ΟΔΗΓΙΑ ΠΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ ΤΟΥ Π.Δ.Σ.

Transcript

1 ΠΑΓΚΥΠΡΙΟΣ ΔΙΚΗΓΟΡΙΚΟΣ ΣΥΛΛΟΓΟΣ ΟΔΗΓΙΑ ΠΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ ΤΟΥ Π.Δ.Σ. Διαδικασία διεξαγωγής εποπτικού ελέγχου Διαδικασία επιβολής κυρώσεων/προστίμων ΦΛΩΡΙΝΗΣ 11, Γραφείο 101, 1 ος Όροφος, 1065 ΛΕΥΚΩΣΙΑ, Τ.Θ , 1508 ΛΕΥΚΩΣΙΑ ΚΥΠΡΟΣ ΤΗΛΕΦΩΝΟ: , ΦΑΞ: s: cybar@cytanet.com.cy cybar4@cytanet.com.cy 1

2 ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ Η παρούσα Οδηγία εκδίδεται από το Συμβούλιο του Παγκύπριου Δικηγορικού Συλλόγου (Π.Δ.Σ.), ως Εποπτική Αρχή δυνάμει των εξουσιών που του παρέχονται βάσει του Άρθρου 59(4) του περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμου του 188(Ι)/2007 («ο Νόμος») Η Οδηγίααπευθύνεται προς τα Μέλη του Π.Δ.Σ, Δικηγορικές Εταιρείες (ΔΕΠΕ), Δικηγορικούς Συνεταιρισμούςκαι Εταιρείες Παροχής Διοικητικών Υπηρεσιών(ΕΠΔΥ), οι οποίες εμπίπτουν στην έννοια των «δικαιούχωνπροσώπων» («τα δικαιούχα πρόσωπα») βάσει του περί της Ρύθμισης των Επιχειρήσεων Παροχής Διοικητικών Υπηρεσιών και Συναφών Θεμάτων Νόμου του 2012 (Ν. 196(Ι)/2012)και εποπτεύονται από το Συμβούλιο του Π.Δ.Σ. Η παρούσα Οδηγία ρυθμίζει τη διεξαγωγή του Εποπτικού Ελέγχου από τους Λειτουργούς Εποπτικού Ελέγχου (Λ.Ε.Ε.), καθώς επίσης και τη διαδικασία επιβολής προστίμων σε περίπτωση μη συμμόρφωσης με το Νόμο 188(Ι)/2007 και/ή των εν δυνάμει εκδιδόμενων Οδηγιών του Συμβουλίου του Π.Δ.Σ. Ιανουάριος

3 1. ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΔΙΕΞΑΓΩΓΗΣ ΕΠΟΠΤΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ 1.01 Το Συμβούλιο του Π.Δ.Σ. («Το Συμβούλιο) διορίζει όσους Λ.Ε.Ε. θεωρεί αναγκαίο για την διεξαγωγή Εποπτικού Ελέγχου Ο Λ.Ε.Ε., έχει το δικαίωμα να διεξάγει επί τόπου εποπτικό έλεγχο στους χώρους άσκησης της εργασίας όσων υπόκεινται σε εποπτικό έλεγχο. Οι επί τόπου εποπτικοί έλεγχοι διεξάγονται κατόπιν γραπτής ειδοποίησης η οποία αποστέλλεται προηγουμένωςαπό το γραφείο του Π.Δ.Σ. στο δικηγόρο ή δικηγορικό συνεταιρισμό ή δικηγορική εταιρεία ή «δικαιούχο πρόσωπο». Στην ειδοποίηση καθορίζεται η ημερομηνία και ώρα έναρξης του εποπτικού ελέγχου, ο σκοπός του καιη διάταξη στην οποία βασίζεται η εξουσία διεξαγωγής του. Επίσης, γίνεται αναφορά στην πιθανότητα επιβολής κυρώσεων σε περίπτωση άρνησης του υποκείμενου σε εποπτικό έλεγχο, στον οποίοαπευθύνεται η ειδοποίηση,να συμμορφωθεί Κατά τον επί τόπου εποπτικό έλεγχο, ολ.ε.ε. ενημερώνει και επεξηγεί τις διαδικασίες που πρέπει να ακολουθούνται από τους υποκείμενους σε εποπτικό έλεγχο,προς συμμόρφωση με τις διατάξεις του Νόμου Για να εξεταστείκατά πόσο οι υποκείμενοι σε εποπτικό έλεγχο συμμορφώνονται με τις σχετικές διατάξεις του Νόμου, ο Λ.Ε.Ε., προβαίνει σε δειγματοληπτικό έλεγχο αριθμού φακέλων, είτε αυτοί τηρούνται σε έντυπη ή σε ηλεκτρονική ή σε οποιαδήποτε άλλη μορφή, κατά τη διακριτική του ευχέρεια Ο Λ.Ε.Ε., κατά τη διάρκεια του εποπτικού ελέγχου, καταγράφειτα ευρήματά του και αφού ολοκληρώσει τον εποπτικό έλεγχοαποστέλλει επιστολή στον υποκείμενο σε έλεγχο,με τις παρατηρήσεις και συστάσεις του Όπου υπάρχουν παρατηρήσεις και κριθεί αναγκαίο να διεξαχθεί επανέλεγχος, ο Λ.Ε.Ε. αποστέλλει επιστολή στην οποία καθορίζεταιτο χρονικό διάστημα το οποίο παρέχεται για σκοπούς συμμόρφωσηςμε τις υποδείξεις του Λ.Ε.Ε., βάσει του Νόμου Οι πληροφορίες που παρέχονται στο Λ.Ε.Ε.,κατά την άσκηση της εξουσίας του, είναι εμπιστευτικής φύσεως και δύνανται να χρησιμοποιηθούν μόνο για σκοπούς άσκησης των αρμοδιοτήτων του. 3

4 2. ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΔΙΚΗΓΟΡΩΝ 2.01 Ο υποκείμενος σε εποπτικό έλεγχο, στον οποίο απευθύνεται αίτημα της Εποπτικής Αρχής, έχει υποχρέωση προς έγκαιρη, πλήρη και ακριβή παροχή των ζητούμενων πληροφοριών, νοουμένου ότι το αίτημα δεν αφορά «προνομιούχα πληροφορία», όπως αυτή ερμηνεύεται στο άρθρο 44 του Νόμου, οπότε το πρόσωπο που υπόκειται στην έρευνα έχει το δικαίωμα να αρνηθεί την παροχή των στοιχείων αυτών στο Λειτουργό Τηρουμένης της πιο πάνω παραγράφου, στον έλεγχο και συλλογή κειμένων που συνιστούν αλληλογραφία ή επικοινωνία μεταξύ δικηγόρου και πελάτη, δεν περιλαμβάνονται, μεταξύ άλλων: (α) κάθε είδους γραπτά στοιχεία και πληροφορίες,όπως πρακτικά των συνεδριάσεων οποιουδήποτε νομικού προσώπου, (β) πληροφορίες εναποθηκευμένες σε ηλεκτρονικούς υπολογιστές, (γ) στοιχεία τα οποία πρόσωπο κατέχει υπό την ιδιότητα του ως καταπιστευματοδόχος, περιλαμβανομένης της πραγματικής ταυτότητας των πραγματικών δικαιούχων Σε περίπτωση μη συμμόρφωσης υποκείμενου σε εποπτικό έλεγχο, με οποιεσδήποτε Οδηγίες εκδίδει το Συμβούλιοή σε περίπτωση μη ανταπόκρισής του σε ειδοποίηση Λ.Ε.Ε. για διεξαγωγή ελέγχου ή επανελέγχου και παρεμπόδισης ή παρεμβολής προσκομμάτων στην διεξαγωγή ελέγχου ή επανελέγχου, ο δικηγόρος ή ο διευθύνων συνέταιρος σε περίπτωση δικηγορικού συνεταιρισμού ή ο διευθυντής της δικηγορικής εταιρείας σε περίπτωση δικηγορικής εταιρείας, ή ο τελικός δικαιούχος (δικηγόρος) του «δικαιούχου προσώπου»,θα παραπέμπεται στο Συμβούλιο του Π.Δ.Σ. 4

5 3. ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΕΠΙΒΟΛΗΣ ΚΥΡΩΣΕΩΝ/ΠΡΟΣΤΙΜΩΝ 3.01 Το Συμβούλιο δύναται, μεταξύ άλλων, να επιβάλει τις προβλεπόμενες στο Νόμο και στις εν δυνάμει Οδηγίες, διοικητικές κυρώσεις και/ή να παραπέμψει τον υποκείμενο σε έλεγχο στο Πειθαρχικό Συμβούλιο Δικηγόρων,κατά τα προβλεπόμενα στο άρθρο 59(6) του Νόμου Για σκοπούς εξέτασης και επιβολής διοικητικού προστίμου, το Συμβούλιο, ορίζει Ειδική Επιτροπή («η Επιτροπή») η οποία απαρτίζεται από τον εκάστοτε Πρόεδρο του Π.Δ.Σ. και τέσσερα μέλη του Συμβουλίου. Τα μέλη του Συμβουλίου, που απαρτίζουν την Επιτροπή, ορίζονται κάθε τρία χρόνια με απόφαση του εκάστοτε Συμβουλίου Η Επιτροπή αποφασίζει, υπό το φως τηςενώπιόντης Έκθεσηςη οποία υποβάλλεται από τον Λ.Ε.Ε., κατά πόσο δικαιολογείται η παραπομπή του υποκείμενου σε έλεγχο,σε εξέταση ενώπιον της. Κατόπιν, η Επιτροπή εξετάζει κατά πόσο ο υποκείμενος σε έλεγχο έχει παραβιάσει το Νόμο και τις εκάστοτε Οδηγίες του Π.Δ.Σ. που αφορούν θέματα καταπολέμησης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Η Επιτροπή λαμβάνει την τελική απόφαση, εκ μέρους του Συμβουλίου και επιβάλλει διοικητικό πρόστιμο, εάν και εφόσον κριθεί αναγκαίο Σε περίπτωση που διαπιστωθεί ότι ο υποκείμενος σε έλεγχο έχει προβεί σε οποιαδήποτε πράξη ή παράλειψη κατά παράβαση του Νόμου ή των εν δυνάμει Οδηγιών του Π.Δ.Σ., δύναται να του επιβληθεί διοικητικό πρόστιμο (α) που δεν υπερβαίνει το ποσό των διακόσιων χιλιάδων ευρώ ( ) και (β) σε περίπτωση επανάληψης της παράβασης, ποσό που δεν υπερβαίνει τα χίλια ευρώ ( 1000) για κάθε μέρα συνέχισης της παράβασης, Η Επιτροπή, δύναται, κατά την κρίση της, να δημοσιοποιεί την επιβολή διοικητικού προστίμου (α) Πριν να προβεί στην έκδοση της απόφασής της για ενδεχόμενη επιβολή διοικητικού προστίμου, η Επιτροπή οφείλει να δίδει δικαίωμα ακρόασης σε κάθε υποκείμενο σε έλεγχο και να επισημαίνει τα δικαιώματα που της παρέχονται δυνάμει της πιο κάτω παραγράφου (β). 5

6 (β) Υποκείμενος σε έλεγχο, στον οποίο κοινοποιείται έγγραφο με βάση την πιο πάνω παράγραφο (α), έχει το δικαίωμα εντός της προθεσμίας την οποία τάσσει η Επιτροπή, να προβεί σε γραπτές παραστάσεις. (γ) Η Επιτροπή οφείλει να λαμβάνει υπόψη της τις παραστάσεις αυτές πριν να προβεί στην έκδοση απόφασης για την ύπαρξη ή µη παράβασης, στην επιβολή διοικητικού προστίµου και στον καθορισµό του ύψους αυτού. (δ) Η Επιτροπή δύναται να καλέσει τον υποκείμενο σε έλεγχο ή να δεχτεί αίτηµά του για προφορικές παραστάσεις, σε περίπτωση που αυτές απαιτούνται, για την επεξήγηση των γραπτών παραστάσεων που έχουν ήδη υποβληθεί. (ε) Η Επιτροπή δύναται να δίδει παράταση της προθεσμίας που τάσσεται δυνάµει της παραγράφου (β) σε περίπτωση κωλύµατος ή άλλης εύλογης αιτίας. (στ) Σε περίπτωση µη υποβολής οποιωνδήποτε παραστάσεων εντός ταχθείσας προθεσµίας, Η Επιτροπή δύναται να προχωρεί στη λήψη απόφασης χωρίς άλλη ειδοποίηση Σε περίπτωση παράλειψης καταβολής διοικητικού προστίµου, η Επιτροπή δύναται να παραπέμψει τον υποκείμενο σε έλεγχο στο Πειθαρχικό Συμβούλιο Δικηγόρων Για σκοπούς εφαρμογής του παρόντος Κεφαλαίου, η Επιτροπή, εάν το κρίνει σκόπιμο, δύναται να καθορίζει με Οδηγία οποιοδήποτε σχετικό θέμα. 6