OLYMPIC CATERING ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ («OLYMPIC CATERING Α.Ε.») ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΔΕΛΤΙΟ

Transcript

1 OLYMPIC CATERING ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ («OLYMPIC CATERING Α.Ε.») ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΔΕΛΤΙΟ Για την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρίας OLYMPIC CATERING Α.Ε. με καταβολή μετρητών, με δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων βάση της από απόφασης της Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της εταιρίας και την εισαγωγή των νέων μετοχών στην κατηγορία «Επιτήρησης» της Αγοράς Αξιών του Χρηματιστηρίου Αθηνών. Το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας θα αυξηθεί έως το ποσό των με την καταβολή μετρητών, εφόσον η αύξηση καλυφθεί πλήρως, με την έκδοση και διάθεση έως νέων κοινών, άυλων, ονομαστικών μετά ψήφου μετοχών, ονομαστικής αξίας 0,30 η κάθε μία (1) και τιμής διάθεσης 1,25 για κάθε μία (1) κοινή μετοχή. Η αύξηση μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας πραγματοποιείται με δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων, σε αναλογία είκοσι (20) νέες κοινές μετοχές για κάθε μία (1) παλαιά κοινή μετοχή. Για την παρούσα αύξηση μετοχικού κεφαλαίου δεν υπάρχει εγγύηση κάλυψης, επομένως, υπό την επιφύλαξη των ρυθμίσεων που αφορούν στη διάθεση των τυχών αδιάθετων νέων μετοχών, εάν η κάλυψη του ποσού της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου δεν είναι πλήρης, το μετοχικό κεφάλαιο θα αυξηθεί μέχρι το ποσό της κάλυψης, σύμφωνα με το άρθρο 13α παρ. 1 του κ.ν. 2190/1920. Το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς ενέκρινε το περιεχόμενο του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου, μόνο όσον αφορά στην κάλυψη των αναγκών πληροφόρησης του επενδυτικού κοινού, όπως αυτές καθορίζονται από τις διατάξεις του Κανονισμού (ΕΚ) 809/2004 της Επιτροπής των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων. Ημερομηνία του Ενημερωτικού Δελτίου είναι η

2 Πίνακας Περιεχομένων 1. ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ Επιχειρηματική Δραστηριότητα και Σύντομο Ιστορικό Διοίκηση Μετοχική Σύνθεση Πληροφορίες σχετικά με τις Μετοχές της Εταιρίας Όροι Αύξησης Μετοχικού Κεφαλαίου και Χρήση Εσόδων Συνοπτικές Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Χρήσεων Επενδυτικοί Κίνδυνοι Έγγραφα μέσω παραπομπής Έγγραφα στη Διάθεση του Επενδυτικού Κοινού ΠΑΡΑΓΟΝΤΕΣ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Κίνδυνοι που σχετίζονται με την Εταιρία Κίνδυνοι που σχετίζονται με την παρούσα Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου και τις Μετοχές της Εταιρίας ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ Υπεύθυνα Πρόσωπα Βεβαίωση για τη νομική κατάσταση της Εταιρίας Η Διαιτητική Διαδικασία έναντι του Ελληνικού Δημοσίου Νόμιμοι Ελεγκτές Εκθέσεις ελέγχου των οικονομικών χρήσεων 2009, 2010 και Επιλεγμένες Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Χρήσεων Φορολογικοί Έλεγχοι Πληροφορίες για τον Εκδότη Γενικές Πληροφορίες Σύντομο Ιστορικό Επενδύσεις Επενδύσεις Χρήσεων Οργανωτική Διάρθρωση Ομίλου Πληροφορίες για τη Δραστηριότητα της Εταιρίας Κυριότερες Δραστηριότητες - Αγορές Τροφοδοσία αεροσκαφών (In Flight catering) & Επίγεια Εξυπηρέτηση (Handling) Εκμετάλλευση χώρων εστίασης Βιομηχανικό Cateringκαι Λοιπές Δραστηριότητες Σήματα, Ευρεσιτεχνίες & Άδειες Λειοτουργίας Ακίνητα, Εγκαταστάσεις, Εξοπλισμός Εγκαταστάσεις & εξοπλισμός Ιδιόκτητα Ακίνητα - Εγκαταστάσεις Μισθωμένα Ακίνητα Μεταφορικά Μέσα Μηχανολογικός και Λοιπός Εξοπλισμός Ασφαλιστικές Καλύψεις και Παροχές Ασφάλισης Εμπράγματα Βάρη - Εγγυήσεις Σημαντικές Συμβάσεις Συμβάσεις με ΑΙΑ Συμβάσεις με ΥΠΑ Πληροφορίες για τα Κεφάλαια της OLYMPIC CATERING Περιορισμοί στη Χρήση Κεφαλαίων Πληροφορίες για τις πηγές προέλευσης κεφαλαίων για επενδύσεις Συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη Συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη Πληροφορίες για τις Τάσεις Θεσμικό Πλαίσιο Διοικητικά, Διαχειριστικά και Εποπτικά Όργανα και Ανώτερα Διοικητικά Στελέχη Επιτροπές

3 Επιτροπή Ελέγχου Δηλώσεις μελών Διοικητικών, Διαχειριστικών και Εποπτικών οργάνων και Ανώτερων Διοικητικών Στελεχών Αμοιβές και Οφέλη Εταιρική Διακυβέρνηση Προσωπικό Μετοχική Σύνθεση Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες για τα Περιουσιακά Στοιχεία, τις Υποχρεώσεις, τη Χρηματοοικονομική Θέση και τα Αποτελέσματα της Εταιρίας Αναμορφώσεις Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Οικονομικών Καταστάσεων Χρήσεων Χρηματοοικονομικές πληροφορίες αποτελεσμάτων χρήσεων Χρηματοοικονομικές πληροφορίες ισολογισμών χρήσεων Χρηματοοικονομικές πληροφορίες ταμειακών ροών της Εταιρίας για τις χρήσεις Χρηματοοικονομικές πληροφορίες για τις μεταβολές της Καθαρής Θέσης για τις χρήσεις Επεξηγηματικές πληροφορίες Μερισματική Πολιτική Δικαστικές και διαιτητικές διαδικασίες Σημαντικές αλλαγές στη Χρηματοοικονομική ή Εμπορική Θέση της Εταιρίας Πρόσθετες Πληροφορίες Μετοχικό Κεφάλαιο Εξέλιξη του Μετοχικού Κεφαλαίου Ιδρυτική πράξη και Καταστατικό Έγγραφα μέσω παραπομπής Έγγραφα στη Διάθεση του Επενδυτικού Κοινού ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΤΙΤΛΟΥ Δήλωση για την επάρκεια του Κεφαλαίου Κίνησης Κεφαλαιακή Διάρθρωση και Συνολικό Καθαρό Χρηματοοικονομικό Χρέος της OLYMPIC CATERING Λόγοι Αύξησης Μετοχικού Κεφαλαίου και Χρήση των Εσόδων Κατατεθημένα ποσά από την EVEREST AE ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ & ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ έναντι της παρούσας αύξησης Όροι Αύξησης Μετοχικού Κεφαλαίου Δήλωση Βασικών Μετόχων Διαδικασία Άσκησης Δικαιωμάτων Προτίμησης και Δικαιωμάτων Προεγγραφής Αποκοπή Δικαιώματος Διαδικασία άσκησης Δικαιωμάτων Προτίμησης Δικαίωμα προεγγραφής Κάλυψη / Δυνατότητα υπαναχώρησης Προβλεπόμενο χρονοδιάγραμμα ολοκλήρωσης αύξησης μετοχικού κεφαλαίου Πληροφορίες σχετικά με τις Μετοχές της Εκδότριας Γενικά Δικαιώματα Μετόχων Φορολογία Μερισμάτων Φορολογία του κέρδους από την πώληση μετοχών εταιριών εισηγμένων στο Χρηματιστήριο Αθηνών Μείωση Διασποράς Αραίωση (Dilution) Δαπάνες Έκδοσης

4 1. ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ Το παρόν ενημερωτικό δελτίο (στο εξής το «Ενημερωτικό Δελτίο»), αφορά στην αύξηση μετοχικού κεφαλαίου με καταβολή μετρητών (στο εξής η «Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου») της εταιρίας «OLYMPIC CATERING Α.Ε» (στο εξής η «OLYMPIC CATERING» ή η «Εταιρία» ή η «Εκδότρια») με καταβολή μετρητών, υπέρ των παλαιών μετόχων με βάση την από απόφαση της Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης της Εταιρίας και την εισαγωγή των νέων μετοχών στην κατηγορία «Επιτήρησης» του Χρηματιστηρίου Αθηνών (εφεξής «Χ.Α.»). Το παρόν Περιληπτικό Σημείωμα αποτελεί εισαγωγή του Ενημερωτικού Δελτίου. Συνεπώς κάθε επενδυτής θα πρέπει να βασίσει οποιαδήποτε απόφασή του για κινητές αξίες στην εξέταση του Ενημερωτικού Δελτίου ως σύνολο. Σε περίπτωση που αξίωση σχετική με τις πληροφορίες, που περιέχονται στο Ενημερωτικό Δελτίο ασκείται ενώπιον αλλοδαπού δικαστηρίου, ο ενάγων επενδυτής ενδέχεται να επιβαρυνθεί με τα έξοδα μετάφρασης μέρους ή του συνόλου του Ενημερωτικού Δελτίου πριν από την έναρξη της παραπάνω διαδικασίας. Στα πρόσωπα εκείνα που υπέβαλλαν το Περιληπτικό Σημείωμα, συμπεριλαμβανόμενης οποιασδήποτε μετάφρασής του και ζήτησαν την κοινοποίησή του σύμφωνα με το άρθρο 18 του ν. 3401/2005, αποδίδεται αστική ευθύνη μόνον εφόσον το εν λόγω σημείωμα είναι παραπλανητικό, ανακριβές ή δεν παρουσιάζει συνάφεια, όταν διαβάζεται σε συνδυασμό με τα υπόλοιπα μέρη του Ενημερωτικού Δελτίου. Το παρόν Ενημερωτικό Δελτίο έχει συνταχθεί σύμφωνα με την ισχύουσα ελληνική νομοθεσία και έχει εγκριθεί από το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς μόνον όσον αφορά στην κάλυψη των αναγκών πληροφόρησης του επενδυτικού κοινού, όπως αυτές καθορίζονται από τις διατάξεις του Κανονισμού (ΕΚ) 809/2004 της Επιτροπής των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων. Το παρόν Περιληπτικό Σημείωμα περιλαμβάνει συνοπτική περιγραφή της επιχειρηματικής δραστηριότητας και του ιστορικού, της Διοίκησης, της μετοχικής σύνθεσης, των πληροφοριών σχετικά με τις μετοχές της Εταιρίας, των χρηματοοικονομικών πληροφοριών της Εταιρίας, των επενδυτικών κινδύνων, των στοιχείων της παρούσας Αύξησης Μετοχικού Κεφαλαίου και της χρήσης των εσόδων. 1.1 Επιχειρηματική Δραστηριότητα και Σύντομο Ιστορικό Η Εταιρία συστάθηκε κατόπιν μετατροπής της εταιρίας περιορισμένης ευθύνης «ΜΑΡΡΙΟΤ ΝΤΕ ΜΟΝΤΙΣ ΑΙΡ ΠΟΡΤ ΣΕΡΒΙΣΕΣ Ε.Π.Ε.» σε ανώνυμο εταιρία με την επωνυμία «ΜΑΡΡΙΟΤ ΝΤΕ ΜΟΝΤΙΣ ΑΙΡ ΠΟΡΤ ΣΕΡΒΙΣΕΣ Τροφοδοσία Αεροσκαφών Α.Ε.» (ΦΕΚ 1117/1.7.70/τεύχος Α.Ε. και Ε.Π.Ε.). και τη μετέπειτα αλλαγή της επωνυμίας της σε «ΜΑΡΡΙΟΤ Τροφοδοσία Αεροσκαφών Α.Ε.» (ΦΕΚ 2000/ /τεύχος Α.Ε. και Ε.Π.Ε.). Με την από απόφαση της Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της, η επωνυμία της Εταιρίας τροποποιήθηκε, εκ νέου, σε «OLYMPIC CATERING Α.Ε.» (ΦΕΚ 2955/ /τεύχος Α.Ε. και Ε.Π.Ε.), όπως ισχύει μέχρι σήμερα. Έδρα της Εταιρίας είναι το Διεθνές Αεροδρόμιο Αθηνών «Ελευθέριος Βενιζέλος» κτίριο 14Β και η διάρκειά της έχει ορισθεί σε 90 έτη και συγκεκριμένα έως το 2060, με δυνατότητα παράτασης κατόπιν αποφάσεως της Γενικής της Συνέλευσης. Σύμφωνα με το άρθρο 3 του Καταστατικού, σκοπός της Εταιρίας, είναι : Η παραγωγή, μεταποίηση και διατήρηση, καθώς και η διανομή και το εμπόριο των νωπών ή κατεψυγμένων τροφίμων, φαγητών και ποτών πάσης φύσεως και είδους, χονδρικώς και λιανικώς, η εκμετάλλευση εστιατορίων, μπαρ, ξενοδοχείων, καταστημάτων και 4

5 αεροτροφοδοσίας στην Ελλάδα και το εξωτερικό, καθώς και η λειτουργία εργοστασίων για την μεταποίηση πρώτων υλών και την βιομηχανική παραγωγή τροφίμων. Η αγορά, πώληση, διαχείριση, χρηματοδότηση και εκμετάλλευση εμπορικών ή βιομηχανικών επιχειρήσεων ασκουσών εν Ελλάδι ή το εξωτερικό ομοειδή δραστηριότητα, καθώς και κάθε συναφής προς τον άνω σκοπό εμπορία και εκμετάλλευση. Η ανάληψη συνεργασιών και εκμεταλλεύσεων με το σύστημα δικαιόχρησης και υποδικαιόχρησης (franchising), η παροχή υπηρεσιών εδάφους σε αεροδρόμια και αεροπορικές εταιρίες, καθώς και η παροχή υπηρεσιών υγιεινής, ποιοτικού ελέγχου και απολυμάνσεων σε τρίτους, ως και υπηρεσιών ασφαλείας και φύλαξης αεροδρομίων. Δύναται επίσης η εταιρία να συνάπτει συμβάσεις δικαιόχρησης και υποδικαιόχρησης με οίκους του εξωτερικού και εσωτερικού ως κύριος δικαιοδόχος αυτών (Master Franchisee) και να αναλαμβάνει την εκμετάλλευση της δικαιόχρησης (Μaster Franchisee) ή υποδικαιόχρησης αυτών των εμπορικών συστημάτων στην Ελληνική Επικράτεια και εξωτερικό. Η Εταιρία δύναται αφ ετέρου, προς ευόδωση του σκοπού της, να αποκτά, διακατέχει και μεταβιβάζει αμέσως ή εμμέσως συμμετοχές, μερίδια και συμφέροντα εις ετέρους εμπορικούς οίκους, επιχειρήσεις, Εταιρίας και κοινοπραξίας έχοντας σκοπούς αναλόγους ή σχετικούς με τους σκοπούς της Εταιρίας. Δύναται ακόμη να ιδρύει θυγατρικές εταιρίες, στο μετοχικό κεφάλαιο των οποίων θα συμμετέχει κατά πλειοψηφία ή μειοψηφία καθώς και να συστήνει κοινοπραξίες με ιδιωτικές εταιρίες ή εταιρίες του ευρύτερου Δημοσίου Τομέα συμμετέχοντας κατά πλειοψηφία ή μειοψηφία. Δύναται επίσης να έχει πάσα εμπορική, βιομηχανική και οικονομική δραστηριότητα, εφ όσον θεωρηθεί αύτη παρά της Γενικής Συνελεύσεως αναγκαία ή χρήσιμος δια την επιτέλεση των σκοπών της Εταιρίας. Το κωδικοποιημένο Καταστατικό της Εταιρίας είναι εναρμονισμένο με τον Κ.Ν. 2190/20 και τα Π.Δ. 409/86 και 498/87, και προσαρμόσθηκε στις διατάξεις του Ν. 2414/96 περί εκσυγχρονισμού των Δημοσίων Επιχειρήσεων και Οργανισμών. Η προσαρμογή αυτή εγκρίθηκε δυνάμει της υπ αριθμ /4532/ Κοινής Υπουργικής Απόφασης του Υπουργού Εθνικής Οικονομίας και του Υπουργού Μεταφορών και Επικοινωνιών που δημοσιεύθηκε στο ΦΕΚ 1166/ /τεύχος Α.Ε. και Ε.Π.Ε. Η δραστηριότητα της Εταιρίας, διακρίνεται στις εξής κύριες κατηγορίες: Αεροτροφοδοσία, η οποία διακρίνεται σε Τροφοδοσία Αεροσκαφών (In Flight Catering) & Επίγεια Εξυπηρέτηση (Handling) και η οποία αποτελεί τη κύρια δραστηριότητα της Εταιρίας και συνίσταται στη τροφοδοσία των αεροσκαφών με γεύματα και συνοδευτικά σκευάσματα και στην μεταφορά των τροφοεφοδίων στα αεροπλάνα, καθώς και στη παροχή μιας σειράς υπηρεσιών επίγειας εξυπηρέτησης. Εκμετάλλευση Χώρων Εστίασης, αφορά την εκμετάλλευση χώρων εστίασης εντός αεροδρομίων. Βιομηχανικό Catering και λοιπές δραστηριότητες, αφορά: α) τη χονδρική πώληση (business-to-business) ετοίμων γευμάτων (φρέσκα, κατεψυγμένα, τροποποιημένης ατμόσφαιρας) και λοιπών προϊόντων εστίασης σε αλυσίδες supermarket και λοιπούς πελάτες, β) τη σύναψη συμβάσεων μαζικής τροφοδοσίας σε νοσοκομειακές μονάδες και γ) την παροχή τροφοδοσίας σε εκδηλώσεις, δεξιώσεις, αθλητικά και άλλα γεγονότα. H Εταιρία απασχολεί 490 υπαλλήλους (στοιχεία ). 5

6 1.2 Διοίκηση Διοικητικό Συμβούλιο Η Διοίκηση της Εταιρίας ασκείται από το Διοικητικό της Συμβούλιο. Με απόφαση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της εταιρίας της έγινε εκλογή νέων μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, το δε Διοικητικό Συμβούλιο συγκροτήθηκε σε σώμα κατά τη συνεδρίασή του της Στη συνέχεια, το ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου κα Ελένη Τριανταφύλλη, η οποία είχε εκλεγεί με την ανωτέρω απόφαση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης της , υπέβαλε την παραίτησή της και η Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της εταιρίας της σε αντικατάστασή της έως τη λήξη της θητείας του παρόντος Διοικητικού Συμβουλίου, ήτοι έως τις εξέλεξε ως ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου τον κ. Μάριο Μενεξιάδη. Επίσης, την το εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου, κ. Σειμανίδης υπέβαλε την παραίτησή του και το Διοικητικό Σύμβούλιο της εξέλεξε σε αντικατάσταση του τελευταίου ως εκτελεστικό μέλος τον κ. Νεκτάριο Ηλία, ως την λήξη της θητείας του παρόντος Διοικητικού Συμβουλίου, ήτοι μέχρι την Κατόπιν τούτων, το παρόν Διοικητικό Συμβούλιο της εταιρίας έχει την ακόλουθη σύνθεση: Ονοματεπώνυμο Θέση στο Δ.Σ. Ιδιότητα Μέλους Χιωτέλλης Αριστείδης Πρόεδρος Μη Εκτελεστικό Μέλος Παπανικολάου Αθανάσιος Αντιπρόεδρος Εκτελεστικό Μέλος Βασιλόπουλος Χαρίλαος Διευθύνων Σύμβουλος Εκτελεστικό Μέλος Ηλίας Νεκτάριος Σύμβουλος Εκτελεστικό Μέλος Ταπίνη Ευγενία Σύμβουλος Εκτελεστικό Μέλος Φρέρη Θεοδώρα Σύμβουλος Εκτελεστικό Μέλος Ανδριόπουλος Σταύρος Σύμβουλος Μη Εκτελεστικό Μέλος Μενεξιάδης Μάριος Σύμβουλος Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος Χατζής Ιωάννης Σύμβουλος Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος H θητεία του ως άνω Διοικητικού Συμβουλίου είναι πενταετής, ήτοι από την έως την Η επαγγελματική διεύθυνση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου είναι η έδρα της Εταιρίας, Διεθνές Αεροδρόμιο Αθηνών «ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΣ ΒΕΝΙΖΕΛΟΣ» Κτίριο 14Β, Σπάτα Αττικής, τηλ Ανώτερα διοικητικά στελέχη και εποπτικά όργανα Σύμφωνα με δήλωση της Εταιρίας, τα μέλη του Διοικητικού της Συμβουλίου και τα μέλη της Επιτροπής Ελέγχου (βλ. επόμενη ενότητα «Επιτροπές») αποτελούν τα διοικητικά, διαχειριστικά, εποπτικά όργανα και ανώτερα διοικητικά στελέχη της Εταιρίας. Σημειώνεται ότι τα μέλη της επιτροπής ελέγχου είναι και μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας. Ειδικότερα, μέλη της Επιτροπής Ελέγχου, όπως αυτά εξελέγησαν από την από Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων, σύμφωνα με το άρθρο 37 του Ν.3693/2008, της Εταιρίας, είναι οι κ.κ. Μάριος Μενεξιάδης (Πρόεδρος), Σταύρος Ανδριόπουλος (Μέλος), Ιωάννης Χατζής (Μέλος). 6

7 1.3 Μετοχική Σύνθεση Η μετοχική σύνθεση της Εταιρίας κατά την ημερομηνία της Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης της σύμφωνα με το μετοχολόγιο και το Νόμο 3556/2007 είναι η ακόλουθη: Στοιχεία Μετόχου ΜΕΤΟΧΙΚΗ ΣΥΝΘΕΣΗ Αριθμός Μετοχών Αρ. Δικαιωμάτων Ψήφου % επι του συνόλου των δικαιωμάτων ψήφου EVEREST A.E. Συμμετοχών και Επενδύσεων ,73% Ολυμπιακή Αεροπορία Υπηρεσίες Α.Ε ,37% Λοιποί Μέτοχοι (<2%) ,90% Σύνολο ,00% Σημειώνεται ότι ο μέτοχος «Ολυμπιακή Αεροπορία Υπηρεσίες ΑΕ» εταιρία 100% κυριότητας του Ελληνικού Δημοσίου, τελεί σε καθεστώς ειδικής εκκαθάρισης και εκπροσωπείται (ως προς την ιδιότητα του μετόχου της Εταιρίας) από τον ειδικό εκκαθαριστή αυτής, ΕΘΝΙΚΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ. Σύμφωνα με δήλωση της Εταιρίας, η Εταιρία κατά την ημερομηνία έκδοσης του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου δεν κατέχει ίδιες μετοχές. 1.4 Πληροφορίες σχετικά με τις Μετοχές της Εταιρίας Οι μετοχές της Εταιρίας είναι άυλες, κοινές, ονομαστικές, μετά ψήφου, διαπραγματεύονται στην κατηγορία της Επιτήρησης της Αγοράς Αξιών του Χρηματιστηρίου Αθηνών και έχουν εκδοθεί βάσει των διατάξεων του κ.ν. 2190/1920 και του καταστατικού της Εταιρίας. Ο κωδικός ISIN (International Security Identification Νumber) των κοινών μετοχών της OLYMPIC CATERING είναι GRS Αρμόδιος φορέας για την τήρηση του σχετικού αρχείου των άυλων μετοχών είναι η εταιρία ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ Α.Ε. Λεωφ. Αθηνών 110, Αθήνα. Οι μετοχές της Εταιρίας διαπραγματεύονται σε Ευρώ. Η μονάδα διαπραγμάτευσης των μετοχών στο Χ.Α. είναι ο τίτλος μίας (1) άυλης κοινής μετοχής. Οι μετοχές της Εταιρίας είναι ελεύθερα διαπραγματεύσιμες και ελεύθερα μεταβιβάσιμες και δεν υπάρχουν συμφωνίες μετόχων που να περιορίζουν την ελεύθερη διαπραγματευσιμότητα και μεταβίβαση των μετοχών της Εταιρίας. Οι μετοχές της Εταιρίας δεν έχουν ρήτρα εξαγοράς. Η Εταιρία δεν έχει συνάψει σύμβαση Ειδικής Διαπραγμάτευσης της μετοχής της. 1.5 Όροι Αύξησης Μετοχικού Κεφαλαίου και Χρήση Εσόδων Η Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της της Εταιρίας αποφάσισε, μεταξύ άλλων, την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας μέχρι του ποσού των με καταβολή μετρητών και δικαίωμα προτίμησης των παλαιών μετόχων της με αναλογία 20 νέες μετοχές για κάθε 1 παλαιά μετοχή (εφεξής οι «Νέες Μετοχές»), ονομαστικής αξίας 0,30 εκάστη, και προτεινόμενης τιμής διάθεσης 1,25 εκάστη. Η Τιμή Διάθεσης δύναται να είναι ανώτερη της χρηματιστηριακής τιμής των υφιστάμενων μετοχών της Εταιρίας κατά τον χρόνο αποκοπής του δικαιώματος προτίμησης, όπως προβλέπει το άρθρο του Κανονισμού του Χ.Α. 7

8 Κατά συνέπεια, το σύνολο των κεφαλαίων που δύναται να αντληθούν από την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου, σε περίπτωση πλήρους κάλυψης, θα ανέλθει έως το ποσό των Από το ποσό αυτό, ποσό θα αχθεί σε πίστωση του λογαριασμού «Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο». Η ημερομηνία αποκοπής του δικαιώματος θα ορισθεί από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας εντός του προβλεπόμενου από τον νόμο χρονικού διαστήματος και θα ανακοινωθεί έγκαιρα στους μετόχους σύμφωνα με το νόμο. Αναλυτικότερα, ως προς τη διάθεση των νέων μετοχών, αποφασίστηκαν τα εξής: 1. Δικαίωμα προτίμησης στην ως άνω αποφασισθείσα αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου θα έχουν: (i) Όλοι οι μέτοχοι της Εταιρίας, οι οποίοι θα είναι εγγεγραμμένοι στο Σύστημα Άυλων Τίτλων της εταιρίας Ελληνικά Χρηματιστήρια Α.Ε., δύο εργάσιμες ημέρες μετά την ημερομηνία αποκοπής του δικαιώματος προτίμησης (κατ άρθρο 5.2. του Κανονισμού του Χρηματιστηρίου Αθηνών), εφόσον διατηρούν τα δικαιώματα αυτά κατά το χρόνο άσκησής τους. Η ημερομηνία αποκοπής του δικαιώματος προτίμησης θα καθοριστεί και θα ανακοινωθεί σε μεταγενέστερη ημερομηνία από την ημερομηνία της παρούσης Γενικής Συνέλευσης επίσης με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας. (ii) Όσοι αποκτήσουν δικαιώματα προτίμησης κατά την περίοδο διαπραγμάτευσης των εν λόγω δικαιωμάτων στο Χρηματιστήριο Αθηνών. 2. Η προθεσμία για την άσκηση του δικαιώματος προτίμησης έχει ορισθεί σε τέσσερις (4) μήνες και η ακριβής έναρξη και λήξη της περιόδου ασκήσεως του δικαιώματος αυτού θα καθορισθεί και θα ανακοινωθεί με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας, σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στην ισχύουσα ελληνική και χρηματιστηριακή νομοθεσία. 3. Την πώληση των δικαιωμάτων προτίμησης που θα αναλογούν στις ίδιες μετοχές που θα κατέχει η Εταιρία κατά την ημερομηνία αποκοπής του δικαιώματος προτίμησης, σε ένα ή περισσότερα τρίτα πρόσωπα που δεν θα ενεργούν για λογαριασμό της Εταιρίας. Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας εξουσιοδοτείται όπως με απόφασή του, σε μεταγενέστερη ημερομηνία από την ημερομηνία της παρούσας, καθορίσει τον τρόπο και όλες τις τεχνικές και διαδικαστικές λεπτομέρειες προκειμένου να υλοποιηθεί η ως άνω διάθεση. 4. Οι κάτοχοι δικαιωμάτων προτίμησης θα έχουν δικαίωμα προεγγραφής για τυχόν αδιάθετες μετοχές εφόσον έχουν ασκήσει πλήρως το δικαίωμα προτίμησής τους. Κάθε δικαιούχος προς άσκηση δικαιώματος προεγγραφής, δύναται να ασκήσει το δικαίωμα προεγγραφής για την απόκτηση στην Τιμή Διάθεσης και μέχρι του συνόλου των Νέων Μετοχών (βλ. ενότητα «Δικαίωμα Προεγγραφής» του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου. 5. Σε περίπτωση ύπαρξης αδιάθετων μετοχών, παρά την άσκηση ως ανωτέρω των δικαιωμάτων προτίμησης και των δικαιωμάτων προεγγραφής, εξουσιοδοτείται το Διοικητικό Συμβούλιο όπως, σύμφωνα με το άρθρο 13 παράγραφος 8 του Κ.Ν. 2190/1920, διαθέσει αυτές κατά ελεύθερη κρίση, άλλως το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας θα αυξηθεί κατά το ποσό της τελικής κάλυψης σύμφωνα με τα άρθρα 13α του Κ.N. 2190/1920, ως ισχύει (δυνατότητα μερικής κάλυψης). 8

9 Συνοπτικά οι όροι της ανωτέρω Αύξησης Μετοχικού Κεφαλαίου παρουσιάζονται στον ακόλουθο πίνακα: ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΚΔΟΣΗΣ ΑΡΙΘΜΟΣ ΥΦΙΣΤΑΜΕΝΩΝ ΚΟΙΝΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΚΔΟΣΗ ΝΕΩΝ ΚΟΙΝΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΜΕΧΡΙ: Με καταβολή μετρητών και δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων σε αναλογία 20 νέες για κάθε 1 παλαιά ΣΥΝΟΛΟ ΚΟΙΝΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΜΕΤΑ ΤΗΝ ΑΥΞΗΣΗ Ονομαστική Αξία Μετοχής 0,30 ΤΙΜΗ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ 1,25 ΣΥΝΟΛΙΚΑ ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΑΥΞΗΣΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΜΕΧΡΙ Η παραπάνω Αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου και η σχετική τροποποίηση του άρθρου 5 του καταστατικού της Εταιρίας έχουν εγκριθεί με την από Κ2-864(δις)/ , απόφαση του Υπουργείου Οικονομίας, Ανταγωνιστικότητας και Ναυτιλίας, η οποία καταχωρήθηκε στο Μητρώο Α.Ε. και Ε.Π.Ε. την Η Διοίκηση της OLYMPIC CATERING δηλώνει ότι τήρησε όλες τις νόμιμες διαδικασίες ως προς τη σύγκληση και διεξαγωγή της Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης της , η οποία αποφάσισε την Αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου και δεσμεύεται ότι θα τηρεί τις νόμιμες διαδικασίες αναφορικά με την αύξηση αυτή. Το αναμενόμενο χρονοδιάγραμμα της ολοκλήρωσης της παρούσας αύξησης του Μετοχικού Κεφαλαίου είναι το ακόλουθο: ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΓΕΓΟΝΟΣ Έγκριση Ενημερωτικού Δελτίου από το Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Έγκριση από το Δ.Σ. του Χ.Α. για την έναρξη διαπραγμάτευσης των δικαιωμάτων προτίμησης Ανακοίνωση στο Ημερήσιο Δελτίο Τιμών του Χ.Α. για την αποκοπή των δικαιωμάτων προτίμησης, την περίοδο άσκησης των δικαιωμάτων στην αύξηση με καταβολή μετρητών, την έναρξη και λήξη διαπραγμάτευσης των δικαιωμάτων Δημοσίευση της ανακοίνωσης για τη διάθεση του Ενημερωτικού Δελτίου Δημοσίευση Ενημερωτικού Δελτίου (ανάρτηση στην ιστοσελίδα της Εκδότριας, της Ε.Κ. και του Χ.Α. ) Αποκοπή δικαιωμάτων προτίμησης Ημερομηνία προσδιορισμού δικαιούχων στην αύξηση (record date) Πίστωση από την Ε.Χ.Α.Ε. των δικαιωμάτων προτίμησης στους λογαριασμούς των δικαιούχων στο Σ.Α.Τ Έναρξη διαπραγμάτευσης και άσκησης δικαιωμάτων προτίμησης και προεγγραφών Λήξη διαπραγμάτευσης δικαιωμάτων προτίμησης Λήξη περιόδου άσκησης δικαιωμάτων προτίμησης Ανακοίνωση για την κάλυψη της αύξησης και τη διάθεση τυχόν αδιάθετων μετοχών πιστοποίηση ΑΜΚ Έγκριση εισαγωγής των νέων μετοχών από το Δ.Σ. του Χ.Α Ανακοίνωση για την έναρξη διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών Έναρξη διαπραγμάτευσης νέων μετοχών από την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου Σημειώνεται ότι το παραπάνω χρονοδιάγραμμα εξαρτάται από πολλούς αστάθμητους παράγοντες και ενδέχεται να μεταβληθεί. Σε κάθε περίπτωση θα υπάρξει ενημέρωση του επενδυτικού κοινού με σχετική ανακοίνωση, όπως προβλέπεται. 9

10 Τα αντληθησόμενα κεφάλαια ύψους έως σε περίπτωση πλήρους κάλυψης, μετά την αφαίρεση των δαπανών έκδοσης, θα διατεθούν εντός ενός εξαμήνου από την ολοκλήρωση της αύξησης, για κάλυψη αναγκών κεφαλαίου κίνησης κυρίως μέσω της αποπληρωμής προμηθευτών και λοιπών υποχρεώσεων της Εταιρίας. Σε περίπτωση που τα αντληθέντα κεφάλαια είναι χαμηλότερα των , θα μειωθούν τα ποσά που θα διατεθούν για την αποπληρωμή του λογαριασμού προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις της Εταιρίας. 1.6 Συνοπτικές Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Χρήσεων Οι ακόλουθες συνοπτικές χρηματοοικονομικές πληροφορίες προέρχονται από: α) τις δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης που έληξε στις , για τα στοιχεία του 2009, οι οποίες έχουν συνταχθεί από την Εταιρία σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (Δ.Π.Χ.Α.) και έχουν ελεγχθεί από τον ορκωτό ελεγκτή λογιστή κ. Σπ. Βρασίδα (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ ) της ελεγκτικής εταιρίας BDO ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΛΟΓΙΣΤΕΣ Α.Ε β) τις δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης που έληξε στις , για τα στοιχεία του 2010, οι οποίες έχουν συνταχθεί από την Εταιρία σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (Δ.Π.Χ.Α.) και έχουν ελεγχθεί από τον ορκωτό ελεγκτή λογιστή κ. Λασανιάνο Κ. Μάριο (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ ) της ελεγκτικής εταιρίας GRANT THORΝTON ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ. γ) τις δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης που έληξε στις , για τα στοιχεία του 2011, οι οποίες έχουν συνταχθεί από την Εταιρία σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (Δ.Π.Χ.Α.) και έχουν ελεγχθεί από τον ορκωτό ελεγκτή λογιστή κ. Λασανιάνο Κ. Μάριο (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ ) της ελεγκτικής εταιρίας GRANT THORΝTON ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ. Συνοπτικά στοιχεία των αποτελεσμάτων της Εταιρίας για τις χρήσεις 2009, 2010 και 2011 παρατίθενται στον ακόλουθο πίνακα: Στοιχεία Κατάστασης Συνολικών Εσόδων (ποσά σε χιλ. ) Κύκλος Εργασιών Κέρδη/(Ζημίες) προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων Κέρδη/(Ζημίες) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και συνολικών αποσβέσεων Κέρδη/(Ζημίες) προ φόρων Κέρδη/(Ζημίες) μετά από φόρους Λοιπά συνολικά εισοδήματα μετά από φόρους Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα μετά από φόρους Πηγή: Δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2009, 2010 και 2011, οι οποίες συντάχθηκαν κατά ΔΠΧΑ από την Εταιρία και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Σημείωση: Τα αποτελέσματα προ φόρων της Εταιρίας, κατά την τρέχουσα χρήση 2011 ανήλθαν σε ζημιές έναντι ζημιών το 2010, εμφανίζοντας μείωση κατά 61,4 % περίπου. Οι ζημιές της χρήσης παρουσίασαν σημαντική μείωση καθώς κατά το 2010 η Εταιρία είχε προβεί σε απομείωση της απαίτησης της από το Ελληνικό Δημόσιο λόγω της αναγκαστικής μετεγκατάστασης της Εταιρίας στον Νέο Διεθνή Αερολιμένα Αθηνών, ποσού Κατά τη χρήση του 2011, η Εταιρία προέβη σε προεξόφληση των απαιτήσεων της από τον όμιλο της παλαιάς Ολυμπιακής ποσού 2.528, επιβαρύνοντας ισόποσά τα αποτελέσματα περιόδου. Σημείωση: Τα Κέρδη/Ζημιές προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και συνολικών αποσβέσεων προκύπτουν από τα Δημοσιευμένα Στοιχεία και Πληροφορίες που αποτελούν αναπόσπαστο κομμάτι των Οικονομικών Καταστάσεων Σημείωση: Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. 10

11 Στον ακόλουθο πίνακα παρατίθενται τα συνοπτικά στοιχεία των ισολογισμών της , και : σε χιλ Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια στοιχεία Άυλα περιουσιακά στοιχεία Λοιπά μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Απαιτήσεις από πελάτες Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Σύνολο Ενεργητικού Μετοχικό κεφάλαιο Λοιπά στοιχεία ιδίων κεφαλαίων Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Μετόχων Εταιρείας Προβλέψεις / Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Σύνολο Υποχρεώσεων Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων και Υποχρεώσεων Πηγή: Δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2009, οι οποίες συντάχθηκαν κατά ΔΠΧΑ από την Εταιρία και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Σημείωση: Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Ακολούθως παρουσιάζονται συνοπτικά στοιχεία για τις ταμειακές ροές της Εταιρίας στις χρήσεις 2009, 2010 και 2011: Στοιχεία Κατάστασης Ταμιακών Ροών (σε χιλ. ) Σύνολο εισροών / εκροών από λειτουργικές δραστηριότητες (α) Σύνολο εισροών / από επενδυτικές δραστηριότητες (β) Σύνολο εισροών από / χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ) Καθαρή αύξηση / μείωση στα ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα (α) + (β) + (γ) Ταμικά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου Ταμικά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου Πηγή: Δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2009, 2010 και 2011, οι οποίες συντάχθηκαν κατά ΔΠΧΑ από την Εταιρία και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Σημείωση: Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. 1.7 Επενδυτικοί Κίνδυνοι Στην συνέχεια παρατίθενται συνοπτικά οι κίνδυνοι που συνδέονται με την επιχειρηματική δραστηριότητα της Εταιρίας, τον κλάδο στον οποίο δραστηριοποιείται, καθώς και οι κίνδυνοι που σχετίζονται με τις μετοχές της Εταιρίας. Επισημαίνεται ότι οι κίνδυνοι και αβεβαιότητες που περιγράφονται παρακάτω μπορεί να μην είναι οι μόνοι που ενδεχομένως να αντιμετωπίσει η Εταιρία. Πρόσθετοι κίνδυνοι και αβεβαιότητες που επί του παρόντος δεν είναι γνωστοί ή που θεωρούνται επουσιώδεις, μπορεί να επιδράσουν δυσμενώς στις επιχειρηματικές δραστηριότητες της Εταιρίας. 11

12 Κίνδυνοι που σχετίζονται με την Εταιρία Μερική κάλυψη της αύξησης μετοχικού κεφαλαίου σε συνδυασμό με το γεγονός ότι η επάρκεια του κεφαλαίου κίνησης της Εταιρίας εξαρτάται από την ολική κάλυψη αυτής Μη αύξηση των ιδίων κεφαλαίων της Εταιρίας σε επίπεδο ανώτερο του 1/2 ή του 1/10 του μετοχικού της κεφαλαίου (διατάξεις άρθρων 47 και 48 Κ.Ν. 2190/1920) Παραμονή των μετοχών της Εταιρίας στη κατηγορία «Επιτήρησης» Διαχρονική συρρίκνωση της δραστηριότητας αεροτροφοδοσίας Διοικητικές ρυθμίσεις ως προς τις εκμεταλλεύσεις εστίασης Διασάλευση της εργασιακής ειρήνης Ασφαλιστικές καλύψεις Έκθεση σε χρηματοοικονομικούς κινδύνους Σε περίπτωση που ο όμιλος Everest / Vivartia σταματήσει να υποστηρίζει την λειτουργία της Εταιρίας ή σε περίπτωση που η Εταιρία πάψει να αποτελεί μέλος του ομίλου Everest / Vivartia είναι δυνατό να επηρεαστεί ουσιωδώς δυσμενώς η δραστηριότητα και η χρηματοοικονομική της κατάσταση. Ο βασικός μέτοχος της Εταιρίας, δύναται να ασκεί σημαντική επιρροή στην Εταιρία. H Εταιρία δεν μπορεί να βεβαιώσει ότι θα καταβάλλει μερίσματα στο μέλλον Η πρόσφατη κρίση στο χρηματοπιστωτικό σύστημα μπορεί να επιδράσει αρνητικά στη δυνατότητα της Εταιρίας να αντλήσει κεφάλαια μέσω δανεισμού και στο κόστος δανεισμού της Εξάρτηση από οικονομικές και πολιτικές εξελίξεις Κίνδυνοι που σχετίζονται με την παρούσα αύξηση μετοχικού κεφαλαίου και τις μετοχές της Εταιρίας Η τιμή της μετοχής ενδέχεται να παρουσιάσει διακυμάνσεις. Δε θα υπάρξει αποζημίωση για τα δικαιώματα προτίμησης που δε θα ασκηθούν. Μέτοχοι που δεν θα ασκήσουν όλα τα δικαιώματά τους στην παρούσα αύξηση μετοχικού κεφαλαίου θα υποστούν μείωση του ποσοστού συμμετοχής τους στην Εταιρία (dilution). Η αγορά των δικαιωμάτων προτίμησης ενδέχεται να μην αναπτυχθεί επαρκώς. Ενδεχόμενη πτώση της χρηματιστηριακής τιμής της μετοχής της Εταιρίας κατά τη διάρκεια ή μετά τη λήξη της περιόδου άσκησης των δικαιωμάτων προτίμησης. 1.8 Έγγραφα μέσω παραπομπής Οι δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της OLYMPIC CATERING Α.Ε., οι οποίες έχουν συνταχθεί βάση Δ.Π.Χ.Α., για τη χρήση 2009 είναι μαζί με την αντίστοιχη έκθεση ελέγχου διαθέσιμα στα γραφεία της Εταιρίας (Διεθνής Αερολιμένας Αθηνών-Κτίριο 14B), και στην ηλεκτρονική διεύθυνσή της Οι δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της OLYMPIC CATERING Α.Ε., οι οποίες έχουν συνταχθεί βάση Δ.Π.Χ.Α., για τη χρήση 2010 είναι μαζί με την αντίστοιχη έκθεση ελέγχου διαθέσιμα στα γραφεία της Εταιρίας (Διεθνής Αερολιμένας Αθηνών-Κτίριο 14B), και στην ηλεκτρονική διεύθυνσή της Οι δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της OLYMPIC CATERING Α.Ε., οι οποίες έχουν συνταχθεί βάση Δ.Π.Χ.Α., για τη χρήση 2011 είναι μαζί με την αντίστοιχη έκθεση ελέγχου διαθέσιμα στα γραφεία της Εταιρίας (Διεθνής Αερολιμένας Αθηνών-Κτίριο 14B), και στην ηλεκτρονική διεύθυνσή της 12

13 1.9 Έγγραφα στη Διάθεση του Επενδυτικού Κοινού Κατά τη διάρκεια ισχύος του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου, τα ακόλουθα έγγραφα θα βρίσκονται στη διάθεση του επενδυτικού κοινού στα γραφεία της OLYMPIC CATERING Α.Ε., Διεθνής Αερολιμένας Αθηνών-Κτίριο 14B: Το καταστατικό της Εταιρίας. Το πρακτικό της Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης της OLYMPIC CATERING Α.Ε. της που αποφάσισε την παρούσα Αύξηση του Μετοχικού της Κεφαλαίου. Το πρακτικό του Διοικητικού Συμβουλίου της συνεδρίασης της που ορίζει τη διαδικασία άσκησης εγγραφών και προεγγραφών. H από επιστολή της νομικού συμβούλου της Εταιρίας, Δικηγορικής Εταιρείας KLC, η οποία εδρεύει στην Αθήνα, οδός Υψηλάντου 2, Τ.Κ , δια της δικηγόρου Χρυσάνθης Ράπτη, σχετικά με τις δικαστικές και διαιτητικές διαδικασίες της Εταιρίας. Το παρόν Ενημερωτικό Δελτίο θα διατίθεται σε ηλεκτρονική μορφή στο διαδυκτιακό τόπο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς ( του Χ.Α ( και της Εταιρίας ( και σε έγχαρτη μορφή στα γραφεία της εταιρίας. Επισημαίνεται ότι άλλες πληροφορίες στο διαδικτυακό τόπο της Εταιρίας, πλην των ανωτέρω εγγράφων δεν αποτελούν μέρος του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου. 13

14 2. ΠΑΡΑΓΟΝΤΕΣ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Η επένδυση στις κοινές ονομαστικές μετοχές OLYMPIC CATERING Α.Ε. υπόκειται σε μία σειρά κινδύνων. Μαζί με τις λοιπές πληροφορίες που περιέχονται στο παρόν Ενημερωτικό Δελτίο, οι δυνητικοί επενδυτές θα πρέπει να εξετάσουν προσεκτικά τους κινδύνους που περιγράφονται παρακάτω, πριν επενδύσουν σε αυτές τις μετοχές. Εάν επέλθει οποιοδήποτε από τα γεγονότα που περιγράφονται παρακάτω, η Εταιρία OLYMPIC CATERING Α.Ε., η χρηματοοικονομική θέση της ή τα αποτελέσματα της λειτουργίας της ενδέχεται να επηρεαστούν δυσμενώς και ουσιωδώς και, ανάλογα, μπορεί να σημειωθεί πτώση στην αξία και την τιμή πώλησης των κοινών ονομαστικών μετοχών της, οδηγώντας σε απώλεια του συνόλου ή μέρους οποιασδήποτε επένδυσης σε αυτές. Επιπρόσθετα, οι κίνδυνοι και οι αβεβαιότητες που περιγράφονται παρακάτω μπορεί να μην είναι οι μόνοι που ενδεχομένως να αντιμετωπίσει η Εταιρία. Πρόσθετοι κίνδυνοι και αβεβαιότητες που επί του παρόντος δεν είναι γνωστοί ή που θεωρούνται επουσιώδεις, μπορεί να επιδράσουν δυσμενώς στις επιχειρηματικές δραστηριότητες της Εταιρίας. Σημειώνεται τέλος ότι η σειρά παράθεσης των κινδύνων δεν παραπέμπει σε διαφοροποίηση τους όσον αφορά στη βαρύτητα ή στην πιθανότητα πραγματοποίησης καθενός από αυτούς. 2.1 Κίνδυνοι που σχετίζονται με την Εταιρία Μερική κάλυψη της αύξησης μετοχικού κεφαλαίου σε συνδυασμό με το γεγονός ότι η επάρκεια του κεφαλαίου κίνησης της Εταιρίας εξαρτάται από την ολική κάλυψη αυτής. Η Διοίκηση της Εταιρίας δηλώνει ότι με βάση τα υφιστάμενα δεδομένα ως προς την επιχειρηματική λειτουργία, δραστηριότητα και διαχείριση το κεφάλαιο κίνησης της Εταιρίας δεν επαρκεί για τους επόμενους 12 μήνες. Ενδεχόμενη ανεπάρκεια του κεφαλαίου κίνησης για τους επόμενους 12 μήνες, συνεπάγεται αδυναμία της Εταιρίας να αποπληρώσει εμπρόθεσμα τις υποχρεώσεις της. Η Διοίκηση της Εταιρίας εκτιμά ότι η κάλυψη των αναγκών της Εταιρίας σε κεφάλαιο κίνησης για τους επόμενους 12 μήνες θα πραγματοποιηθεί εφόσον ολοκληρωθεί επιτυχώς η παρούσα Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου και υπό τη προϋπόθεση της πλήρους κάλυψης αυτής. Σημειώνεται ότι η EVEREST AE ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ & ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ, ως κύριος μέτοχος της Εταιρίας με ποσοστό 74,73 %, έχει δηλώσει ότι προτίθεται να καλύψει την αναλογία της στη παρούσα αύξηση μετοχικού κεφαλαίου και κατά την περίοδο κατέθεσε, έναντι της παρούσας αύξησης μετοχικού κεφαλαίου, το ποσό των χιλ. Τα κατατεθειμένα ποσά διετέθησαν για τη κάλυψη τρεχουσών αναγκών κεφαλαίου κίνησης και αποπληρωμής συσσωρευμένων υποχρεώσεων σε προμηθευτές έως την 9η Ιανουαρίου 2012 (συμπεριλαμβανομένων πληρωμών προς προμηθευτές / συνδεδεμένα μέρη - εταιρίες των ομίλων EVEREST και VIVARTIA - ύψους χιλ.). Σε περίπτωση μερικής κάλυψης της αναλογίας των λοιπών μετόχων στην παρούσα αύξηση, το Διοικητικό Συμβούλιο τη Εταιρίας θα καταβάλλει κάθε προσπάθεια για τη διάθεση των αδιαθέτων μετοχών. Αν τελικά η παρούσα αύξηση μετοχικού κεφαλαίου δεν καταστεί δυνατό να καλυφθεί πλήρως, τότε η διοίκηση της Εταιρίας σκοπεύει να αναπληρώσει τη κάλυψη των αναγκών της Εταιρίας σε κεφάλαιο κίνησης, μέσω της βελτίωσης των όρων συνεργασίας με προμηθευτές ή/και της άντλησης τραπεζικού δανεισμού ή/και της προσφυγής σε νέα αύξηση μετοχικού κεφαλαίου, η μορφή, ο χρόνος και το ύψος της οποίας δεν μπορεί στη παρούσα φάση να προσδιοριστεί. 14

15 Μη αύξηση των ιδίων κεφαλαίων της Εταιρίας σε επίπεδο ανώτερο του 1/2 ή του 1/10 του μετοχικού της κεφαλαίου (διατάξεις άρθρων 47 και 48 Κ.Ν. 2190/1920) Όπως προβλέπεται : στο άρθρο 47 Κ.Ν. 2190/1920 : σε περίπτωση που το σύνολο των ιδίων κεφαλαίων της Εταιρίας γίνει κατώτερο από το μισό (1/2) του μετοχικού της κεφαλαίου, το Διοικητικό Συμβούλιο υποχρεούται να συγκαλέσει μέσα σε προθεσμία έξι μηνών από τη λήξη της χρήσης Γενική Συνέλευση που θα αποφασίσει είτε τη λύση της εταιρίας, είτε την υιοθέτηση άλλου μέτρου. στο άρθρο 48 Κ.Ν. 2190/1920 : σε περίπτωση που το σύνολο των ιδίων κεφαλαίων της Εταιρίας γίνει κατώτερο από το 1/10 του μετοχικού της κεφαλαίου, η Γενική Συνέλευση υποχρεούται να λάβει μέτρα κατά το αρ. 47 Κ.Ν. 2190/1920, ως ανωτέρω. Επί των οικονομικών καταστάσεων της Εταιρίας στις συνέτρεχε η περίπτωση εφαρμογής των διατάξεων τω άρθρων 47 και 48 Κ.Ν. 2190/1920 καθώς το σύνολο των ιδίων κεφαλαίων ήταν αρνητικά και ανέρχονταν σε μείον 18.9 εκ. Η Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων στις , αποφάσισε μεταξύ άλλων, τα ακόλουθα: την αύξηση της ονομαστικής αξίας των μετοχών της Εταιρίας από 0,70 σε 7,00 με ταυτόχρονη μείωση του συνολικού αριθμού των μετοχών (reverse split) από σε τη μείωση του μετοχικού κεφαλαίου κατά για διαγραφή ζημιών με μείωση της ονομαστικής αξίας των μετοχών της από 7,00 σε 0,30 την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της μέχρι του ποσού των με καταβολή μετρητών και δικαίωμα προτίμησης των παλαιών μετόχων της με αναλογία 10 νέες μετοχές για κάθε 1 παλαιά μετοχή ονομαστικής αξίας 0,30 εκάστη, και προτεινόμενης τιμής διάθεσης 2,50 εκάστη. Κατά συνέπεια, το σύνολο των κεφαλαίων που δύναται να αντληθούν θα ανέλθει έως το ποσό των 17.4 εκ. Στη συνέχεια η Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων στις , αποφάσισε μεταξύ άλλων, τα ακόλουθα: την ανάκληση της απόφασης της Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της για την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρίας κατά το ποσό με καταβολή μετρητών μέσω της έκδοσης νέων κοινών ονομαστικών μετά ψήφου μετοχών ονομαστικής αξίας 0,30 με τιμή διάθεσης 2,50, με σκοπό την άντληση κεφαλαίων μέχρι του συνολικού ποσού των με δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων σε αναλογία 10 νέες κοινές μετοχές, ονομαστικής αξίας 0,30, για κάθε μία (1) παλαιά κοινή μετοχή, ονομαστικής αξίας 0,30 την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρίας κατά το ποσό με καταβολή μετρητών μέσω της έκδοσης νέων κοινών ονομαστικών μετά ψήφου μετοχών ονομαστικής αξίας 0,30 με προτεινόμενη τιμή διάθεσης 1,25, με σκοπό την άντληση κεφαλαίων μέχρι του συνολικού ποσού των με δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων σε αναλογία 20 νέες κοινές μετοχές, ονομαστικής αξίας 0,30, για κάθε μία (1) παλαιά κοινή μετοχή, ονομαστικής αξίας 0,30. Με την ολοκλήρωση της παρούσας αύξησης μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας, η Εταιρία θα εξακολουθεί να μην πληρεί τις διατάξεις των άρθρων 47 & 48 του Κ.Ν. 2190/1920. Δεδομένου αυτού η διοίκηση της Εταιρίας σκοπεύει, λαμβάνοντας υπόψη και τη λειτουργική κερδοφορία αυτής, να προβεί σε όλες τις προβλεπόμενες από τη νομοθεσία ενέργειες προκειμένου να πάψουν να συντρέχουν οι ως άνω διατάξεις. 15

16 Παραμονή των μετοχών της Εταιρίας στην κατηγορία «Επιτήρησης» Οι μετοχές της Εταιρίας εντάχθηκαν στην κατηγορία «Επιτήρησης» τον Απρίλιο του 2011, βάσει του άρθρου του Κανονισμού του Χ.Α., όπως ίσχυε. Σύμφωνα με την παράγραφο του Κανονισμού του Χ.Α., όπως τροποποιημένος ισχύει, λόγος παραμονής των μετοχών της Εταιρίας στην κατηγορία «Επιτήρησης» αποτελεί η μη άρση του λόγου ένταξης στην κατηγορία της «Επιτήρησης» και συγκεκριμένα το γεγονός ότι με βάση τα οικονομικά στοιχεία της διαχειριστικής χρήσης 2010, όπως αυτά απεικονίζονται στην ετήσια οικονομική έκθεση της 31/12/2010 της Εταιρίας, τα συνολικά ίδια κεφάλαια είναι αρνητικά. Σημειώνεται τέλος, ότι υφίστανται ο κίνδυνος, με βάση το άρθρο 17 του Ν. 3371/2005, να ανασταλεί η διαπραγμάτευση των μετοχών της Εταιρίας. Η ολοκλήρωση της παρούσας αύξησης μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας δεν αναμένεται να μεταβάλλει τους λόγους για τους οποίους οι μετοχές της Εταιρίας εντάχθηκαν στην κατηγορία «Επιτήρησης». Για το λόγο αυτό η διοίκηση της Εταιρίας σκοπεύει, λαμβάνοντας υπόψη και τη λειτουργική κερδοφορία αυτής, να προβεί σε όλες τις προβλεπόμενες από τη νομοθεσία ενέργειες προκειμένου να εξέλθει από την κατηγορία «Επιτήρησης». Διαχρονική συρρίκνωση της δραστηριότητας αεροτροφοδοσίας Βασική δραστηριότητα της Εταιρίας, είναι η παροχή προϊόντων και υπηρεσιών αεροτροτροφοδοσίας. Πρόκειται για εξειδικευμένη κατηγορία προϊόντων και υπηρεσιών η οποία απαιτεί σημαντικές επενδύσεις σε εγκαταστάσεις και υποδομές, βάση συγκεκριμένων προδιαγραφών και φυσική παρουσία εντός ζώνης αεροδρομίων. Οι εν λόγω υποδομές παρουσιάζουν χαμηλή ευελιξία ως προς τη προσαρμογή τους για τη παραγωγή λοιπών προϊόντων εστίασης ή τη παροχή άλλων υπηρεσιών τροφοδοσίας. Απόρροια αυτού είναι ότι ενδεχόμενη μείωση της δραστηριότητας αεροτροφοδοσίας, δημιουργεί αρνητικές οικονομίες κλίμακας ως προς την αξιοποίηση της παραγωγικής υποδομής, με μικρή δυνατότητα αναπλήρωσης. Διαχρονικά, βασικός πελάτης της Εταιρίας ήταν η τότε Ολυμπιακή Αεροπορία (σε κάθε της νομική μορφή), ενώ σήμερα είναι η Olympic Air, το εταιρικό σχήμα το οποίο προέκυψε στα πλαίσια της διαδικασίας ιδιωτικοποίησης της Ολυμπιακής Αεροπορίας. Δεδομένου ότι η Ολυμπιακή Αεροπορία αποτελούσε τον τότε Εθνικό Αερομεταφορέα της Ελλάδας, με ιδιαίτερα αναπτυγμένο πτητικό έργο και συγκεκριμένη πολιτική ως προς τις υπηρεσίες αεροτροφοδοσίας, οι εγκαταστάσεις και η λειτουργία της Εταιρίας στο νέο Αεροδρόμιο Ελευθέριος Βενιζέλος, σχεδιάστηκαν και υλοποιήθηκαν με στόχο την εξυπηρέτηση των υψηλών σε όγκο και απαιτητικών σε προδιαγραφές αναγκών, του τότε βασικού πελάτη Ολυμπιακή Αεροπορία. Σημειώνεται ότι στα πλαίσια : α) της διαχρονικής μείωσης του πτητικού έργου της Ολυμπιακής Αεροπορίας, απόρροια της δεινής της οικονομικής θέσης και του ανταγωνισμού, β) των περιορισμών που έθεσε ως προς το πτητικό έργο η διαδικασία ιδιωτικοποίησης της Ολυμπιακής Αεροπορίας και γ) του επιχειρηματικού σχεδιασμού της Olympic Air στο νέο περιβάλον, η συνολική δραστηριότητα της Εταιρίας ως προς το βασικό της πελάτη στην αεροτροφοδοσία, βαίνει διαχρονικά μειούμενη και μάλιστα σε σημαντικό βαθμό. Επιπρόσθετα θα πρέπει να σημειωθεί ότι η γενικότερη τάση στο κλάδο αερομεταφορών, είναι ο περιορισμός της δαπάνης για λήψη προϊόντων και υπηρεσιών αεροτροφοδοσίας. Σε διεθνές επίπεδο, η δραστηριότητα της αεροτροφοδοσίας έχει παρουσιάσει σημαντική διαχρονική συρρίκνωση, η οποία επιταχύνθηκε με την ενδυνάμωση των αεροπορικών εταιριών χαμηλού 16

17 κόστους. Η οικονομική κρίση, σε συνδυασμό με τα αδύναμα οικονομικά μεγέθη του κλάδου των αερομεταφορών κατέστησαν τις Ευρωπαϊκές και Αμερικάνικες αεροπορικές εταιρίες, ιδιαίτερα ευαίσθητες ως προς τη διαχείριση του κόστους λειτουργίας και οδήγησαν στο περιορισμό της αεροτροφοδοσίας τόσο σε όγκο όσο και σε συνολική αξία. Επίσης, η ύπαρξη συγχωνεύσεων και συμμαχιών στο κλάδο των αερομεταφορών σε συνδυασμό με την απελευθέρωση των εμπορικών πτήσεων, είχε ως αποτέλεσμα την ενίσχυση του ειδικού βάρους των «πολυεθνικών εταιριών» αεροτροφοδοσίας, ήτοι αυτών οι οποίες έχοντας παρουσία σε μεγάλο αριθμό κεντρικών αεροδρομίων (πχ μεγάλα αεροδρόμια της Ευρώπης) είναι σε θέση να προσφέρουν στις αεροπορικές εταιρίες κεντρικές συμφωνίες. Αντίστοιχα η εν λόγω εξέλιξη αποδυνάμωσε σημαντικά τις «εθνικές» εταιρίες, όπως η Olympic Catering οι οποίες διαθέτουν παρουσία συνήθως μόνο σε ένα κεντρικό αεροδρόμιο. Με βάση τα ανωτέρω, σε περίπτωση περαιτέρω συρρίκωνσης της δραστηριότητας αεροτροφοδοσίας, η Εταιρία ενδέχεται να εμφανίσει σημαντικές αντιοικονομίες κλίμακας που ενδεχομένως έχουν σημαντική αρνητική επίδραση επί του λειτουργικού αποτελέσματος. Διοικητικές ρυθμίσεις ως προς τις εκμεταλλεύσεις εστίασης Η δραστηριότητα της Εταιρίας στις εκμεταλλεύσεις εστίασης σε κλειστές αγορές (κυλικεία σε αεροδρόμια), υπόκειται σε διοικητικές ρυθμίσεις ως προς τις μέγιστες τιμές πώλησης σε συγκεκριμένα είδη (διατίμηση). Δεδομένου ότι τα εν λόγω είδη είναι μαζικής κατανάλωσης η Εταιρία έχει υποστεί και ενδέχεται να υποστεί και στο μέλλον σημαντική απώλεια εσόδου. Επιπρόσθετα, η πρόσφατη διοικητική υπαγωγή των πωλήσεων ειδών εστίασης στον ανώτερο συντελεστή ΦΠΑ, δύναται να έχει αρνητική επίπτωση επί των αποτελεσμάτων της Εταιρίας, δεδομένου της παράγωγης αύξησης της τελικής τιμής πώλησης σε σχέση με την ελαστικότητα κατανάλωσης. Σημειώνεται πάντως, ότι η Διοίκηση της Εταιρίας εκτιμά ότι η ελαστικότητα κατανάλωσης ειδών εστίασης σε κλειστές αγορές είναι μικρότερη σε σχέση με το αντίστοιχο μέγεθος σε ανοικτές αγορές (καταστήματα πώλησης σε κεντρικούς δρόμους). Διασάλευση της Εργασιακής Ειρήνης Η μείωση της δραστηριότητας αεροτροφοδοσίας της Εταιρίας και η γενικότερη οικονομική κατάσταση, υποχρέωσαν τη Διοίκηση της Εταιρίας στη λήψη αποφάσεων που σκοπό είχαν την προσαρμογή της λειτουργίας της Εταιρίας στο νέο μειωμένο επίπεδο δραστηριότητας. Η εν λόγω προσαρμογή περιελάμβανε και μειώσεις θέσεων εργασίας, οι οποίες κρίθηκαν απαραίτητες και οι οποίες εντάχθηκαν στα πλαίσια ενός γενικότερου προγράμματος περιορισμού του κόστους λειτουργίας. Το σωματείο της Εταιρίας αντέδρασε στις εν λόγω μειώσεις θέσεων εργασίας, μέσω απεργιακών κινητοποιήσεων, οι οποίες είχαν αρνητική επίδραση ως προς την ικανότητα της Εταιρίας να ανταποκριθεί στις συμβατικές εμπορικές υποχρεώσεις και επέφερε αντίστοιχη δυσαρέσκεια στους πελάτες αεροπορικές εταιρίες. Δεδομένης της ιδιαίτερης φύσης της δραστηριότητας αεροτροφοδοσίας, η οποία χαρακτηρίζεται από την υψηλή ευαισθησία των πελατών αεροπορικών εταιριών, τυχόν επανάληψη παρόμοιων κινητοποιήσεων ενδέχεται να έχει σημαντική αρνητική επίπτωση ως προς λειτουργία της Εταιρίας και ενδεχομένως διαμορφώσει συνθήκες απώλειας πελατών. Ασφαλιστικές καλύψεις Η εταιρία διαθέτει ικανοποιητική ασφαλιστική κάλυψη (βλ. ενότητα «Ασφαλιστικές Καλύψεις») έναντι των κινδύνων που σχετίζονται με την επιχειρηματική της δραστηριότητα. Η εταιρία ακολουθεί πιστά τα standards που θέτει ο Δ.Α.Α. (Διεθνής Αερολιμένας Αθηνών). Σχετικά με αρνητικά γεγονότα, τα οποία μπορεί να προκύψουν μεταξύ άλλων, όπως καταστροφές υποδομών, ατυχήματα πάσης φύσεως, τραυματισμούς και βλάβες σε πρόσωπα 17

18 (εργαζομένους ή/και τρίτους), ζημιές σε εξοπλισμό και περιουσίες τρίτων (αεροπλάνα) και τα οποία υπερβαίνουν τα standards του Δ.Α.Α, η εταιρία δεν μπορεί να εγγυηθεί ότι θα αποζημιωθεί άμεσα και στο ακέραιο από τις Ασφαλιστικές Εταιρίες. Έκθεση σε χρηματοοικονομικούς κινδύνους Η Εταιρία εκτίθεται σε ορισμένους χρηματοοικονομικούς κινδύνους, όπως ο κίνδυνος αγοράς, πιστωτικός κίνδυνος, κίνδυνος ρευστότητας, κεφαλαίου καθώς και σε κινδύνους που πηγάζουν από τη γενικότερη οικονομική ύφεση και αβεβαιότητα που χαρακτηρίζει την Ελληνική αλλά και την παγκόσμια αγορά. Αναφορικά με τους χρηματοοικονομικούς κινδύνους που συνδέονται με την μεταβλητότητα της αξίας των χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων, η Εταιρία αντιμετωπίζει κίνδυνο από την διακύμανση των επιτοκίων στις βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις της. Κατά την το σύνολο των δανειακών υποχρεώσεων αφορούσαν σε δάνεια κυμαινόμενου επιτοκίου. Η Διοίκηση παρακολουθεί, σε συνεχή βάση τις διακυμάνσεις των επιτοκίων και τις χρηματοδοτικές ανάγκες της Εταιρίας και αξιολογεί κατά περίπτωση τη διάρκεια των δανείων και τη σχέση μεταξύ σταθερού και αναπροσαρμοζόμενου επιτοκίου. Η έκθεση της Εταιρίας στον κίνδυνο ρευστότητας και πιστωτικό κίνδυνο είναι κίνδυνοι εξαρτώμενοι στο μέλλον από τους κινδύνους που απορρέουν από το γενικότερο οικονομικό περιβάλλον της Εταιρίας και τις προοπτικές της Ελληνικής και παγκόσμιας αγοράς αλλά και από τα χρηματικά διαθέσιμα, τις τραπεζικές καταθέσεις και πιστωτικές εκθέσεις στους πελάτες χονδρικής πώλησης, συμπεριλαμβανομένων των σημαντικών απαιτήσεων και διενεργημένων συναλλαγών. Η Εταιρία έχει σημαντική συγκέντρωση εμπορικών απαιτήσεων παρελθουσών χρήσεων, από τον όμιλο ΟΛΥΜΠΙΑΚΗ ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ο οποίος περιλαμβάνει την «ΟΛΥΜΠΙΑΚΗ ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ - ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ», την «ΟΛΥΜΠΙΑΚΕΣ ΑΕΡΟΓΡΑΜΜΕΣ Α.Ε.» («Olympic Airways») και την ΟΛΥΜΠΙΑΚΗ ΑΕΡΟΠΛΟΙΑ («Olympic Aviation»), οι οποίες βρίσκονται από την σε καθεστώς ειδικής εκκαθάρισης βάσει των Ν.3429/2005 και Ν.3710/2008. Το σύνολο των απαιτήσεων της Εταιρίας εκ των εν λόγω εταιριών συνολικού ποσού χιλ. εκτιμάται ότι θα καλυφθεί από το προϊόν της εκκαθάρισης τους, το οποίο τελεί υπό την εγγύηση του Ελληνικού Δημοσίου βάσει του Ν. 3717/2008. Η εταιρία στα πλαίσια εφαρμογής του ΔΠΧΑ 39, λαμβάνοντας υπόψη την καθυστέρηση της εκκαθάρισης των ως άνω οφειλετριών εταιριών, προέβει σε προεξόφληση των παραπάνω απαιτήσεων επιβαρύνοντας ισόποσα τα αποτελέσματα χρήσης του 2011 κατά χιλ. Σε περίπτωση που ο όμιλος Everest / Vivartia σταματήσει να υποστηρίζει την λειτουργία της Εταιρίας ή σε περίπτωση που η Εταιρία πάψει να αποτελεί μέλος του ομίλου Everest / Vivartia είναι δυνατό να επηρεαστεί ουσιωδώς δυσμενώς η δραστηριότητα και η χρηματοοικονομική της κατάσταση. Η Εταιρία πιστεύει ότι η υποστήριξη της από την μητρική της εταιρία Everest AE Συμμετοχών και Επενδύσεων και οι σχέσεις της με τις εταιρίες μέλη του ομίλου Vivartia, είναι και θα εξακολουθήσουν να είναι σημαντικές για τη υποστήριξη της δραστηριότητα της Εταιρίας. Από τότε που η Εταιρία εξαγοράσθηκε από την Everest AE, η τελευταία έχει παράσχει εγγυήσεις για τη λήψη τραπεζικού δανεισμού της Εταιρίας, καθώς και έχει μεταφέρει σημαντική τεχνογνωσία και υποστήριξη κυρίως ως προς τις εκμεταλλεύσεις εστίασης. Μετά την εξαγορά της Everest AE από τoν όμιλο Vivartia, ορισμένες από τις εταιρίες που ανήκουν στον εν λόγω όμιλο αποτελούν σημαντικούς προμηθευτές της Εταιρίας. Με τις εταιρίες του ομίλου Everest/Vivartia υφίστανται σημαντικές διεταιρικές συναλλαγές (βλ. κεφ «Συναλλαγές με Συνδεδεμένα Μέρη»). Η δραστηριότητα και η χρηματοοικονομική της κατάσταση μπορεί να επηρεαστούν ουσιωδώς δυσμενώς στη περίπτωση που ο όμιλος 18

19 Everest/Vivartia πάψει να υποστηρίζει τη λειτουργία της ή αν η Εταιρία πάψει να αποτελεί μέλος του ομίλου. Ο βασικός μέτοχος της Εταιρίας δύναται να ασκεί σημαντική επιρροή στην Εταιρία. Η Everest AE Συμμετοχών & Επενδύσεων, κατείχε ποσοστό επί του συνόλου των μετοχών και δικαιωμάτων ψήφου της Εταιρίας, της τάξεως του 74,73%. Κατά συνέπεια ως βασικός μέτοχος της Εταιρίας, η Everest ΑΕ δύναται να ασκεί σημαντική επιρροή στο αποτέλεσμα της ψήφου των μετόχων, στην εκλογή των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και σε άλλες αποφάσεις που επηρεάζουν την Εταιρία. Τα συμφέροντα της Εverest ΑΕ ενδεχομένως να μην συμπίπτουν με αυτά άλλων μετόχων. Ως συνέπεια της κατοχής σημαντικού ποσοστού του υφισταμένου μετοχικού κεφαλαίου και των δικαιωμάτων ψήφου, η Everest AE θα είναι σε θέση να αποτρέψει την Εταιρία από το να λάβει ορισμένες αποφάσεις ή να προβεί σε συγκεκριμένες ενέργειες οι οποίες θα μπορούσαν να είναι επωφελείς για την Εταιρία ή να προστατεύουν τα συμφέροντα άλλων μετόχων. H Εταιρία δεν μπορεί να βεβαιώσει ότι θα καταβάλλει μερίσματα στο μέλλον Η Εταιρία τα τελευταία χρόνια δεν διένειμε μέρισμα στους μετόχους. Η πληρωμή μερίσματος στους μετόχους είναι άρρηκτα συνδεδεμένη με το ύψος των κερδών που η Εταιρία θα εμφανίζει σε κάθε μελλοντική χρήση καθώς και της ευρύτερης χρηματοοικονομικής και κεφαλαιακής της κατάστασης. Συνεπώς δε μπορεί να δοθεί καμία διαβεβαίωση σχετικά με το εάν και πότε η Εταιρία θα δύναται να διανείμει μέρισμα. Με βάση τις οικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας στις , τα συνολικά ίδια κεφάλαια είναι αρνητικά και διαμορφώνονται στο ποσό των μείον χιλ. ενώ, ο λογαριασμός «αποτελέσματα εις νέο» εμφανίζει συνολικές ζημίες ύψους χιλ. Βάση των αποφάσεων της Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης στις , έχει αποφασιστεί η παρούσα Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου συνολικού ποσού χιλ. Η πρόσφατη κρίση στο χρηματοπιστωτικό σύστημα μπορεί να επιδράσει αρνητικά στη δυνατότητα της Εταιρίας να αντλήσει κεφάλαια μέσω δανεισμού και στο κόστος δανεισμού της Η Εταιρία έχει κατά το παρελθόν χρηματοδοτήσει ανάγκες κεφαλαίου κίνησης, μέσω σύναψης τραπεζικού δανεισμού. Η δυνατότητα της Εταιρίας να αντλήσει πρόσθετα κεφάλαια μέσω τραπεζικού δανεισμού επηρεάζεται σημαντικά, μεταξύ άλλων, από τις επικρατούσες οικονομικές συνθήκες και τις εξελίξεις στο χρηματοπιστωτικό σύστημα. Η παρούσα διεθνής χρηματοοικονομική κρίση και η πιθανή αύξηση των επιτοκίων, ενδέχεται να αυξήσουν το χρηματοοικονομικό κόστος της Εταιρίας και να επηρεάσουν αρνητικά τη δυνατότητα της να αντλήσει πρόσθετα κεφάλαια, γεγονός που θα μπορούσε να έχει αρνητική επίδραση στην επιχειρηματική δραστηριότητα, στην οικονομική κατάσταση και στα οικονομικά αποτελέσματά της. Εξάρτηση από οικονομικές και πολιτικές εξελίξεις Οι δραστηριότητες της Εταιρίας, η χρηματοοικονομική της θέση και τα λειτουργικά της αποτελέσματα, ενδέχεται να επηρεαστούν δυσμενώς από γεγονότα εκτός ελέγχου της. Στα γεγονότα αυτά περιλαμβάνονται-ενδεικτικά και όχι περιοριστικά-τα ακόλουθα: Οι τρέχουσες οικονομικές εξελίξεις στην Ελλάδα που ενδεχομένως επηρεάσουν αρνητικά τις πωλήσεις της Εταιρίας, είτε λόγω μείωσης της αεροπορικής επιβατικής κίνησης, είτε της μείωσης της ρευστότητας των αγοραστών και της κατανάλωσης σε εκμεταλλεύσεις εστίασης και catering. 19

20 Αποφάσεις Κυβερνητικής πολιτικής που σχετίζονται με φορολογικά και συναφή θέματα τα οποία επιδρούν επί των αποτελεσμάτων της Εταιρίας. Εξελίξεις, οι οποίες επιδρούν επί του εισερχόμενου τουρισμού (απεργίες, αστάθεια, επεισόδια κτλ) και παράγωγα επιδρούν επί της δραστηριότητας αεροτροφοδοσίας και της κατανάλωσης εστίασης σε κυλικεία αεροδρομίων. Μεταβολή στη διοίκηση ένεκα Κυβερνητικών αποφάσεων πώλησης-παραχώρησης της εμπορικής δραστηριότητας των κυλικείων περιφερειακών αεροδρομίων 2.2 Κίνδυνοι που σχετίζονται με την παρούσα Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου και τις Μετοχές της Εταιρίας Η τιμή της κοινής μετοχής ενδέχεται να παρουσιάσει διακυμάνσεις Η τιμή διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών της Εταιρίας μπορεί να υπόκειται σε διακυμάνσεις, ως αποτέλεσμα πολλών εξωγενών παραγόντων. Μεταξύ των παραγόντων αυτών περιλαμβάνονται ενδεικτικά και όχι περιοριστικά- οι ακόλουθοι: διακυμάνσεις στις γενικές συνθήκες της αγοράς μειωμένη ζήτηση για τις νέες μετοχές διακυμάνσεις στην τιμή των μετοχών των εταιριών του κλάδου αλλαγές εκτιμήσεων χρηματοοικονομικών μεγεθών από χρηματοοικονομικούς αναλυτές θετικά ή αρνητικά δημοσιεύματα για την Εταιρία και τον κλάδο δραστηριότητός της η κατάσταση των κεφαλαιαγορών η πορεία του Χ.Α. Η τιμή διαπραγμάτευσης των μετοχών της Εταιρίας ενδέχεται να επηρεαστεί δυσμενώς από τυχόν πώληση σημαντικού αριθμού μετοχών της Εταιρίας ή από την εκτίμηση ότι μπορεί να λάβει χώρα μία τέτοια πώληση. Μελλοντικές πωλήσεις μέσω της χρηματιστηριακής αγοράς σημαντικού αριθμού μετοχών της Εταιρίας από οποιονδήποτε μεγάλο μέτοχο ή ομάδα μετόχων, ή ακόμη και η εκτίμηση ότι θα μπορούσε να λάβει χώρα μία τέτοια πώληση, θα μπορούσαν να επηρεάσουν την τιμή διαπραγμάτευσης των κοινών μετοχών. Δε θα υπάρξει αποζημίωση για τα δικαιώματα προτίμησης που δε θα ασκηθούν Η περίοδος ασκήσεως του δικαιώματος προτίμησης θα αποφασισθεί από το Δ.Σ. της Εταιρίας και θα ανακοινωθεί δια του Τύπου. Αν κάποιος επενδυτής δεν ασκήσει και δεν πωλήσει τα δικαιώματά του μέχρι το τέλος της περιόδου ασκήσεως, τα δικαιώματά του θα εκπνεύσουν χωρίς καμία αξία και δεν θα τύχουν καμίας αποζημιώσεως. Μέτοχοι που δεν θα ασκήσουν όλα τα δικαιώματά τους στην παρούσα αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου, θα υποστούν μείωση του ποσοστού συμμετοχής τους στην Εταιρία (dilution) Η παρούσα αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας δίνει δικαίωμα σε όλους τους υφιστάμενους μετόχους να συμμετάσχουν σε αυτή, σύμφωνα με το εφαρμοστέο δίκαιο. Οι μέτοχοι που δεν θα ασκήσουν όλα τα δικαιώματά τους στην παρούσα αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου θα υποστούν μείωση του ποσοστού συμμετοχής τους επί του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας. 20

21 Η αγορά των δικαιωμάτων προτίμησης ενδέχεται να μην αναπτυχθεί επαρκώς. Η Εταιρία δεν μπορεί να διαβεβαιώσει τους επενδυτές ότι η αγορά διαπραγμάτευσης των δικαιωμάτων προτίμησης θα λειτουργήσει επαρκώς ή ότι η τιμή διαπραγμάτευσης των δικαιωμάτων αυτών δεν θα παρουσιάσει διακυμάνσεις. Ενδεχόμενη πτώση της χρηματιστηριακής τιμής της μετοχής της Εταιρίας κατά τη διάρκεια ή μετά τη λήξη της περιόδου άσκησης των δικαιωμάτων προτίμησης. Η Εταιρία δεν μπορεί να εγγυηθεί ότι η χρηματιστηριακή τιμή της μετοχής της δεν θα μειωθεί σε επίπεδα χαμηλότερα της τιμής διάθεσης των νέων μετοχών της. Εφόσον συμβεί κάτι τέτοιο, οι επενδυτές που άσκησαν τα δικαιώματά τους θα υποστούν ζημία εξ υποτιμήσεως. Η Εταιρία δεν μπορεί να εγγυηθεί στους επενδυτές της ότι, μετά την ενάσκηση των δικαιωμάτων τους, θα έχουν τη δυνατότητα να πωλήσουν τις μετοχές τους σε τιμή ίση ή μεγαλύτερη από αυτή της τιμής διάθεσης. Επιπλέον, οι επενδυτές θα μπορούν να πωλήσουν τις νέες μετοχές που θα αποκτήσουν από την παρούσα αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου μετά την καταχώρηση αυτών των μετοχών στους λογαριασμούς αξιών τους, που θα πραγματοποιηθεί μετά την ολοκλήρωση της διαδικασίας έκδοσης. Η εισαγωγή και έναρξη διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών στο Χ.Α. προϋποθέτει την υποβολή συγκεκριμένων εγγράφων προς το Δ.Σ. του Χρηματιστηρίου Αθηνών και την έγκρισή του για την έναρξη διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών. Η Εταιρία δεν μπορεί να διαβεβαιώσει ότι η έγκριση αυτή θα ληφθεί στον εκτιμώμενο χρόνο. 3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ 3.1 Υπεύθυνα Πρόσωπα Στο παρόν Ενημερωτικό Δελτίο περιέχονται και παρουσιάζονται όλες οι πληροφορίες που είναι απαραίτητες προκειμένου οι επενδυτές να μπορούν να αξιολογήσουν με εμπεριστατωμένο τρόπο τα περιουσιακά στοιχεία, τις υποχρεώσεις, τη χρηματοοικονομική κατάσταση, τα αποτελέσματα και τις προοπτικές της εταιρίας OLYMPIC CATERING Α.Ε. (εφεξής OLYMPIC CATERING ή η Εταιρία ή η Εκδότρια ). Το παρόν Ενημερωτικό Δελτίο αποτελείται από α) το Περιληπτικό Σημείωμα, β) τους Παράγοντες Κινδύνου, γ) το Έγγραφο Αναφοράς και δ) το Σημείωμα Μετοχικού Τίτλου. Οι μέτοχοι και επενδυτές που ενδιαφέρονται για περισσότερες πληροφορίες, μπορούν να απευθύνονται εργάσιμες ημέρες και ώρες στα γραφεία της OLYMPIC CATERING, Διεθνής Αερολιμένας Αθηνών-Κτίριο 14B, τηλ (αρμόδια κα Καμηνιώτη Αλεξάνδρα). Η σύνταξη και η διάθεση του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου έγινε σύμφωνα με τις διατάξεις της ισχύουσας νομοθεσίας. Το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς ενέκρινε το περιεχόμενο του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου μόνον όσον αφορά την κάλυψη των αναγκών πληροφόρησης του επενδυτικού κοινού, όπως αυτές καθορίζονται από τις διατάξεις του Κανονισμού (ΕΚ) 809/2004 της Επιτροπής της Ευρωπαϊκής Κοινοτήτων. Το Ενημερωτικό Δελτίο θα είναι διαθέσιμο στο επενδυτικό κοινό, σύμφωνα με το άρθρο 14, παρ. 2 του Ν. 3401/2005 ως ισχύει, σε ηλεκτρονική μορφή στην ιστοσελίδα του Χρηματιστηρίου Αθηνών ( της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς ( και στην ιστοσελίδα της Εταιρίας ( Επίσης, το Ενημερωτικό Δελτίο θα είναι διαθέσιμο δωρεάν στο επενδυτικό κοινό και σε έντυπη μορφή, εφόσον 21

22 ζητηθεί, στα γραφεία της εταιρίας OLYMPIC CATERING, Διεθνής Αερολιμένας Αθηνών-Κτίριο 14B. Το Ενημερωτικό Δελτίο περιέχει κάθε πληροφορία της οποίας η δημοσιοποίηση προβλέπεται από τον Κανονισμό (ΕΚ) 809/2004 της Επιτροπής των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων και η οποία αφορά στην Εταιρία και στην παρούσα Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου. Η Εταιρία, τα μέλη του Διοικητικού της Συμβουλίου και τα φυσικά πρόσωπα που επιμελήθηκαν από την πλευρά της Εταιρίας τη σύνταξη του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου βεβαιώνουν ότι το Ενημερωτικό Δελτίο έχει συνταχθεί σύμφωνα με τις διατάξεις του Κανονισμού (ΕΚ) 809/2004 της Επιτροπής των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων. Τα φυσικά πρόσωπα, εκ μέρους της Εταιρίας, που επιμελήθηκαν της σύνταξης του Ενημερωτικού Δελτίου, κατά τα ανωτέρω είναι τα εξής: ο κος Χαρίλαος Βασιλόπουλος, Διευθύνων Σύμβουλος, Διεθνής Αερολιμένας Αθηνών- Κτίριο 14B, τηλ , η κα Θεοδώρα Φρέρη, Γενική Διευθύντρια και Διευθύντρια Οικονομικών Υπηρεσιών, Διεθνής Αερολιμένας Αθηνών-Κτίριο 14B, τηλ Η Εταιρία, τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας και τα υπεύθυνα πρόσωπα εκ μέρους της Εταιρίας που επιμελήθηκαν τη σύνταξη του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου είναι υπεύθυνοι για το περιεχόμενο του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου κατά την έννοια της διάταξης του άρθρου 6 του Ν.3401/2005 και της παρ.1.1 του Παραρτήματος Ι του Κανονισμού αριθ.809/2004 της Επιτροπής Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων. Γνωστοποιείται στο επενδυτικό κοινό ότι δεν έχει διενεργηθεί ανεξάρτητος νομικός και οικονομικός έλεγχος και ότι κάθε πληροφορία που περιλαμβάνεται στο παρόν Ενημερωτικό Δελτίο βασίζεται αποκλειστικά σε στοιχεία της Εταιρίας και σε δηλώσεις των εκπροσώπων της και των φυσικών προσώπων που επιμελήθηκαν τη σύνταξη αυτού. Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας και τα υπεύθυνα πρόσωπα εκ μέρους της Εταιρίας που επιμελήθηκαν τη σύνταξη του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου δηλώνουν ότι έχουν λάβει γνώση και συμφωνούν με το περιεχόμενο του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου και βεβαιώνουν υπεύθυνα ότι, αφού έλαβαν κάθε εύλογο μέτρο για το σκοπό αυτό, οι πληροφορίες και τα στοιχεία που περιέχονται σε αυτό είναι, καθόσον γνωρίζουν, αληθείς και δεν υπάρχουν παραλείψεις που να αλλοιώνουν το περιεχόμενό του. 3.2 Βεβαίωση για τη νομική κατάσταση της Εταιρίας Σύμφωνα με την από Επιστολή της νομικού συμβούλου της Εταιρίας, δικηγορικής εταιρίας KLC, δια της δικηγόρου αυτής Χρυσάνθης Ράπτη, και η οποία επιστολή είναι διάθεση των ενδιαφερομένων επενδυτών (βλ. ενότητα 1.9 «Έγγραφα στη διάθεση του επενδυτικού κοινού»), μετά από σύμφωνη γνώμη της δικηγορικής εταιρίας KLC και της δικηγόρου κας. Χρυσάνθης Ράπτη, βεβαιώνεται ότι: 1. Η νομική κατάσταση της Εταιρίας γενικά, και ιδίως όσον αφορά την ίδρυση και την καταστατική της λειτουργία, είναι σύμφωνη με τους νόμους και τους κανονισμούς, στους οποίους υπόκειται, δεδομένου ότι, τόσο η σύσταση της όσο και οι καταστατικές της τροποποιήσεις, έχουν εγκριθεί από την εκάστοτε εποπτεύουσα αρχή (Διεύθυνση Ανωνύμων Εταιριών της αρμόδιας Νομαρχιακής Αυτοδιοίκησης ή του Υπουργείου μετά την εισαγωγή των μετοχών της στο Χ.Α.) και εξόσων γνωρίζει δεν υφίσταται εκκρεμής δικαστική διένεξη περί αυτού. 2. Εξ όσων γνωρίζει και εξ όσων της έχουν ήδη δηλώσει, δεν προέκυψε γεγονός που να εμποδίζει, από νομική άποψη, την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας. 22

23 3. Το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας, πριν από την από απόφαση της Γενικής Συνέλευσης, είναι ολοσχερώς καταβεβλημένο και οι μετοχές της είναι πλήρως αποπληρωμένες. 4. Η Εταιρία δεν τελεί σε κατάσταση πτώχευσης ή υπό αναγκαστική διαχείριση, ούτε εκκρεμεί σε βάρος της αίτηση πτώχευσης. 5. Η Εταιρία είναι διάδικος σε διάφορες υποθέσεις, από το σύνολο όμως των δικογραφιών που χειρίζεται, ειδικότερα το τελευταίο δωδεκάμηνο, δεν υφίσταται καμία υπόθεση που να έχει σημαντική επίπτωση στην οικονομική της κατάσταση, πέραν αυτών για τις οποίες έχει σχηματιστεί σχετική πρόβλεψη ύψους χιλ. Διευκρινίζεται ότι η Δικηγορική Εταιρεία KLC ουδέποτε διενήργησε ανεξάρτητο νομικό έλεγχο στην Εταιρία και όσα αναφέρονται στην επιστολή της τελευταίας βασίζονται σε πληροφορίες και στοιχεία της Εταιρίας και σε δηλώσεις των μελών της διοίκησης αυτής. Περαιτέρω, διευκρινίζεται ότι η Δικηγορική Εταιρεία KLC δεν ενεργεί ως ανεξάρτητος νομικός ελεγκτής της Εταιρίας, δεδομένου ότι η Δικηγορική Εταιρεία KLC, δια της δικηγόρου Χρυσάνθης Ράπτη αποτελεί τον εσωτερικό νομικό σύμβουλο αυτής και αμείβεται με πάγια αντιμισθία, η δε δικηγόρος κα. Χρυσάνθη Ράπτη εργάζεται στην Εταιρία Η Διαιτητική Διαδικασία έναντι του Ελληνικού Δημοσίου Με την υπ αριθ. 60/2007 διαιτητική απόφαση υποχρεώθηκε το Ελληνικό Δημόσιο να καταβάλει στην Εταιρία το ποσό των χιλ. νομιμοτόκως - από το χρόνο της προσφυγής στη διαιτησία ( )- ως αποκατάσταση της ζημίας που υπέστη εξαιτίας της υποχρεωτικής μετεγκαταστάσεώς της και από το επιπλέον κόστος λειτουργίας της, στο Νέο Διεθνές Αεροδρόμιο Αθηνών κατά το από έως χρονικό διάστημα, για μισθώματα, ασφάλιστρα και τέλη φωτισμού, όπως και για το επί πλέον κόστος λόγω της επιβαρύνσεως της Αττικής οδού κατά το ίδιο χρονικό διάστημα καθώς και για διάφορες άλλες επιβαρύνσεις για τόκους λόγω λήψεως δανείων από τρίτους, πρόστιμα και προσαυξήσεις εκπρόθεσμης καταβολής εισφορών ασφαλιστικών ταμείων και φόρων κλπ. Η Εταιρία προέβη κατά τη διαχειριστική χρήση 2007 σε εγγραφή εσόδου ποσού χιλ. (ήτοι του ποσού που επιδικάστηκε μείον τα έξοδα της διαδικασίας), δεδομένου ότι, σύμφωνα με την άποψη των Νομικών Συμβούλων της Εταιρίας, αφ ενός η καταβλητέα αποζημίωση ήταν άμεσα εισπρακτέα, αφ ετέρου δε πιθανολογήθηκε η απόρριψη ενδεχόμενης αγωγής ακυρώσεως. Περαιτέρω, λόγω του γεγονότος ότι μερικά από τα αιτούμενα με την πρώτη αίτηση της Εταιρίας κονδύλια εκρίθησαν, ως αόριστα ή παραγεγραμμένα, η Εταιρία υπέβαλε νέα αίτηση στις στο διαιτητικό δικαστήριο στηριζόμενο στην ίδια νομική και ιστορική αιτία, αιτούμενη αυτή την φορά το ποσό των χιλ. ευρώ, λόγω κατασκευής νέων εγκαταστάσεων στον Ν.Δ.Α.Α, λόγω ζημιών και απώλειας εσόδων από την πρόωρη διακοπή λειτουργίας των κυλικείων του Δυτικού Αερολιμένα, λόγω δεσμεύσεως κεφαλαίων και τέλος λόγω επιπλέον κόστους λειτουργίας της πρόσθετης πύλης εισόδου στον Ν.Δ.Α.Α. Το διαιτητικό δικαστήριο με την υπ αριθμ. 3/2009 απόφασή του επιδίκασε στην Εταιρία επιπλέον το ποσό των χιλ. Η Εταιρία προέβη κατά τη διαχειριστική χρήση 2008 σε εγγραφή εσόδου, ποσού χιλ. (ήτοι του ποσού που επιδικάστηκε μείον τα έξοδα της διαδικασίας), δεδομένου ότι, σύμφωνα με την άποψη των Νομικών Συμβούλων της Εταιρίας, αφ ενός η καταβλητέα αποζημίωση ήταν άμεσα εισπρακτέα, αφ ετέρου δε πιθανολογήθηκε η απόρριψη ενδεχόμενης αγωγής ακυρώσεως. Το Ελληνικό Δημόσιο άσκησε ενώπιον του Εφετείου Αθηνών αγωγή ακύρωσης της υπ αριθ. 3/2009 απόφασης. Τέλος, στις , η Εταιρία άσκησε και τρίτη αγωγή της ενώπιον του διαιτητικού δικαστηρίου, πάλι εξειδικεύοντας, κυρίως, τα κεφάλαια που κρίθηκαν αόριστα, αιτούμενη , για απώλεια εσόδων λόγω πρόωρης διακοπής των κυλικείων της στο αεροδρόμιο του Ελληνικού, λόγω δεσμεύσεως κεφαλαίων λόγω οικονομικής επιβάρυνσης ένεκα υπεράριθμου προσωπικού κτλ. Επί της αιτήσεως αυτής εξεδόθη η υπ αριθμ. 1/2010 απόφαση του διαιτητικού δικαστηρίου επιδικάζουσα στην Εταιρία το ποσό των χιλ. Η Εταιρία κατά 23

24 τη διαχειριστική χρήση 2009, προέβη σε εγγραφή εσόδου ποσού χιλ. (ήτοι του ποσού που επιδικάστηκε μείον τα έξοδα της διαδικασίας), δεδομένου ότι, σύμφωνα με την άποψη των Νομικών Συμβούλων της Εταιρίας, αφ ενός η καταβλητέα αποζημίωση ήταν άμεσα εισπρακτέα, αφ ετέρου δε πιθανολογήθηκε η απόρριψη ενδεχόμενης αγωγής ακυρώσεως. Το Ελληνικό Δημόσιο άσκησε ενώπιον του Εφετείου Αθηνών αγωγή ακύρωσης της υπ αριθ. 1/2010 απόφασης. Κατά της υπ αριθ. 60/2007 διαιτητικής απόφασης το Δημόσιο προσέφυγε στο Εφετείο Αθηνών επιδιώκοντας κυρίως μεν την ακύρωσή της (ΚΠολΔ 897) επικουρικώς δε την αναγνώριση της ανυπαρξίας της (ΚΠολΔ 901). Με την υπ αριθ 4354/2008 απόφασή του το Εφετείο Αθηνών απέρριψε ως απαράδεκτη την αγωγή ακυρώσεως εναντίον της ανωτέρω υπ αριθ 60/2007 διαιτητικής αποφάσεως. Εναντίον της υπ αριθ 4354/2008 αποφάσεως του Εφετείου Αθηνών ασκήθηκε αναίρεση εκ μέρους του Ελληνικού Δημοσίου, η οποία έγινε δεκτή με την υπ αριθ. 1308/2010 απόφαση του Αρείου Πάγου η οποία ανέπεμψε τη διαφορά προς εκδίκαση στο Εφετείο. Μετά την έκδοση της ανωτέρω απόφασης η Εταιρία, λαμβάνοντας υπ όψιν της τόσο την άποψη των Νομικών της Συμβούλων οι οποίοι πιθανολογούν ότι σε ενδεχόμενη προσφυγή της Εταιρίας στα ευρωπαϊκά δικαστήρια η χώρα θα καταδικασθεί, όσο και το γεγονός ότι η συζήτηση της υπόθεσης προσδιορίστηκε σε σύντομη δικάσιμο ( ), κάτι που ήταν απαραίτητο προκειμένου να εξαντληθούν τα εθνικά ένδικα μέσα, αποφάσισε στην συνεδρίαση του Διοικητικού της Συμβουλίου της τη διατήρηση των λογιστικών εγγραφών και των οικονομικών καταστάσεων ως είχαν, αφού πιθανολογήθηκε έκδοση της απόφασης εντός τριών μηνών από τη συζήτηση της. Εν συνεχεία ωστόσο, η συζήτηση της υπόθεσης ματαιώθηκε λόγω στάσης εργασίας των δικαστικών λειτουργών και εισαγγελέων, κάτι που ανέτρεψε το χρονοδιάγραμμα που είχε τεθεί, ενώ οι χειριστές δικηγόροι της υπόθεσης ενημέρωσαν ότι δεν είναι βέβαιο εάν θα επιτύχουν εκ νέου τον προσδιορισμό της συζήτησης σε σύντομη δικάσιμο. Κατόπιν τούτου, η Εταιρία, λαμβάνοντας υπ όψιν της τόσο την άποψη των Νομικών της Συμβούλων όσο και την εν γένει δημοσιονομική κατάσταση του Ελληνικού Δημοσίου αποφάσισε στην συνεδρίαση του Διοικητικού της Συμβουλίου της με βάση την αρχή της συντηρητικότητας στις λογιστικές εγγραφές της Εταιρίας την απομείωση της συνολικής απαίτησης από το Ελληνικό Δημόσιο. Ο λογιστικός χειρισμός της απόφασης του Διοικητικού Συμβουλίου, είχε ως αποτέλεσμα την εμφάνιση σημαντικού ύψους λογιστικών ζημιών στη διαχειριστική χρήση 2010 και την επακόλουθη επιβάρυνση της καθαρής θέσης της εταιρίας, η οποία κατέστη πλέον αρνητική. Το προκύπτον καθαρό ποσό χιλ. περιλαμβάνεται στα λοιπά έξοδα της Εταιρίας για τη χρήση Επιπλέον η Εταιρία προχώρησε και σε αντιλογισμό των τόκων υπερημερίας ποσού χιλ. οι οποίοι είχαν λογιστικοποιηθεί κατά την διάρκεια της χρήσης. Περαιτέρω και για λόγους που αναλυτικά έχουν εκτεθεί στην ετήσια οικονομική έκθεση για τη χρήση έως , ως εκ τούτων η Εταιρία θεωρεί ότι η διανοιγείσα αντιδικία αναφορικά με την υπ αριθμ. 60/2007 απόφαση του Διαιτητικού Δικαστηρίου εξακολουθεί να έχει πιθανότητες επιτυχούς έκβασης τόσο στα εθνικά όσο και στα ευρωπαϊκά δικαστήρια, στα οποία και θα προσφύγει ευθύς αμέσως μετά την εξάντληση των εθνικών ενδίκων μέσων ή την τελεσιδικία της απόφασης του Εφετείου της αναπομπής. Περαιτέρω οι δύο λοιπές αποφάσεις του Διαιτητικού Δικαστηρίου 3/2009 και 1/2010 εξακολουθούν να έχουν μεγάλες πιθανότητες επιτυχούς έκβασης (τουλάχιστον όσες είχαν και πριν την έκδοση της επίμαχης απόφασης του Αρείου Πάγου) αφού πιθανολογείται ότι ο Άρειος Πάγος, ενώπιον του οποίου εν τέλει θα κριθούν, δε θα οδηγηθεί στην ίδια κρίση. Σε αυτήν την περίπτωση βεβαίως, δηλ. της ευδοκίμησης των δύο τελευταίων υποθέσεων (διαιτητικών αποφάσεων), θα επιδιωχθεί αναψηλάφηση και της πρώτης υπόθεσης (60/2007 απόφασης του Διαιτητικού Δικαστηρίου) αφού και οι τρεις υποθέσεις έχουν την αυτή ιστορική και νομική βάση. Σημειώνεται, ότι τον χειρισμό της εν λόγω υπόθεσης τον έχει αναλάβει ο νομικός σύμβουλος της Εταιρίας, η Δικηγορική Εταιρία KLC (Καλλιμόπουλος Λουκόπουλος - Χιωτέλλης). 24

25 Αφού ληφθούν υπόψη τα ανωτέρω, η Διοίκηση της Εταιρίας δηλώνει ότι δεν υπήρξαν κατά την περίοδο των δώδεκα (12) μηνών που προηγείται από την έκδοση του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου, διοικητικές, δικαστικές ή διαιτητικές διαδικασίες, περιλαμβάνοντας διαδικασίες που εκκρεμούν ή που ενδέχεται να κινηθούν εναντίον της Εταιρίας και έχουν περιέλθει σε γνώση της, οι οποίες να είχαν προσφάτως (κατά την προαναφερόμενη περίοδο) ή να μπορούν να έχουν σημαντικές επιπτώσεις στη χρηματοοικονομική κατάσταση ή στην κερδοφορία της, πέραν αυτών για τις οποίες έχει ήδη σχηματίσει σχετική πρόβλεψη. 3.3 Νόμιμοι Ελεγκτές Εκθέσεις ελέγχου των οικονομικών χρήσεων 2009, 2010 και 2011 Οι ετήσιες οικονομικές καταστάσεις ελέγχονται από τακτικούς ορκωτούς ελεγκτές λογιστές. Ουδείς από τους τακτικούς ελεγκτές λογιστές έχει παραιτηθεί ή ανακληθεί από την άσκηση των καθηκόντων του για την περίοδο που καλύπτουν οι ιστορικές χρηματοοικονομικές πληροφορίες καθώς και μέχρι τη σύνταξη του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου. Ο έλεγχος των δημοσιευμένων οικονομικών καταστάσεων, οι οποίες συντάχθηκαν από την Εταιρία βάσει των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (Δ.Π.Χ.Α.), για τις χρήσεις , πραγματοποιήθηκε ως ακολούθως: Χρήση 2009: Δαμηλάκος Σπ. Βρασίδας (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ ) της ελεγκτικής εταιρίας BDO ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΛΟΓΙΣΤΕΣ Α.Ε (Πατησίων 81 & Χέυδεν, Αθήνα, τηλ.: ), Χρήση 2010: Μάριος Λασανιάνος (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ ) της ελεγκτικής εταιρίας GRANT THORΝTON ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ (Ζεφύρου 56, Παλαιό Φάληρο, τηλ.: ). Χρήση 2011: Μάριος Λασανιάνος (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ ) της ελεγκτικής εταιρίας GRANT THORΝTON ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ (Ζεφύρου 56, Παλαιό Φάληρο, τηλ.: ). Οι εκθέσεις ελέγχου των οικονομικών χρήσεων 2009, 2010 και 2011, με ημερομηνίες , και αντιστοίχως, μαζί με τις σχετικές οικονομικές καταστάσεις, των οποίων αποτελούν αναπόσπαστο μέρος και θα πρέπει να διαβάζονται συναρτήσει αυτών, βρίσκονται διαθέσιμες στα γραφεία της Εταιρίας, Υπηρεσία Εταιρικών Ανακοινώσεων και Εξυπηρέτησης Μετόχων, Διεθνής Αερολιμένας Αθηνών-Κτίριο 14B, καθώς στην ιστοσελίδα της Εταιρίας στη διεύθυνση Εκθέσεις Ελέγχου του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Ακολούθως, παρατίθενται αυτούσιες οι παρατηρήσεις και τα συμπεράσματα των ως άνω ορκωτών ελεγκτών - λογιστών, όπως προέρχονται από τις εκθέσεις ελέγχου των οικονομικών καταστάσεων (Ισολογισμός, Λογαριασμός Αποτελεσμάτων Χρήσης, Πίνακας Μεταβολών Ιδίων κεφαλαίων, Κατάσταση Ταμειακών Ροών) της Εταιρίας για τις χρήσεις που έληξαν, , και Οι εν λόγω οικονομικές καταστάσεις εγκρίθηκαν αντίστοιχα με την από απόφαση του Δ.Σ. και με την από απόφαση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης, με την από απόφαση του Δ.Σ. και με την από απόφαση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης και με την απόφαση του Δ.Σ. (τελεί υπό την έγκριση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης της Εταιρίας). Χρήση 2009 Παρακάτω παρατίθεται αυτούσια η Έκθεση Ελέγχου του ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή κ. Βρασίδα Σπ. Δαμηλάκου (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ ), επί των δημοσιευμένων οικονομικών 25

26 καταστάσεων της Εταιρίας για τη χρήση Η εν λόγω Έκθεση Ελέγχου αποτελεί αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων. Έκθεση Ελέγχου Τακτικού Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή επί των Δημοσιευμένων Οικονομικών Καταστάσεων της Χρήσης 2009 «Ελέγξαμε τις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας "OLYMPIC CATERING A.E." που αποτελούνται από την κατάσταση οικονομικής θέσης της 31 Δεκεμβρίου 2009, τις καταστάσεις συνολικού εισοδήματος, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμειακών ροών της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή, καθώς και την περίληψη σημαντικών λογιστικών αρχών και μεθόδων και τις λοιπές επεξηγηματικές πληροφορίες. Ευθύνη Διοίκησης για τις Οικονομικές Καταστάσεις Η διοίκηση είναι υπεύθυνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση οικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτών των οικονομικών καταστάσεων με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις οικονομικές καταστάσεις. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλείδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων της εταιρίας, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις και όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλείδων της εταιρίας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονομική θέση της Εταιρίας, κατά την 31 Δεκεμβρίου 2009, τη χρηματοοικονομική της επίδοση και τις ταμειακές της ροές για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Αναφορά επί άλλων νομικών και κανονιστικών θεμάτων Επαληθεύσαμε τη συμφωνία και την αντιστοίχηση του περιεχομένου της Έκθεσης του Διοικητικού Συμβουλίου με τις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις, στα πλαίσια των οριζόμενων από τα άρθρα 43α και 37 του Κ.Ν. 2190/1920.» Χρήση 2010 Παρακάτω παρατίθεται αυτούσια η Έκθεση Ελέγχου του ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή κ. Μάριου Λασανιάνου (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ ), επί των δημοσιευμένων οικονομικών καταστάσεων της 26

27 Εταιρίας για τη χρήση Η εν λόγω Έκθεση Ελέγχου αποτελεί αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων. Έκθεση Ελέγχου Τακτικού Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή επί των Δημοσιευμένων Οικονομικών Καταστάσεων της Χρήσης 2010 «Ελέγξαμε τις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας OLYMPIC CATERING A.E. (Εταιρία) που αποτελούνται από την κατάσταση οικονομικής θέσης της 31 Δεκεμβρίου 2010, τις καταστάσεις συνολικού εισοδήματος, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμειακών ροών της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή, καθώς και περίληψη σημαντικών λογιστικών πολιτικών και λοιπές επεξηγηματικές πληροφορίες. Ευθύνη της Διοίκησης για τις Οικονομικές Καταστάσεις Η διοίκηση είναι υπεύθυνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση οικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτών των οικονομικών καταστάσεων με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις οικονομικές καταστάσεις. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλείδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων της Εταιρίας, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλείδων της Εταιρίας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών πολιτικών που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονομική θέση της Εταιρίας OLYMPIC CATERING A.E., κατά την 31 Δεκεμβρίου 2010 και τη χρηματοοικονομική της επίδοση και τις ταμειακές ροές της για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Θέμα Έμφασης Χωρίς να διατυπώνουμε επιφύλαξη στη γνώμη μας, εφιστούμε την προσοχή σας στο εξής: Λόγω των συσσωρευμένων ζημιών, συντρέχουν οι προϋποθέσεις εφαρμογής των διατάξεων των άρθρων 47 & 48 του κωδ. Ν. 2190/1920, περί της συνέχισης της δραστηριότητας της Εταιρίας. Κατόπιν τούτου οι μέτοχοι θα πρέπει να αποφασίσουν στην προσεχή Γενική Συνέλευση τη λήψη μέτρων για την οικονομική υποστήριξη της Εταιρίας, προϋπόθεση η οποία έχει ληφθεί υπόψη κατά τη σύνταξη των ανωτέρω Οικονομικών Καταστάσεων, που 27

28 συντάχθηκαν με δεδομένη την αρχή της συνέχισης της επιχειρηματικής δραστηριότητας της Εταιρίας. Αναφορά επί άλλων νομικών και κανονιστικών θεμάτων α) Στην Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου περιλαμβάνεται δήλωση εταιρικής διακυβέρνησης, η οποία παρέχει τα πληροφοριακά στοιχεία που ορίζονται στην παράγραφο 3δ του άρθρου 43α του Κ.Ν 2190/1920. β) Επαληθεύσαμε τη συμφωνία και την αντιστοίχηση του περιεχομένου της Έκθεσης Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου με τις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις, στα πλαίσια των οριζόμενων από τα άρθρα 43α και 37 του Κ.Ν. 2190/1920.» Χρήση 2011 Παρακάτω παρατίθεται αυτούσια η Έκθεση Ελέγχου του ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή κ. Μάριου Λασανιάνου (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ ), επί των δημοσιευμένων οικονομικών καταστάσεων της Εταιρίας για τη χρήση Η εν λόγω Έκθεση Ελέγχου αποτελεί αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων. Έκθεση Ελέγχου Τακτικού Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή επί των Δημοσιευμένων Οικονομικών Καταστάσεων της Χρήσης 2011 «Ελέγξαμε τις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας OLYMPIC CATERING A.E. (Εταιρία) που αποτελούνται από την κατάσταση οικονομικής θέσης της 31 Δεκεμβρίου 2011, τις καταστάσεις συνολικού εισοδήματος, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμειακών ροών της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή, καθώς και περίληψη σημαντικών λογιστικών πολιτικών και λοιπές επεξηγηματικές πληροφορίες.. Ευθύνη της Διοίκησης για τις Οικονομικές Καταστάσεις Η διοίκηση είναι υπεύθυνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες, που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση οικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτών των οικονομικών καταστάσεων με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις οικονομικές καταστάσεις. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλείδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων της εταιρίας, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλείδων της εταιρίας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. 28

29 Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονομική θέση της Εταιρίας OLYMPIC CATERING A.E. κατά την 31η Δεκεμβρίου 2011 και τη χρηματοοικονομική της επίδοση και τις ταμειακές της ροές για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Θέμα Έμφασης Χωρίς να διατυπώνουμε επιφύλαξη στη γνώμη μας, εφιστούμε την προσοχή σας στο εξής: Λόγω των συσσωρευμένων ζημιών, συντρέχουν οι προϋποθέσεις εφαρμογής των διατάξεων των άρθρων 47 & 48 του κωδ. Ν. 2190/1920, περί της συνέχισης της δραστηριότητας της εταιρίας. Όπως αναφέρετε και στη Σημείωση 14 των Ετήσιων Οικονομικών Καταστάσεων, στην Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων στις 27/12/2011 απεφασίσθη η αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρίας η οποία τελεί υπό την έγκριση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, προϋπόθεση η οποία έχει ληφθεί υπόψη κατά τη σύνταξη των ανωτέρω Οικονομικών Καταστάσεων, που συντάχθηκαν με δεδομένη την αρχή της συνέχισης της επιχειρηματικής δραστηριότητας της εταιρίας. Αναφορά επί άλλων νομικών και κανονιστικών θεμάτων α) Στην Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου περιλαμβάνεται δήλωση εταιρικής διακυβέρνησης, η οποία παρέχει τα πληροφοριακά στοιχεία που ορίζονται στην παράγραφο 3δ του άρθρου 43α του Κ.Ν 2190/1920. β) Επαληθεύσαμε τη συμφωνία και την αντιστοίχιση του περιεχομένου της Έκθεσης Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου με τις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις, στα πλαίσια των οριζόμενων από τα άρθρα 43α και 37 του Κ.Ν. 2190/1920. Στην Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου περιλαμβάνεται δήλωση εταιρικής διακυβέρνησης, η οποία παρέχει τα πληροφοριακά στοιχεία που ορίζονται στην παράγραφο 3δ του άρθρου 43α του Κ.Ν 2190/1920. Επί των οικονομικών καταστάσεων της Εταιρίας τόσο στις όσο και στις συνέτρεχε η περίπτωση εφαρμογής των διατάξεων τω άρθρων 47 και 48 Κ.Ν. 2190/1920 καθώς το σύνολο των ιδίων κεφαλαίων ήταν αρνητικά και ανέρχονταν σε μείον χιλ. (στις ) και σε μείον χιλ. (στις ) Η Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων στις , αποφάσισε: Ανάκληση της απόφασης της Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της για την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρίας κατά το ποσό με καταβολή μετρητών μέσω της έκδοσης νέων κοινών ονομαστικών μετά ψήφου μετοχών ονομαστικής αξίας 0,30 με τιμή διάθεσης 2,50, με σκοπό την άντληση κεφαλαίων μέχρι του συνολικού ποσού των με δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων σε αναλογία 10 νέες κοινές μετοχές, ονομαστικής αξίας 0,30, για κάθε μία (1) παλαιά κοινή μετοχή, ονομαστικής αξίας 0,30 Αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρίας κατά το ποσό με καταβολή μετρητών μέσω της έκδοσης νέων κοινών ονομαστικών μετά ψήφου μετοχών ονομαστικής αξίας 0,30 με προτεινόμενη τιμή διάθεσης 1,25, με σκοπό την άντληση κεφαλαίων μέχρι του συνολικού ποσού των με δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων σε αναλογία 20 νέες κοινές μετοχές, ονομαστικής αξίας 0,30, για κάθε μία (1) παλαιά κοινή μετοχή, ονομαστικής αξίας 0,30. 29

30 3.4 Επιλεγμένες Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Χρήσεων Οι οικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας ελέγχονται από ορκωτούς ελεγκτές λογιστές. Οι οικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας των χρήσεων 2009, 2010 και 2011 έχουν συνταχθεί με βάση τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (Δ.Π.Χ.Α.) και έχουν ελεγχθεί από τον ορκωτό ελεγκτή λογιστή κ. Δαμηλάκο Σπ. Βρασίδα (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ ) για τη χρήση 2009 και κ. Λασανιάνο Μάριο (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ ) για τις χρήσεις 2010 και Οι παραπάνω ελεγκτές είναι των ελεγκτικών εταιριών BDO ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΛΟΓΙΣΤΕΣ Α.Ε και GRANT THORTON Α.Ε. αντίστοιχα. Οι εν λόγω οικονομικές καταστάσεις εγκρίθηκαν αντίστοιχα με την από με την από απόφαση του Δ.Σ. και με την από απόφαση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης, με την από απόφαση του Δ.Σ. και με την από απόφαση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης και με την απόφαση του Δ.Σ.(τελεί υπό την έγκριση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης της Εταιρίας). Οι επιλεγμένες χρηματοοικονομικές πληροφορίες που παρατίθενται στην παρούσα ενότητα και αφορούν τις οικονομικές χρήσεις που έληξαν στις , και , προέρχονται από τις δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2011 (για τα στοιχεία του 2011), τις δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2010 (για τα στοιχεία του 2010) και τις δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2009 (για τα στοιχεία του 2009) οι οποίες έχουν συνταχθεί από την Εταιρία σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (Δ.Π.Χ.Α.) και έχουν ελεγχθεί από τον ορκωτό ελεγκτή λογιστή κ. Μάριο Λασανιάνο (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ ) της ελεγκτικής εταιρίας GRANT THORNTON ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ (εταιρική χρήση 2010 και 2011) και από τον ορκωτό ελεγκτή λογιστή κ. Βρασίδα Δαμηλάκο (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ ) της ελεγκτικής εταιρίας BDO ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΛΟΓΙΣΤΕΣ Α.Ε. (εταιρική χρήση 2009) αντίστοιχα. Συνοπτικά στοιχεία των αποτελεσμάτων της Εταιρίας για τις χρήσεις 2009, 2010 και 2011 παρατίθενται στον ακόλουθο πίνακα: Στοιχεία Κατάστασης Συνολικών Εσόδων (ποσά σε χιλ. ) Κύκλος Εργασιών Μικτά Κέρδη Κέρδη/(Ζημίες) προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων Κέρδη/(Ζημίες) προ φόρων Κέρδη/(Ζημίες) μετά από φόρους Κέρδη μετά από φόρους ανά μετοχή 0,3407-3, ,6961 Κέρδη/(Ζημίες) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και συνολικών αποσβέσεων Πηγή: Δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2009, 2010 και 2011, οι οποίες συντάχθηκαν κατά ΔΠΧΑ από την Εταιρία και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Σημείωση: Τα Κέρδη/Ζημιές προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και συνολικών αποσβέσεων προκύπτουν από τα Δημοσιευμένα Στοιχεία και Πληροφορίες που αποτελούν αναπόσπαστο κομμάτι των Οικονομικών Καταστάσεων Σημείωση: Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. 30

31 Στον πίνακα που ακολουθεί παρουσιάζεται η εξέλιξη των πωλήσεων της Εταιρίας ανά δραστηριότητα την περίοδο : Ανάλυση Πωλήσεων (ποσά σε χιλ. ) Τροφοδοσία αεροσκαφών (In flight catering) & Επίγεια εξυπηρέτηση (Handling) Εκμετάλλευση χώρων ετίασης Βιομηχανικό Catering και λοιπές δραστηριότητες Σύνολο Πηγή: Δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2009, 2010 και 2011, οι οποίες συντάχθηκαν κατά ΔΠΧΑ από την Εταιρία και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Σημείωση: Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Ο κύκλος εργασιών της Εταιρίας κατά τη διάρκεια της χρήσης 2011 διαμορφώθηκε σε χιλ. έναντι χιλ. τη χρήση 2010 και χιλ. τη χρήση 2009, παρουσιάζοντας πτωτική πορεία κατά την εξεταζόμενη τριετία κυρίως λόγω της μείωσης της δραστηριότητας αεροτροφοδοσίας και δευτερευόντως της μείωσης της δραστηριότητας εκμετάλλευσης χώρων εστίασης (κυλικεία). Η μείωση του κύκλου εργασιών Αεροτροφοδοσίας, αποδίδεται κυρίως στη μειωμένη δραστηριότητα του βασικού πελάτη ΟΛΥΜΠΙΑΚΗ ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ (μέχρι ) και κατόπιν της Olympic Air. Συγκεκριμένα τα εν λόγω συνολικά έσοδα ανήλθαν σε χιλ. για τη χρήση του 2009, σε χιλ. (-23,3%) για τη χρήση του 2010 και σε χιλ. (- 39,8%) για τη χρήση του Η μείωση του κύκλου εργασιών από εκμεταλλεύσεις εστίασης (κυλικεία) που παρατηρείται στη χρήση 2010 ( χιλ έναντι χιλ το 2009) οφείλεται μερικώς στη διακοπή (Αύγουστος 2010) χώρου εκμετάλλευσης στο σιδηροδρομικό σταθμό Λαρίσης (ΑΘΗΝΑ). Οι πωλήσεις της εν λόγω εκμετάλλευσης εντός του 2009 ανήλθαν στο ποσό των χιλ. έναντι ποσού χιλ. το Λαμβάνοντας υπόψη την ως ανω παρατήρηση, ο κύκλος εργασιών από εκμεταλλεύσεις εστίασης στο 2011 κυμάνθηκε στα ίδια με πέρυσι επίπεδα. Ως προς το Βιομηχανικό Catering, οι πωλήσεις παρουσιάζουν διαχρονική αύξηση ιδιαίτερα κατά τη χρήση 2010, όπου ο κύκλος εργασιών ανήλθε σε χιλ. παρουσιάζοντας σημαντική μεγέθυνση κατά 31,4% σε σχέση με την χρήση Η εν λόγω εξέλιξη οφείλεται κατά κύριο λόγο στην δραστηριοποίηση από τον Απρίλιο του 2010 στο τομέα του νοσοκομειακού catering. Οριακή αύξηση κατά 1,7%, επετεύχθει και στο Το μικτό κέρδος διαμορφώθηκε κατά τη χρήση 2011 σε χιλ. από χιλ. το 2010 και χιλ. το 2009, παρουσιάζοντας μείωση η οποία οφείλεται στην αντίστοιχη συρίκνωση του κύκλου εργασιών. Σημειώνεται ότι το μικτό περιθώριο κέρδους ως ποσοστό διαμορφώθηκε σε 36,9% επί του κύκλου εργασιών στη χρήση 2011 από 36,5% κατά τη χρήση 2010 και 34,5% στη χρήση Η αύξηση του ποσοστιαίου περιθωρίου, οφείλεται στο γεγονός ότι οι πωλήσεις αεροτροφοδοσίας υστερούν ως προς το μικτό περιθώριο κέρδους σε σχέση με τις πωλήσεις εστίασης, με αποτέλεσμα η διαχρονικά μείωση των πωλήσεων αεροτροφοδοσίας να μεταβάλει το μίγμα του συνολικού κύκλου εργασιών και να διαμορφώνει υψηλότερο ποσοστιαίο περιθώριο μικτού κέρδους. Τα αποτελέσματα προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA) διαμορφώθηκαν σε ζημιές χιλ. για τη χρήση του 2011 έναντι ζημιών χιλ. τη χρήση του 2010 και κερδών χιλ. τη χρήση του Η εμφάνιση υψηλών ζημιών στη χρήση 2010, είναι απόρροια της απομείωσης απαίτησης της 31

32 Εταιρίας από το Ελληνικό Δημόσιο. Συγκεκριμένα, η χρήση 2010, επιβαρύνθηκε με το ποσό των χιλ. το οποίο αφορά απομείωση απαίτησης από το Ελληνικό Δημόσιο, την οποία είχε τμηματικά λογιστικοποιήσει η Εταιρία, κατά τη τριετία , βάση των εκάστοτε αποφάσεων τόσο των Διαιτητικών Δικαστηρίων όσο και των τακτικών πολιτικών δικαστηρίων, στα οποία προσέφυγε το Ελληνικό Δημόσιο, στα πλαίσια διαιτητικής διαδικασίας. Το εν λόγω ποσό αποτελεί τη διαφορά μεταξύ του συνόλου των λογιστικοποιημένων εσόδων ύψους και συνόλου των λογιστικοποιημένων εξόδων για αμοιβές νομικών συμβούλων ύψους χιλ. Για τη χρήση του 2011 τα αρνητικά αποτελέσματα προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA) οφείλονται στην περεταίρω μείωση του κύκλου εργασιών. Ομοίως τα λειτουργικά αποτελέσματα διαμορφώθηκαν σε ζημιές χιλ. για τη χρήση 2011 έναντι ζημιών χιλ. τη χρήση 2010 και κερδών χιλ. τη χρήση Αντίστοιχα, τα αποτελέσματα προ φόρων της Εταιρίας για τη χρήση 2011 ανήλθαν σε ζημίες ύψους χιλ. έναντι ζημιών ύψους χιλ. τη χρήση 2010 και κερδών ύψους χιλ. τη χρήση 2009 και τα αποτελέσματα μετά φόρων της Εταιρίας για τη χρήση 2011 ανήλθαν σε ζημίες ύψους χιλ. έναντι ζημιών ύψους χιλ. τη χρήση 2010 και κερδών ύψους χιλ. τη χρήση Τα αποτελέσματα της Εταιρίας για το 2011 είναι επιβαρημένα κατά χιλ. λόγω ισόποσης προεξόφλησης των απαιτήσεων της Εταιρίας από τον όμιλο της παλαιάς ολυμπιακής. Στον ακόλουθο πίνακα παρατίθενται τα συνοπτικά στοιχεία των ισολογισμών της , και : σε χιλ Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια στοιχεία Άυλα περιουσιακά στοιχεία Λοιπά μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Απαιτήσεις από πελάτες Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Σύνολο Ενεργητικού Μετοχικό κεφάλαιο Λοιπά στοιχεία ιδίων κεφαλαίων Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Μετόχων Εταιρείας Προβλέψεις / Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Σύνολο Υποχρεώσεων Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων και Υποχρεώσεων Πηγή: Δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2009, 2010 και 2011, οι οποίες συντάχθηκαν κατά ΔΠΧΑ από την Εταιρία και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Σημείωση: Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Το σύνολο του Ενεργητικού στις ανήλθε σε χιλ. έναντι χιλ. στις και χιλ. στις Η αναπόσβεστη αξία των ιδιοχρησιμοποιούμενων ενσώματων παγίων ανήλθε σε χιλ. στις , έναντι χιλ. στις και χιλ. στις

33 Η αναπόσβεστη αξία των άυλων περιουσιακών στοιχείων ανήλθε σε 161 χιλ. στις , έναντι 230 χιλ. στις και 253 χιλ. στις Το υπόλοιπο των λοιπών μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων ανήλθε σε 822 χιλ. στις , από 828 χιλ. στις και 778 χιλ. στις Στις τα αποθέματα ανέρχονται σε χιλ. από χιλ. στις και χιλ. στις και εμφανίζονται μειωμένα λόγω της αντίστοιχα μειωμένης δραστηριότητας της Εταιρίας. Το υπόλοιπο των απαιτήσεων από πελάτες στις ανήλθε σε χιλ., έναντι χιλ. στις και χιλ. στις Στο υπόλοιπο του λογαριασμού πελάτες περιλαμβάνονται απαιτήσεις από τις εταιρίες ΟΛΥΜΠΙΑΚΕΣ ΑΕΡΟΓΡΑΜΜΕΣ Α.Ε. και ΟΛΥΜΠΙΑΚΗ ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ- ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ Α.Ε. (καθώς και από τις θυγατρικές της ΟΛΥΜΠΙΑΚΗ ΑΝΕΦΟΔΙΑΣΤΙΚΗ και ΟΛΥΜΠΙΑΚΗ ΑΕΡΟΠΛΟΙΑ), οι οποίες αποτελούσαν επί σειρά ετών τον βασικότερο πελάτη της Εταιρίας και από την 01/10/2009 βρίσκονται σε καθεστώς ειδικής εκκαθάρισης βάσει των Ν.3429/2005 και Ν. 3717/2008. Το σύνολο των απαιτήσεων της Εταιρίας από τις εν λόγω εταιρίες ανέρχεται στο ποσό των χιλ. και αφορά τόσο σε απαιτήσεις από δανεισμό προσωπικού όσο και σε απαιτήσεις από υπηρεσίες αεροτροφοδοσίας και handling. Η εταιρία στα πλαίσια εφαρμογής του ΔΠΧΑ 39, λαμβάνοντας υπόψη την καθυστέρηση της εκκαθάρισης των οφειλετριών εταιριών, προέβει σε προεξόφληση των παραπάνω απαιτήσεων επιβαρύνοντας ισόποσα τα αποτελέσματα χρήσης του 2011 κατά χιλ. Το υπόλοιπο των λοιπών κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων στις ανήλθε σε χιλ., έναντι χιλ. στις και χιλ. στις Η ραγδαία μείωση στη χρήση 2010 οφείλεται στην απομείωση της απαίτησης της Εταιρίας από το Ελληνικό Δημόσιο συνολικού ποσού χιλ. στα πλαίσια διαιτητικής διαδικασίας λόγω της αναγκαστικής μετεγκατάστασης της Εταιρίας στον Νέο Διεθνή Αερολιμένα Αθηνών. Στις οι συνολικές υποχρεώσεις της Εταιρίας ανέρχονται σε χιλ. από χιλ. στις και χιλ. στις Στις , το παθητικό περιλαμβάνει βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις συνολικού ποσού χιλ., λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις συνολικού ποσού χιλ. και προβλέψεις / λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις ποσού χιλ. ενώ στις το παθητικό περιλαμβάνει βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις συνολικού ποσού χιλ., λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις συνολικού ποσού χιλ. και προβλέψεις / λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις ποσού χιλ. Αντίστοιχα στις το παθητικό περιλαμβάνει βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις συνολικού ποσού χιλ., λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις συνολικού ποσού χιλ. και προβλέψεις / λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις ποσού χιλ. Το υπόλοιπο των λοιπών βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων στις ανέρχεται σε χιλ., έναντι χιλ. στις και χιλ. στις Η αύξηση του εν λόγω υπολοίπου κατά τη διαχειριστική χρήση του 2011 οφείλεται στις καταθέσεις ποσών ύψους χιλ. από την EVEREST ενόψει της εν λόγω ΑΜΚ και του περιορισμού του υπολοίπου των προμηθευτών κατά χιλ.. Αντίστοιχα η μείωση του εν λόγω υπολοίπου κατά τη διαχειριστική χρήση του 2010 οφείλονταν στην απομείωση των υποχρεώσεων προς τους νομικούς συμβούλους ύψους χιλ. στα πλαίσια της διαιτητικής διαδικασίας. Τα ίδια κεφάλαια της Εταιρίας ανήλθαν σε μείον χιλ. στις από μείον χιλ. στις και συν χιλ. στις

34 Ακολούθως παρουσιάζονται συνοπτικά στοιχεία για τις ταμειακές ροές της Εταιρίας στις χρήσεις 2009, 2010 και 2011: Στοιχεία Κατάστασης Ταμιακών Ροών (σε χιλ. ) Σύνολο εισροών / εκροών από λειτουργικές δραστηριότητες (α) Σύνολο εισροών / από επενδυτικές δραστηριότητες (β) Σύνολο εισροών από / χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ) Καθαρή αύξηση / μείωση στα ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα (α) + (β) + (γ) Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου Ταμικά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου Πηγή: Δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2009, 2010 και 2011, οι οποίες συντάχθηκαν κατά ΔΠΧΑ από την Εταιρία και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Σημείωση: Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Από τη λειτουργική δραστηριότητα της Εταιρίας κατά τη χρήση 2011 προέκυψαν αρνητικές ροές ύψους 161 χιλ. έναντι αρνητικών ροών ύψους 69 χιλ. τη χρήση 2010 και θετικών ροών ύψους χιλ. τη χρήση Οι αρνητικές ροές για τα έτη 2010 και 2011 οφείλονται κυρίως στην επιδείνωση των οικονομικών αποτελεσμάτων της Εταιρίας απόρροια της μείωσης του κύκλου εργασιών η οποία δεν κατέστη δυνατό να αντισταθμιστεί με αντίστοιχες μειώσεις των λειτουργικών της εξόδων και δαπανών. Αναφορικά με τις επενδυτικές δραστηριότητες της Εταιρίας κατά την εξεταζόμενη τριετία προέκυψαν αρνητικές ροές, ύψους 35 χιλ. το 2011, χιλ. το 2010 και χιλ. το 2009, οι οποίες αφορούσαν κυρίως την απόκτηση εξοπλισμού παραγωγής. Οι χρηματοροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες κατά την εξεταζόμενη τριετία ήταν αρνητικές ύψους χιλ. για το 2011 έναντι θετικών ύψους χιλ. το 2010 και χιλ. το 2009 και αφορούσαν την εξόφληση / ανάληψη νέων τραπεζικών δανείων. Αναλυτική πληροφόρηση για το σύνολο των οικονομικών μεγεθών για τις χρήσεις παρουσιάζεται στην ενότητα «Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες για τα Περιουσιακά Στοιχεία, τις Υποχρεώσεις, τη Χρηματοοικονομική Θέση και τα Αποτελέσματα της Εταιρίας» του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου. 3.5 Φορολογικοί Έλεγχοι Η Εταιρία δεν έχει ελεγχθεί φορολογικά για τις χρήσεις 2005 έως και Στις οικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας της η σχηματισμένη πρόβλεψη για διαφορές φορολογικού ελέγχου προηγούμενων χρήσεων ανήλθε σε 546 χιλ. έναντι 546 χιλ. στις και 453 χιλ. στις Για τη χρήση 2011 η Εταιρία έχει υπαχθεί στο φορολογικό έλεγχο των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών που προβλέπεται από τις διατάξεις του άρθρου 82 παραγρ. 5 Ν. 2238/1994. Ο έλεγχος αυτός βρίσκεται σε εξέλιξη και το σχετικό φορολογικό πιστοποιητικό θα χορηγηθεί μετά τη δημοσίευση των οικονομικών καταστάσεων χρήσεως 2011 και εντός των νομίμων προθεσμιών.τυχόν πρόσθετες φορολογικές υποχρεώσεις που ενδεχομένως να προκύψουν κατά την ολοκλήρωση του ελέχου δεν αναμένεται να έχουν ουσιώδη επίδραση στις οικονομικές καταστάσεις. Η Διοίκηση της Εταιρίας, βασιζόμενη σε ιστορικά στοιχεία σχετικά με τα αποτελέσματα των τακτικών φορολογικών ελέγχων που έχουν διενεργηθεί, εκτιμά ότι τυχόν αποτελέσματα φορολογικού ελέγχου των ανέλεγκτων χρήσεων της Εταιρίας (περίοδος ) που μπορεί να προκύψουν, δεν πρόκειται να επηρεάσουν σημαντικά τη χρηματοοικονομική κατάσταση, την περιουσιακή διάρθρωση, την κερδοφορία και τις ταμειακές ροές της. 34

35 3.6 Πληροφορίες για τον Εκδότη Γενικές Πληροφορίες Η Εταιρία συστάθηκε κατόπιν μετατροπής της εταιρίας περιορισμένης ευθύνης «ΜΑΡΡΙΟΤ ΝΤΕ ΜΟΝΤΙΣ ΑΙΡ ΠΟΡΤ ΣΕΡΒΙΣΕΣ Ε.Π.Ε.» σε ανώνυμο εταιρία με την επωνυμία «ΜΑΡΡΙΟΤ ΝΤΕ ΜΟΝΤΙΣ ΑΙΡ ΠΟΡΤ ΣΕΡΒΙΣΕΣ Τροφοδοσία Αεροσκαφών Α.Ε.» (ΦΕΚ 1117/1.7.70/τεύχος Α.Ε. και Ε.Π.Ε.). και τη μετέπειτα αλλαγή της επωνυμίας της σε «ΜΑΡΡΙΟΤ Τροφοδοσία Αεροσκαφών Α.Ε.» (ΦΕΚ 2000/ /τεύχος Α.Ε. και Ε.Π.Ε.). Με την από απόφαση της Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της, η επωνυμία της Εταιρίας τροποποιήθηκε, εκ νέου, σε «OLYMPIC CATERING Α.Ε.» (ΦΕΚ 2955/ /τεύχος Α.Ε. και Ε.Π.Ε.), όπως ισχύει μέχρι σήμερα. Έδρα της Εταιρίας είναι το Διεθνές Αεροδρόμιο Αθηνών «Ελευθέριος Βενιζέλος» κτίριο 14Β και η διάρκειά της έχει ορισθεί σε 90 έτη και συγκεκριμένα έως το 2060, με δυνατότητα παράτασης κατόπιν αποφάσεως της Γενικής της Συνέλευσης. Σύμφωνα με το άρθρο 3 του Καταστατικού, σκοπός της Εταιρίας, είναι : Η παραγωγή, μεταποίηση και διατήρηση, καθώς και η διανομή και το εμπόριο των νωπών ή κατεψυγμένων τροφίμων, φαγητών και ποτών πάσης φύσεως και είδους, χονδρικώς και λιανικώς, ή εκμετάλλευση εστιατορίων, μπαρ, ξενοδοχείων, καταστημάτων και αεροτροφοδοσίας στην Ελλάδα και το εξωτερικό, καθώς και η λειτουργία εργοστασίων για την μεταποίηση πρώτων υλών και την βιομηχανική παραγωγή τροφίμων. Η αγορά, πώληση, διαχείριση, χρηματοδότηση και εκμετάλλευση εμπορικών ή βιομηχανικών επιχειρήσεων ασκουσών εν Ελλάδι ή το εξωτερικό ομοειδή δραστηριότητα, καθώς και κάθε συναφής προς τον άνω σκοπό εμπορία και εκμετάλλευση. Η ανάληψη συνεργασιών και εκμεταλλεύσεων με το σύστημα δικαιόχρησης και υποδικαιόχρησης (franchising), η παροχή υπηρεσιών εδάφους σε αεροδρόμια και αεροπορικές εταιρίες, καθώς και η παροχή υπηρεσιών υγιεινής, ποιοτικού ελέγχου και απολυμάνσεων σε τρίτους, ως και υπηρεσιών ασφαλείας και φύλαξης αεροδρομίων. Δύναται επίσης η εταιρία να συνάπτει συμβάσεις δικαιόχρησης και υποδικαιόχρησης με οίκους του εξωτερικού και εσωτερικού ως κύριος δικαιοδόχος αυτών (MasterFranchisee) και να αναλαμβάνει την εκμετάλλευση της δικαιόχρησης (ΜasterFranchisee) ή υποδικαιόχρησης αυτών των εμπορικών συστημάτων στην Ελληνική Επικράτεια και εξωτερικό. Η Εταιρία δύναται αφ ετέρου, προς ευόδωση του σκοπού της, να αποκτά, διακατέχει και μεταβιβάζει αμέσως ή εμμέσως συμμετοχές, μερίδια και συμφέροντα εις ετέρους εμπορικούς οίκους, επιχειρήσεις, Εταιρίας και κοινοπραξίας έχοντας σκοπούς αναλόγους ή σχετικούς με τους σκοπούς της Εταιρίας. Δύναται ακόμη να ιδρύει θυγατρικές εταιρίες, στο μετοχικό κεφάλαιο των οποίων θα συμμετέχει κατά πλειοψηφία ή μειοψηφία καθώς και να συστήνει κοινοπραξίες με ιδιωτικές εταιρίες ή εταιρίες του ευρύτερου Δημοσίου Τομέα συμμετέχοντας κατά πλειοψηφία ή μειοψηφία. Δύναται επίσης να έχει πάσα εμπορική, βιομηχανική και οικονομική δραστηριότητα, εφ όσον θεωρηθεί αύτη παρά της Γενικής Συνελεύσεως αναγκαία ή χρήσιμος δια την επιτέλεση των σκοπών της Εταιρίας. Το κωδικοποιημένο Καταστατικό της Εταιρίας είναι εναρμονισμένο με τον Κ.Ν. 2190/20 και τα Π.Δ. 409/86 και 498/87, και προσαρμόσθηκε στις διατάξεις του Ν. 2414/96 περί εκσυγχρονισμού των Δημοσίων Επιχειρήσεων και Οργανισμών. Η προσαρμογή αυτή εγκρίθηκε δυνάμει της υπ αριθμ /4532/ Κοινής Υπουργικής Απόφασης του Υπουργού Εθνικής Οικονομίας και του Υπουργού Μεταφορών και Επικοινωνιών που δημοσιεύθηκε στο ΦΕΚ 1166/ /τεύχος Α.Ε. και Ε.Π.Ε. 35

36 3.6.2 Σύντομο Ιστορικό Συνοπτικά η ιστορική εξέλιξη της Εταιρίας από ιδρύσεως και μέχρι σήμερα έχει ως εξής: 1970 Σύσταση της «ΜΑΡΡΙΟΤ ΝΤΕ ΜΟΝΤΙΣ ΑΙΡ ΠΟΡΤ ΣΕΡΒΙΣΕΣ Ε.Π.Ε.» Μετονομασία της Εταιρίας σε «MARRIOTT HELLAS AIRPORT SERVICES» Εξαγορά της από την Ολυμπιακή Αεροπορία και μετονομασία της σε «OLYMPIC CATERING Α.Ε.». Η Εταιρία αρχικά λειτούργησε μόνο ως τροφοδότρια αεροσκαφών της Ολυμπιακής Αεροπορίας και ξένων αεροπορικών εταιριών, ενώ από το 1990 εισήλθε στην εκμετάλλευση των κυλικείων στα αεροδρόμια της χώρας, μέσω συμβάσεως που υπέγραψε με την Υπηρεσία Πολιτικής Αεροπορίας (ΥΠΑ) Πώληση ποσοστού 49% των μετοχών της «OLYMPIC CATERING Α.Ε.» στην εταιρία «ROSEHILL INVESTMENT SERVICES B.V.» (θυγατρική του διεθνούς ομίλου τροφοδοσίας ABELLA) και υπογραφή συμφωνίας μεταξύ της της «OLYMPIC CATERING Α.Ε.» και της «GLAVIN NETHERLANDS B.V.» (επίσης θυγατρική του προαναφερόμενου ομίλου) για την παροχή τεχνογνωσίας πωλήσεων από την τελευταία, έναντι αμοιβής που υπολογιζόταν στο 4% επί των ακαθάριστων εσόδων της Εταιρίας πλέον 1/3 των καθαρών κερδών της. Η Εταιρία αναλαμβάνει τις υπηρεσίες φόρτωσης και εκφόρτωσης γευμάτων και εφοδίων αεροσκαφών (Handling) Η Εταιρία εισέρχεται στο βιομηχανικό Catering και τη διοργάνωση δεξιώσεων Η Εταιρία καταγγέλλει τη σύμβαση της με την «GLAVIN NETHERLANDS B.V.» και σταματάει να πληρώνει royalties Η Εταιρία επανέρχετια ως 100% θυγατρική της Ολυμπιακής Αεροπορίας 1999 Η Εταιρία εισέρχεται στο Χρηματιστήριο Αθηνών μέσω συνδυασμένης προσφορά (αύξηση μετοχικού κεφαλαίου και διάθεση υφισταμένων μετοχών κυριότητας του ομίλου της ΟΛΥΜΠΙΑΚΗΣ ΑΕΡΟΠΟΡΙΑΣ) Ολοκλήρωση της μετεγκατάστασης της Εταιρίας στο νέο Αεροδρόμιο «Ελευθέριος Βενιζέλος» μέσω επένδυσης συνολικού ύψους χιλ Η Εταιρία ιδιωτικοποιείται μέσω διεθνούς διαγωνισμού, οπότε και η EVEREST A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ αποκτά το 49% των μετοχών της και το 8% ο κ. Ευάγγελος Καλπίας, ο οποίος και αναλαμβάνει τη θέση του Δ/νοντος Συμβούλου της Εταιρίας (απεχώρησε από την Εταιρία το 2005). Ο όμιλος της Ολυμπιακής Αεροπορίας, διατηρεί από τότε μέχρι και σήμερα, ποσοστό συμμετοχής 10% περίπου Από τα μέσα του έτους 2008, η ανώνυμη εταιρία με την επωνυμία «EVEREST A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ» μέσω διαδικασιών Δημόσιων Προτάσεων και συγχώνευσης της με την εταιρία με την επωνυμία ΑΛΚΜΗΝΗ ΑΕ, κατέχει στην OLYMPIC CATERING συνολικό ποσοστό συμμετοχής 74,73%. Παράγωγα η ανώνυμη εταιρία με την επωνυμία «MARFIN INVESTMENT GROUP Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ» κατέχει στην OLYMPIC CATERING συνολικό έμμεσο ποσοστό συμμετοχής 74,73%, δεδομένου ότι κατέχει έμμεσα (διαμέσου των Vivartia AE και Goody s AE) το 100% των μετοχών της EVEREST AE. 36

37 3.6.3 Επενδύσεις Επενδύσεις Χρήσεων Οι επενδύσεις της Εταιρίας για τις χρήσεις σε ενσώματα και ασώματα περιουσιακά στοιχεία αναλύονται ακολούθως: Ανάλυση Επενδύσεων (ποσά σε χιλ. ) Α. Ενσώματες ακινητοποιήσεις Κτίρια & κτηριακές εγκαταστάσεις Μηχανήματα & μηχανολογικές εγκαταστάσεις Μεταφορικά μέσα Έπιπλα & λοιπός εξοπλισμός Πάγια υπό εκτέλεση ή εγκατάσταση Σύνολο (Α) Β. Ασώματες ακινητοποιήσεις Λογισμικά προγράμματα Σήματα Σύνολο (Β) Σύνολο (Α+Β) Πηγή: Επεξεργασία από την Εταιρία στοιχείων μη ελεγμένων από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Σημείωση: Τα Πάγια υπό Εκτέλεση αφορούν επενδύσεις οι οποίες πραγματοποιήθηκαν στην εκάστοτε κλειόμενη χρήση και οι οποίες κατά το κλείσιμο της αντίστοιχης διαχειριστικής χρήσης (31/12) δεν είχαν ολοκληρωθεί και συνεπώς δεν είχαν μεταφερθεί στις αντίστοιχες κατηγορίες παγίων. Η εν λόγω μεταφορά γίνεται στις επόμενες χρήσεις. Σημείωση: Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Οι επενδύσεις σε ενσώματες ακινητοποιήσεις της Εταιρίας αφορούν κυρίως πάγια υπό εκτέλεση ή εγκατάσταση, βελτιώσεις σε κτιριακές εγκαταστάσεις, αγορά μηχανημάτων και επίπλων και λοιπού εξοπλισμού. Όλες οι επενδύσεις σε ενσώματες ακινητοποιήσεις χρηματοδοτήθηκαν από τις λειτουργικές ροές της Εταιρίας και από βραχυπρόθεσμο δανεισμό. Δεσμεύσεις για μελλοντικές επενδύσεις Σύμφωνα με δήλωση της Διοίκησης της Εταιρίας, η Εταιρία δεν βρίσκεται στο στάδιο υλοποίησης σημαντικών επενδύσεων και δεν έχει αναλάβει καμία ισχυρή δέσμευση για την υλοποίηση μελλοντικών επενδύσεων. 3.7 Οργανωτική Διάρθρωση Ομίλου Η OLYMPIC CATERING δεν συμμετέχει (κατά πλειοψηφία ή μειοψηφία) σε επιχειρήσεις ή σε άλλη εταιρία οποιασδήποτε μορφής. Η OLYMPIC CATERING ΑΕ είναι κατά 74,73% θυγατρική εταιρία της EVEREST ΑΕ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ & ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ, η οποία αποτελεί εταιρία του ομίλου VIVARTIA και μέλος του ομίλου επιχειρήσεων MARFIN INVESTMENT GROUP (MIG). Η Εταιρία «EVEREST ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ & ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ» με το διακριτικό τίτλο «EVEREST A.E.» είναι ελληνική ανώνυμη εταιρία με έδρα το Διεθνές Αεροδρόμιο Αθηνών «ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΣ ΒΕΝΙΖΕΛΟΣ», Κτίριο 14Β Τ.Κ στα Σπάτα Αττικής. 37

38 Η δραστηριότητα της EVEREST ΑΕ συνίσταται στην διαχείριση και εκμετάλλευση σημάτων (consepts) και εκμεταλλεύσεων (καταστήματα) εστίασης. Ειδικότερα, η EVEREST AE, δραστηριοποείται: Σε ανοικτές αγορές snack outlets μέσω του σήματος ΕVEREST Στο χώρο των casual dining εστιατορίων, μέσω των σημάτων LA PASTERIA Στο χώρο των κλειστών αγορών εστίασης αεροδρομίων, μέσω των σημάτων EVEREST και OLYMPIC CATERING Στο χώρο των κλειστών αγορών εστίασης επιβατικών πλοίων μέσω του σήματος EVEREST Στο χώρο των κλειστών αγορών εστίασης σε Σταθμούς Εξυπηρέτησης Αυτοκινητιστών μέσω του σήματος OLYMPUS PLAZA Στο χώρο του Αεροπορικού Catering και Handling μέσω της OLYMPIC CATERING Στο χώρο του βιομηχανικού Catering μέσω της OLYMPIC CATERING Στο χώρο των ζαχαροπλαστείων μέσω του σήματος PAPAGALLINO Σε χώρους εστίασης σε οργανωμένους ψυχαγωγικούς προορισμούς και entertainment parks. Ακολούθως, παρουσιάζεται η δομή του ομίλου EVEREST AE ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ & ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ. 38

39 Ακολούθως, παρουσιάζεται η δομή των ομίλων MARFIN INVESTMENT GROUP (MIG) και VIVARTIA ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ. 39