ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ & ΠΑΡΑΚΟΛΟΥΘΗΣΗΣ ΕΡΓΩΝ

Transcript

1 ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΑΣ ΚΑΙ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΓΕΝΙΚΗ ΓΡΑΜΜΑΤΕΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ & ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΓΕΝΙΚΗ Δ/ΝΣΗ ΑΝΑΠΤΥΞΙΑΚΟΥ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΙΣΜΟΥ, ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑΚΗΣ ΠΟΛΙTIΚΗΣ ΚΑΙ ΔΗΜ. ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΕΙΔΙΚΗ ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΚΑΙ ΠΑΡΑΚΟΛΟΥΘΗΣΗΣ ΤΑΜΕΙΟΥ ΣΥΝΟΧΗΣ ΣΧΕΔΙΟ ΕΓΚΥΚΛΙΟΥ ΓΙΑ ΤΗΝ ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ & ΠΑΡΑΚΟΛΟΥΘΗΣΗΣ ΕΡΓΩΝ ΤΑΜΕΙΟΥ ΣΥΝΟΧΗΣ Έκδοση

2 1. ΓΕΝΙΚΑ Σύμφωνα με το Νόμο 2860/2000 (ΦΕΚ 251/τΑ/ ) για τη «Διαχείριση, παρακολούθηση και έλεγχο του Κοινοτικού Πλαισίου Στήριξης και άλλες διατάξεις» και ειδικότερα το άρθρο 19, το Υπουργείο Οικονομίας και Οικονομικών εκπροσωπεί τη χώρα στην Επιτροπή για το Ταμείο Συνοχής. Είναι αρμόδιο για τον συντονισμό και την εποπτεία των διαχειριστικών αρχών σε ότι αφορά την άσκηση των αρμοδιοτήτων τους σε σχέση με το Ταμείο Συνοχής, καθώς και για τον έλεγχο εφαρμογής του πλαισίου, των κανόνων και των αποφάσεων που εγκρίνονται από το Ταμείο Συνοχής. Η άσκηση των αρμοδιοτήτων του Υπουργείου Οικονομίας και Οικονομικών ως προς το Ταμείο Συνοχής γίνεται μέσω της Ειδικής Υπηρεσίας Διαχείρισης και Παρακολούθησης Ταμείου Συνοχής, η οποία συστάθηκε σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 7 και 19 του Ν. 2860/2000 και της ΚΥΑ 31405/ΔΔ&ΠΚΠ 2317 (ΦΕΚ 1270/τΒ/ ). Στόχος της παρούσας εγκυκλίου είναι να περιλάβει βασικές οδηγίες και κατευθύνσεις με σκοπό την ομοιογενή εφαρμογή των διαδικασιών παρακολούθησης των έργων του Ταμείου Συνοχής και να συμβάλλει στην αποσαφήνιση με τρόπο απλό και κατανοητό των βημάτων που πρέπει να ακολουθηθούν για την αποτελεσματική διαχείριση των έργων. Οι Ειδικές Υπηρεσίες Διαχείρισης σε συνεργασία με την ΕΥΔ&ΠΤΣ μπορούν κατά περίπτωση να εξειδικεύουν σημεία της εγκυκλίου για ειδικές κατηγορίες έργων. Επίσης, γίνεται προσπάθεια παρουσίασης των διαφοροποιήσεων του Ταμείου Συνοχής ΙΙ από το Γ Κοινοτικό Πλαίσιο Στήριξης ούτως ώστε να αποφευχθούν τυχόν συγχύσεις στον τρόπο αντιμετώπισης των έργων του Ταμείου Συνοχής από τις αρμόδιες Ειδικές Υπηρεσίες Διαχείρισης των Επιχειρησιακών Προγραμμάτων του ΚΠΣ (Διαχειριστικές Αρχές). Κοινός στόχος και καθήκον των Διαχειριστικών Αρχών πρέπει να είναι η κατά το δυνατόν απλοποιημένη εφαρμογή των νέων διαδικασιών διασφαλίζοντας παράλληλα την ανταπόκρισή τους στο νέο κανονιστικό πλαίσιο του Ταμείου Συνοχής για την περίοδο Η παρακολούθηση και ο έλεγχος κατά την προετοιμασία και υλοποίηση των έργων γίνεται από τις αρμόδιες Διαχειριστικές Αρχές. Ο καθορισμός της αρμοδιότητας των Ειδικών Υπηρεσιών Διαχείρισης των Επιχειρησιακών Προγραμμάτων του ΚΠΣ για τα έργα που προτείνονται ή εγκρίνονται από το Ταμείο Συνοχής γίνεται σύμφωνα με την Κοινή Υπουργική Απόφαση Α.Π / ΔΔ&ΠΚΠ 1686 της 4 ης Ιουλίου 2001, Άρθρο 1, ως εξής: 1. Τα έργα που συγχρηματοδοτούνται από το Ταμείο Συνοχής, στον τομέα του Περιβάλλοντος, εκτός των αναφερομένων παρακάτω στην παράγραφο 2, εμπίπτουν στην αρμοδιότητα της Υπηρεσίας Διαχείρισης του Επιχειρησιακού Προγράμματος «Περιβάλλον». 1

3 2. Τα έργα ύδρευσης, αποχέτευσης, καθαρισμού λυμάτων και διαχείρισης απορριμμάτων, που συγχρηματοδοτούνται από το Ταμείο Συνοχής, τοπικής, νομαρχιακής ή περιφερειακής εμβέλειας που εκτελούνται από Οργανισμούς Τοπικής Αυτοδιοίκησης α και β βαθμίδας ή Υπηρεσίες της Περιφέρειας ή Νομικά Πρόσωπα που ιδρύονται και εποπτεύονται από τους παραπάνω φορείς, εμπίπτουν στην αρμοδιότητα των Υπηρεσιών Διαχείρισης των Επιχειρησιακών Προγραμμάτων των Περιφερειών, ανάλογα με την γεωγραφική περιοχή στην οποία αυτά εκτελούνται. 3. Τα οδικά και λιμενικά έργα που συγχρηματοδοτούνται από το Ταμείο Συνοχής εμπίπτουν στην αρμοδιότητα της Υπηρεσίας Διαχείρισης του Επιχειρησιακού Προγράμματος «Οδικοί Άξονες, Λιμάνια, Αστική Ανάπτυξη». 4. Τα σιδηροδρομικά έργα καθώς και έργα αεροδρομίων που συγχρηματοδοτούνται από το Ταμείο Συνοχής εμπίπτουν στην αρμοδιότητα της Υπηρεσίας Διαχείρισης του Επιχειρησιακού Προγράμματος «Σιδηρόδρομοι, Αεροδρόμια, Αστικές Συγκοινωνίες». 2

4 2. ΘΕΣΜΙΚΟ ΠΛΑΙΣΙΟ Κανονισμός (ΕΚ) αριθ. 1164/94 «για την ίδρυση Ταμείου Συνοχής», όπως τροποποιήθηκε με τους Κανονισμούς 1264/99 και 1265/99. Απόφαση 96/455/ΕΚ της Επιτροπής (25/06/1996) σχετικά με τα μέτρα πληροφόρησης και δημοσιότητας που λαμβάνουν τα κράτη μέλη και η Επιτροπή και αφορούν δραστηριότητες του Ταμείου Συνοχής στα πλαίσια του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1164/94 του Συμβουλίου. Κανονισμός (ΕΚ) αριθ. 1386/2002 «για θέσπιση λεπτομερών κανόνων εφαρμογής του Κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1164/94 όσον αφορά τα συστήματα διαχείρισης και ελέγχου και τη διαδικασία πραγματοποίησης των δημοσιονομικών διορθώσεων σε σχέση με τις ενισχύσεις που χορηγούνται στο πλαίσιο του Ταμείου Συνοχής». Ν. 2860/2000 (ΦΕΚ 251/τΑ/ ) «Διαχείριση, παρακολούθηση και έλεγχος του Κοινοτικού Πλαισίου Στήριξης και άλλες διατάξεις». ΚΥΑ 31405/ΔΔ&ΠΚΠ2317 (ΦΕΚ 1270/τΒ/ ) «Σύσταση ειδικής υπηρεσίας στο Υπουργείο Εθνικής Οικονομίας με τίτλο Υπηρεσία Διαχείρισης και Παρακολούθησης Ταμείου Συνοχής». ΚΥΑ ΔΙΟΕ 789 (ΦΕΚ 1639/τΒ/ ) «Σύσταση ειδικής υπηρεσίας στο Υπουργείο Οικονομίας και Οικονομικών με τίτλο Αρχή Πληρωμής του ΚΠΣ, των κοινοτικών πρωτοβουλιών και του Ταμείου Συνοχής». ΚΥΑ 22251/ΔΔ&ΠΚΠ/1686 (ΦΕΚ 896/τΒ/ ) «Καθορισμός των αρμοδιοτήτων των Διαχειριστικών Αρχών των Επιχειρησιακών Προγραμμάτων του ΚΠΣ ». ΚΥΑ σύστασης αρμόδιας κατά περίπτωση Ειδικής Υπηρεσίας Διαχείρισης Επιχειρησιακού Προγράμματος. Επιστολή της Ε.Ε. με αρ. πρωτ / σχετικά με τις «Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με την τροποποίηση των αποφάσεων για τα έργα Ταμείου Συνοχής λόγω παράτασης των προθεσμιών εκτέλεσης των έργων και αύξησης των δαπανών». 3

5 3. ΡΟΛΟΣ & ΑΡΜΟΔΙΟΤΗΤΕΣ ΕΜΠΛΕΚΟΜΕΝΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ Για τη διαχείριση, την παρακολούθηση και τον έλεγχο των έργων του Ταμείου Συνοχής δημιουργήθηκαν και λειτουργούν τα ακόλουθα όργανα: Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης και Παρακολούθησης Ταμείου Συνοχής στο ΥΠ.ΟΙΚ.Ο. Επιτροπή Παρακολούθησης του Ταμείου Συνοχής, τα οποία συνεργάζονται με τα ακόλουθα όργανα που λειτουργούν στα πλαίσια της εφαρμογής του ΚΠΣ: Αρμόδιες για τα έργα του Ταμείου Συνοχής Ειδικές Υπηρεσίες Διαχείρισης (σύμφωνα με την ΚΥΑ 22251) Επιτροπές Παρακολούθησης των Ε.Π. αντίστοιχα αρμόδιων για τα έργα του Ταμείου Συνοχής Αρχή Πληρωμής του ΚΠΣ, των Κοινοτικών Πρωτοβουλιών και του Ταμείου Συνοχής Επιτροπή Δημοσιονομικού Ελέγχου (ΕΔΕΛ) Επίσης, κατά διαστήματα λαμβάνουν μέρος διάφορες τεχνικής φύσεως συσκέψεις, οι οποίες διοργανώνονται είτε με πρωτοβουλία των αρχών του κράτους μέλους, είτε με πρωτοβουλία της Επιτροπής. Στο Σύστημα Διαχείρισης και Ελέγχου στο πλαίσιο του Ταμείου Συνοχής, γίνεται αναλυτική καταγραφή του ρόλου και των αρμοδιοτήτων των οργάνων που εμπλέκονται στη διαχείριση και παρακολούθηση των έργων του Ταμείου Συνοχής. Μία συνοπτική αναφορά στο ρόλο των παραπάνω οργάνων καθώς και των υποχρεώσεων των Φορέων Υλοποίησης (Τελικών Δικαιούχων) παρουσιάζεται στη συνέχεια Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης και Παρακολούθησης Ταμείου Συνοχής Εκπροσωπεί την χώρα έναντι της Ευρωπαϊκής Επιτροπής για τα θέματα του Ταμείου Συνοχής, αποτελώντας τον κύριο συνομιλητή της και συνεργάζεται με αυτήν στο πλαίσιο της εταιρικής σχέσης, τηρουμένων των θεσμικών, νομικών και δημοσιονομικών αρμοδιοτήτων κάθε εταίρου. Η Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης και Παρακολούθησης Ταμείου Συνοχής είναι υπεύθυνη για το συντονισμό και την εποπτεία των Ειδικών Υπηρεσιών Διαχείρισης, όσον αφορά στις αρμοδιότητές τους στα θέματα του Ταμείου Συνοχής, καθώς και για τον έλεγχο εφαρμογής του πλαισίου, των κανόνων και των αποφάσεων που εγκρίνονται από το Ταμείο Συνοχής. 4

6 3.2. Ειδικές Υπηρεσίες Διαχείρισης Επιχειρησιακών Προγραμμάτων Για κάθε Επιχειρησιακό Πρόγραμμα έχει συσταθεί Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης η οποία είναι υπεύθυνη για την αποτελεσματικότητα και κανονικότητα της διαχείρισης και της εφαρμογής του. Οι αρμοδιότητες της Ειδικής Υπηρεσίας Διαχείρισης σε επίπεδο Ε.Π., προβλέπονται στο άρθρο 34 του Καν.(EK) 1260/1999 και στις διατάξεις εφαρμογής του ΚΠΣ και ορίζονται στο Ν. 2860/2000. Οι αρμοδιότητες των Ειδικών Υπηρεσιών Διαχείρισης των Ε.Π. του ΚΠΣ , για τα έργα του Ταμείου Συνοχής, ορίζονται στο άρθρο 19 του Ν 2860/2000, και εξειδικεύονται με την ΚΥΑ 22251/ΔΔ&ΠΚΠ 1686/ Αρχή Πληρωμής του ΚΠΣ, των Κοιν. Πρωτοβουλιών και του Ταμείου Συνοχής Η Αρχή Πληρωμής του ΚΠΣ, των Κοινοτικών Πρωτοβουλιών και του Ταμείου Συνοχής αποτελεί αυτοτελή Ειδική Υπηρεσία που συστάθηκε στο Υπουργείο Οικονομίας και Οικονομικών και υπάγεται στον Γενικό Γραμματέα Επενδύσεων και Ανάπτυξης. Σκοπός της Αρχής Πληρωμής είναι η άσκηση των αρμοδιοτήτων του Άρθρου 8 του Ν. 2860/2000. Σύμφωνα με το άρθρο αυτό, η Αρχή Πληρωμής είναι αρμόδια για την εξασφάλιση της ομαλής λειτουργίας των χρηματοδοτικών ροών από τα Διαρθρωτικά Ταμεία και το Ταμείο Συνοχής, με στόχο την απρόσκοπτη χρηματοδότηση των Επιχειρησιακών Προγραμμάτων (Ε.Π.) του ΚΠΣ και των έργων του Ταμείου Συνοχής Επιτροπή Δημοσιονομικού Ελέγχου (ΕΔΕΛ) Στο Υπουργείο Οικονομίας και Οικονομικών (Γενικό Λογιστήριο του Κράτους) συστάθηκε Επιτροπή Δημοσιονομικού Ελέγχου (ΕΔΕΛ) με σκοπό τη διενέργεια ελέγχων των Διαχειριστικών Αρχών, της Ειδικής Υπηρεσίας του Ταμείου Συνοχής, της Αρχής Πληρωμής, των Τελικών Δικαιούχων και των έργων. Η αποστολή της ΕΔΕΛ σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στο Ν. 2860/2000, συνίσταται στην εξασφάλιση της τήρησης των αρχών της χρηστής δημοσιονομικής διαχείρισης Επιτροπή Παρακολούθησης Ταμείου Συνοχής Στην Επιτροπή Παρακολούθησης του Ταμείου Συνοχής γίνεται η συνολική παρακολούθηση της πορείας υλοποίησης των έργων. Επίσης συζητούνται στρατηγικά οριζόντια θέματα και καταγράφονται προβλήματα γενικού ενδιαφέροντος που αντιμετωπίζουν τα έργα. Στο πλαίσιο αυτό η Επιτροπή Παρακολούθησης του Ταμείου Συνοχής: 5

7 Συζητά για τον προγραμματισμό της διάθεσης των πόρων του Τ.Σ. που προβλέπονται για την Ελλάδα στην περίοδο Παρακολουθεί την πρόοδο σε ότι αφορά την ωρίμανση και υποβολή στην Ευρωπαϊκή Επιτροπή των προγραμματισμένων έργων. Παρακολουθεί την πρόοδο όσον αφορά την επίτευξη των συγκεκριμένων στόχων του Ταμείου Συνοχής σε σχέση με τις δεσμεύσεις και τις πληρωμές. Ενημερώνεται για τη συνολική πρόοδο των έργων (φυσική και οικονομική). Εξετάζει ειδικότερα τα προβλήματα που ενδεχομένως παρουσιάζονται σε συγκεκριμένα έργα και προτείνει τη λήψη των αναγκαίων μέτρων. Ενημερώνεται για τον προγραμματισμό και την υλοποίηση των ενεργειών Τεχνικής Βοήθειας. Ενημερώνεται για τη συνολική πρόοδο των έργων και των μέτρων τεχνικής στήριξης που χρηματοδοτούνται από το Τ.Σ. (πρόοδος φυσικού και οικονομικού αντικειμένου, προοπτική ολοκλήρωσης και υποβολής τελικών εκθέσεων και αιτήσεων τελικής πληρωμής) Επιτροπές Παρακολούθησης Επιχειρησιακών Προγραμμάτων Οι Επιτροπές Παρακολούθησης των αρμοδίων Επιχειρησιακών Προγραμμάτων ενημερώνονται για τα έργα που συγχρηματοδοτούνται από το Ταμείο Συνοχής με συνοπτική παρουσίαση της πορείας υλοποίησής τους από τις κατά περίπτωση αρμόδιες Ειδικές Υπηρεσίες Διαχείρισης. Έκθεση με τα συμπεράσματα της Επιτροπής Παρακολούθησης του Ε.Π. διαβιβάζεται στην Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης και Παρακολούθησης Ταμείου Συνοχής για την προετοιμασία της Επιτροπής Παρακολούθησης του Ταμείου Συνοχής Τεχνικές Συσκέψεις Πρόκειται για συναντήσεις πού πραγματοποιούνται με σκοπό την επίλυση σημαντικών προβλημάτων που παρουσιάζονται κατά τη διάρκεια υλοποίησης των έργων καθώς και την ανταλλαγή απόψεων σε θέματα γενικότερου ενδιαφέροντος. Οργανώνονται σε επίπεδο της Ειδικής Υπηρεσίας Διαχείρισης και Παρακολούθησης του Ταμείου Συνοχής με συμμετοχή των επιμέρους Διαχειριστικών Αρχών και εφόσον κριθεί αναγκαίο, μπορεί να συμμετέχουν εκπρόσωποι της ΕΕ, οι κατά περίπτωση αρμόδιοι ή εμπλεκόμενοι φορείς και υπηρεσίες, καθώς και εκπρόσωποι των κατά περίπτωση αρμοδίων Υπουργείων. Κατά τη διάρκεια αυτών των συναντήσεων, η Ευρωπαϊκή Επιτροπή μπορεί να ζητήσει και να λάβει γνώση όλων των πληροφοριών ή εγγράφων που την ενδιαφέρουν και αφορούν στην υλοποίηση του/των έργου/ων καθώς επίσης και να χρησιμοποιηθεί η τεχνική σύσκεψη ως 6

8 εργαλείο επίλυσης προβλημάτων που ενδεχομένως παρουσιάζονται κατά την προετοιμασία και υλοποίηση των έργων Φορέας Υλοποίησης (Τελικός Δικαιούχος) Ο Τελικός Δικαιούχος είναι ο οργανισμός που είναι υπεύθυνος για την υλοποίηση του έργου και αναφέρεται στο Παράρτημα Ι κάθε εγκριτικής απόφασης Υποχρεώσεις Φορέα Υλοποίησης (Τελικού Δικαιούχου) Οι υποχρεώσεις του Τελικού Δικαιούχου που αφορούν στα εξής: 1. Υποχρέωση τήρησης της κοινοτικής και εθνικής Νομοθεσίας κατά την εκτέλεση του έργου και ιδίως όσον αφορά τη σύναψη και εκτέλεση των δημοσίων συμβάσεων, (ανεξάρτητα εάν από την νομική μορφή και την εσωτερική κανονιστική διαδικασία του Φορέα Υλοποίησης δεν προβλέπεται), την προστασία του περιβάλλοντος, τον ανταγωνισμό και τα διευρωπαϊκά δίκτυα. Συγκεκριμένα: Κανονισμός (ΕΚ) 1164/94 για την ίδρυση του Ταμείου Συνοχής και των τροποποιήσεών του 1264/99 και 1265/99. Κανονισμός (ΕΚ) 1386/02 για θέσπιση λεπτομερών κανόνων εφαρμογής του Κανονισμού (ΕΚ) 1164/94 όσον αφορά τα συστήματα διαχείρισης και ελέγχου και τη διαδικασία πραγματοποίησης των δημοσιονομικών διορθώσεων σε σχέση με τις ενισχύσεις που χορηγούνται στο πλαίσιο του Ταμείου Συνοχής. Ν. 2860/00 ΦΕΚ Α251/ , «Διαχείριση, Παρακολούθηση & Έλεγχος του Κοινοτικού Πλαισίου Στήριξης και άλλες διατάξεις». Ν.1418/84 «Δημόσια έργα και ρυθμίσεις συναφών θεμάτων», όπως τροποποιήθηκε και ισχύει με τους Ν. 2229/94, 2338/95, 2372/96, 2576/98, 2741/99 και 2940/2001. Νόμος 1069/80 (ΦΕΚ 191 Α της ) Περί κινήτρων δια την ίδρυσιν Επιχειρήσεων Υδρεύσεως και Αποχετεύσεως. ΠΔ 334/00 (ΦΕΚ 279 Α της ) «Προσαρμογή της Ελληνικής Νομοθεσίας για τα δημόσια έργα προς τις διατάξεις της Οδηγίας 93/37/ΕΟΚ όπως τροποποιήθηκε και συμπληρώθηκε». ΠΔ 346/98 (ΦΕΚ 230 Α της ) «Προσαρμογή της Ελληνικής Νομοθεσίας για τις δημόσιες συμβάσεις υπηρεσιών προς τις διατάξεις της Οδηγίας 92/50/ΕΟΚ του Συμβουλίου της 18 ης Ιουλίου 1992», όπως τροποποιήθηκε με το Π.Δ 18/00 (ΦΕΚ 15 Α). 7

9 ΠΔ 370/95 (ΦΕΚ 199 Α της ) «Προσαρμογή της Ελληνικής νομοθεσίας περί προμηθειών του Δημοσίου προς το Κοινοτικό Δίκαιο, ειδικότερα προς τις διατάξεις της Οδηγίας 93/36/ΕΟΚ του Συμβουλίου της 14 Ιουνίου 1993 περί συντονισμού των διαδικασιών για τη σύναψη συμβάσεων δημοσίων προμηθειών.», όπως τροποποιήθηκε με το ΠΔ 105/00 (ΦΕΚ 100 Α). ΠΔ 57/00 (ΦΕΚ 45 Α της ) «Προσαρμογή της Ελληνικής Νομοθεσίας προς το Κοινοτικό Δίκαιο, σχετικά με τη σύναψη συμβάσεων προμηθειών, έργων και υπηρεσιών και ειδικότερα προς τις διατάξεις της Οδηγίας 93/38/ΕΟΚ του Συμβουλίου της 14 Ιουνίου 1993, περί συντονισμού των διαδικασιών σύναψης συμβάσεων στους τομείς του ύδατος, της ενέργειας, των μεταφορών και των τηλεπικοινωνιών». ΠΔ 609/85 «Κατασκευή Δημοσίων Έργων», όπως τροποποιήθηκε και ισχύει με τα ΠΔ 286/94, 368/94, 402/96, 210/97 και 218/99. ΠΔ 171/87 (ΦΕΚ 84 Α της ) «Όργανα που αποφασίζουν ή γνωμοδοτούν και ειδικές ρυθμίσεις σε θέματα έργων που εκτελούνται από τους Οργανισμούς Τοπικής Αυτοδιοίκησης (ΟΤΑ) και άλλες σχετικές διατάξεις». ΠΔ 410/95 (ΦΕΚ 231 Α της ) «Κωδικοποίηση σε ενιαίο κείμενο νόμου με τίτλο «Δημοτικός και Κοινοτικός Κώδικας» των ισχυουσών διατάξεων του δημοτικού και κοινοτικού κώδικα όπως τροποποιήθηκαν και συμπληρώθηκαν». ΠΔ 696/74 (ΦΕΚ 301 Α της ) Περί αμοιβών μηχανικών διά σύνταξιν μελετών, επίβλεψη, παραλαβήν κλπ. Συγκοινωνιακών, Υδραυλικών και κτιριακών Έργων, ως και Τοπογραφικών και Χαρτογραφικών Εργασιών και σχετικών τεχνικών προδιαγραφών μελετών Βιβλίο Δεύτερο Τεχνικαί προδιαγραφαί. Εγκύκλιοι ΥΠΕΧΩΔΕ 37/95 και 27/97. Ν. 716/77 «Περί μητρώου μελετητών και αναθέσεως και εκπονήσεως μελετών» και οι σχετικές εγκύκλιοι, όπως τροποποιήθηκε και ισχύει κάθε φορά. ΠΔ 22/02 ΦΕΚ Α17/ , «Προσαρμογή της ελληνικής νομοθεσίας περί συνάψεως δημοσίων συμβάσεων στους τομείς του ύδατος, της ενέργειας, των μεταφορών και των τηλεπικοινωνιών προς τις διατάξεις της Οδηγίας 98/4/ΕΚ». Ν. 3021/02 ΦΕΚ Α143/ , «Περιορισμοί στη σύναψη δημοσίων συμβάσεων με πρόσωπα που δραστηριοποιούνται ή συμμετέχουν σε επιχειρήσεις μέσων ενημέρωσης και άλλες διατάξεις». Ν. 3060/02 ΦΕΚ Α242/ , «Περί ελέγχων νομιμότητας συμβάσεων από το Ελεγκτικό Συνέδριο». Ν. 1650/86 Νόμος για την Προστασία του Περιβάλλοντος όπως τροποποιήθηκε και ισχύει κάθε φορά. 8

10 Ν. 3010/02 Εναρμόνιση του Ν. 1650/86 με τις Οδηγίες 97/11 Ε.Ε. και 96/61 κ.ά. ΚΥΑ 15393/2332 Κατάταξη δημοσίων και ιδιωτικών έργων και δραστηριοτήτων σε κατηγορίες σύμφωνα με το άρθρο 3 του Ν. 1650/86 όπως αντικαταστάθηκε με το άρθρο 1 του Ν. 3010/2002. ΚΥΑ 25535/3281 Έγκριση Περιβ/ντών Όρων από το Γ.Γ. της Περιφέρειας των έργων και δραστηριοτήτων που κατατάσσονται στην υποκατηγορία 2 της Α κατηγορίας σύμφωνα με την ΚΥΑ 15393/2332. ΚΥΑ 69269/5387 Κατάταξη έργων και δραστηριοτήτων Περιεχόμενο ΜΠΕ/ΕΠΜ. ΚΥΑ 75308/5512 Καθορισμός τρόπου ενημέρωσης των πολιτών και των φορέων εκπροσώπησής τους για το περιεχόμενο των ΜΠΕ. 2. Υποχρέωση, σύμφωνα με τους λεπτομερείς κανόνες που προβλέπονται στην Απόφαση Ε(96) 455/ (ανάρτηση ενημερωτικής πινακίδας κατά τη διάρκεια εκτέλεσης του έργου και αναμνηστικής πλάκας κατά την ολοκλήρωσή του, υποχρέωση αναφοράς της κοινοτικής και κρατικής συμμετοχής σε οποιαδήποτε δημοσίευση ή δια των μέσων μαζικής επικοινωνίας δημοσιότητα του έργου, ενημερωτικές εκδηλώσεις, πληροφοριακό υλικό -έντυπο ή/και οπτικοακουστικό υλικό- κ.ά.) 3. Υποχρέωση λειτουργίας μηχανισμού πιστοποίησης εκτέλεσης του έργου, ο οποίος θα εξασφαλίζει τον αποτελεσματικό έλεγχο της ποιότητας και της ποσότητας των υλικών, των υπηρεσιών και του τελικού παραδοτέου αποτελέσματος, καθώς η υποχρέωση λειτουργίας εσωτερικού μηχανισμού ελέγχου των πληρωμών, ο οποίος θα εξασφαλίζει τη νομιμότητα και την κανονικότητά τους. 4. Υποχρέωση τήρησης ξεχωριστής λογιστικής μερίδας για το έργο, στην οποία θα καταχωρούνται όλες οι επιλέξιμες πληρωμές, που θα αντιστοιχούν πλήρως με τις δηλούμενες προς την Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης στα Μηνιαία Δελτία Δαπανών. 5. Υποχρέωση τήρησης ξεχωριστού τραπεζικού λογαριασμού για το έργο και η υποχρέωση υποβολής στοιχείων κίνησης του λογαριασμού στην Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης και στην Αρχή Πληρωμής και ειδικότερα για τους δημιουργούμενους τόκους. 6. Υποχρέωση τήρησης όλων των δικαιολογητικών που αφορούν στην εκτέλεση του έργου τουλάχιστο για τρία χρόνια μετά την ολοκλήρωση του έργου. 7. Υποχρέωση κοινοποίησης στην Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης των εγγράφων που αφορούν στο έργο και σχετίζονται με τον έλεγχο και την παρακολούθησή του και ιδίως την υποχρέωση του Τελικού Δικαιούχου για άμεση ενημέρωση της Διαχειριστικής Αρχής όταν το έργο υποστεί σημαντική τροποποίηση. 9

11 8. Υποχρέωση καθ όλη τη διάρκεια εκτέλεσης του έργου να θέτει στη διάθεση εφόσον ζητηθούν της Ειδικής Υπηρεσίας Διαχείρισης, της Αρχής Πληρωμής, ΕΥΔ&ΠΤΣ, της Επιτροπής Δημοσιονομικού Ελέγχου και της Επιτροπής Παρακολούθησης καθώς και σε όλους τους ελεγκτικούς μηχανισμούς της Ελλάδας ή της Ευρωπαϊκής Ένωσης όλα τα έγγραφα, δικαιολογητικά ή στοιχεία του έργου καθώς και αντίγραφα αυτών ή των λογιστικών καταχωρήσεων όταν απαιτηθούν. 9. Υποχρέωση του Φορέα υλοποίησης για άμεση ενημέρωση της Ειδικής Υπηρεσίας Διαχείρισης κάθε φορά που διαφοροποιούνται οι συνθήκες ή το χρονοδιάγραμμα εκτέλεσης του έργου. 10. Υποχρέωση του Φορέα Υλοποίησης να δέχεται, σε κάθε περίπτωση, επιτόπιους ελέγχους από την Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης καθώς και από τα άλλα αρμόδια ελεγκτικά όργανα όπως της Αρχής Πληρωμής, της ΕΔΕΛ, των εντεταλμένων υπαλλήλων των ελεγκτικών αρχών των κρατών μελών και της Κοινότητας. 11. Υποχρέωση του Φορέα Υλοποίησης να ενημερώνει, με τα κατάλληλα μέσα, τον ανάδοχο του έργου για τις υποχρεώσεις που αναλαμβάνουν ως τελικοί αποδέκτες συμπεριλαμβανομένων και των επιτόπιων ελέγχων από την Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης καθώς και από τα άλλα αρμόδια ελεγκτικά όργανα Λειτουργική σχέση εμπλεκομένων Οργάνων στο Σύστημα Στον πίνακα που ακολουθεί παρουσιάζεται συνοπτικά η λειτουργική σχέση μεταξύ των οργάνων του συστήματος αναφορικά με τα έργα του Ταμείου Συνοχής. 10

12 Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης Ε.Π. (ΕΥΔ Ε.Π.) Επιτροπή Παρακολούθησης Ε.Π. (Επ.Πα. Ε.Π.) ΕΥΔ Ε.Π. Επ.Πα Ε.Π. ΕΥΔ&ΠΤΣ Επ.Πα. Τ.Σ. Αρχή Πληρωμής ΕΔΕΛ Ενημερώνεται Παρακολουθεί και συντονίζει το έργο τους Διαβιβάζονται στις ΕΥΔ Ελέγχει την ορθή λειτουργία του Ελέγχει (δειγματοληπτικά) αυτήν για τα για την πορεία σε θέματα Ταμείου Συνοχής μεριμνώντας Ε.Π. από την ΕΥΔ&ΠΤΣ συστήματος διαχείρισης και συστήματα διαχείρισης και ελέγχου της υλοποίησης των ιδίως για συμβατότητα με εθνικές και τα αποτελέσματα των ελέγχου Αξιολογεί τα αποτελέσματα των ελέγχων της έργων κοινοτικές πολιτικές. συνεδριάσεών της Ελέγχει τα στοιχεία που και των σχετικών μέτρων που έλαβε Εκδίδει οδηγίες & παρέχει κατευθύνσεις καταχωρούνται στο ΟΠΣ προς αυτές για το πλαίσιο εφαρμογής και τις διαδικασίες υλοποίησης έργων Τ.Σ. Προετοιμάζει και παρουσιάζει έκθεση προόδου για την πορεία υλοποίησης των έργων του Ταμείου Συνοχής Μεριμνά για την εφαρμογή των αποφάσεών της Αρχή Πληρωμής Ελέγχεται από αυτήν Η Αρχή Πληρωμής εκπροσωπείται στην Επ.Πα. του Ε.Π. ΕΔΕΛ Ελέγχεται από αυτήν Η ΕΔΕΛ εκπροσωπείται στην Επ.Πα. του Ε.Π. Ευρωπαϊκή Επιτροπή (Ε.Ε.) Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης & Παρακολούθησης Ταμείου Συνοχής (ΕΥΔ&ΠΤΣ) Επιτροπή Παρακολούθησης Ταμείου Συνοχής (Επ.Πα. Τ.Σ.) Τελικοί Δικαιούχοι (Τ.Δ.) Παραλαμβάνει και αξιολογεί κατ αρχήν προτάσεις χρηματοδότησης έργων και τις διαβιβάζει σ αυτήν Παρακολουθεί και ελέγχει την πορεία υλοποίησης των εγκεκριμένων έργων την ενημερώνει και εισηγείται σχετικά. Συμμετέχει στην Επ.Πα. Τ.Σ. Ενημερώνεται για τα αποτελέσματα των συνεδριάσεών της, όπως αυτά διαβιβάζονται από την ΕΥΔ&ΠΤΣ Ενημερώνει τους Τ.Δ. και τους προσκαλεί για υποβολή αιτημάτων συνδρομής για το Ταμείο Συνοχής. Αξιολογεί καταρχήν τις προτάσεις τους & εισηγείται σχετικά στην ΕΥΔ&ΠΤΣ, παρακολουθεί την υλοποίηση των έργων τους, συλλέγει από αυτούς τα αναγκαία στοιχεία και πληρ. παρέχει προς αυτούς κάθε δυνατή υποστήριξη, διενεργεί τους προβλεπόμενους σ' αυτούς ελέγχους κλπ - Η Ε.Ε. συμμετέχει στην Επ.Πα. του Ε.Π. ως παρατηρητής - Αλληλοενημερώ νονται μέσω των ΕΥΔ Ενημερώνεται για τις αποφάσεις τους Ενημερώνεται συνολικά για τα αποτελέσματα των συνεδριάσεων των Επ. Πα. των Ε.Π. σε ότι αφορά τα έργα του Ταμείου Συνοχής Ελέγχεται από αυτήν Η Αρχή Πληρωμής Παρακολουθεί τις χρηματορροές που εκπροσωπείται στην διαχειρίζεται η Αρχής Πληρωμής Επ.Πα. Τ.Σ. Ελέγχεται από αυτήν Εκπροσωπεί τη χώρα στην Επιτροπή για το Ταμείο Συνοχής Συνεργάζεται με την Επιτροπή και ιδίως σε θέματα έγκρισης και παρακολούθησης έργων, δεσμεύσεων κλπ. Συμμετέχει σε αυτήν, και υποστηρίζει το έργο της και μεριμνά για τη γνωστοποίηση και εφαρμογή των συμπερασμάτων της. Η ΕΔΕΛ εκπροσωπείται στην Επ.Πα. Τ.Σ. Η Ε.Ε. συμμετέχει στην Επ.Πα. Τ.Σ. ως μέλος Υποστηρίζεται στο έργο της (και γραμματειακά) από αυτήν, ενημερώνεται από αυτήν για την εφαρμογή των σχετικών συμπερασμάτων της Η Αρχή Πληρωμής εκπροσωπείται στην Επ. Πα. Ε.Π. Ελέγχεται από αυτήν Συνεργάζεται για το συντονισμό και προγραμματισμό των ελέγχων Ενημερώνει αυτήν για τα πορίσματα των ελέγχων της, τις αναστολές χρηματοδοτήσεων έργων και την πορεία εξέλιξης των θεμάτων που παρέπεμψε σε άλλες δημόσιες αρχές Καταρτίζει και υποβάλει σ' αυτήν τις αιτήσεις πληρωμών και είναι αποδέκτης των εγκρίσεων πληρωμών Ελέγχει αυτήν Συνεργάζονται σε θέματα πληρωμών και προόδου των έργων και για τη σύνταξη πινάκων οικονομικής και φυσικής προόδου των έργων μέσω ΟΠΣ Η Αρχή Πληρωμής εκπροσωπείται στην Επ.Πα. Τ.Σ. Διενεργεί τους προβλεπόμενους σ' αυτούς δειγματοληπτικούς ελέγχους Παρακολουθεί τη διαδικασία μεταφοράς σ' αυτούς των σχετικών πιστώσεων Η ΕΔΕΛ εκπροσωπείται στην Επ. Πα. Ε.Π. Ελέγχει (δειγματοληπτικά) αυτήν για τα συστήματα διαχείρισης και ελέγχου της Αξιολογεί τα αποτελέσματα των ελέγχων της και των σχετικών μέτρων που έλαβε Συνεργάζεται για το συντονισμό και προγραμματισμό των ελέγχων και ενημερώνει αυτήν για τα πορίσματα των ελέγχων της Συνεργάζεται για το συντονισμό των ελέγχων, τη μέθοδο και τον τρόπο διενέργειάς τους Την ενημερώνει (με δήλωση) για τη σύνθεση των πορισμάτων των ελέγχων που διεξήχθησαν Την ενημερώνει ως προς την εξέλιξη των διοικητικών και δικαστικών διώξεων Υποβάλει σ' αυτήν ετήσια έκθεση για τα αποτελέσματα των ελέγχων, τις δημοσιονομικές επιπτώσεις των παρατυπιών που ενδεχομένως σημειώθηκαν και των μέτρων που λήφθηκαν για τη διόρθωσή τους Ελέγχει αυτήν για το σύστημα διαχείρισής της Η ΕΔΕΛ εκπροσωπείται στην Επ.Πα. Τ.Σ. Διενεργεί τους προβλεπόμενους σ' αυτούς δειγματοληπτικούς ελέγχους για τις δαπάνες, τη νομιμότητα και κανονικότητα των πράξεων και τις διαδικασίες υλοποίησής τους 11

13 4. ΕΡΓΑΛΕΙΑ ΠΑΡΑΚΟΛΟΥΘΗΣΗΣ Στα πλαίσια του Κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1164/94 όπως τροποποιήθηκε από τους Κανονισμούς (ΕΚ) αριθ. 1264/99 και (ΕΚ) αριθ. 1265/99, τα κράτη μέλη και η Ευρωπαϊκή Επιτροπή πρέπει να λαμβάνουν μέτρα παρακολούθησης και αξιολόγησης, έτσι ώστε να διασφαλίζεται η σωστή υλοποίηση των έργων. Η παρακολούθηση των έργων εξασφαλίζεται μέσω φυσικών και χρηματοδοτικών δεικτών, οι οποίοι επιτρέπουν τη σύγκριση της πραγματικής πορείας εκτέλεσης του έργου με το σχέδιο χρηματοδότησης και το χρονοδιάγραμμα εκτέλεσης. Η βάση για την παρακολούθηση των έργων είναι η Απόφαση Χορήγησης Συνδρομής, ενώ τα εργαλεία τα οποία χρησιμοποιούνται για την συλλογή στοιχείων και πληροφοριών σχετικά με την παρακολούθηση της εκτέλεσης των έργων είναι: 1. Εκθέσεις Προόδου 2. Τεχνικό Δελτίο Έργου / Υποέργου* 3. Μηνιαίο Δελτίο Παρακολούθησης Υποέργου 4. Τριμηνιαίο Δελτίο Παρακολούθησης Έργου και Υποέργου 5. Τελικές Εκθέσεις Πρέπει να σημειωθεί ότι η παρακολούθηση των έργων δεν γίνεται μόνο με τη χρήση των περιγραφόμενων εργαλείων. Οι ΕΥΔ μπορούν να χρησιμοποιούν κατά περίπτωση και πρόσθετα εργαλεία και μέσα. Οι ενέργειες των ΕΥΔ στα πλαίσια της παρακολούθησης πρέπει να εκτελούνται σε εύλογο χρόνο, ώστε να προλαμβάνονται ή εάν δεν είναι δυνατόν να επιλύονται στην αρχική τους φάση τα προβλήματα Απόφαση χορήγησης συνδρομής (Εγκριτική Απόφαση Ε.Ε.) Η Εγκριτική Απόφαση για τη συγχρηματοδότηση ενός έργου από το Ταμείο Συνοχής, εκδίδεται από την Ευρωπαϊκή Επιτροπή σε συμφωνία με το δικαιούχο κράτος μέλος, με βάση την Αίτηση Συνδρομής που έχει υποβληθεί και η οποία αποτελεί δεσμευτικό κείμενο για τον Τελικό Δικαιούχο στα σημεία που δεν έρχεται σε αντίθεση με την εγκριτική απόφαση. Η εγκριτική απόφαση είναι δεσμευτική και περιλαμβάνει τα βασικά στοιχεία του έργου που εγκρίνεται (τίτλο έργου, αρμόδιο για την εκτέλεση οργανισμό Τελικό Δικαιούχο, περίοδο έναρξης επιλέξιμων δαπανών, χρόνο περαίωσης έργου, εργασιών και πληρωμών, συνολικό κόστος του έργου, ποσοστό της κοινοτικής ενίσχυσης και μέγιστο ποσό της συνδρομής από το Στο ΟΠΣ θα καταχωρηθεί μετά την ολοκλήρωση της εφαρμογής του ΟΠΣ για το Ταμείο Συνοχής, οπότε και θα γίνει σχετική προσαρμογή της παρούσας εγκυκλίου 12

14 Ταμείο Συνοχής) καθώς και στοιχεία για την υλοποίηση, παρακολούθηση και αξιολόγηση του έργου, τις πληρωμές, τον χρηματοοικονομικό έλεγχο και την δημοσιότητα του έργου. Αναπόσπαστα τμήματα της εγκριτικής απόφασης αποτελούν τα παραρτήματα που κατά περίπτωση τη συνοδεύουν, τα οποία είναι πιθανόν να περιλαμβάνουν και ειδικούς όρους ανάλογα με τη φύση και το μέγεθος του έργου. Τα παραρτήματα αυτά παρέχουν στοιχεία και πληροφορίες που συνοπτικά παρατίθενται ακολούθως: Περιγραφικό Δελτίο, το οποίο περιλαμβάνει συνοπτική περιγραφή του έργου και ειδικούς όρους, ποσοτικοποιημένους δείκτες παρακολούθησης, στόχους, χρονοδιάγραμμα εκτέλεσης των έργων κλπ, Σχέδιο Χρηματοδότησης, Χρηματοδοτικές διατάξεις εφαρμογής, Γενικές αρχές που διέπουν την επιλεξιμότητα των δαπανών, Διαδικασίες παρακολούθησης και αξιολόγησης, Ορισμό και αρμοδιότητες υπεύθυνου του έργου, Υποχρεώσεις σε ότι αφορά την πληροφόρηση και δημοσιότητα, Υποχρεώσεις τήρησης των διατάξεων της απόφασης και των κοινοτικών πολιτικών κ.ά. Η ισχύουσα εγκριτική απόφαση για το έργο αποτελεί τη βάση για την υλοποίηση του έργου από τον τελικό δικαιούχο και για την παρακολούθησή του από την αρμόδια κατά περίπτωση Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης. Τροποποίηση εγκριτικών αποφάσεων για τα έργα που συγχρηματοδοτούνται από το Ταμείο Συνοχής ΙΙ, είναι δυνατή μόνο σε εξαιρετικές περιπτώσεις όπως αναφέρεται και στην αντίστοιχη παράγραφο περί Τροποποίησης Εγκριτικής Απόφασης. Σημειώνεται ότι η μη τήρηση των διατάξεων κάθε εγκριτικής απόφασης καθώς και των συνοδευτικών παραρτημάτων της μπορεί να συνεπάγεται την αναστολή, μείωση ή την κατάργηση της κοινοτικής συνδρομής και για το λόγο αυτό ιδιαίτερη προσοχή πρέπει να δίνεται από όλους τους εμπλεκόμενους φορείς για την πιστή εφαρμογή της. Τέλος, πρέπει σε κάθε περίπτωση να διασφαλίζεται ότι, το φυσικό αντικείμενο που θα κατασκευαστεί θα είναι αυτοτελές, λειτουργικό και σύμφωνο με τους περιβαλλοντικούς όρους και την ισχύουσα απόφαση. Ο προϋπολογισμός του έργου πρέπει να χρησιμοποιείται αποκλειστικά για την υλοποίηση του εγκεκριμένου από την Ευρωπαϊκή Επιτροπή φυσικού αντικειμένου. 13

15 4.2. Εκθέσεις Προόδου Περιεχόμενο εκθέσεων προόδου Α. Εξαμηνιαία Έκθεση Για όλα τα έργα του Ταμείου Συνοχής συντάσσεται από τον Φορέα Υλοποίησης εξαμηνιαία έκθεση προόδου εντός ενός μήνα από το τέλος κάθε πλήρους ημερολογιακού εξαμήνου εκτέλεσης. Η εξαμηνιαία έκθεση περιλαμβάνει Τεχνική Έκθεση και Πίνακες Παρακολούθησης Έργου. Στην Τεχνική Έκθεση γίνεται συνοπτική αναφορά για: την πρόοδο του έργου, την πορεία ανάληψης νομικών δεσμεύσεων εντός της προβλεπόμενης από την εγκριτική απόφαση προθεσμίας, τα κυριότερα τεχνικά, νομικά και λοιπά προβλήματα που είναι δυνατόν και να οδηγήσουν στη μη ολοκλήρωση του συνόλου των εργασιών και δαπανών εντός των εγκεκριμένων προθεσμιών με βάση την ισχύουσα εγκριτική απόφαση, τα μέτρα δημοσιότητας που έχουν ληφθεί, κ.ά. Οι Πίνακες Παρακολούθησης Έργου (συνημμένοι στο Παράρτημα Ι) είναι οι εξής: Πίνακας Εξέλιξης Οικονομικού Φυσικού Αντικειμένου & Ειδικά Στοιχεία Έργου Πίνακας Συγκριτικής Προόδου Φυσικού και Οικονομικού Αντικειμένου Έργου Πίνακας Εξέλιξης Συμβάσεων Έργου Πίνακας Συνολικών Πληρωμών Τα στοιχεία προόδου (Τεχνική Έκθεση και Πίνακες) υποβάλλονται σε έντυπη και ηλεκτρονική μορφή στην κατά περίπτωση αρμόδια ΕΥΔ και αφού ελεγχθούν διαβιβάζονται στην ΕΥΔ&ΠΤΣ. Β. Ετήσια Έκθεση Για μεγάλα έργα ιδιαίτερης σημασίας συντάσσεται από τον Φορέα Υλοποίησης ετήσια έκθεση προόδου εντός τριών μηνών από το τέλος κάθε πλήρους έτους εκτέλεσης η οποία περιγράφει την ετήσια πρόοδο που έχει σημειωθεί τόσο στο οικονομικό όσο και στο φυσικό αντικείμενο του έργου. Η έκθεση αυτή υποβάλλεται μέσω της αρμόδιας ΕΥΔ στην ΕΥΔ&ΠΤΣ και αποστέλλεται στην Ευρωπαϊκή Επιτροπή. Γ. Έκθεση στα πλαίσια της Επιτροπής Παρακολούθησης Επιχειρησιακού Προγράμματος Για κάθε Επιτροπή Παρακολούθησης Επιχειρησιακού Προγράμματος συντάσσεται έκθεση προόδου των έργων που παρακολουθούνται από την αρμόδια Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης, η οποία θα περιλαμβάνει συνοπτική παρουσίαση της πορείας υλοποίησης των έργων. 14

16 Δ. Έκθεση στα πλαίσια της Επιτροπής Παρακολούθησης του Ταμείου Συνοχής Για κάθε Επιτροπή Παρακολούθησης του Ταμείου Συνοχής, υποβάλλεται από τον Τελικό Δικαιούχο στην κατά περίπτωση ΕΥΔ έκθεση προόδου υλοποίησης του έργου, η οποία μετά τον έλεγχό της διαβιβάζεται στην ΕΥΔ&ΠΤΣ. Η έκθεση αυτή έχει την ίδια μορφή με την εξαμηνιαία έκθεση της παραγράφου Α. Στην περίπτωση κατά την οποία, λόγω του χρόνου διεξαγωγής της Επ.Πα., δεν απαιτείται επικαιροποίηση των στοιχείων της προηγούμενης εξαμηνιαίας έκθεσης, δεν ζητείται από την ΕΥΔ&ΠΤΣ η υποβολή της έκθεσης αυτής. 15

17 4.2.2 Αξιολόγηση εκθέσεων προόδου / ανάληψη πρωτοβουλιών / λήψη μέτρων Κάθε έκθεση προόδου που συντάσσεται από τον Τελικό Δικαιούχο, ελέγχεται και αξιολογείται από την αρμόδια Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης πριν αυτή να διαβιβαστεί στην Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης και Παρακολούθησης του Ταμείου Συνοχής. Σκοπός της αξιολόγησης είναι να εντοπίζονται οι όποιες αποκλίσεις ή/και τα τυχόν προβλήματα που παρουσιάζονται κατά την υλοποίηση του έργου. Οι αποκλίσεις αυτές συνίστανται σε μη τήρηση του χρονοδιαγράμματος, σημαντική διαφοροποίηση του ποσοστού υλοποίησης του φυσικού αντικειμένου σε σχέση με τις πραγματοποιηθείσες πληρωμές, σε μη τήρηση των εγκεκριμένων περιβαλλοντικών όρων, σε μη τήρηση των προβλεπομένων στην εγκριτική απόφαση ειδικών όρων, σε μη τήρηση των μέτρων δημοσιότητας κ.ά. Στις περιπτώσεις αυτές όπως επίσης και εάν διαπιστωθεί μη τήρηση της εθνικής και κοινοτικής νομοθεσίας σε οποιοδήποτε στάδιο εκτέλεσης δημοσίου έργου, η αρμόδια Διαχειριστική Αρχή πρέπει να κινήσει τις απαιτούμενες διαδικασίες και να λάβει τα απαραίτητα μέτρα για την αντιμετώπιση του προβλήματος, ως ακολούθως: - προφορική ή έγγραφη υπενθύμιση των υποχρεώσεων και των ενεργειών που πρέπει να αναλάβει ο Τελικός Δικαιούχος, - οργάνωση τεχνικής σύσκεψης με την συμμετοχή του Τελικού Δικαιούχου ή και της ΕΥΔ&ΠΤΣ ή/και τεχνικών συμβούλων-εμπειρογνωμόνων, - υποβολή αιτήματος για διενέργεια ελέγχου στον Τελικό Δικαιούχο είτε από την Μονάδα Γ της ΕΥΔ, είτε από την Αρχή Πληρωμής ή και από την ΕΔΕΛ. Για σημαντικά προβλήματα πρέπει να ενημερώνεται η ΕΥΔ&ΠΤΣ Τεχνικό Δελτίο Έργου / Υποέργου Το Τεχνικό Δελτίο Έργου / Υποέργου συμπληρώνεται από τον Τελικό Δικαιούχο, αποστέλλεται στην αρμόδια Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης και μετά τον έλεγχο του γίνεται η καταχώρηση των σχετικών στοιχείων στο ΟΠΣ. Φυλάσσεται σε έντυπη μορφή στο φάκελο του έργου που διατηρεί η αρμόδια ΕΥΔ Μηνιαίο Δελτίο Παρακολούθησης Υποέργου Το Μηνιαίο Δελτίο Παρακολούθησης Υποέργου συμπληρώνεται από τον Τελικό Δικαιούχο, αποστέλλεται στην αρμόδια Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης και μετά τον έλεγχο του γίνεται η καταχώρηση των σχετικών στοιχείων στο ΟΠΣ. Φυλάσσεται σε έντυπη μορφή στο φάκελο του έργου που διατηρεί η αρμόδια ΕΥΔ. Η διαδικασία θα ακολουθηθεί μετά την ολοκλήρωση της εφαρμογής του ΟΠΣ για το Ταμείο Συνοχής, οπότε και θα γίνει σχετική προσαρμογή της παρούσας εγκυκλίου. 16

18 Το έντυπο Μηνιαίο Δελτίο Παρακολούθησης Υποέργου και οι σχετικές οδηγίες επισυνάπτονται στο Παράρτημα ΙΙ Τριμηνιαίο Δελτίο Παρακολούθησης Έργου και Υποέργου Το Τριμηνιαίο Δελτίο Παρακολούθησης Έργου και Υποέργου συμπληρώνεται από τον Τελικό Δικαιούχο με σημείο αναφοράς και την Αίτηση Συνδρομής και την Εγκριτική Απόφαση και δίνοντας ιδιαίτερη προσοχή ώστε τα στοιχεία να είναι ακριβή και επικαιροποιημένα. Η αρμόδια Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης μετά τον έλεγχο του μεριμνά για την καταχώρηση των σχετικών στοιχείων στο ΟΠΣ. Φυλάσσεται σε έντυπη μορφή στο φάκελο του έργου που διατηρεί η αρμόδια ΕΥΔ. Το έντυπο Τριμηνιαίο Δελτίο Παρακολούθησης Έργου και Υποέργου και οι σχετικές οδηγίες επισυνάπτονται στο Παράρτημα ΙΙΙ Τελική Έκθεση Η τελική έκθεση του έργου συντάσσεται από τον Τελικό δικαιούχο και υποβάλλεται από την Αρχή Πληρωμής στην Ευρωπαϊκή Επιτροπή εντός 6 μηνών από την προθεσμία που αναφέρεται στην απόφαση ως ημερομηνία ολοκλήρωσης εργασιών και δαπανών (αναφέρεται στην παράγραφο 3 του άρθρου 2 της απόφασης), εκπονείται σύμφωνα με τις διατάξεις που προβλέπονται στο άρθρο ΣΤ, παράγραφος 4, του παραρτήματος ΙΙ του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1164/94, όπως τροποποιήθηκε. Η τελική έκθεση υποβάλλεται στην αρμόδια ΕΥΔ όπου, ελέγχεται ως προς την πληρότητα και ακρίβεια όλων των στοιχείων που αναφέρονται κατωτέρω. Η ΕΥΔ (μονάδα Γ ελέγχου), εκδίδει την βεβαίωση που προβλέπεται στο άρθρο Δ, παραγρ. 2 στοιχείο δ του Κανονισμού και υποβάλει την Τελική έκθεση και την βεβαίωση στην Αρχή Πληρωμής με κοινοποίηση στην ΕΥΔ&ΠΤΣ. Η τελική έκθεση πρέπει να υποβάλλεται έγκαιρα από τον Τελικό Δικαιούχο (εντός 3 μηνών από την ημερομηνία ολοκλήρωσης εργασιών και δαπανών), έτσι ώστε να υπάρχει ο απαιτούμενος χρόνος για τον έλεγχο αυτής από την ΕΥΔ, την Αρχή Πληρωμής και την ΕΥΔ&ΠΤΣ, πριν την διαβίβασή της από την Αρχή Πληρωμής στην Ε.Ε. Η Τελική Έκθεση ενδεικτικά περιλαμβάνει: Περιγραφή των πραγματοποιηθεισών εργασιών συνοδευόμενη από δείκτες παρακολούθησης φυσικού αντικειμένου, την ποσοτικοποίηση των δαπανών για κάθε κατηγορία εργασιών και τα ληφθέντα μέτρα σύμφωνα με τους ειδικούς όρους που περιλαμβάνονται στην εγκριτική απόφαση. Η διαδικασία θα ακολουθηθεί μετά την ολοκλήρωση της εφαρμογής του ΟΠΣ για το Ταμείο Συνοχής, οπότε και θα γίνει σχετική προσαρμογή της παρούσας εγκυκλίου. 17

19 Πληροφορίες σχετικά με όλα τα μέτρα δημοσιότητας. Πιστοποίηση της συμμόρφωσης των εργασιών με την εγκριτική απόφαση (ως προς τις δημόσιες συμβάσεις, τον ανταγωνισμό και το περιβάλλον). Πληροφορίες σχετικά με τους ελέγχους που πραγματοποιήθηκαν στο έργο και τα αποτελέσματα τους καθώς και τα τυχόν μέτρα συμμόρφωσης που έλαβε ο Τελικός Δικαιούχος. Τους πίνακες παρακολούθησης του Παραρτήματος Ι καθώς και τα κατά περίπτωση απαραίτητα αποδεικτικά στοιχεία (βεβαίωση περαίωσης, προσωρινή παραλαβή έργου, τυχόν ΣΣΕ/ΑΠΕ οι αιτιολογήσεις και οι εγκρίσεις τους, κ.ά.). Μία πρώτη εκτίμηση της πιθανότητας επίτευξης των αναμενόμενων αποτελεσμάτων η οποία περιλαμβάνει ιδίως: την πραγματική ημερομηνία έναρξης λειτουργίας του έργου, τον τρόπο με τον οποίο θα γίνεται η διαχείριση του έργου όταν περατωθεί, την επιβεβαίωση, ενδεχομένως, των χρηματοοικονομικών προβλέψεων, ιδίως όσον αφορά τις λειτουργικές δαπάνες και τα αναμενόμενα έσοδα, την επιβεβαίωση των κοινωνικοοικονομικών προβλέψεων, ιδίως το αναμενόμενο κόστος και τα οφέλη, την αναφορά των μέτρων που ελήφθησαν για την προστασία του περιβάλλοντος και το κόστος τους, συμπεριλαμβανομένης της τήρησης της αρχής «ο ρυπαίνων πληρώνει». 18

20 5. ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΗΣ ΑΠΟΦΑΣΗΣ Ο Τελικός Δικαιούχος πρέπει να λαμβάνει τα κατάλληλα μέτρα ώστε το έργο να ολοκληρώνεται σύμφωνα με την εγκριτική απόφαση. Μία τροποποίηση της εγκριτικής απόφασης μπορεί να πραγματοποιηθεί και αυτό μόνο σε εξαιρετικές και πλήρως αιτιολογημένες περιπτώσεις. Σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με την τροποποίηση των αποφάσεων για τα έργα Ταμείου Συνοχής (επιστολή / της Ε.Ε.), μία τροποποίηση μπορεί να είναι ήσσονος σημασίας ή να θεωρείται σημαντική ανάλογα με την έκταση και τη φύση της διαφοροποίησης που επέρχεται. Σε κάθε περίπτωση όμως: Η τροποποιητική απόφαση θα περιλαμβάνει αμετάθετη καταληκτική ημερομηνία και κόστος που δεν είναι δυνατόν να τροποποιηθεί. Δεύτερη τροποποίηση του έργου αιτιολογείται μόνο σε περίπτωση ανωτέρας βίας ή λάθους που καταλογίζεται στην Ε.Ε. Δεν υπάρχει δυνατότητα διαδοχικής υποβολής αίτησης τροποποίησης ήσσονος σημασίας και αίτησης σημαντικής τροποποίησης για το ίδιο έργο. Το αίτημα τροποποίησης, με επαρκή και συμβατή με το ισχύον νομικό πλαίσιο αιτιολόγηση υποβάλλεται από τον Τελικό Δικαιούχο στην αρμόδια Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης. Η Ειδική Υπηρεσία Διαχείρισης εξετάζει το αίτημα και εφόσον κρίνει ότι αιτιολογείται επαρκώς, είναι ρεαλιστικό και σύμφωνο με την ισχύουσα νομοθεσία, το διαβιβάζει στην ΕΥΔ&ΠΤΣ μαζί με την σύμφωνη γνώμη της. Η ΕΥΔ&ΠΤΣ προχωρά στην τελική αξιολόγηση του αιτήματος και εφόσον το υιοθετεί το υποβάλλει στην Ευρωπαϊκή Επιτροπή. Σε κάθε περίπτωση το αίτημα τροποποίησης, προκειμένου να εξεταστεί από την Ε.Ε., θα πρέπει να υποβληθεί και να παραληφθεί από τις υπηρεσίες της Ε.Ε. πριν την λήξη της ημερομηνίας ολοκλήρωσης εργασιών και δαπανών. Πρέπει να τονισθεί ότι εργασίες και δαπάνες που έχουν πραγματοποιηθεί πριν την παραλαβή του αιτήματος από τις υπηρεσίες της Ευρωπαϊκής Επιτροπής, εκτός του κινδύνου να μην εγκριθούν στο σύνολό τους, είναι μη επιλέξιμες για συνδρομή από το Ταμείο Συνοχής. 19