ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΓΙΩΤΙΝΓΚ ΚΑΙ ΘΑΛΑΣΣΙΟΥ ΤΟΥΡΙΣΜΟΥ ΚΟΣΜΟΣ ΕΛΛΑΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΗΣ 31.12.2016 2η ΕΤ.ΧΡΗΣΗ(01.01.2016-31.12.2016) 2016 2015 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια Ακίνητα 0,00 Μηχανολογικός εξοπλισμός 3.334.118,47 0,00 Λοιπός εξοπλισμός 0,01 0,01 Επενδύσεις σε ακίνητα 0,01 0,00 Βιολογικά περιουσιακά στοιχεία 0,00 Λοιπά ενσώματα στοιχεία 19.800,00 0,00 Σύνολο 3.353.918,49 0,01 Άυλα πάγια στοιχεία Δαπάνες ανάπτυξης 0,00 Υπεραξία 0,00 Λοιπά άυλα 0,00 0,00 Σύνολο 0,00 0,00 Προκαταβολές και μη κυκλοφορούντα στοιχεία υπό κατασκευή 0,00 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία 0,00 Δάνεια και απαιτήσεις 25.000,00 0,00 Χρεωστικοί τίτλοι 0,00 Συμμετοχές σε θυγατρικές, συγγενείς και κοινοπραξίες 0,00 Λοιποί συμμετοχικοί τίτλοι 0,00 Λοιπά 262.303,91 Σύνολο 25.000,00 262.303,91 Αναβαλλόμενοι φόροι 0,00 Σύνολο μη κυκλοφορούντων 3.378.918,49 262.303,92 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Έτοιμα και ημιτελή προϊόντα 0,00 Εμπορεύματα 0,00 0,00 Πρώτες ύλες και διάφορα υλικά 0,00 Βιολογικά περιουσιακά στοιχεία 0,00 Προκαταβολές για αποθέματα 96.001,61 649.885,20 Λοιπά αποθέματα 0,00 Σύνολο 96.001,61 649.885,20 Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές Εμπορικές απαιτήσεις 13.444,09 209.700,00 Δουλευμένα έσοδα περιόδου X Λοιπές απαιτήσεις 142.432,98 0,00 Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία X Προπληρωμένα έξοδα 306.904,86 1.832,60 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 154.681,00 183.209,57 Σύνολο 617.462,93 394.742,17 Σύνολο κυκλοφορούντων 713.464,54 1.044.627,37 Σύνολο ενεργητικού 4.092.383,03 1.306.931,29 Καθαρή θέση Καταβλημένα κεφάλαια Κεφάλαιο 833.300,00 25.000,00 Μείον οφειλόμενο 0,00 Υπέρ το άρτιο 808.300,00 0,00
Μείον οφειλόμενο 0,00 Καταθέσεις ιδιοκτητών 0,00 Ίδιοι τίτλοι 0,00 Σύνολο 1.641.600,00 25.000,00 Διαφορές εύλογης αξίας 0,00 Διαφορές αξίας ενσωμάτων παγίων 0,00 Διαφορές αξίας διαθέσιμων για πώληση 0,00 Διαφορές αξίας στοιχείων αντιστάθμισης ταμειακών ροών 0,00 Σύνολο 0,00 0,00 Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο Αποθεματικά νόμων ή καταστατικού 140.000,00 0,00 Αφορολόγητα αποθεματικά 0,00 Αποτελέσματα εις νέο -63.925,17-30.777,52 Σύνολο 76.074,83-30.777,52 Συναλλαγματικές διαφορές 0,00 Σύνολο καθαρής θέσης 1.717.674,83-5.777,52 Προβλέψεις Προβλέψεις για παροχές σε εργαζομένους 0,00 0,00 Λοιπές προβλέψεις 0,00 Σύνολο 0,00 0,00 Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Δάνεια 0,00 Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 1.600.000,00 1.000.000,00 Κρατικές επιχορηγήσεις 0,00 Αναβαλλόμενοι φόροι 0,00 Σύνολο 1.600.000,00 1.000.000,00 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Τραπεζικά δάνεια 0,00 Βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπροθέσμων δανείων 0,00 Εμπορικές υποχρεώσεις 744.674,50 91.108,20 Φόρος εισοδήματος 0,00 Λοιποί φόροι και τέλη 8.493,96 818,91 Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης 1.748,60 0,00 Λοιπές υποχρεώσεις 19.791,14 11.081,70 Έξοδα χρήσεως δουλευμένα 0,00 Έσοδα επόμενων χρήσεων 0,00 Σύνολο 774.708,20 103.008,81 0,00 Σύνολο υποχρεώσεων 2.374.708,20 1.103.008,81 Σύνολο καθαρής θέσης, προβλέψεων και υποχρεώσεων 4.092.383,03 1.097.231,29
ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΓΙΩΤΙΝΓΚ ΚΑΙ ΘΑΛΑΣΣΙΟΥ ΤΟΥΡΙΣΜΟΥ ΚΟΣΜΟΣ ΕΛΛΑΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2016 Σημείωση 2016 2015 Κύκλος εργασιών (καθαρός) 988.890,02 0,00 Κόστος πωλήσεων 775.229,52 810,09 Μικτό αποτέλεσμα 213.660,50-810,09 Λοιπά συνήθη έσοδα 0,00 0,00 213.660,50-810,09 Έξοδα διοίκησης 31.419,92 19.762,80 Έξοδα διάθεσης 31.477,53 0,00 Λοιπά έξοδα και ζημιές 350,77 0,00 Απομειώσεις περιουσιακών στοιχείων (καθαρό ποσό) 0,00 0,00 Κέρδη και ζημίες από διάθεση μη κυκλοφορούντων στοιχείων 0,00 0,00 Κέρδη και ζημίες από επιμέτρηση στην εύλογη αξία 0,00 0,00 Έσοδα συμμετοχών και επενδύσεων 0,00 0,00 Κέρδος από αγορά οντότητας ή τμήματος σε τιμή ευκαιρίας 0,00 0,00 Λοιπά έσοδα και κέρδη 0,00 0,00 Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων 150.412,28-20.572,89 Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 14,46 0,00 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 183.574,39 10.204,63 Αποτέλεσμα προ φόρων -33.147,65-30.777,52
Φόροι εισοδήματος 0,00 0,00 Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους -33.147,65-30.777,52
ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ Σύμφωνα με τα Ε.Λ.Π. Προσάρτημα (μικρών επιχειρήσεων) Σημειώσεις επί των χρηματοοικονομικών καταστάσεων 31ης Δεκεμβρίου 2016 Επωνυμία (Παρ. 3(α) άρθρου 29) ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΓΙΩΤΙΝΓΚ ΚΑΙ ΘΑΛΑΣΣΙΟΥ ΤΟΥΡΙΣΜΟΥ ΚΟΣΜΟΣ ΕΛΛΑΣ Νομικός τύπος (Παρ. 3(β) άρθρου 29) Περίοδος αναφοράς (Παρ. 3(γ) άρθρου 29) Διεύθυνση έδρας (Παρ. 3(δ) άρθρου 29) Δημόσιο μητρώο (Παρ. 3(ε) άρθρου 29) Συνεχιζόμενη δραστηριότητα (Παρ. 3(στ) άρθρου 29) Εκκαθάριση (Παρ. 3(ζ) άρθρου 29) Κατηγορία οντότητας (Παρ. 3(η) άρθρου 29) Κατάρτιση χρηματοοικονομικών καταστάσεων (Παρ. 3(θ) άρθρου 29) Παράγοντες που θέτουν σε κίνδυνο την προοπτική της οντότητας ως συνεχιζόμενη δραστηριότητα Α.Ε 01/01/2016-31/12/2016 Λ.ΕΛΕΥΘΕΡΙΑΣ 7 ΑΛΙΜΟΣ Τ.Κ 17455 ΕΒΕΑ ΓΕΜΗ ΑΡΙΘΜΟΣ 136477401000 ΝΑΙ ΟΧΙ ΜΙΚΡΗ ΕΧΟΥΝ ΚΑΤΑΡΤΙΣΤΕΙ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟΝ Ν.4308 (Παρ. 4 άρθρου 29)
Συνοπτική αναφορά των λογιστικών πολιτικών που ακολουθεί η οντότητα για τα επιμέρους στοιχεία των χρηματοοικονομικών της καταστάσεων. Η ΕΤΑΙΡΙΑ ΤΗΡΕΙ ΛΟΓΙΣΤΙΚΑ ΑΡΧΕΙΑ (ΒΙΒΛΙΑ ΚΑΙ ΣΤΟΙΧΕΙΑ) ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΙΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΚΑΙ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ. λογιστικά αρχεία που τηρούνται με ηλεκτρονικό τρόπο είναι: α) βάση δεδομένων συστήματος πληροφορικής synolo στο οποίο παρακολουθούνται οι αναλυτικές και συγκεντρωτικές πράξεις, όπως τα κλασικά λογιστικά βιβλία (ημερολόγια, αναλυτικά και συγκεντρωτικά καθολικά. Με τις απογραφές περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων), β) αναλυτικά υπολογιστικά φύλλα σε οποιαδήποτε μορφή, στα οποία γίνεται επεξεργασία δεδομένων για παραγωγή στοιχείων προς αυτούσια χρήση ή περαιτέρω επεξεργασία, (Παρ. 5 άρθρου 29) γ) μισθοδοτικές καταστάσεις και λοιπά στοιχεία που απαιτούνται για τη σύνταξή τους. δ) πρακτικά των διαφόρων οργάνων διοίκησης της οντότητας, δηλαδή πρακτικό διαχειριστή και πρακτικό γενικών συνελεύσεων. ε) στοιχεία (παραστατικά) που εκδίδει η οντότητα συνοδεύουν τη διακίνηση των αποθεμάτων της. στ) τιμολόγια παρ. υπηρεσιών και πώλησης που εκδίδει η οντότητα, για την πώληση αγαθών και υπηρεσιών, ζ) στοιχεία που εκδίδονται για την πληρωμή ή την είσπραξη χρημάτων και χρεογράφων η) τα στοιχεία (παραστατικά) που λαμβάνει η οντότητα από τρίτους στα πλαίσια της λειτουργίας της, όπως στοιχεία διακίνησης αγαθών, τιμολόγια αγοράς, στοιχεία πληρωμών και εισπράξεων και αντίγραφα κίνησης λογαριασμών, θ) συμβάσεις (συμφωνητικά), στις οποίες
υπεισέρχεται η οντότητα στα πλαίσια της λειτουργίας της, ι) τα παντός είδους έγγραφα για την επικοινωνία με το προσωπικό της και τους τρίτους, περιλαμβανομένων των φορολογικών ασφαλιστικών και λοιπών εποπτικών και ρυθμιστικών αρχών, η αλλαγή λογιστικής πολίτικης είναι σε σχέση με το προηγούμενο έτος η εναρμόνιση των οικονομικών καταστάσεων της με τα ελληνικά λογιστικά πρότυπα. Παρεκκλίσεις υποχρέωσης της παραγράφου 2 του άρθρου 16 (Παρ. 6 άρθρου 29) Συσχέτιση περιουσιακού στοιχείου με περισσότερα από ένα κονδύλια του ισολογισμού ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΓΙΝΕΙ (Παρ. 7 άρθρου 29) Πίνακας ενσώματων και άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων (Παρ. 8 άρθρου 29) Περίπτωση επιμέτρησης στην εύλογη αξία (Παρ. 10 άρθρου 29) Χρέος της οντότητας που καλύπτεται από εξασφαλίσεις (Παρ. 13 άρθρου 29) Τα ποσά των υποχρεώσεων της οντότητας που καθίστανται απαιτητά μετά από πέντε (5) έτη από την ημερομηνία του ισολογισμού. ΕΠΙΣΥΝΑΠΤΕΤΑΙ ΤΟ ΜΗΤΡΩΟ ΠΑΓΙΩΝ ΥΠΑΡΧΕΙ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟ ΔΑΝΕΙΟ ΕΝΑΝΤΙ ΤΟΥ ΟΠΟΙΟΥ ΥΠΑΡΧΟΥΝ ΠΡΟΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ 5.200.000,00 ΕΥΡΩ (Παρ. 14 άρθρου 29) Χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις-εγγυήσεις (Παρ. 16 άρθρου 29) Έσοδα ή έξοδα ιδιαιτέρου ύψους ή
ιδιαίτερης συχνότητας ή σημασίας (Παρ. 17 άρθρου 29) Ποσό τόκων περιόδου με το οποίο αυξήθηκε το κόστος απόκτησης αγαθών και υπηρεσιών σύμφωνα με το άρθρο 20 183.574,39 (Παρ. 18 άρθρου 29) Μέσος όρος απασχολούμενων στη περίοδο. (Παρ. 23α άρθρου 29) Προκαταβολές και πιστώσεις σε μέλη Δ.Σ. (Παρ. 25 άρθρου 29) ΣΤΗΝ ΕΤΑΙΡΙΑ ΑΠΑΣΧΟΛΗΘΗΚΑΝ ΚΑΤΑ ΤΗΝ ΧΡΗΣΗ 2016 2 ΑΤΟΜΑ