Αρ. Απόφασης: 236/2018

Transcript

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ Ν.ΦΙΛΑΔΕΛΦΕΙΑΣ-Ν.ΧΑΛΚΗΔΟΝΑΣ Δ/ΝΣΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ Τμήμα Υποστήριξης Πολιτικών Οργάνων Γραφείο Δημοτικού Συμβουλίου Ταχ. Δ/νση: Δεκελείας Ν. Φιλαδέλφεια Πληροφορίες: Πλέσσας Κων/νος Τηλ.: , FAX : epitropes@neafiladelfeia.gr haramarag@yahoo.com ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑ «ΔΙΑΥΓΕΙΑ» ΚΑΙ ΣΤΗΝ «ΕΦΗΜΕΡΙΔΑ ΤΗΣ ΥΠΗΡΕΣΙΑΣ» ΣΤΗΝ ΙΣΤΟΣΕΛΙΔΑ ΤΟΥ ΔΗΜΟΥ Αρ. Απόφασης: 236/2018 Αρ. Πρωτοκόλλου: 24782/ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από τα Πρακτικά της από τακτικής Συνεδρίασης Νο. 21/2018 του Δ.Σ. του Δήμου Νέας Φιλαδέλφειας-Νέας Χαλκηδόνας, στην οποία ψηφίστηκε το παρακάτω θέμα: ΘΕΜΑ: «Έγκριση αναμόρφωσης Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (Ο.Π.Δ.) του Δήμου και των Νομικών του Προσώπων έτους 2018, βάσει της αριθ. 247/2018 απόφασης-εισήγησης της Οικ. Επιτροπής». Το Δημοτικό Συμβούλιο Νέας Φιλαδέλφειας-Νέας Χαλκηδόνας, συνήλθε σε τακτική δημόσια Συνεδρίαση στnν κλειστή αίθουσα πολλαπλών χρήσεων του Ενιαίου Λυκείου Ν. Φιλαδέλφειας «Μίλτος Κουντουράς» (Θεσσαλονίκης και Λαχανά), σήμερα στις , ημέρα Τετάρτη και ώρα 7.30 μ.μ., ύστερα από την αριθ. πρωτ / έγγραφη πρόσκληση (Αρ. Πρόσκλησης 21/2018) της Προέδρου αυτού κ. Γεωργίας Χαραμαρά, που δημοσιεύθηκε στην ιστοσελίδα του Δήμου και επιδόθηκε νομίμως με αποδεικτικό σε κάθε Σύμβουλο χωριστά, στον κ. Δήμαρχο και στους Προέδρους των Συμβουλίων των δύο Δημοτικών Κοινοτήτων, σύμφωνα με το άρθρο 67 παρ. 4 του Ν. 3852/2010 («Πρόγραμμα Καλλικράτης»). O Δήμαρχος : AΡΙΣΤΕΙΔΗΣ ΒΑΣΙΛΟΠΟΥΛΟΣ Η Πρόεδρος : ΓΕΩΡΓΙΑ ΧΑΡΑΜΑΡΑ Η Γραμματέας : ΧΑΡΙΚΛΕΙΑ ΡΟΚΟΥ (σε αντικατάσταση του απουσιάζοντος Γραμματέα του Δ.Σ. κ. Ελευθέριου Πλάτανου). 1

2 ΣΥΝΘΕΣΗ ΔΗΜΟΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ 1. ΚΑΛΑΜΠΟΚΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 2. ΓΑΒΡΙΗΛΙΔΗΣ ΓΑΒΡΙΗΛ 3. ΑΝΑΝΙΑΔΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ 4. ΠΑΠΑΛΟΥΚΑ ΕΥΤΥΧΙΑ 5.ΑΝΤΩΝΑΡΟΠΟΥΛΟΣ ΧΡΗΣΤΟΣ-ΕΥΛΟΓΙΟΣ 6. ΡΟΚΟΥ ΧΑΡΙΚΛΕΙΑ 7. ΚΑΛΥΒΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 8. ΓΑΛΑΖΟΥΛΑ ΑΛΙΚΗ 9. ΧΑΡΑΜΑΡΑ ΓΕΩΡΓΙΑ 10. ΜΑΝΩΛΕΔΑΚΗΣ ΘΕΟΔΩΡΟΣ 11. ΑΝΔΡΕΟΥ ΧΡΙΣΤΙΝΑ 12. ΑΝΕΜΟΓΙΑΝΝΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 13. ΑΓΓΕΛΗΣ ΧΡΗΣΤΟΣ 14. ΤΑΒΛΑΡΙΔΗΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ 15. ΤΡΙΑΝΤΑΦΥΛΛΟΥ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΑ 16. ΧΑΤΖΗΓΕΩΡΓΙΟΥ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ 17. ΠΟΛΙΤΟΥ ΣΤΕΛΛΑ 18. ΓΕΩΡΓΑΜΛΗΣ ΛΥΣΣΑΝΔΡΟΣ 19. ΤΟΜΠΟΥΛΟΓΛΟΥ ΙΩΑΝΝΗΣ 20. ΚΟΠΕΛΟΥΣΟΣ ΧΡΗΣΤΟΣ 21. ΑΡΑΠΟΓΛΟΥ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 22. ΠΛΑΤΑΝΟΣ ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΣ 23. ΚΑΝΤΑΡΕΛΗΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ 24. ΚΟΝΤΟΣ ΑΠΟΣΤΟΛΟΣ 25. ΠΑΠΑΝΙΚΟΛΑΟΥ ΝΙΚΟΛΑΟΣ 26. ΝΤΑΤΣΗΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ 27. ΓΑΪΤΑΝΑ-ΑΠΟΣΤΟΛΑΚΗ ΕΥΤΥΧΙΑ 28. ΚΟΥΤΣΑΚΗΣ ΜΙΧΑΗΛ 29. ΑΓΑΓΙΩΤΟΥ ΒΑΣΙΛΙΚΗ 30. ΣΙΩΡΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ 31. ΓΚΟΥΜΑ ΔΑΝΑΗ-ΕΥΑ 32. ΑΝΑΓΝΩΣΤΟΥ-ΚΑΡΚΑΝΗ ΑΝΤΩΝΙΑ 33. ΠΑΠΑΚΩΣΤΑΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ Στην τακτική Συνεδρίαση παρέστη ως Γραμματέας του Δημοτικού Συμβουλίου, τηρώντας τα πρόχειρα πρακτικά αυτού, ο κ. Πλέσσας Κων/νος, ΤΕ1 Διοικητικού, μόνιμος υπάλληλος του Δήμου Νέας Φιλαδέλφειας-Νέας Χαλκηδόνας. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόμιμη απαρτία (άρθρο 67 του Ν. 3852/2010 «Πρόγραμμα Καλλικράτης»), δεδομένου ότι σε σύνολο 33 μελών ήταν 23 παρόντες και 10 απόντες, ως ακολούθως: ΔΗΜΑΡΧΟΣ : ΑΡΙΣΤΕΙΔΗΣ ΒΑΣΙΛΟΠΟΥΛΟΣ ΠΑΡΟΝΤΕΣ Καλαμπόκης Ιωάννης Ανανιάδης Νικόλαος Παπαλουκά Ευτυχία Αντωναρόπουλος Χρήστος - Ευλόγιος Ρόκου Χαρίκλεια Καλύβης Γεώργιος Γαλαζούλα Αλίκη Χαραμαρά Γεωργία Μανωλεδάκης Θεόδωρος Ανδρέου Χριστίνα Ανεμογιάννης Γεώργιος Ταβλαρίδης Παναγιώτης Χατζηγεωργίου Κωνσταντίνος Πολίτου Στέλλα Τομπούλογλου Ιωάννης ΑΠΟΝΤΕΣ Γαβριηλίδης Γαβριήλ Αγγελής Χρήστος Γεωργαμλής Λύσσανδρος Αράπογλου Γεώργιος Πλάτανος Ελευθέριος Κάπουα-Τριανταφύλλου Κωνσταντίνα Γαϊτανά-Αποστολάκη Ευτυχία Αγαγιώτου Βασιλική Κανταρέλης Δημήτριος Κουτσάκης Μιχαήλ 2

3 Κοπελούσος Χρήστος Κόντος Απόστολος Παπανικολάου Νικόλαος Ντάτσης Κωνσταντίνος Σιώρης Νικόλαος Γκούμα Δανάη-Εύα Αναγνώστου Καρκάνη Αντωνία Παπακώστας Βασίλειος Σημειώνεται ότι στην Συνεδρίαση ήταν παρόντες τόσο η Πρόεδρος του Συμβουλίου της Δημοτικής Κοινότητας Ν. Φιλαδέλφειας κα Δήμητρα Αθανασίου, όσο και ο Πρόεδρος του Συμβουλίου της Δημοτικής Κοινότητας Ν. Χαλκηδόνας κ. Γεώργιος Κατερίνης. Προσελεύσεις-Αποχωρήσεις : Οι κ.κ. Ν.Παπανικολάου, Ι.Τομπούλογλου και η κα Α.Αναγνώστου-Καρκάνη αποχώρησαν από τη Συνεδρίαση κατά τη διάρκεια της συζήτησης και πριν την ψηφοφορία επί του 2 ου θέματος της Η.Δ.. Ο κ. Β.Παπακώστας αποχώρησε από τη Συνεδρίαση κατά τη διάρκεια της συζήτησης και πριν την ψηφοφορία επί του 15 ου θέματος της Η.Δ.. Ο κ. Π.Ταβλαρίδης και η κα Σ.Πολίτου αποχώρησαν από τη Συνεδρίαση μετά την συζήτηση και την ψηφοφορία επί του 19 ου θέματος της Η.Δ.. Η κα Δ.Ε.Γκούμα αποχώρησε από τη Συνεδρίαση μετά τη συζήτηση και την ψηφοφορία επί του 21 ου θέματος της Η.Δ.. Απουσίες : Οι Δημοτικοί Σύμβουλοι κ.κ. Γ.Γαβριηλίδης, Χ.Αγγελής, Κ.Κάπουα-Τριοανταφύλλου και Μ.Κουτσάκης (σύνολο 4), απουσίαζαν δικαιολογημένα, έχοντας ενημερώσει σχετικά την κ. Πρόεδρο του Δ.Σ. Η κ. Πρόεδρος, παρουσία του κ. Δημάρχου και των προαναφερομένων μελών, κήρυξε την έναρξη της σημερινής ειδικής δημόσιας συνεδρίασης του Δημοτικού Συμβουλίου, στο 14 ο θέμα της Ημερήσιας Διάταξης. 3

4 Οι επικεφαλής των Δημοτικών Παρατάξεων όρισαν, πριν την έναρξη της συζήτησης των θεμάτων της Η.Δ., με γραπτή δήλωση που τους μοίρασε η Πρόεδρος του Δ.Σ. και την συμπλήρωσαν σχετικώς (βάσει της παρ.6 του άρθρου 67 του Ν. 3852/2010), τον εισηγητή και τους ειδικούς αγορητές που επιθυμούν να μιλήσουν σε κάθε θέμα της Η.Δ. 14 ο ΘΕΜΑ Η.Δ. Ο κ. Πρόεδρος εισηγούμενος το 14 ο Θέμα Η.Δ. της σημερινής ειδικής Συνεδρίασης και με βάση το υπ αριθμ. πρωτ / έγγραφο του Γραφείου Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου και την υπ αρ. 247/2018 διαβιβασθείσα Απόφαση αυτής ανέφερε προς το Σώμα τα ακόλουθα: Κύριε Δήμαρχε, Κυρίες και Κύριοι Δημοτικοί Σύμβουλοι, Α) Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το πρακτικό της αριθ. 40/2018 τακτικής Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου Νέας Φιλαδέλφειας-Νέας Χαλκηδόνας Αριθ. Απόφασης : 247/2018 Π Ε Ρ Ι Λ Η Ψ Η «Αναμόρφωση «Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης» (Ο.Π.Δ.) του Δήμου και των Νομικών του Προσώπων έτους 2018». Στη Νέα Φιλαδέλφεια και στο Δημοτικό Κατάστημα (Δεκελείας 97-Γραφείο Δημάρχου) σήμερα στις 25 του μήνα Σεπτεμβρίου του έτους 2018, ημέρα Τρίτη και ώρα 9 π.μ. συνήλθε σε τακτική Συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή του Δήμου Νέας Φιλαδέλφειας-Νέας Χαλκηδόνας μετά την υπ αριθ /40/ έγγραφη πρόσκληση του Δημάρχου και Προέδρου αυτής κ. Αριστείδη Βασιλόπουλου, που επιδόθηκε νομότυπα σε κάθε μέλος χωριστά και δημοσιεύθηκε στην ιστοσελίδα του Δήμου, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 του Ν.3852/10, παρισταμένου ως γραμματέα του τακτικού υπαλλήλου του Δήμου κ. Πλέσσα Κων/νου με βαθμό Α. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία, γιατί από τα εννέα (9) μέλη της Οικονομικής Επιτροπής ήταν : ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1) Βασιλόπουλος Αριστείδης, Δήμαρχος και Πρόεδρος 2) Κόντος Απόστολος, Αντιπρόεδρος 3) Ανανιάδης Νικόλαος 4) Καλαμπόκης Ιωάννης 5) Παπαλουκά Ευτυχία 6) Ανεμογιάννης Γεώργιος και 7) Ταβλαρίδης Παναγιώτης, μέλη. 4

5 ΑΠΟΝΤΕΣ 1) Γεωργαμλής Λύσσανδρος και 2) Πλάτανος Ελευθέριος, οι οποίοι δεν προσήλθαν, αν και νόμιμα κλητεύθηκαν. Ο κ. Πρόεδρος κήρυξε την έναρξη της Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής και εισηγούμενος το 1 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης, είπε : Κυρίες και Κύριοι Συνάδελφοι, Θέτω υπόψη σας την αριθ. πρωτ / εισήγηση της Δ/νσης Οικονομικών Υπηρεσιών επί του θέματος: Θέμα: Λήψη απόφασης περί «Έγκρισης υποχρεωτικής αναμόρφωσης του Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης έτους 2018 του Δήμου Ν. Φιλαδέλφειας Ν. Χαλκηδόνας. Έχοντας υπ όψιν: 1. Την υπ αριθμ /18 ΚΥΑ των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών «Καθορισμός διαδικασίας στοχοθεσίας, υπολογισμού οικονομικών αποτελεσμάτων και παρακολούθησης των προϋπολογισμών των ΟΤΑ και των νομικών τους προσώπων που αποτελούν φορείς της Γενικής Κυβέρνησης από το Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ-θέματα λειτουργίας του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ» 2. Το υπ αρ. ΦΕΚ 3635 Β /2018 παρ. 5 στις 27/8/2018 στο οποίο γίνεται διόρθωση σφάλματος με δημοσίευση των πινάκων στοχοθεσίας 3. Την υπ αριθμ. 7261/ (ΦΕΚ Β 450/ ) ΚΥΑ «Καθορισμός διαδικασιών και κριτηρίων για την παρακολούθηση του «Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης» (Ο.Π.Δ.) και την εφαρμογή του Προγράμματος Εξυγίανσης από το Παρατηρητήριο του άρθρου 4 του ν. 4111/2013». Στο άρθρο 10 της /18 ΚΥΑ προβλέπεται ότι : «η παρούσα ισχύει από τη δημοσίευσή της στην Εφημερίδα της Κυβερνήσεως. Για όσα θέματα δε ρυθμίζονται με τις διατάξεις της παρούσας εξακολουθεί να ισχύει η με αριθ. 7261/ (Β 450) απόφαση των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών. 4. Των παρ.1,2,3,7 και 8 του άρθρου 4 του Ν.4111/13 «Συνταξιοδοτικές ρυθμίσεις, τροποποιήσεις του Ν.4093/2012 κύρωση της πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου, όπως έχει τροποποιηθεί και ισχύει. 5. Το υπ αριθμ. πρωτ.: 44485/ έγγραφο του Υπ. Εσωτερικών με θέμα «Οδηγίες για την υποχρεωτική αναμόρφωση των ΟΠΔ 2018 και διευκρινίσεις επί του νέου συστήματος στοχοθεσίας και ελέγχου επίτευξης των οικονομικών στόχων μέσω των ΟΠΔ» Σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 4 του Ν 4111/13, όπως έχει τροποποιηθεί και του άρθρου 149 του Ν. 4270/14, οι Δήμοι και τα νομικά πρόσωπα δημοσίου δικαίου που είναι ενταγμένα στο καταρτιζόμενο, από την ΕΛΣΤΑΤ, Μητρώο Φορέων Γενικής Κυβέρνησης (ΜΦΓΚ), είναι υπόχρεοι να καταρτίσουν Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης, το οποίο αποτελείται από τον πίνακα 5

6 στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων του Δήμου και των νομικών του προσώπων δημοσίου δικαίου. Ο Δήμος με την υπ αριθ. 276/17 Απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου ενέκρινε το Ολοκληρωμένο πλαίσιο Δράσης (ΟΠΔ) για το έτος 2018 και το έχει υποβάλει στην Αποκεντρωμένη Διοίκηση, η οποία το έχει εγκρίνει με την υπ αρ. 3934/1444/ απόφαση της. Στις 20/7/2018 δημοσιεύτηκε η υπ αρ. ΚΥΑ 34574/18 των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών στην οποία καθορίζεται νέα διαδικασία στοχοθεσίας, υπολογισμού οικονομικών αποτελεσμάτων και παρακολούθησης των προϋπολογισμών των ΟΤΑ και των νομικών τους προσώπων που αποτελούν Φορείς της Γενικής Κυβέρνησης από το Παρατηρητήριο Οικονομική αυτοτέλειας των ΟΤΑ. Στο άρθρο 3 της ανωτέρω ΚΥΑ προβλέπεται «1. Οι στόχοι εσόδων, εξόδων και απλήρωτων υποχρεώσεων των Πινάκων Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων του ΟΠΔ αναμορφώνονται υποχρεωτικά κατά το χρόνο υποχρεωτικής αναμόρφωσης του προϋπολογισμού και έως το τέλος Φεβρουαρίου του έτους που αφορά η στοχοθεσία. Για την αναμόρφωση αυτή λαμβάνονται υπόψη τα πραγματικά αποτελέσματα όπως αυτά έχουν διαμορφωθεί την του έτους που προηγείται της στοχοθεσίας (συμπεριλαμβανομένων των στοιχείων διαθεσίμων και απλήρωτων υποχρεώσεων). Κατά την υποχρεωτική αναμόρφωση, δύναται να τροποποιηθεί η χρονική κατανομή των στόχων τηρώντας τις αρχές και τις οδηγίες κατάρτισης της στοχοθεσίας που περιγράφονται στα άρθρα 1 και 2 της παρούσας. 2. Μετά την υποχρεωτική αναμόρφωση του ΟΠΔ, οι στόχοι δύνανται να αναμορφωθούν μία φορά, έως το τέλος Ιουνίου, του έτους που αφορά η στοχοθεσία. Περαιτέρω, οι στόχοι δεν τροποποιούνται, ανεξαρτήτως εάν απαιτείται ή πραγματοποιείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού κατά τη διάρκεια του έτους.» και στο άρθρο 9 ότι «ειδικά για τη στοχοθεσία του οικονομικού έτους 2018, η υποχρεωτική αναμόρφωση των Πινάκων Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων θα πραγματοποιηθεί, σύμφωνα με τα όσα ορίζονται στην παρούσα κοινή Υπουργική απόφαση, έως την 31ή Ιουλίου Για το εν λόγω έτος, η υποβολή των ηλεκτρονικών πινάκων του ΟΠΔ στο Παρατηρητήριο θα πραγματοποιείται μέσω του ΥΠΕΣ με την υφιστάμενη έως σήμερα διαδικασία» Λαμβάνοντας υπόψη τα ανωτέρω καθορίζεται ότι πρέπει να γίνει για το έτος 2018 υποχρεωτική αναμόρφωση του πίνακα στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων βάσει των νέων πινάκων και των πραγματικών στοιχείων διαθεσίμων και απλήρωτων υποχρεώσεων, μέχρι 31/7/2018, οι οποίοι όμως πίνακες δεν επισυνάφθηκαν στην δημοσίευση της ΚΥΑ 34574/18, με αποτέλεσμα να παρέλθει η προθεσμία και να μην είναι εφικτό να προβούμε σε αναμόρφωση της στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων. Στις 27/8/2018 έγινε διόρθωση σφάλματος με το ΦΕΚ 3635 Β/2018 περ. 5 και δημοσιευθήκαν οι πίνακες στοχοθεσίας που προβλέπονταν στην ΚΥΑ 34574/18 και με το υπ αρ / του Υπουργείου Εσωτερικών ζητήθηκε σε εφαρμογή του άρθρου 9 της απόφασης, οι υπόχρεοι φορείς να προβούν υποχρεωτικά σε άμεση αναμόρφωση των εγκεκριμένων ΟΠΔ έτους 2018 (ΟΠΔ 2018), σύμφωνα με τους Πίνακες Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων του Παραρτήματος Α, ακολουθώντας την υφιστάμενη έως σήμερα διαδικασία. Μετά από την ολοκλήρωση του ελέγχου και την έγκριση του αναμορφωμένου ΟΠΔ 2018, η αρμόδια για τον έλεγχο αρχή, εν προκειμένω η οικεία Αποκεντρωμένη Διοίκηση, θα μεριμνήσει για την υποβολή του στο Παρατηρητήριο, ακολουθώντας τη συνήθη διαδικασία. Το σύνολο των ΟΠΔ 2018 θα πρέπει να έχουν αναμορφωθεί και περιέλθει στο Παρατηρητήριο το αργότερο μέχρι την 30η Σεπτεμβρίου Το ΟΠΔ συνοψίζει τον ετήσιο προϋπολογισμό των υπόχρεων φορέων σε μηνιαίους και τριμηνιαίους στόχους οικονομικών αποτελεσμάτων, ήτοι σε στόχους 6

7 εσόδων, εξόδων, ταμειακού αποτελέσματος, ύψους απλήρωτων υποχρεώσεων και οικονομικού αποτελέσματος, όπως αυτά τα μεγέθη ορίζονται στο άρθρο 2 της ΚΥΑ 34574/18. Το ΟΠΔ του OTA περιλαμβάνει τους Πίνακες Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων του Δήμου ή της Περιφέρειας και των νομικών του προσώπων δημοσίου και ιδιωτικού δικαίου.. Ο Πίνακας Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων περιλαμβάνει σε συνοπτική μορφή τους στόχους των υπόχρεων φορέων α) ως προς τη μηνιαία και τριμηνιαία πραγματοποίηση των εσόδων και των εξόδων τους σε ταμειακή βάση και β) ως προς το ύψος των απλήρωτων υποχρεώσεων τους στο τέλος του μήνα. Οι στόχοι των εσόδων και των εξόδων αναλύονται σε υπο-ομάδες, οι οποίες αποτελούν ομαδοποιήσεις συγκεκριμένων Κωδικών Αριθμών (ΚΑ) του προϋπολογισμού. Ο βαθμός επίτευξης των στόχων ελέγχεται κατά τη διάρκεια του έτους με βάση την εκτέλεση του προϋπολογισμού. Για την αναμόρφωση της στοχοθεσίας λήφθηκαν υπόψη οι οδηγίες της ΚΥΑ 34574/18. Υπ. Εσωτερικών και Οικονομικών και το υπ αριθμ. πρωτ.: 44485/ έγγραφο του Υπ. Εσωτερικών και η χρονική πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού του μέχρι 31/8/18 σε συνδυασμό με κάθε άλλο στοιχείο, το οποίο μπορούσε να αξιοποιηθεί, προκειμένου να αποδοθεί πρόγραμμα ρεαλιστικό και αξιόπιστο για τους μήνες Σεπτέμβριο-Δεκέμβριο. Επίσης καταρτίστηκε με βάση την αρχή της ισοσκέλισης του προϋπολογισμού, υπό την έννοια ότι το σύνολο των εξόδων δεν επιτρέπεται να υπερβαίνει το σύνολο των εσόδων, περιλαμβανομένου του ταμειακού υπολοίπου. Η παρούσα εισήγηση συνοδεύεται από τον νέο αναμορφωμένο πίνακα στοχοθεσίας του Δήμου και των νομικών του προσώπων (ΟΠΔ) και παρακαλούμε όπως προβείτε στην έγκριση της αναμόρφωσης της στοχοθεσίας ώστε να έχει περιέλθει στο παρατηρητήριο το αργότερο μέχρι Μετά την ανωτέρω ενημέρωση ακολούθησε διαλογική συζήτηση μεταξύ των μελών της Ο.Ε., κατά την οποία ανταλλάχτηκαν διάφορες απόψεις που καταγράφονται στο αριθ. 40/2018 Πρακτικό της Επιτροπής. Στη συνέχεια ο κ. Πρόεδρος κάλεσε την Ο.Ε. να αποφασίσει σχετικά. Η Ο.Ε., αφού έλαβε υπόψη της την εισήγηση του κ. Προέδρου, τον νέο αναμορφωμένο πίνακα στοχοθεσίας του Δήμου και αυτούς των Νομικών του Προσώπων (ΟΠΔ) έτους 2018, είδε τις διατάξεις του άρθρου 72 του Ν. 3852/10 και : 1. Την υπ αριθμ /18 ΚΥΑ των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών «Καθορισμός διαδικασίας στοχοθεσίας, υπολογισμού οικονομικών αποτελεσμάτων και παρακολούθησης των προϋπολογισμών των ΟΤΑ και των νομικών τους προσώπων που αποτελούν φορείς της Γενικής Κυβέρνησης από το Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ-θέματα λειτουργίας του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ» 2. Το υπ αρ. ΦΕΚ 3635 Β /2018 παρ. 5 στις 27/8/2018 στο οποίο γίνεται διόρθωση σφάλματος με δημοσίευση των πινάκων στοχοθεσίας 3. Την υπ αριθμ. 7261/ (ΦΕΚ Β 450/ ) ΚΥΑ «Καθορισμός διαδικασιών και κριτηρίων για την παρακολούθηση του «Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης» (Ο.Π.Δ.) και την εφαρμογή του Προγράμματος Εξυγίανσης από το Παρατηρητήριο του άρθρου 4 του ν. 4111/2013». Στο άρθρο 10 της /18 ΚΥΑ προβλέπεται ότι : «η παρούσα ισχύει από τη δημοσίευσή της στην Εφημερίδα της Κυβερνήσεως. Για όσα θέματα δε ρυθμίζονται με τις 7

8 διατάξεις της παρούσας εξακολουθεί να ισχύει η με αριθ. 7261/ (Β 450) απόφαση των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών. 4. Των παρ.1,2,3,7 και 8 του άρθρου 4 του Ν.4111/13 «Συνταξιοδοτικές ρυθμίσεις, τροποποιήσεις του Ν.4093/2012 κύρωση της πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου, όπως έχει τροποποιηθεί και ισχύει. 5. Το υπ αριθμ. πρωτ.: 44485/ έγγραφο του Υπ. Εσωτερικών με θέμα «Οδηγίες για την υποχρεωτική αναμόρφωση των ΟΠΔ 2018 και διευκρινίσεις επί του νέου συστήματος στοχοθεσίας και ελέγχου επίτευξης των οικονομικών στόχων μέσω των ΟΠΔ» 6. Την αριθ. 276/17 Απόφαση Δημοτικού Συμβουλίου περί έγκρισης του Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (ΟΠΔ) για το έτος 2018 που υποβλήθηκε στην Αποκεντρωμένη Διοίκηση Αττικής, και εγκρίθηκε με την υπ αρ. 3934/1444/ απόφασή της 7. Την αριθ. 64/2018 απόφαση του Δ.Σ. του Π.Π.Ι.Ε.Δ. και την αριθ. 178/2018 απόφαση του Δ.Σ. της Κοινωφελούς Επιχείρησης του Δήμου και μελέτησε όλα τα έγγραφα και τα στοιχεία που τέθηκαν υπόψη της, Α π ο φ α σ ί ζ ε ι κατά πλειοψηφία (6 ΥΠΕΡ-1 ΑΠΟΧΗ) Εγκρίνει το αναμορφωμένο Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης (Ο.Π.Δ.) του Δήμου Νέας Φιλαδέλφειας-Νέας Χαλκηδόνας και των υπ αυτού εποπτευομένων Νομικών Προσώπων Π.Π.Ι.Ε.Δ. (Ν.Π.Δ.Δ.) και Κοινωφελούς Επιχείρησης Δήμου Ν.Φ.-Ν.Χ. (Ν.Π.Ι.Δ) οικονομικού έτους 2018 και το υποβάλλει προς ψήφιση στο Δημοτικό Συμβούλιο. Το ΟΠΔ συνοψίζει τον ετήσιο προϋπολογισμό των υπόχρεων φορέων σε μηνιαίους και τριμηνιαίους στόχους οικονομικών αποτελεσμάτων, ήτοι σε στόχους εσόδων, εξόδων, ταμειακού αποτελέσματος, ύψους απλήρωτων υποχρεώσεων και οικονομικού αποτελέσματος, όπως αυτά τα μεγέθη ορίζονται στο άρθρο 2 της ΚΥΑ 34574/18. Το ΟΠΔ του OTA περιλαμβάνει τους Πίνακες Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων του Δήμου ή της Περιφέρειας και των νομικών του προσώπων δημοσίου και ιδιωτικού δικαίου. Ο Πίνακας Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων περιλαμβάνει σε συνοπτική μορφή τους στόχους των υπόχρεων φορέων α) ως προς τη μηνιαία και τριμηνιαία πραγματοποίηση των εσόδων και των εξόδων τους σε ταμειακή βάση και β) ως προς το ύψος των απλήρωτων υποχρεώσεων τους στο τέλος του μήνα. Οι στόχοι των εσόδων και των εξόδων αναλύονται σε υπο-ομάδες, οι οποίες αποτελούν ομαδοποιήσεις συγκεκριμένων Κωδικών Αριθμών (ΚΑ) του προϋπολογισμού. Ο βαθμός επίτευξης των στόχων ελέγχεται κατά τη διάρκεια του έτους με βάση την εκτέλεση του προϋπολογισμού. Για την αναμόρφωση της στοχοθεσίας λήφθηκαν υπόψη οι οδηγίες της ΚΥΑ 34574/18. Υπ. Εσωτερικών και Οικονομικών και το υπ αριθμ. πρωτ.: 44485/ έγγραφο του Υπ. Εσωτερικών και η χρονική πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού του μέχρι 31/8/18 σε συνδυασμό με κάθε άλλο στοιχείο, το οποίο μπορούσε να αξιοποιηθεί, προκειμένου να αποδοθεί πρόγραμμα ρεαλιστικό και αξιόπιστο για τους 8

9 μήνες Σεπτέμβριο-Δεκέμβριο. Επίσης καταρτίστηκε με βάση την αρχή της ισοσκέλισης του προϋπολογισμού, υπό την έννοια ότι το σύνολο των εξόδων δεν επιτρέπεται να υπερβαίνει το σύνολο των εσόδων, περιλαμβανομένου του ταμειακού υπολοίπου. Η παρούσα απόφαση συνοδεύεται από τον νέο αναμορφωμένο πίνακα στοχοθεσίας του Δήμου και αυτούς των Νομικών του Προσώπων (ΟΠΔ). Κατά της ανωτέρω απόφασης τάχθηκε ο κ. Απ.Κόντος, ο οποίος απείχε από την ψηφοφορία, επιφυλασσόμενος να τοποθετηθεί επί του θέματος στην προσεχή Συνεδρίαση του Δημ. Συμβουλίου. Η απόφαση αυτή πήρε αύξοντα αριθμό 247/2018 Β) ΑΡ. ΠΡΑΚΤΙΚΟΥ: 9/2018 ΑΡ. ΑΠΟΦΑΣΗΣ: 64/2018 ΘΕΜΑ: «Αναμόρφωση εγκεκριμένου ΟΠΔ ΠΠΙΕΔ 2018» Σήμερα στις 24/09/2018 ημέρα Δευτέρα και ώρα 9.00, συνήλθε το Διοικητικό Συμβούλιο του Π.Π.Ι.Ε.Δ. Δήμου Ν.Φ.-Ν.X. σε τακτική συνεδρίαση ύστερα από την υπ αριθμ. πρωτ. 703/2018 πρόσκληση του κ. Προέδρου που δόθηκε σε όλα τα μέλη σύμφωνα με το άρθρο 67 του Ν. 3852/10, για λήψη απόφασης στα παρακάτω θέματα της ημερησίας διάταξης. Διαπιστώθηκε η νόμιμη απαρτία, καθώς παρευρέθησαν εννέα από τα έντεκα μέλη. (Το Δ.Σ. είναι ενδεκαμελές συμπεριλαμβανομένου ενός εκπροσώπου των εργαζομένων του Ιδρύματος). Τα πρακτικά κατέγραψε η αναπληρώτρια πρακτικογράφος του Δ.Σ., Λευκοθέα Στεργίου, κλάδου ΠΕ Διοικητικού, βαθμού Α'. ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1. ΘΩΜΟΠΟΥΛΟΥ - ΧΩΡΕΜΗ ΕΙΡΗΝΗ ΒΑΣΙΛΟΠΟΥΛΟΣ ΑΡΙΣΤΕΙΔΗΣ 2. ΚΟΝΤΟΣ ΑΠΟΣΤΟΛΟΣ ΜΑΤΣΟΥΚΑ ΒΑΣΙΛΙΚΗ 3. ΚΑΛΑΜΠΟΚΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 4. ΓΑΛΑΖΟΥΛΑ ΑΛΙΚΗ 5. ΑΝΤΩΝΟΠΟΥΛΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 6. ΠΑΠΑΔΟΠΟΥΛΟΥ ΕΛΠΙΔΑ 7. ΒΑΣΣΑΡΑ ΑΙΚΑΤΕΡΙΝΗ 8. ΣΙΜΙΤΖΟΓΛΟΥ ΜΑΡΙΑ 9. ΣΕΦΕΡΙΑΔΟΥ ΔΗΜΗΤΡΑ (προσήλθε στο 2 ο θέμα) 9

10 ΘΕΜΑ 2 ο Η Αντιπρόεδρος του Δ.Σ. αναφερόμενη στο 2 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης, ενημέρωσε τα μέλη του Δ.Σ. ότι κρίνεται απαραίτητη η λήψη απόφασης αναφορικά με την υποχρεωτική αναμόρφωση του ΟΠΔ του ΠΠΙΕΔ έτους 2018, βάσει της κάτωθι νομοθεσίας: Με την υπ αρ /18 ΚΥΑ καθορίστηκε νέα διαδικασία στοχοθεσίας, υπολογισμού οικονομικών αποτελεσμάτων και παρακολούθησης των προϋπολογισμών των OTA, δηλαδή άλλαξαν οι πίνακες της στοχοθεσίας και η διαδικασία παρακολούθησής τους. Στο ΦΕΚ 2942 Β/18 όπου δημοσιεύθηκε η ανωτέρω ΚΥΑ δεν επισυνάφθηκαν οι νέοι πίνακες στοχοθεσίας με αποτέλεσμα να γίνει διόρθωση σφάλματος με το ΦΕΚ 3635 Β /2018 παρ. 5 στις 27/8/2018. Το άρθρο 3 της ΚΥΑ 34574/18 αναφέρει ότι «1. Οι στόχοι εσόδων, εξόδων και απλήρωτων υποχρεώσεων των Πινάκων Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων του ΟΠΔ αναμορφώνονται υποχρεωτικά κατά το χρόνο υποχρεωτικής αναμόρφωσης του προϋπολογισμού και έως το τέλος Φεβρουαρίου του έτους που αφορά η στοχοθεσία. Για την αναμόρφωση αυτή λαμβάνονται υπόψη τα πραγματικά αποτελέσματα όπως αυτά έχουν διαμορφωθεί την του έτους που προηγείται της στοχοθεσίας (συμπεριλαμβανομένων των στοιχείων διαθεσίμων και απλήρωτων υποχρεώσεων). Κατά την υποχρεωτική αναμόρφωση, δύναται να τροποποιηθεί η χρονική κατανομή των στόχων τηρώντας τις αρχές και τις οδηγίες κατάρτισης της στοχοθεσίας που περιγράφονται στα άρθρα 1 και 2 της παρούσας. 2. Μετά την υποχρεωτική αναμόρφωση του ΟΠΔ, οι στόχοι δύνανται να αναμορφωθούν μία φορά, έως το τέλος Ιουνίου, του έτους που αφορά η στοχοθεσία. Περαιτέρω, οι στόχοι δεν τροποποιούνται, ανεξαρτήτως εάν απαιτείται ή πραγματοποιείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού κατά τη διάρκεια του έτους. Στο άρθρο 9 αναφέρει ότι «Ειδικά για τη στοχοθεσία του οικονομικού έτους 2018, η υποχρεωτική αναμόρφωση των Πινάκων Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων θα πραγματοποιηθεί, σύμφωνα με τα όσα ορίζονται στην παρούσα κοινή Υπουργική απόφαση, έως την 31ή Ιουλίου Για το εν λόγω έτος, η υποβολή των ηλεκτρονικών πινάκων του ΟΠΔ στο Παρατηρητήριο θα πραγματοποιείται μέσω του ΥΠΕΣ με την υφιστάμενη έως σήμερα διαδικασία». Με το υπ άρ. έγγραφο του Υπ. Εσωτερικών ζητείται: «σε εφαρμογή του άρθρου 9 της απόφασης, οι υπόχρεοι φορείς πρέπει να προβούν υποχρεωτικά σε άμεση αναμόρφωση των εγκεκριμένων ΟΠΔ έτους 2018 (ΟΠΔ 2018), σύμφωνα με τους Πίνακες Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων του Παραρτήματος Α, ακολουθώντας την υφιστάμενη έως σήμερα διαδικασία. Μετά από την ολοκλήρωση του ελέγχου και την έγκριση του αναμορφωμένου ΟΠΔ 2018, η αρμόδια για τον έλεγχο αρχή, εν προκειμένω η οικεία Αποκεντρωμένη Διοίκηση, θα μεριμνήσει για την υποβολή του στο Παρατηρητήριο, ακολουθώντας τη συνήθη διαδικασία. Το σύνολο των ΟΠΔ 2018 θα πρέπει να έχουν αναμορφωθεί και περιέλθει στο Παρατηρητήριο το αργότερο μέχρι την 30η Σεπτεμβρίου 2018». Επισυνάπτεται ο σχετικός πίνακας του αναμορφωμένου ΟΠΔ ΠΠΙΕΔ Το Δ.Σ. λαμβάνοντας υπόψη όλα τα ανωτέρω και ύστερα από διαλογική συζήτηση 10

11 ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ Εγκρίνει την υποχρεωτική αναμόρφωση του ΟΠΔ του ΠΠΙΕΔ έτους 2018 βάσει της κείμενης νομοθεσίας, όπως παρουσιάστηκε στο σκεπτικό της παρούσας απόφασης και βάσει του επισυναπτόμενου σχετικού πίνακα. Η απόφαση αυτή πήρε αριθμό 64/2018 Γ) ΑΠΟΦ. 178/2018 Αρ. πρωτ: 1917 ΠΕΡΙΛΗΨΗ: Έγκριση τροποποίησης του ΟΠΔ 2018 της ΚΕΔΝΦΝΧ σύμφωνα με την υπ αριθμ /2018 εγκύκλιο του υπουργείου Εσωτερικών. ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ ΑΠΌ ΤΟ 18ο ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΤΗΣ ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚ. ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΚΟΙΝΩΦΕΛΟΥΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ ΔΗΜΟΥ Ν. ΦΙΛΑΔΕΛΦΕΙΑΣ Ν. ΧΑΛΚΗΔΟΝΑΣ. Σήμερα, 18/9/2018, ημέρα Τρίτη και ώρα 16:30, συνήλθε το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιχείρησης σε τακτική συνεδρίαση μετά από πρόσκληση της Προέδρου της κ. Ανδρέου Χρηστίνας. Αφού διαπιστώθηκε νόμιμη απαρτία, δεδομένου ότι από το σύνολο των παρακάτω έντεκα (11) μελών που ορίσθηκαν με τις 38/17, 89/17, 236/17 και 26/18 αποφάσεις του Δημοτικού Συμβουλίου: ΤΑΚΤΙΚΑ ΜΕΛΗ 1. Ανδρέου Χρηστίνα, Πρόεδρος 2. Παπαλουκά Ευτυχία, Αντιπρόεδρος 3. Γεωργαμλής Λύσανδρος, μέλος 4. Μήλα Μαριάννα, μέλος/εκπρός. κοιν. Συλλόγου 5. Ζήση Μαρία, εκπρόσωπος εργαζομένων 6. Τσιλίκουνα Ευαγγελία, μέλος 7. Κουμαριανός Ευάγγελος, μέλος 8. Παπανικολάου Ελένη, μέλος 9. Παπαγεωργίου Ελισσάβετ, μέλος 10. Γκολφινόπουλος Κωνσταντίνος, μέλος 11. Βλάχος Αναστάσιος ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Βλάχος Αναστάσιος 2. Παπαγεωργίου Ελισάβετ 3. Κουμαριανός Ευάγγελος Οι οποίοι δεν προσήλθαν αν και νόμιμα κλητεύθηκαν. Στην θέση του κ. Γεωργαμλή παρέστη το αναπληρωματικό μέλος κ. Τομπούλογλου. 11

12 Η κ. Ζήση προσήλθε μετά την συζήτηση του 5 ου θέματος της ημερήσιας διάταξης. Η κ. Πρόεδρος κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης του Διοικητικού Συμβουλίου εφόσον διαπιστώθηκε απαρτία, και πρότεινε προς τα μέλη να προηγηθεί η συζήτηση των θεμάτων που αφορούσαν το πρόγραμμα «Στέγασης Προσφύγων» ώστε να αποχωρήσει η κ. Σταθούλια, συντονίστρια έργου της υπηρεσίας, η οποία ήταν παρούσα στην συνεδρίαση, αρχίζοντας με την συζήτηση των εκτός ημερήσιας διάταξης θεμάτων. Μετά από διαλογική συζήτηση τα μέλη συμφώνησαν με την πρόταση της Προέδρου. Εισηγούμενη το 3 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης, η κ. Πρόεδρος έθεσε υπόψη των μελών τα κάτωθι: Θέμα: Έγκριση τροποποίησης του ΟΠΔ 2018 της ΚΕΔΝΦΝΧ σύμφωνα με την υπ αριθμ /2018 εγκύκλιο του υπουργείου Εσωτερικών. Με την αριθμ. 159/17 απόφαση του το ΔΣ της επιχείρησης ενέκρινε το ΟΠΔ της ΚΕΔΝΦΝΧ οικονομικού έτους 2018 και τους συνημμένους σε αυτήν πίνακες στοχοθεσίας. Στην συνέχεια διαβίβασε την εν λόγω απόφαση στο Δημοτικό Συμβούλιο προς έγκριση και την εν συνεχεία ενσωμάτωση του στο ΟΠΔ του ΔΝΦΝΧ, σύμφωνα με όσα περιλαμβάνονται στην αριθ. 7261/ (ΦΕΚ 450/ τεύχος β') Κ.Υ.Α. των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών, με την οποία καθορίστηκαν τα κριτήρια και οι διαδικασίες για την παρακολούθηση του «Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης» (Ο.Π.Δ.) και την εφαρμογή του προγράμματος εξυγίανσης από το Παρατηρητήριο του άρθρου 4 του Ν. 4111/2013, όπως τροποποιήθηκε με την ΚΥΑ 41273/ (ΦΕΚ 2676/ τεύχος Β'). Το ΟΠΔ καταρτίζεται, ψηφίζεται και υποβάλλεται προς έλεγχο από την αρμόδια αρχή μαζί με τον προϋπολογισμό και το Ετήσιο Πρόγραμμα του ΟΤΑ και του κάθε νομικού προσώπου του ΟΤΑ που εντάσσεται στο ΟΠΔ. ΟΠΔ υποβάλλουν μόνο τα Νομικά Πρόσωπα των ΟΤΑ τα οποία είναι ενταγμένα στο ισχύον κάθε φορά Μητρώο Φορέων Γενικής Κυβέρνησης (ΜΦΓΚ). Το ΟΠΔ περιλαμβάνει υποχρεωτικά μηνιαίους και τριμηνιαίους στόχους σε συμμόρφωση με τον κανόνα ισοσκελισμού του προϋπολογισμού. Μετά την δημοσίευση της υπ αριθμ / απόφασης (ΦΕΚ 2942/ τεύχος Β ) ΚΥΑ, σχετικά με τη διαδικασία στοχοθεσίας και παρακολούθησης Π/Υ των ΟΤΑ από το Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ, στην οποία προστέθηκαν με το ΦΕΚ 3635/ τεύχος Β οι πίνακες στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων των φορέων, τροποποιούνται, μεταξύ άλλων, η μεθοδολογία κατάρτισης των ΟΠΔ και τα κριτήρια ελέγχου επίτευξης των στόχων οικονομικών αποτελεσμάτων. Με αυτή την αλλαγή επιδιώκεται η πλήρης εναρμόνιση της παρακολούθησης των προϋπολογισμών με τις αρχές που διέπουν την κατάρτιση αυτών και η απλοποίηση των διαδικασιών στοχοθεσίας και ελέγχου επίτευξης των στόχων. Με την υπ αριθ / διευκρινιστική εγκύκλιο, παρέχονται οι απαραίτητες οδηγίες για τη συμπλήρωση των νέων Πινάκων Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων και οι απαραίτητες διευκρινίσεις για την κατανόηση της νέας μεθοδολογίας στοχοθεσίας και ελέγχου επίτευξης των οικονομικών στόχων των ΟΤΑ. Εξαρχής σημειώνεται ότι, σε εφαρμογή του άρθρου 9 της υπ αριθμ / απόφασης, οι υπόχρεοι φορείς πρέπει να προβούν υποχρεωτικά σε άμεση αναμόρφωση των εγκεκριμένων ΟΠΔ έτους 2018 (ΟΠΔ 2018), σύμφωνα με τους Πίνακες Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων του Παραρτήματος Α', ακολουθώντας διαδικασία κατά την οποία θα πρέπει να αποτυπωθεί στο τροποποιημένο ΟΠΔ έτους 2018 η σύνοψη του προϋπολογισμού του φορέα, όπως αυτός έχει διαμορφωθεί κατά την κατάρτιση / αναμόρφωση του ΟΠΔ. Συγκεκριμένα 12

13 για την Κοινωφελή Επιχείρηση το τροποποιημένο ΟΠΔ θα πρέπει να περιλαμβάνει την αποτύπωση και της 4 ης αναμόρφωσης του προϋπολογισμού της, αποτυπώνοντας τόσο στα έσοδα όσο και στα έξοδα την μηνιαία στοχοθεσία από τον 01/2018 έως και τον 08/2018 όπως αυτή έχει εκτελεστεί, και τέλος πρόβλεψη για την στοχοθεσία των μηνών από 09/ /2018 με ισοσκέλιση του αναμορφωμένου προϋπολογισμού της Επιχείρησης. Μετά από την ολοκλήρωση του ελέγχου και την έγκριση του αναμορφωμένου ΟΠΔ 2018 από το ΔΣ και το Δημοτικό Συμβούλιο, η αρμόδια για τον έλεγχο αρχή, εν προκειμένω η οικεία Αποκεντρωμένη Διοίκηση, θα μεριμνήσει για την υποβολή του στο Παρατηρητήριο, ακολουθώντας τη συνήθη διαδικασία. Το σύνολο των ΟΠΔ 2018 θα πρέπει να έχουν αναμορφωθεί και περιέλθει στο Παρατηρητήριο το αργότερο μέχρι την 30 η Σεπτεμβρίου Ως εκ τούτου, σε εφαρμογή των ανωτέρω διατάξεων η υπηρεσία της ΚΕΔΝΦΝΧ προέβη σε άμεση αναμόρφωση του εγκεκριμένου ΟΠΔ έτους 2018 (ΟΠΔ 2018), σύμφωνα με τους Πίνακες Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων του Παραρτήματος Α', και συγκεκριμένα με το πρότυπο για ΝΠΙΔ που εκτελούν προϋπολογισμό σε δεδουλευμένη βάση, ακολουθώντας την διαδικασία, ώστε να καταρτιστεί ο πίνακας που επισυνάπτεται κατωτέρω, ο οποίος αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της απόφασης για την τροποποίηση του Ο.Π.Δ. έτους 2018 της ΚΕΔΝΦΝΧ, περιλαμβάνοντας και την 4 η αναμόρφωση του προϋπολογισμού της, όπως έχει εγκριθεί με την 123/18 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της επιχείρησης και την 192/2018 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου. Ζητείται από το ΔΣ της επιχείρησης (α) να εγκρίνει την προτεινόμενη τροποποίηση του ΟΠΔ έτους 2018 της ΚΕΔΝΦΝΧ, και (β) να διαβιβάσει αυτό προς έγκριση στην οικονομική επιτροπή του Δήμου η οποία και θα το ενσωματώσει στο ΟΠΔ του Δήμου προκειμένου να εγκριθεί ενιαία από το Δημοτικό Συμβούλιο και να σταλεί στην Αποκεντρωμένη Διοίκηση σύμφωνα με τις ισχύουσες διατάξεις. Στην παρούσα εισήγηση επισυνάπτεται ο πίνακας του ΟΠΔ για ΝΠΙΔ που εκτελούν προϋπολογισμό σε δεδουλευμένη βάση,οικονομικού έτους 2018 της ΚΕΔΝΦΝΧ. Στην συνέχεια, η πρόεδρος κάλεσε το Δ.Σ. να πάρει απόφαση σχετικά με το θέμα. Το διοικητικό συμβούλιο αφού άκουσε την εισήγηση της προέδρου, προέβη σε διαλογική συζήτηση κατά την οποία τα μέλη διατύπωσαν τις απόψεις τους. Κατόπιν, τα μέλη προέβησαν σε ψηφοφορία. Ως αποτέλεσμα της ψηφοφορίας το ΔΣ: Αποφασίζει ομόφωνα Α. Εγκρίνει την προτεινόμενη τροποποίηση του ΟΠΔ έτους 2018 της ΚΕΔΝΦΝΧ, σύμφωνα με το σκεπτικό της εισήγησης. Β. Η παρούσα απόφαση να διαβιβαστεί προς έγκριση στην οικονομική επιτροπή του Δήμου η οποία και θα το ενσωματώσει στο ΟΠΔ του Δήμου προκειμένου να εγκριθεί ενιαία από το Δημοτικό Συμβούλιο και να σταλεί στην Αποκεντρωμένη Διοίκηση σύμφωνα με τις ισχύουσες διατάξεις. Συνημμένα: Πίνακας ΟΠΔ για ΝΠΙΔ που εκτελούν προϋπολογισμό σε δεδουλευμένη βάση,οικονομικού έτους 2018 της ΚΕΔΝΦΝΧ. Η απόφαση αυτή πήρε αρ. 178/2018 Κατόπιν όλων των ανωτέρω καλείστε όπως αποφασίσετε σχετικά. 13

14 Ακολούθως τον λόγο έλαβαν οι επικεφαλής των Δημοτικών Παρατάξεων και οι ειδικοί αγορητές αυτών καθώς και Δημοτικοί Σύμβουλοι, οι οποίοι ανέπτυξαν τις απόψεις, τις αντιρρήσεις και τις προτάσεις τους. Μετά το τέλος της διαλογικής συζήτησης η κ. Πρόεδρος έθεσε το θέμα σε ψηφοφορία ενώπιον του Σώματος ως εισάγεται με βάση την αριθ. 247/2018 απόφαση Οικ. Επιτροπής. Κατά του θέματος δήλωσε ότι τάσσεται η Δημ. Σύμβουλος κ. Δ.Ε.Γκούμα, ενώ ο Δημ. Σύμβουλος κ. Β.Παπακώστας δήλωσε «παρών» κατά την διενεργηθείσα ψηφοφορία. Μετά ταύτα, το Δ.Σ. αφού έλαβε υπόψη του την αριθ. 247/2018 απόφαση Οικ. Επιτροπής περί αναμόρφωσης του Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (Ο.Π.Δ.) του Δήμου και των Νομικών του Προσώπων έτους 2018 και υποβολής αυτού στο Δημ. Συμβούλιο, την αριθ. 64/2018 απόφαση του Δ.Σ. του Π.Π.Ι.Ε.Δ. (Ν.Π.Δ.Δ.), την αριθ. 178/2018 απόφαση του Δ.Σ. της Κοινωφελούς Επιχείρησης Δ.Ν.Φ.Ν.Χ. (Ν.Π.Ι.Δ.), τον νέο αναμορφωμένο πίνακα στοχοθεσίας του Δήμου και αυτούς των Νομικών του Προσώπων (ΟΠΔ) έτους 2018, τα λοιπά στοιχεία του σχετικού φακέλου και : Τις διατάξεις του άρθρου 65 παρ. 1 του Ν. 3852/10 («Καλλικράτης») Την υπ αριθμ /18 ΚΥΑ των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών «Καθορισμός διαδικασίας στοχοθεσίας, υπολογισμού οικονομικών αποτελεσμάτων και παρακολούθησης των προϋπολογισμών των ΟΤΑ και των νομικών τους προσώπων που αποτελούν φορείς της Γενικής Κυβέρνησης από το Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ-θέματα λειτουργίας του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ» Το υπ αρ. ΦΕΚ 3635 Β /2018 παρ. 5 στις 27/8/2018 στο οποίο γίνεται διόρθωση σφάλματος με δημοσίευση των πινάκων στοχοθεσίας Την υπ αριθμ. 7261/ (ΦΕΚ Β 450/ ) ΚΥΑ «Καθορισμός διαδικασιών και κριτηρίων για την παρακολούθηση του «Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης» (Ο.Π.Δ.) και την εφαρμογή του Προγράμματος Εξυγίανσης από το Παρατηρητήριο του άρθρου 4 του ν. 4111/2013». Στο άρθρο 10 της /18 ΚΥΑ προβλέπεται ότι : «η παρούσα ισχύει από τη δημοσίευσή της στην Εφημερίδα της Κυβερνήσεως. Για όσα θέματα δε ρυθμίζονται με τις διατάξεις της παρούσας εξακολουθεί να ισχύει η με αριθ. 7261/ (Β 450) απόφαση των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών. Των παρ.1,2,3,7 και 8 του άρθρου 4 του Ν.4111/13 «Συνταξιοδοτικές ρυθμίσεις, τροποποιήσεις του Ν.4093/2012 κύρωση της πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου, όπως έχει τροποποιηθεί και ισχύει. Το υπ αριθμ. πρωτ.: 44485/ έγγραφο του Υπ. Εσωτερικών με θέμα «Οδηγίες για την υποχρεωτική αναμόρφωση των ΟΠΔ 2018 και διευκρινίσεις επί του νέου συστήματος στοχοθεσίας και ελέγχου επίτευξης των οικονομικών στόχων μέσω των ΟΠΔ» Την αριθ. 276/17 Απόφαση Δημοτικού Συμβουλίου περί έγκρισης του Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (ΟΠΔ) για το έτος 2018 που υποβλήθηκε 14

15 στην Αποκεντρωμένη Διοίκηση Αττικής, και εγκρίθηκε με την υπ αρ. 3934/1444/ απόφασή της και έπειτα από διαλογική συζήτηση ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ (18 ΥΠΕΡ-1 ΚΑΤΑ-1 «ΠΑΡΩΝ») Εγκρίνει το αναμορφωμένο Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης (Ο.Π.Δ.) του Δήμου Νέας Φιλαδέλφειας-Νέας Χαλκηδόνας και των υπ αυτού εποπτευομένων Νομικών Προσώπων α) Παγκόσμιο Πολιτιστικό Ίδρυμα Ελληνισμού Διασποράς «Ανδρέας Παπανδρέου» (Ν.Π.Δ.Δ.) και β) της Κοινωφελούς Επιχείρησης Δήμου Νέας Φιλαδέλφειας-Νέας Χαλκηδόνας (Ν.Π.Ι.Δ.) οικονομικού έτους 2018 και το υποβάλλει προς έγκριση στον Συντονιστή Αποκεντρωμένης Διοίκησης Αττικής. Το ΟΠΔ συνοψίζει τον ετήσιο προϋπολογισμό των υπόχρεων φορέων σε μηνιαίους και τριμηνιαίους στόχους οικονομικών αποτελεσμάτων, ήτοι σε στόχους εσόδων, εξόδων, ταμειακού αποτελέσματος, ύψους απλήρωτων υποχρεώσεων και οικονομικού αποτελέσματος, όπως αυτά τα μεγέθη ορίζονται στο άρθρο 2 της ΚΥΑ 34574/18. Το ΟΠΔ του OTA περιλαμβάνει τους Πίνακες Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων του Δήμου ή της Περιφέρειας και των νομικών του προσώπων δημοσίου και ιδιωτικού δικαίου. Ο Πίνακας Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων περιλαμβάνει σε συνοπτική μορφή τους στόχους των υπόχρεων φορέων α) ως προς τη μηνιαία και τριμηνιαία πραγματοποίηση των εσόδων και των εξόδων τους σε ταμειακή βάση και β) ως προς το ύψος των απλήρωτων υποχρεώσεων τους στο τέλος του μήνα. Οι στόχοι των εσόδων και των εξόδων αναλύονται σε υπο-ομάδες, οι οποίες αποτελούν ομαδοποιήσεις συγκεκριμένων Κωδικών Αριθμών (ΚΑ) του προϋπολογισμού. Ο βαθμός επίτευξης των στόχων ελέγχεται κατά τη διάρκεια του έτους με βάση την εκτέλεση του προϋπολογισμού. Για την αναμόρφωση της στοχοθεσίας λήφθηκαν υπόψη οι οδηγίες της ΚΥΑ 34574/18. Υπ. Εσωτερικών και Οικονομικών και το υπ αριθμ. πρωτ.: 44485/ έγγραφο του Υπ. Εσωτερικών και η χρονική πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού του μέχρι 31/8/18 σε συνδυασμό με κάθε άλλο στοιχείο, το οποίο μπορούσε να αξιοποιηθεί, προκειμένου να αποδοθεί πρόγραμμα ρεαλιστικό και αξιόπιστο για τους μήνες Σεπτέμβριο-Δεκέμβριο. Επίσης καταρτίστηκε με βάση την αρχή της ισοσκέλισης του προϋπολογισμού, υπό την έννοια ότι το σύνολο των εξόδων δεν επιτρέπεται να υπερβαίνει το σύνολο των εσόδων, περιλαμβανομένου του ταμειακού υπολοίπου. Η παρούσα απόφαση συνοδεύεται από τον νέο αναμορφωμένο πίνακα στοχοθεσίας του Δήμου και αυτούς των Νομικών του Προσώπων (ΟΠΔ). Η παρούσα Απόφαση να αναρτηθεί τόσο στο Πρόγραμμα «Διαύγεια» όσο και στην «Εφημερίδα της Υπηρεσίας» στην ιστοσελίδα του Δήμου. 15

16 Η απόφαση αυτή έλαβε αύξοντα αριθμό 236/2018. Αφού συντάχθηκε το παρόν πρακτικό, υπογράφεται όπως ακολουθεί. Η ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Η ΑΣΚΗΣΑΣΑ ΚΑΘΗΚΟΝΤΑ ΓΡΑΜΜΑΤΕΑ ΤΟΥ Δ.Σ. ΓΕΩΡΓΙΑ ΧΑΡΑΜΑΡΑ ΧΑΡΙΚΛΕΙΑ ΡΟΚΟΥ ΤΑ ΠΑΡΟΝΤΑ ΜΕΛΗ ΤΟΥ Δ.Σ. Καλαμπόκης Ιωάννης Ανανιάδης Νικόλαος Παπαλουκά Ευτυχία Αντωναρόπουλος Χρήστος - Ευλόγιος Καλύβης Γεώργιος Γαλαζούλα Αλίκη Μανωλεδάκης Θεόδωρος Ανδρέου Χρηστίνα Ανεμογιάννης Γεώργιος Ταβλαρίδης Παναγιώτης Χατζηγεωργίου Κωνσταντίνος Πολίτου Στέλλα Κοπελούσος Χρήστος Κόντος Απόστολος Ντάτσης Κωνσταντίνος Σιώρης Νικόλαος Γκούμα Δανάη-Εύα Παπακώστας Βασίλειος Ακριβές Αντίγραφο Η Υπεύθυνη Διεκπ/σεως Αρχείου-Πρωτοκόλλου Η ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ ΔΗΜΟΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΝΕΑΣ ΦΙΛΑΔΕΛΦΕΙΑΣ-ΝΕΑΣ ΧΑΛΚΗΔΟΝΑΣ ΓΕΩΡΓΙΑ ΧΑΡΑΜΑΡΑ Λεβαντή Εμμανολία Εσωτερική Διανομή : - Ιδιαίτερο Γραφείο Δημάρχου και Προέδρου Ε.Ε.-Ο.Ε. - Αντιδήμαρχο Οικονομικών Υπηρεσιών - Γραφείο Γεν. Γραμματέα - Δ/νση Οικονομικών Υπηρεσιών - Δ/νση Τεχνικών Υπηρεσιών - Δ/νση Διοικητικών Υπηρεσιών - Δ/νση Καθαριότητας, Ανακύκλωσης και Ηλεκτροφωτισμού 16

17 - Δ/νση Περιβάλλοντος και Πρασίνου - Δ/νση Κοινωνικής Πολιτικής - Δ/νση Προσχολικής Αγωγής - Δ/νση Κ.Ε.Π. - Αυτοτελές Τμήμα Δημοτικής Αστυνομίας - Αυτοτελές Τμήμα Πληροφορικής - Τμήμα Προϋπολογισμού, Διπλογραφικού και Φορολογικών Υποθέσεων - Τμήμα Λογιστηρίου - Τμήμα Ταμείου - Τμήμα Υποστήριξης Πολιτικών Οργάνων - Π.Π.Ι.Ε.Δ. - Κοινωφελή Επιχείρηση Δήμου Ν.Φιλαδέλφειας-Ν.Χαλκηδόνας 17

18 ΠΙΝΑΚΑΣ ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΔΗΜΩΝ ΚΑΙ Ν.Π.Δ.Δ. ΟΝΟΜΑ ΦΟΡΕΑ : ΔΗΜΟΣ ΦΙΛΑΔΕΛΦΕΙΑΣ-ΧΑΛΚΗΔΟΝΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΕΤΟΣ ΠΟΥ ΑΦΟΡΑ: Α/Α Στήλης : Α ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑ ΕΣΟΔΩΝ ΟΜΑΔΟΠΟΙΗΜΕΝΟΙ ΚΩΔΙΚΟΙ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑ ΕΤΟΥΣ: Π/Υ ΕΤΟΥΣ ΠΟΥ ΑΝΑΛΥΕΤΑΙ ΣΕ ΣΤΟΧΟΥΣ Ιανουάριος Φεβρουάριος Μάρτιος 3μηνο Απρίλιος Μάιος Ιούνιος 6μηνο Ιούλιος Αύγουστος Σεπτέμβριος 9μηνο Οκτώβριος Νοέμβριος Δεκέμβριος 12μηνο Τιμή = 0 => Ταύτιση Στοχοθεσίας και Π/Υ ΠΡΟΙΣΧΥΟΥΣΑ ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑ ΕΤΟΥΣ: ΣΥΜΠΛΗΡΩΝΕΤΑΙ ΥΣΤΕΡΑ ΑΠΌ ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑΣ (06)_Έσοδα από επιχορηγήσεις για λειτουργικές δαπάνες(+) (1211) _Έκτακτες επιχορηγήσεις για την κάλυψη λειτουργικών δαπανών από εθνικούς πόρους (μέσω του τακτικού προϋπολογισμού)(+) (1214) _Επιχορηγήσεις για πυροπροστασία που προορίζονται για λειτουργικές δαπάνες(+) (131) Γραμμή 1 Επιχορηγήσεις από Τακτικό Προϋπολογισμό _Επιχορηγήσεις από θεσμοθετημένους πόρους για επενδυτικές δαπάνες(+) (1325) _Επιχορηγήσεις από εθνικούς πόρους για κάλυψη έκτακτων αναγκών για έργα (μέσω του τακτικού προϋπολογισμού συμπεριλαμβανομένων των ΚΑΠ)(+) (1327) _Λοιπές επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα: Χρηματοδοτήσεις από Κεντρικούς φορείς (μέσω του τακτικού προϋπολογισμού)(+) (1215) _Έσοδο από επιχορήγηση για πληρωμή ληξιπρόθεσμων (1212)_Επιχορηγήσεις για την κάλυψη λειτουργικών δαπανών: Από συγχρηματοδοτούμενα προγράμματα (μέσω του ΕΣΠΑ)(+) (1216) _Επιχορηγήσεις για την κάλυψη λειτουργικών δαπανών: Από εθνικούς πόρους (μέσω του εθνικού τμήματος του Π.Δ.Ε.)(+) (1321) _Λοιπές επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα: Χρηματοδοτήσεις από Περιφερειακά επιχειρησιακά προγράμματα(+) (1322) _Λοιπές επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα: Χρηματοδοτήσεις από Κεντρικούς φορείς (μέσω του Γραμμή 2 Επιχορηγήσεις από ΠΔΕ και από Προγράμματα Ε.Ε. εθνικού τμήματος του Π.Δ.Ε.)(+) (1328) _Λοιπές επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα: Χρηματοδοτήσεις από το Εθνικό Στρατηγικό Πλαίσιο Αναφοράς (ΕΣΠΑ) εκτός Περιφερειακών Επιχειρησιακών Προγραμμάτων (-) (8262) _Επιστροφή χρημάτων λόγω ανάκλησης κατανομής χρηματοδότησης ΠΔΕ(+) (1217) _Επιχορηγήσεις για την κάλυψη λειτουργικών δαπανών: Από προγράμματα της Ε.Ε.(+) (1323) _Λοιπές επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα: Χρηματοδοτήσεις έργων από Ε.Ε. (εκτός ΠΔΕ/ΕΣΠΑ)(+) (1324) _Λοιπές επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα: Χρηματοδοτήσεις έργων από Διεθνείς οργανισμούς (εκτός ΠΔΕ/ΕΣΠΑ) Γραμμή 3.α Ίδια Έσοδα (01)_Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία(+) (02) _Έσοδα από κινητή περιουσία(+) (03) _Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα(+) (04) _Έσοδα από λοιπά τέλη δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών(+) (05) _Φόροι και εισφορές(+) (07) _Λοιπά τακτικά έσοδα(+) (11) _Εσοδα από εκποίηση κινητής και ακίνητης περιουσίας(+) (14) _Δωρεές-κληρονομιές - κληροδοσίες(+) (15) _Προσαυξήσεις πρόστιμα παράβολα(+) (16) _Λοιπά έκτακτα έσοδα(+) (1213) _Έσοδα από προγραμματικές συμβάσεις για υλοποίηση τοπικών πολιτικών(+) (1219) _Λοιπές επιχορηγήσεις(+) (1326) _Έσοδα από προγραμματικές συμβάσεις για κάλυψη επενδυτικών δαπανών (+) (1329) _Λοιπές επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα Γραμμή 3.β Γραμμή 4 Γραμμή 5 Ίδια Έσοδα που βεβαιώνονται και εισπράττονται για πρώτη φορά Έσοδα που προβλέπεται να εισπραχθούν από απαιτήσεις ΠΟΕ Λοιπά Έσοδα (+) (2) _Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών (Π.Ο.Ε.) που βεβαιώνονται για πρώτη φορά (32)_Εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα έσοδα κατά τα παρελθόντα έτη(-) (85) _Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων ΠΟΕ εντός του οικονομικού έτους (41)_Εισπράξεις υπέρ δημοσίου και τρίτων (+) (42) _Επιστροφές χρημάτων(+) (31) _Εισπράξεις από δάνεια Α.1 ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ ΓΡΑΜΜΕΣ Γραμμή 6 Διαθέσιμα Ταμειακά διαθέσιμα κατά την του προηγούμενου έτους Γραμμή 7 Χρηματικό Υπόλοιπο 5_Χρηματικό υπόλοιπο A.2 ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ ΚΑΙ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ (Σύνολο Γραμμών 1-6) Έλεγχος ΠΡΟΙΣΧΥΟΥΣΑ ταύτισης Π/Υ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑ ΕΤΟΥΣ: ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑ ΕΤΟΥΣ: και ΣΥΜΠΛΗΡΩΝΕΤΑΙ Β ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑ ΕΞΟΔΩΝ ΟΜΑΔΟΠΟΙΗΜΕΝΟΙ ΚΩΔΙΚΟΙ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Στοχοθεσίας Π/Υ ΕΤΟΥΣ ΠΟΥ Ιανουάριος Φεβρουάριος Μάρτιος 3μηνο Απρίλιος Μάιος Ιούνιος 6μηνο Ιούλιος Αύγουστος Σεπτέμβριος 9μηνο Οκτώβριος Νοέμβριος Δεκέμβριος 12μηνο ΥΣΤΕΡΑ ΑΠΌ ΑΝΑΛΥΕΤΑΙ ΣΕ (Η ΤΙΜΗ ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ Η ΣΤΟΧΟΥΣ ΠΡΟΙΣΧΥΟΥΣΑ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑ ΙΣΟΥΤΑΙ ΜΕ Γραμμή 1 Κόστος προσωπικού (60)_Αμοιβές και έξοδα προσωπικού(+) (8111) _Αμοιβές και έξοδα προσωπικού (ΠΟΕ) Γραμμή 2 Λοιπά έξοδα χρήσης (6)_Έξοδα Χρήσης(-) (60) _Αμοιβές και έξοδα προσωπικού Γραμμή 3 Δαπάνες για επενδύσεις (+) (7) _Επενδύσεις Γραμμή 4 Πληρωμές ΠΟΕ (81)_Πληρωμές υποχρεώσεων (Π.Ο.Ε.)(-) (8111) _Αμοιβές και έξοδα προσωπικού(+) (83) _Επιχορηγούμενες πληρωμές υποχρεώσεων (Π.Ο.Ε.) Γραμμή 5 Αποδόσεις εσόδων υπέρ Δημοσίου και τρίτων (82)_α) Αποδόσεις εσόδων υπέρ Δημοσίου και τρίτων(-) (8262) _Επιστροφή χρημάτων λόγω ανάκλησης κατανομής χρηματοδότησης ΠΔΕ B.1 ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ (Γραμμές 1-5) Γραμμή Αποθεματικό Β.2 ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ ΜΕ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ (Γραμμές 1-6) Γ.1 Ύψος Απλήρωτων Υποχρεώσεων κατά την 31/12 προηγούμενου οικ. έτους Γ.2 Μηνιαίοι στόχοι απλήρωτων υποχρεώσεων έτους στοχοθεσίας Δ Ταμειακό αποτέλεσμα ΟΠΔ (Στόχος) Ε Οικονομικό αποτέλεσμα ΟΠΔ (Στόχος) Ζ Διαφορά για συμφωνία Π/Υ (85) Προβλέψεις μη είσπραξης βεβαιωμένων κατά τα ΠΟΕ Η.1 Συμφωνία ετήσιων στόχων με Π/Υ "Σύνολο Εσόδων 1-5" + Χρηματικό Υπόλοιπο + ΚΑΕ (85) Η.2 Συμφωνία ετήσιων στόχων με Π/Υ "Σύνολο Εξόδων με αποθεματικό 1-6" + ΚΑΕ (85) Υπόδειγμα: Σ.1-ΔΗΜΟΙ_ΝΠΔΔ Σελίδα 1 από 1

19 ΠΙΝΑΚΑΣ ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΔΗΜΩΝ ΚΑΙ Ν.Π.Δ.Δ. ΟΝΟΜΑ ΦΟΡΕΑ : ΠΑΓΚΟΣΜΙΟ ΠΟΛΙΤΙΣΤΙΚΟ ΙΔΡΥΜΑ ΕΛΛΗΝΙΣΜΟΥ ΔΙΑΣΠΟΡΑΣ "ΑΝΔΡΕΑΣ ΠΑΠΑΝΔΡΕΟΥ" ΔΗΜΟΥ ΝΕΑΣ ΦΙΛΑΔΕΛΦΕΙΑΣ - ΧΑΛΚΗΔΟΝΑΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΕΤΟΣ ΠΟΥ ΑΦΟΡΑ: Α/Α Στήλης : Α ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑ ΕΣΟΔΩΝ ΟΜΑΔΟΠΟΙΗΜΕΝΟΙ ΚΩΔΙΚΟΙ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑ ΕΤΟΥΣ: Π/Υ ΕΤΟΥΣ ΠΟΥ ΑΝΑΛΥΕΤΑΙ ΣΕ ΣΤΟΧΟΥΣ Ιανουάριος Φεβρουάριος Μάρτιος 3μηνο Απρίλιος Μάιος Ιούνιος 6μηνο Ιούλιος Αύγουστος Σεπτέμβριος 9μηνο Οκτώβριος Νοέμβριος Δεκέμβριος 12μηνο ΠΡΟΙΣΧΥΟΥΣΑ Τιμή = 0 => ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑ ΕΤΟΥΣ: Ταύτιση ΣΥΜΠΛΗΡΩΝΕΤΑΙ Στοχοθεσίας και ΥΣΤΕΡΑ ΑΠΌ Π/Υ ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑΣ (06)_Έσοδα από επιχορηγήσεις για λειτουργικές δαπάνες(+) (1211) _Έκτακτες επιχορηγήσεις για την κάλυψη λειτουργικών δαπανών από εθνικούς πόρους (μέσω του τακτικού προϋπολογισμού)(+) (1214) _Επιχορηγήσεις για πυροπροστασία που προορίζονται για λειτουργικές δαπάνες(+) (131) Γραμμή 1 Επιχορηγήσεις από Τακτικό Προϋπολογισμό _Επιχορηγήσεις από θεσμοθετημένους πόρους για επενδυτικές δαπάνες(+) (1325) _Επιχορηγήσεις από εθνικούς πόρους για κάλυψη έκτακτων αναγκών για έργα (μέσω του τακτικού προϋπολογισμού συμπεριλαμβανομένων των ΚΑΠ)(+) (1327) _Λοιπές επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα: Χρηματοδοτήσεις από Κεντρικούς φορείς (μέσω του τακτικού προϋπολογισμού)(+) (1215) _Έσοδο από επιχορήγηση για πληρωμή ληξιπρόθεσμων (1212)_Επιχορηγήσεις για την κάλυψη λειτουργικών δαπανών: Από συγχρηματοδοτούμενα προγράμματα (μέσω του ΕΣΠΑ)(+) (1216) _Επιχορηγήσεις για την κάλυψη λειτουργικών δαπανών: Από εθνικούς πόρους (μέσω του εθνικού τμήματος του Π.Δ.Ε.)(+) (1321) _Λοιπές επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα: Χρηματοδοτήσεις από Περιφερειακά επιχειρησιακά προγράμματα(+) (1322) _Λοιπές επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα: Χρηματοδοτήσεις από Κεντρικούς φορείς (μέσω του Γραμμή 2 Επιχορηγήσεις από ΠΔΕ και από Προγράμματα Ε.Ε. εθνικού τμήματος του Π.Δ.Ε.)(+) (1328) _Λοιπές επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα: Χρηματοδοτήσεις από το Εθνικό Στρατηγικό Πλαίσιο Αναφοράς (ΕΣΠΑ) εκτός Περιφερειακών Επιχειρησιακών Προγραμμάτων (-) (8262) _Επιστροφή χρημάτων λόγω ανάκλησης κατανομής χρηματοδότησης ΠΔΕ(+) (1217) _Επιχορηγήσεις για την κάλυψη λειτουργικών δαπανών: Από προγράμματα της Ε.Ε.(+) (1323) _Λοιπές επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα: Χρηματοδοτήσεις έργων από Ε.Ε. (εκτός ΠΔΕ/ΕΣΠΑ)(+) (1324) _Λοιπές επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα: Χρηματοδοτήσεις έργων από Διεθνείς οργανισμούς (εκτός ΠΔΕ/ΕΣΠΑ) Γραμμή 3.α Ίδια Έσοδα (01)_Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία(+) (02) _Έσοδα από κινητή περιουσία(+) (03) _Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα(+) (04) _Έσοδα από λοιπά τέλη δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών(+) (05) _Φόροι και εισφορές(+) (07) _Λοιπά τακτικά έσοδα(+) (11) _Εσοδα από εκποίηση κινητής και ακίνητης περιουσίας(+) (14) _Δωρεές-κληρονομιές - κληροδοσίες(+) (15) _Προσαυξήσεις πρόστιμα παράβολα(+) (16) _Λοιπά έκτακτα έσοδα(+) (1213) _Έσοδα από προγραμματικές συμβάσεις για υλοποίηση τοπικών πολιτικών(+) (1219) _Λοιπές επιχορηγήσεις(+) (1326) _Έσοδα από προγραμματικές συμβάσεις για κάλυψη επενδυτικών δαπανών (+) (1329) _Λοιπές επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα Γραμμή 3.β Γραμμή 4 Γραμμή 5 Ίδια Έσοδα που βεβαιώνονται και εισπράττονται για πρώτη φορά Έσοδα που προβλέπεται να εισπραχθούν από απαιτήσεις ΠΟΕ Λοιπά Έσοδα (+) (2) _Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών (Π.Ο.Ε.) που βεβαιώνονται για πρώτη φορά (32)_Εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα έσοδα κατά τα παρελθόντα έτη(-) (85) _Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων ΠΟΕ εντός του οικονομικού έτους (41)_Εισπράξεις υπέρ δημοσίου και τρίτων (+) (42) _Επιστροφές χρημάτων(+) (31) _Εισπράξεις από δάνεια Α.1 ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ ΓΡΑΜΜΕΣ Γραμμή 6 Διαθέσιμα Ταμειακά διαθέσιμα κατά την του προηγούμενου έτους Γραμμή 7 Χρηματικό Υπόλοιπο 5_Χρηματικό υπόλοιπο A.2 ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ ΚΑΙ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ (Σύνολο Γραμμών 1-6) Έλεγχος ΠΡΟΙΣΧΥΟΥΣΑ ταύτισης Π/Υ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑ ΕΤΟΥΣ: ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑ ΕΤΟΥΣ: και ΣΥΜΠΛΗΡΩΝΕΤΑΙ Β ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑ ΕΞΟΔΩΝ ΟΜΑΔΟΠΟΙΗΜΕΝΟΙ ΚΩΔΙΚΟΙ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Ιανουάριος Φεβρουάριος Μάρτιος 3μηνο Απρίλιος Μάιος Ιούνιος 6μηνο Ιούλιος Αύγουστος Σεπτέμβριος 9μηνο Οκτώβριος Νοέμβριος Δεκέμβριος 12μηνο Π/Υ ΕΤΟΥΣ ΠΟΥ Στοχοθεσίας ΥΣΤΕΡΑ ΑΠΌ ΑΝΑΛΥΕΤΑΙ ΣΕ (Η ΤΙΜΗ ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ Η ΣΤΟΧΟΥΣ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΠΡΟΙΣΧΥΟΥΣΑ ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑ ΙΣΟΥΤΑΙ ΜΕ Γραμμή 1 Κόστος προσωπικού (60)_Αμοιβές και έξοδα προσωπικού(+) (8111) _Αμοιβές και έξοδα προσωπικού (ΠΟΕ) Γραμμή 2 Λοιπά έξοδα χρήσης (6)_Έξοδα Χρήσης(-) (60) _Αμοιβές και έξοδα προσωπικού Γραμμή 3 Δαπάνες για επενδύσεις (+) (7) _Επενδύσεις Γραμμή 4 Πληρωμές ΠΟΕ (81)_Πληρωμές υποχρεώσεων (Π.Ο.Ε.)(-) (8111) _Αμοιβές και έξοδα προσωπικού(+) (83) _Επιχορηγούμενες πληρωμές υποχρεώσεων (Π.Ο.Ε.) Γραμμή 5 Αποδόσεις εσόδων υπέρ Δημοσίου και τρίτων (82)_α) Αποδόσεις εσόδων υπέρ Δημοσίου και τρίτων(-) (8262) _Επιστροφή χρημάτων λόγω ανάκλησης κατανομής χρηματοδότησης ΠΔΕ B.1 ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ (Γραμμές 1-5) Γραμμή Αποθεματικό Β.2 ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ ΜΕ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ (Γραμμές 1-6) Γ.1 Ύψος Απλήρωτων Υποχρεώσεων κατά την 31/12 προηγούμενου οικ. έτους 767 Γ.2 Μηνιαίοι στόχοι απλήρωτων υποχρεώσεων έτους στοχοθεσίας Δ Ταμειακό αποτέλεσμα ΟΠΔ (Στόχος) Ε Οικονομικό αποτέλεσμα ΟΠΔ (Στόχος) Ζ Διαφορά για συμφωνία Π/Υ (85) Προβλέψεις μη είσπραξης βεβαιωμένων κατά τα ΠΟΕ 0 Η.1 Συμφωνία ετήσιων στόχων με Π/Υ "Σύνολο Εσόδων 1-5" + Χρηματικό Υπόλοιπο + ΚΑΕ (85) Η.2 Συμφωνία ετήσιων στόχων με Π/Υ "Σύνολο Εξόδων με αποθεματικό 1-6" + ΚΑΕ (85) Υπόδειγμα: Σ.1-ΔΗΜΟΙ_ΝΠΔΔ Σελίδα 1 από 1