αµοιβές και έξοδα ροσω ικού Γρ αµ µή 3 α άνες για ε ενδύσε ις (+) (7) _Ε ενδύσεις Γρ αµ µή 4 Πληρωµ ές ΠΟΕ (81)_Πληρωµές υ οχρεώσεων (Π.Ο.Ε.)(-) (8111) _Αµοιβές και έξοδα ροσω ικού(+) (83) _Ε ιχορηγούµε νες ληρωµές υ οχρεώσεων (Π.Ο.Ε.) Γρ αµ µή 5 Α οδόσε ις εσόδων υ έρ ηµοσίο υ και τρίτων (82)_α) Α οδόσεις εσόδων υ έρ ηµοσίου και τρίτων(-) (8262) _Ε ιστροφή χρηµάτων λόγω ανάκλησης κατανοµής χρηµατοδότηση ς Π Ε B. 1 ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟ ΩΝ (Γραµµές 1-5) Γρ αµ µή 6 Α οθεµα τικό

20 2 Β. 2 ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟ ΩΝ ΜΕ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ (Γραµµές 1-6) Γ. 1 Ύψος Α λήρωτων Υ οχρεώσεων κατά την 31/12 ροηγούµενου οικ. έτους Γ. 2 Μηνιαίοι στόχοι α λήρωτων υ οχρεώσεων έτους στοχοθεσίας Ταµειακό α οτέλεσµα ΟΠ (Στόχος) Ε Οικονοµικό α οτέλεσµα ΟΠ (Στόχος) Ζ ιαφο ρά για συµφ ωνία Π/Υ (85) Προβλέψεις µη είσ ραξης βεβαιωµέν

21 ων κατά τα ΠΟΕ Η. 1 Συµφ ωνία ετήσι ων στόχω ν µε Π/Υ "Σύνολο Εσόδων 1-5" + Χρηµατικό Υ όλοι ο + ΚΑΕ (85) Η. 2 Συµφ ωνία ετήσι ων στόχω ν µε Π/Υ "Σύνολο Εξόδων µε α οθεµατικ ό 1-6" + ΚΑΕ (85) Υπόδειγμα: Σ.1- ΔΗΜΟΙ_ΝΠ ΔΔ 21

22 22

23 23

24 24

25 25

26 26

27 27

28 28

29 29

30 ΑΚΡΙΒΕΣ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΕΥΑΓΓΕΛΟΣ Ι.ΜΑΝΔΡΑΚΟΣ 3