CLUB SERVICE CATERING ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΝΑΛΗΨΗΣ ΔΙΟΡΓΑΝΩΣΗ ΔΕΞΙΩΣΕΩΝ ΚΑΙ ΛΟΙΠΩΝ ΚΟΙΝΩΝΙΚΩΝ ΕΚΔΗΛΩΣΕΩΝ ΠΑΡΑΓΩΓΗΣ ΕΜΠΟΡΙΑΣ ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ ΑΦΜ 998822483 ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ Σύμφωνα με τα Ε.Λ.Π. Προσάρτημα (μικρών επιχειρήσεων) Σημειώσεις επί των χρηματοοικομικών καταστάσεων 31ης Δεκεμβρίου 2017 Επωνυμία (Παρ. 3(α) άρθρου 29) CLUB SERVICE CATERING ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΝΑΛΗΨΗΣ ΔΙΟΡΓΑΝΩΣΗ ΔΕΞΙΩΣΕΩΝ ΚΑΙ ΛΟΙΠΩΝ ΚΟΙΝΩΝΙΚΩΝ ΕΚΔΗΛΩΣΕΩΝ ΠΑΡΑΓΩΓΗΣ ΕΜΠΟΡΙΑΣ ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ Νομικός τύπος (Παρ. 3(β) άρθρου 29) Περίοδος αναφοράς (Παρ. 3(γ) άρθρου 29) Διεύθυνση έδρας (Παρ. 3(δ) άρθρου 29) Δημόσιο μητρώο (Παρ. 3(ε) άρθρου 29) Συνεχιζόμενη δραστηριότητα (Παρ. 3(στ) άρθρου 29) Εκκαθάριση (Παρ. 3(ζ) άρθρου 29) Κατηγορία οντότητας (Παρ. 3(η) άρθρου 29) Κατάρτιση χρηματοοικονομικών καταστάσεων (Παρ. 3(θ) άρθρου 29) Παράγοντες που θέτουν σε κίνδυνο την προοπτική της οντότητας ως συνεχιζόμενη δραστηριότητα (Παρ. 4 άρθρου 29) ΑΕ 01/01/17-31/12/17 Λ ΜΑΡΑΘΩΝΟΣ 66 ΠΙΚΕΡΜΙ ΑΤΤΙΚΗΣ ΓΕΜΗ 08080801000 Η ΟΝΤΟΤΗΤΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΕΙ ΜΕ ΤΗΝ ΠΑΡΑΔΟΧΗ ΤΗΣ ΣΥΝΕΧΙΖΟΜΕΝΗΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ Η ΟΝΤΟΤΗΤΑ ΔΕΝ ΕΧΕΙ ΤΕΘΕΙ ΣΕ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗ ΜΙΚΡΗ ΟΙ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΕΧΟΥΝ ΚΑΤΑΡΙΣΘΕΙ ΣΕ ΠΛΗΡΗ ΣΥΜΦΩΝΙΑ ΜΕ ΤΟΝ Ν 4308/14 ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ ΠΑΡΑΓΟΝΤΕΣ ΠΟΥ ΘΕΤΟΥΝ ΣΕ ΚΙΝΔΥΝΟ ΤΗΝ ΠΡΟΟΠΤΙΚΗ ΤΗΣ ΟΝΤΟΤΗΤΑΣ ΩΣ ΣΥΝΕΧΙΖΟΜΕΝΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ
Συνοπτική αναφορά των λογιστικών πολιτικών που ακολουθεί η οντότητα για τα επιμέρους στοιχεία των (Παρ. 5 άρθρου 29) Παρεκκλίσεις υποχρέωσης της παραγράφου 2 του άρθρου 16 (Παρ. 6 άρθρου 29) Συσχέτιση περιουσιακού στοιχείου με περισσότερα από ένα κονδύλια του ισολογισμού (Παρ. 7 άρθρου 29) Πίνακας ενσώματων και άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων (Παρ. 8 άρθρου 29) Περίπτωση επιμέτρησης στην εύλογη αξία (Παρ. 10 άρθρου 29) ΕΦΑΡΜΟΓΗ ΤΟΥ ΙΣΤΟΡΙΚΟΥ ΚΟΣΤΟΥΣ ΣΤΗΝ ΕΠΙΜΕΤΡΗΣΗ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΜΕΓΕΘΩΝ ΚΑΙ ΤΗΣ ΜΕΘΟΔΟΥ ΤΕΛΕΥΤΑΙΑΣ ΤΙΜΗΣ ΚΟΣΤΟΥΣ ΣΤΟ ΚΟΣΤΟΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΑΠΟΘΕΜΑΤΩΝ ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ ΑΠΟΚΛΙΣΕΙΣ ΣΤΗΝ ΕΥΛΟΓΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΜΕΓΕΘΩΝ ΤΗΣ ΟΝΤΟΤΗΤΑΣ ΩΣ ΕΚ ΤΟΥΤΟΥ ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ ΕΠΙΠΤΩΣΕΙΣ ΣΤΑ ΠΑΡΑΠΑΝΩ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΜΕΓΕΘΗ ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΕΙ ΠΡΟΣΑΡΤΑΤΑΙ ΣΤΟ ΠΑΡΩΝ Η ΕΠΙΜΕΤΡΗΣΗ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΜΕΓΕΘΩΝ ΕΓΙΝΕ ΣΤΟ ΙΣΤΟΡΙΚΟ ΚΟΣΤΟΣ ΚΑΙ ΌΧΙ ΣΤΗΝ ΕΥΛΟΓΗ ΑΞΙΑ Χρέος της οντότητας που καλύπτεται από εξασφαλίσεις (Παρ. 13 άρθρου 29) Τα ποσά των υποχρεώσεων της οντότητας που καθίστανται απαιτητά μετά από πέντε (Παρ. 14 άρθρου 29) ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ ΕΞΑΣΦΑΛΙΣΕΙΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΥΠΟΣΡΕΩΣΕΩΝ ΤΗΣ ΟΝΤΟΤΗΤΑΣ ΔΙΟΤΙ ΑΥΤΉ ΕΧΕΙ ΕΞΑΣΦΑΛΙΣΕΙ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΑΡΚΕΙΑ ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ ΜΑΚΡΑΣ ΔΙΑΡΚΕΙΑΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΟΥ ΚΑΘΙΣΤΑΝΤΑΙ ΑΠΑΙΤΗΤΕΣ ΜΕΤΑ ΤΗΝ ΠΑΡΟΔΟ ΠΕΝΤΑΕΤΙΑΣ Χρηματοοικονομικές δεσμεύσειςεγγυήσεις (Παρ. 16 άρθρου 29) Έσοσα ή έξοδα ιδιαιτέρου ύψους ή ιδιαίτερης συχνότητας ή σημασίας (Παρ. 17 άρθρου 29) Ποσό τόκων περιόδου με το οποίο αυξήθηκε το κόστος απόκτησης αγαθών και υπηρεσιών σύμφωνα με το άρθρο 20 (Παρ. 18 άρθρου 29) Μέσος όρος απασχολούμενων στη περίοδο. (Παρ. 23α άρθρου 29) Προκαταβολές και πιστώσεις σε μέλη Δ.Σ. (Παρ. 25 άρθρου 29) ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ ΕΓΓΥΗΣΕΙΣ ΟΙ ΟΠΟΙΕΣ ΔΕΝ ΕΜΦΑΝΙΖΟΝΤΑΙ ΣΤΟΝ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟ Η ΠΩΛΗΣΗ ETOIMOY ΦΑΓΗΤΟΥ ΓΛΥΚΟΥ ΠΟΤΩΝ ΑΝΑΨΥΚΤΙΚΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΙ ΤΟ ΥΨΗΛΟΤΕΡΟ ΚΑΙ ΣΗΜΑΝΤΙΚΟΤΕΡΟ ΕΣΟΔΟ ΚΑΙ Η ΑΜΟΙΒΗ (ΜΙΣΘΟΔΟΣΙΑ) ΤΩΝ ΜΑΓΕΙΡΩΝ,ΣΕΡΒΙΤΟΡΩΝ,ΟΔΗΓΩΝ,ΛΑΝΤΖΑΣ,ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ΓΡΑΦΕΙΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΙ ΤΟ ΥΨΗΛΟΤΕΡΟ ΕΞΟΔΟ ΤΗΣ ΟΝΤΟΤΗΤΑΣ ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΕΙ ΕΙΚΟΣΙ ΤΡΕΙΑ ΑΤΟΜΑ Δεν υπάρχουν παρά μόνον εξοδα παραστάσεως αμοιβών ΔΣ
Άρθρο 30, παραγρ. 9, Ν. 4308/2014 Οι μικρές οντότητες παρέχουν πληροφορίες μόνο των παραγράφων 3,4,5,6,7,8,10,13,14,16,17,18,23α και 25 του άρθρου 29 του Ν. 4308/2014 Η κατάρτιση και η δομή των οικονομικών καταστάσεων έγιναν σύμφωνα με τον νομο.παρεκλισεις χαριν της πραγματικης εικονας δεν εγιναν Τα πάγια περιουσιακά στοιχεία αποτιμήθηκαν στην τιμή κτήσεως τους η του κόστους κατασκευής τους η οποία είναι αναπροσαρμοσμένη με την αξία προσθηκών και βελτιώσεων και μειωμένη από τις νόμιμα προβλεπόμενες αποσβεσεις Δεν συντρέχουν περιπτώσεις σχηματισμού προβλέψεων υποτίμησης Χρεόγραφα και συμμετοχές δεν υπάρχουν Απαιτήσεις, υποχρεώσεις, διαθέσιμα περιουσιακά στοιχεία σε ξένο νόμισμα δεν υπάρχουν Συμμετοχές στο κεφάλαιο άλλων επιχειρήσεων (Α.Ε. ΕΠΕ, Ο.Ε, Ε.Ε ) δεν υπάρχουν Δεν συντρέχει περίπτωση σύνταξης ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. Δεν έγιναν πρόσθετες αποσβέσεις Το κεφάλαιο της εταιρείας ανέρχεται σε 300.000,00 ευρώ διαιρεμένο σε 10.000 ανώνυμες μετοχές των 30,00 ευρω εκάστη Ίδιες μετοχές δεν αποκτήθηκαν εντός της χρήσεως. Δεν εγινε απόσβεση επισφαλών απαιτήσεων στην παρούσα χρήση Το καθαρό αποτέλεσμα της χρήσεως ανέρχεται σε λογιστικό κέρδος το οποίο αναμορφώθηκε και προέκυψε θετικο αποτέλεσμα μετα την λογιστική αναμόρφωση Ο ΛΟΓΙΣΤΗΣ Θ ΕΥΘΙΜΙΟΠΟΥΛΟΣ ΑΔΤ ΑΑ 022073 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΚΑΙ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΣΤΡΑΦΙΩΤΗΣ ΑΔΤ ΑΕ 562311
CLUB SERVICE CATERING ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΝΑΛΗΨΗΣ, ΔΙΟΡΓΑΝΩΣΗΣ ΔΕΞΙΩΣΕΩΝ, ΛΟΙΠΩΝ ΚΟΙΝΩΝΙΚΩΝ ΕΚΔΗΛΩΣΕΩΝ ΠΑΡΑΓΩΓΗΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΑΣ ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 31/12/2017 ΧΡΗΣΗ (01/01/2017-31/12/2017 ) Λογαριασμός 2017 2016 ΜΗ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΤΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ Ακίνητα 105.748,43 101.399,74 Μηχανολογικός εξοπλισμός 57.209,56 65.021,86 Λοιπός εξοπλισμός 146.695,56 130.170,05 Επενδύσεις σε ακίνητα 0 0 Βιολογικά περιουσιακά στοιχεία 0 0 Λοιπά ενσώματα στοιχεία 0 0 Σύνολο 309.653,55 296.591,65 ΑΥΛΑ ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Δαπάνες ανάπτυξης Υπεραξία Λοιπά άυλα 5.856,54 6.927,05 Σύνολο 5.856,54 6.927,05 Προκαταβολές και μη κυκλοφορούντα στοιχεία υπό κατασκευή ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Δάνεια και απαιτήσεις Διακρατούμενες έως τη λήξη επενδύσεις Συμμετοχές σε θυγατρικές, συγγενείς και κοινοπραξίες Διαθέσιμα για πώληση Στοιχεία προοριζόμενα για αντιστάθμιση Σύνολο Αναβαλλόμενοι φόροι ΣΥΝΟΛΟ ΜΗ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΤΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ 315.510,09 303.518,70 ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΤΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Αποθέματα Έτοιμα και ημιτελή προϊόντα 7.194,35 3.328,07 Εμπορεύματα 28.984,98 24.120,05 Πρώτες ύλες και διάφορα υλικά 48.055,39 28.665,76 Βιολογικά περιουσιακά στοιχεία Προκαταβολές για αποθέματα 11.288,41 10.650,66 Λοιπά αποθέματα 4.903,62 2.800,63 Σύνολο 100.426,75 69.565,17 Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές Εμπορικές απαιτήσεις 306.447,22 294.748,99 Δουλευμένα έσοδα περιόδου Λοιπές απαιτήσεις 47.518,58 43.896,89 Εμπορικό χαρτοφυλάκιο Προπληρωμένα έξοδα 19.993,92 20.858,63 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 95.111,23 99.737,38 Σύνολο 469.070,95 459.241,89
ΣΥΝΟΛΟ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΤΩΝ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ 569.497,70 528.807,06 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 885.007,79 832.325,76 ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ ΚΑΤΑΒΛΗΜΕΝΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Κεφάλαιο 300.000,00 300.000,00 Υπέρ το άρτιο Καταθέσεις ιδιοκτητών Ίδιοι τίτλοι Σύνολο 300.000,00 300.000,00 Διαφορές εύλογης αξίας Διαφορές αξίας ενσωμάτων παγίων Διαφορές αξίας διαθέσιμων για πώληση Διαφορές αξίας στοιχείων αντιστάθμισης ταμειακών ροών Σύνολο ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ ΚΑΙ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΙΣ ΝΕΟΝ Αποθεματικά νόμων ή καταστατικού 40.000,00 40.000,00 Αφορολόγητα αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέο -131.422,78-122.589,96 Σύνολο -91.422,78-82.589,96 Συναλλαγματικές διαφορές ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ 208.577,22 217.410,04 ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ Προβλέψεις για παροχές σε εργαζομένους Λοιπές προβλέψεις Σύνολο ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Δάνεια Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Κρατικές επιχορηγήσεις Αναβαλλόμενοι φόροι Σύνολο ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Τραπεζικά δάνεια Βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπροθέσμων δανείων Εμπορικές υποχρεώσεις 329.894,40 307.398,18 Φόρος εισοδήματος 11.977,13 9.514,87 Λοιποί φόροι και τέλη 33.477,88 19.196,24 Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης 28.088,94 23.134,69 Λοιπές υποχρεώσεις 272.992,22 255.671,74 Έξοδα χρήσεως δουλευμένα Έσοδα επόμενων χρήσεων Σύνολο 676.430,57 614.915,72 ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 676.430,57 614.915,72 ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΠΡΟΒΛΕΨΕΩΝ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 885.007,79 832.325,76
ΑΘΗΝΑ 31/03/18 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ κ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Γ.ΣΤΡΑΦΙΩΤΗΣ Ο ΠΡΟΙΣΤΑΜΕΝΟΣ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΘΕΟΔΩΡΟΣ Π.ΕΥΘΥΜΙΟΠΟΥΛΟΣ ΑΔΤ ΑΕ 562311 ΑΔΤ ΑΑ022073 ΕΝΑ ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ ΔΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ Κ.ΖΑΓΑΡΕΛΟΣ ΑΔΤ ΑΕ 562346
CLUB SERVICE CATERING ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΝΑΛΗΨΗΣ, ΔΙΟΡΓΑΝΩΣΗΣ ΔΕΞΙΩΣΕΩΝ, ΛΟΙΠΩΝ ΚΟΙΝΩΝΙΚΩΝ ΕΚΔΗΛΩΣΕΩΝ ΠΑΡΑΓΩΓΗΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΑΣ ΕΙΔΩΝ ΔΙΑΤΡΟΦΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΗΣ (01/01/2017-31/12/2017) Κύκλος εργασιών (καθαρός) Κόστος πωλήσεων Μικτό αποτέλεσμα Λοιπά συνήθη έσοδα Έξοδα διοίκησης Έξοδα διάθεσης Λοιπά έξοδα και ζημιές Απομειώσεις περιουσιακών στοιχείων (καθαρό ποσό) Κέρδη & ζημίες από διάθεση μη κυκλοφορούντων στοιχείων Κέρδη & ζημίες από επιμέτρηση στην εύλογη αξία Έσοδα συμμετοχών και επενδύσεων Κέρδος από αγορά οντότητας ή τμήματος σε τιμή ευκαιρίας Λοιπά έσοδα και κέρδη Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα Αποτέλεσμα προ φόρων Φόροι εισοδήματος Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους 2017 2016 1.881.014,67 1.860.014,92 1.118.757,92 1.246.412,48 762.256,75 613.602,44 1.369,20 0,00 763.625,95 613.602,44-251.338,69-193.857,23-528.642,46-421.054,65 20.754,55 16.516,60 4.399,35 15.207,16 10,30 16,23-1.265,34-1.812,52 3.144,31 13.410,87 3.144,31 13.410,87 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ κ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Γ.ΣΤΡΑΦΙΩΤΗΣ ΑΔΤ ΑΕ 562311 ΑΘΗΝΑ 31/03/18 Ο ΠΡΟΙΣΤΑΜΕΝΟΣ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΘΕΟΔΩΡΟΣ Π.ΕΥΘΥΜΙΟΠΟΥΛΟΣ ΕΝΑ ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ ΔΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ Κ.ΖΑΓΑΡΕΛΟΣ ΑΔΤ ΑΕ 562346