CLUB SERVICE CATERING ΑΝΑΛΗΨΗ ΚΑΙ ΔΙΟΡΓΑΝΩΣΗ ΔΕΞΙΩΣΕΩΝ ΚΑΙ ΛΟΙΠΩΝ ΚΟΙΝΩΝΙΚΩΝ ΕΚΔΗΛΩΣΕΩΝ ΑΕ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΗΣ (01/01/2015-31/12/2015 ) Κύκλος εργασιών (καθαρός) Κόστος πωλήσεων Μικτό αποτέλεσμα Λοιπά συνήθη έσοδα Έξοδα διοίκησης Έξοδα διάθεσης Λοιπά έξοδα και ζημιές Απομειώσεις περιουσιακών στοιχείων (καθαρό ποσό) Κέρδη & ζημίες από διάθεση μη κυκλοφορούντων στοιχείων Κέρδη & ζημίες από επιμέτρηση στην εύλογη αξία Έσοδα συμμετοχών και επενδύσεων Κέρδος από αγορά οντότητας ή τμήματος σε τιμή ευκαιρίας Λοιπά έσοδα και κέρδη Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα Αποτέλεσμα προ φόρων Φόροι εισοδήματος Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους 2015 2014 1.226.843,38 1.180.617,87-742.600,22-755.953,81 484.243,16 424.664,06 0,00 400,00 484.243,16 425.064,06-95.229,13-59.371,03-389.174,70-216.831,59-14.403,70-9.971,60 700,00 2.000,00 1.372,89 4.586,76-12.491,48 145.476,60 77,72 142,71-3.480,56-5.987,20-15.894,32 139.632,11-15.894,32 139.632,11 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ κ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Γ.ΣΤΡΑΦΙΩΤΗΣ ΑΔΤ ΑΕ 562311 ΑΘΗΝΑ 31/03/16 Ο ΠΡΟΙΣΤΑΜΕΝΟΣ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΘΕΟΔΩΡΟΣ Π.ΕΥΘΥΜΙΟΠΟΥΛΟΣ ΑΔΤ ΑΑ022073 ΕΝΑ ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ ΔΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ Κ.ΖΑΓΑΡΕΛΟΣ ΑΔΤ ΑΕ 562346
CLUB SERVICE CATERING ΑΝΑΛΗΨΗ ΚΑΙ ΔΙΟΡΓΑΝΩΣΗ ΔΕΞΙΩΣΕΩΝ ΚΑΙ ΛΟΙΠΩΝ ΚΟΙΝΩΝΙΚΩΝ ΕΚΔΗΛΩΣΕΩΝ ΑΕ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 31/12/2015 ΧΡΗΣΗ (01/01/2015-31/12/2015 ) Λογαριασμός 2015 2014 ΜΗ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΤΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ Ακίνητα 20.098,37 21.243,49 Μηχανολογικός εξοπλισμός 55.084,27 56.037,98 Λοιπός εξοπλισμός 126.247,65 93.136,20 Επενδύσεις σε ακίνητα Βιολογικά περιουσιακά στοιχεία Λοιπά ενσώματα στοιχεία Σύνολο 201.430,29 170.417,67 ΑΥΛΑ ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Δαπάνες ανάπτυξης Υπεραξία Λοιπά άυλα 8.114,37 6.807,93 Σύνολο 8.114,37 6.807,93 Προκαταβολές και μη κυκλοφορούντα στοιχεία υπό κατασκευή ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Δάνεια και απαιτήσεις Διακρατούμενες έως τη λήξη επενδύσεις Συμμετοχές σε θυγατρικές, συγγενείς και κοινοπραξίες 60.000,00 60.000,00 Διαθέσιμα για πώληση Στοιχεία προοριζόμενα για αντιστάθμιση Σύνολο 60.000,00 60.000,00 Αναβαλλόμενοι φόροι ΣΥΝΟΛΟ ΜΗ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΤΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ 269.544,66 237.225,60 ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΤΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Αποθέματα Έτοιμα και ημιτελή προϊόντα Εμπορεύματα 28.463,47 20.746,02 Πρώτες ύλες και διάφορα υλικά 45.582,96 16.433,80 Βιολογικά περιουσιακά στοιχεία Προκαταβολές για αποθέματα 13.480,12 18.075,62 Λοιπά αποθέματα Σύνολο 87.526,55 55.255,44 Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές Εμπορικές απαιτήσεις 255.371,62 227.935,99 Δουλευμένα έσοδα περιόδου Λοιπές απαιτήσεις 66.490,15 63.234,42 Εμπορικό χαρτοφυλάκιο Προπληρωμένα έξοδα 14.780,07 2.474,60 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 119.600,74 83.205,89 Σύνολο 456.242,58 376.850,90 ΣΥΝΟΛΟ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΤΩΝ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ 543.769,13 432.106,34 ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 813.313,79 669.331,94
2015 2014 ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ ΚΑΤΑΒΛΗΜΕΝΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Κεφάλαιο 210.000,00 174.000,00 Υπέρ το άρτιο Καταθέσεις ιδιοκτητών 0,00 150.000,00 Ίδιοι τίτλοι Σύνολο 210.000,00 324.000,00 Διαφορές εύλογης αξίας Διαφορές αξίας ενσωμάτων παγίων Διαφορές αξίας διαθέσιμων για πώληση Διαφορές αξίας στοιχείων αντιστάθμισης ταμειακών ροών Σύνολο ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ ΚΑΙ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΙΣ ΝΕΟΝ Αποθεματικά νόμων ή καταστατικού Αφορολόγητα αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέο -18.665,09-115.026,80 Σύνολο -18.665,09-115.026,80 Συναλλαγματικές διαφορές ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ 191.334,91 208.973,20 ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ Προβλέψεις για παροχές σε εργαζομένους Λοιπές προβλέψεις Σύνολο ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Δάνεια Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Κρατικές επιχορηγήσεις Αναβαλλόμενοι φόροι Σύνολο ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Τραπεζικά δάνεια 27.487,17 54.974,35 Βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπροθέσμων δανείων Εμπορικές υποχρεώσεις 336.090,36 203.224,50 Φόρος εισοδήματος 2.466,64 0,00 Λοιποί φόροι και τέλη 17.677,91 5.931,50 Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης 14.751,56 10.602,39 Λοιπές υποχρεώσεις 215.854,68 185.626,00 Έξοδα χρήσεως δουλευμένα 7.650,56 0,00 Έσοδα επόμενων χρήσεων Σύνολο 621.978,88 460.358,74 ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 621.978,88 460.358,74 ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΠΡΟΒΛΕΨΕΩΝ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 813.313,79 669.331,94 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ κ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Γ.ΣΤΡΑΦΙΩΤΗΣ ΑΔΤ ΑΕ 562311 ΑΘΗΝΑ 31/03/16 Ο ΠΡΟΙΣΤΑΜΕΝΟΣ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΘΕΟΔΩΡΟΣ Π.ΕΥΘΥΜΙΟΠΟΥΛΟΣ ΑΔΤ ΑΑ022073
ΕΝΑ ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ ΔΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ Κ.ΖΑΓΑΡΕΛΟΣ ΑΔΤ ΑΕ 562346
CLUB SERVICE CATERING ΑΝΑΛΗΨΗ ΚΑΙ ΔΙΟΡΓΑΝΩΣΗ ΔΕΞΙΩΣΕΩΝ ΚΑΙ ΛΟΙΠΩΝ ΚΟΙΝΩΝΙΚΩΝ ΕΚΔΗΛΩΣΕΩΝ ΑΕ ΑΦΜ 998822483 ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ Σύμφωνα με τα Ε.Λ.Π. Προσάρτημα (μικρών επιχειρήσεων) Σημειώσεις επί των χρηματοοικομικών καταστάσεων 31ης Δεκεμβρίου 2015 Επωνυμία (Παρ. 3(α) άρθρου 29) Νομικός τύπος (Παρ. 3(β) άρθρου 29) Περίοδος αναφοράς (Παρ. 3(γ) άρθρου 29) Διεύθυνση έδρας (Παρ. 3(δ) άρθρου 29) Δημόσιο μητρώο (Παρ. 3(ε) άρθρου 29) Συνεχιζόμενη δραστηριότητα (Παρ. 3(στ) άρθρου 29) CLUB SERVICE CATERING ΑΝΑΛΗΨΗ ΚΑΙ ΔΙΟΡΓΑΝΩΣΗ ΔΕΞΙΩΣΕΩΝ ΚΑΙ ΛΟΙΠΩΝ ΚΟΙΝΩΝΙΚΩΝ ΕΚΔΗΛΩΣΕΩΝ ΑΕ ΑΕ 01/01/15-31/12/15 Λ ΜΑΡΑΘΩΝΟΣ 66 ΠΙΚΕΡΜΙ ΑΤΤΙΚΗΣ ΓΕΜΗ 08080801000 Η ΟΝΤΟΤΗΤΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΕΙ ΜΕ ΤΗΝ ΠΑΡΑΔΟΧΗ ΤΗΣ ΣΥΝΕΧΙΖΟΜΕΝΗΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ
Εκκαθάριση (Παρ. 3(ζ) άρθρου 29) Κατηγορία οντότητας (Παρ. 3(η) άρθρου 29) Κατάρτιση χρηματοοικονομικών καταστάσεων (Παρ. 3(θ) άρθρου 29) Παράγοντες που θέτουν σε κίνδυνο την προοπτική της οντότητας ως συνεχιζόμενη δραστηριότητα (Παρ. 4 άρθρου 29) Συνοπτική αναφορά των λογιστικών πολιτικών που ακολουθεί η οντότητα για τα επιμέρους στοιχεία των χρηματοοικονομικών της καταστάσεων. (Παρ. 5 άρθρου 29) Παρεκκλίσεις υποχρέωσης της παραγράφου 2 του άρθρου 16 (Παρ. 6 άρθρου 29) Συσχέτιση περιουσιακού στοιχείου με περισσότερα από ένα κονδύλια του ισολογισμού (Παρ. 7 άρθρου 29) Πίνακας ενσώματων και άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων (Παρ. 8 άρθρου 29) Η ΟΝΤΟΤΗΤΑ ΔΕΝ ΕΧΕΙ ΤΕΘΕΙ ΣΕ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗ ΜΙΚΡΗ ΟΙ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΕΧΟΥΝ ΚΑΤΑΡΙΣΘΕΙ ΣΕ ΠΛΗΡΗ ΣΥΜΦΩΝΙΑ ΜΕ ΤΟΝ Ν 4308/14 ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ ΠΑΡΑΓΟΝΤΕΣ ΠΟΥ ΘΕΤΟΥΝ ΣΕ ΚΙΝΔΥΝΟ ΤΗΝ ΠΡΟΟΠΤΙΚΗ ΤΗΣ ΟΝΤΟΤΗΤΑΣ ΩΣ ΣΥΝΕΧΙΖΟΜΕΝΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΕΦΑΡΜΟΓΗ ΤΟΥ ΙΣΤΟΡΙΚΟΥ ΚΟΣΤΟΥΣ ΣΤΗΝ ΕΠΙΜΕΤΡΗΣΗ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΜΕΓΕΘΩΝ ΚΑΙ ΤΗΣ ΜΕΘΟΔΟΥ ΤΕΛΕΥΤΑΙΑΣ ΤΙΜΗΣ ΚΟΣΤΟΥΣ ΣΤΟ ΚΟΣΤΟΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΑΠΟΘΕΜΑΤΩΝ ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ ΑΠΟΚΛΙΣΕΙΣ ΣΤΗΝ ΕΥΛΟΓΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΜΕΓΕΘΩΝ ΤΗΣ ΟΝΤΟΤΗΤΑΣ ΩΣ ΕΚ ΤΟΥΤΟΥ ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ ΕΠΙΠΤΩΣΕΙΣ ΣΤΑ ΠΑΡΑΠΑΝΩ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΜΕΓΕΘΗ ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΕΙ ΠΡΟΣΑΡΤΑΤΑΙ ΣΤΟ ΠΑΡΩΝ
Περίπτωση επιμέτρησης στην εύλογη αξία (Παρ. 10 άρθρου 29) Χρέος της οντότητας που καλύπτεται από εξασφαλίσεις (Παρ. 13 άρθρου 29) Τα ποσά των υποχρεώσεων της οντότητας που καθίστανται απαιτητά μετά από πέντε (5) έτη από την ημερομηνία του ισολογισμού. (Παρ. 14 άρθρου 29) Χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις-εγγυήσεις (Παρ. 16 άρθρου 29) Έσοσα ή έξοδα ιδιαιτέρου ύψους ή ιδιαίτερης συχνότητας ή σημασίας (Παρ. 17 άρθρου 29) Ποσό τόκων περιόδου με το οποίο αυξήθηκε το κόστος απόκτησης αγαθών και υπηρεσιών σύμφωνα με το άρθρο 20 (Παρ. 18 άρθρου 29) Μέσος όρος απασχολούμενων στη περίοδο. (Παρ. 23α άρθρου 29) Προκαταβολές και πιστώσεις σε μέλη Δ.Σ. Η ΕΠΙΜΕΤΡΗΣΗ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΜΕΓΕΘΩΝ ΕΓΙΝΕ ΣΤΟ ΙΣΤΟΡΙΚΟ ΚΟΣΤΟΣ ΚΑΙ ΌΧΙ ΣΤΗΝ ΕΥΛΟΓΗ ΑΞΙΑ ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ ΕΞΑΣΦΑΛΙΣΕΙΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΥΠΟΣΡΕΩΣΕΩΝ ΤΗΣ ΟΝΤΟΤΗΤΑΣ ΔΙΟΤΙ ΑΥΤΉ ΕΧΕΙ ΕΞΑΣΦΑΛΙΣΕΙ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΑΡΚΕΙΑ ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ ΜΑΚΡΑΣ ΔΙΑΡΚΕΙΑΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΟΥ ΚΑΘΙΣΤΑΝΤΑΙ ΑΠΑΙΤΗΤΕΣ ΜΕΤΑ ΤΗΝ ΠΑΡΟΔΟ ΠΕΝΤΑΕΤΙΑΣ ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ ΕΓΓΥΗΣΕΙΣ ΟΙ ΟΠΟΙΕΣ ΔΕΝ ΕΜΦΑΝΙΖΟΝΤΑΙ ΣΤΟΝ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟ Η ΠΩΛΗΣΗ ETOIMOY ΦΑΓΗΤΟΥ ΓΛΥΚΟΥ ΠΟΤΩΝ ΑΝΑΨΥΚΤΙΚΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΙ ΤΟ ΥΨΗΛΟΤΕΡΟ ΚΑΙ ΣΗΜΑΝΤΙΚΟΤΕΡΟ ΕΣΟΔΟ ΚΑΙ Η ΑΜΟΙΒΗ (ΜΙΣΘΟΔΟΣΙΑ) ΤΩΝ ΜΑΓΕΙΡΩΝ,ΣΕΡΒΙΤΟΡΩΝ,ΟΔΗΓΩΝ,ΛΑΝΤΖΑΣ,ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ΓΡΑΦΕΙΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΙ ΤΟ ΥΨΗΛΟΤΕΡΟ ΕΞΟΔΟ ΤΗΣ ΟΝΤΟΤΗΤΑΣ ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΕΙ ΕΙΚΟΣΙ ΤΡΕΙΑ ΑΤΟΜΑ ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ
(Παρ. 25 άρθρου 29) ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ Άρθρο 30, παραγρ. 9, Ν. 4308/2014 Οι μικρές οντότητες παρέχουν πληροφορίες μόνο των παραγράφων 3,4,5,6,7,8,10,13,14,16,17,18,23α και 25 του άρθρου 29 του Ν. 4308/2014 Σημειώσεις