ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το υπ αριθμ. 11/04-07-2017 πρακτικό συνεδρίασης του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιχείρησης Αριθμ. Απόφ. 80/2017 Θέμα: «Έγκριση ισολογισμού, αποτελεσμάτων χρήσης, διάθεσης αποτελεσμάτων και απολογιστικής έκθεσης πεπραγμένων διαχειριστικής χρήσης (1 Ιανουαρίου 31 Δεκεμβρίου 2016) της Δ.Ε.Υ.Α. Θέρμης». Στη Θέρμη και στην έδρα της Δημοτικής Επιχείρησης Ύδρευσης και Αποχέτευσης, σήμερα 4 Ιουλίου 2017 ημέρα Τρίτη και ώρα 14:00μ.μ. συνήλθαν τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιχείρησης με την επωνυμία «Δημοτική Επιχείρηση Ύδρευσης και Αποχέτευσης Θέρμης» σε τακτική συνεδρίαση μετά από την υπ αριθμ. 2428/29-06-2017 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου του Δ.Σ. που επιδόθηκε σε καθένα σύμβουλο σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 4 του Ν.1069/1980 (ΦΕΚ 191 Α71980) περί «Κινήτρων δια την ίδρυσιν Επιχειρήσεων Υδρεύσεως και Αποχετεύσεως». Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόμιμη απαρτία, γιατί σε σύνολο έντεκα (11) μελών βρέθηκαν παρόντα επτά (7), σύμφωνα με τον παρακάτω πίνακα, ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Πονερίδης Παναγιώτης (Πρόεδρος) 1. Ευθυμίου Ιωάννης-Αναπληρωματικό μέλος (προσήλθε κατά την έναρξη της συζήτησης του 1 ου θέματος) 2. Ζελιλίδης Διαμιανός (Αντιπρόεδρος) 2. Φωτιάδης Αθανάσιος(προσήλθε κατά την συζήτηση του 1ου θέματος) 3. Μοσχόπουλος Μοσχόπουλος 3. Δημητρίου Δημήτριος(προσήλθε κατά την συζήτηση του 1ου θέματος) 4. Ευθυμιάδης Ευθύμιος 4. Σαμαράς Σωκράτης 5. Χρυσοχόου Παύλος 6. Μαρκούδης Γρηγόριος 7. Λεμονάκη Χρυσούλα κηρύχθηκε από τον Πρόεδρο η έναρξη της συνεδρίασης Στη συνεδρίαση παραβρέθηκε και η Δ/ντρια Διοικητικών & Οικ. Υπηρεσιών κ. Κωστίκα Μαρία, γραμματέας του Δ.Σ. για την τήρηση των πρακτικών του συμβουλίου. Στη συνεδρίαση παρευρέθηκε και ο εξωτερικός συνεργάτης Οικονομολόγος- Φοροτεχνικός κ. Παπαγεωργίου Κωνσταντίνος για περαιτέρω διευκρινήσεις επί του Ισολογισμού αποτελεσμάτων χρήσης, διάθεσης αποτελεσμάτων και απολογιστικής έκθεσης πεπραγμένων διαχειριστικής χρήσης (1 Ιανουαρίου 31 Δεκεμβρίου 2016) της Δ.Ε.Υ.Α. Θέρμης. Ο Πρόεδρος εισηγούμενος το 1 o θέμα της ημερήσιας διάταξης είπε στα μέλη ότι, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρ.5 παρ.2 περ.ζ) του Ν. 1069/80 το Διοικητικό Συμβούλιο ιδία: «Εγκρίνει τας τη εκθέσεις οικονομικής καταστάσεως της επιχειρήσεως αίτινες περιλαμβάνουν απολογισμόν εσόδων εξόδων, ισολογισμόν» και είπε στα μέλη ότι στην παρούσα συνεδρίαση θα ληφθεί σχετική απόφαση αναφορικά με την: 1. Έγκριση οικονομικών καταστάσεων έτους 2016.
2. Έγκριση της έκθεσης διαχειρίσεως 3. Ορισμό των προσώπων που θα υπογράψουν τις οικονομικές καταστάσεις. 4. Διάφορες ανακοινώσεις : προσάρτημα οικονομικής κατάστασης. Στη συνέχεια ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου κ. Πονερίδης Παναγιώτης διαβάζει τις οικονομικές καταστάσεις της εταιρικής χρήσης ( περίοδος χρήσης από : 01/01/2016 έως : 31/12/2016 ). Υπόδειγμα Β.1.1: Ισολογισμός Ατομικές χρηματοοικονομικές καταστάσεις Eταιρεία : Δ.Ε.Υ.Α. ΘΕΡΜΗΣ με Α.Φ.Μ. : 997613522, Φορολογικό έτος : 2016, περιόδου ( 01/01/2016-31/12/2016 ) - Δ/νση : ΜΑΚΡΥΓΙΑΝΝΗ 15Α, ΓΕ.Μ.Η.:, ΑΡ.Μ.Α.Ε.: Ποσά σε ευρω Σημείωση 2016 2015 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια Ακίνητα 31.040.557,72 30.949.716,82 Μηχανολογικός εξοπλισμός 169.137,08 206.368,64 Λοιπός εξοπλισμός 82.500,80 65.886,42 Επενδύσεις σε ακίνητα Βιολογικά περιουσιακά στοιχεία (μη κυκλοφορούντα) Λοιπά ενσώματα στοιχεία Σύνολο 31.292.195,60 31.221.971,88 Άυλα πάγια στοιχεία Δαπάνες ανάπτυξης Υπεραξία Λοιπά άυλα 121.814,13 146.266,31 Σύνολο 121.814,13 146.266,31 Προκαταβολές και μη κυκλοφ. στοιχεία υπό κατασκευή Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Δάνεια και απαιτήσεις Χρεωστικοί τίτλοι Συμμετοχές σε θυγατρικές, συγγεν. και κοινοπραξίες Λοιποί συμμετοχικοί τίτλοι Λοιπά Σύνολο 0,00 0,00 Αναβαλλόμενοι φόροι (μη κυκλ. περιουσ. στοιχείων) Σύνολο μη κυκλοφορούντων 31.414.009,73 31.368.238,19 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Έτοιμα και ημιτελή προϊόντα Εμπορεύματα Πρώτες ύλες και διάφορα υλικά Βιολογικά περιουσιακά στοιχεία ( κυκλοφορούντα ) Προκαταβολές για αποθέματα Λοιπά αποθέματα 179.550,66 119.962,53 Σύνολο 179.550,66 119.962,53 Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές Εμπορικές απαιτήσεις 4.187.101,76 4.031.428,18
Δουλευμένα έσοδα περιόδου 581.519,24 755.288,93 Λοιπές απαιτήσεις 855.718,73 1.012.758,60 Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία (701,55) Προπληρωμένα έξοδα 16.766,05 11.560,16 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 3.296.486,02 3.776.156,11 Σύνολο 8.936.890,25 9.587.191,98 Σύνολο κυκλοφορούντων 9.116.440,91 9.707.154,51 Σύνολο ενεργητικού 40.530.450,64 41.075.392,70 Καθαρή θέση Καταβλημένα κεφάλαια Κεφάλαιο 7.243.253,69 7.243.253,69 Υπέρ το άρτιο Καταθέσεις ιδιοκτητών Ίδιοι τίτλοι Σύνολο 7.243.253,69 7.243.253,69 Διαφορές εύλογης αξίας Διαφορές αξίας ενσωμάτων παγίων Διαφορές αξίας διαθέσιμων για πώληση Διαφορές αξίας στοιχείων αντιστάθμ. ταμειακών ροών Σύνολο Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο Αποθεματικά νόμων ή καταστατικού 21.035.216,40 22.031.194,87 Αφορολόγητα αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέο 1.515.190,76 1.896.792,96 Σύνολο 22.550.407,16 23.927.987,83 Συναλλαγματικές διαφορές Σύνολο καθαρής θέσης 29.793.660,85 31.171.241,52 Προβλέψεις Προβλέψεις για παροχές σε εργαζομένους Λοιπές προβλέψεις Σύνολο Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Δάνεια Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Κρατικές επιχορηγήσεις 9.152.590,52 8.345.548,89 Αναβαλλόμενοι φόροι ( μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων ) Σύνολο 9.152.590,52 8.345.548,89 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Τραπεζικά δάνεια Βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπροθέσμων δανείων Εμπορικές υποχρεώσεις 909.283,27 1.351.658,27 Φόρος εισοδήματος 0,00 Λοιποί φόροι και τέλη 12.157,68 50.393,88 Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης 22.597,90 32.157,44 Λοιπές υποχρεώσεις 531.279,44 29.859,34 Έξοδα χρήσεως δουλευμένα 108.880,98 94.533,36 Έσοδα επόμενων χρήσεων 0,00 Σύνολο 1.584.199,27 1.558.602,29
Σύνολο υποχρεώσεων 10.736.789,79 9.904.151,18 Σύνολο καθαρής θέσης, προβλέψεων και υποχρεώσεων 40.530.450,64 41.075.392,70 Υπόδειγμα Β.2.1: Κατάστασης Αποτελεσμάτων κατά λειτουργία Ατομικές χρηματοοικονομικές καταστάσεις Εταιρεία : Δ.Ε.Υ.Α. ΘΕΡΜΗΣ με Α.Φ.Μ. : 997613522, Φορολογικό έτος : 2016, περιόδου ( 01/01/2016-31/12/2016 ) Σημείωση 2016 2015 Κύκλος εργασιών (καθαρός) 3.236.929,80 2.744.185,39 Κόστος πωλήσεων 4.412.242,65 4.187.941,72 Μικτό αποτέλεσμα (1.175.312,85) (1.443.756,33) Λοιπά συνήθη έσοδα 1.028.737,05 1.006.410,60. (146.575,80) (437.345,73) Έξοδα διοίκησης 429.456,26 441.052,37 Έξοδα διάθεσης Λοιπά έξοδα και ζημιές 28.045,61 559,80 Απομειώσεις περιουσιακών στοιχείων (καθαρό ποσό) Κέρδη και ζημίες από διάθεση μη κυκλοφορούντων στοιχείων Κέρδη και ζημίες από επιμέτρηση στην εύλογη αξία Έσοδα συμμετοχών και επενδύσεων Κέρδος από αγορά οντότητας ή τμήματος σε τιμή ευκαιρίας Λοιπά έσοδα και κέρδη 0,00 360.828,36 Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων (604.077,67) (518.129,54) Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 224.388,17 249.730,56 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 1.912,70 Αποτέλεσμα προ φόρων (381.602,20) (268.398,98) Φόροι εισοδήματος 0,00 Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους (381.602,20) (268.398,98)
ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ -ΕΞΟΔΩΝ 2016 ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ -ΕΞΟΔΩΝ 2016 ΕΣΟΔΑ Κωδ. Περιγραφή Αρχικός Αναμορφώσεις Προϋπολογισμός. Πραγματοποιήσεις 33 33 ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ 85.645,77 430.028,16 515.673,93 315.936,70 35 35 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΔΙΑΧΕΙΡΗΣΗ ΠΡΟΚΑΤΑΒ. & ΠΙΣΤ. 436.800,00 71.900,00 508.700,00 485.520,02 38 38 ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 3.371.485,23 192.663,58 3.564.148,81 3.776.156,11 54 54 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ ΤΕΛΗ 703.015,00 0,00 703.015,00 634.068,69 58Ν 58 ΚΡΑΤΙΚΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ 5.161.206,33 0,00 5.161.206,33 818.668,54 70Ν 70 ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΑΓΑΘΩΝ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ 3.880.500,00 8.264,35 3.888.764,35 2.931.565,51 71Ν 71 ΛΟΙΠΑ ΣΥΝΗΘΗ ΕΣΟΔΑ 1.898.660,00 88,16 1.898.748,16 597.311,07 72Ν 72 ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ ΤΟΚΟΙ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ ΚΑΙ ΣΥΝΑΦΗ ΕΞΟΔΑ 222.000,00 0,00 222.000,00 210.235,22 15.759.312,33 702.944,25 16.462.256,58 9.769.461,86 ΕΞΟΔΑ Κωδ. Περιγραφή Αρχικός Αναμορφώσεις Προϋπολογισμός Εντάλματα Τιμολογημένα 12Ν 12 ΚΤΙΡΙΑ ΤΕΧΝΙΚΑ ΕΡΓΑ 540.000,00-275.000,00 265.000,00 38.395,90 49.234,75 13Ν 13 ΜΗΧΑΝΟΛΟΓΙΚΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ 110.000,00 20.000,00 130.000,00 32.289,60 32.289,60 14Ν 14 ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ ΜΕΣΑ 82.000,00 0,00 82.000,00 65.000,00 65.000,00 1590 1590 ΑΚΙΝΗΤΟΠΟΙΗΣΕΙΣ ΥΠΟ ΕΚΤΕΛΕΣΗ 6.372.069,53-122.836,00 6.249.233,53 1.011.401,78 1.091.288,97 15Ν 15 ΛΟΙΠΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ 15.000,00 3.150,00 18.150,00 8.227,00 8.227,00 18Ν 18 ΑΥΛΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 51.990,00 20.000,00 71.990,00 54.685,68 54.685,68 48Ν 48 ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟΥ ΚΑΙ ΛΟΙΠΑ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ 236.136,80 429.399,05 665.535,85 0,00 0,00 53Ν 53 ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 586.800,00 71.900,00 658.700,00 616.915,47 616.915,47 54Β 54 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ ΤΕΛΗ 751.560,77 50.000,00 801.560,77 423.999,33 516.409,96 60Ν 60 ΠΑΡΟΧΕΣ ΣΕ ΕΡΓΑΖΟΜΕΝΟΥΣ 914.400,00 48.856,00 963.256,00 823.031,79 882.304,31 64Ν 64 ΔΙΑΦΟΡΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΑ ΕΞΟΔΑ 2.841.940,00 335.840,00 3.177.780,00 2.054.921,81 2.521.878,13 65 65 ΤΟΚΟΙ & ΣΥΝΑΦΩΝ ΕΞΟΔΩΝ 2.500,00 3.000,00 5.500,00 1.324,63 1.912,70 67Ν 67 ΑΣΥΝΗΘΗ ΕΞΟΔΑ ΖΗΜΙΕΣ ΚΑΙ ΠΡΟΣΤΙΜΑ 779.515,23 2.200,00 781.715,23 483.137,58 483.137,58 68Ν 68 ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ 2.050.000,00 0,00 2.050.000,00 0,00 0,00 18 18 ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ & ΛΟΙΠΩΝ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΩΝ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ 0,00 40.000,00 40.000,00 0,00 0,00 24Ν 24 ΠΡΩΤΕΣ ΥΛΕΣ ΚΑΙ ΥΛΙΚΑ 374.400,00 61.435,20 435.835,20 196.842,78 219.818,40 26Ν 26 ΑΝΤΑΛΛΑΚΤΙΚΑ ΠΑΓΙΩΝ 51.000,00 15.000,00 66.000,00 36.538,05 38.658,05 15.759.312,33 702.944,25 16.462.256,58 5.846.711,40 6.581.760,60
Ο Πρόεδρος στη συνέχεια διαβάζει προς το Δ.Σ. την έκθεση πεπραγμένων της χρήσης ( περίοδος χρήσης από : 01/01/2016 έως : 31/12/2016 ) ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ «Δ.Ε.Υ.Α. ΘΕΡΜΗΣ» 1. Εξέλιξη των εργασιών της εταιρείας : Ο κύκλος εργασιών της κλειομένης χρήσεως ανήλθε σε 3.236.929,80 και τα αποτελέσματα προ φόρων -381.602,20. Η εταιρία πραγματοποίησε ζημιά χρήσης -381.602,20, και η φορολογική της υποχρέωση ανήλθε σε 0,00. 2. Οικονομική θέση της εταιρίας : Η οικονομική κατάσταση της εταιρίας πρέπει να θεωρείται ότι ανταποκρίνεται στην εμφανιζόμενη εικόνα του ισολογισμού της κλειόμενης χρήσης. 3. Προβλεπόμενη πορεία της εταιρίας : Το Διοικητικό Συμβούλιο βλέπει με συγκροτημένη αισιοδοξία την τρέχουσα χρήση και προσδοκεί σε μία σταθεροποιητική πορεία της εταιρίας λόγω και της οικονομικής κρίσης. 4. Κατεχόμενα από την εταιρία χρεόγραφα ( Λ/σμοί Ε.Λ.Π. 34.03, 43.01 ): 0,00 5. Κατεχόμενα από την εταιρεία χρηματικά διαθέσιμα (Λ/σμοί Ε.Λ.Π. 38.00 ) : 0,00 6. Άλλα σημαντικά γεγονότα : Από την λήξη της κλειόμενης χρήσεως μέχρι την ημέρα συντάξεως της παρούσας εκθέσεως δεν έχουν συμβεί σημαντικά γεγονότα. Τέλος ο Πρόεδρος διάβασε στο Δ.Σ. το προσάρτημα της οικονομικής κατάστασης όπως παρουσιάστηκε στο επισυναπτόμενο, και κάλεσε το Συμβούλιο να: 1. εγκρίνει τον ισολογισμό και τον πίνακα αποτελεσμάτων της εταιρικής χρήσης ( περίοδος χρήσης από : 01/01/2016 έως : 31/12/2016 ) 2. εγκρίνει τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις 3. Ορίσει τα πρόσωπα που θα υπογράψουν τον ισολογισμό, 4. εγκρίνει το προσάρτημα της οικονομικής κατάστασης όπως παρουσιάστηκε στο επισυναπτόμενο. Το Διοικητικό Συμβούλιο μετά από διαλογική συζήτηση και αφού δόθηκαν οι απαραίτητες πληροφορίες και διευκρινήσεις που ζητήθηκαν από τα μέλη
Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι κ α τ ά π λ ε ι ο ψ η φ ί α Εγκρίνει τον ισολογισμό, τον απολογισμό και τον πίνακα αποτελεσμάτων της εταιρικής χρήσης ( περίοδος χρήσης από : 01/01/2016 έως : 31/12/2016 ) όπως παρουσιάστηκε στο εισηγητικό μέρος της παρούσας απόφασης. Εγκρίνει την έκθεση διαχειρίσεως όπως παρουσιάστηκε ανωτέρω. Αποφασίζετε ομόφωνα να υπογράψουν τον ισολογισμό της κληθείσας χρήσης : α) Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου Πονερίδης Παναγιώτης και β) Ο Αντιπρόεδρος Δ.Σ. Ζελιλίδης Δαμιανός γ) Ο σύμβουλος Οικονομολόγος- Φοροτεχνικός κ. Παπαγεωργίου Κωνσταντίνος. Εγκρίνει το προσάρτημα της οικονομικής κατάστασης. Αναθέτει στον Πρόεδρο τις περαιτέρω ενέργειες για τη δημοσίευσή του στον τύπο. Δίνει εντολή η απόφαση αυτή να διαβιβαστεί στην Αποκεντρωμένη Διοίκηση Μακεδονίας Θράκης (Περιφέρεια Κεντρικής Μακεδονίας), Δ/νση Τοπικής Αυτοδιοίκησης σύμφωνα με τον Ν 1069/80 όπως αυτό αντικαταστάθηκε με τον Ν 2307/95 άρθρο 6 παρ. 8 και όπως αυτό αντικαταστάθηκε από την παράγραφο 11 του άρθρου 13 του Ν 2503/97. Ο Δ.Σ. κ. Μοσχόπουλος Μοσχόπουλος ψήφησε λευκό λόγω πολιτικής επιφύλαξης & ο κ. Ευθυμιάδης Ευθύμιος μειοψήφησε πολιτικής επιφύλαξης ομοίως, σημειώνοντας αμφότεροι ότι δεν διαφωνούν ως προς την ουσιαστική διαχείριση. Για το παραπάνω θέμα συντάχθηκε το Πρακτικό Ν ο 11 απόφαση 80/04-07-2017 Αφού τελείωσαν τα θέματα της ημερήσιας διάταξης λύεται η συνεδρίαση. Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ ΠΙΣΤΟ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ ΠΟΝΕΡΙΔΗΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΠΡΟΕΔΡΟΣ του Δ.Σ.