Α Π Ο Λ Ο Γ Ι Σ Μ Ο Σ Της Διαχειριστικής Επιτροπής Του Νομικού Προσώπου Ιδιωτικού Δικαίου Ε Π Ι Κ Ο Υ Ρ Ι Κ Ο Κ Ε Φ Α Λ Α Ι Ο Προς την Ετήσια Γενική Συνέλευση των Μελών Έτους 2010 Σύγκληση για την 30 Ιουνίου 2010 και σε περίπτωση Αναβολής την 7 Ιουλίου 2010 Κυρίες και Κύριοι, Σύμφωνα με το νόμο και το καταστατικό σας υποβάλλουμε για έγκριση τον ισολογισμό του έτους 2009. Τον ισολογισμό συνοδεύει η ανάλυση του λογαριασμού διαχείρισης Επικουρικού Κεφαλαίου καθώς και ο πίνακας συγκέντρωσης των αποτελεσμάτων. Πιο κάτω αναλύουμε τα πιο κύρια σημεία του ισολογισμού και του Λογαριασμού διαχείρισης. Ο Λογαριασμός διαχείρισης της χρήσης 2009 παρουσίασε έλλειμμα #317.280.697,63# και το συνολικό έλλειμμα του λογαριασμού την 31.12.2009 ανέρχεται στο ποσό των #608.880.007,61#. Α. ΕΣΟΔΑ ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΙΣΦΟΡΕΣ ΜΕΛΩΝ Τα έσοδα από εισφορές Μελών, σε σχέση με τα αντίστοιχα έσοδα της προηγουμένης χρήσης διαμορφώθηκαν ως εξής : ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ 2008 2009 ΔΙΑΦΟΡΑ % Επικ. Κεφάλαιο & Αρωγής 51.517.363,44 60.320.925,67 8.803.562,23 17,09% Τ.Ε.Ο. 7.868.505,29 9.018.988,20 1.150.482,91 14,62% ΣΥΝΟΛΟ 59.385.868,73 69.339.913,87 9.954.045,14 16,76% 1
Η αύξηση των εσόδων οφείλεται: Στην αύξηση των καθαρών ασφαλίστρων του κλάδου αστικής ευθύνης χερσαίων αυτοκινήτων. Συγκεκριμένα η παραγωγή των μελών για το έτος 2008 ήταν #1.032.573.315,10# ενώ για το έτος 2009 ανήλθαν σε #1.222.645.069,36#, παρουσίασε δηλαδή αύξηση κατά #190.071.754,26#, ήτοι 18,41 %. ΛΟΙΠΑ ΕΣΟΔΑ Τα έσοδα του έτους 2009 σε σχέση με την προηγούμενη χρήση, διαμορφώθηκαν ως εξής : ΕΙΔΟΣ 2008 2009 ΔΙΑΦΟΡΑ % Προσαυξ.εισφ. 85.962,35 171.785,23 85.822,88 99,84% Έσοδα επενδ. 3.396.441,80 1.685.480,16-1.710.961,64-50,38% Αποδεσμεύσεις 3.698.539,75 3.188.402,16-510.137,59-13,79% Επαν.Ζημ. Ε.Κ. 3.367.811,19 2.284.692,44-1.083.118,75-32,16% Επαν.Ζημ. Λ.Α. 1.274.697,97 697.223,66-577.474,31-45,30% Πρόστιμα ανασφ. 3.009.886,83 3.149.782,06 139.895,23 4,65% Έσοδα προηγούμενων χρήσεων Έσοδα από προβλ. Επισφαλών απαιτήσεων 45.599,61 0,00-45.599,61 10.062,99 2.082,50-7.980,49-79,31% ΣΥΝΟΛΑ 14.889.002,49 11.179.448,21-3.709.554,28-24,91% Οι προσαυξήσεις επί των εισφορών παρουσιάζουν αύξηση 99,84 %. Τα έσοδα επενδύσεων μειώθηκαν λόγω της μείωσης των επιτοκίων και του μειωμένου κεφαλαίου που είχε κατατεθεί σε προθεσμιακό λογαριασμό κατά τη μεγαλύτερη διάρκεια του έτους. Το συνολικό ποσό των επανεισπραχθέντων ζημιών από Ε.Κ. και Λ.Α. ανήλθε στο ποσό των #2.981.516,10# για το έτος 2009 και στο ποσό των #4.642.509,16# για το έτος 2008, δηλαδή παρουσίασε μείωση 35,79 %. Οι αποδεσμεύσεις αποθεματικών για το Λογαριασμό Αρωγής, μειώθηκαν κατά 13,79 % και προέρχονται από πωλήσεις ακινήτων ρευστοποιήσεις μετοχών, ομολόγων, προθεσμιακών καταθέσεων και εισπράξεις ενοικίων. 2
Πρέπει να σημειωθεί ότι σε 24 ζημιές μετά από έγερση αγωγών τρίτων οι υπηρεσίες μας και οι συνεργαζόμενοι δικηγόροι παρενέβησαν και οι ανασφάλιστοι πλήρωσαν απ ευθείας τους δικαιούχους τρίτους το ποσό των #82.956,39# και έτσι δεν ακολουθήθηκε η διαδικασία πληρωμής του ζημιωθέντος και άρα επανείσπραξης από το Ε.Κ. Β. ΕΞΟΔΑ α) ΠΛΗΡΩΘΕΙΣΕΣ ΖΗΜΙΕΣ Οι αποζημιώσεις που πληρώθηκαν, σε σχέση με την προηγούμενη χρήση, διαμορφώθηκαν ως εξής : 2008 2009 ΖΗΜ. 2008 ΖΗΜ. 2009 Επικ.Κεφ. 16.881.162,38 15.908.740,42-5,76% 8.543,09 8.556,00 Αρωγής 74.440.595,83 61.411.418,87-17,50% 7.587,46 4.856,00 ΣΥΝΟΛΑ 91.321.758,21 77.320.159,29-15,33% 7.747,66 6.106,00 Συμμετοχή Αντ/στών 0,00 851.441,94 ΣΥΝΟΛΑ 91.321.758,21 76.468.717,35 Το μέσο κόστος ζημιάς παρουσιάζει μείωση λόγω 1) της προσπάθειας που γίνεται στους εξώδικους συμβιβασμούς και 2) της ένταξης του ΕΠΙΚΟΥΡΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ στον Φιλικό Διακανονισμό. β) ΠΛΗΘΟΣ ΠΛΗΡΩΘΕΙΣΩΝ ΖΗΜΙΩΝ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΠΛΗΘΟΣ 2008 ΠΛΗΘΟΣ 2009 % ΑΠΟΚΛΙΣΗ Επικ. Κεφ. 1.976 1.860-5,87% Αρωγής 9.811 12.645 28,89% ΣΥΝΟΛΑ 11.787 14.505 23,06% 3
ΛΟIΠΑ ΕΞΟΔΑ ΕΠΙΒΑΡΥΝΣΕΙΣ Τα έξοδα αυτά διαμορφώθηκαν, σε σχέση με την προηγούμενη χρήση, ως εξής : ΛΟΙΠΑ ΕΞΟΔΑ -ΕΠΙΒΑΡΥΝΣΕΙΣ ΕΙΔΟΣ 2008 2009 ΔΙΑΦΟΡΑ % Αμοιβές & λοιπές παροχές Προσωπικού 1.774.404,72 1.829.021,44 54.616,72 3,08% Εργοδοτικές Εισφορές 369.868,92 484.711,32 114.842,40 31,05% Αμοιβές & Έξοδα Συν/των Ε.Κ. 1.390.500,16 1.511.389,62 120.889,46 8,69% Αμοιβές & Έξοδα Συν/των Λ.Α. 1.650.970,09 1.711.357,02 60.386,93 3,66% Αμοιβές & Έξοδα τρίτων 472.037,36 559.214,23 87.176,87 18,47% Γενικά έξοδα 140.170,79 526.359,52 386.188,73 275,51% Αποσβέσεις 47.242,24 131.035,13 83.792,89 177,37% Πρόβλεψη αποζ.προσωπικου χρήσεως 0,00 78.858,16 78.858,16 Επισφαλείς απαιτήσεις & προβλέψεις 264.269,38 1.557.447,25 1.293.177,87 489,34% Έκτακτα & ανόργανα έξοδα εκκαθαρίσεων Συμμετοχή στα έξοδα εκκαθαρίσεων 5.772,39 7.588,68 1.816,29 31,47% 2.644.770,01 955.607,53-1.689.162,48-63,87% Έξοδα προηγούμενων χρήσεων 484.942,36 1.432,46-483.509,90-99,70% ΣΥΝΟΛΟ 9.244.948,42 9.354.022,36 109.073,94 1,18% Παρατηρήσεις: Η αύξηση των αμοιβών και εξόδων τρίτων οφείλεται στην αποκέντρωση των υπηρεσιών ΑΣΠΙΣ ΠΡΟΝΟΙΑ Α.Ε.Γ.Α., ΑΣΠΙΣ ΠΡΟΝΟΙΑ Α.Ε.Α.Ζ., ΓΕΝΙΚΗ ΕΝΩΣΗ Α.Ε.Γ.Α., ΓΕΝΙΚΗ ΠΙΣΤΗ Α.Ε.Γ.Α., στην εγκατάσταση - μεταφορά των δεδομένων για την ομαλή λειτουργία της νέας κεντρικής μονάδας επεξεργασίας του Μηχανογραφικού μας Συστήματος. 4
Η αύξηση των Γενικών εξόδων αφορά κυρίως την διαφημιστική καμπάνια και την φύλαξη των κτιρίων Αμαρουσίου και Πειραιά των ανακληθεισών ασφαλιστικών εταιρειών ΑΣΠΙΣ ΠΡΟΝΟΙΑ και ΓΕΝΙΚΗ ΕΝΩΣΗ. Οι αποσβέσεις παρουσιάζουν αύξηση 177,37% διότι συμπεριλαμβάνεται για πρώτη φορά τμηματική απόσβεση προβλέψεων αποζημίωσης προσωπικού ποσού #70.498,81#. Συγκεκριμένα στη παρούσα χρήση διενεργήθηκε πρόβλεψη αποζημίωσης προσωπικού λόγω συνταξιοδότησης. Το σύνολο των σωρευμένων προβλέψεων μέχρι 31.12.2008 ανήλθε στο ποσό των 352.494,01, το οποίο αποσβένεται τμηματικά σε πέντε χρήσεις αρχής γενομένης από 31.12.2009. Οι προβλέψεις επισφαλών απαιτήσεων αφορούν οφειλόμενες εισφορές των «ΑΣΠΙΣ ΠΡΟΝΟΙΑ Α.Ε.Α.Ζ.», «ΑΣΠΙΣ ΠΡΟΝΟΙΑ Α.Ε.Γ.Α.», «ΓΕΝΙΚΗ ΕΝΩΣΗ Α.Ε.Γ.Α.», «ΓΕΝΙΚΗ ΠΙΣΤΗ Α.Ε.Γ.Α.» «Γ. Η. ΣΚΟΥΡΤΗΣ Α.Ε.Γ.Α.», οι οποίες δεν είχαν εισπραχθεί μέχρι την ημερομηνία ανάκλησης της άδειας λειτουργίας τους. Η συμμετοχή του Ε.Κ. στα έξοδα εκκαθάρισης, είναι σημαντικά μειωμένη, σε σχέση με την προηγούμενη χρήση διότι το Ε.Κ. παρακολουθεί και ελέγχει συστηματικά την πορεία των εκκαθαρίσεων. Γ. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ Το υπόλοιπο διαθεσίμων την 31.12.2009 ανήρχετο στο ποσό των #68.948.012,29#. Δ. ΑΝΑΛΥΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΖΗΜΙΩΝ Παραθέτονται αναλυτικά στοιχεία και εξέλιξη εκκρεμών και αναγγελθεισών ζημιών, συγκριτικά για τις δύο τελευταίες διαχειριστικές χρήσεις του Ε.Κ., προς εξαγωγή σαφών συμπερασμάτων. 5
1. ΕΚΚΡΕΜΕΙΣ ΖΗΜΙΕΣ 31.12.2008 2009 ( ΠΛΗΘΗ ΠΟΣΑ ) 31.12.08 31.12.09 08-09 31.12.08 31.12.09 08-09 % ΛΟΓ/ΜΟΙ ΕΚΚΡ. ΕΚΚΡ. ΕΚΚΡΕΜΗ ΕΚΚΡΕΜΗ ΜΕΤA ΠΛΗ ΠΛΗ ΜΕΤΑΒΟΛΗ ΖΗΜΙΩΝ BΟΛΗ ΠΟΣΑ (EURO) ΠΟΣΑ (EURO) ΘΟΣ ΘΟΣ Επικ. Κεφ. 8.514 6.496-2.018 113.585.107,52 78.279.633,66-35.305.473,86-31,08% Αρωγής 40.763 140.703 99.940 263.917.708,17 596.200.122,01 332.282.413,84 125,90% ΣΥΝΟΛΑ 49.277 147.199 97.922 377.502.815,69 674.479.755,67 296.976.939,98 78,67% Γ.Η. ΣΚΟΥΡΤΗΣ 0 5.000 5.000 0,00 15.000.000,00 15.000.000,00 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ 49.277 152.199 102.922 377.502.816 689.479.756 311.976.940 82,64% Σημειώνεται ότι 1) Στο σύνολο των εκκρεμών ζημιών του Λογαριασμού Αρωγής συμπεριλαμβάνονται και 5.000 ζημιές της εταιρίας Γ.Η.ΣΚΟΥΡΤΗΣ Α.Ε.Γ.Α. οι οποίες καταχωρήθηκαν το 2010 στο Μητρώο του Επικουρικού Κεφαλαίου με προϋπολογισμό της τάξεως των #15.000.000,00#. 2) Οι εκκρεμείς ζημιές των υπολοίπων τεσσάρων εταιρειών συνολικού ποσού #412.019.989,58# που η άδεια λειτουργίας τους ανακλήθηκε την 21/09/2009 προϋπολογίσθηκαν βάσει του Μηχανογραφικού τους αρχείου. Στην ΑΣΠΙΣ Α.Ε.Α.Ζ. έγινε προσαύξηση της τάξεως του 30% περίπου προκειμένου οι εκκρεμείς ζημιές να προσεγγίζουν το μέσο όρο των πληρωθεισών ζημιών. 2. ΑΝΑΓΓΕΛΘΕΙΣΕΣ ΖΗΜΙΕΣ ΕΤΩΝ 2008-2009 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ 2008 2009 ΔΙΑΦΟΡΑ % ΑΠΟΚΛΙΣΗ Επικ. Κεφ. 3.483 3.461-22 -0,63% Αρωγής 1.023 141.059 140.036 13688,76% ΣΥΝΟΛΟ 4.506 144.520 140.014 3107,28% 6
7
ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΩΝ ΥΠΟ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΠΡΟΣ ΕΚΠΟΙΗΣΗ Υφίστανται περιουσιακά στοιχεία στα οποία το Επικουρικό Κεφάλαιο έχει το δικαίωμα διάθεσης και διοίκησης στις 31/12/2009 και αναλύονται ως εξής: Ακίνητα (ως αξία είναι η τιμή εκκίνησης ή η αντικειμενική αξία) : #76.147.444,05# Χαρτοφυλάκια μετοχών, ομολόγων και αμοιβαίων κεφαλαίων : #45.628.713,40# ΣΥΝΟΛΟ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΟΣ ΔΙΑΘΕΣΗΣ & ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ: #121.776.157,45# Από τα παραπάνω περιουσιακά στοιχεία, από την 01/01/2010 έως 31/05/2010, έχουν ήδη πραγματοποιηθεί ρευστοποιήσεις αξίας #3.394.303,77# και αναμένουμε ως και την 31/12/2010 να εισπράξει το Επικουρικό Κεφάλαιο συνολικά το ποσό των #7.500.000,00# περίπου, το οποίο θα αφορά ρευστοποιήσεις προθεσμιακών καταθέσεων, μετοχών, ομολόγων και εκποιήσεις ακινήτων. Οι καταβολές για συμμετοχή στα έξοδα εκκαθάρισης, για το έτος 2009 ανήλθαν στο ποσό των #955.607,53#. Ενώ για το χρονικό διάστημα από 01/01/2010-31/05/2010 έχουν ήδη καταβληθεί #186.835,06# και προβλέπουμε ότι θα καταβληθεί συνολικά το ποσό των #7. 000.000,00# κυρίως λόγω των αποζημιώσεων των εργαζομένων στις εταιρίες που ανακλήθηκε η άδεια λειτουργίας τους τα έτη 2009 και 2010. Αθήνα, 14 Ιουνίου 2010 8
Η ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΛΕΥΘΕΡΙΩΤΗΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΠΑΤΡΑΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ ΓΕΝΙΚΟΣ ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ ΧΡΥΣΑ ΣΑΛΑΒΡΑΚΟΥ ΤΑΜΙΑΣ ΠΑΠΑΝΤΩΝΟΠΟΥΛΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΜΠΕΣΣΑ ΝΕΚΤΑΡΙΑ ΚΑΜΠΑΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΛΑΜΠΡΙΝΟΥΔΗ ΕΥΑΓΓΕΛΙΑ ΕΥΑΝΘΙΑ ΔΑΜΑΣΚΟΣ ΧΑΡΙΛΑΟΣ ΧΑΤΖΗΙΩΣΗΦ ΙΟΡΔΑΝΗΣ 9