Συνεδρίαση τoυ Διοικητικού Συμβουλίου της ΕΠ.Ε.Ι.Α. της 21/12/2009 Πρακτικό υπ αρ.169

Συνεδρίαση τoυ Διοικητικού Συμβουλίου της ΕΠ.Ε.Ι.Α. της 21/12/2009 Πρακτικό υπ αρ.169 ΘΕΜΑ 2 ο εξ αναβολής: Εξελίξεις στην υπόθεση της Εταιρείας Commercial Value αναφορικά με λοιπά θέματα ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΠΟΠΤΕΙΑΣ ΙΔΙΩΤΙΚΗΣ ΑΣΦΑΛΙΣΗΣ (ΕΠ.Ε.Ι.Α.) Έχοντας υπόψη: 1. Τις διατάξεις (α) Του Ν. 3229/2004 (ΦΕΚ Α 38/10.02.2004) «Εποπτεία της ιδιωτικής ασφάλισης, εποπτεία και έλεγχος τυχερών παιχνιδιών, εφαρμογή των Διεθνών Λογιστικών Προτύπων και άλλες διατάξεις», όπως ισχύει. (β) Του Π.Δ. 20/2006 (ΦΕΚ Α 17) «Οργανισμός Επιτροπής Εποπτείας Ιδιωτικής Ασφαλίσεως». (γ) Του Ν.Δ. 400/1970 (ΦΕΚ Α 10) περί «Ιδιωτικής Επιχειρήσεως Ασφαλίσεως» όπως ισχύει. 2. Την υπ αριθμ. 46511/Β/2147/29.10.2007 (ΦΕΚ Β 2149) κοινή Υπουργική Απόφαση των Υπουργών Οικονομίας & Οικονομικών και Ανάπτυξης «διαπιστωτική πράξη έναρξης λειτουργίας της Επιτροπής Εποπτείας Ιδιωτικής Ασφάλισης (ΕΠ.Ε.Ι.Α.)», όπως προβλέπεται από τον Ν. 3229/2004. 3. Του αρ.37 παρ.2 ΚΠΔ 4. Την από 8-12-2009 εισήγηση του Γενικού Διευθυντή της ΕΠ.Ε.Ι.Α. 5. Ότι η ίδρυση υποκαταστήματος σε άλλο κράτος- μέλος ή η ίδρυση θυγατρικής εταιρείας από ημεδαπή ασφαλιστική επιχείρηση διέπεται αποκλειστικά από την προβλεπόμενη στις διατάξεις των άρθρων 2 και 42 α του ν.δ 400/1970 διαδικασία, περαιτέρω δε, κατά την Ρουμανική νομοθεσία (Ρουμανικός Νόμος 32/2000) το δικαίωμα ενός αλλοδαπού νομικού προσώπου να παρέχει χρηματοοικονομικές υπηρεσίες στον τομέα της ασφάλισης ελέγχεται από την Ρουμανική Εποπτική Αρχή ασφαλίσεων (CSA), που είναι ο αρμόδιος εποπτικός φορέας των διασυνοριακών δραστηριοτήτων 1

ασφάλισης από κοινοτικές ασφαλιστικές επιχειρήσεις. Εξάλλου, κατά την ανωτέρω Ρουμανική νομοθεσία, η άσκηση ασφαλιστικών ή αντασφαλιστικών δραστηριοτήτων σε Ρουμανικό έδαφος μέσω υποκαταστήματος προϋποθέτει προηγούμενη γνωστοποίηση στην αρμόδια εποπτική αρχή του κράτους μέλους, η οποία με τη σειρά της θα ενημερώσει την Ρουμανική εποπτική αρχή ασφαλίσεως για τον σκοπό αυτό. Τα ως άνω επιβεβαιώθηκαν και από τον νομικό έλεγχο της ΕΠ.Ε.Ι.Α. στην Ρουμανία, ο οποίος διενεργήθηκε κατόπιν εντολής της προς την δικηγόρο Ρουμανίας ZAIRA ANDRA BAMBERGER, για τον οποίο έλεγχο συνετάγη η με ημερομηνία 9-8-2009 ένορκη βεβαίωση (αρ. πρωτ. ΕΠ.Ε.Ι.Α. 16643/15-10-2009) της ως άνω δικηγόρου ενώπιον της συμβολαιογράφου Ρουμανίας CIUHAN AURORA BRAILA. 6. Το γεγονός ότι η Εταιρεία, με τις με αριθμό πρωτοκόλλου ΕΠ.Ε.Ι.Α. 2650/20-2-2009, 4231/20-3- 2009, 4783/31-3-2009, 7680/15-5-2009 και 10328/29-6-2009 επιστολές της, γνωστοποίησε στην ΕΠ.Ε.Ι.Α. ότι προέβη στην ίδρυση υποκαταστήματος στη Ρουμανία, κατά παράβαση της αναφερθείσας ημεδαπής αλλά και της ρουμανικής νομοθεσίας, όπως τούτο συνομολογείται και από την εν λόγω αλληλογραφία, αλλά και από την υπ αρ.326/23-1-2009 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας. Την εν λόγω παράβαση επεσήμανε η ΕΠ.Ε.Ι.Α στην Εταιρεία και την κάλεσε με την αρ. πρωτ. ΕΠ.Ε.Ι.Α. 9663/17-6-2009 επιστολή της να προβεί σε άρση της εν λόγω παράβασης και αποκατάσταση της ασφαλιστικής τάξης. Η εκτεθείσα παράβαση διαπιστώθηκε και από την Ρουμανική εποπτική αρχή ασφαλίσεων (CSA) όπως προκύπτει από τις με τις αρ. πρωτ. ΕΠ.Ε.Ι.Α. 12785/5-8-2009 και 13887/28-8-2009 επιστολές της προς την ΕΠ.Ε.Ι.Α. Με την τελευταία δε επιστολή της (αρ. πρωτ. ΕΠ.Ε.Ι.Α. 19031/27-11-2009) ζητούσε να παράσχει η ΕΠ.Ε.Ι.Α. αρωγή στην Ρουμανική αρχή για τον έλεγχο στο μη συννόμως ιδρυθέν υποκατάστημα της Εταιρείας. 7. Ότι, επιπλέον των ανωτέρω, προέκυψε ασυνέχεια των πρακτικών του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας αναφορικά με την ίδρυση υποκαταστήματος στη Ρουμανία. Ειδικότερα, από τον νομικό έλεγχο της δικηγόρου Ρουμανίας ZAIRA ANDRA BAMBERGER έχει προκύψει ότι η Εταιρεία έχει υποβάλει στο Μητρώο Εταιρειών της Ρουμανίας για την ίδρυση του υποκαταστήματός της το υπ αρ. 326/23-1-2009 (ώρα 15.00 ) πρακτικό του Δ.Σ της, στο οποίο αναφέρεται ότι το υποκατάστημα θα κάνει ασφαλιστικές εργασίες και ότι η καταχώριση του υποκαταστήματος γίνεται στην ανωτέρω Ρουμανική αρχή. Αντίθετα, για το ίδιο θέμα, η Εταιρεία δεν έχει υποβάλει στην ΕΠ.Ε.Ι.Α. αυτό το πρακτικό αλλά το υπ αρ. 327/23-1-2009 (ώρα 15.30 ) πρακτικό του Δ.Σ. της, στο οποίο φαίνεται ως σκοπός του υποκαταστήματος μόνο η αγοραπωλησία ακινήτων στη Ρουμανία και όχι οι ασφαλιστικές εργασίες, ενώ εάν πρόθεση της Εταιρείας ήταν να ασχοληθεί με ασφαλιστικές εργασίες θα έπρεπε να απευθυνθεί στη Ρουμανική εποπτική αρχή ασφαλίσεων (CSA). 8. Ότι η ίδρυση από μία ασφαλιστική επιχείρηση υποκαταστήματος στην αλλοδαπή με αποκλειστικό σκοπό τη διενέργεια αγοραπωλησιών ακινήτων αντίκειται στις διατάξεις των αρ.2 και 42 α του ν.δ 400/1970. 2

9. Ότι η απόκτηση κυριότητας από την Εταιρεία επί ακίνητης περιουσίας στη Ρουμανία δεν είναι εφικτή και συνεπώς ελέγχεται ως μη νόμιμη, σύμφωνα με το Ρουμανικό δίκαιο (αρ. 44 του Ρουμανικού Συντάγματος και αρ. 4 και 5 του Νόμου 312/2005), αλλά και με την από 6-4-2009 διά τηλεομοιοτυπικού μηνύματος (fax) επιστολή της Πρεσβείας της Ελλάδος στο Βουκουρέστι προς την ΕΠ.Ε.Ι.Α., στην οποία πιστοποιείται ότι αλλοδαπά νομικά πρόσωπα εκτός επικράτειας Ρουμανίας δεν μπορούν να αποκτήσουν αγροτεμάχιο ή οικόπεδο χωρίς κτίσμα στη Ρουμανία και κάθε σχετικό συμβόλαιο ή προσύμφωνο είναι άκυρο. Τα ως άνω επιβεβαιώθηκαν και από την από 9-8-2009 ενώπιον της συμβολαιογράφου Ρουμανίας (λατινικά κεφαλαία ) CIUHAN AURORA BRAILA ένορκη βεβαίωση (αρ. πρωτ. ΕΠ.Ε.Ι.Α. 16643/15-10-2009) της δικηγόρου Ρουμανίας ZAIRA ANDRA BAMBERGER (λατινικά κεφαλαία) η οποία προέβη σε σχετική έρευνα μετά από εντολή της ΕΠ.Ε.Ι.Α. Σε κάθε περίπτωση, και αν ακόμη ήθελε γίνει δεκτό ότι η σχετική νομοθεσία του αλλοδαπού κράτους επιτρέπει την απόκτηση ακίνητης περιουσίας σε ημεδαπή ασφαλιστική επιχείρηση, η Εταιρεία, για να διαθέσει ακίνητη περιουσία της ευρισκόμενη σε χώρες εντός Ε.Ε. Ε.Ο. Χ σε ασφαλιστική τοποθέτηση, όφειλε να προσκομίσει στην ΕΠ.Ε.Ι.Α., κατά τα προβλεπόμενα στην διάταξη του αρ.8 παρ.7 περ. α του ν.δ 400/1970, επικυρωμένα αντίγραφα των συμβολαίων ιδιοκτησίας και πιστοποιητικά μεταγραφής και βαρών τα οποία πρέπει να έχουν εκδοθεί το αργότερο ένα μήνα πριν την υποβολή τους, μαζί με επίσημη μετάφραση των εν λόγω εγγράφων και επίσημη επικύρωση ως προς την γνησιότητά τους, τα οποία μέχρι σήμερα δεν έχουν προσκομιστεί στο σύνολό τους. Πέραν τούτων η Εταιρεία αρνήθηκε και την επίδειξη των πρωτοτύπων συμβολαίων και πιστοποιητικών κυριότητας της Εταιρείας για το ακίνητο στην περιοχή Frumusani Ρουμανίας, κατά τον επιτόπιο έλεγχο στελεχών της ΕΠ.Ε.Ι.Α. που διενεργήθηκε στις 28-9-2009 κατά παράβαση της διάταξης του άρθρου 111 παρ.4 του ν.δ 400/1970. Περαιτέρω δε, όπως προκύπτει και από την ως άνω ένορκη βεβαίωση της δικηγόρου Ρουμανίας οι τίτλοι που προσκομίσθηκαν από την Εταιρεία ήταν απλά ιδιωτικά συμφωνητικά και όχι συμβολαιογραφικά έγγραφα, τα δε πιστοποιητικά που προσκομίσθηκαν για τους εν λόγω τίτλους, έχρηζαν έρευνας ως προς την γνησιότητά τους από τις αρμόδιες εισαγγελικές αρχές. 10. Τις με αρ. πρωτ. ΕΠ.Ε.Ι.Α. 4231/20-3-2009, 4935/1-4-2009, 7680/15-5-2009 και 8180/25-5-2009 επιστολές της Εταιρείας και εν συνεχεία τα με αρ. πρωτ. ΕΠ.Ε.Ι.Α. 12567/31-7-2009 και 17473/29-10- 2009 «Μητρώα Ασφαλιστικής Τοποθέτησης» αυτής, αμφότερα υποβληθέντα σύμφωνα με την υπ αρ. 7/143/30-4-2009 απόφαση του ΔΣ της ΕΠ.Ε.Ι.Α. (ΦΕΚ Β 922/15-5-2009) από τον ορισθέντα από την Εταιρεία Υπεύθυνο Διοίκησης και Διαχείρισης Πρόεδρο και Διευθύνοντα Σύμβουλο της Εταιρείας. Με τα εν λόγω Μητρώα η Εταιρεία δηλώνει ότι έχει ακίνητη περιουσία στις περιοχές Frumusani, Niculesti και Axintele Ρουμανίας συνολικής αξίας 51.600.000, εκ της οποίας τίθεται σε ασφαλιστική τοποθέτηση το 75% αυτής (συνολικό ποσό 38.700.000), σύμφωνα με τα οριζόμενα στην διάταξη του άρθρου 8 παρ.5 περ.γ του ν.δ 400/1970 και ειδικότερα ποσό 18.000.000 (συνολική δηλωθείσα αξία ακινήτου 24.000.000) για το Frumusani, ποσό 18.450.000 για το Niculesti (συνολική δηλωθείσα αξία ακινήτου 24.600.000) και ποσό 2.250.000 για την Axintele (συνολική δηλωθείσα αξία ακινήτου 3.000.000). 3

11. Την με αρ. πρωτ. ΕΠ.Ε.Ι.Α. 15871/30-9-2009 επιστολή της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Κύπρου από την οποία προκύπτει ότι: α) το ακίνητο στην περιοχή Frumusani, το οποίο κατά δήλωση της Εταιρείας της ανήκει κατά κυριότητα, εντούτοις ανήκει στην Ρουμανική εταιρεία MAPAMOND REAL ESTATE SRL, σύμφωνα με στοιχεία που έχει υποβάλει η μητρική αυτής εταιρεία, ASPIS HOLDING PUBLIC COMPANY LTD στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου και ότι β) ως προς την αποτίμηση του ακινήτου αυτού, την οποία ανέθεσε η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου σε ανεξάρτητο εκτιμητή, η αξία του ανέρχεται, εάν εκληφθεί ως αγροτικό ακίνητο στο ποσό των 675.000, εάν δε καταστεί δυνατή στο μέλλον η αλλαγή της χρήσης της σχετικής γης σε οικιστική, στο κατ ανώτατο όριο ποσό των 1.235.000, την οποία (εκτίμηση) η ΕΠ.Ε.Ι.Α. θεωρεί πιο αξιόπιστη από τις εκτιμήσεις, στις οποίες προέβη με δικούς της εκτιμητές η Εταιρεία. 12. Ότι από τις σχετικές λογιστικές εγγραφές της Εταιρείας προκύπτει ότι ενώ τα ποσά των τιμημάτων πώλησης των ακινήτων στη Ρουμανία εμβάζονται στη μητρική εταιρεία ASPIS HOLDING PUBLIC COMPANY που εδρεύει στην Κύπρο, εντούτοις στα έγγραφα που έθεσε η Εταιρεία υπόψη της ΕΠ.Ε.Ι.Α., ως πωλητές των ακινήτων εμφανίζονται άλλα πρόσωπα. 13. Ότι σύμφωνα με τα ανωτέρω προκύπτει εύλογη αμφισβήτηση τόσο για τη δυνατότητα της Εταιρείας να αποκτήσει έγκυρα ακίνητη περιουσία στη Ρουμανία όσο και για την συνολική αξία αυτών. 14. Την με αρ. πρωτ. ΕΠ.Ε.Ι.Α. 18095/9-11-2009 επιστολή με την οποία η ΕΠ.Ε.Ι.Α. κάλεσε την Εταιρεία σε ακρόαση (σχ. αποδεικτικό επίδοσης 10885 Β /9-11-2009 του δικαστικού επιμελητή στο Πρωτοδικείο Αθηνών Βασιλείου Βασιλακόπουλου) για την παροχή εξηγήσεων, τόσο για την παραβατική της συμπεριφορά αναφορικά με την ίδρυση του ανωτέρω υποκαταστήματος στη Ρουμανία όσο και για την, κατά τους ισχυρισμούς της, απόκτηση ακίνητης περιουσίας στη Ρουμανία και την θέση αυτής σε ασφαλιστική τοποθέτηση, στην οποία (επιστολή) η Εταιρεία απάντησε με την με αρ. πρωτ. ΕΠ.Ε.Ι.Α. 18639/19-11-2009 επιστολή της, με την οποία συνομολόγησε ότι πράγματι καθ όν χρόνο δήλωνε ακίνητη περιουσία στη Ρουμανία, στην πραγματικότητα τέτοια περιουσία δεν είχε αποκτήσει. Άλλωστε η απόκτηση των ακινήτων, με βάση τις δηλώσεις της, μετά τις 25 Ιουνίου 2009, ανεξάρτητα από το αμφισβητούμενο από την ΕΠ.Ε.Ι.Α. νομικό καθεστώς απόκτησής τους από τη Εταιρεία, έγινε και κατά παράβαση των οριζομένων στην υπ αρ.148/7/25-6-2009 απόφαση του ΔΣ της ΕΠ.Ε.Ι.Α., με την οποία απαγορεύθηκε στην Εταιρεία (παρ.5 του διατακτικού αυτής) η μετά την απόφαση αυτή απόκτηση ακινήτων ευρισκομένων εκτός Ελλάδος. Περαιτέρω και ο ισχυρισμός της Εταιρείας που περιέχεται στην εν λόγω επιστολή της (αρ.πρωτ. ΕΠ.Ε.Ι.Α. 18639/19-11-2009) περί δυνατότητας απόκτησης ακινήτων μετά το χαρακτηρισμό της περιοχής όπου ευρίσκονται από αγροτική σε αστική, καθίσταται και αυτός αβάσιμος, διότι εξακολουθεί να υφίσταται η προαναφερθείσα απαγόρευση του Ρουμανικού δικαίου, η οποία καταλαμβάνει και τα αστικά ακίνητα, εφόσον σ αυτά δεν υπάρχουν κτίρια, πέραν του ότι δεν έχουν πληρωθεί οι προϋποθέσεις του αρ.8 παρ.7 του ν.δ 400/1970, καθώς η Εταιρεία δεν έχει προσκομίσει μέχρι σήμερα τα προβλεπόμενα στη διάταξη αυτή δικαιολογητικά. 4

15. Την από 22-10-2009 «Έκθεση συμπληρωματικού χρηματοοικονομικού ελέγχου της Εταιρείας Commercial Value Α.Α.Ε» της ΕΠ.Ε.Ι.Α, για την οποία η Εταιρεία έλαβε γνώση με την υπ αριθμ. πρωτοκόλλου 18095/9-11-2009 κλήση σε ακρόαση, που επισυνάφθηκε και από την οποία προκύπτει: α) Ότι τα ακίνητα της Εταιρείας στη Ρουμανία συνολικής δηλωθείσας αξίας 51.600.000 ευρώ δεν πληρούν τις προϋποθέσεις της διάταξης του αρ. 8 παρ. 1 εδ. β ν.δ 400/1970 σε συνδυασμό με την διάταξη του άρθρου 8 παρ.7 α του ν.δ 400/1970 και συνεπώς δεν μπορούν να αποτελέσουν στοιχείο της ασφαλιστικής τοποθέτησης της Εταιρίας, ούτε και στοιχείο του περιθωρίου φερεγγυότητάς της κατ αρ. 17 α του ίδιου νομοθετικού διατάγματος. β) Ότι οι μετοχές της εταιρείας ΑΣΠΙΣ ΠΡΟΝΟΙΑ ΑΕΓΑ οι οποίες διατίθενται από την Εταιρεία σε ασφαλιστική τοποθέτηση για συνολικό ποσό 4.925.343,80 δεν μπορούν, κατ αρ. 8 παρ. 1 εδ. β ν.δ 400/1970, να αποτελέσουν στοιχείο της ασφαλιστικής τοποθέτησης της Εταιρίας, ούτε και στοιχείο του περιθωρίου φερεγγυότητάς της κατ αρ. 17 α του ίδιου νομοθετικού διατάγματος διότι η απαίτηση της Εταιρίας που προκύπτει από τα ανωτέρω πρόκειται να ικανοποιηθεί, κατ αρ. 12 α παρ. 10 Ν.Δ. 400/70 (ΦΕΚ Α 10), μετά τη λήξη της ασφαλιστικής εκκαθάρισης και την ικανοποίηση όσων έχουν προνόμιο σε αυτή κατ αρ. 10 παρ. 1 και 12 α παρ. 9 Ν.Δ. 400/70 (ΦΕΚ Α 10). Σημειωτέον ότι τα περιουσιακά στοιχεία της υπό ασφαλιστική εκκαθάριση εταιρείας ΑΣΠΙΣ ΠΡΟΝΟΙΑ ΑΕΓΑ δεν επαρκούν για την κάλυψη της ασφαλιστικής της τοποθέτησης, καθώς η υπό εκκαθάριση εταιρία εμφάνιζε, σύμφωνα με τον χρηματοοικονομικό έλεγχο της χρήσης 2008, που έγινε επί των δηλωθέντων από εκείνη στοιχείων, έλλειμμα ασφαλιστικής τοποθέτησης ύψους κατ ελάχιστον 250.819.062,62 ευρώ. Συνεπώς, κρίνεται βέβαιη η μη ικανοποίηση της Εταιρίας, ως μετόχου μη προνομιακά κατατασσόμενου- ούτε καν στην κοινή εκκαθάριση και θα πρέπει, η Εταιρία να αντικαταστήσει το ως άνω περιουσιακό στοιχείο με άλλο, που να πληροί τις προϋποθέσεις που θέτει ο νόμος. γ) Ότι ένα ομόλογο ύψους 3.400.000, εκδόσεως της εταιρείας ΑΣΠΙΣ ΠΡΟΝΟΙΑ ΑΕΓΑ, που η Εταιρεία δηλώνει ως στοιχείο της ελεύθερης περιουσίας της δεν μπορεί να αποτελέσει στοιχείο του περιθωρίου φερεγγυότητάς της, κατ αρ. 17 α του Ν.Δ. 400/1970 (ΦΕΚ Α 10), κατά τα ανωτέρω υπό στοιχείο β. Για το ομόλογο αυτό η Εταιρεία με την ως άνω υπ αρ.πρωτ. 18639/19-11-2009 επιστολή της γνωστοποίησε στην ΕΠ.Ε.Ι.Α. ότι προέβη στην πώλησή του την 1-9-2009, συναλλαγή για την οποία η ΕΠ.Ε.Ι.Α. δεν έχει καμία σχετική ενημέρωση ούτε από την Εταιρεία αλλά ούτε και από τον θεματοφύλακα των αξιών. Συνεπώς, το εν λόγω περιουσιακό στοιχείο (ομόλογο) της Εταιρείας αλλά και το προϊόν δήθεν ρευστοποίησής του, το οποίο ουδέποτε δηλώθηκε στην ΕΠ.Ε.Ι.Α., δεν μπορούν να αποτελέσουν στοιχείο του περιθωρίου φερεγγυότητάς της, κατ αρ. 17 α του Ν.Δ. 400/1970 (ΦΕΚ Α 10), για τους ίδιους ως άνω εκτεθέντες λόγους και κρίνεται βέβαιη η μη ικανοποίηση της Εταιρίας, ως ομολογιούχου δανειστή μη προνομιακά κατατασσόμενου, ούτε καν στην κοινή εκκαθάριση, καθιστώντας αναγκαία την αντικατάσταση του ως άνω περιουσιακού στοιχείου με άλλο, που να πληροί τις προϋποθέσεις που θέτει ο νόμος. δ) Oτι το ποσό των 5.941.276,03 Ευρώ που αντιστοιχεί σε περιουσιακά στοιχεία συνδεόμενα με επενδύσεις του κλάδου ζωής ΙΙΙ (αμοιβαία κεφάλαια των εταιριών ABERDEEN & AVIVA που εδρεύουν 5

στο Λουξεμβούργo) δεν μπορεί να αποτελέσει στοιχείο της ασφαλιστικής τοποθέτησης της εταιρείας κατ αρ.8 του ν.δ 400/1970, διότι σύμφωνα με το άρθρο 13γ Α, περιπτ. θ του ΝΔ 400/1970 τα στοιχεία αυτά πρέπει να κατατίθενται προς φύλαξη σε μία μόνο τράπεζα στην Ελλάδα. 16. Την υπ αριθμ.169/1/21-12-2009 απόφαση του ΔΣ της ΕΠ.Ε.Ι.Α., σύμφωνα με την οποία, το ποσό των 14.981.236,97 Ευρώ, που μεταφέρθηκε στην Ελβετική Τράπεζα CREDIT SUISSE διαπιστώνεται ότι δεν είναι στην άμεση διάθεση και διαχείριση της Εταιρείας και επιπλέον χαρακτηρίσθηκε έλλειμμα του περιθωρίου φερεγγυότητας και ταυτόχρονα ισόποση μείωση της ασφαλιστικής τοποθέτησης της Εταιρείας COMMERCIAL VALUE AAE, κατά τα ειδικότερα αναφερόμενα στην προαναφερθείσα απόφαση του ΔΣ της ΕΠ.Ε.Ι.Α 17. Τις υπ αρ. 7/148/25-6-2009 και 13/151/22-7-2009 αποφάσεις του Δ.Σ της ΕΠ.ΕΙ.Α., με τις οποίες χορηγήθηκε στην Εταιρεία, κατόπιν σχετικού αιτήματός της, η κατά το αρθρ. 6 παρ. 6 Ν.Δ. 400/70 παρέκκλιση από τον τρόπο υπολογισμού στοιχείων του ενεργητικού της, μέχρι τις 31-12-2009. Με την παρέκκλιση αυτή αξιολογήθηκαν τα περιουσιακά στοιχεία της Εταιρείας, που περιέχονται στο χαρτοφυλάκιό της (ακίνητα, μετοχές, ομόλογα) κατά επιπλέον ποσό 42.159.070,44 ευρώ, ποσό το οποίο μετά τις 31-12-2009 προσαυξάνει πλέον τα υπό στοιχείο 15 αναφερόμενα ποσά, εις τρόπον ώστε το έλλειμμα στο περιθώριο φερεγγυότητας της Εταιρείας, όπως προκύπτει από την ως άνω έκθεση συμπληρωματικού ελέγχου της ΕΠ.ΕΙ.Α, να διευρύνεται και κατά το ποσό αυτό. 18. Το γεγονός ότι η Εταιρεία κατά τα προαναφερθέντα α) εμφανίζει έλλειμμα στην ασφαλιστική της τοποθέτηση, κατ αρ.8 του ν.δ 400/1970 i) ποσού 38.700.000, ii) ποσού 4.925.343,80 και iii) ποσού 5.941.276,03 και β) εμφανίζει έλλειμμα στο περιθώριο φερεγγυότητάς της ποσού i) 3.400.000 και ii) 14.981.236,97, σύμφωνα με τα αναλυτικά αναφερόμενα στην ως άνω έκθεση συμπληρωματικού ελέγχου της ΕΠ.ΕΙ.Α και την υπ αριθμ.169/1/21-12-2009 απόφαση του ΔΣ της ΕΠ.Ε.Ι.Α. Επομένως, συνυπολογίζοντας όλα τα ανωτέρω στοιχεία καθώς και το σύνολο των δεδομένων που έχει στη διάθεσή της η ΕΠ.Ε.Ι.Α., το διαθέσιμο περιθώριο φερεγγυότητας της Εταιρείας είναι αρνητικό κατά ποσό 47.685.225,19 ευρώ και συνεπώς υπολείπεται του απαιτούμενου ποσού των 58.256.867,44 ευρώ για την κάλυψη του εγγυητικού κεφαλαίου που ανέρχεται στο ποσό των 10.571.642,25 ευρώ και υπολείπεται επιπλέον του ποσού των 21.143.284,49 ευρώ που χρειάζεται για την κάλυψη του απαιτούμενου περιθωρίου φερεγγυότητας που ανέρχεται στο ποσό των 31.714.926,74 ευρώ, καθιστώντας έτσι αναγκαία την λήψη άμεσων μέτρων εξυγίανσης κατά το άρθρο 17γ παρ. 4 και 5 του ν.δ. 400/1970, ήτοι την καταβολή συνολικού ποσού 79.400.151,93 ευρώ (58.256.867,44 + 21.143.284,49 ευρώ). 19. Το γεγονός ότι η μη συμμόρφωση της Εταιρείας στις υποχρεώσεις που προκύπτουν από τον νόμο και τις σχετικές αποφάσεις της ΕΠ.Ε.Ι.Α. σε συνδυασμό και με την διαπίστωση ιδιαίτερα μεγάλου ελλείμματος της ασφαλιστικής τοποθέτησης σύμφωνα με την δηλωθείσα από την Εταιρεία εκτιμητέα αξία των κατά δήλωσή της ακινήτων στη Ρουμανία, την αδυναμία απόκτησής των λόγω των απαγορεύσεων του ρουμανικού δικαίου και την μη προσκόμιση των προβλεπομένων στο άρθρο 8 παρ.7 ν.δ 400/1970 6

δικαιολογητικών για την θέση των ακινήτων σε ασφαλιστική τοποθέτηση, ως και των άλλων στοιχείων που δεν μπορούν να ληφθούν υπόψη ως στοιχεία ασφαλιστικής τοποθέτησης, όπως αναλυτικά περιγράφονται ανωτέρω, συνιστά μείζονος σημασίας κίνδυνο για τα συμφέροντα των ασφαλισμένων και την εύρυθμη λειτουργία της αγοράς και έρχεται σε πλήρη αντίθεση με τις διατάξεις του ν.δ 400/1970 και τις σχετικές αποφάσεις της ΕΠ.Ε.Ι.Α. 20. Το γεγονός ότι από όλα τα ως άνω αναφερόμενα προκύπτουν ουσιώδεις παραβάσεις της ασφαλιστικής νομοθεσίας από πλευράς της Εταιρείας που θέτουν σε κίνδυνο τα συμφέροντα των ασφαλισμένων και την συστημική σταθερότητα της ασφαλιστικής αγοράς και συνεπώς καθίσταται επιτακτική η ανάγκη λήψης άμεσων μέτρων εξυγίανσης. και έπειτα από διαλογική συζήτηση στην οποία ο κ. Μ. Χάτσιος διετύπωσε την επιφύλαξή του ως προς το ύψος του ποσού του προγράμματος της βραχυπρόθεσμης χρηματοδότησης της Εταιρίας καθώς και ως προς τα ποσά που ενέβασε η Εταιρεία στην μητρική της επιχείρηση, εάν ελήφθησαν υπόψη στο σύνολό τους και ποια η τύχη τους. Αποφασίζει ομόφωνα 1. Τα αποκτηθέντα, κατά δήλωση της Εταιρείας, στη Ρουμανία ακίνητα δεν λαμβάνονται υπόψη ως στοιχεία της ασφαλιστικής τοποθέτησης της Εταιρείας κατ αρ.8 ν.δ 400/1970 ούτε ως στοιχεία του περιθωρίου φερεγγυότητάς της κατ αρ.17 α ν.δ 400/1970 2. Να υποβάλλει η Εταιρεία στην ΕΠ.Ε.Ι.Α. πρόγραμμα βραχυπρόθεσμης χρηματοδότησης και οικονομικής ανασυγκρότησης, κατ αρ.17γ παρ.4&5 ν.δ. 400/1970 έως τις 18-1-2010 και να προβεί σε υλοποίηση αυτού έως τις 18-2-2010. Συγκεκριμένα η Εταιρεία οφείλει: Α) Μέχρι 18-1-2010 να λάβει απόφαση περί αύξησης του μετοχικού της κεφαλαίου και να γνωστοποιήσει στην ΕΠ.ΕΙ.Α τα φυσικά ή νομικά πρόσωπα που θα συμμετέχουν. Β) Μέχρι 18-2-2010 να προβεί στην καταβολή, αποκλειστικά σε μετρητά, του ποσού της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου για την υλοποίηση του προγράμματος βραχυπρόθεσμης χρηματοδότησης και οικονομικής ανασυγκρότησης, κατ αρ.17γ παρ.4 & 5 ν.δ. 400/1970, ήτοι συνολικού ποσού εξ ευρώ 79.400.151,93 (58.256.867,44 + 21.143.284,49 ευρώ). Γ) Να καταθέσει το προϊόν της αύξησης μετοχικού κεφαλαίου σε τραπεζικό λογαριασμό, τηρούμενο αποκλειστικά σε πιστωτικό ίδρυμα εδρεύον στην Ελλάδα, ο οποίος (λογ/σμός) θα γνωστοποιηθεί στην ΕΠ.Ε.Ι.Α. με το πρόγραμμα βραχυπρόθεσμης χρηματοδότησης και οικονομικής ανασυγκρότησης, κατ αρ.17γ παρ.4 & 5 ν.δ. 400/1970 και θα δεσμευθεί από την ΕΠ.Ε.Ι.Α κατά τα προβλεπόμενα στο αρ.9 του ν.δ 400/1970. Εφόσον η Εταιρεία υλοποιήσει επιτυχώς, κατά τα ως άνω, το πρόγραμμα βραχυπρόθεσμης χρηματοδότησης και οικονομικής ανασυγκρότησης, η ΕΠ.Ε.Ι.Α με απόφασή της δύναται να άρει την 7

επιβληθείσα απαγόρευση ελεύθερης διάθεσης του προϊόντος της αύξησης μετοχικού κεφαλαίου, υπό τον όρο η Εταιρεία να αποστέλλει ενημέρωση σε τρίμηνη βάση για την χρήση του εν λόγω ποσού. 3. Να ολοκληρωθεί άμεσα και σε κάθε περίπτωση όχι πέραν της 18-1-2010 η μεταφορά των επενδυμένων κεφαλαίων της Εταιρείας COMMERCIAL VALUE στα αμοιβαία κεφάλαια των εταιριών ABERDEEN & AVIVA συνολικού ποσού 5.941.276,03 Ευρώ από το Λουξεμβούργο στην ημεδαπή Τράπεζα και θεματοφύλακα αξιών της, ASPIS BANK. 4. Απαγορεύει, σε συνέχεια των υπ αριθμ. 125/2/29-7-2008, 131/2/14-10-2008 και 145/Γ/21-5-2009 αποφάσεων του ΔΣ της ΕΠ.Ε.Ι.Α., την ελεύθερη διάθεση (δέσμευση) του συνόλου των, κατά την έκδοση της παρούσας υφιστάμενων, σε ασφαλιστική τοποθέτηση και ελεύθερων περιουσιακών στοιχείων καθώς και του συνόλου των σε ασφαλιστική τοποθέτηση και ελεύθερων τραπεζικών λογαριασμών της εταιρίας «COMMERCIAL VALUE Α.Α.Ε.» τηρουμένων στην ημεδαπή και στην αλλοδαπή, σύμφωνα με τα άρθρα 9 και 17γ του ΝΔ 400/1970, όπως ισχύει. 5. Δίδει την εξουσιοδότηση στη δικηγόρο της Νομικής Υπηρεσίας της ΕΠ.Ε.Ι.Α. κα Ανθή Σόμπολου να συντάξει, υπογράψει και καταθέσει την κατά το άρθρο 37 παρ.2 ΚΠΔ ανακοίνωση στον Εισαγγελέα Πλημμελειοδικών Αθηνών, στην οποία να ενσωματωθεί το σύνολο της παρούσας και να συσχετισθεί με την υπ αρ.πρωτ.εισ.πρωτ.αθηνών 84794/5-11-2009 ανακοίνωση της ΕΠ.Ε.Ι.Α. προς τον κο Εισαγγελέα Πλημ/κών Αθηνών. Η παρούσα απόφαση, που επικυρώνεται αυθημερόν, α) να επιδοθεί, επιμελεία της Διεύθυνσης Διοικητικής Εποπτείας προκειμένου για την υλοποίησή της, στην Εταιρεία, β) να κοινοποιηθεί, i) σύμφωνα με τα οριζόμενα στο Ν. 3455/06 και στο ΝΔ 400/70 στην Τράπεζα της Ελλάδος και στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, ii) στις εποπτικές αρχές των κρατών μελών κατά τα οριζόμενα στο αρ.17γ παρ.6. του ν.δ 400/1970, iii) στους θεματοφύλακες της περιουσίας της Εταιρείας και τα κατά τόπους αρμόδια Υποθηκοφυλακεία/ Κτηματολογικά Γραφεία για την υλοποίηση του κεφαλαίου περί δέσμευσης των περιουσιακών στοιχείων της Εταιρείας κατ αρ.9 ν.δ 400/70, γ) να δημοσιευθεί, επιμελεία της Διεύθυνσης Διοικητικής Εποπτείας, στην Εφημερίδα της Κυβέρνησης και στην Εφημερίδα των Ευρωπαικών Κοινοτήτων κατ αρ.9 του ν.δ 400/1970 και ε) να αναρτηθεί το σύνολό της στην ιστοσελίδα της ΕΠ.Ε.Ι.Α. 8